Jaarverslag & Jaarrekening 2007 ( )

Jaarverslag & Jaarrekening 2007 (2008008651)

INHOUDSOPGAVE

Blz.

ACCOUNTANTSVERKLARING ...............................................................................................................5 LEESWIJZER......................................................................................................................................8 KERNGEGEVENS .............................................................................................................................10 INLEIDING .......................................................................................................................................11 1. ALLE PROGRAMMA’S IN ÉÉN OOGOPSLAG .................................................................................16 2. LASTEN EN BATEN PER PROGRAMMA .......................................................................................19 2.1 Programma 1, bestuur..........................................................................................................19 2.2

2.1.1 2.1.2

.... Programma 1; lasten...................................................................................................................26 .... Programma 1; baten ...................................................................................................................28

2.2.1 2.2.2


Programma 2, openbare orde en veiligheid ..........................................................................29

2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8

Programma 3, inrichting en onderhoud openbare ruimte ......................................................36 2.3.1 2.3.2


2.4.1 2.4.2


2.5.1 2.5.2

.... Programma 5. lasten...................................................................................................................60 .... Programma 5; baten ...................................................................................................................61

2.6.1 2.6.2


Programma 4, onderwijs en jeugdzaken...............................................................................45 Programma 5, vrije tijd..........................................................................................................55

Programma 6, maatschappelijke dienstverlening..................................................................62 Programma 7, volksgezondheid ...........................................................................................70

2.7.1 2.7.2

Programma 8, Ruimte en Wonen .........................................................................................78

2.8.1 2.8.2

3. 3.1 4.

5. 6. 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.7

.... Programma 7; lasten...................................................................................................................76 .... Programma 7; baten ...................................................................................................................77 .... Programma 8; lasten...................................................................................................................82 .... Programmma 8; baten ................................................................................................................83

OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ............................................................................84 Reserves ..............................................................................................................................93 3.1.1 3.1.2

.... Reserves lasten ..........................................................................................................................98 .... Reserves baten ...........................................................................................................................99

TOELICHTING PERSONEELSLASTEN / KANTOORKOSTEN (OVERHEAD) .......................................100

Overheadkosten ......................................................................................................................................100 Productieve uren .....................................................................................................................................100 Productief uurtarief ..................................................................................................................................100

OVERZICHT VAN DE AANWENDING VAN HET BEDRAG VOOR ONVOORZIENE UITGAVEN. ...............102 ONTWIKKELINGEN PER PARAGRAAF .......................................................................................103 Weerstandsvermogen ........................................................................................................103 Lokale heffingen .................................................................................................................103 Onderhoud kapitaal goederen ............................................................................................105 Grondbeleid........................................................................................................................110 Bedrijfsvoering....................................................................................................................110 Financiering........................................................................................................................116 Verbonden partijen .............................................................................................................117

6.7.1 6.7.2 6.7.3

7. 8. 9. 10. 10.1 10.2 11. 11.1 12. 12.1 13. 13.1

.... Gemeenschappelijke regelingen...............................................................................................117 .... Samenwerkingsverbanden .......................................................................................................119 .... Vennootschappen .....................................................................................................................119

BALANS ...............................................................................................................................122 W AARDERINGSGRONDSLAGEN ..............................................................................................123 TOELICHTING OP DE BALANS .................................................................................................125 OVERZICHT RESERVES & VOORZIENINGEN .............................................................................132 Toelichting reserves / voorzieningen ..................................................................................133 Doelstellingen van reserves en voorzieningen....................................................................135 BATEN / DEKKINGSMIDDELEN ................................................................................................140 Specificatie dekkingsmiddelen............................................................................................141 LASTEN ...............................................................................................................................142 Specificatie van de lasten ...................................................................................................142 BIJLAGEN.............................................................................................................................145 Bijlage A Incidentele lasten en baten..................................................................................145

13.2 Bijlage B Aanbestedingen...................................................................................................147 13.3 Bijlage C Verloop investeringen..........................................................................................153 13.4 Bijlage D Subsidies.............................................................................................................157 13.5 Bijlage E Sociaal jaarverslag .............................................................................................159 13.6 Bijlage F: Single Audit Single Information ...........................................................................171 13.7 Bijlage G: Concretisering college programma.....................................................................176 13.8 Bijlage H Overzicht kapitaallasten .....................................................................................181 13.9 Bijlage I Conversietabel producten en programma’s..........................................................183 13.10 Bijlage J Conversietabel functie en producten ..................................................................185

Accountantsverklaring

Jaarrekening 2007

- 5-

Jaarrekening 2007

- 6-

Jaarverslag 2007 (2008008651)

Jaarrekening 2007

- 7-

Leeswijzer A.

Indeling

In de jaarrekening legt de gemeente verantwoording af over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen. De gemeenterekening is opgebouwd uit drie delen: 1. het jaarverslag; 2. de jaarrekening; 3. bijlagen. Het jaarverslag is opgebouwd uit vier delen: 1. programmaverantwoording en toelichting; 2. een overzicht van algemene dekkingsmiddelen en reserves; 3. een overzicht van het gebruik van de stelpost onvoorzien; 4. de paragrafen. De programmaverantwoording vormt het inhoudelijke deel van deze rekening. Hier geven we aan wat we hebben bereikt en welke activiteiten in 2007 zijn uitgevoerd. Daarnaast treft u een overzicht van de totaalcijfers aan van alle programma’s en de opbouw van de programma’s in producten. De overzichten 2 en 3 (zie hierboven) zijn vooral cijfermatig van opbouw en worden van een korte toelichting voorzien. Bij de verklaring van de verschillen tussen rekening en begroting wordt regelmatig een resultaat weergegeven met daarbij een vermelding Voordeel of Nadeel. Bedragen luiden in duizenden euro’s tenzij anders is vermeld. In de onder 4 genoemde paragrafen wordt voornamelijk een beheersmatige verantwoording afgelegd t.o.v. de uitgebreide paragrafen in de begroting. De jaarrekening is opgebouwd uit drie delen: 1. balans (incl. waarderingsgrondslagen en toelichting); 2. uitkomsten van de jaarrekening voor bestemming en na bestemming + verdeling van de baten en lasten naar opbrengst resp. kostensoorten; 3. reserves en voorzieningen. De balans geeft de bezittingen en schulden weer van de gemeente. De financiële overzichten worden van een korte toelichting voorzien en af/toename van de reserves/voorzieningen t.o.v. de begroting wordt toegelicht. De bijlagen geven inzicht in de incidentele baten/lasten, de aanbestedingen en afgeronde investeringen. Daarnaast wordt het sociaal jaarverslag gepresenteerd. B.

Vergelijking resultaten rekening met bijgestelde begroting.

De uitkomsten van de programmarekening worden vergeleken met de bijgestelde begroting. Dit is de door uw raad in november 2006 vastgestelde primaire begroting plus de geraamde aanpassingen tijdens het boekjaar. Deze aanpassingen zijn aan uw raad voorgelegd via de zogenoemde p&c-cyclus (voorjaarsnota, kadernota en najaarsnota). Daarnaast is de primaire begroting tussentijds gewijzigd n.a.v. separate raadsvoorstellen/besluiten. In deze stukken is ook aangegeven hoe de lasten en baten hiervan worden verrekend/gedekt. In de inleiding ziet u zowel in totaal als per programma de aanpassingen tussen de primaire en de bijgestelde begroting. In het jaarverslag en de jaarrekening treft u overzichten aan waarin in één oogopslag de verschillen tussen de bijgestelde begroting en rekening in beeld worden gebracht. Jaarverslag: Hierin worden de verschillen per programma gepresenteerd t.o.v. de bijgestelde begroting. Jaarrekening: Hierin treft u een specificatie van het bruto resultaat aan naar kosten en opbrengsoorten. Bij de programma’s worden de afwijkingen t.o.v. de bijgestelde begroting uitgebreid toegelicht.

Jaarrekening 2007

- 8-

C.

Toelichting personeelslasten en kantoorkosten (overhead)

De salarissen en de kantoorkosten worden in de gemeentebegroting/rekening verzameld op zogenoemde kostenplaatsen en worden vervolgens aan de programma’s toegerekend op basis van de kostenverdeelsleutel inzet / uren vermenigvuldigd met een gemiddeld ambtelijk uurtarief op concernniveau. Bij de toelichting van de verschillen treft u bij ieder programma onder de kop “Alle producten” onder a. en b de opgetreden verschillen aan van de personeelslasten van de bestuursdienst (toegerekende uren) en de overhead. De verschillen worden veroorzaakt door lagere of hogere kosten dan wel door de urenverantwoording. U treft ook bij elk programma de volgende standaard tekst aan: “Voor een toelichting op de personeelslasten en de kosten van de overhead wordt verwezen naar de leeswijzer en de toelichting in hoofdstuk 4”. D. Toelichting cijfermatige overzichten Het rekeningresultaat wordt in de gemeenterekening in diverse overzichten nader gespecificeerd cq. toegelicht. Inleiding Hier wordt het resultaat eerst gespecificeerd in totalen. U treft de uitkomsten aan van voor en na bestemming alsmede een analyse van het rekeningresultaat. Hoofdstuk 1: Alle programma in één oogopslag De totaalcijfers bij de inleiding treft u ook in dit overzicht aan, maar dan verdeeld over de programma’s. Het gaat dan met name om de totaalverschillen bij I in kolom 4 (lasten) en kolom 8 (baten). U ziet in één oogopslag hoe de verschillen over de programma’s zijn verdeeld. De verschillen bij II t.a.v. de reserves worden uitgebreid toegelicht in hoofdstuk 3. De programma’s 1 t/m 8. Op identieke wijze als bij de begroting wordt bij elk programma aangegeven hoe het geraamde budget tot stand is gekomen. U ziet gelijktijdig wat de uitkomst van de rekening is. Tevens worden de verschillen per product gepresenteerd en ook van een toelichting voorzien. De productindeling is nog gebaseerd op de op de oude indeling. Baten verdeeld naar opbrengstsoorten. In hoofdstuk 12 worden de baten verdeeld naar batencategorieën. Ook ziet u hier bij welke categorieën de verschillen optreden. De toelichting van deze verschillen zijn grotendeels bij de programma’s verklaard. In het overzicht wordt dit ook aangegeven. Lasten verdeel naar kostensoorten. In hoofdstuk 13 worden de lasten op identieke wijze als bij de baten (hoofdstuk 12) verdeeld naar kostencategorieën en toegelicht. E.

Afrondingsverschillen

De begroting en rekeningstukken worden grotendeels op geautomatiseerde wijze vervaardigd. Met name t.a.v. de cijfers kan het voorkomen, dat er als gevolg van het hanteren van formules afrondingsverschillen van +1 of -1 ontstaan.

Jaarrekening 2007

- 9-

Kerngegevens Omschrijving A

Sociale structuur Aantal inwoners Jongeren (0 t/m 19 jaar) Middengroep (20 t/m 64 jaar) Ouderen (65 jaar en ouder) Totaal Aantal bijstandsontvangers Gesubsidieerde banen (Paswerk)

B

Lengte van de wegen (in km.) waarvan 86 km door de gemeente wordt beheerd. De rest is in beheer bij de provincie Noord-Holland (Zeeweg, Vogelenzangseweg, Boekenroodeweg, Margrietenlaan en de Zilkerduinweg) waarvan binnen de bebouwde kom waarvan buiten de bebouwde kom Lengte van recreatie fiets/wandel/ruiterpaden Lengte van de waterwegen Aantal ha openbaar groen (excl. wegbermen): - bosparken - rest

1-1-2008

. 4.282 7.764 4.928 16.974

4.365 7.727 4.913 17.005

4.343 7.584 4.947 16.874

132

121

101

20

19

19

3.856 63 6.895 7.672

3.856 63 6.906 7.625

3.856 63 6.909 7.628

102,9 km

102,9 km

102,9 km

83,6 km 19,3 km 85,5 km 1,7 km

83,6 km 19,3 km 85,5 km 1,7 km

83,6 km 19,3 km 85,5 km 1,7 km

94ha 28,7 ha

94ha 28,7 ha

94ha 28,7 ha

1.518 1.893 610 528 722 1.030

1.615 1.681 620 591 873 1.604

Begroting 1.571 1.551 579 605 1.019 1.335

113,83

104,94

102,41

Financiële structuur (per inwoner) Totaal lasten (excl. res.) programma’s Totaal baten (excl. res.) programma’s Opbrengst eigen belastingen/rechten Algemene uitkering gemeentefonds Boekwaarde geactiveerde lasten Reserves/voorzieningen

D

1-1-2007

Fysieke structuur Oppervlakte gemeente (in ha) waarvan binnenwater Aantal woningen Aantal woonruimten (FVW)

C

1-1-2006

Personele structuur (per 1 januari) Totaal aantal fte’s bestuursdienst (excl. afd. Belastingen (17 fte.)

Jaarrekening 2007

- 10-

Inleiding Met verwijzing naar de jaarrekening (hoofdstuk 2 en 8) sluit de jaarrekening met een overschot van € 598.000. De samenstelling van dit overschot ziet u in tabel I. In tabel II op bladzijde 15 ziet u de stand van de reserves (excl. voorzieningen) per 31 december van het rekeningjaar. Vervolgens worden de tabellen toegelicht. Tabel I

(bedragen x € duizend) 1

2

3

4

5

Primaire Begroting

Begroting (na wijz.)

Rekening

Verschil (kolom 3-4)

€ -24.248 € 25.151

€ -26.019 € 26.230

€ -25.463 € 28.580 € -2.000 € 1.117

€ 556 € 2.350 € - 2.000 € 906

Omschrijving

A B C

* **

Lasten programma’s* Baten programma’s* Vervroegde afschrijving VCP-invest. Rekeningsaldo voor bestemming Reserves: stortingen (=lasten)** onttrekkingen (=baten)** Rekeningsaldo na bestemming

€

903

€

211

€ € €

-930 341 314

€ € €

-1.807 1.596 0

Lasten / baten: Reserves stortingen:

Zie stand in najaarsnota 2007. Zie stand in najaarsnota 2007 - Toevoeg. batig saldo aan Alg. res. - vorming dekkings res. Wilhelm.toren - vorming dekkings res. Automatis. Totaal

Reserves onttrekk.:

Zie stand in najaarsnota 2007 - Onttrekking res. monumenten t.b.v. vorming dekkings res. Wilhelminatoren - Onttrekking algemene reserve: - t.b.v. vorming dekk. .res. automatisering Totaal

€ € €

-1.555 1.036 598

€ € €

252 -560 598

-€1.242 -€ 314 -€ 101 (zie voorjaarsnota 2007) 1) -€ 150 (zie voorjaarsnota 2007) 2) -€1.807 € 1.345

€

101 (zie voorjaarsnota 2007) 1)

€ 150 (zie voorjaarsnota 2007) 2) € 1.596

1) In de voorjaarsnota is bepaald, dat de kapitaallasten van de renovatie van de Wilhelminatoren worden gedekt uit de reserve monumenten. Om dit te effecturen zijn de investeringskosten geheel uit de reserve monumenten gelicht en gestort in een nieuwe dekkingsreserve kapitaallasten. De boekwaarde van de investering en de dekkingsreserve blijven op deze manier zichtbaar in evenwicht. 2) Op het laatste moment werd besloten de kapitaallasten van het project WKPD niet ten laste van de algemene middelen te brengen maar t.l.v. de flexibele algemene reserve. Voor de administratieve verwerking is dezelfde methodiek toegepast als hierboven bij 1).

In overzicht 1 “Alle programma’s in een oogopslag” (zie blz. 16) zijn bovengenoemde cijfers uitgesplitst over de programma’s. Bij de programma’s treft u per product een (beleidsmatige) toelichting/verklaring van deze verschillen aan. Daarnaast worden de lasten en baten in hoofdstuk 12 en 13 verder gespecificeerd naar kosten en opbrengstsoorten. Incidentele lasten en baten. Incidentele baten en lasten ontstaan zodra bijvoorbeeld onroerend goed wordt verkocht of als het rijk bijvoorbeeld gelden verrekent over vroegere dienstjaren. Deze éénmalige baten en lasten beïnvloeden het jaarresultaat van de normale taakuitoefening (= exploitatieresultaat) in positieve dan wel in negatieve zin. In het positieve rekenoverschot ad € 598.000 is per saldo een bedrag begrepen aan incidentele lasten en baten van € -289.000. Het resultaat op de normale taakuitoefening komt hiermee uit op € 598.000 + € 289.000 = € 887.000. Voor een gespecificeerd overzicht van de incidentele posten verwijzen wij u naar paragraaf 13.1. Bijlage A. Toelichting kolom 2 Dit betreffen de cijfers uit de primaire begroting ten tijde dat de raad de begroting in november 2006 heeft vastgesteld. Het batig saldo ad €314 is nadien via de najaarsnota 2007 toegevoegd aan de flexibele algemene reserve. In kolom 3 ziet u daarom geen saldo meer staan. Toelichting kolom 3 Jaarrekening 2007

- 11-

De lasten en baten *) vindt u terug in de najaarsnota 2007. Met de reserves **) is dat in principe ook het geval met dien verstande dat i.v.m. de administratieve verwerking (dekking van de jaarlijkse kapitaallasten) het wenselijk is hiervoor en dekkingsreserve te vormen. Dat was abusievelijk vergeten in de voorjaarsnota te melden. Rechtmatigheid Het kan voorkomen, dat bepaalde uitgavenbudgetten worden overschreden. Blijven deze binnen de door de raad gestelde toleranties dan staat de rechtmatigheid in principe niet ter discussie. Zoals uit het overzicht van hoofdstuk 1 (alle programma’s in 1 oogopslag) blijkt zijn bij alle programma’s de ramingen van de lasten overschreden, met uitzondering van programma 6 en de algemene dekkingsmiddelen. In principe heeft dit consequenties voor het accountantsoordeel over de jaarrekening en jaarverslag. Met betrekking tot de toepassing van het begrotingscriterium heeft het Platform Rechtmatigheid een onderscheid gemaakt in een aantal “soorten” begrotingsafwijkingen. Zo worden kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten en kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar die niet tijdig konden worden gesignaleerd als rechtmatig beoordeeld. Daarentegen worden kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd en kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend als onrechtmatig gekarakteriseerd. In het onderstaand overzicht wordt per programma de rechtmatigheid van de begrotingsoverschrijdingen beoordeeld. Er is een grens gehanteerd van € 50.000. Overigens is bij de opgetreden verschillen nog het volgende van belang. In de verordening Financieel beheer is bepaald, dat aanpassingen van ramingen alleen plaatsvinden als de last c.q. baat meer dan € 25.000 bedraagt. Programma 1 Appa regeling wethouders Toelichting: deze lasten worden reeds jarenlang structureel in de begroting opgenomen, zodat er sprake is van bestaand beleid. Verder is in de najaarsnota 2007 het betreffende budget opgehoogd, maar naar nu blijkt onvoldoende.

Beoordeling Rechtmatig

Toerekening overhead Toelichting: de overschrijding van de overheadkosten valt in de categorie bestaand beleid. In hoofdstuk 4 wordt uitgebreid ingegaan op de oorzaken. Uit de toelichting in dat hoofdstuk blijkt verder dat zowel in de voorjaars- als de najaarsnota diverse ramingen zijn bijgesteld. De werkelijke uitkomsten zijn echter tegengevallen.

Rechtmatig

Programma 2 Explosievenopruimactie Toelichting: de overschrijding van de kosten wordt volledig gedekt door een rijksbijdrage. Alle kosten worden vergoed. Programma 3 Extra afschrijving Toelichting: bij de behandeling van de begroting 2008 is bepaald dat t.l.v. de flexibele algemene reserve € 2 mln. wordt ingezet voor vervroegde afschrijving op VCP- investeringen met maatschappelijk nut. Om de vrijval van kapitaallasten van €100.000 in 2008 te realiseren moest de vervroegde afschrijving in 2007 plaatsvinden. De geraamde onttrekking aan de flexibele algemene reserve is niet geboekt.

Rechtmatig

Rechtmatig

Programma 4 Toerekening overhead Toelichting: zie toelichting programma 1 hierboven

Rechtmatig


Rechtmatig

Programma 7 Reservering saldo reinigingsexploitatie Jaarrekening 2007

Rechtmatig - 12-

Toelichting: het is bestaand beleid het saldo van de reinigingsexploitatie te reserveren naar de egalisatievoorziening. Er is in 2007 sprake van een hoog positief saldo met name door eenmalige baten. Bij het opmaken van de jaarrekening blijkt pas het uiteindelijke resultaat van de exploitatie. Toerekening overhead Toelichting: zie toelichting programma 1 hierboven Programma 8 Onderzoekskosten planvorming Brouwerskolk e.o. Toelichting: na de informatieve bijeenkomst met de raad d.d. 14 december 2006 heeft het college Compositie 5 Stedenbouw gevraagd de ervaringen in de eerste fases van het proces te verwerken tot een visualisering. Deze visualisering kan behulpzaam zijn bij eventuele kaderstelling door de raad. Kaderstelling door de raad was noodzakelijk teneinde het project Ontwikkelingsvisie Brouwerskolkweg e.o. tijdig af te ronden. De raad heeft in de bijeenkomst d.d. 14 december 2006 aangegeven graag mogelijke modellen voorgelegd te krijgen. De gedachte leefde de kosten gepaard gaande met de ontwikkelingsvisie te activeren en deze onderdeel te laten zijn van een (grond-)exploitatie. Omdat eind 2007 / begin 2008 (nog) geen zicht was op enige vorm van exploitatie van het gebied, was activering van deze kosten niet (meer) mogelijk en diende de last in één keer genomen te worden. Toerekening overhead Toelichting: zie toelichting programma 1 hierboven

Rechtmatig

Rechtmatig

Rechtmatig

Bij de toevoegingen/onttrekkingen aan reserves geldt het principe van overschrijden niet. De geraamde bedragen zoals opgenomen in de tabel hierboven onder C kolom 3, mogen sowieso nooit worden overschreden. Hogere toevoegingen aan reserves dan geraamd (aan bijvoorbeeld egalisatiereserves riolering omdat de feitelijke uitgaven minder zijn blijven er meer middelen over om te reserveren) moeten via de bestemming van het gehele rekeningsaldo afzonderlijk aan de raad worden voorgelegd. Met verwijzing naar hoofdstuk 3.1 gaat het per saldo om een bedrag van -€ 96.277. Toelichting kolommen 4 en 5 Zoals in de leeswijzer is aangegeven, worden de uitkomsten van de rekening (kolom 4) conform de voorschriften vergeleken met de bijgestelde begroting (kolom 3). De begroting is lopende het boekjaar ondermeer aangepast aan de hand van de voorjaars- en najaarsnota (p&c-cyclus). In hoofdstuk 5 treft u een overzicht hiervan aan. In kolom 5 ziet u de totaalverschillen staan (saldo voor bestemming en saldo na bestemming). Hieronder geven wij u een korte analyse van de totaalcijfers van het rekeningoverschot. Analyse resultaat: Met verwijzing naar overzicht 1 (blz.16 kolom 4) ziet u dat, m.u.v. programma 6 en de algemene dekkingsmiddelen, er bij alle programma’s sprake is van overschrijdingen. Maar u ziet ook gelijktijdig dat de baten van de programma’s ook overschrijdingen te zien geven. Met uitzondering van de programma’s 3 en 6 zijn de overige verschillen marginaal. Bij programma 3 wordt het nadelig verschil voornamelijk veroorzaakt door een extra afschrijving van VCP-investeringen. Bij programma 6 wordt het voordelig verschil veroorzaakt door WMO en sociale zaken.

Reserves

Bij de lasten is er sprake van een voordeel (minder gereserveerd) en bij de baten een nadeel (minder onttrekkingen). De uitkomsten per programma zijn het resultaat van hogere minus lagere lasten (onderuitputting), respectievelijk hogere minus lagere baten. Een globale specificatie treft u hieronder aan. Bij de programma’s treft u een uitgebreidere specificatie aan. Het gepresenteerde rekeningoverschot kunnen we globaal als volgt analyseren:

Jaarrekening 2007

- 13-

LASTEN: a. Hogere lasten: 1 Appa regeling voorm. wethouders 2 Hogere personeelslasten 3 Geleverde goederen en diensten (incl. explosieven opruiming €230) 4 Reservering egalisatievoorziening reiniging 5 Overhead / kostenplaatsverschillen (zie hoofdstuk 4)

-

b. Lagere lasten 1 Stelpost onvoorzien 2 Onbenutte budgetten voor levering goederen en diensten 3 Lasten nieuwkomers en WMO (aandeel WMO 450) 4 Rente resultaat 5 Lasten regelingen sociale zaken 6 Lagere personeelslasten 7 Incidentele lasten (bosparken, laanbomen, fusiebudget, monumenten)

95 96 986 327 406

- 1.910

73 246 585 85 679 90 708

In de onderputting op deze budgetten is een bedrag begrepen van €271.000 dat betrekking heeft op activiteiten welke in 2007 zijn opgestart maar pas in 2008 worden uitgevoerd. Met instemming van de commissie Middelen is dit geld in 2008 t.l.v. het rekeningresultaat weer beschikbaar gesteld.

2.466

Per saldo lagere lasten

556

BATEN c. Hogere baten 1 Heffingen (rioolrechten, muz.sch., afvalstoffenh., grafr., precario, OZB) 597 2 Leges 304 3 Rijks- en Provinciale bijdragen (explosievenopruiming/milieu/jeugdgezondheidszorg/Alg.uitk./Grondwater) 501 4 Rente + dividend (BNG en Eneco) 155 5 Verkoop grond 166 6 Verkoopopbrengst rolstoelen (WVG / WMO) 433 7 Vrijval middelen sociale zaken 773 8 Opheffing AZK 186 9 Div. (w.o. huren/pachten) 97 d. Lagere baten 1 BDU bijdrage provincie 2 Toeristenbelasting 3 Baten WMO 4 Baten regelingen sociale zaken en WVG 5 Diversen Per saldo hogere baten

-

250 74 162 368 8

3.212

-

862

2.350

Vervroegde afschrijving VCP investeringen

- 2.000

Bij de behandeling van de begroting 2008 is bepaald dat t.l.v. de flexibele algemene reserve € 2 mln. wordt gebruikt voor vervroegde afschrijving op VCP- investeringen met maatschappelijk nut. Om de vrijval van kapitaallasten van €100.000 in 2008 te realiseren moest de vervroegde afschrijving in 2007 plaatsvinden. De geraamde onttrekking aan de flexibele algemene reserve is niet geboekt. Zie ook paragraaf 6.5. (Bedrijfsvoering onderdeel rechtmatigheid).

RESERVES e. Lagere toevoeging aan reserves Heeft voornamelijk betrekking op de flexibele algemene reserve (geen BDU bijdrage van de provincie). Zie ook bij lagere baten. f. Lagere onttrekking aan reserves Heeft voornamelijk betrekking op de flexibele algemene reserve. Met name een lagere onttrekking t.a.v. frictiekosten fusie en herstel bosparken. Totaal rekeningoverschot

Jaarrekening 2007

252

-

€

- 14-

560 598

BESTEMMING REKENINGSALDO

Aan uw raad wordt voorgesteld het saldo van de gemeenterekening 2007 als volgt te bestemmen: - saldo jaarrekening voor bestemming € - dekking kosten activiteiten 2007 welke in 2008 worden uitgevoerd: -€ - toevoeging aan de reserve WMO -€ - per saldo reservering diverse reserves (zie onderdeel reserves) -€ - onttrekking aan de flexibele algemene reserve* € Saldo na bestemming €

598.000 271.000 721.000 96.000 490.000 0

* Tegenover deze onttrekking staat een niet geboekte onttrekking (maar wel geraamd in 2008) van €2 miljoen die betrekking heeft op de vervroegde afschrijving van VCP-investeringen (zie hierboven). Per saldo ontstaat er een voordeel op de flexibele algemene reserve van €1.510.000 (€2.000.000 - €490.000).

Een uitgebreidere (beleidsmatige) toelichting van de verschillen treft u bij de programma’s aan. Van alle opgetreden budgetverschillen zijn wij van mening, dat deze een incidenteel karakter hebben. Wat betreft de stelpost onvoorzien(zie hier boven onder b.) verwijzen wij u naar hoofdstuk 5. Tabel II (bedragen x € duizend) Stand reserves en voorzieningen per 31 december 2006 Per saldo toevoegingen (toevoegingen – onttrekkingen, zie tabel I, kolom 4 C) Toevoeging rekeningsaldo 2006 (balansmutatie) Per saldo toevoegingen voorzieningen (zie hoofdstuk 10) Stand per 31 december 2007 volgens de jaarrekening Onttrekking flexibele algemene reserve (zie hierboven) Correctie reserveringen conform hoofdstuk 3.1 reserves Overige reserveringen conform raadsvoorstel

€ 21.585 € 519 € 2.074 € 101 € 24.280 € -490 € 96 € 721

Nieuwe stand per 1-1-2008

€ 24.607

Toelichting tabel II De toevoegingen / onttrekkingen treft u ook bij de programma’s aan. Voor een groot deel zijn deze bedragen al in de primaire begroting geraamd. Het verschil is geraamd in de tussenrapportages.

Jaarrekening 2007

- 15-

1. Alle programma’s in één oogopslag

I

II I II

(Bedr.x€.1.000) Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7 Programma 8 Alg. dekkingsmidd. Totaal Reserves Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7 Programma 8 Alg. dekkingsmidd. Totaal

LASTEN 2007 1 2 3 4 Begroting Begroting Rekening Verschil primair na wijz. kolom (NJN '07) 3-2 -3.145 -3.448 -3.727 -279 -1.534 -1.537 -1.771 -234 -5.315 -5.927 -7.634 -1.707 -1.913 -2.005 -2.070 -65 -1.806 -1.857 -1.892 -35 -6.091 -6.369 -5.111 1.258 -2.750 -2.917 -3.338 -421 -1.455 -1.501 -1.674 -173 -240 -458 -246 212 -24.249 -26.019 -27.463 -1.444

BATEN 2007 5 6 7 8 Begroting Begroting Rekening Verschil primair * na wijz. kolom (NJN '07) 7-6 502 530 659 129 141 141 372 231 1.983 2.381 2.328 -53 136 136 168 32 550 539 564 25 2.770 2.855 3.540 685 2.313 2.423 2.878 455 647 697 866 169 16.106 16.528 17.205 677 25.148 26.230 28.580 2.350

SALDI 9 kolom 4+8 -150 -3 -1.760 -33 -10 1.943 34 -4 889 906

-874 -2

-813 -2

-813 -2

0 0

79

81

81

0

0

-51 -2 -929

-51 -101 -840 -1.807

-51 -101 -588 -1.555

0 0 252 252

26 47 189 341

82 219 1.214 1.596

76 178 701 1.036

-6 -41 -513 -560

-6 -41 -261 -308

Totaal Reserves TOTALEN / SALDI

-24.249 -929 -25.178

-26.019 -1.807 -27.826

-27.463 -1.555 -29.018

-1.444 252 -1.192

25.148 341 25.489

26.230 1.596 27.826

28.580 1.036 29.616

2.350 -560 1.790

906 -308 598

Totaal lasten Totaal baten Saldi

-25.178 25.489 311

-27.826 27.826 0

-29.018 29.616 598

-1.192 1.790 598

De verschillen per programma tussen kolom 1 en kolom 2 (lasten) respectievelijk kolom 4 en kolom 5 (baten) worden verklaard op de programmabladen.

* In VJN € 25.151. De cijfers in kolom 1 betreffen de cijfers uit de begroting ten tijde dat de raad de begroting in november 2007 behandelde. Het overschot ad -€ 311.000 werd in de NJN 2007 toegevoegd aan de flexibele algemene reserve. U ziet in de kolommen 1 en 2 resp. 5 en 6 de ramingen uit de begroting voor en na wijziging. Om te weten welke wijzigingen in de begroting zijn verwerkt, verwijzen wij u naar de specificaties van de budgetten bij de programma’s. Chronologisch treft u daar zowel bij de lasten als de baten de mutaties/begrotingswijzigingen aan. De verschillen tussen begroting en rekening (zie kolommen 4,8 en 9) worden verklaard op de programmabladen.

Jaarrekening 2007

- 16-

De acht programma’s zijn opgebouwd uit de volgende producten: Programma Productnr 1

Product

17 Subsidies 18 Algemeen bestuur

19 Burgerzaken en receptie

2

3

20 Communicatie 9 Openbare orde en veiligheid

1 Verkeer en wegbeheer

2 Water en rioleringen

3 Reiniging 4 Natuur 4

4 Natuur 11 Openbaar basis onderwijs

12 Jeugd 5

6

10 Recreatieve voorzieningen 15 16 13 14

Sport Kunst en cultuur Ouderen Overige zorg en welzijn

25 Sociale zaken

7

Jaarrekening 2007

3 Reiniging 4 Natuur 8 Milieu

Sub product nr 17.1 18.1 18.2 18.3 18.4 18.5 18.6 19.1 19.2 19.3 19.4 19.5 20.1 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2.1 2.2 2.3 3.2 3.3 4.1 4.2 4.4 11.1 11.2 11.3 12.1 12.2 10.1 10.2 15.1 16.1 13.1 14.1 14.2 14.3 14.5 14.6 25.1 25.2 25.3 3.1 4.3 8.1 8.2 8.3

Activiteit Subsidies Bestuursecretariaat Kabinetszaken Internationale samenwerking Bestuurlijke samenwerking Juridische zaken Bestuursondersteuning Gemeentelijke basisadministratie Burgerlijke stand Reis- en andere documenten Verkiezingen Receptie Communicatie Veiligheidsbeleid Beleid brandweer Beleid rampenbestrijding APV Bijzondere wetten Handhaving en toezicht APV, bijz. wetten en parkeren Verkeersplannen Wegbeheer Kabels en leidingen Bebording/belijning Openbare verlichting Rioleringen Waterwegen Grondwater Schoonhouden wegen c.a. Werkplaats, tractie en hekwerken Beleid groenvoorziening Groenonderhoud Speelvoorzieningen Openbaar onderwijs Huisvesting onderwijs Onderwijs overige aspecten Jeugdbeleid algemeen Peuterspeelzalen Strand Overige recreatieve voorzieningen Sport Kunst en cultuur Ouderen Vrijwilligerswerk en mantelzorg Gehandicapten Statushouders Individuele voorzieningen WMO Overige zorg en welzijn Wet Werk en Bijstand Wet voorzieningen gehandicapten Aanvullende voorzieningen Afvalverwijdering Algemene begraafplaats Milieubeleid Milieuvergunningen/meldingen Handhaving

- 17-

Programma Productnr

8

Product

14 Overige zorg en welzijn 6 Bouwzaken

7 Ruimtelijke ordening/volhuisv.

Sub product nr 14.4 6.1 6.2 6.3 6.4 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5

Tot de algemene dekkingsmiddelen behoren de volgende producten: 5 Beheer eigendommen 5.1 21 Facilitaire voorzieningen 21.1 21.2 21.3 21.4 22 Financiën 22.1 22.2 22.3 23 Organisatie-ontwikkeling 23.1 23.2 23.3 23.4 24 Personeelszaken 24.1 24.2 24.3 24.4

Jaarrekening 2007

Activiteit Gezondheidszorg Bouwvergunningen Welstand Aanlegvergunningen/sloopvergunningen Handhaving Bestemmingsplannen Volkshuisvesting Monumenten Economische aspecten Handhaving

Beheer eigendommen Documentaire informatievoorziening Inkoop Bodedienst Automatisering Financiële administratie Belastingen Begroting en rekeningcyclus Bestuur en beleid Controlling en bedrijfsvoering Informatievoorziening Projecten Personeelszaken Salarisadministratie Leiding geven Algemeen werkoverleg

- 18-

2. Lasten en baten per programma 2.1 Programma 1, bestuur Dit programma richt zich op de (kwaliteit van de) interne en externe dienstverlening, op de interne communicatie en op communicatie met onze inwoners. Het programma is opgebouwd uit de producten: Algemeen Bestuur, Communicatie, Persoonsregistraties, Verkiezingen en Burgerlijke Stand. Bestuur Prioriteit Gemeentelijke samenwerking

Kwalitatieve doelstelling

Kwantitatieve doelstelling

Vergroten van de kwaliteit van onze producten en diensten. Verminderen kwetsbaarheid gemeentelijke organisatie door prestatieafspraken in samenwerkingsverband.

Activiteiten 2007 Actief bijdragen aan nader onderzoek m.b.t. samenwerking op diverse gebieden in navolging van reeds gerealiseerde intergemeentelijke samenwerkingsverbanden

Gerealiseerd in 2007:

Op initiatief van de gemeente Heemstede is bij brief van 3 augustus 2006 aan colleges van B&W van gemeenten in Kennemerland en IJmond gevraagd naar de interesse tot oprichting van een Regionaal bureau Inkoop en Aanbestedingen. Met de oprichting van dit bureau worden 3 doelstellingen nagestreefd: een kwalitatief doel (professionaliteit), een procesmatig doel (transparant inkoopproces) en een financieel doel (inkoopvoordelen). Op deze brief hebben 11 gemeenten, waaronder Bloemendaal en Bennebroek, positief gereageerd door de ondertekening van een intentieverklaring. In 2007 is er veel voorbereidend werk verricht, uitmondend in onder meer het Bedrijfsplan en de concept-statuten. In deze fase is 1 gemeente (Velsen) definitief afgehaakt en zijn er ultimo 2007 diverse gemeenten waar de besluitvorming over deelname aan het samenwerkingsverband nog in het bestuurlijke traject zit. De gemeenteraad van Bloemendaal heeft in de raadsvergadering van 1 november 2007 een positief besluit tot deelname genomen. Bestuur Prioriteit


Internationale samenwerking.

Vergroten mondiaal bewustzijn.


Activiteiten 2007 Op basis van de Notitie internationale samenwerking initiatieven op dit terrein ondersteunen.


In 2007 was voor de gemeentelijke internationale samenwerking een budget beschikbaar van € 25.000,--. Diverse organisaties die actief zijn op het terrein van internationale samenwerking, hebben het afgelopen jaar een aanvraag ingediend voor een financiële bijdrage. De aanvragen zijn getoetst aan de criteria die zijn opgenomen in de nota “gemeentelijke internationale samenwerking” die in 2005 is opgesteld. Enkele organisaties die in 2007 door de gemeente financieel zijn ondersteund: Polen Project Lesna (PPL), Stichting Bloemendaal-Dogon, Stichting Weeshuis Mama Hani, Stichting World Granny, Stichting Jobena, Stichting St. Vincentshome, Stichting Max en Stichting Sherp.nl. Bovengenoemde organisaties hebben zich bovendien aan de Bloemendaalse bevolking gepresenteerd via de gemeentelijke website en het Weekblad Kennemerland-Zuid.

Prioriteit


Opstellen van een Vergroten leefbaarheid dorpskernenbeleid dorpskernen.


Activiteiten 2007 Op interactieve wijze komen tot het opstellen van een toekomstvisie, voor de gehele gemeente en voor iedere dorpskern (uitmondend in een dorpskernenbeleid) Eenmaal per jaar in iedere dorpskern een discussiebijeenkomst organiseren met actieve inbreng van de raadsleden.

Jaarrekening 2007

- 19-


Het college heeft een notitie opgesteld “Verschillen moeten kunnen” waarin het bestaande dorpskernenbeleid is beschreven. Deze notitie is begin 2008 aan de raad aangeboden. De notitie zal samen met het wijkbeleid van Bennebroek en de 17 parameters die door Bennebroek zijn ingebracht ter voorbereiding op het fusiebesluit, gebruikt worden als onderlegger voor het dorpskernenbeleid voor de nieuwe gemeente. Hiervoor wordt een interactief traject gevolgd, parallel aan de totstandkoming van een Toekomstvisie voor de nieuwe gemeente.

Bestuur Prioriteit


Uitwerking dualisering.

Inwoners meer betrekken bij de gemeentepolitiek.


Activiteiten 2007 Periodiek bijeenkomsten beleggen met raadsleden en college waarin het duale stelsel wordt besproken.

Verbetering relatie / samenwerking met andere bestuursorganen.

In overleg met het Presidium een programma opstellen om vervolgstappen te zetten in het dualiseringsproces (griffie).


Naar aanleiding van het rapport van de Projectgroep nieuwe manier van vergaderen, nam de gemeenteraad begin 2007 een aantal besluiten, die onder meer moeten leiden tot de verdere ontwikkeling van het duale bestuur en verbetering van het functioneren van commissies en raad. Met advies van het externe adviesbureau dat ook al de Projectgroep adviseerde, zijn verschillende besluiten inmiddels uitgevoerd. Verdere vervolgstappen zullen in het kader van de fusie bekeken worden. Bestuur Prioriteit Communicatie.



Activiteiten 2007

Verbeteren van de kwaliteit van de communicatie en betrokkenheid vergroten.

Resultaten communicatie inzichtelijk maken bijvoorbeeld a.d.h. van quick scan via digitaal burgerpanel of tevredenheidsonderzoek.

Uitvoeren van communicatieplan door vaststellen nulsituatie en gewenste situatie (per onderwerp/ sector/ project).

Zorgen, waar mogelijk, voor meetbare (communicatie-) doelstellingen.

Een communicatieplan of -paragraaf bij belangrijke/grote onderwerpen opnemen met heldere en kwantificeerbare doelstellingen.

Plannen een nieuwe impuls geven.

Opzetten van een digitaal burgerpanel.

Investeren in de ‘communicatiebuilding’ door b.v. interne workshops, of ‘kenniscafé’. Communicatie vast onderdeel laten uitmaken van elk beleids- en besluitvormingsproces en van de uitvoering daarvan Communicatie evalueren na afronding van elk project c.q. op daarvoor geëigende momenten.


In 2007 is op veel gebieden intensief met de inwoners van Bloemendaal gecommuniceerd. Het digitaal burgerpanel is meerdere malen met succes ingezet, onder andere bij het peilen van de mening over de voorgenomen fusie met Bennebroek, bij de bepaling van het kwaliteitsbeeld groen en bij aanpak van de inzameling van afval. Het vroeg betrekken van het team communicatie levert goede resultaten op. De uitvoering van de renovatie van het Wilhelminapark en de Wilhelminatoren verliep soepel. Niet in de laatste plaats omdat inwoners en belanghebbenden vanaf het eerste moment betrokken zijn bij dit project en hun inbreng serieus is genomen. Bij de grote bouwprojecten Park Brederode en Marinehospitaal blijft het zaak heldere en duidelijke informatie naar de inwoners te brengen. Dit gebeurt op verschillende manieren onder meer via extra publicaties in de lokale kranten (Weekblad Kennemerland Zuid en het Haarlems Dagblad), maar ook via excursies. Park Brederode is een nieuwe fase ingegaan na de definitieve goedkeuring van het bestemmingsplan.

Jaarrekening 2007

- 20-

Verder troffen inwoners en politiek elkaar in onderwerpspecifieke bijeenkomsten. Hier maakte de communicatie/participatie over de WMO deel van uit. De bijeenkomsten voor respectievelijk professionele organisaties en alle inwoners werden goed bezocht. De aanwezigheid van ‘politieke tekenaars’ bij de professionals gaf niet alleen een speels tintje, maar zorgde voor inspiratie. Leuk detail is dat de aanpak van Bloemendaal als voorbeeld gebruikt wordt door verschillende stadsdelen van Amsterdam bij hun aanpak van de WMO. Verder is ook de informatie over afvalinzameling geïntensiveerd. In 2007 kwam naast de afvalkalender ook een afvalinfo uit, een nieuwsbrief met onder meer informatie in cijfers en tips. Intern richt de communicatie zich vooral op de ontwikkelingen van de fusie. Het fusietraject wordt begeleid door een eigen communicatieadviseur. Deze taak ligt bij de communicatiemedewerkster van Bennebroek. Actuele informatie over de fusie is beschikbaar via de fusiewebsite (intern en extern) en een interne (gedrukte) nieuwsbrief. Bestuur Prioriteit Website.



Actuele, volledige en juiste informatievoorziening aan onze inwoners over onze besluiten, vergaderingen, producten en diensten. De website interactief maken.

Een website die voortdurend in Activiteitenplan voor doorontwikkeling van de top 100 van beste de website uitvoeren (o.a. uitbreiding gemeentelijke websites is terug digitale dienstverlening). te vinden.

Activiteiten 2007


In de loop van het jaar werd de identificatie-mogelijkheid (Digid) alsmede de internetkassa gerealiseerd. Daarnaast werden de eerste producten d.m.v. het e-loket daadwerkelijk beschikbaar gesteld. De komende tijd wordt dit aanbod verder uitgebreid. De site is voortdurend in de top 100 van gemeentelijke sites terug te vinden en in de groep gemeenten tot 25.000 inwoners staat Bloemendaal in de top 25. Verder komt veel informatie via de fusie op de website. Voor 2008 wordt tevens gekeken naar vereenvoudiging van het gebruik van de website, bijvoorbeeld door het meer gebruiken van ‘buttons’. Bestuur Prioriteit



Harmonisering en Uniformering actualisering subsidiesystematiek en subsidiebeleid (op actualisering beleid. basis van de WMO).

Activiteiten 2007 actualiseren van het subsidiebeleid aan de hand van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Start, eind 2006 .


In december 2007 heeft de gemeenteraad het beleidsplan Wmo 2008-2011 vastgesteld. In de kader van dit plan is bekeken in hoeverre de door de gemeente verleende welzijnssubsidies passen binnen de uitgangspunten van de Wet maatschappelijke ondersteuning. Op een enkele uitzondering na is dit het geval. Bestuur Prioriteit Burgerzaken en receptie



Activiteiten 2007 Aanpassing receptie tot volwaardige Publieksbalie Verplichte GBA-audit


O.a vanwege de voorgenomen fusie met de gemeente is de aanpassing van de receptie is 2007 niet gerealiseerd. Als een van de uitvloeiselen van het inmiddels vastgestelde dienstverleningsconcept staat e.e.a. in 2008 wederom op de rol. Tevens is gelet op de fusie inmiddels van rijkszijde uitstel verleend voor de GBA audit tot eind 2009 / begin 2010.

Jaarrekening 2007

- 21-

Bestuur Prioriteit Handhaving

Kwalitatieve doelstelling voorkomen dat de gemeentelijke rechten door verjaring worden aangetast

Kwantitatieve doelstelling Activiteiten 2007 Opstellen integraal handhavingsprogramma Protocollen bestuursdwang /dwangsommen opstellen op grond waarvan mandatering van bevoegdheden aan ambtenaren kan plaatsvinden Tegen het illegaal in gebruik nemen van gemeentegrond optreden Jaarlijks rapportage aan gemeenteraad door college


In 2007 is een eerste versie van de integrale handhavingsnota opgesteld. Tevens is opdracht gegeven voor een te houden 213a onderzoek voor het werkveld handhaving. De resultaten van deze laatste worden in 2008 verwerkt in de integrale handhavingsnota en een te maken uitvoeringsprogramma welke voorgelegd worden aan de gemeenteraad. Hierbij zal tevens rekening gehouden moeten worden met de inwerkingtreding van de WABO. Optreden tegen illegaal in gebruik nemen van gemeentegrond: De twee lopende procedures zijn voortgezet en bevinden zich in het stadium van het uitbrengen van dagvaardingen. Voor het overige is in een enkel geval na een aanschrijving vrijwillig een einde gemaakt aan het illegaal gebruik. Van de reeds langer bekende gevallen zijn in 2007 dossiers gemaakt, opdat na aanscherping van het beleid in 2008 kan worden besloten of wordt overgegaan tot legalisatie of dat tegen het gebruik zal worden opgetreden.

Jaarrekening 2007

- 22-

Jaarrekening 2007

- 23-

PROGRAMMA 1 Bestuur Producten 17 18 19 20

SUBSIDIES ALGEMEEN BESTUUR BURGERZAKEN EN RECEPTIE COMMUNICATIE

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. W.H. de Gelder Hr. W.H. de Gelder Hr. W.H. de Gelder

Stand begroting: primair

Stand 11-2006

Begroting 2007 3.145

Eindstand 2007 (najaarsnota 2007)

11-2007

3.448

LASTEN (x € 1.000)

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 17 18 19 20 Totaal


3.727

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2006

2007

2007

53 1.853 717 285 2.908

52 2.295 786 315 3.448

76 2.474 806 371 3.727

SALDO

155 4 151

INVESTERINGEN (x € 1.000) Vermeerderingen Verminderingen (bijdragen etc.)

Jaarrekening 2007

Rekening 2007

Verschil rek/begr -24 -179 -20 -56 -279

- 24-

PROGRAMMA 1 Bestuur Producten 17 18 19 20

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. W.H. de Gelder Hr. W.H. de Gelder Hr. W.H. de Gelder


Begroting 2007

Rekening 2007

BATEN (x € 1.000) Stand begroting: primair

Stand 11-2006


11-2007

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 17 18 19 20 TotaaL

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2006

2007

2007

rek/begr


TOTAAL PROGRAMMA (x € 1.000) LASTEN BATEN SALDO

SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 17 SUBSIDIES 18 ALGEMEEN BESTUUR 19 BURGERZAKEN EN RECEPTIE 20 COMMUNICATIE TOTAAL

Jaarrekening 2007

502 530

659

0 135 466 0 601

0 120 410 0 530

0 123 535 0 659

Rekening 2006 2.908 601 2.307

Begr. na wijz. 2007 3.448 530 2.918

Rekening 2007 3.727 659 3.068

Lasten 76 2.474 806 371 3.727

0 -3 -125 0 -129

Saldi

Baten 0 123 535 0 659

76 2.351 271 371 3.068

- 25-

2.1.1 Programma 1; lasten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. SUBSIDIES a. Garantiesubsidie en compensatie gemeentelijke leges

Nadeel 19.000

2. a. b. c. d. e.

ALGEMEEN BESTUUR Appa regeling wethouders (huidig en voormalig) Hogere personeelslasten bestuur inclusief griffie Onderuitputting budget frictielasten fusie Bennebroek Bloemendaal Bestuurlijke representatielasten Controlelasten accountant en rechtskundige adviezen

3. a. b. c.

BURGERZAKEN EN RECEPTIE Ongebruikt onderhoudsbudget airco trouwzaal Hogere lasten afdrachten reisdocumenten Lagere lasten audits

4. a.

COMMUNICATIE Hogere lasten advertenties

5. a. b. c.

ALLE PRODUCTEN Hogere personeelslasten ambtenaren bestuursdienst Hogere toerekening overhead Diverse overige lasten

95.000 19.000 98.000 29.000 40.000

28.000 34.000 14.000

23.000

16.000 150.000 Totalen

6.000 146.000

Verschil nadelig

-279.000

425.000

Toelichting: 1. a.

Subsidies In 2007 is een niet (bij)geraamde garantiesubsidie toegekend aan de stichting ‘100 jaar Duin en Daal’. Daarnaast is aan maatschappelijke instellingen compensatie betaald van door hen gemaakte kosten voor (gemeentelijke) leges.

2. a.

Algemeen bestuur In 2007 is ten behoeve van de pensioenvoorziening van een voormalig wethouder € 60.000 betaald aan een verzekeringsmaatschappij. Bij het opmaken van de begroting 2007 is dit niet voorzien en het is ook niet geraamd bij de najaarsnota 2007. De maandelijkse uitkering vormt het restant van de overschrijding. In dit geval is de looptijd van deze pensioenvoorziening gelijk aan de looptijd van het wethoudersschap, zodat de maandelijkse uitkering doorloopt tot en met 2008. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2008 is geconstateerd dat de raming van de personeelslasten van het bestuur inclusief de griffie om onduidelijke redenen uit de pas liepen met de werkelijkheid. Daartoe is in de meerjarenbegroting de raming structureel opgehoogd (zie bladzijde 15 meerbegroting). Deze situatie deed zich reeds voor in 2007. Bij raadsbesluit van 29 maart 2007 is € 200.000 beschikbaar gesteld voor het opzetten van een projectorganisatie t.b.v. de fusie. De begeleiding van dit proces is in handen van Twynstra Gudde. Dit bureau heeft tevens de quickscan ambtelijke organisatie opgeteld. Daarnaast zijn kosten gemaakt voor het projectsecretariaat, externen ingehuurd voor projecten en zijn er kosten gemaakt voor de begeleiding van de beoogd gemeentesecretaris/projectleider. Zoals in het raadsbesluit is beschreven worden de kosten te zijner tijd gedekt uit de gewenningsbijdrage van het rijk (circa € 2,5 mln.) die de nieuwe gemeente ontvangt. Bij raadsbesluit van 1 november 2007 is voor 2008 een aanvullend budget op dit punt beschikbaar gesteld van € 575.000. De uitgaven voor representatie liggen al jaren op een vergelijkbaar niveau. De bezuiniging op dit budget heeft niet geleid tot substantieel lagere uitgaven, waardoor er jaarlijks een overschrijding ontstaat.

b.

c.

d.

Jaarrekening 2007

- 26-

e.

Op basis van de offerte van de accountant bedragen de reguliere kosten voor de controle op de jaarrekening en het verstrekken van deelverklaringen circa € 20.000. Extra werkzaamheden (overige adviezen en meerwerk t.b.v. de jaarrekening) leiden tot een overschrijding van het budget. De uitgaven voor de accountantskosten liggen al jaren op een vergelijkbaar niveau. De overschrijding van het budget voor juridisiche advisering is – uiteraard – te wijten aan de meer dan begrote inzet van externe juridische adviseurs. De beslissingen over de inzet van extern juridisch advies worden met enige regelmaat decentraal genomen, waardoor de sturingsmogelijkheden voor de budgethouder beperkt worden. Tegelijkertijd zien we dat de geboden ondersteuning in de meeste gevallen wel noodzakelijk was, waardoor meer sturingsmogelijkheden niet automatisch zouden hebben geleid tot een geringere overschrijding. Het aantal procedures waarin de gemeente verwikkeld raakt, is maar weinig te beïnvloeden. Met het opzetten van een juridisch controlinstrumentarium dit jaar willen we daar wel meer grip op krijgen. Ondanks dat lijkt de overschrijding een structureel karakter te hebben.

3. a.

Burgerzaken en receptie Ten behoeve van airconditioning in de trouwzaal is in de loop van 2007 een budget van € 28.000 beschikbaar gesteld. De voorziening is in 2007 niet gerealiseerd. In de voorjaarsnota 2008 zal het budget ten laste van het rekeningsaldo worden opgevoerd, zodat de voorziening dit jaar kan worden aangebracht. De hogere kosten van afdracht worden veroorzaakt doordat meer reisdocumenten en rijbewijzen zijn afgegeven dan geraamd. De raming van de afdrachten moeten structureel verhoogd worden met € 30.000 voor reisdocumenten en met € 12.000 voor rijbewijzen. Tegenover de hogere kosten van afdracht staan eveneens hogere structurele opbrengsten van leges. In 2007 zijn geen audits geweest.

b.

c. 4. a.

Communicatie Aan diverse activiteiten is in 2007 in het kader van de communicatie extra aandacht besteed. Deze aandacht heeft geleid tot extra uitgaven waarmee in de primaire begroting geen rekening was gehouden. Enkele voorbeelden zijn de herziening huisstijl muziekschool, het EK hockey 2007 en de aanpassing (riolering) Julianalaan. Verder is in het budget advertenties in de primaire begroting geen rekening gehouden met de (extra) kosten van vermelding in de telefoongids van de gemeentelijke gegevens bij de diverse kernen.

5. a.

Alle producten Voor een toelichting op de personeelslasten en de kosten van overhead van de ambtelijke organisatie wordt verwezen naar de leeswijzer en de toelichting in hoofdstuk 4. Idem

b.

Jaarrekening 2007

- 27-

2.1.2 Programma 1; baten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. ALGEMEEN BESTUUR a. Hogere opbrengsten huren en pachten 2. a.

Nadeel

3.000

BURGERZAKEN EN RECEPTIE Hogere legesopbrengsten

126.000

Totalen

129.000

Verschil voordelig

129.000

Toelichting: 1. a.

Algemeen bestuur De verhuuropbrengsten zijn ten opzichte van de begroting meegevallen als gevolg van incidentele verhuur (o.a. standplaatsen).

2. a.

Burgerzaken en receptie Op jaarbasis is sprake van een afgifte van ongeveer 3.000 paspoorten en 800/900 identiteitskaarten en van afgifte van ruim 2.000 rijbewijzen. De raming in de begroting gaat uit van beduidend lagere aantallen. De raming van de reisdocumenten dient structureel verhoogd te worden met € 52.000 en die van de rijbewijzen met € 20.000. Tegenover deze verhogingen staan eveneens hogere kosten van afdrachten. Tot slot is de opbrengst voor gebruiksvergunningen fors hoger dan geraamd. Een en ander loopt via de regionale brandweer. In 2008 zullen alle vergunningsplichtige bedrijven vergund zijn, zodat de opbrengst nadien terug zal vallen tot het geraamde bedrag.

Jaarrekening 2007

- 28-

0

2.2 Programma 2, openbare orde en veiligheid Dit programma richt zich op het vergroten van de subjectieve en objectieve veiligheid bij onze inwoners. Hierbij werken we samen met de politie, brandweer, justitie, GGD, regiogemeenten, bewoners, scholen, instellingen en andere organisaties. Het doel hierbij is het voorkómen, beperken en bestrijden van branden en rampen, het beperken van brandgevaar, het voorkómen, beperken van ongevallen bij brand en het handhaven en bevorderen van de openbare orde en veiligheid. Daarnaast treedt de brandweer op in gevaarlijke situaties voor mens en dier, anders dan bij een brand of een ramp. Binnen dit programma onderscheiden we drie soorten openbare orde en veiligheid: criminaliteit, sociale veiligheid en rampenbestrijding. Openbare orde en veiligheid Prioriteit Kwalitatieve doelstelling Intensivering veiligheidsbeleid

Vergroten veiligheidsgevoelens bij onze inwoners.


Activiteiten 2007

Afname van inbraken uit woningen en van inbraken uit auto's / wegnemen van auto's met 10% (t.o.v. resultaten politiemonitor 2002).

Regelmatige voorlichting over "veilig wonen" en over het keurmerk "veilig wonen" . Voortzetten preventie en auto-inbraakpreventie Promoten keurmerk “veilig wonen” Prestatieafspraken maken met de politie Startnotitie “bestuurlijke boetes” opstellen Regionalisering brandweer


Voorlichting over het keurmerk Veilig Wonen vindt periodiek plaats via het weekblad Kennemerland-Zuid. Preventie met betrekking tot diefstallen af/uit auto (auto-inbraken) heeft periodiek plaatsgevonden bij parkeerterreinen door middel van het uitdelen van de ‘ binnenspiegel hangers’ waarop staat vermeld: alle waardevolle spullen zijn er al uit, meer ligt er niet in en het aanbrengen van extra waarschuwingsborden: ‘auto op slot buit eruit’ op diverse locaties. In het beleidsplan 2007 van het team Duinrand zijn de lokale prioriteiten opgenomen en de activiteiten die de politie hierop onderneemt. De startnotitie ‘bestuurlijke boetes’ is niet opgesteld omdat het wetsvoorstel door de Staten Generaal nog niet in definitieve vorm is aangenomen. De regionalisering van de brandweer tot het regiokorps Kennemerland staat gepland voor 1 juli 2008. Openbare orde en veiligheid Prioriteit Kwalitatieve doelstelling Vergroten van sociale veiligheid.

Het veiligheidsgevoel van inwoners in Bloemendaal neemt toe.


Activiteiten 2007

Afname van onveiligheidsgevoelens van burgers

Buurtschouw (o.a. ter vergroting sociale cohesie in wijken/ dorpskernen). Uitvoering geven aan het lokaal veiligheidsbeleid.


In augustus 2007 hebben in navolging van de buurtschouw in Vogelenzang, drie schouwen plaatsgevonden in de kernen Aerdenhout, Bloemendaal en Overveen. Openbare orde en veiligheid Prioriteit Kwalitatieve doelstelling Implementatie Basisregistratie Adressen en Gebouwen

Jaarrekening 2007

Zorgen voor authentieke woonplaatsen, straatnamen en huisnummering ten behoeve van verdergaande digitalisering van de dienstverlening.


Activiteiten 2007

Middels het stelsel van ‘éénmalig gegeven, meervoudig gebruikt’ voorkomen van onduidelijkheid in de correspondentie met de burger.

Start implementatie met het maken van een authentiek brondocument van woonplaatsen, straatnamen en huisnummers.

- 29-


De gemeenten Bennebroek en Bloemendaal hebben in september 2007 een Uitvoeringsprogramma vastgoedinformatie laten opstellen. Dit rapport is gericht op de invoering van de komende wettelijke verplichtingen op het terrein van de vastgoedinformatie. Hiervoor heeft een eerste inventarisatie plaatsgevonden voor het project Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG). Voor een beschrijving van deze inventarisatie wordt verwezen naar dit rapport. Naar aanleiding van dit rapport is binnen de gemeenten Bennebroek en Bloemendaal de vraag ontstaan naar een gedetailleerde aanpak voor de invoering van Basisregistratie Adressen en Gebouwen. Als vervolg op het Uitvoeringsprogramma Vastgoedinformatie is een Project Initiation Document (afgekort PID) Basisregistraties voor Adressen en Gebouwen (BAG) opgesteld. Dit PID BAG is een verdieping en geeft een gedetailleerd beeld van de wijze waarop de BAG binnen de gemeente Bennebroek en Bloemendaal kan worden vormgegeven. Wij hebben besloten in onze vergadering van 15 januari tot vaststelling van het PID BAG, opdragen aan de directie om het PID BAG uit te voeren en daarnaast het inlichten van de raad. Openbare orde en veiligheid Prioriteit Kwalitatieve doelstelling Oefenen in het kader van rampenbestrijding.

Goed toegeruste rampenbestrijdingsorganisatie.


Activiteiten 2007

Jaarlijks één oefening en Voortzetten actualisatie op basis van de actualisatie van de draaiboeken nieuwe wettelijke richtlijnen. van het rampenplan. Oefening(en) deelplannen gemeentelijke rampenplan


Voor de processen CRIB –Centraal Registratie en Informatie Bureau- (slachtofferregistratie), Milieuzorg/ Inzamelen besmette waren hebben afzonderlijke oefeningen/trainingen plaatsgevonden. Voor de processen CRIB, Opvang en verzorging, Verplaatsen (evacueren) en Voorlichting heeft een gezamenlijke oefening/training plaatsgevonden. Alle wethouders hebben de basiscursus rampenbestrijding gevolgd. De burgemeester heeft aan een bestuurlijke oefening meegedaan en diverse voorlichtings/instructie bijeenkomsten gevolgd. Het Coördinatie Centrum Gemeentelijke Diensten, waar de gemeentesecretaris, afdelingshoofden, ambtenaar Openbare Orde & Veiligheid, voorlichters en verslagleggers deel van uitmaken, heeft een oefening gehad. Hiernaast hebben diverse bereikbaarheids alarmeringsoefeningen plaatsgevonden voor gemeentelijke functionarissen die betrokken zijn bij de rampenbestrijding. Activiteiten in 2007 naast de programmabegroting • •

Het project ‘een beter zichtbaar en duidelijke huisnummering’ is opgezet. De regionalisering van het Halt bureau Kennemerland is opgezet.

Jaarrekening 2007

- 30-

Jaarrekening 2007

- 31-

PROGRAMMA 2 Openbare orde en veiligheid Producten 09 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

Portefeuillehouder Hr. W.H. de Gelder

LASTEN (x € 1.000) Stand begroting: primair

Stand 11-2006



11-2007

1.537

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 09 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Totaal

Rekening 2006 1.164 1.164

Begr. na wijz. 2007

Rekening 2007

1.771

Rekening

Verschil

1.537

2007 1.771

rek/begr -234

1.537

1.771

-234

INVESTERINGEN (x € 1.000) Vermeerderingen Verminderingen (bijdragen etc.) SALDO

Jaarrekening 2007

- 32-

PROGRAMMA 2 Openbare orde en veiligheid Producten 09

Portefeuillehouder Hr. W.H. de Gelder

OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID


Stand 11-2006


11-2007

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 09 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Totaal

Rekening

TOTAAL PROGRAMMA (x € 1.000) LASTEN BATEN

141

TOTAAL

372

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2007

Verschil

9

141

372

rek/begr -231

9

141

372

-231

Rekening 2006 1.164 9 1.154

Begr. na wijz. 2007 1.537 141 1.396

Rekening 2007 1.771 372 1.399

Lasten 1.771

SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 09 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

Jaarrekening 2007

141

2006

SALDO

Rekening 2007

Begroting 2007

1.771

372

Saldi 1.399

372

1.399

Baten

- 33-

2.2.1

Programma 2; lasten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID a. Hogere personeelslasten ambtenaren bestuursdienst b. Hogere toerekening overhead c. Hogere lasten explosievenopruimactie d. Lagere lasten lokaal veiligheidsbeleid e. Diverse kosten

Nadeel 7.000 33.000 230.000

Totalen

29.000 7.000 36.000

Verschil nadelig

-234.000

270.000

Toelichting: 1. a. b. c. d.

Openbare orde en veiligheid Voor een toelichting op de personeelslasten en de kosten van overhead van de ambtelijke organisatie wordt verwezen naar de leeswijzer en de toelichting in hoofdstuk 4. Idem In het kader van de reconstructie van de kop Zeeweg is onderzoek gedaan naar de aanwezigheid van explosieven. Het onderzoek werd gewenst door de Provincie Noord Holland. De gemeente is in een dergelijk geval opdrachtgever. De kosten worden volledig vergoed. Zie in dit verband ook de baten. In mei 2007 heeft de gemeenteraad besloten calamiteitenverlichting aan te brengen op/aan de Kop Zeeweg. Besloten werd tevens de kosten deels te dekken uit de (voorziene) onderschrijding op het budget lokaal veiligheidsbeleid 2007.

Jaarrekening 2007

- 34-

2.2.2

Programma 2; baten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID a. Hogere rijksbijdrage explosievenopruimactie

Nadeel

231.000 Totalen

231.000

Verschil voordelig

231.000

0

Toelichting: 1. a.

Openbare orde en veiligheid In het kader van de reconstructie van de kop Zeeweg is onderzoek gedaan naar de aanwezigheid van explosieven. Het onderzoek werd gewenst door de Provincie Noord Holland. De gemeente is in een dergelijk geval opdrachtgever. De kosten worden volledig vergoed. Zie in dit verband ook de lasten.

Jaarrekening 2007

- 35-

2.3 Programma 3, inrichting en onderhoud openbare ruimte In dit programma staat de (kwaliteit van de) openbare ruimte centraal. Hierin wordt aandacht besteed aan het onderhouden van de (water)wegen, de openbare verlichting, het openbare groen en de bebording. Tevens richt dit programma zich op de wijze waarop alle soorten van verkeersstromen in onze gemeente gereguleerd worden. Dit programma bestaat uit de producten Verkeer, Wegbeheer, Natuur, Waterwegen en Nutsbedrijven. Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Uitvoering en evaluatie VCP.

Kwantitatieve Doelstelling

- tegengaan sluipverkeer. - veiligheid. - leefbaarheid. - bereikbaarheid.

Activiteiten 2007 •

•

Inrichten verblijfsgebieden Duinlustpark, Duin en Daal en Zuidlaan Evaluatie VCP Vogelenzang

Gerealiseerd in 2007: e

In 2007 is het verblijfsgebied Duinlustpark ingericht als 30 km-zone (4 kwartaal). De inrichting van de verblijfsgebieden Duin en Daal en Zuidlaan is uitgesteld tot 2008 wegens de versnelde planvorming en aanbesteding van de GOW-route Bloemendaalseweg-Mollaan-Brederodelaan. Met de aanleg van vrijliggende fietspaden tussen de Korte Kleverlaan en de Zomerzorgerlaan is in januari 2008 begonnen. In oktober 2007 is begonnen met de herinrichting van de Julianalaan (strikt genomen geen VCP-project, maar daarmee wel verband houdend). De evaluatie van de VCP-maatregelen in Vogelenzang is in de loop van 2007 in breder verband getrokken door ook een “task-force verkeershinder Vogelenzang” in het leven te roepen. De VCP-evaluatie heeft in december 2007 plaatsgevonden door middel van een telefonisch onderzoek. De resultaten worden z.s.m. geanalyseerd. Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Goede kwaliteit van het wegennet.


Activiteiten 2007

Onderhoudsniveau 8 voor fietsen voetpaden en minimaal onderhoudsniveau 6 voor de overige wegen.


In juni 2007 is gestart met het project “beheerkwaliteit openbare ruimte”. Dit project heeft tot doel op interactieve wijze het gewenste kwaliteitsniveau van wegen, groen en straatmeubilair volgens objectieve normen vast te leggen en het beheer daarop af te stemmen. Besluitvorming zal naar verwachting in het voorjaar van 2008 in de raad plaats kunnen hebben. Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Vermindering verstopping Vogelenzang.


Activiteiten 2007

- verkeersveiligheid - leefbaarheid


In december 2007 is de Taskforce verkeershinder Vogelenzang van start gegaan. De Taskforce richt zich met name op de hinder van het doorgaande verkeer op de Vogelenzangseweg. In het voorjaar 2008 wordt een eindadvies met voorstellen voor korte termijnmaatregelen aan het college gezonden. De evaluatie van het VCP Vogelenzang wordt daarbij betrokken.

Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling

Jaarrekening 2007


Activiteiten 2007

- 36-

Strandverkeer.

Betere bereikbaarheid van het (Bloemendaalse) strand.

Terugdringen reistijd op (8) drukste dagen. Gewenste vervoerwijze bepalen, modal split beïnvloeden (meer fiets en OV, minder auto) en uitvoeringsplannen afstemmen.

uitvoeren van het programma Bereikbaarheid kust met buurgemeenten en provincie.


2007 was het laatste jaar van het Uitvoeringsprogramma Bereikbaarheid kust. De provincie heeft een evaluatie uitgebracht. Daaruit blijkt dat diverse maatregelen volgens plan zijn uitgevoerd, zoals de bewaakte fietsenstallingen, het parkeerverwijssysteem, nieuwe fietsverbindingen en bewegwijzering en communicatie. De kwantitatieve effecten van deze maatregelen zijn nauwelijks te bepalen omdat de monitoring (verkeersonderzoek en enquêtes) te weinig informatie opleveren. De belangrijkste oorzaak is het slechte weer in de zomervakantie van 2006 en (vooral) 2007, waardoor de onderzoeken letterlijk in het water zijn gevallen en een vergelijking met de drukke jaren 2003-2004 niet goed mogelijk was. Enkele andere maatregelen, zoals de busbaan op de Zeeweg en het realiseren van P+R-terreinen zijn niet goed van de grond gekomen. De (tijdelijke) busbaan heeft door het overwegend slechte weer maar één dag echt gefunctioneerd (die dag wel met succes overigens) en voor de P+R-terreinen aan de westkant van Haarlem zijn geen geschikte locaties beschikbaar gekomen. Vanaf 2008 worden de kansrijke maatregelen uit Bereikbaarheid kust voortgezet (fietsenstallingen, parkeerverwijzing). De gemeenten moeten deze maatregelen voortaan zelf financieren (exploitatie). Uit het Uitvoeringsprogramma Bereikbaarheid kust is nog ongeveer € 1,1 miljoen over. Over de bestemming van dit geld wordt nog bestuurlijk overleg gevoerd tussen de provincie en de gemeenten. Uiteindelijk zullen de raden/provinciale staten een besluit moeten nemen over de (her-)bestemming van het kredietrestant. Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Water en riolering

Voorkomen wateroverlast door neerslag en grondwater


Activiteiten 2007

Handhaven gemiddelde hoogste grondwaterstand (GHG) in stedelijk openbaar gebied op ten minste 70 cm. onder maaiveld

Vaststellen Waterplan


Het Waterplan is in december 2007 door de gemeenteraad vastgesteld. Het hoogheemraadschap van Rijnland heeft het Waterplan op 30 januari 2008 vastgesteld. In de loop van 2008 wordt een aantal van de in het Waterplan benoemde projecten uitbesteed. Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling


Activiteiten 2007

Water

Baggerplan uitvoeren

Overleg Rijnland en opstellen uitvoeringsplan


In 2007 is het plan van aanpak baggeren aangenomen. Hierin is een uitvoeringsplan opgenomen. In het najaar van 2007 is opdracht gegeven aan een bedrijf om het oude baggerplan te actualiseren. Tevens zijn er overleggen met het Hoogheemraadschap van Rijnland geweest om te komen tot een afstemming over het overdragen van de onderhoudsplicht. Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Beeldkwaliteit groen

Onderhoudsniveau van ongeveer een 8 voor het openbaar groen.


Activiteiten 2007

Inventarisatie en digitale kaartkoppeling van het huidige groenareaal.

Huidige groenareaal in kaart brengen en de kwaliteit meten.


In juni 2007 is gestart met het project “beheerkwaliteit openbare ruimte”. Dit project heeft tot doel op interactieve wijze het gewenste kwaliteitsniveau van wegen, groen en straatmeubilair volgens objectieve normen vast te leggen en het beheer daarop af te stemmen. De hoeveelheden en soorten van het openbaar groen zijn in 2007 ingemeten en digitaal beschikbaar gemaakt. Ook is de kwaliteit ervan gemeten, zowel subjectief (via een enquête van het burgerpanel) als objectief (door een extern bureau aan de hand van landelijke normen). Hieruit blijkt dat het openbaar groen op dit moment het in 1999 met de raad afgesproken rapportcijfer van ongeveer een 7 behaalt. Besluitvorming over het toekomstig gewenste kwaliteitsniveau zal naar verwachting in het voorjaar van 2008 in de raad plaats kunnen hebben.

Jaarrekening 2007

- 37-

Inrichting en onderhoud openbare ruimte Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Kastanjeziekte


Gemeentelijke kastanjes indien mogelijk behouden

Activiteiten 2007 -

Monitoren van de kastanjes van de gemeente deelnemen aan onderzoek voor bestrijding van de kastanjeziekte door werkgroep Aesculaap


Landelijk gezien lijkt de kastanjeziekte zich te stabiliseren. De situatie in Bloemendaal klopt ongeveer met het landelijk gemiddelde waarbij 64% van de bomen is aangetast. De aantasting wordt tweemaal per jaar tijdens de bomenschouw geïnventariseerd. Gemeentelijke bomen met een zware aantasting worden conform het geldende advies uit veiligheidsoverwegingen verwijderd, tot nu toe blijft dit beperkt tot enkele bomen per jaar. Paardenkastanjes worden niet meer door de gemeente aangeplant. In de Dr. Dirk Bakkerlaan verdwijnen de grote oude kastanjes geleidelijk en worden deze vervangen door essen. In Bloemendaal staan op dit moment nog ongeveer 196 gemeentelijke kastanjebomen.

Activiteiten in 2007 naast de programmabegroting •

Reconstructie Julianalaan In het voorjaar van 2007 is het in overleg met de bewoners tot stand gekomen herinrichtingsplan voor de Julianalaan vastgesteld en aanbesteed. De uitvoering is in september 2007 gestart en loopt tot en met april 2008.

•

Aanpassen verkeersdrempels naar aanleiding van klachten In 2007 zijn 3 verkeersdrempels (Bentveldsweg en Zwarteweg) en vier plateaus (Dompvloedslaan) die blijkens de vele klachten te hoog of te steil waren vervangen door prefab betonelementen.

•

Herinrichting Kop van de Zeeweg De provincie Noord-Holland is in september 2007 begonnen met de herinrichting van de Kop van de Zeeweg. De werkzaamheden worden gefaseerd uitgevoerd en duren tot juni 2009. In de zomermaanden van 2008 wordt er niet gewerkt en zijn de weg en de parkeerterreinen volledig toegankelijk. De aanbesteding van de exploitatie van de parkeerterreinen is in 2007 mislukt, in die zin dat de inschrijvers geen voldoende vergoeding aan de gemeente boden. De gemeente gaat de terreinen vanaf de zomer van 2008 zelf exploiteren.

•

Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) In 2007 is gewerkt aan het opstellen van een nieuw GRP. De oorspronkelijk voorziene planperiode 20082012 is na het fusiebesluit verkort tot en met 2010, in overeenstemming met het begin 2007 door Bennebroek vastgestelde GRP. Door het invoeren van de nieuwe Wet gemeentelijke watertaken en de bijbehorende verbrede rioolheffing moest het GRP in laatste instantie nog aangevuld worden en dit zal medio 2008 aan de raad worden aangeboden.

•

Vervangen laanbomen Rijnegomlaan/Klapheklaan. In 2007 is de Rijnegomlaan voorzien van een nieuwe laanbeplanting van Japanse tempelbomen. Conform de inspraakreacties is voorlopig afgezien van vervanging van de bomen aan de Klapheklaan.

•

Start uitvoering Herstelplannen Bosparken. In 2007 is een aanvang gemaakt met het uitvoeren van het bosparkenplan op het Wilhelminaduin / kopje van Bloemendaal door een dunning uit te voeren. Tevens is begin 2007 in het Wethouder van Gelukpark / De Bokkedoorns extra onderhoud uitgevoerd.

Jaarrekening 2007

- 38-

Verwijderd: het in het voorjaar van

Jaarrekening 2007

- 39-

PROGRAMMA 3 Inrichting en onderhoud openbare ruimte Producten 01 02 03 04

VERKEER/WEGBEHEER WATER EN RIOLERINGEN REINIGING NATUUR

Portefeuillehouder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. drs. R.A. Heerze Hr. drs. R.A. Heerze Hr. drs. R.A. Heerze


Stand 11-2006



11-2007

5.927


Rekening VERKEER/WEGBEHEER WATER EN RIOLERINGEN REINIGING NATUUR

2006 2.332 1.080 556 1.573 5.541

Begr. na wijz. 2007

7.634

Rekening

2.230 993 462 2.242 5.927

2007 4.428 959 444 1.802 7.634

SALDO

2.336 2.182 154


Jaarrekening 2007

Rekening 2007

Verschil rek/begr -2.198 34 18 440 -1.707

- 40-

PROGRAMMA 3 Inrichting en onderhoud openbare ruimte Producten 01 02 03 04

Portefeuillehouder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. drs. R.A. Heerze Hr. drs. R.A. Heerze Hr. drs. R.A. Heerze



Stand 11-2006



11-2007

2.380

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 01 02 03 04 Totaal

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2006

2007

2007



SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 01 VERKEER/WEGBEHEER 02 WATER EN RIOLERINGEN 03 REINIGING 04 NATUUR TOTAAL

Jaarrekening 2007

Rekening 2007

2.328

750 1.635 0 95 2.479

872 1.414 0 95 2.381

663 1.559 0 106 2.328

Rekening 2006 5.541 2.479 3.061

Begr. na wijz. 2007 5.927 2.380 3.547

Rekening 2007 7.634 2.328 5.306

Lasten 4.428 959 444 1.802 7.634

Baten 663 1.559 0 106 2.328

Verschil rek/begr 209 -145 0 -11 53

Saldi 3.765 -600 444 1.696 5.306

- 41-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. VERKEER EN WEGBEHEER a. Extra afschrijving VCP projecten b. Kleine verkeersmaatregelen en aanbesteden kop Zeeweg c. Straatwerk, onderhoud bruggen en diverse overige kosten d. Bereikbaarheid kust

Nadeel 2.000.000 87.000

87.000 150.000

2. a.

WATER EN RIOLERINGEN Lagere lasten rioolexploitatie (gemalen/pompen/straatkolken)

53.000

3. a.

REINIGING (SCHOONHOUDEN WEGEN EN HEKWERKEN) Lagere veeglasten (met name via milieustraat)

22.000

4. a. b. c.

NATUUR (GROENVOORZIENING EN GROENONDERHOUD) Onderuitputting budget bosparken Onderuitputting vervanging laanbomen Duinlustweg en Julianalaan Hogere lasten onderhoud groen algemeen (milieustraat en tractie)

5. a. b. c.

ALLE PRODUCTEN Lagere personeelslasten ambtenaren bestuursdienst Hogere toerekening overhead Diverse overige lasten

304.000 202.000 64.000

71.000 148.000 3.000 Totalen

742.000

Verschil nadelig

-1.707.000

2.449.000

Toelichting: 1. a.

b.

c.

d.

2. a.

Verkeer en wegbeheer In het raadsvoorstel tot vaststelling van de meerjarenbegroting 2008 – 2011 is besloten aan de flexibele algemene reserve € 2 mln. te onttrekken en in te zetten voor extra afschrijving van geactiveerde kosten in het kader van het VCP. De extra afschrijving genereert m.i.v. 2008 lagere kapitaallasten ter grootte van € 100.000. Zie de toelichting op programma 3 van de programmabegroting 2008 op bladzijde 28. De overschrijding bij de kleine verkeersmaatregelen ad € 49.000 wordt vooral veroorzaakt door de kosten van het aanpassen van de verkeersplateaus op de Dompvloedslaan; voor de dekking van deze kosten is bij de behandeling van de voorjaarsnota de vrijval van het budget voor het renoveren van de bomen aan de Duinlustweg aangewezen. Tot slot zijn er onvoorziene kosten gemaakt voor aanvullende externe advisering en juridische bijstand in de Europese aanbesteding van de exploitatie van de parkeerterreinen. De overschrijdingen zijn incidenteel. De kosten van het straatwerk worden op basis van kostendekkende tarieven in rekening gebracht bij de nutsbedrijven. In 2007 is een positief saldo ontstaan, omdat de kosten van de werkzaamheden in dit geval in het boekjaar 2006 zijn geadministreerd en de opbrengsten in het boekjaar 2007. Verder is in 2007 opdracht verstrekt aan een ingenieursbureau voor het maken van een ontwerp, bestek en tekeningen voor de renovatie van de Hospesbrug en voor een onderhoudsbestek voor vier gemetselde bruggen. De werkzaamheden zijn nog niet gereed en dus ook slechts gedeeltelijk gefactureerd. De onderuitputting is incidenteel. Het project Bereikbaarheid Kust is in 2007 afgerond. Verwezen wordt naar de toelichting van de programmaverantwoording. Er is toch sprake van een overschrijding van € 150.000, omdat de laatste deelbetaling van de kosten heeft plaatsgevonden in 2007, terwijl de raming van deze bijdrage is opgenomen in de begroting 2008. De bijdrage werd overigens gedekt door aanwending van de flexibele algemene reserve. Water en rioleringen De onderschrijding is enerzijds te danken aan relatief weinig rioolproblemen en anderzijds aan het feit, dat

Jaarrekening 2007

- 42-

de jaarlijkse inspectie van de 140 drukrioleringsgemalen door personele problemen bij het onderhoudsbedrijf niet in het najaar van 2007 zijn uitgevoerd maar in januari/februari 2008 worden gedaan. 3. a.

Reiniging (schoonhouden wegen en hekwerken) Het bladruimen en vegen van de wegen vindt plaats in de laatste en de eerste maanden van het jaar. Hierdoor komt het voor dat de werkzaamheden van bladruimen en vervolgens de afvoer van het blad nét na Nieuwjaar geschieden, waardoor de kosten in het nieuwe jaar worden geboekt. In 2007 heeft zich deze situatie voorgedaan. In het boekjaar 2006 was juist sprake van een overschrijding.

4. a.

Natuur (groenvoorziening en groenonderhoud) De gemeenteraad heeft op 29 maart 2007 besloten € 354.000 beschikbaar te stellen voor het opknappen van bosparken. De middelen zijn onttrokken aan de flexibele algemene reserve. De uitvoering van dit bosbeheerplan strekt zich uit over 10 jaar. In het boekjaar 2007 zijn slechts geringe kosten (€ 15.000) gemaakt. Het verschil ad € 339.000 wordt in de begroting 2008 toegevoegd aan de bestemmingsreserve bosparken. Ten laste van deze reserve wordt jaarlijks een bijdrage verleend t.b.v. de uitgaven voor bosparken. In de najaarsnota is overigens ten onrechte de raming van de beschikbaar gestelde middelen verlaagd met € 35.000. Het betrof hier een correctie op een raming die in 2008 had moeten plaatsvinden. Dit project is niet uitgevoerd in 2007 (gemeld bij de najaarsnota); vanuit dit budget zou toen de reconstructie van de Hospesbrug worden betaald, maar dit project is vertraagd en daardoor ook niet in 2007 uitgevoerd. Het werk inzake de renovatie van bomen aan de Julianalaan is nog niet gereed en het budget is in 2008 nog nodig voor snoei-, gronden plantwerkzaamheden. In de voorjaarsnota 2008 wordt het budget vooruitlopend op het resultaat van de jaarrekening opgevoerd. Ten behoeve van de tractie zijn meer kosten dan geraamd gemaakt. Enerzijds is dit veroorzaakt door hogere incidentele reparatiekosten van tractie (circa € 12.000) en anderzijds hogere kosten van motorrijtuigenbelasting (circa € 6.000). Door veranderde wetgeving vallen aanschafkosten (BPM) en belastingen fors duurder uit. Tot slot zijn de kosten van afvoer en vervoer van groenafval via de milieustraat fors hoger door hogere kosten van afvoer en verwerking van groenafval na een aanbesteding.

b.

c.

5. a. b.


Jaarrekening 2007

- 43-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. VERKEER EN WEGBEHEER a. Onjuist geraamde BDU subsidie kop Zeeweg b. Hogere opbrengst parkeervergunningen c. Hogere opbrengst terugontvangst schades d. Overige baten

Nadeel 250.000

24.000 13.000 4.000

2. a. b.

WATER EN RIOLERINGEN Hogere opbrengst rioolrechten en werken voor derden Hogere baten grondwater

86.000 60.000

3. a.

NATUUR (GROENVOORZIENING EN GROENONDERHOUD) Hogere opbrengst terugontvangst schades

10.000 Totalen

197.000

Verschil nadelig

-53.000

250.000

Toelichting: 1. a.

b. c. 2. a.

b.

3. a.

Verkeer en wegbeheer In de najaarsnota 2007 is een raming opgenomen voor de ontvangst van een provinciale subsidie t.b.v. de reconstructie Kop Zeeweg. De subsidie wordt beschikt en uitgekeerd na afloop van de werkzaamheden. Aangezien deze werkzaamheden in 2008 zullen zijn afgerond, had de onderhavige raming niet in het boekjaar 2007 moeten worden opgenomen. De subsidie wordt overigens (ook in 2008) toegevoegd aan de flexibele algemene reserve, omdat de kosten van de reconstructie uit deze reserve zijn gedekt. De opbrengst van parkeervergunningen zijn eenmalig hoger door de invoering van een parkeervergunningensysteem in Overveen in de omgeving van de Hogeschool. De vergunningen gelden voor een periode van 3 jaar. Het verhaal van schade aan lichtmasten en andere verkeersobjecten is succesvol. De kosten van de schades zijn geboekt op diverse onderhoudsposten en hebben niet geleid tot een overschrijding. Water en rioleringen Verwezen wordt naar het raadsbesluit van 20 december 2007 tot verlaging van het rioolrecht tarief 2008. Hierin is de conclusie getrokken dat het tarief van rioolrechten voor niet-woningen te hoog is vastgesteld, doordat van een onjuist aantal WOZ eenheden is uitgegaan. Door extra verlaging van het tarief in 2008 wordt het teveel ontvangen terugbetaald aan de burger. Tot slot zijn de opbrengsten van de aanleg van rioolaansluitingen hoger dan geraamd. Ten behoeve van het grondwaterbeheersplan Bloemendaal en omgeving (deelgebieden Bloemendaal oost en zuid-west) zijn kosten gemaakt en gedeclareerd bij de provincie. De financiële afwikkeling van dit project heeft enkele jaren bestreken (zie de toelichting in de jaarrekening 2006 op bladzijde 139 onder het kopje “investeringen 2002”). Daarnaast is er een afrekening gemaakt t.a.v. de werkzaamheden t.b.v. de Bokkedoorns. Het grootste deel van de kosten en de declaratie zijn opgenomen in de jaarrekening 2006. In deze jaarrekening vindt de financiële afwikkeling plaats. Natuur (groenvoorziening en groenonderhoud) Ook het verhaal van schade aan groen verloopt succesvol. De opbrengst stijgt uit boven de raming.

Jaarrekening 2007

- 44-

2.4 Programma 4, onderwijs en jeugdzaken Het programma Onderwijs en Jeugdzaken is opgebouwd uit de producten: openbaarbasis onderwijs, huisvesting onderwijs, overige aspecten onderwijs en jeugdwerk. Onderwijs en jeugdzaken Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling


Activiteiten 2007

Verzelfstandigd bestuur openbare scholen

Beoordeling overdracht en bezien of er nog knelpunten zijn die dienen te worden opgelost

Voldoen aan wettelijke verplichting

Beoordeling jaarverslag Stichting STOPOZ (nieuw bestuur openbare scholen)

Huisvesting onderwijs

Voor onderwijsdoeleinden geschikte gymnastiekaccommodaties

Voldoende gymnastiekaccommodaties

Realiseren extra gymnastiekaccommodatie kern Bloemendaal; vervangende nieuwbouw/renovatie gymnastieklokaal Bornwaterschool

Beschikken over een flexibele, up-to-date huisvestingsverordening onderwijs

Verordening periodiek actualiseren; overbodige artikelen schrappen; doorlooptijd verkorten

Aanpassing Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs

Ter voorkoming van het realiseren van onderwijsvoorzieningen die na een aantal jaren overbodig blijken te zijn

2-jaarlijkse herziening door een extern bureau

Beschikken over een periodiek te actualiseren leerlingenprognose

Inzicht verkrijgen in wanneer welke school toe is aan renovatie (vervangende nieuwbouw) en de financiële consequenties hiervan

Van belang voor de meerjarenbegroting; renovaties hebben grote financiële consequenties

Met enige regelmaat bij de “politiek” in Den Haag aandringen op een vergoeding voor de basisscholen op basis van de schoolgemeente i.p.v. de woongemeente.

Buitenleerlingen

Brede school basisonderwijs

Streven naar minimaal 1 brede school in elke kern

Startnotitie “brede school” uitvoeren Voorlichting gevolgen van alcohol- en drugsgebruik hoogste klassen basisonderwijs stimuleren Kwalitatieve uitbreiding van het bestaande pakket kunsteducatie voor leerlingen van basisscholen


In de raadsvergadering van september 2007 is de jaarrekening 2006 van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Zuid-Kennemerland vastgesteld. Onderdeel van de jaarrekening vormt het jaarverslag. Ten behoeve van het realiseren van een gymnastieklokaal voor de Hartenlustschool is een budget van € 1.5 mln. beschikbaar gesteld. Voor vervangende nieuwbouw van het gymnastieklokaal van de Bornwaterschool, incl. peuterspeelzaal/voorziening voor kinderopvang, een bedrag van € 750.000,--. Met het opstellen van uitvoeringsplannen is in de loop van 2007 een aanvang gemaakt. In de vergadering van juli 2007 heeft de gemeenteraad een nieuwe Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs vastgesteld.

Jaarrekening 2007

- 45-

In december 2007 is de geactualiseerde leerlingenprognose ontvangen. Deze heeft betrekking op het tijdvak 2007 – 2025. Er wordt een ihp (integraal huisvestingsplan onderwijs) opgesteld. In dit plan zal o.a. aandacht worden besteed aan renovatie/vervangende nieuwbouw van scholen en de financiële consequenties hiervan. Op het punt van ‘het bij de politiek in Den Haag aandringen op een eerlijker verdeling van de middelen ten behoeve van onderwijshuisvesting’ zijn in 2007 geen acties ondernomen. Met het uitvoeren van de startnotitie ‘brede school’ is in de loop van 2007 een aanvang gemaakt. Aandacht is vooral uitgegaan naar het zg. opvangprofiel. Dit mede vanwege het feit dat scholen sedert 1 augustus 2007 wettelijk verplicht zijn, indien ouders daarom vragen, kinderopvang aan te bieden c.q. te organiseren. In 2007 is de gemeentelijke bijdrage voor kunsteducatie verhoogd van € 2,75 naar € 5 per leerling. Het Kunstmenu wordt verzorgd door Kreater (zie ook programma vrije tijd). Door de hogere bijdrage kan een gevarieerder aanbod worden geleverd. Onderwijs en jeugdzaken Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Jeugdbeleid

Uitgebalanceerd aanbod van speelvoorzieningen in onze gemeente voor jeugd van 0 tot 12 jaar.


Activiteiten 2007 Speelplaatsen renoveren / herinrichten. Mogelijkheid speelstraten onderzoeken en renoveren en openbaar maken van schoolpleinen. Straatspeeldagen organiseren

De “zekerheid” dat het lokale jeugdbeleid aan bepaalde kwaliteitseisen voldoet.

Verdere uitvoering geven aan Nota jeugdbeleid -uitbreiding zorgstructuur op scholen (mobiele teams) -afstemming jeugdbeleid en jeugdzorg -invulling vijf functies preventief jeugdbeleid (prestatieveld 2 WMO) -Opgroei- en opvoedondersteuning (prestatieveld 2 WMO) -organiseren van een regionale jeugdconferentie -stimulering van hanteren van bewezen effectieve programma’s Onderzoeken van de mogelijkheid en draagvlak voor een Centrum Jeugd en Gezin in Bloemendaal Aanpak van preventie kindermishandeling Invoeren van sociale vaardigheidstraining op basisscholen. Stimuleren gebruik “evidence based” programma’s Periodiek overleg met basisscholen over bepaalde thema’s jeugdbeleid, bijv. kindermishandeling (de zg. lokale educatieve agenda) Politieke dag jongeren organiseren en uitvoeren Activiteiten met Luilak Aanstellen ambulant Jongerenwerker Jeugdhonk Vogelenzang

Jaarrekening 2007

- 46-

Zorgstructuren jeugd/onderwijs (w.o. mobiele teams) optimaliseren (regionale) jeugdconferentie Onderzoeken mogelijkheden oprichten Centrum voor jeugd en gezin


In 2007 is de speelplaats aan de Schroeder van de Kolkweg gerenoveerd. Hiernaast is het schoolplein van de Bos en Duinschool volledig vernieuwd. Het plein is openbaar. Er zijn in totaal 5 straatspeelmiddagen c.q. -avonden georganiseerd. In Overveen - in verband met de regen twee. De zorgstructuur op de scholen (mobiele teams en OOK (pedagogische expertise groep)) is uitgebreid zoals in de nota Kindermishandeling verwoord. De afstemming tussen jeugdbeleid en jeugdzorg heeft de voortdurende aandacht en zal geconcretiseerd worden in het CJG (Centrum voor Jeugd en Gezin). De 5 functies van het preventieve jeugdbeleid zijn 2007 geïnventariseerd en beschreven in twee regionale nota’s. De voorstellen uit deze nota’s zullen geïmplementeerd worden in het CJG. Wij en de commissie Samenleving zijn hiermee (in 2008) akkoord gegaan. De regionale jeugdconferentie is in 2007 voorbereid en heeft in 2008 plaatsgevonden. Het (tijdelijke) CJG zal gehuisvest worden in de Guido de Bres locatie. De gemeenten zijn verplicht om in 2011 CJG’ s te hebben. Jongeren zijn betrokken d.m.v. de regionale jeugdconferentie. In 2008 zullen de ouders en de instellingen erbij betrokken worden. Wat de aanpak van de preventie kindermishandeling betreft: bijna alle docenten van de basisscholen hebben een voorlichting en een training signaleren kindermishandeling gehad. De mobiele teams zijn uitgebreid en OOK verricht pedagogische ondersteuning op de scholen (o.a. de sociale vaardigheidstrainingen) Hiernaast is er veel belangstelling voor de bewezen effectieve interventie: “Friends”. De lokale educatieve agenda is in 2007 twee maal geagendeerd voor het directeurenoverleg. In 2007 is er een politieke jongerendag georganiseerd met als thema milieu. Voorafgaande aan deze dag is er voor de jongeren een middag georganiseerd in het Patronaat. Er is afgezien van activiteiten in het kader van Luilak, omdat het organiseren van een feest (wat de bedoeling was) mogelijke overtredingen in de hand zou kunnen werken. Er is (nog) geen ambulant jongerenwerker aangesteld. Het functioneren van het jeugdhonk in Vogelenzang wordt in de eerste helft van 2008 geëvalueerd aan de hand van een nog te ontvangen rapportage. In 2007 is er een bijeenkomst georganiseerd (vanuit de jeugd) in het gemeentehuis over “Alcohol en onze jongeren”. De bijeenkomst werd door circa 100 mensen bezocht. Onderwijs en jeugdzaken Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Kinderopvang.

Een voor Bloemendaal toereikend aantal voorzieningen voor kinderopvang

Peuterspeelzalen

Grotere professionaliteit Bloemendaalse peuterspeelzalen

Jaarrekening 2007


Activiteiten 2007

In elke kern minimaal één voorziening voor kinderdagopvang

Realiseren locatie Overveen (incl. onderzoek naar alternatieve locaties)

Uitvoering startdocument peuterspeelzalen (2004)

- 47-


Kinderopvang Het aantal voorzieningen voor kinderopvang (dagopvang en buitenschoolse opvang) is in 2007 gestaag uitgebreid. In totaal is het aantal kindplaatsen bso toegenomen met 95 en dagopvang met 21. In de dorpskern Overveen is een eerste kindercentrum voor bso geopend (20 plaatsen) en eind 2007 was de voorbereiding van een nieuw kindercentrum in deze dorpskern met 35 plaatsen dagopvang en 20 plaatsen bso in een vergevorderd stadium. Peuterspeelzalen In oktober is besloten tot een wijziging in de subsidiëring van het peuterspeelzaalwerk met prestatieafspraken en is besloten een verordening met kwaliteitseisen voor het peuterspeelwerk te gaan invoeren.

Jaarrekening 2007

- 48-

Jaarrekening 2007

- 49-

PROGRAMMA 4 Onderwijs en jeugdzaken Producten 04 NATUUR 11 ONDERWIJS 12 JEUGD

Portefeuillehouder Hr. drs. R.A. Heerze Hr. W.H. de Gelder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa


Stand 11-2006



11-2007

2.005

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 04 NATUUR 11 ONDERWIJS 12 JEUGD Totaal

2.070

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2006

2007

2007

44 1.681 483 2.208

54 1.518 433 2.005


44 1.538 488 2.070

Verschil rek/begr 10 -20 -55 -65

32 SALDO

Jaarrekening 2007

Rekening 2007

32

- 50-

PROGRAMMA 4 Onderwijs en jeugdzaken Producten 04 11 12

Portefeuillehouder Hr. drs. R.A. Heerze Hr. W.H. de Gelder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa

NATUUR ONDERWIJS JEUGD

Begroting 2007

Rekening 2007


Stand 11-2006


11-2007

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 04 NATUUR 11 ONDERWIJS 12 JEUGD Totaal

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2006

2007

2007

rek/begr

2 97 97 195

2 37 98 136

2 70 97 168


Rekening 2006 2.208 195 2.013

Begr. na wijz. 2007 2.005 136 1.869

Rekening 2007 2.070 168 1.901

SALDO

Lasten

SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 04 NATUUR 11 ONDERWIJS 12 JEUGD TOTAAL

Jaarrekening 2007

44 1.538 488 2.070

136 136

Baten

168

0 -33 1 -32

Saldi 2 70 97 168

42 1.468 391 1.901

- 51-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. NATUUR (SPEELVOORZIENINGEN) a. Lagere lasten speelvoorzieningen 2. a.

ONDERWIJS Lagere diverse lasten onderwijs

3. a. b. c.

JEUGD Voorziening kinderopvang Vondelschool Hogere onderhoudslasten scoutinggebouw Hogere lasten jeugdbeleid

4. a. b. c.


Nadeel

10.000

3.000

21.000 10.000 12.000

6.000 29.000 Totalen

13.000

Verschil nadelig

-65.000

78.000

Toelichting: 1. a.

Natuur (speelvoorzieningen) Met name aan onderhoud aan speelvoorzieningen is incidenteel minder uitgegeven.

2. a.

Onderwijs Op grond van de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs is de gemeente gehouden de kosten van herstel van schade aan schoolgebouwen ‘door oorzaken van buitenaf’ te vergoeden. Per openbaar basisschool is gemiddeld € 2.757 vergoed, per bijzondere basisschool gemiddeld € 1.514 en per school voor voortgezet onderwijs gemiddeld € 2.629. Totaal is ruim € 16.000 meer vergoed dan de raming. De huisvestingsvergoeding o.g.v. doordecentralisatieovereenkomst aan ‘Het Spalier’, gevestigd te Aerdenhout is eveneens hoger dan de raming. De raming in de begroting is gebaseerd op een leerlingenaantal van 26. De werkelijke vergoeding op basis van 34 leerlingen. Via het Gemeentefonds is een navenant hogere vergoeding ontvangen. Betaling van een hogere vergoeding heeft dus geen budgettaire gevolgen. De onderschrijding op de uitgaven van het huisvestingsprogramma 2007 ad € 37.000 doet zich voornamelijk voor bij de Julianaschool. Aan het bestuur van deze school is een budget toegekend ten behoeve van het herstraten van een deel van het schoolplein. Opzet is het gebouw met 6 lokalen uit te breiden. In afwachting daarvan is een deel van het straatwerk opgeschort. Op een later moment zullen de werkzaamheden wel moeten worden uitgevoerd. Het restant-budget (€ 35.500) dient dan ook beschikbaar te blijven en bij vaststelling van de jaarrekening te worden gereserveerd. Op grond van de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs keert de gemeente, op basis van een genormeerd aantal uren, ten behoeve van het gebruik door scholen van gymnastieklokalen een genormeerde exploitatievergoeding uit. De raming, al enige jaren niet meer aangepast, loopt niet in de pas met de werkelijk uitgekeerde bedragen die, door stijging van leerlingenaantallen en trendmatige verhoging van bedragen, steeds hoger uitvallen. In 2005 kon met het budget van € 141.325 nog worden uitgekomen. In 2007 is/was dit duidelijk niet meer het geval. Ten behoeve van het beheer c.q. de ontwikkeling van het gebouw van de vm. Guido de Bres-mavo is twee jaar geleden € 50.000 beschikbaar gesteld. Hiervan is inmiddels € 38.000 besteed, deels aan onderzoekskosten, deels aan klein onderhoud van het gebouw resp. voorzieningen ten behoeve van de instellingen die tijdelijk in het gebouw zijn gehuisvest. Het restant-budget dient beschikbaar te blijven voor het doen van soortgelijke uitgaven in 2008.

Jaarrekening 2007

- 52-

3. a. b. c.

4. a. b.

Jeugd In 2007 zijn ten behoeve van de Vondelschool kosten gemaakt in het kader van de opvang van kinderen. Conform het besluit van ons college zullen deze kosten bij de vaststelling van de jaarrekening ten laste gebracht worden van de reserve naschoolse opvang. In het kader van afgifte van de gebruiksvergunning zijn in 2007 met betrekking tot genoemd gebouw uitgaven gedaan waarmee bij het opstellen van de primaire begroting geen rekening was gehouden. Eind 2007 is ten behoeve van de inwoners de bijeenkomst ‘jeugd en alcohol’ georganiseerd. Met de kosten was in de primaire begroting geen rekening gehouden. Daarnaast vinden trainingen plaats aan docenten t.b.v. het signaleren van kindermishandeling. Alle producten Voor een toelichting op de personeelslasten en de kosten van overhead van de ambtelijke organisatie wordt verwezen naar de leeswijzer en de toelichting in hoofdstuk 4. Idem

Jaarrekening 2007

- 53-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. ONDERWIJS a. Hogere huurvergoeding Guido de Bres

Nadeel

32.000 Totalen

32.000

Verschil voordelig

32.000

Toelichting: 1. a.

Onderwijs In de begroting zijn de huuropbrengsten, enigszins terughoudend, geraamd op € 35.450. De werkelijke opbrengsten over 2007 liggen beduidend hoger.

Jaarrekening 2007

- 54-

0

2.5 Programma 5, vrije tijd Dit programma omvat het creëren van condities in de gemeente waarbinnen instellingen die de kunst bevorderen en culturele vorming stimuleren, hun doelstellingen kunnen realiseren. Hieraan wordt uitvoering gegeven door initiatieven op dit gebied te stimuleren. Dit kan door het verstrekken van subsidies maar ook door het noodzakelijke onderhoud te verzorgen dat nodig is aan de voorzieningen zoals de muziekschool en het openluchttheater. De gemeente heeft een aantal unieke mogelijkheden voor recreatie en ontspanning. Het Nationaal Park ZuidKennemerland en het Bloemendaalse strand zijn daar de bekendste voorbeelden van. De functie van deze voorzieningen is ten dele specifiek voor de eigen inwoners maar ook voor bezoekers van onze gemeente. De producten kunst en cultuur, sport en recreatieve voorzieningen vormen het programma Vrije Tijd.

Vrije tijd Prioriteit

Kwalitatieve Doelstelling

Kunst en cultuur

Handhaven huidige, brede aanbod aan voorzieningen.


Verrijking/verfraaiing van de gemeente; inwoners op ongedwongen wijze kennis laten nemen van beeldende kunst.

Activiteiten 2007 Opstellen Cultuurnota (resultaten cultuurconferentie daarbij betrekken) Opdrachtgeverschap gemeente van Bibliotheek Duinrand inhoud geven. Uitbreiding kunstmenu basisscholen Aankopen beeldende kunst ten behoeve van de openbare ruimten.


19 juni 2007 heeft met ondersteuning van de DSP-groep een cultuurconferentie plaatsgevonden. Ter voorbereiding op deze bijeenkomst is een drietal bijeenkomsten georganiseerd. Op basis van de uitkomsten van de conferentie is de nota Bloemendaal cultuurminnend tot stand gekomen. De gemeenteraad heeft deze nota in september 2007 vastgesteld. Op basis van deze nota wordt in 2008 een uitvoeringsprogramma gemaakt. Het opdrachtgeverschap Bibliotheek Duinrand heeft in 2007 nog onvoldoende inhoud gekregen. In samenwerking met Zandvoort, Hillegom en Bennebroek is een vernieuwingsagenda opgesteld. Voorts is ambtelijk de intentie uitgesproken het beleid van de gemeenten op elkaar af te stemmen voor wat betreft subsidiëring van de gezamenlijke basisbibliotheek. Vooruitlopend op vaststelling van de nieuwe cultuurnota is in 2007 besloten de subsidie aan Kreater voor het kunstmenu op de Bloemendaalse basisscholen te verhogen. Per leerling was de bijdrage in 2007 € 5,-- (in het kader van de cultuurnota is besloten de bijdrage nog verder te verhogen naar € 7,50 per leerling). In 2007 zijn vier kunstaankopen gedaan: • Zeefdruk van Marte Röling • Bronzen beeld Kees Verkade (ter gelegenheid van realisering bronzen Holle Boom) • Gouache Kees Verkade (ter gelegenheid van realisering bronzen Holle Boom) • Kopjes van Bloemendaal van Paul Höhner Voorts is in 2007 incidenteel subsidie verstrekt voor de volgende activiteiten/organisaties: • Stichting MuzieKunst (Jazzconcerten) • Letterenloop • Federatie Haarlemse Koren • Stichting Stranddans • Evenement 350-jarig jubileum Trekvaart Haarlem-Leiden • Cultuur-Historisch Genootschap (expositie over 350-jarig jubileum Trekvaart) • Bloemendaalse Kunstkring Overige activiteiten die geld of ambtelijke capaciteit hebben gevergd:

Jaarrekening 2007

- 55-

Vrije tijd Prioriteit Kwalitatieve Doelstelling Kwantitatieve Doelstelling Activiteiten 2007 • Voorbereidingen voor een Museum Outsiderkunst • Reparatie van de vleugel (ten laste van onderhoudsbudget gemeentehuis) • Bruikleen van twee tekeningen van Anton Pieck aan Anton Pieckmuseum • Start werkgroep Theater Caprera



Sport

Faciliteren (jeugd-)sport en topsportbeoefening.


Activiteiten 2007 Uitvoeren Sportnota: Stimulering van medegebruik van sportvelden voor activiteiten buitenschoolse opvang. Medewerking verlenen aan organisatie Europacup door HC Bloemendaal, e.e.a. op basis van het beleid vastgelegd in de Startnota Evenementenbeleid. Financieel ondersteunen van laagdrempelige sportactiviteiten voor de jeugd (zoals Sport-in en de jeugdolympische dag). In overleg met de Stichting Sportsupport bevorderen dat zoveel als mogelijk Bloemendaalse jongeren met een handicap de mogelijkheid krijgen een passende sport te beoefenen. In overleg met de scholen en sportverenigingen komen tot een aanpak teneinde de jeugd te stimuleren meer te bewegen


Door diverse kinderopvangorganisaties worden in het kader van de buitenschoolse opvang sportactiviteiten aangeboden. Het Europees kampioenschap hockey voor clubteam is met de Pinksteren met veel succes georganiseerd door de Hockeyclub Bloemendaal. In 2007 zijn diverse laagdrempelige sportactiviteiten (Sport-In, Special Olympics) voor de jeugd financieel ondersteund. In overleg met SportSupport is besloten de behoefte van jeugdige gehandicapten aan sport te inventariseren door een enquête te houden. De resultaten van de enquete waren in 2007 nog niet bekend. In 2007 is de Jeugdsportpas ingevoerd die het voor kinderen van basisscholen (groepen 4 t/m 8) mogelijk maakt kennis te maken met een grote diversiteit van sporten door tegen een geringe bijdrage 4 proeflessen te volgen. In september is met veel succes na een periode van 13 jaar opnieuw de huldiging van de Bloemendaalse sportkampioenen gehouden. Aan de Bloemendaalse Schaakclub is subsidie toegekend voor een project waarin wordt nagestreefd de ouderenparticipatie te vergroten.




Activiteiten 2007

Recreatie (handhaven niveau recreatieve

Verbeteren van de kwaliteit van het aanbod. Toerisme reguleren om

Kostendekkende exploitatie van het strand.

Strandbeleid op basis van de medio 2006 vastgestelde strandnota uitvoeren

Jaarrekening 2007

- 56-



voorzieningen).

natuurwaarden te behouden.


Activiteiten 2007 Uitvoeren evenementenbeleid en opstellen regionale evenementenkalender.


Het strandbeleid wordt grotendeels uitgevoerd op basis van de in medio 2006 vastgestelde strandnota. Het op sommige plaatsen zeer smal geworden strand noopt tot creatieve oplossingen. In overleg met het Hoogheemraadschap van Rijnland heeft een aantal strandpaviljoenhouders toestemming verkregen om de paviljoens te beschermen door middel van het ingraven van met zand gevulde zeecontainers voor het betreffende paviljoen. Ook vanwege het zeer smalle strand zijn de sportclubs gehuisvest op een andere locatie dan de in de strandnota bedachte locatie. In 2007 is in diverse overlegstructuren aandacht gevraagd voor de economische functie van het strand. Dit heeft erin geresulteerd dat de gemeente Bloemendaal het zandsuppletieprogramma van Rijkswaterstaat in 2008 met voorrang in aanmerking komt. Jaarlijks wordt een regionale evenementenkalender opgesteld. Activiteiten in 2007 naast de programmabegroting •

Met ingang van 2007 is de gemeente Bloemendaal opnieuw aangesloten bij de VVV.

•

De Wet op de Openluchtrecreatie is komen te vervallen. Regels met betrekking tot kamperen buiten kampeerterreinen zijn nu opgenomen in de Algemene Plaatselijke Verordening.

Jaarrekening 2007

- 57-

PROGRAMMA 5 Vrije tijd Producten 10 RECREATIEVE VOORZIENINGEN 15 SPORT 16 KUNST EN CULTUUR

Portefeuillehouder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. W.H. de Gelder


Stand 11-2006



11-2007

1.857

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 10 RECREATIEVE VOORZIENINGEN 15 SPORT 16 KUNST EN CULTUUR Totaal

Rekening 2006 564 828 1.031 2.424

Rekening 2007

1.892

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2007

Verschil

488

503

rek/begr -15

273 1.096 1.857

288 1.101 1.892

-15 -5 -35


Jaarrekening 2007

- 58-

PROGRAMMA 5 Vrije tijd Producten 10 15 16

Portefeuillehouder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. W.H. de Gelder

RECREATIEVE VOORZIENINGEN SPORT KUNST EN CULTUUR

Begroting 2007

Rekening 2007


Stand 11-2006


11-2007

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 10 RECREATIEVE VOORZIENINGEN 15 SPORT 16 KUNST EN CULTUUR Totaal

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2006

2007

2007

rek/begr

212 130 217 559

215 120 204 539

209 117 238 564


Rekening 2006 2.424 559 1.865

Begr. na wijz. 2007 1.857 539 1.318

Rekening 2007 1.892 564 1.328

SALDO

Lasten 503

SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 10 RECREATIEVE VOORZIENINGEN 15 SPORT 16 KUNST EN CULTUUR TOTAAL

Jaarrekening 2007

288 1.101 1.892

550 539

Baten

564

209

Saldi 294

117 238 564

171 863 1.328

6 3 -34 -25

- 59-

2.5.1 Programma 5. lasten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. RECREATIEVE VOORZIENINGEN a. Hogere lasten onderhoud strand (zandsuppletie) 2. a.

SPORT Hogere lasten stimulering sport

3. a. b. c.

KUNST EN CULTUUR Hogere personeelslasten muziekschool Hogere lasten aankoop kunst Onderuitputting budget beveiliging Wilhelminatoren

4. a. b. c.

ALLE PRODUCTEN Lagere personeelslasten ambtenaren bestuursdienst Hogere toerekening overhead Lagere diverse lasten

Nadeel 8.000

12.000

23.000 31.000 40.000

3.000 4.000 Totalen

43.000

Verschil nadelig

-35.000

78.000

Toelichting: 1. a.

Recreatieve voorzieningen Er zijn enkele tienduizenden m3 zand verplaatst van Zandvoort naar Bloemendaal. Door de strandpachters is een deel van de kosten betaald. Omdat de totale kosten lager dan € 25.000 zijn, is e.e.a. niet bij voor- of najaarsnota bijgeraamd.

2. a.

Sport In de raming is geen rekening gehouden met de kosten van de huldiging van de sportkampioenen.

3. a.

Kunst en cultuur De overschrijding op de personeelslasten van de muziekschool is deels veroorzaakt door een ten onrechte doorgevoerde verlaging van de raming in de najaarsnota ad € 9.000. De verlaging was bedoeld voor de meerjarenbegroting 2008. Tot slot is het budget voor tijdelijk personeel overschreden. Dit is geheel veroorzaakt door de inhuur van vervangers voor zieke leraren. In 2007 zijn diverse aankopen gedaan: kopje van Bloemendaal, zeefdruk Marte Röling, beeld Kees Verkade, tekening Kees Verkade. Verder is er ondersteuning van de DSP-groep geweest bij opstellen van de cultuurnota. Tot slot is de bijdrage aan het Kunstmenu voor de basisscholen verhoogd. De raming is niet aangepast. Overigens wordt bij de vaststelling van de jaarrekening voorgesteld een bijdrage te verstrekken uit de reserve kunst en cultuur ter grootte van de overschrijding. In 2007 is € 40.000 beschikbaar gesteld t.b.v. de beveiliging van de Wilhelminatoren. De werkzaamheden zijn in dat jaar niet uitgevoerd. Ten laste van het rekeningsaldo zal in de voorjaarsnota 2008 worden voorgesteld een gelijk budget op te voeren.

b.

c.

4. a. b.


Jaarrekening 2007

- 60-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. RECREATIEVE VOORZIENINGEN a. Lagere opbrengst verhuur strandpaviljoens 2. a.

SPORT Geen terugontvangst werken voor derden sport

3. a.

KUNST EN CULTUUR Hogere opbrengsten muziekschool

Nadeel 4.000

4.000

33.000 Totalen

33.000

Verschil voordelig

25.000

8.000

Toelichting: 1. a.

Recreatieve voorzieningen In 2007 heeft een voorjaarsstorm geleid tot schade aan het strand en aan de eigendommen van de strandpachters. Hoewel de gemeente op grond van de gesloten huurovereenkomsten niet gehouden is tot het vergoeden van enige schade, hebben wij besloten enkele strandpachters een korting te geven op de te betalen huur.

2. a.

Sport In 2007 zijn geen werkzaamheden t.b.v. derden uitgevoerd. Er is derhalve geen opbrengst.

3. a.

Kunst en cultuur In 2007 is met een aantal nieuwe huurders van de muziekschool een contract aangegaan. De werkelijke opbrengsten liggen hierdoor hoger dan de geraamde. De hogere opbrengst wegens lesgelden van de muziekschool heeft vrijwel geheel betrekking op de activiteiten die de muziekschool, tegen betaling, ten behoeve van een aantal basisscholen (heeft) verricht. Omdat de omvang van jaar tot jaar sterk kan verschillen, wordt de opbrengst in de begroting terughoudend geraamd.

Jaarrekening 2007

- 61-

2.6 Programma 6, maatschappelijke dienstverlening Dit programma er op gericht een samenhangend aanbod van diensten voor verschillende doelgroepen in de gemeente te kunnen aanbieden in principe door het stimuleren van maatschappelijke organisaties. Dit programma richt zich op het op weg helpen van inwoners naar werk, inkomensverstrekking voor uitkeringsgerechtigden, alsmede het bestrijden van armoede. Voorts bestrijkt dit programma de zorg voor ouderen en gehandicapten. Dit komt onder meer tot uiting in de uitvoering van de Wet Voorzieningen gehandicapten. Het programma richt zich tevens op de opvang van asielzoekers en de inburgering van nieuwkomers. Dit programma bestaat uit de producten: Opvang Asielzoekers / inburgering nieuwkomers, Inkomensvoorzieningen /uitstroombevordering, Wet voorzieningen gehandicapten, Aanvullende voorzieningen Soza en Maatschappelijke dienstverlening.

Maatschappelijke dienstverlening Prioriteit


Sociale zaken: Uitstroombevordering Inkomensvoorziening

Verminderen kwetsbaarheid met behoud van kwaliteit dienstverlening


Activiteiten 2007 Verstrekken uitkeringen Bloemendaal-pas invoeren Overeenkomsten aangaan met leveranciers van nutsvoorzieningen en met de woningcorporatie, ter voorkoming van afsluitingen en uitzettingen Beleid Paswerk kritisch volgen en waar mogelijk Paswerk inschakelen voor gemeentelijke diensten Periodieke verantwoordingsrapportages WWB ter kennisname raad brengen

Inburgering

Beoordeling effectiviteit

Eenmaal per jaar: korte rapportage over resultaten

Jaarverslag inburgering


Bloemendaalpas De invoering van een Bloemendaalpas is door de Intergemeentelijke afdeling Sociale Zaken (IASZ) onderzocht in 2007. De uitkomst was dat de kosten vrij hoog zouden uitpakken (door een minimumafname aantal passen) en dat er veel administratie mee gemoeid zou zijn (hoge uitvoeringskosten). Vervolgens is onderzocht of een gezamenlijk minimabeleid voor de 4 gemeenten tot de mogelijkheden behoorde. Dit was ook het advies van de intergemeentelijke Cliëntenraad WWB. De gemeenteraad Bloemendaal heeft het nieuwe minimabeleid (inclusief de declaratieregeling maatschappelijke participatie) vastgesteld. Dit beleid is per 2008 in werking getreden en de uitvoering is onderdeel van de werkzaamheden van de consulenten IASZ . Overeenkomsten nuts-bedrijven en/of woningcorporaties Door de vrije energiemarkt kunnen burgers bij meerdere leveranciers terecht wat het maken van afspraken bemoeilijkt. Met de grootste leverancier NUON is in 2007 afgesproken dat er bij dreigende afsluitingen een direct contact met de IASZ kan worden gelegd. Doordat energieleveranciers overigens vaker zelf schuldregelingen treffen (en in koude perioden niet afsluiten), wordt de IASZ nog weinig geconfronteerd met dit soort hulpvragen. Ook met een grote woningbouwvereniging zijn er kontakten over (dreigende) huisuitzettingen/ huurschulden, veelal via het Sociaal Team Bloemendaal. Waar mogelijk wordt naar oplossingen gezocht om dit te vermijden/voorkomen. Periodieke verantwoordingsrapportages IASZ De IASZ is in 2007 begonnen met het leveren van kwartaalrapportages betreffende de uitvoering WWB, WMO, WI en verwante regelingen. Door grote automatiseringsproblemen heeft het leveren van deze informatie wel veel moeite gekost. Er moest veel handmatig werk verzet worden om beperkte informatie te kunnen leveren én dit lukte ook niet altijd tijdig. Door een verbeterde software zal het leveren van adequate managementsrapportages vanaf 2008 eenvoudiger zijn. Na elk kwartaal wordt dit geleverd aan de ambtelijke contactpersonen in de 4 gemeenten.

Jaarrekening 2007

- 62-




Ouderen

Activiteiten 2007 Uitvoering ouderennota Plan van aanpak digitaal loket Onderzoek mogelijkheden en wenselijkheid buurtbus Onderzoek financiële toekomst WonenPlus


In 2007 is het actiepunt eenzaamheid uit de ouderennota opgepakt. Over dit onderwerp is een notitie verschenen waaruit acties voortvloeien. Met Thuiszorg Zuid-Kennemerland is afgesproken dat in het kader van het Meer Bewegen voor Ouderen valpreventie aan de deelnemers wordt aangeboden. Van de speciale subsidieregeling Meer Bewegen voor Ouderen maken diverse organisaties gebruik. Loket Bloemendaal is digitaal bereikbaar. De meest minimale vorm van digitalisering is hiermee gerealiseerd. In de stuurgoep voor Loket Bloemendaal, waarin alle deelnemers participeren, is digitalisering een terugkerend bespreekpunt. Op voorstel van de loketcoördinator is regionale afstemming met andere loketten gezocht. Helaas is de animo voor een gemeenschappelijk digitaal loket laag. De animo onder de samenwerkingspartners om te komen tot een digitaal loket is eveneens niet erg hoog. Voor 2008 dus wederom een actiepunt. In 2007 is via de stuurgroep WonenPlus een werkgroep ingesteld voor de realisering van een buurtbus. Het college van B&W en de commissie Samenleving hebben vervolgens besloten dat de buurtbus er moet komen. In 2008 vindt nadere uitvoering plaats. In de loop van 2007 heeft het bestuur van Welzijn Bloemendaal aangegeven dat de financiële toekomst van WonenPlus goed is. De inkomsten uit abonnementsgelden en de structurele subsidie van de gemeente zijn voldoende. Dit maakte de incidentele subsidie uit 2006 en een onderzoek naar de toekomst overbodig. Op het gebied van wonen/welzijn/zorg is in 2007 subsidie verstrekt aan de bewonersvereniging van de Voghelsanck voor het aanbrengen van automatische deuropeners. Met deze aanpassing is de problematische toegang tot de appartementen opgelost.

Maatschappelijke dienstverlening Prioriteit Wet Maatschappelijke Ondersteuning



Activiteiten 2007 Verordening Voorzieningen maatschappelijke ondersteuning periodiek actualiseren Opstellen “4-jaarlijks richtinggevend plan” (2008 – 2011) Relevante informatie op website plaatsen 9 prestatievelden samenvoegen tot 4 clusters Via wijkbijeenkomsten de inwoners bij opstelling Wmo-beleidsplan betrekken Met representatieve organisaties overleggen over toe te passen methode bij tevredenheidsonderzoek Scholing medewerkers betrokken bij uitvoering

Jaarrekening 2007

- 63-




Activiteiten 2007


De Verordening Voorzieningen maatschappelijke ondersteuning is op 1 januari 2007 in werking getreden. Er was in 2007 geen aanleiding de verordening te wijzigen. Wel is in 2007 het Besluit maatschappelijke ondersteuning tweemaal geactualiseerd en zijn de Beleidsregels vastgesteld. Veel aandacht is in 2007 uitgegaan naar de totstandkoming van het Beleidsplan Wet maatschappelijke ondersteuning. Via diverse bijeenkomsten zijn organisaties, inwoners en andere belanghebbenden bij dit proces betrokken. In de raadsvergadering van december 2007 heeft de raad het Beleidsplan voor 20082011 vastgesteld. In het plan staan de negen prestatievelden uit de wet centraal. Drie prestatievelden (maatschappelijke opvang, Openbare Geestelijke Gezondheid en verslavingsbeleid zijn geclusterd tot één prestatieveld). Op 1 januari 2007 is direct gestart met de uitvoering van de taak Huishoudelijke Hulp. Deze nieuwe gemeentelijke taak heeft voor wat betreft de uitvoering veel aandacht en tijd gevraagd. De medewerkers van de sociale dienst en Loket Bloemendaal hebben hiervoor scholing gevolgd. Op de gemeentelijke website is de informatie over de WMO geplaatst. Op beleidsmatig gebied is er regelmatig gevoerd met de aanbieders en de regiogemeenten. Helaas hebben de inspanningen niet geleid tot een goede samenwerking met de aanbieders. Landelijke knelpunten maar vooral ook de regionale situatie waren aanleiding voor diverse bijstellingen. Ondanks deze strubbelingen is de dienstverlening aan cliënten v.w.b. huishoudelijke hulp niet in gevaar gekomen. Begin 2008 worden de resultaten van een tevredenheidsonderzoek verwacht. Dit onderzoek wordt door SGBO verricht. In 2007 zijn ook de gelden voor diverse subsidieregelingen aan de gemeente overgedragen. Met deze gelden werden diverse regionale instellingen op het gebied van mantelzorg en vrijwilligerszorg gesubsidieerd. De regiogemeenten hebben zich gebogen over de vraag welke instellingen ook in 2007 en volgende jaren voor subsidie in aanmerking komen en over de vraag welke verdeelsleutel onderling voor deze subsidies wordt gehanteerd. Op de laatste vraag moet nog een besluit worden genomen. Ten laste van deze subsidieregelingen werd ook de activiteit Diensten bij Wonen met Zorg van Welzijn Bloemendaal/WonenPlus gefinancierd. In 2007 is deze subsidie door de gemeente overgenomen en gecontinueerd. Voor het eerst heeft Bloemendaal meegedaan aan de Dag van de mantelzorg. Stichting Tandem heeft op 10 november 2007 met subsidie van de gemeente de Bloemendaalse mantelzorgers in het zonnetje gezet.



Vrijwilligersbeleid


Activiteiten 2007 Nota vrijwilligersbeleid uitvoeren Digitale vrijwilligersbank oprichten


De reguliere activiteiten uit de Nota vrijwilligersbeleid zijn in 2007 uitgevoerd. Maar liefst 28 organisaties hebben een beroep gedaan op de speciale subsidieregeling. Op 28 november is de jaarlijkse vrijwilligersbijeenkomst gehouden. Dit jaar konden de vrijwilligers kiezen uit diverse workshops. In 2007 is uitvoering gegeven aan de wens van de gemeenteraad een digitale vrijwilligersbank op te richten. Voor de uitvoering hiervan is een beroep gedaan op Stichting Vrijwilligerscentrale Haarlem e.o. Op 6 februari 2008 is de digitale vacaturebank gelanceerd.

Jaarrekening 2007

- 64-

Toelichting op de activiteiten van de intergemeentelijke afdeling sociale zaken (IASZ) Uitkeringen (WWB): WWB (werk) De cliëntaantallen vertonen nog een dalende lijn, wat past binnen het landelijke beeld met een historisch laag aantal bijstandsgerechtigden (<280.000 WWB eind 2007). De IASZ intensiveert haar re-integratie aanpak om deze daling verdergaand voort te zetten in 2008. Nieuwe initiatieven: vanaf medio 2007 zijn er met Paswerk nieuwe Work First afspraken gemaakt waardoor aanvragers WWB (met een arbeidsverplichting), direct worden doorverwezen. Met een intensief kortdurend traject wordt getracht mensen zo snel mogelijk in het reguliere arbeidsproces op te laten nemen. Ook werden WWB-uitkeringsgerechtigden met een WSW-indicatie, vanaf het vierde kwartaal 2007 bij Paswerk op een speciaal traject begeleid naar een WSW-dienstbetrekking (project Samenlopers). Het traject mag niet langer dan een jaar te duren en wordt gefinancierd uit het Werkdeel WWB. In het tweede kwartaal 2008 zal de IASZ een nieuwe aanbestedingsprocedure Reïntegratie/ Inburgering starten (met Zandvoort). WWB (inkomen) Per 2007 zijn de rijksbudgetten voor kleine gemeenten (<30.000) wederom verlaagd. Het nadeel van de historische verdeling is dat kleine gemeenten die in het verleden lage bijstandsuitgaven hebben gerealiseerd, gestraft worden in de vorm van een laag budget, terwijl hoge bijstandsuitgaven in de toekomst worden geaccommodeerd. Dat probleem doet zich niet voor bij toepassing van het objectief verdeelmodel. In onze rapportages zullen we de doorrekening per kwartaal maken hoe de uitgaven zich verhouden tot het budget Inkomensdeel WWB 2008. Cliëntaantallen WWB Bloemendaal Stand per 1-1-2007 Stand per 31-12-2007

: 115 : 98

Toegekende aanvragen WWB in 2007: Beeindigingsbesluiten WWB 2007:

39 59

Bloemendaal heeft een stevige bestandsdaling gekend begin 2007 door sluiting oude stichting “Op de Rots” (verslaafdenopvang). Verslag Inburgering (Wet Inburgering/WI): Voor de Wet inburgering is door veel gemeenten aandacht gevraagd bij de minister rondom de problematiek van de uitvoering van het nieuwe inburgeringstelsel. De problematiek blijkt onder andere het gevolg van korte voorbereidingstijd van gemeenten bij de invoering van de wet én de complexiteit van de weten regelgeving. Dit heeft ertoe geleid dat het kabinet heeft besloten 2 belangrijke vereenvoudigingen, aangekondigd in het Deltaplan inburgering, versneld in werking te laten treden. De gemeenteraden zijn vrij om deze verruiming van de regelgeving over te nemen en moeten hier nog mee instemmen. In het tweede kwartaal van 2008 wordt een voorstel door de IASZ voorgelegd. In de uitvoering wordt de complexiteit van de regelgeving ervaren, maar is (na een stevig opleidingstraject) in het vierde kwartaal 2007 gestart met de screening van het Bestand Potentieel Inburgeringsplichtigen en het uitnodigen van burgers. Ook zijn de eerste cursisten in het laatste kwartaal van 2007 gestart met de inburgeringstrajecten. De onderwijsinstellingen zullen hierover in 2008 op basis van de in de raamovereenkomst gemaakte afspraken afzonderlijk rapporteren per gemeente. Op 1 januari 2007 is de Wet inburgering (WI) in werking getreden. Het overgangsrecht van deze wet regelt dat personen die zich voor 31 december 2006 bij de gemeente hebben aangemeld voor het inburgeringsonderzoek van de Wet inburgering nieuwkomers (Win), het inburgeringsprogramma onder de Win mogen volgen c.q. afmaken (art. 64 WI). Dit kan tot 31-12-2008. Hieronder de aantallen voor Bloemendaal: In traject 31-12-2006 : 9 personen Gestart in 2007 :3 Uitstroom 2007 :2

Jaarrekening 2007

- 65-

PROGRAMMA 6 Maatschappelijke dienstverlening Producten 13 OUDEREN 14 OVERIGE ZORG EN WELZIJN 25 SOCIALE ZAKEN

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. mr. V.H. Bruins Slot


Stand 11-2006



11-2007

6.369

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 13 OUDEREN 14 OVERIGE ZORG EN WELZIJN 25 SOCIALE ZAKEN Totaal

Rekening 2006 346 434 4.520 5.300

Rekening 2007

5.111

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2007 406 1.922 4.040 6.369

384 1.366 3.360 5.111

Verschil rek/begr 22 556 680 1.258


Jaarrekening 2007

- 66-

PROGRAMMA 6 Maatschappelijke dienstverlening Producten 13 14 25

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. mr. V.H. Bruins Slot

OUDEREN OVERIGE ZORG EN WELZIJN SOCIALE ZAKEN


Stand 11-2006



11-2007

2.855

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 13 OUDEREN 14 OVERIGE ZORG EN WELZIJN 25 SOCIALE ZAKEN Totaal

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2006

2007

2007

rek/begr

0 158 2.535 2.693

0 513 2.341 2.855

0 362 3.178 3.540


Rekening 2006 5.300 2.693 2.607

Begr. na wijz. 2007 6.369 2.854 3.515

Rekening 2007 5.111 3.540 1.571

SALDO

SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 13 OUDEREN 14 OVERIGE ZORG EN WELZIJN 25 SOCIALE ZAKEN TOTAAL

Jaarrekening 2007

Lasten 384 1.366 3.360 5.111

Baten 0 362 3.178 3.540

Rekening 2007

3.540

0 -151 837 685

Saldi 384 1.004 182 1.571

- 67-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. OUDEREN a. Lagere lasten lokaal loket

Nadeel

8.000

2. a. b.

OVERIGE ZORG EN WELZIJN Lagere lasten nieuwkomers Lagere lasten WMO

37.000 548.000

3. a.

SOCIALE ZAKEN Lagere lasten uitvoering regelgeving sociale wetgeving en WVG

679.000

4. a. b. c.

ALLE PRODUCTEN Hogere personeelslasten ambtenaren bestuursdienst Hogere toerekening overhead Diverse per saldo

3.000 16.000 Totalen

5.000 1.277.000

Verschil voordelig

1.258.000

19.000

Toelichting: 1. a.

Ouderen De kosten van het Lokaal Loket zijn lager dan geraamd.

2. a.

Overige zorg en welzijn In 2007 is van het rijk bijna € 59.000 ontvangen t.b.v. de invoering van de nieuwe wet Inburgering. In het verslagjaar is hier slechts een gering bedrag op uitgegeven. Verwacht wordt dat in 2008 meer kosten op dit gebied worden gemaakt. Gedacht moet worden aan kosten van voorlichting, automatisering en scholing. Aangezien een dergelijke reservering niet is geraamd, dient deze reservering conform de voorschriften te geschieden bij bestemming van het saldo. Verwezen wordt naar het onderdeel reserves. Met name op het onderdeel Huishoudelijke Verzorging is flink geld overgehouden in 2007. Een deel van het overschot is terug te voeren op achterblijvende vraag. Het feit dat de baten wegens eigen bijdrage flink lager zijn dan geraamd, is hier een voorbeeld van. In verband met het landelijke beeld dat door gemeenten wordt overgehouden op het WMO budget, heeft het rijk aangekondigd een deel van de middelen van gemeenten terug te vorderen. Tot slot is op het onderdeel BBAG (Besluit AWBZ Gemeenten) niets uitgegeven.

b.

3. a.

Sociale zaken De lasten van de uitvoering van de regelingen WWB, IOAW, IOAZ, en BBZ zijn in het verslagjaar meegevallen (€ 360.000). Dit voordeel wordt overigens voor een deel teniet gedaan door lagere rijksbijdragen ad € 181.000 (zie de toelichting op de baten). Het netto voordeel op genoemde regelingen bedraagt derhalve € 178.000. Ook de lasten van de WVG (sinds 1 januari 2007 behoort dit onderdeel tot de WMO) vallen in het verslagjaar flink mee: op de leefvoorzieningen (vervoer- en rolstoelvoorzieningen) is € 158.000 overgehouden en op de woonvoorzieningen € 163.000. Dit voordeel wordt overigens voor een deel teniet gedaan door lagere baten in dit kader ad € 187.000. Het netto voordeel op de WVG bedraagt derhalve € 134.000.

4. a.


b.

Jaarrekening 2007

- 68-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. OVERIGE ZORG EN WELZIJN a. Hogere baten nieuwkomers b. Lagere baten eigen bijdrage WMO c. Overige baten 2. a. b.

Nadeel

13.000 162.000 3.000

SOCIALE ZAKEN Hogere baten uitvoering regelgeving sociale wetgeving en WVG Vrijval saldo SOZA 2006

64.000 773.000 Totalen

850.000

Verschil voordelig

685.000

165.000

Toelichting: 1. a. b. c. 2. a.

b.

Overige zorg en welzijn Het voordeel is terug te voeren op een niet geraamde ontvangst van rijksgelden in verband met de afwikkeling van de kosten van inburgering van 2006. De in rekening gebrachte eigen bijdragen voor voorzieningen van de WMO zijn fors lager dan geraamd. Zie verder de toelichting aan de lastenzijde onder 2.b. De opbrengst van het wijksteunpunt is iets lager dan geraamd. Sociale zaken Voor wat betreft de uitvoering van de sociale regelingen wordt verwezen naar de toelichting aan de lastenzijde onder 3.a. (lagere baten € 181.000). Gelijktijdig met de lagere lasten betreffende de WVG, zijn lagere baten opgetreden ad € 187.000. Tot slot is in het verslagjaar een eenmalige baat ontstaan als gevolg van de verkoop van rolstoelen. De verkoopopbrengst bedraagt € 433.000. Deze baat hangt samen met de uitgaven die gedaan zijn op dit gebied in het verslagjaar 2006. De uitgaven van de WVG in dat jaar lieten een forse overschrijding zien. Verwezen wordt naar de toelichting op bladzijde 56 van de jaarrekening 2006 onder punt 2.a. Vanaf de start van de Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken (IASZ) in april 2006 tot en met november 2006 zijn door de IASZ boekingen gepleegd in het financiële systeem van Bloemendaal. Daarnaast zijn dezelfde boekingen gepleegd in het financiële systeem van de IASZ. Bij het opmaken van de jaarrekening 2006 door de IASZ is deze situatie niet opgemerkt. Bij het opmaken van de jaarrekening 2006 van Bloemendaal en de opname daarin van de jaargegevens van Heemstede bestond volledige aansluiting tussen de administratie van Bloemendaal en die van de IASZ. Geconcludeerd moet worden dat in 2006 derhalve kosten in rekening zijn gebracht zonder rekening te houden met de reeds gedane boekingen in het financiële systeem van Bloemendaal. Bij het opmaken van de jaarrekening 2007 (het aansluiten van de balans van Bloemendaal met die van de IASZ te Heemstede) is deze vergissing opgemerkt. Dit bedrag valt daarom nu weer vrij ten gunste van het boekjaar 2007.

Jaarrekening 2007

- 69-

2.7 Programma 7, volksgezondheid Tot de basisgezondheidszorg behoort het beschermen en bevorderen van de gezondheid van de bevolking van de gemeente. Gedacht moet dan worden aan taken als infectiebestrijding, gezondheidsvoorlichting, gezondheidsopvoeding, bevolkingsonderzoeken, epidemiologie en de bestrijding van plaagdieren die een gevaar voor de volksgezondheid vormen. De gemeente neemt deel in de GGD Kennemerland die deel uitmaakt van de Hulpverleningsdienst Kennemerland. De GGD oefent feitelijk een groot gedeelte van de gemeentelijke taken uit. De gemeente is verantwoordelijk voor de algemene begraafplaats. Wij dragen er zorg voor dat de begraafplaats er goed onderhouden uitziet. Binnen dit programma hebben wij ook de zorg voor afvalinzameling en -verwijdering, het beheer en onderhoud van het gemeentelijk rioleringennetwerk, beleidsontwikkeling op het gebied van milieu, waaronder de bodemgesteldheid (en daarbij het grondwaterbeheer), geluid en handhaving binnen het kader van de wet milieubeheer. Volksgezondheid en milieu is opgebouwd uit de producten: volksgezondheid, milieu en grondwater.

Volksgezondheid en milieu Prioriteit


Waarborgen HOED HOED voorzieningen garanderen voorzieningen. in alle dorpskernen van onze gemeente.


Activiteiten 2007

Vier dorpskernen betekent in principe vier HOED-en. (echter Vogelenzang kan gebruikmaken van HOED Bennebroek)

Overleg met betrokkenen / geïnteresseerden. Medewerking verlenen aan HOED Bloemendaal.


Ondanks eerdere plannen hiertoe is er uiteindelijk tussen de betrokken artsen en het verzorgingshuis “De Rijp” geen overeenstemming bereikt binnen de nieuwbouw -die in het voorjaar van 2008 opgeleverd wordt- tevens een HOED-voorziening onder te brengen. De artsen oriënteren zich nog op andere mogelijke locaties in de kern



Bestrijding infectieziekten.

Geen kans infectieziekten.


Activiteiten 2007 Actueel houden bestrijdingsplan, i.s.m. GGD.


Hieraan wordt structureel invulling gegeven.




Activiteiten 2007

Milieu-educatie op scholen.

Vergroten milieu bewustzijn bij jongeren.

€ 1.000 per basisschool extra voor educatieve doeleinden.

Subsidieaanvragen van scholen toetsen aan beleidsregels eenmalige subsidies basisscholen. Beschikbaarstellen voortzetten in 2007.


In 2007 hebben 10 basisscholen subsidie aangevraagd. Deze aanvragen zijn getoetst aan de beleidsregels eenmalige subsidies. Uiteindelijk is aan negen scholen subsidie toegekend en is aan één school de subsidie geweigerd. Het totaal uitgekeerde bedrag is € 8.159,09.



Milieubeleid

Ontwikkelen en uitvoeren van milieubeleid gericht op bescherming en verbetering van het leefmilieu


Activiteiten 2007 Opstellen lokale milieu-agenda Plan voor interne milieuzorg opstellen Overleg met regiogemeenten over meten fijnstofgehalte.

Jaarrekening 2007

- 70-


Een eerste aanzet (formulering bestuursopdracht) voor een lokale milieu-agenda is in de raad van april 2007 behandeld. Op grond hiervan heeft de raad een werkbudget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor reeds ingezette projecten en een aantal onderzoeken. De lokale milieu-agenda is nader uitgewerkt in een concrete actiepuntenlijst die in de novemberraad is vastgesteld. Voorgesteld wordt te wachten met het opstellen van een beleidsplan voor interne milieuzorg (BIM) tot na de fusie met Bennebroek. Waarschijnlijk is het opstellen van een uitgebreid BIM niet nodig omdat duurzaam inkopen al in de inkoopnota wordt geregeld en energiezorg al een verplichting vanuit het klimaatbeleidsplan is. Ten aanzien van energiezorg zijn de gebouwen van de bestuursdienst al geanalyseerd. Bij de vestiging Brouwerskolk zijn de geadviseerde rendabele energiemaatregelen in 2007 uitgevoerd. Op het gemeentehuis worden deze in 2008 gedaan. Het is nog niet bekend hoe en of dit in Bennebroek is geregeld. Uit de berekeningen naar de luchtkwaliteit in het kader van de jaarlijkse rapportageplicht is gebleken dat sinds 2004 de wettelijke grenswaarden voor fijn stof in Bloemendaal nergens meer worden overschreden. Op grond van de reeds ingezette dalende trend aan luchtverontreiniging in Nederland en de verwachte verdere gunstige effecten van aangekondigde nationale maatregelen op de luchtkwaliteit bestaat er geen noodzaak meer het fijnstofgehalte te meten. Op 21 augustus 2007 hebben wij daarom besloten geen verdere uitvoering te geven aan dit actiepunt.



Energiebesparing

Door energiebesparing een bijdrage leveren aan het verminderen van de opwarming van de aarde


Activiteiten 2007 Bewoners wijzen op mogelijkheid subsidie aan te vragen bij provincie voor installeren van zonnepanelen


Van het provinciale subsidiebudget was na het houden van de actie Zonnewinst in 2006 nog een restant beschikbaar. Dit restant kon, na lang onderhandelen met de provincie, in 2007 nog gebruikt worden voor aanvragen. In september 2007 heeft uw raad de Subsidieverordening zonnepanelen en zonnecollectoren Bloemendaal 2007 vastgesteld en hiervoor een subsidiebudget van € 50.000 beschikbaar gesteld. De verordening sluit aan bij de eerdere provinciale subsidieverordening en kent gelijkwaardige subsidiebedragen (€ 1.500 per set van drie zonnepanelen). Op 10 november 2007 is een gemeentelijke milieumarkt in het gemeentehuis gehouden. De milieumarkt was een groot succes; liefst 700 bezoekers bezochten de milieumarkt. Ongeveer 40 sets zonnepanelen zijn besteld. Hiermee is de subsidie van de provincie ruimschoots opgemaakt waarna gestart is met de gemeentelijke subsidieverordening. Eind 2007 was het gemeentelijk subsidiebudget ongeveer voor de helft benut. Naast de voorlichting over zonnepanelen en zonneboilers kende de milieumarkt tal van acties. Inwoners van Bloemendaal ontvingen tijdens de milieumarkt een spaarlamp. Tevens werd gestart met een gemeentelijke regentonnenactie.




Activiteiten 2007

Zwerfafval.

Gedragsverandering teweeg brengen.

Daling van klachten over zwerfafval.

Uitvoeren Plan van Aanpak zwerfafval; invoeren bladkorven.


In 2007 is een proef gehouden met het plaatsen van bladkorven. Op 4 locatie zijn bladkorven geplaatst. De evaluatie van de proef zal in het voorjaar van 2008 plaatsvinden. Het plan van aanpak zwerfafval is meegenomen binnen de bepaling van de beeldkwaliteit van de openbare ruimte.




Activiteiten 2007

Afvalscheiding

Voldoen aan landelijke normering ten aanzien van scheiding,

Betere scheiding van huishoudelijk afval is goedkoper in verwerking.

Invoeren minicontainer t.b.v. de inzameling van papier huis-aanhuis. Inzameling textiel en KCA verbeteren.

Jaarrekening 2007

- 71-


Vanaf januari 2007 is de inzameling van papier aan huis d.m.v. de papieremmer ingevoerd. De resultaten zijn geëvalueerd. Ter verdere verbetering van de afvalscheiding heeft de raad besloten 3 mogelijkheden voor het inzamelen van afval in de inspraak te brengen. 1. Alternerende inzameling van restafval gecombineerd met tariefsdifferentiatie op basis van volume; 2. Wekelijkse inzameling van restafval gecombineerd met tariefsdifferentiatie op basis van volume; 3. Huidig inzamelsysteem (gedeeltelijke tariefsdifferentiatie op basis van aantal rolemmers, groen en grijs).




Activiteiten 2007

Afvalinzameling

Brengparkjes t.b.v. glas- en papier aanpassen en ondergronds brengen

Een mooier straatbeeld

3 locaties ondergronds brengen


In 2007 zijn offertes aangevraagd voor de uitvoering. Er is echter nog geen opdracht verstrekt voor de uitvoering.




onkruidbestrijding

blijvende aandacht schenken aan het gebruik van milieuvriendelijke middelen

Vervuiling van oppervlaktewater beperken

Activiteiten 2007


Sinds 2007 is het gebruik van de Duurzaam Onkruid Beheer-methode (DOB), verplicht, ingevoerd. Met deze wijze van bestrijden wordt de vervuiling van met name oppervlaktewater beperkt. Activiteiten in 2007 naast de programmabegroting •

In 2007 zijn onderhandeling gevoerd die er toe hebben geleid dat de gemeenschappelijke regeling Afvalverwerking Zuid-Kennemerland medio 2008 wordt opgeheven. AZK verzorgt het overslag en transport van huishoudelijk restafval naar de vuilverbranding in Amsterdam. Per 1 januari 2008 zijn de taken overgedragen aan Spaarnelanden NV.

Jaarrekening 2007

- 72-

Jaarrekening 2007

- 73-

PROGRAMMA 7 Volksgezondheid en milieu

Producten 03 04 08 14

REINIGING NATUUR MILIEU OVERIGE ZORG EN WELZIJN

Portefeuillehouder Hr. drs. R.A. Heerze Hr. drs. R.A. Heerze Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. mr. V.H. Bruins Slot


Stand 11-2006



11-2007

2.917


Rekening REINIGING NATUUR MILIEU OVERIGE ZORG EN WELZIJN

2006 1.747 358 410 457 2.972

Begr. na wijz. 2007 1.651 269 536 461 2.917


3.338

Rekening 2007 1.984 301 582 470 3.338


112 SALDO

Jaarrekening 2007

Rekening 2007

112

- 74-

PROGRAMMA 7 Volksgezondheid en milieu Producten 03 04 08 14

Portefeuillehouder Hr. drs. R.A. Heerze Hr. drs. R.A. Heerze Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. mr. V.H. Bruins Slot

REINIGING NATUUR MILIEU OVERIGE ZORG EN WELZIJN


Stand 11-2006



11-2007

2.423

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 03 04 08 14 TotaaL

Rekening REINIGING NATUUR MILIEU OVERIGE ZORG EN WELZIJN


SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 03 REINIGING 04 NATUUR 08 MILIEU 14 OVERIGE ZORG EN WELZIJN TOTAAL

Jaarrekening 2007

2006 2.026 366 30 237 2.659

Rekening 2006 2.972 2.659 313 Lasten 1.984 301 582 470 3.338

Begr. na wijz. 2007

Rekening 2007

2.878

Rekening

1.867 300 28 228 2.423

2007 2.251 338 38 251 2.878

Begr. na wijz. 2007 2.917 2.423 494

Rekening 2007 3.338 2.878 460

Baten 2.251 338 38 251 2.878


Saldi -267 -37 544 220 460

- 75-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. REINIGING (AFVALVERWIJDERING) a. Reservering saldo reiniging naar egalisatievoorziening

Nadeel 327.000

2. a.

NATUUR (ALGEMENE BEGRAAFPLAATS) Hogere lasten onderhoud begraafplaats (incl. gebouwen)

3. a.

MILIEU Per saldo hogere lasten milieubeheer

8.000

4. a.

OVERIGE ZORG EN WELZIJN (GEZONDHEIDSZORG) Hogere lasten JGZ en bijdrage HDK (GGD)

7.000

5. a. b. c.

ALLE PRODUCTEN Lagere personeelslasten ambtenaren bestuursdienst Hogere toerekening overhead Diverse overige lasten

32.000

16.000 63.000 Totalen

16.000

Verschil nadelig

-421.000

437.000

Toelichting: 1. a.

Reiniging (afvalverwijdering) Het verschil in de reinigingsexploitatie wordt veroorzaakt door een hogere reservering ten gunste van de egalisatievoorziening reinigingsexploitatie. Deze hogere reservering is het saldo van de reinigingsexploitatie dat enerzijds bestaat uit hogere baten (zie hieronder) en anderzijds uit hogere lasten. In 2007 is met name meer huisvuil afgevoerd. Tot slot leidt de opheffing van de gemeenschappelijke regeling Afvalverwerking Zuid-Kennemerland tot (niet geraamde) baten. Volgens het voorstel van de AZK ontvangt onze gemeente € 310.000. Hiervan kan een bedrag van € 186.000 beoordeeld worden als zekere bate. Het overige dient als buffer voor mogelijke nadelen die voortvloeien uit de liquidatie van de AZK. Het restant wordt verwerkt in de jaarrekening 2008. De gemeenschappelijke regeling wordt feitelijk opgeheven per 1 juli 2008. Deze eenmalige baat wordt gereserveerd in de egalisatievoorziening reiniging.

2. a.

Natuur (algemene begraafplaats) De overschrijding heeft zich voorgedaan bij het onderhouden van de begraafplaats. Dit is veroorzaakt door enkele grote onvoorziene uitgaven, zoals een nieuwe graflift met bekisting (de oude was afgekeurd), de aanleg van een afsluitbare bak met deksel voor de overblijfselen uit geruimde graven (de oude bak was door een ieder open te maken hetgeen een erg ongewenste situatie was), snoeien en dunnen van bomen boven graven en paden (zorgplicht) en een oppervlaktebehandeling van een deel van de paden. Tot slot is er meerwerk verricht aan het leien dak van de aula.

3. a.

Milieu De hogere lasten hebben betrekking op uitgaven die gedaan zijn in het kader van ISV milieu. De hogere lasten worden afgedekt door een niet geraamde ontvangen subsidie m.b.t. ISV.

4. a.

Overige zorg en welzijn (gezondheidszorg) Onder meer door doorbetaling van de van het rijk ten behoeve van het elektronisch kinddossier ontvangen vergoeding zijn de uitgaven t.b.v. jeugdgezondheidszorg (subsidie GGD en JGZ Zuid Kennemerland) iets hoger uitgevallen dan geraamd.

5. a.


b.

Jaarrekening 2007

- 76-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. REINIGING (AFVALVERWIJDERING) a. Hogere opbrengsten reinigingsexploitatie

Nadeel

385.000

2. a.

NATUUR (ALGEMENE BEGRAAFPLAATS) Hogere opbrengsten begraafplaatsexploitatie

38.000

3. a.

MILIEU Hogere rijksbijdragen milieuwetgeving

10.000

4. a.

OVERIGE ZORG EN WELZIJN (GEZONDHEIDSZORG) Hogere rijksbijdrage JGZ

22.000 Totalen

455.000

Verschil voordelig

455.000

0

Toelichting: 1. a.

Reiniging (afvalverwijdering) De hogere baten van de reinigingsexploitatie hebben betrekking op hogere opbrengsten wegens afvalstoffenheffing (€ 28.000), hogere opbrengsten wegens oud papier (€ 53.000) en niet geraamde opbrengst van AEB (AfvalEnergieBedrijf) over het boekjaar 2006 ad € 118.000. De opbrengst oud papier is in 2007 uitgekomen op bijna € 85.000. Met ingang van 2008 wordt in de reinigingsexploitatie structureel rekening gehouden met een opbrengst van € 60.000 (was € 32.000). Bij de vaststelling van meerjarenbegroting 2008 is een motie aangenomen, die de in de afgelopen jaren incidenteel ontvangen bijdrage in de winst van het AEB structureel wil inzetten voor enerzijds een verlaging van de afvalstoffenheffing en anderzijds t.b.v. maatregelen voor de bevordering van afvalscheiding. Tot slot is € 186.000 meegenomen als bate in verband met de opheffing van de AZK. Verwezen wordt naar de toelichting bij de lasten.

2. a.

Natuur (algemene begraafplaats) De opbrengst begrafenisrechten is wederom hoger dan geraamd (€ 28.000), maar is lager uitgekomen dan in 2006 (circa € 10.000). Ook de opbrengst wegens afgekocht onderhoud komt hoger uit dan de raming (€ 10.000), maar is lager dan in 2006. Het saldo van de begraafplaatsexploitatie (circa € 7.000) wordt gereserveerd in de reserve afkoop onderhoud graven. Zoals te doen gebruikelijk, worden bij het bepalen van de tarieven de lasten en de baten van de exploitatie kritisch bekeken en wordt de hoogte van de reserve betrokken bij de vaststelling van de tarieven.

3. a.

Milieu De hogere baten hebben betrekking op niet geraamde ontvangen subsidie voor het ISV. Zie ook de lasten.

4. a.

Overige zorg en welzijn (gezondheidszorg) De subsidie t.b.v. de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) is hoger uitgekomen in verband met de bijdrage voor het Electronisch Kinddossier (zie ook lasten) en door een toegepaste hogere index van de rijksbijdrage.

Jaarrekening 2007

- 77-

2.8 Programma 8, Ruimte en Wonen Bloemendaal is een gemeente die zich kenmerkt door veel ruimte en groen, met bossen en duinen, tussen de randstad en de zee, waar met plezier en betrekkelijke rust kan worden gewoond. Ruimte en wonen is opgebouwd uit de producten handel en ambacht, monumentenbeleid, ruimtelijke ordening, bouwzaken en volkshuisvesting.

Ruimte en bouwen Prioriteit


Het waarborgen van het karakter van Bloemendaal.

Een plezierig woonklimaat en een Handhaven bouwregelgeving. groene uitstraling.


Activiteiten 2007 Aan de hand van rapport en conclusies VROM-breed onderzoek naar toepassing, naleving en handhaving van VROM-wetten en –regelgeving opstellen verbeterplan. Evalueren van Bedrijfsplan BWT, Nota Handhavingsbeleid alsmede Welstandsnota, inclusief het proces van toetsing.

Gerealiseerd in 2007: e

In 2007 is aan de VROM verbeterpunten voldaan. De afdeling werkt aan het bedrijfsplan BWT dat in 1 concept in 2008 gereed komt. De Welstandsnota 2008 heeft eind 2007 ter inzage gelegen en zal in 2008 aan de raad aangeboden worden. In 2007 is gewerkt aan een integrale handhavingsnota; de resultaten van een 213a onderzoek naar de handhavingsfunctie worden in 2008 verwerkt in deze integrale handhavingsnota. Wij willen Bij de te ontwikkelen gedifferentieerde woningbouwplannen het woningbouw met koopvolkshuisvestingsplan uitvoeren. en (sociale) huurprijzen toegesneden op de behoefte uit de markt teneinde doorstroming te bevorderen.

Bouw van woningen, verdeeld over 1/3 dure, 1/3 middeldure en 1/3 sociale woningbouw.

Voortgaan met de uitwerkingsplannen c.q. bestemmingsplannen voor de bouwlocaties (in volgorde van aanpak): het voormalig provinciaal ziekenhuis Meer en Berg, het voormalig Marinehospitaal. Actualiseren volkshuisvestingsplan.


Het volkshuisvestingsplan, ofwel de Woonvisie, is geactualiseerd en door BenW aangeboden aan de commissie grondgebied. Op verzoek van de commissie wordt de nota nog besproken met diverse maatschappelijke instanties en begin 2009 opnieuw aangeboden waarbij deze dan tevens betrekking krijgt op het gebied Bennebroek binnen de nieuw te vormen gemeente. Het bestemmingsplan Meer en Berg is in oktober 2007 onherroepelijk geworden, de uitwerkingsplannen worden gefaseerd in procedure gebracht. De eerste aanvragen voor bouwvergunningen worden in 2008 verwacht. De projectontwikkelaar voor het Marinehospitaal heeft in 2007 de aanvraag voor de bouwvergunning ingediend. Wij willen heldere kaders voor ruimtelijke planvorming.

Actuele digitale bestemmingsplannen.

Nieuw plan van aanpak actualisering bestemmingsplannen opstellen aan de hand van een nieuwe wijze van werken waarbij de kern Vogelenzang als eerste wordt aangepakt. Stroomlijning bestemmingsplanprocedure. Introductie leges voor indiening principeverzoeken. Herinvoering structureel budget voor opdrachtverstrekking extern op te stellen bestemmingsplannen. Themakaarten laten maken op

Jaarrekening 2007

- 78-

Ruimte en bouwen Prioriteit



Activiteiten 2007 archeologie/cultuurhistorische waarden, natuurbescherming en water.Vaststellen ontwikkelingsvisie Brouwerskolkweg e.o. Ontwikkeling van het Haringbuysterrein in overleg met Heemstede teneinde een evenwichtig totaalplan te bewerkstelligen. Randvoorwaarden voor Bloemendaal zijn in ieder geval handhaving van de groene entree tot de gemeente Bloemendaal en overeenstemming met de bebouwing van het Rijnegomkwartier, alsmede een beperkt aantal (senioren)woningen.


In verband met de inwerkingtreding van de nieuwe WRO per 1 juli 2008 wordt een nieuw versneld ritme opgesteld voor het actualiseren van de bestemmingsplannen. Er wordt voor gekozen om per kern een bestemmingsplan vast te stellen te beginnen met Vogelenzang. In 2007 is opdracht verstrekt tot het maken van een archeologienota die in 2008 gereed komt. De gemeente heeft het Haringbuysterrein aangekocht. Vergunningverlening

Kwalitatief goede besluitvorming reduceert de kans op bezwaren.

Besluiten op vergunningverzoeken (liefst ruim) binnen de termijnen.

Mandatering besluitvorming in lijn met de uitgangspunten van de reorganisatie zo laag mogelijk in de organisatie.


Bij BWT ligt het accent op de vergunningverlening, in 2007 zijn 3 vergunningen van rechtswege verleend.

Jaarrekening 2007

- 79-

PROGRAMMA 8 Ruimte en wonen Producten 06 BOUWZAKEN 07 RUIMTELIJKE ORDENING/VOLKSHUISVESTING

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Heren mr. V.H. Bruins Slot/drs. R.A. Heerze/ W.H. de Gelder


Stand 11-2006



11-2007

1.501

1.674

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2007

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 06 BOUWZAKEN 07 RUIMTELIJKE ORDENING/VOLKSHUISVESTING Totaal

Rekening 2006 492 958 1.451

Verschil

539 962

585 1.089

rek/begr -46 -127

1.501

1.674

-173


Jaarrekening 2007

Rekening 2007

21 3 18

- 80-

PROGRAMMA 8 Ruimte en wonen Producten 06 07

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Heren mr. V.H. Bruins Slot/drs. R.A. Heerze/ W.H. de Gelder

BOUWZAKEN RUIMTELIJKE ORDENING/VOLKSHUISVESTING

Begroting 2007

Rekening 2007


Stand 11-2006


11-2007

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 06 BOUWZAKEN 07 RUIMTELIJKE ORDENING/VOLKSHUISVESTING Totaal

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2006

2007

2007


SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 06 BOUWZAKEN 07 RUIMTELIJKE ORDENING/VOLKSHUISVESTING TOTAAL

Jaarrekening 2007

647 697

866

Verschil

448 363

353 345

498 368

rek/begr -145 -25

811

697

866

-169

Rekening 2006 1.451 811 640

Begr. na wijz. 2007 1.501 697 804

Rekening 2007 1.674 866 808

Baten

Saldi

Lasten 585 1.089 1.674

498 368

86 721

866

808

- 81-


Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING a. Onderzoekskosten plan Brouwerskolkweg e.o. b. Lagere lasten budget gemeentelijke monumenten

2. a. b. c.

Nadeel 98.000

41.000


22.000 101.000 Totalen

7.000 48.000

Verschil nadelig

-173.000

221.000

Toelichting: 1. a.

b.

2. a. b.

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Na de informatieve bijeenkomst met de raad d.d. 14 december 2006 heeft het college Compositie 5 Stedenbouw gevraagd de ervaringen in de eerste fases van het proces te verwerken tot een visualisering. Deze visualisering kan behulpzaam zijn bij eventuele kaderstelling door de raad. Kaderstelling door de raad was noodzakelijk teneinde het project Ontwikkelingsvisie Brouwerskolkweg e.o. tijdig af te ronden. De raad heeft in de bijeenkomst d.d. 14 december 2006 aangegeven graag mogelijke modellen voorgelegd te krijgen. De kosten gepaard gaande met de ontwikkelingsvisie zijn bij de najaarsnota gemeld met de bedoeling de kosten te activeren en later te betrekken bij de exploitatie van het plan / terrein. Omdat in 2007 geen zicht was op enige vorm van exploitatie, was activering niet mogelijk en moest de last in een keer worden genomen. Dit heeft geleid tot een overschrijding van de post bestemmingsgplannen. In de voorjaarsnota is geld beschikbaar gesteld voor de uitbreiding van de monumentenlijst. De kosten van het opmaken van het rapport zijn meegevallen. Tot slot is op het reguliere budget t.b.v. het verstrekken van subsidies voor gemeentelijke monumenten nauwelijks geld uitgegeven. In 2007 zijn maar enkele aanvragen ingediend en toegekend. Alle producten Voor een toelichting op de personeelslasten en de kosten van overhead van de ambtelijke organisatie wordt verwezen naar de leeswijzer en de toelichting in hoofdstuk 4. Idem

Jaarrekening 2007

- 82-

2.8.2 Programmma 8; baten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. BOUWZAKEN a. Hogere opbrengst leges bouwvergunningen 2. a. b.

Nadeel

146.000

RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING Terugontvangst boetebeding hypotheken Diverse overige baten

20.000 3.000

Totalen

169.000

Verschil voordelig

169.000

Toelichting: 1. a.

Bouwzaken De leges bouwvergunningen zijn in 2007 weer meegevallen door enkele incidentele grote projecten. De raming is met ingang van 2008 structureel met € 150.000 verhoogd.

2. a.

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting De verkoop van een voormalige gemeentewoning heeft in het kader van de werking van een antispeculatiebeding een opbrengst gegenereerd. De overige baten hebben betrekking op een hogere opbrengst wegens verhuur van gemeentewoningen en op een hogere rijksbijdrage van de regeling geldelijke steun huisvesting gehandicapten.

b.

Jaarrekening 2007

- 83-

0

3. Overzicht algemene dekkingsmiddelen Bij dit overzicht kan niet worden gesproken van een programma. Inzicht in de baten is echter nodig voor de raad om een totaalbeeld van de begroting te krijgen. De algemene dekkingsmiddelen worden niet als baten in de diverse programma’s opgenomen. We hebben het dan voornamelijk over: Lokale heffingen; Het gaat hier om die heffingen waarvan de besteding niet gebonden is. Voorbeelden zijn de OZB, honden-, toeristen- en precariobelasting. Voorbeelden van lokale heffingen waarvan de besteding wel is gebonden zijn de riool- en reinigingsrechten. Deze heffingen worden wel op de desbetreffende programma’s verantwoord. Algemene uitkering uit het gemeentefonds; Het gemeentefonds is een fonds waaruit gemeenten jaarlijks een algemene uitkering ontvangen. Naast het uitvoeren van een aantal wettelijke taken zijn gemeenten vrij In de besteding hiervan. De verdeling van de algemene uitkering sluit globaal aan bij de kosten die gemeenten moeten maken. Omdat gemeenten verschillen qua fysieke en sociale structuur, verschilt ook de hoogte van de algemene uitkering. In de algemene uitkering wordt rekening gehouden met deze verschillen. Op dit bedrag van de uitgavenmaatstaven wordt een fictief bedrag in mindering gebracht wegens de mogelijkheid van een gemeente om eigen inkomsten te verkrijgen. Zo berekent Den Haag hoeveel OZB een gemeente kan innen op grond van de waarde van het onroerend goed vermenigvuldigd met het gemiddelde OZB-tarief (rekentarief). Het systeem gaat ervan uit, dat alle gemeenten in staat zijn een gelijk niveau van voorzieningen te realiseren bij een gelijke belastingdruk voor hun inwoners. De nadruk ligt op “in staat zijn”. Hoe een gemeente feitelijk het geld besteedt en het lokale OZB-tarief tot een bepaald maximum vaststelt, daar is ze vrij in. Daarnaast is de gemeente vrij in de keuze van voorzieningen. Dividend en rentebaten Deze baten doen zich voor als de gemeente geld heeft uitgezet/uitgeleend. In de loop van het boekjaar viel de laatste tranche vrij (€5,5 mln.) van een totale uitzetting vanaf 1997 van ruim €14 mln. Naast de baten worden er op dit onderdeel ook lasten verantwoord. Deze lasten hebben ook een algemeen karakter en worden niet aan de programma’s toegerekend. We hebben het dan over de kosten voor belastingen (bijv. taxaties) en diverse stelposten (bijv. voor onvoorziene uitgaven).

Jaarrekening 2007

- 84-

Jaarrekening 2007

- 85-

9

Algemene dekkingsmiddelen

Producten 05 BEHEER EIGENDOMMEN 22 FINANCIËN

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. drs. R.A. Heerze


Stand 11-2006

Begroting 2007 240


11-2007

458

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 05 BEHEER EIGENDOMMEN 22 FINANCIËN Totaal

246

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2006

2007

2007

rek/begr

30 1.770 1.800

20 438 458

26 220 246

SALDO

608 108 500


Jaarrekening 2007

Rekening 2007

-6 218 212

- 86-

9

Algemene dekkingsmiddelen

Producten 05 22

Portefeuillehouder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. drs. R.A. Heerze

BEHEER EIGENDOMMEN FINANCIËN


Stand 11-2006



11-2007

16.528

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 05 BEHEER EIGENDOMMEN 22 FINANCIËN Totaal

Rekening


Rekening 2006 1.800 22.048 -20.248

2006 4.444 17.604 22.048

SALDO

SALDI PRODUCTEN (x € 1.000) 05 BEHEER EIGENDOMMEN 22 FINANCIËN TOTAAL

Jaarrekening 2007

Lasten 26 220 246

Rekening 2007

17.205

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2007 0 16.528 16.528

166 17.039 17.205

Begr. na wijz. 2007 458 16.528 -16.070

Rekening 2007 246 17.205 -16.959

Baten 166 17.039 17.205

Verschil rek/begr -166 -511 -677

Saldi -140 -16.819 -16.959

- 87-

Algemene dekkingsmiddelen: lasten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. BELASTINGEN a. Hogere lasten afdeling belastingen 2. a. b. c.

ALGEMENE UITKERING EN STELPOSTEN Stelpost onvoorzien en stelpost taakstellingen Kostenplaatsverschillen Stelselwijziging voorziening FPU

3. a.

ROEREND EN ONROEREND GOED Meer procedures illegaal gebruik grond gevoerd

Nadeel 20.000

73.000 225.000 60.000

6.000 Totalen

298.000

Verschil voordelig

212.000

86.000

Toelichting: 1. a.

Belastingen De overschrijding van het product belastingen door Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid (GBKZ) bedraagt € 33.200 . Het betreft de extra kosten voor personeel door verlenging van het contract van de interim manager (€ 14.800) en de inhuur van extern personeel i.v.m. een vacature en langdurig ziekteverzuim (€ 16.900). Daarnaast zijn er de kosten die voortvloeien uit oude werkvoorraden Bloemendaal (€ 1.500). e De volledige verantwoording kunt u vinden in de 4 Marap / jaarrekening 2007 van GBKZ. De hogere lasten zijn verdeeld over de kostendragers riolering (€ 5.000), reiniging (€ 8.000) en het onderhavige product.

2. a.

Algemene uitkering en stelposten Zoals te doen gebruik start de primaire begroting met een bedrag aan onvoorzien van € 72.604. Dit bedrag dient ter dekking van voorstellen met incidentele financiële gevolgen in het lopende jaar. Deze voorstellen worden in de begroting verwerkt middels de Voorjaars- en Najaarsnota. Het boekjaar sluit met een onvoorzien van € 118.539. Aangezien op deze post geen lasten worden geboekt (immers het is slechts een dekkingsmiddel), resteert bij het opmaken van de jaarrekening onderuitputting ter grootte van het laatstgenoemde bedrag. Voorts is bij de vorming van de intergemeentelijke belastingdienst structureel € 60.000 als stelpost geraamd t.b.v. facilitaire ondersteuning. In 2007 is deze stelpost niet aangewend. Inmiddels is t.b.v. een uitbreiding van het team DIV de stelpost verlaagd met € 16.000. Tot slot zijn de taakstellingen in het kader van de reorganisatie van de bestuursdienst niet in 2007 maar in 2008 structureel ingevuld. Met ingang van 2008 is de formatie van de bestuursdienst structureel lager vastgesteld. Wijzigingen in de ramingen op de kostenplaatsen (voor bijvoorbeeld overhead) gedurende het jaar worden op de post “kostenplaatsverschillen” geraamd en niet naar de programma’s doorbelast. Bij het opmaken van de jaarrekening worden de werkelijke lasten en baten doorbelast naar de programma’s en juist niet op de post kostenplaatsverschillen tot uiting gebracht. Hierdoor ontstaan verschillen.

b.

Een uitvoerige toelichting op de lasten en baten van de kostenplaatsen is weergegeven in onderdeel 4 toelichting personeelslasten / kantoorkosten (overhead). Kostenplaats bestuursapparaat (overhead) In de najaarsnota 2007 is voor tijdelijk personeel € 160.000 extra uitgetrokken. Ten behoeve van het opzetten van het raadsinformatiesysteem (BIC) is een tijdelijk medewerker via een detacheringbureau voor het team DIV aangetrokken. Daarnaast is extra beroep op tijdelijk personeel noodzakelijk gebleken vanwege bijzondere werkzaamheden (financiële rechtmatigheid), krapte op de arbeidsmarkt waardoor reguliere vacatures zeer lang open staan en het voorkomen van boventalligheid met het oog op de fusie met Bennebroek. Kostenplaats verzekeringen In het kader van het project opschonen begroting is € 27.000 bespaard op de verzekeringskosten. Deze

Jaarrekening 2007

- 88-

mutatie is doorgevoerd in de najaarsnota 2007 en heeft een structureel karakter. Zij is dan ook reeds primair opgenomen in de meerjarenbegroting 2008. Voor 2007 is deze mutatie op incidentele basis doorgevoerd.

c.

3. a.

Kostenplaats kapitaallasten Het verschil dat is ontstaan doet zich voor in de rentesfeer. Als gevolg van het achterblijven van de uitvoering van investeringen (per ultimo 2007 € 3,5 mln.) is de financieringspositie fors beter dan de geraamde. Bij de controle van de jaarrekening is geconstateerd dat de in 2006 gevormde voorziening FPU (t.b.v. hogere pensioenlasten van vervroegd uit dienst getreden ambtenaren na de reorganisatie in 2006) het karakter draagt van een reserve. Dat betekent, dat het rechtstreeks ten laste van deze voorziening brengen van pensioenlasten niet mogelijk is en deze lasten in de exploitatie moeten worden weergegeven. Overigens heeft deze wijziging geen budgettaire consequenties aangezien vanaf de begroting 2008 er een jaarlijkse onttrekking ten gunste van de exploitatie gepleegd zal worden, die de hogere pensioenlasten dekken. Beheer eigendommen Binnen de gemeente zijn stroken gemeentegrond illegaal in gebruik genomen. Niet optreden hiertegen betekent dat de gemeente door verjaring de eigendom kwijt kan raken. De advocaatkosten, inclusief kosten voor procesvertegenwoordiging plus inmeting door het Kadaster, worden uit deze post betaald.

Jaarrekening 2007

- 89-

Algemene dekkingsmiddelen: baten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. BELASTINGEN a. Niet geraamde opbrengst precario b. Lagere opbrengst toeristenbelasting c. Hogere opbrengst overige belastingen (met name OZB)

Nadeel

209.000 74.000 31.000

2. a. b. c. d.

ALGEMENE UITKERING EN STELPOSTEN Hogere opbrengst dividend Eneco en BNG Rente resultaat Hogere algemene uitkering Gedeeltelijke vrijval voorziening dubieuze debiteuren

142.000 13.000 178.000 12.000

3. a.

ROEREND EN ONROEREND GOED Niet geraamde opbrengst verkoop onroerend goed

166.000 Totalen

751.000

Verschil voordelig

677.000

74.000

Toelichting: 1. Belastingen Het betreffen hier de volgende lokale heffingen: Bedragen x duizend 1. OZB 2. Toeristenbelasting 4. Hondenbelasting 5. Precariorechten Sub-totaal 6. Verg. Wet WOZ Totaal

Geraamd €. 4.916 €. 532 €. 89 €. 18 €. 5.555 €. 78 €. 5.633

Ontvangen €. 4.952 €. 458 €. 84 €. 227 €. 5.721 €. 78 €. 5.799

Verschil €. 36 €. -74 €. -5 €. 209 €. 166 €. 0 €. 166

Onroerendezaakbelastingen In het raadsvoorstel tot vaststelling van de meerjarenbegroting 2008 werd reeds geconstateerd dat de tarieven van de OZB in 2007 iets te hoog zijn vastgesteld omdat de compensatie voor de gestegen WOZ waarden in de vorm van een lager tarief, te laag is geweest. In verband hiermee is het tarief van de OZB voor 2008 extra verlaagd met 2,4%. Toeristenbelasting De oorzaak dat de werkelijke opbrengst achter blijft t.o.v. de raming is de relatief slechte zomer (met name in de maanden juli en augustus). Precariorechten Aan precariorechten is € 209.000 meer verantwoord (maar nog niet ontvangen) dan geraamd. Als gevolg van de onzekerheid m.b.t. rechtmatigheid van deze aanslag is de opbrengst niet structureel geraamd. Zeer recent is door de rechtbank Haarlem uitspraak gedaan op het bezwaarschrift van Continuon (voorheen NUON) tegen een aanslag van de gemeente Bennebroek. De gemeente is voor het grootste deel in het gelijk gesteld. Dat betekent dat op korte termijn Bloemendaal uitspraak zal doen op de bezwaarschriften van Continuon. Dit biedt Continuon weer de mogelijkheid in beroep te gaan. Er kan derhalve nog geen zekerheid geboden worden omtrent de rechtmatigheid. 2. Algemene uitkering en stelposten De baten betreffen de algemene uitkering, dividend en rente.

Jaarrekening 2007

- 90-

Dividend: De gemeente bezit aandelen van de NV Bank voor Ned. Gemeenten (BNG) en van Eneco. Van beide organisaties is in 2007 dividend ontvangen: Bedragen x duizend BNG Eneco Totaal

Geraamd €. 25 €. 550 €. 575

Ontvangen €. 151 €. 566 €. 717

Verschil €. 126 €. 16 €. 142

Gelet op de gunstige balanscijfers heeft de algemene vergadering van aandeelhouders van de BNG besloten eenmalig een extra uitkering te doen aan haar aandeelhouders van € 500 miljoen. Voor Bloemendaal leverde dit € 126.000 op. Daarnaast leverde het dividend van Eneco meer op dan geraamd. Overigens is met ingang van 2008 de raming van de opbrengst van dit dividend verhoogd met € 100.000 tot € 550.000 structureel. Rente Bedragen x duizend Rentebaten

Geraamd €. 316

Ontvangen €. 329

Verschil €. 13

Verwezen wordt naar de toelichting bij Algemene dekkingsmiddelen lasten onder 2.b. bij de kostenplaats kapitaallasten. Algemene uitkering Onder algemene uitkeringen worden verstaan uitkeringen (van het rijk) zonder bestedingsbestemming. Bedragen x duizend Algemene uitkering uit het gemeentefonds Integratie-uitkering WMO Totaal

Geraamd €. €. €.

8.910 1.092 10.002

Ontvangen €. €. €.

9.051 1.129 10.180

Verschil €. €. €.

141 37 178

De raming van de algemene uitkering is gebaseerd op de septembercirculaire 2007. De werkelijke cijfers zijn gebaseerd op de maart-circulaire 2008. Het verschil bij de algemene uitkering ad € 140.000 is als volgt tot stand gekomen: geen uitkering uit de behoedzaamheidsreserve hogere uitkering dan geraamd over vroegere jaren (2005 + 2006) hogere uitkering 2007 hogere uitkering WMO Totaal

€ € € € €

-100.000 169.000 72.000 37.000 178.000

De behoedzaamheidsreserve komt niet tot uitkering. Ten opzichte van de ramingen in het gemeentefonds is sprake van een daling van de netto gecorrigeerde rijksuitgaven. Dit is vooral veroorzaakt door het achterblijven van infrastructurele werken (rijkswegen en HSL). De daling is groter dan de ingehouden behoedzaamheidsreserve. Het verschil wordt ten laste gebracht van het accres van 2008, als gevolg waarvan de algemene uitkering 2008 neerwaarts moet worden bijgesteld. De definitieve vaststelling van de belastingcapaciteit 2005 leidt tot een flinke nabetaling van de algemene uitkering 2005. De algemene uitkering is enerzijds hoger uitgekomen als gevolg van de autonome ontwikkelingen van Bloemendaalse gegevens in het loop van het jaar (aantal inwoners, woningen, bijstandsontvangers etc.) en anderzijds a.g.v. het verschijnen van de maart-circulaire. Hierin is beschreven dat de ontwikkeling van de uitkeringsbasis aanleiding geeft de uitkeringsfactor (= een vermenigvuldigsfactor voor de berekening van de hoogte van de algemene uitkering) met 9 punten te verhogen. Deze stijging is voornamelijk veroorzaakt doordat voorlopige gegevens van het aantal bijstandsontvangers aanzienlijk lager uitvallen dan geraamd. De integratieuitkering WMO valt hoger uit door de in december beschikbaar gestelde middelen voor mantelzorg. Tegenover deze uitkering staan uitgavenbudgetten in programma 6. Gedeeltelijke vrijval voorziening dubieuze debiteuren In het verslagjaar zijn de dubieuze debiteuren beoordeeld en dat heeft geleid tot een gedeeltelijke vrijval van de voorziening.

Jaarrekening 2007

- 91-

3. Beheer eigendommen In het verslagjaar is totaal € 166.000 aan onroerend goed verkocht. Volgens vaststaand beleid wordt de volledige opbrengst gereserveerd (50% flexibele algemene reserve, 25% reserve sociale woningbouw en 25% reserve monumenten). Het reserveren van middelen is volgens een nieuwe uitleg van de voorschriften (BBV) alleen toegestaan, als daartoe een raming is opgenomen. Ook mogen ramingen niet worden overschreden. Aangezien in de begroting 2007 in het geheel geen raming is opgenomen van te reserveren verkoopopbrengsten, maken de verkoopopbrengsten deel uit van het rekeningsaldo en zal de reservering bij de vaststelling van de jaarrekening bij de bestemming van het resultaat moeten geschieden.

Jaarrekening 2007

- 92-

3.1 Reserves Naast de inzet van de reserves als financieringsbron voor de aanschaf / realisering van kapitaalgoederen, hebben de reserves ook een relatie met de exploitatiebegroting. Zo worden er ten gunste van de exploitatiebegroting diverse onttrekkingen geraamd aan de reserves, maar worden ook gelijktijdig ten laste van de exploitatiebegroting diverse stortingen aan de reserves geraamd. Volgens het BBV is het niet toegestaan om rechtstreeks - via de programma’s – toevoegingen dan wel onttrekkingen aan reserves te doen. Hiermee blijven de resultaten van de programma’s zuiver en wordt inzichtelijk gemaakt hoeveel aan reserves wordt onttrokken of toegevoegd. Vandaar een apart overzicht over de verantwoording van de reserves. Een nadere uitleg van de bepalingen omtrent reserves heeft geleid tot een wijziging m.b.t. het boeken van werkelijke reserveringen c.q. onttrekkingen. In de jaarrekening zijn de werkelijke reserveringen en onttrekkingen gemaximeerd tot de geraamde reservering en onttrekking. Indien hogere bedragen gereserveerd of onttrokken dienen te worden, dan dient de raad hiertoe een afzonderlijk besluit te nemen. Dat gebeurt dan bij de bestemming van het rekeningsaldo. In het bestemmingsvoorstel dat u aantreft bij de analyse van het rekeningsaldo (zie inleiding) wordt rekening gehouden met een extra toevoeging aan de reserves van afgerond €96.000. a. Rioleringen: Lagere lasten Hogere baten

€ € €

37.163 85.301 122.464

De lagere lasten komen met name voort uit lagere lasten voor gemalen en pompen, schoonhouden straatkolken en de uitbesteding voor de reparatiewagen asfalt. De hogere baten komen met name voort uit de te hoog vastgestelde tarieven voor rioolrechten 2007. Hiervan is reeds melding gemaakt in het raadsvoorstel tot verlaging van het tarief voor de rioolrechten voor het jaar 2008 op 20 december 2007. In het raadsvoorstel is melding gemaakt van € 53.000 hogere rioolrechten. Door een extra verlaging van het tarief in 2008 wordt de belastingbetaler gecompenseerd. Nadien zijn nog enkele aanslagen opgelegd, zodat de hogere opbrengst per heden uitkomt op € 72.000. Tot slot zijn er in 2007 niet geraamde terugontvangsten geweest voor de aanleg van rioolaansluitingen ter grootte van € 13.000. In 2007 vallen in de rioolexploitatie de lasten (inclusief BTW) en de baten mee, zodat er meer gereserveerd zou moeten worden. De ramingen van de reserveringen laten dit echter niet toe. b. Buitenschoolse opvang: Op 17 april 2007 heeft het college ingestemd met de aanpassing van de Vondelschool t.b.v. buitenschoolse opvang. Met de aanpassing is een bedrag gemoeid van € 21.000. Aangezien genoemd bedrag onder de grens van € 25.000 viel, heeft deze mutatie niet geleid tot een begrotingswijziging. Volgens het voorstel kunnen de kosten ten laste gebracht worden van de reserve naschoolse opvang. c. Onderhoud gemeentelijke gebouwen: Volgens de bestaande systematiek worden de lasten die afwijken van de raming van de onderhoudsbudgetten verrekend met de flexibele algemene reserve. De afwijking van de onderhoudsbudgetten van de begraafplaats worden verrekend met de reserve afkoop onderhoud graven. In 2007 is er € 54.050 meer uitgegeven aan onderhoud dan geraamd. Met name de kosten van aanpassingen van de gebouwen aan de Brouwerskolk (gebouw Belastingdienst: aanbrengen zonweringen en airco’s) en de gemeentewoningen (schilderwerk koetshuis, stucwerk van een hoekwoning en twee cv-ketels) zijn hieraan debet. Ten gunste van het saldo van de jaarrekening dienen de meerkosten ten laste van de flexibele algemene reserve gebracht te worden. d. Arbeidsvoorwaarden: Jaarlijks wordt tussen de directie en de ondernemingsraad overleg gevoerd over de besteding van de incidentele (in de reserve arbeidsvoorwaarden) en structurele middelen betreffende arbeidsvoorwaarden. Met name de afschaffing van het structurele budget voor de premiespaarregeling enkele jaren geleden en de gewijzigde rijksregeling voor kinderopvang heeft geleid tot een toenemend saldo in de reserve. In overleg met de ondernemingsraad heeft de directie in 2007 besloten zowel in 2007 als in 2008 vergoedingen te betalen aan het gemeentelijke personeel voor gemaakte kosten in het kader van reiskosten woon-werk, fietsenplan en abonnementen voor internet.

Jaarrekening 2007

- 93-

Bovenop de bestaande ramingen is € 20.751 uitgegeven voor dit doel. Omdat een raming ter zake ontbreekt, dient dit bedrag ten laste van de reserve arbeidsvoorwaarden gebracht te worden ten gunste van het saldo van de begroting. e. Verkoopopbrengsten onroerend goed: In 2007 is voor € 166.451 aan onroerend goed verkocht. Volgens de geldende regels wordt deze opbrengst gereserveerd: 50% naar de flexibele algemene reserve, 25% naar de reserve monumenten en 25% naar de reserve sociale woningbouw. Aangezien de ramingen op dit vlak ontbreken dient een en ander ten laste van het saldo te geschieden. f. Reservering egalisatiereserve riolering: Naast de bijschrijving van rente op de dekkingsreserves van de riolering (totaal € 79.101) dient aan de egalisatiereserve rioleringen eveneens de rente bijgeschreven te worden. Deze reserve bedraagt in 2007 € 3.303.919. De bijschrijving bedraagt 4% en in geld uitgedrukt € 132.157. Totaal bedraagt de werkelijke rentebijschrijving € 211.257, terwijl daar een raming tegenover staat van € 124.000. Het verschil ad € 87.257 dient ten laste van het rekeningsaldo aan de egalisatiereserve toegevoegd te worden. g. Begraafplaats: Ten opzichte van de primaire ramingen van de reserveringen en onttrekkingen ten laste c.q. ten gunste van de begraafplaatsexploitatie, komt de begraafplaatsexploitatie € 7.098 gunstiger uit. Dit wordt veroorzaakt door per saldo hogere afkoopbijdragen van derden, een hogere bijdrage uit de reserve afkoop (ééntiende en ééntwintigste deel) en hogere onderhoudskosten van gebouwen. h. Kunst en cultuur: In de begroting 2007 zijn budgetten opgenomen tot een totaal van € 14.722 voor de aankoop van kunst. In de beschrijving van de reserve kunst en cultuur is beschreven dat de meerkosten worden onttrokken aan deze reserve. In 2007 is werkelijk € 45.095 besteed aan kunstaankopen. Ten gunste van het saldo van de jaarrekening dient het verschil ten laste van de reserve kunst en cultuur gebracht te worden. i. Brandbeveiligingsmaatregelen scholen: Enkele jaren geleden zijn middelen beschikbaar gesteld t.b.v. het treffen van brandbeveiligingsmaatregelen in alle scholen in Bloemendaal. Deze maatregelen zijn in 2005, 2006 en in 2007 getroffen. Met het treffen van de maatregelen is de doelstelling van de reserve behaald en kan aldus vrijvallen ten gunste van de flexibele algemene reserve. Het gaat om € 32.606. j. Inburgering: In 2007 is van het rijk bijna € 59.000 ontvangen t.b.v. de invoering van de nieuwe Wet Inburgering. In het verslagjaar is hier slechts een gering bedrag op uitgegeven. Verwacht wordt dat in 2008 meer kosten op dit gebied worden gemaakt. Gedacht moet worden aan kosten van voorlichting, automatisering en scholing. Aangezien een dergelijke reservering niet is geraamd, dient deze reservering conform de voorschriften te geschieden bij bestemming van het saldo. k. Bereikbaarheid kust Enige jaren geleden is overeengekomen met de provincie dat Bloemendaal gedurende 3 jaar zou bijdragen in de kosten van dit project. Het ging om totaal € 450.000. Op grond hiervan is in de begroting 2006, 2007 en 2008 een raming opgenomen t.b.v. de te betalen bijdrage van € 150.000 per jaar. Dekking vond plaats ten laste van de flexibele algemene reserve. Het project is in 2007 afgerond. Hierdoor werd de laatste bijdrage niet in 2008 betaald doch in het verslagjaar. Aangezien de onttrekking uit de flexibele algemene reserve van deze deelbetaling niet in 2007 is geraamd (doch in 2008), dient na vaststelling van de jaarrekening alsnog een onttrekking plaats te vinden. l. Voorziening FPU Bij de controle van de jaarrekening is geconstateerd dat de in 2006 gevormde voorziening FPU (t.b.v. hogere pensioenlasten van vervroegd uit dienst getreden ambtenaren na de reorganisatie in 2006) het karakter draagt van een reserve. Dat betekent, dat het rechtstreeks ten laste van deze voorziening brengen van pensioenlasten niet mogelijk is en deze lasten in de exploitatie moeten worden weergegeven. Overigens heeft deze wijziging geen budgettaire consequenties aangezien vanaf de begroting 2008 er een jaarlijkse onttrekking ten gunste van de exploitatie gepleegd zal worden, die de hogere pensioenlasten dekken. Aangezien de onttrekking uit de (nieuwe) reserve FPU niet in 2007 is geraamd, dient de onttrekking plaats te vinden na de vaststelling van de jaarrekening.

Jaarrekening 2007

- 94-

SAMENVATTING: a. Reservering t.b.v. rioolreserve b. Onttrekking reserve naschoolse opvang c. Onttrekking flexibele algemene reserve d. Onttrekking reserve arbeidsvoorwaarden e. Reservering t.b.v. flexibele algemene reserve (50%) e. Reservering t.b.v. reserve monumenten (25%) e. Reservering t.b.v. reserve sociale woningbouw (25%) f. Reservering t.b.v. egalisatiereserve rioleringen g. Reservering t.b.v. reserve afkoop onderhoud graven h. Onttrekking t.l.v. reserve kunst en cultuur j. Reservering t.g.v. reserve inburgering k. Onttrekking t.l.v. flexibele algemene reserve l. Onttrekking t.l.v. reserve FPU

€ € € € € € € € € € € € €

-122.464 21.000 54.050 20.751 -83.225 -41.612 -41.613 -87.257 -7.098 30.373 -49.182 150.000 60.467

Per saldo nadelig effect op het saldo

€

-95.810

i. Toevoegen aan flexibele algemene reserve

€

32.606

Jaarrekening 2007

- 95-

Mutaties Reserves Producten 22 FINANCIËN

Portefeuillehouder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. W.H. de Gelder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. drs. R.A. Heerze


Stand 11-2006

Begroting 2007 929


11-2007

1.807

PRODUCT LASTEN (x € 1.000) 22 FINANCIËN Totaal

Rekening 2006 8.755 8.755

Begr. na wijz. 2007 1.807 1.807

Rekening 2007

1.555

Rekening 2007 1.555 1.555

Verschil rek/begr 252 252


Jaarrekening 2007

- 96-

Mutaties Reserves Producten 22

Portefeuillehouder Mevr. drs. Th.H.M. Wolf mpa Hr. W.H. de Gelder Hr. mr. V.H. Bruins Slot Hr. drs. R.A. Heerze

FINANCIËN


Stand 11-2006


11-2007

PRODUCT BATEN (x € 1.000) 22 FINANCIËN Totaal

Rekening


Rekening 2006 8.755 4.542 4.213

2006 4.542 4.542

SALDO

Jaarrekening 2007

Begroting 2007 341

Rekening 2007 1.036

1.596

1.036

Begr. na wijz. 2007

Rekening

1.596 1.596

2007 1.036 1.036

Begr. na wijz. 2007 1.807 1.596 211

Rekening 2007 1.555 1.036 519

Verschil rek/begr 560 560

- 97-

3.1.1 Reserves lasten Voordeel

Nadeel

Totalen

250.000 2.000 252.000

0

Verschil voordelig

252.000

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. RESERVES a. Lagere reservering flexibele algemene reserve (p9) b. Geen reservering reserve decentrale arbeidsvoorwaarden (p9)

Toelichting: 1. a.

b.

Reserves In de najaarsnota 2007 is een toevoeging aan de flexibele algemene reserve geraamd ter grootte van € 250.000 in verband met een ontvangen Brede DoelUitkering (BDU) voor de reconstructie van de Kop Zeeweg. De subsidie wordt beschikt en uitgekeerd na afloop van de werkzaamheden. Aangezien deze werkzaamheden in 2008 zullen zijn afgerond, had de onderhavige raming niet in het boekjaar 2007 moeten worden opgenomen. De reservering vind derhalve pas in 2008 plaats. Verwezen wordt naar de analyse bij programma 3 onder 1.a. In het verslagjaar heeft geen reservering plaatsgevonden naar de reserve decentrale arbeidsvoorwaarden, omdat de lasten hoger zijn uitgevallen dan de raming. Jaarlijks wordt tussen de directie en de ondernemingsraad overleg gevoerd over de besteding van de incidentele (in de reserve arbeidsvoorwaarden) en structurele middelen betreffende arbeidsvoorwaarden. Met name de afschaffing van het structurele budget voor de premiespaarregeling enkele jaren geleden en de gewijzigde rijksregeling voor kinderopvang heeft geleid tot een toenemend saldo in de reserve. In overleg met de ondernemingsraad heeft de directie in 2007 besloten zowel in 2007 als in 2008 vergoedingen te betalen aan het gemeentelijke personeel voor gemaakte kosten in het kader van reiskosten woon-werk, fietsenplan en abonnementen voor internet.

Jaarrekening 2007

- 98-

3.1.2 Reserves baten Voordeel

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2007 1. RESERVES a. Lagere aanwending reserve energiebesparing (p7) b. Lagere aanwending reserve monumenten (p8) c. Lagere aanwending flexibele algemene reserve (p9)

Nadeel 6.000 41.000 513.000

Totalen

0

Verschil nadelig

560.000 560.000

Toelichting: 1. a.

b. c.

Reserves In de raadsvergadering van 26 april 2007 is de lokale milieuagenda 2007 – 2008 vastgesteld. In verband hiermee is voor beide jaren € 50.000 beschikbaar gesteld uit de reserve energiebesparing. In het verslagjaar is op dit budget een geringe onderuitputting ontstaan. Omtrent de uitvoering van de lokale milieuagenda wordt uitvoerig verslag gedaan in het Milieu Jaarverslag dat medio 2008 verschijnt. Verwezen wordt naar de toelichting bij programma 8 lasten onder 1.b.. Er is minder geld uitgegeven voor de uitbreiding van de monumentenlijst. Tot slot is op het reguliere budget voor subsidies in de sfeer van de monumenten nauwelijks geld uitgegeven. Genoemde lasten worden gedekt uit de reserve monumenten. Aan de flexibele algemene reserve is in het verslagjaar totaal € 513.000 minder onttrokken dan geraamd. In de Voorjaarsnota 2007 zijn budgetten geraamd voor activiteiten, die in 2006 niet of niet volledig tot uitvoering zijn gekomen. Op het totaal van € 281.000 is een onderuitputting ontstaan van € 78.000. De oorzaak hiervan is dat de gereserveerde gelden voor een ICT manager ad € 50.000, gelet op de omvang van de bij de meerjarenbegroting 2008 beschikbaar gestelde middelen t.b.v. diverse automatiseringsprojecten, niet zijn gebruikt. Tot slot zijn de onderhoudswerkzaamheden aan het koetshuis (Bloemendaalseweg 162), de vijver voor het gemeentehuis en het hekwerk van Thijsses hof lager uitgevallen. Verder is onderuitputting ontstaan op de beschikbaar gestelde middelen t.b.v. de fusie. Verwezen wordt naar programma 1 lasten onder 2.c. Tot slot zijn de beschikbaar gestelde gelden t.b.v. de uitvoering van werkzaamheden aan bosparken in 2007 nauwelijks gebruikt. Verwezen wordt naar de toelichting bij programma 3 lasten onder 4.a.

Jaarrekening 2007

- 99-

4. Toelichting personeelslasten / kantoorkosten (overhead) De kosten van de bestuursdienst bestaan uit personeelslasten van eigen personeel (salarissen + sociale lasten) en overhead zoals huisvesting en automatiseringskosten (kantoorkosten). Personeelslasten De personeelslasten worden onderscheiden in directe en indirecte personeelslasten. De directe lasten worden ineens aan de programma’s toegerekend. Deze kosten hebben een directe relatie met de primaire bedrijfsprocessen (kernactiviteiten). Dit zijn bijvoorbeeld de activiteiten van afdelingen I , II en III. De indirecte lasten worden als onderdeel van de hieronder genoemde overheadkosten via een omweg aan de programma’s toegerekend. Dit betreffen voornamelijk de ondersteunende activiteiten van de afdelingen IV en V (management, administratie, P&O, facilitaire zaken etc.). Overheadkosten De overheadkosten bestaan uit kantoorkosten en de hierboven genoemde indirecte personeelslasten voor ondersteunende activiteiten. De kantoorkosten (apparaatskosten zoals huisvesting, automatisering en verzekeringen) zijn onderhevig aan de (gemiddelde) prijsstijging in de markt. De indirecte personeelslasten zijn hierboven beschreven. De overheadkosten worden allereerst verzameld op kostenplaatsen. Daarna worden de kosten op basis van het aantal productieve uren als opslag op de directe personeelslasten toegerekend aan de programma’s (kernactiviteiten). Productieve uren Op fulltime basis is het aantal productieve uren van één fte bepaald op 1534 uur. Improductiviteit zoals vakantie, ziekte, social talks, persoonlijke verzorging etc. is hierbij reeds in mindering gebracht. Productief uurtarief De verdeling van de personeelslasten en de overhead over de programma’s gebeurt door middel van een gemiddeld productief uurtarief voor de gehele bestuursdienst. Dit tarief wordt berekend door de totale kosten van de bestuursdienst te delen door het aantal effectieve fte’s/uren.

Vergelijking kosten personeelslasten en overhead (Bedragen x € 1.000) 1 2 3 Omschrijving

Directe personeelslasten bestuursdienst Overhead Totaal

Primaire begroting

Begroting (na wijz.)

4 Rekening

5 Verschil (4 – 3)

€

6.815

€

6.855

€

6.749

€

106

€ €

1.687 8.502

€ €

1.921 8.776

€ €

2.327 9.076

€ €

-406 -300

Toelichting Personeelslasten (excl. tijdelijk personeel) In de tabel hierboven ziet u dat er bij de directe personeelslasten t.o.v. de bijgestelde begroting sprake is van een onderschrijding. Ten opzichte van de totale omvang is dit een te verwaarlozen verschil. De onderschrijding is veroorzaakt door de lagere vaste personeelslasten van de gemeenschappelijke belastingdienst, met name als gevolg van het feit dat het afdelingshoofd pas medio augustus 2007 in dienst is getreden. De kosten van haar vervanger zijn ten laste gebracht van de post tijdelijk personeel binnen de exploitatie van de belastingdienst. Deze kosten zijn niet opgenomen in de tabel hierboven. De totale werkelijke personeelslasten (vast en tijdelijk) van de belastingdienst zijn nagenoeg gelijk aan de geraamde. Volgens vast stramien worden de personeelslasten van de bestuursdienst aan de producten en programma’s toegerekend op basis van een urenverdeling. De personeelslasten worden toegerekend op basis van een gemiddeld uurtarief. De werkelijke personeelslasten worden toegerekend op basis van de geraamde uren, doch uiteraard tegen de werkelijke loonkosten. Dat laatste betekent dat per product en per programma verschillen optreden. Deze verschillen zijn bij ieder programma weergegeven onder de kop “alle producten” onder a. Als al deze verschillen worden opgeteld, dan moet geconcludeerd worden dat de overschrijdingen en onderschrijdingen elkaar in evenwicht houden.

Jaarrekening 2007

- 100-

Toelichting kantoorkosten (overhead) De raming van de overheadkosten is in de voorjaars- en najaarsnota bijgesteld met € 234.000 in verband met extra onderhoud aan het gemeentehuis (€ 34.000), het budget t.b.v. de ICT manager (€ 50.000), lagere kapitaallasten gemeentehuis (€ -10.000) en tijdelijk personeel (€ 160.000). De overschrijding op de kosten van overhead kan als volgt worden toegelicht: a. De huisvestingskosten gemeentehuis en Brouwerskolk De overschrijding is terug te voeren tot niet geraamde onderhoudskosten aan en in het gebouw van de gemeenschappelijke belastingdienst. Het gaat hier om voorzieningen in het kader van zonwering en klimaatbeheersing. b. Facilitaire voorzieningen De overschrijding is met name het gevolg van hogere portokosten en kosten van druk- en bindwerk. Het betreft hier kosten van drukwerk en verzending van belastingaanslagen t.b.v. de gemeenschappelijke belastingdienst. Bij de vorming van de belastingdienst is overeengekomen, dat Bloemendaal een normvergoeding ontvangt per formatieplaats. Tegelijkertijd zijn diverse budgetten in de overheadsfeer verhoogd. Naar nu blijkt te weinig. Verder zijn er in het verslagjaar meer kosten gemaakt voor kantoormaterialen en onderhoud aan de systemen voor branden inbraakbeveiliging. c. Automatisering De kosten van automatisering zijn met name onderschreden, doordat nauwelijks gebruik is gemaakt van het budget t.b.v. een ICT manager ad € 50.000. In de afgelopen en komende jaren zijn en worden omvangrijke bedragen beschikbaar gesteld t.b.v. diverse automatiseringstrajecten. Verwezen wordt in dit verband naar de meerjarenbegroting 2008 waarin vanaf bladzijde 60 de ICT ontwikkelingen uitvoerig zijn beschreven. De ontwikkelingen en de voortgang op dit terrein hebben ons doen besluiten de gereserveerde gelden ongebruikt te laten. d. Overige personeelslasten De overschrijding wordt volledig veroorzaakt door de inhuur van tijdelijk personeel t.b.v. de tijdelijke vervulling van vacatures en vervanging i.v.m. langdurig zieken. De kosten van tijdelijke inhuur die fusiegerelateerd zijn, drukken op andere daartoe bestemde budgetten.

-27.000

-76.000

+34.000

-337.000

-406.000

Toelichting overige kostenplaatsen Tractie De kosten van tractie zijn in het verslagjaar € 33.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door hogere kosten van motorrijtuigenbelasting ad € 6.000. Door stringentere interpretatie van de belastingdienst wordt het volledige bedrag aan BPM (belasting van personenauto’s en motorrijwielen) op nieuwe tractie aan de lagere overheid berekend. Ondernemers maken gebruik van een kortingsregeling. De lagere overheid valt net als particulieren in een hoger tarief voor motorrijtuigenbelasting, omdat de lagere overheid veelal geen ondernemer is in de zin van de wet. Tot slot is meer onvoorzien onderhoud gepleegd aan tractie. De “meerkosten” worden verdeeld over diverse programma’s en producten, waaraan tractie is toegerekend. Verzekeringen De verzekeringen zijn in 2007 € 6.000 lager uitgekomen dan de raming. Regionale belastingdienst

Lasten belastingdienst Bijdragen regiogemeenten Aandeel Bloemendaal

Raming 1.529 1.164 365

Werkelijk 1.681 1.349 332

Verschil -152 185 -33

Voor een verklaring van het hogere aandeel van Bloemendaal wordt verwezen naar de toelichting op de verschillen bij de lasten van de Algemene dekkingsmiddelen onder 1.a.

Jaarrekening 2007

- 101-

5. Overzicht van de aanwending van het bedrag voor onvoorziene uitgaven. Hieronder ziet u het effect van de door uw raad vastgestelde begrotingswijzigingen met financiële gevolgen. De begroting werd tussentijds bijgesteld met als eindresultaat een positief bedrag van € 118.539. Laatstgenoemd bedrag maakt deel uit van het bruto rekeningoverschot.

Verloop stelpost voor onvoorzien uitgaven: BEGR. WIJZ. NR. 000 101 102

OMSCHRIJVING

Primair (€ 72.604) Voorjaarsnota 2007 Najaarsnota 2007

DATUM LASTEN BESLUIT + = VOORDEEL RAAD B&W - + NADEEL 2-11-2006 17-10-2006 72.604 5-7-2007 19-6-2007 I 32.600 1-11-2007 18-9-2007 I -332.665

BATEN + = VOORDEEL - + NADEEL I I

-119.000 465.000

SALDO BATEN / LASTEN 72.604 -86.400 132.335

SALDO ONVOORZIEN 2007 72.604 -13.796 118.539

118.539

Toelichting: De mutaties op onvoorzien hebben een volledig incidenteel karakter. Na verwerking van een aantal moties en amendementen had de begroting bij aanvang van het boekjaar een positieve stand van € 73.000. De begroting werd daarna tussentijds bijgesteld via de voor -en najaarsnota. Het gaat om informatie die bekend was tot en met oktober van het boekjaar. De in de loop van het boekjaar toegekende incidentele budgetten zijn niet ten volle benut. Voor een summiere toelichting van de onderuitputting verwijzen wij u naar de inleiding en bijlage A. Wijzigingen begroting buiten de post onvoorzien om Bovenstaande tabel geeft aan dat de begroting 2007 is gewijzigd, waarbij een mutatie heeft plaatsgevonden ten laste of ten gunste van de post onvoorziene uitgaven. Onderstaande tabel geeft aan dat de begroting is gewijzigd in alle overige gevallen. In deze gevallen heeft een wijziging plaatsgehad die bijvoorbeeld ten laste of ten gunste van een reserve is geraamd of bijvoorbeeld budgettair neutraal (lasten en baten gelijk aan elkaar). BEGR. OMSCHRIJVING WIJZ. NR. 101

102

Voorjaarsnota 2007 Onderuitputting kapitaallasten Renovatie bomen Julianalaan Budget gemeentelijke monumenten Renovatie Wilhelmina uitkijktoren Budgetten 2006 naar 2007

Najaarsnota 2007 Herstellen bosparken Lokale milieuagenda Fusie Bennebroek-Bloemendaal Bijdrage Provincie: GDU subs. Kop Zeeweg Saldo prim.begr. naar flex.alg.reserve Wegreconstructie Julialaan/GDU-subs. OCW-educatie nieuwkomers

Jaarrekening 2007

DATUM BESLUIT RAAD B&W 5-7-2007

DEKKINGSMIDDEL

19-6-2007 Res. batig saldo rioleringen Flexibele algemene reserve Reserve monumenten Reserve monumenten Flexibele algemene reserve Reserve afkoop onderhoud graven Dekkingsreserve: rioolvernieuwing

1-11-2007

18-9-2007 Flexibele algemene reserve Bestemmingsres.: energiebesparing Flexibele algemene reserve Flexibele algemene reserve Flexibele algemene reserve Neutraal Neutraal

- 102-

6. Ontwikkelingen per paragraaf 6.1 Weerstandsvermogen

In deze paragraaf treft u voornamelijk de financiële mutaties van het weerstandsvermogen aan. Voor het overige verwijzen wij u naar de betreffende paragraaf in de programmabegroting 2008 (blz. 80). Ten opzichte van deze informatie is er sprake van een actualisatie met betrekking tot de risico’s t.a.v. de kastanjeziekte en de uitvoering van VCP-maatregelen op gebiedsontsluitingswegen.

Kastanjeziekte: Momenteel telt de gemeente 218 kastanjebomen. Hiervan zijn er 114 aangetast. Deze aantasting is niet zo ernstig dat deze bomen geveld dienen te worden, enkele bomen uitgezonderd. Als alle gemeentelijke kastanjebomen tegelijk dood gaan en een bedreiging vormen voor de omgeving, zullen deze bomen allemaal geveld dienen te worden. Al eerder zijn hiervoor bedragen genoemd van gemiddeld € 3.500 per boom. Landelijk gezien lijkt het er echter op alsof de ziekte zich stabiliseert. Door de werkgroep Aesculaap wordt momenteel onderzoek verricht naar de wijze van verspreiding van de bacterie en de meest gerede vorm van bestrijding. Pas nadat daarover duidelijkheid ontstaat kan er gericht aan het bestrijden van de ziekte gewerkt worden. Uitvoering VCP-maatregelen op gebiedsontsluitingswegen: In de begroting 2007 staat aangegeven, dat de VCP-projecten in de kern Bloemendaal in 2007 zijn voltooid. Dat wordt 2008. Omvang weerstandscapaciteit Per 1-1-2008 bedraagt het totale weerstandsvermogen als volgt: Onbenutte belastingcapaciteit Algemene reserve: - bufferreserve - flexibele algemene reserve Totaal Stelpost onvoorzien Onbenutte belastingcapaciteit* Totaal geraamd weerstandsvermogen per 1-1-2008

€ € €

0

2.050.000 5.417.000 € 7.467.000 € 72.600 *€ 505.500 €8.045.1000**

*) Met ingang van 1 januari 2008 is de limitering van de OZB tarieven afgeschaft. Wel zal er een macronorm worden ingesteld. Deze norm is op het moment van schrijven nog niet bekend. Daarom is de onbenutte belastingcapaciteit hierboven nog gerelateerd aan de rekentarieven. **) Hierin is het rekeningsaldo 2007 nog niet verwerkt. Naar huidig inzicht is het weerstandsvermogen in ruime mate toereikend om voorzienbare risico’s af te dekken. In verband met de privatisering van de energiemarkt is het met ingang van het belastingjaar 2006 in de verordening precariorechten mogelijk gemaakt aanslagen op te leggen aan bedrijven die leidingen en kabels in gemeentegrond hebben liggen. Met het oog hierop is in navolging van het belastingjaar 2005 en 2006 ook voor het belastingjaar 2007 een aanslag opgelegd aan NUON ter grootte van € 209.000. Er worden in den lande inmiddels enkele rechterlijke procedures gevoerd m.b.t. de rechtmatigheid van dit soort aanslagen. Omdat niet bekend is hoe de rechterlijke procedures aflopen, is het ook nog niet zeker of deze middelen in de gemeentekas terecht komen. Het bedrag is derhalve ook opgenomen in de risicoparagraaf. E.e.a. heeft ook te maken met het feit, dat het kabinet van plan is de precariobelasting op leidingen in de grond af te schaffen (met ingang van 2010). Gemeenten die deze inkomsten kwijt raken worden mogelijk gecompenseerd voor de wegvallende baten

Stille reserves In het vrije economische verkeer vertegenwoordigen deze objecten een waarde die naar huidig inzicht wordt geschat op circa € 35 miljoen gebaseerd op de WOZ-waarden per 1-1-2005. Vanwege de verkoop van woningen zal dit bedrag geleidelijk gaan afnemen.

6.2 Lokale heffingen

In deze paragraaf zijn alleen (financiële) mutaties van de heffingen, invorderingen, lokale woonlasten en het kwijtscheldingsbeleid opgenomen. Voor meer inhoudelijke informatie over de heffingen verwijzen wij u naar de paragraaf in de begroting.

Jaarrekening 2007

- 103-

Heffing en invordering Het beleid is erop gericht de bedoelde heffingen op een efficiënte wijze op te leggen en te innen. Met uitzondering van de toeristenbelasting en grafrechten, worden de overige heffingen afgedaan door de afd. BDKZ. Deze afdeling verzorgt ook de heffing en invordering van de gemeenten Bennebroek, Haarl’liede, Heemstede en Zandvoort. De geraamde en werkelijke inkomsten: (bedragen x€ 1.000) Soort heffing Raming Rekening 2007 2007 (na wijziging)

a. OZB b. Hondenbelasting c. Precario d. Toeristenbelasting Totaal (zie alg. dekkingsmidd.) e. Afvalstoffenheffing f. Rioolrechten g. Grafrechten h. Parkeergelden i. Leges Totaal

4.916 89 19 532

4.953 83 227 458 5.556 1.797 1.403 299 298 619 9.972

5.721 1.825 .1476 337 300 883 10.542

Meer / Verhoging Minder in 2007 t.o.v. 2007 2006. 37 0% -6 1,5% 208 1,5% -74 3,5% 165 28 0% 73 1,5% 38 0% 2 0% 264 1,5% 570

Kostendekking n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 100% 100% >100% n.v.t. 100%

Ten opzichte van de begroting is er € 570.000 meer ontvangen dan waar rekening mee was gehouden. De belangrijkste afwijkingen betreffen de precariorechten en de leges. M.b.t. de precariorechten verwijzen wij u naar de toelichting in programma 9 algemene dekkingsmiddelen. De hogere opbrengst aan leges heeft betrekking op: • Reisdocumenten € 50 • Rijbewijzen € 40 • Brandveiligheidsvergunningen € 25 • Parkeervergunningen € 31 • Bouwleges € 118 (in de begr.2008 zijn de leges struct. met €50.000 verhoogd) Totaal leges € 264 Per balansdatum (31-12-2007) was er nog een bedrag te vorderen van € 458.000. Hiervan heeft €397.000 betrekking op een vordering die wij hebben op CONTINUON Netbeheer BV. (Zie programma 9 algemene dekkingsmiddelen). De heffingen sub a, b, c, e en f worden jaarlijks in rekening gebracht in de vorm van een (gecombineerde) aanslag. Hierbij bestaat de mogelijkheid de belasting in termijnen te voldoen. Voor belastingschuldigen kan in uitzonderingsgevallen uitstel van betaling worden verstrekt. De heffingen sub d en g worden jaarlijks op grond van een aanslagbiljet in rekening gebracht. De heffingen sub h, en i worden in rekening gebracht wanneer het belastbare feit zich voordoet. Ad. a Het belastingtarief voor woningen bedroeg per 1-1-2007 €2,27 per €2.500 WOZ-waarde. Het landelijk rekentarief (gemiddeld OZB-tarief) bedroeg € 2,34. Ter info: voor 2008 bedraagt het lokale tarief €1,99 en het landelijk rekentarief €2,25. Nb. Het landelijk rekentarief wordt gehanteerd om de OZB-korting gemeentefonds vast te stellen (= onderdeel van de algemene uitkering) Ad. f. De heffing wordt geheven van de eigenaren van onroerende zaken. In de exploitatiekosten is een storting aan de reserve rioleringen begrepen van ruim acht ton. Deze middelen in deze reserve hebben enerzijds betrekking op de dekking van de kapitaallasten van gerealiseerde rioolvernieuwingen en anderzijds op beschikbare middelen voor toekomstige rioolvernieuwingen volgens het GRP. In de begroting 2008 zijn deze twee onderdelen gescheiden. Een dekkingsreserve die in de pas loopt met de boekwaarde in de staat van geactiveerde uitgaven en een voorziening rioolvernieuwingen t.b.v. toekomstige rioolvernieuwingen uit het GRP.

Jaarrekening 2007

- 104-

Ad. g. De hogere dekkingsgraad wordt veroorzaakt door de hogere baten. In de meerjarenbegroting 2008-2011 zijn de tarieven niet verhoogd. Ad. i De parkeergelden bestaan uit de vergoeding voor het parkeren, de naheffingsaanslagen die worden opgelegd omdat er geen geldige parkeerbon in de auto is aangetroffen en de huuropbrengst van het parkeerterrein Kop Zeeweg. Het tarief voor het parkeren wordt door de raad vastgesteld. Het tarief van de boete / naheffingsaanslag wordt wettelijk vastgesteld. Het bedrag wordt jaarlijks door het rijk op basis van het prijsindexcijfer voor de gezinsconsumptie aangepast. Het bedrag van de naheffingsaanslag bedraagt in 2008 €49. Ad. i De legestarieven behoren kostendekkend te zijn. De verschillende legestarieven worden op basis van inzet interne uren en externe kosten gecalculeerd. De meeropbrengst heeft grotendeels betrekking op de bouwleges en leges burgerzaken. Het kwijtscheldingsbeleid De gemeente voert een kwijtscheldingsbeleid conform de regeling uit de Invorderingswet 1990. Indien een belastingplichtige (natuurlijk persoon) niet of over te weinig financiële middelen beschikt om de belastingaanslag te voldoen, wordt voor 100% kwijtschelding verleend indien het inkomen gelijk is aan of minder is dan het wettelijk minimuminkomen (bijstandsnorm). Kwijtschelding van heffingen wordt alleen verleend indien het een aanslag betreft voor afvalstoffenheffing en e hondenbelasting (alleen voor de 1 hond). De overige heffingen zijn in de betreffende belastingverordeningen uitgesloten van kwijtschelding. Afvalstoffenheffing Hondenbelasting Totaal

€ 30.022 € .756 € 30.778

6.3 Onderhoud kapitaal goederen De onderhoudskosten maken een substantieel deel uit van de totale uitgaven van de gemeente. Derhalve worden in deze paragraaf alleen de financiële mutaties van 2007 opgenomen. Voor meer informatie verwijzen wij naar de betreffende paragraaf in de programmabegroting 2007 (blz. 111). Ten opzichte van deze informatie is er sprake van een actualisatie met betrekking tot de strategie wegonderhoud, rioleringen, openbaar groen en algemene begraafplaats.

Strategie wegonderhoud 2007 en volgende jaren De komende jaren willen wij het wegonderhoud in hoofdzaak richten op het behouden of verbeteren van het kwaliteitsniveau van fietsen voetpaden en op het verminderen van het achterstallig onderhoud. Voor het behouden/verbeteren van voet- en fietspaden hebben wij sinds 2005 het klein wegonderhoud structureel geïntensiveerd door een deel van het budget voor groot wegonderhoud ter grootte van € 40.000,- aan te wenden voor extra inzet van de reparatieploeg. In 2007 is de reparatiewagen bestratingen gedurende het hele jaar ingezet. Het achterstallig onderhoud willen wij verminderen door een aantal slechte wegen integraal te renoveren, inclusief de riolering en zonodig de openbare verlichting. Bij de renovatie wordt waar mogelijk ook een duurzaam veilige inrichting van de wegen gerealiseerd. In 2007 zijn de asfaltverhardingen van de Julianalaan en Willem de Zwijgerlaan, Huijgens Backerlaan J.P. Thijsselaan en een deel van de Zandvoorterweg op deze wijze aangepakt. De Korte Kleverlaan is geheel opnieuw ingericht met nieuwe materialen wegens een herinrichting om verkeerstechnische redenen (duurzaam veilig inrichten gebiedsontsluitingswegen). De projecten die wij in dit kader de komende jaren willen uitvoeren zijn : JAAR

PROJECT

2008

Madelievenlaan en ged. Zonnebloemlaan

240

240

2008

Houtvaartkade

900

600

Jaarrekening 2007

LENGTE RIOOL

LENGTE WEG

- 105-

2009

Bellamylaan ventweg

60

60

2009

Krullenlaan Pinellaan, Vinkenbaan, J. Verhulstweg en gedeelte Duinlustparkweg Schulpweg Kweekduinweg, Ruysdaelweg, Ter Hoffsteedeweg, Tetterodeweg

300

300

850

850

160

160

1470

1470

2009 2009 2010

De kosten van deze renovaties worden gedekt uit de rioolexploitatie en het wegonderhoudsbudget, met uitzondering van de Houtvaartkade (die word gedekt uit de voorziening basisinspanning riolering).

Rioleringen Kentallen: De gemeente beheert ruim 94 kilometer vrijvalriolering. Hiermee wordt het afvalwater en regenwater afgevoerd naar de rioolwaterzuiveringen Haarlem Waarderpolder (Bloemendaal, Overveen en Aerdenhout) en Zwaanshoek (Vogelenzang). Om het water af te kunnen voeren zijn 17 rioolgemalen actief. In de wijk Duin en Daal en in het buitengebied wordt het afvalwater ingezameld met behulp van drukriolering. De gemeente beheert 138 pompunits en ruim 20 kilometer rioolpersleidingen. Bij 11 percelen in het buitengebied is in 2006 door de gemeente een IBA-systeem geplaatst. Deze systemen worden eveneens door de gemeente beheerd. Per 31 december 2007 zijn voor zover bekend nog 10 woningen niet aangesloten op de riolering. Volgens opgave van de bewoner voldoen zij aan de wettelijke eisen. De gemiddelde levensduur van de rioleringen in Bloemendaal bedraagt 70 jaar. In de komende 10 jaar zullen veel rioleringen van voor 1940, met een totale lengte van ongeveer 27 kilometer, gerenoveerd moeten worden. Beleidskader: Het beheer van de riolering wordt uitgevoerd op basis van het door de gemeenteraad vastgestelde Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). De gemeenteraad heeft in december 2006 het GRP 2007 vastgesteld. In 2008 wordt een GRP vastgesteld voor de periode 2008 – 2010. In het GRP worden de doelen voor het rioolbeheer voor de planperiode aangegeven. Door de gewenste en bestaande situatie te vergelijken, worden doelstellingen voor de planperiode gesteld met daaraan gekoppelde operationele uitvoeringsplannen. Het GRP behoeft goedkeuring van het hoogheemraadschap van Rijnland. De waterkwaliteitsbeheerder – voor Bloemendaal het Hoogheemraadschap van Rijnland- stelt eisen aan de emissie van afvalstoffen uit de riolering naar oppervlaktewater. Deze eisen zijn verwoord in de Basisinspanning riolering. De riolering van Vogelenzang en Overveen voldoet aan de eisen. Voor de invulling van de basisinspanning in Aerdenhout heeft uw raad in 2001 in een beginselverklaring van medewerking ingestemd met een aantal aanpassingen aan het rioolstelsel. Een deel van deze aanpassingen is reeds uitgevoerd, het zwaartepunt zal echter liggen in 2008. Ook in de kern Bloemendaal moeten nog werkzaamheden worden verricht om aan de basisinspanning te voldoen. Deze maatregelen worden opgenomen in het GRP 2008-2010. Financiële consequenties beleidskader De kosten van het beheer van de riolering worden gedekt uit de egalisatiereserve rioolexploitatie. De reserve wordt gevoed door de rioolheffing. Het tarief is zodanig bepaald dat op basis van de geraamde levensduur van de riolering de rioolexploitatie voor de lange termijn kostendekkend is. De hoogte van de rioolheffing is tot en met 2007 vastgesteld door de gemeenteraad. In het GRP 2008- 2012 zal een nieuwe kostendekkingberekening worden opgenomen. Op basis van deze berekening wordt een voorstel aan de gemeenteraad gedaan voor het verloop van de rioolheffing in de planperiode en daarna. Rioolvervangingsprojecten 2008-2010 In het GRP 2008 - 2010 wordt een operationele planning voor de rioolvervanging projecten opgesteld. Daarbij wordt in eerste instantie gekeken naar de kwaliteit van de riolering. Daarnaast wordt getracht rioleringswerkzaamheden zoveel mogelijk te combineren met groot wegonderhoud of verkeerstechnische aanpassingen. De kosten van deze renovaties worden gedekt uit de rioolexploitatie en het wegonderhoudbudget.

Jaarrekening 2007

- 106-

In het overzicht bij paragraaf 3.3.1.1, Strategie wegonderhoud 2007 en volgende jaren, zijn de projecten tot en met 2010 opgenomen waar een combinatie met wegonderhoud aan de orde is. Daarnaast zullen vanaf 2010 ook projecten nader worden benoemd op basis van inspecties van de riolering.

Groen

1. openbaar groen; 2. bos en duinparken; 3. algemene begraafplaats 4. sportvelden.

1. Openbaar groen - 17,3 ha plantsoenen, waarvan 939 m2 wisselperken en bloembakken, 5,6 ha sierheesters, 0,94 ha bodembedekkers, 0,5 ha hagen en 10,2 ha bosplantsoen - 11,4 hectare gazon - 25,7 ha bermen/ruw gras en - 9000 stuks laan- en parkbomen In 2007 is door een extern bureau gestart met het opstellen van een beeldkwaliteitsplan. Aan de hand daarvan zal het onderhoudsniveau van het openbaar groen met de daarbij behorende kosten, na een interactief traject, opnieuw worden bepaald. In 2007 zijn hiervoor de hoeveelheden groen opnieuw geïnventariseerd en digitaal met de kadastrale kaart gekoppeld. Ook is er een workshop georganiseerd met raadsleden en bewoners. Besluitvorming in de raad hierover wordt in het tweede kwartaal van 2008 verwacht. 2. Bos- en duinparken In 2007 heeft de raad ingestemd met de uitvoering van de Herstelplannen Bos- en Duinparken (kortweg: bosparkenplan). Deze zijn begin 2007 (na communicatie en participatie van bewoners van Bloemendaal) aan de raad aangeboden. Vervolgens is de uitvoering geconcretiseerd, waarvoor eveneens een participatietraject plaatsvindt. De uitvoering van het herstel van alle 7 bosparken wordt gefaseerd over 10 jaar uitgevoerd. In 2007 is begonnen met het Wilhelminapark / Kopje van Bloemendaal. Per jaar wordt steeds een hoofdlocatie aangepakt, maar in de andere parken worden ook onderhoudsmaatregelen genomen gericht op het in het bosparkenplan omschreven beheer. 3. Algemene Begraafplaats Algemene Begraafplaats 8 ha groot (geaccidenteerd terrein). 2040 stuks bomen met een stamdoorsnede variërend van 10 tot en met 50 cm; 5,41 ha gazon; 65 m2 wisselperken en bloembakken; 3300 stuks graven; 1800 stuks grafmonumenten; 0,77 ha geasfalteerde en halfverharde paden; 250 m2 gebouwen; 81 begrafenissen in 2007 Op de algemene begraafplaats werken drie medewerkers, die zich voornamelijk bezig houden met administratie, graven delven,graven dichten, begrafenis leiden, onderhoud graven en groenonderhoud (bosplantsoen, sierheesters, hagen, wisselperken en bloembakken, gazons, paden schoonblazen, papierbakken legen). Sinds er een derde medewerker op de begraafplaats is aangesteld, wordt het schoonmaken van grafmonumenten en het wegwerken van achterstallig groenonderhoud weer door eigen personeel uitgevoerd. Door derden is in 2007 aan onderhoud paden gedaan, aan bomenonderhoud en aan graven ruimen. In 2007 is een geheel nieuw vak aangelegd op de plek van een geruimd deel van de begraafplaats. Beleidskader: Volgens de Wet op de lijkbezorging is de gemeente verplicht een Algemene Begraafplaats te hebben. In het rapport Werkgroep Algemene Begraafplaats mei 1997 is het onderhoudsniveau vastgesteld. 4. Onderhoud sportvelden Al jaren is het beleid de sportaccommodaties zoveel mogelijk te laten onderhouden door de verenigingen. Hiervoor zijn met de clubs respectievelijk A- en super A-contracten afgesloten. Slechts in een beperkt aantal gevallen wordt de accommodatie geheel door de gemeente onderhouden. Dit geldt vanaf 2007 uitsluitend nog voor de Cricketclub Bloemendaal en de sportvelden aan de Vrijburglaan te Overveen (tevens schoolsportaccommodatie).

Jaarrekening 2007

- 107-

Overzicht onderhoudskosten: 1 – Wegen (programma 3) 1.2. Wegbeheer 1.2. Schoonhouden wegen 1.3. Verkeersborden, abri's en straatnaamborden en openbare verlichting

Product Begroting 2007 Rekening 2007

2 – Riolering (programma 3) 2.1. Rioleringen onderhoud en rioolvernieuwing


3 – Water (programma 3) 3.1. Waterwegen 3.2. Grondwater


4 – Groen (programma 3) 4.1. Groenonderhoud 4.2. Algemene Begraafplaats 4.3. Onderhoud Sportvelden


4.01.2 4.03.2 4.01.4 4.01.5

4.02.1

4.02.2 4.02.3

4.04.2 4.04.3 4.15.1

1.244.164 401.503 329.526

694.086

124.310 174.248

2.094.473 269.318 273.475

1.265.182 387.959 329.812

666.155

117.481 175.208

1.601.916 300.518 287.969

Verschil

-21.018 13.544 -286

Verschil

27.931

Verschil

6.829 -960 Verschil

492.557 -31.200 -14.494

Gebouwen en woningen

Alle kosten van het onderhoud zijn in een meerjaren onderhoudsplan (MJOP) opgenomen. Het MJOP is in 2005 / 2006 in eigen beheer opgezet met behulp van een geautomatiseerd systeem. Jaarlijks wordt het MJOP geactualiseerd op basis van inspecties, uitgevoerd onderhoud en mutaties van het bezit. Er worden binnen het MJOP drie soorten onderhoud uitgevoerd: dagelijks onderhoud: het dagelijks onderhoud dat tot doel heeft het gebouw en de installaties in een toestand te houden die voor de dagelijkse functievervulling noodzakelijk is. cyclisch / periodiek onderhoud: het periodieke onderhoud waarbij in de regel geen vernieuwing plaatsvindt, zoals bijvoorbeeld schilderwerk. Dit betreft terugkerend onderhoud met een zekere cyclus. groot onderhoud: het groot onderhoud, waarbij veelal onderdelen van het gebouw of de installaties moeten worden vervangen, zoals vernieuwing van een dak of vervanging van de cv-installaties. Voor verandering aan gebouwen, niet het onderhoud betreffende, dat wil zeggen modificaties, innovaties en renovaties (MIR), wordt op projectmatige basis een beroep gedaan op de algemene reserve. De gemeente heeft het beheer over de volgende eigendommen: 41 (verhuurde) woningen; 45 objecten (gebouwen voor de publieke dienst en verhuurde/ verpachte objecten). In de exploitatiebegroting is structureel jaarlijks voor onderhoud beschikbaar € 203.000. Bij de vaststelling van het MJOP (kadernota 2007) bleek meer voor onderhoud benodigd dan beschikbaar. Incidenteel zijn hiertoe de restant reserves voor onderhoud gebouwen en woningen volledig ingezet. Het restant wordt ten laste gebracht van de flexibele algemene reserve. Tot en met 2010 is hiermee een bedrag gemoeid van € 244.000.

Baggeren

De gemeente Bloemendaal dient ingevolge de Keur van het Hoogheemraadschap van Rijnland (de waterkwaliteit- en kwantiteitbeheerder) haar oppervlaktewater volgens de normen in de Keur te onderhouden. De gemeente beheert 9.425 meter slootkant (enkel- en dubbelzijdig) en 15 waterpartijen (vijvers). Delen van de Leidsevaart te Vogelenzang, de Houtvaartkade te Aerdenhout en de Delft te Overveen zijn eigendom van de gemeente maar in beheer van het Hoogheemraadschap.

Jaarrekening 2007

- 108-

Beleidskader: In de door het Hoogheemraadschap van Rijnland (HHR) vastgestelde Keur is het vereiste bodemprofiel van elke watergang vastgelegd. Het HHR is als waterkwaliteitsbeheerder van alle oppervlaktewater binnen zijn werkgebied de bevoegde instantie om eigenaren van wateren te sommeren onderhoud te plegen en eventueel te sanctioneren. Met andere woorden elke eigenaar van waterwegen is verplicht deze naar de eisen van de Keur te onderhouden. De verwerking van de baggerspecie is nauw omschreven binnen diverse wetten. De voorzieningen die in de gemeente Bloemendaal de afgelopen jaren zijn getroffen om de grondwaterstand te beheersen, lozen het gedraineerde water op oppervlaktewater. Stagnatie van de afvoer heeft nadelige gevolgen voor de grondwaterbeheersing. Het baggerplan wordt op verzoek van het HHR betrokken bij het opstellen van het waterplan. In 2007 is de voorbereiding van de uitvoering van alle baggerwerkzaamheden in 2008 / 2009 ter hand worden genomen. Het HHR heeft aangeboden na het uitvoeren van de baggerwerkzaamheden het beheer over te nemen. Over de voorwaarden waaronder moet nog met het HHR worden overlegd. Ingevolge de Keur van het Hoogheemraadschap dient de gemeente jaarlijks in januari, mei en september (de blad-, voorjaars- en najaarsschouw) haar waterwegen vrij te hebben van begroeiing en dergelijke en op diepte te hebben. Financiële consequenties beleidskader: Ten behoeve van de schouw zijn er structurele onderhoudsbudgetten ter beschikking gesteld. Daarnaast wordt voor het baggeren in de begroting de volgende activiteiten / budgetten geraamd (exclusief btw): schoonhouden, baggeren, verwerken vuil en onderhoud beschoeiingen; kapitaallasten; personeelslasten; aandeel overhead. Tractie De gemeentelijke diensten maken gebruik van de volgende tractie; Civiele Techniek: − 1 kleine bestelauto; Groenvoorzieningen: − 3 kleine bestelauto’s; − 1 grote bestelauto (4-wiel aangedreven); − 3 pick-ups; − diverse aanhangers; − diverse bladblazers, motormaaiers, kettingzagen, hakselaar, hogedrukspuit, enz. Begraafplaats: − grafdelver; − tractor; − aanhangwagen; − diverse klein materieel. Werkplaatsen, Reiniging en vervoer: − 1 kleine bestelauto − 5 pick-ups; − 1 rijdende bladblazer; − diverse aanhangwagens; − 3 getrokken bladveegmachines; − 2 snorscooters; − diverse klein materieel Groenvoorzieningen en Werkplaatsen, Reiniging en vervoer: − drie tractoren; Bouwkunde: - 1 kleine bestelauto. -

Beleidskader Tractie is een hulpmiddel om andere beleidstaken uit te kunnen voeren. Aan het eind van de afschrijvingsperiode wordt elke tractie elk jaar beoordeeld wanneer werkelijke vervanging plaats dient te vinden.

Jaarrekening 2007

- 109-

-

Financiële consequenties beleidskader De kosten van onderhoud, rente en afschrijving worden toegeschreven aan het desbetreffende beleidsveld. Voor de tractie worden in de begroting budgetten opgenomen tot een totaal van € 137.000.

Meubilair in de openbare ruimte Openbare verlichting In 2007 heeft een groepsremplace (vervangen alle lampen) plaatsgevonden. Gelijktijdig is de technische staat beoordeeld. De gemeente heeft het beheer over 3.454 lichtmasten met 3.910 armaturen en zes eigen kabelnetten. Alle overige bekabeling is in eigendom en beheer van de netwerkbeheerder (NUON). Beleidskader: Openbare verlichting Het beheer, onderhoud en het vervangingsplan 2002 t/m 2008 wordt uitgevoerd door derden. Het vervangingsplan moet voor 2009 geactualiseerd en opnieuw vastgesteld worden. Financiële consequenties beleidskader: Jaarlijks wordt circa € 213.277 (fluctuerend als gevolg van de geplande vervangingen) ter beschikking gesteld voor de uitvoering van het vervangingsplan. Ten behoeve van het onderhoud en beheer wordt jaarlijks een bedrag ter hoogte van € 58.400 ter beschikking gesteld waarvan een gedeelte in een voorziening wordt gestort om eens per drie jaar alle lampen te vervangen. Verkeersregelinstallaties De gemeente Bloemendaal beheert 3 verkeersregelinstallaties (vri) zijnde voetgangeroversteekplaatsen. Beleidskader. Er is geen algemeen beleid dat aangeeft waar een vri geplaatst dient te worden. Eén en ander wordt separaat binnen het huidige gehanteerde verkeersbeleid ingepast. Financiële consequenties beleidskader: De huidige onderhoudsbudgetten zijn toereikend om het huidige bestand met het huidige onderhoudsniveau in stand te houden. Ten behoeve van vervangingen worden investeringen aangevraagd.

6.4 Grondbeleid In aansluiting op het conserverende ruimtelijk beleid is het beleid van een behoudende / passieve (grond)-politiek voortgezet. Aan het einde van het jaar is besloten over te gaan tot aankoop van het Haringbuys-terrein aan de Zandvoorterweg. In 2007 zijn de Beleidsregels verkoop gemeentelijk onroerend goed Bloemendaal 2007 vastgesteld. Daarbij is het raadskader vastgesteld wanneer verzoeken tot aankoop van gemeentelijk onroerend goed onder meer dienen te worden geweigerd. Als er naar de mening van het college sprake is van kennelijke hardheid of onredelijkheid kan het college in uitzonderingsgevallen afwijken van de weigeringsgronden, maar slechts nadat zij de betreffende raadscommissie in de gelegenheid hebben gesteld wensen en bedenkingen ter kennis van het college te kunnen brengen. Bij voorgenomen verkopen van gemeentelijk onroerend goed van enige importantie wordt de betreffende raadscommissie of de raad vooraf in de gelegenheid gesteld wensen of bedenkingen in te brengen. Met behulp van inhuur van externe ondersteuning zijn alle, in afwachting van de vaststelling van het kader aangehouden, verzoeken afgehandeld.

6.5 Bedrijfsvoering Het Besluit begroting en verantwoording provincie en gemeenten verplicht in artikel 14 de gemeente in de programmabegroting ten minste inzicht te geven in de stand van zaken ten aanzien van de bedrijfsvoering. Deze paragraaf geeft invulling aan deze verplichting. De bedrijfsvoering richt zich op de taken van de gemeente bestaande uit het leveren en in stand houden van een breed scala aan producten voor de lokale samenleving. Om een indruk te geven van dit brede scala aan dienstverlening is een aantal onderwerpen in de begroting 2007 benoemd. In deze paragraaf zijn de beschreven

Jaarrekening 2007

- 110-

onderwerpen op een overzichtelijke wijze onderverdeeld in 4 hoofdgroepen van bedrijfsvoering, te weten Kwaliteitszorg, Personeel & Organisatie, Informatievoorziening en Sturen & Beheersen. Hieronder volgt een beknopte beschrijving van de ontwikkelingen die in het jaar 2007 met betrekking tot de betreffende onderwerpen hebben plaatsgevonden. Rechtmatigheid: normenkader en controleprotocol In de onze vergadering van 26 februari 2008 hebben wij ingestemd met het normenkader alsmede met het protocol voor de accountantscontrole van de jaarrekening 2007. In het kader van de actieve informatieplicht zijn deze stukken aan de raadsleden gezonden op 29 februari 2008. Naar nu blijkt hadden beide stukken door uw raad moeten worden vastgesteld. De vaststelling geschiedt nu gelijktijdig met de vaststelling van de jaarrekening zelf. Ten opzichte van de versie van 26 februari 2008 is in artikel 5.2 een wijziging aangebracht. Bij het vierde bolletje is in de derde en de vierde zin de woorden “object/doelgroep van financiële beheershandelingen” vervangen door het woord “recht”. De term “financiële beheershandelingen” is voor de accountantscontrole een te ruim omvattend begrip. Het gewijzigde protocol is opnieuw vastgesteld in onze vergadering van 27 mei 2008. Rechtmatigheid: overschrijding uitgavenbudgetten Het kan voorkomen, dat bepaalde uitgavenbudgetten worden overschreden. Blijven deze binnen de door de raad gestelde toleranties dan staat de rechtmatigheid in principe niet ter discussie. Zoals uit het overzicht van hoofdstuk 1 (alle programma’s in 1 oogopslag) blijkt zijn bij alle programma’s de ramingen van de lasten overschreden, met uitzondering van programma 6 en de algemene dekkingsmiddelen. In principe heeft dit consequenties voor het accountantsoordeel over de jaarrekening en jaarverslag. Met betrekking tot de toepassing van het begrotingscriterium heeft het Platform Rechtmatigheid een onderscheid gemaakt in een aantal “soorten” begrotingsafwijkingen. Zo worden kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten en kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar die niet tijdig konden worden gesignaleerd als rechtmatig beoordeeld. Daarentegen worden kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd en kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend als onrechtmatig gekarakteriseerd. In het onderstaand overzicht wordt per programma de rechtmatigheid van de begrotingsoverschrijdingen beoordeeld. Er is een grens gehanteerd van € 50.000. Overigens is bij de opgetreden verschillen nog het volgende van belang. In de verordening Financieel beheer is bepaald, dat aanpassingen van ramingen alleen plaatsvinden als de last c.q. baat meer dan € 25.000 bedraagt. Programma 1 Appa regeling wethouders Toelichting: deze lasten worden reeds jarenlang structureel in de begroting opgenomen, zodat er sprake is van bestaand beleid. Verder is in de najaarsnota 2007 het betreffende budget opgehoogd, maar naar nu blijkt onvoldoende.

Beoordeling Rechtmatig

Toerekening overhead Toelichting: de overschrijding van de overheadkosten valt in de categorie bestaand beleid. In hoofdstuk 4 wordt uitgebreid ingegaan op de oorzaken. Uit de toelichting in dat hoofdstuk blijkt verder dat zowel in de voorjaars- als de najaarsnota diverse ramingen zijn bijgesteld. De werkelijke uitkomsten zijn echter tegengevallen.

Rechtmatig

Programma 2 Explosievenopruimactie Toelichting: de overschrijding van de kosten wordt volledig gedekt door een rijksbijdrage. Alle kosten worden vergoed. Programma 3 Extra afschrijving Toelichting: In het saldo is begrepen een niet geraamde last van €2 miljoen wegens vervroegde afschrijving op investeringen met maatschappelijk nut. Met verwijzing naar het raadsvoorstel vaststelling begroting 2008 is besloten deze last te dekken door een onttrekking aan de flexibele algemene reserve. Deze onttrekking/bate van €2 miljoen is niet in de jaarrekening opgenomen, omdat de onttrekking in 2008 is geraamd. Dat had feitelijk Jaarrekening 2007

Rechtmatig

Rechtmatig

- 111-

2007 moeten zijn. Door de vervroegde afschrijving nemen de kapitaallasten m.i.v. 2008 met €100.000 af. Om dit voordeel te realiseren moest de vervroegde afschrijving evenwel in 2007 plaatsvinden. Feitelijk is er sprake van een onrechtmatigheid. Omdat e.e.a. voortvloeit uit bestaand beleid hoeft deze onrechtmatigheid niet meegenomen te worden in het accountantsoordeel. Programma 4 Toerekening overhead Toelichting: zie toelichting programma 1 hierboven

Rechtmatig


Rechtmatig

Programma 7 Reservering saldo reinigingsexploitatie Toelichting: het is bestaand beleid het saldo van de reinigingsexploitatie te reserveren naar de egalisatievoorziening. Er is in 2007 sprake van een hoog positief saldo met name door eenmalige baten. Bij het opmaken van de jaarrekening blijkt pas het uiteindelijke resultaat van de exploitatie. Toerekening overhead Toelichting: zie toelichting programma 1 hierboven Programma 8 Onderzoekskosten planvorming Brouwerskolk e.o. Toelichting: na de informatieve bijeenkomst met de raad d.d. 14 december 2006 heeft het college Compositie 5 Stedenbouw gevraagd de ervaringen in de eerste fases van het proces te verwerken tot een visualisering. Deze visualisering kan behulpzaam zijn bij eventuele kaderstelling door de raad. Kaderstelling door de raad was noodzakelijk teneinde het project Ontwikkelingsvisie Brouwerskolkweg e.o. tijdig af te ronden. De raad heeft in de bijeenkomst d.d. 14 december 2006 aangegeven graag mogelijke modellen voorgelegd te krijgen. De gedachte leefde de kosten gepaard gaande met de ontwikkelingsvisie te activeren en deze onderdeel te laten zijn van een (grond-)exploitatie. Omdat eind 2007 / begin 2008 (nog) geen zicht was op enige vorm van exploitatie van het gebied, was activering van deze kosten niet (meer) mogelijk en diende de last in één keer genomen te worden. Toerekening overhead Toelichting: zie toelichting programma 1 hierboven

Rechtmatig

Rechtmatig

Rechtmatig

Rechtmatig

Bij de toevoegingen/onttrekkingen aan reserves geldt het principe van overschrijden niet. De geraamde bedragen zoals opgenomen in de tabel hierboven onder C kolom 3, mogen sowieso nooit worden overschreden. Hogere toevoegingen aan reserves dan geraamd (aan bijvoorbeeld egalisatiereserves riolering omdat de feitelijke uitgaven minder zijn blijven er meer middelen over om te reserveren) moeten via de bestemming van het gehele rekeningsaldo afzonderlijk aan de raad worden voorgelegd. Met verwijzing naar hoofdstuk 3.1 gaat het per saldo om een bedrag van -€ 96.277.

Kwaliteitszorg Burgerpanels In 2007 is op veel gebieden intensief met de inwoners van Bloemendaal gecommuniceerd. Het digitaal burgerpanel is meerdere malen met succes ingezet, onder andere bij het peilen van de mening over de voorgenomen fusie met Bennebroek, bij de bepaling van het kwaliteitsbeeld groen en bij aanpak van de inzameling van afval. Ook hebben wij in het najaar meegedaan aan het belangwekkende en gezaghebbende benchmarkonderzoek van de Staat van de Gemeente. Via een willekeurige steekproef onder de inwoners van onze gemeente zijn 1200 burgers geselecteerd. De respons lag op ruim 36% en dat is voor een statistisch betrouwbaar resultaat, waarvoor een respons van minimaal 33% nodig is, ruimschoots voldoende. Over vele aspecten is de burger om een oordeel gevraagd, zoals hoe denkt u over uw woonomgeving? Wat is uw oordeel over het gemeentebestuur? Wat vindt u van de gemeentelijke regels?

Jaarrekening 2007

- 112-

De waardering over de aspecten van de gemeente zijn vervolgens uitgedrukt in rapportcijfers. De rapportcijfers zijn indicaties voor prestaties van gemeenten, gezien vanuit het perspectief van de 6 burgerrollen. De 6 burgerrollen zijn: a. De burger als kiezer: de burger die politiek wordt gerepresenteerd en die een bepaalde kwaliteit van politiek en bestuur mag verwachten. b. De burger als klant: de burger die recht heeft op een behoorlijke kwaliteit van dienstverlening. c. De burger als onderdaan: de burger die recht heeft op kwaliteit van orde en gezag. d. De burger als partner: de burger die recht heeft op kwaliteit van beleid en serieus genomen wilt worden in het kader van de beleidsontwikkeling van de gemeente. e. De burger als wijkbewoner: de burger die recht heeft op kwaliteit van zijn leefomgeving. f. De burger als belastingbetaler: de burger die recht heeft op verantwoordelijke besteding van de middelen. Dat wil zeggen: de overheid moet doelmatig en doeltreffend werken en bijvoorbeeld niet meer mensen in dienst hebben dan nodig is. De resultaten van de gemeente Bloemendaal zijn, ook als je die nog eens vergelijkt met de andere gemeenten in dezelfde grootteklasse (gemeenten met minder dan 25.000 inwoners), zeer positief. Kwaliteitshandvesten De gemeente streeft ernaar om brieven en e-mail af te handelen binnen de daarvoor geldende afdoeningstermijnen. De afdoeningstermijnen variëren van wet tot wet. Voor zover niet bij een bepaalde wet geregeld, hanteert de gemeente een maximale afdoeningstermijn van zes weken. Echter, er wordt gestreefd om de afhandeling eerder dan zes weken te laten plaatsvinden. In sommige gevallen geldt zelfs een maximale afdoeningstermijn van 30 dagen. Daarnaast gelden afdoeningstermijnen die variëren van 56 dagen tot soms een jaar, afhankelijk van het proces. Omdat veel e-mails kunnen worden beschouwd als elektronische telefoontjes, wordt gestreefd naar afhandeling ervan binnen vijf werkdagen. In bijna alle gevallen sturen de medewerkers van het team Documentaire Informatievoorziening per omgaande een ontvangstbevestiging. In deze ontvangstbevestiging is de naam van de behandelend ambtenaar vermeld en zo mogelijk de te verwachten afdoeningstermijn. Is in de ontvangstbevestiging in eerste instantie geen afdoeningstermijn gemeld, dan wordt door de behandelend ambtenaar binnen twee á drie weken de schrijver op de hoogte gebracht van de afdoeningstermijn. In andere gevallen wordt een ontvangstbevestiging verstuurd door de afdeling die inhoudelijk belast is met het behandelen van het verzoek, bezwaar, visie of anderszins. De bewaking van de termijnen is in het documentair informatiesysteem vastgelegd en aan de hand van overzichten sturen de afdelingshoofden actief hierop.

Personeel & Organisatie Organisatieontwikkeling

In 2007 is een groot aantal ontwikkelingen ingezet, onder meer om de bedrijfsvoering van de gemeente beter onder controle te krijgen. • Het in 2006 ingezette management-developmenttraject is voortgezet en een omvangrijk verbeterprogramma is ingezet. • Er is een ICT projectenplan opgesteld en aan de raad gepresenteerd. Doelstelling was een integraal overzicht over de status en vooruitzichten van de ICT-ontwikkelingen bij de gemeente Bloemendaal. De ICT-regisseur waarborgt samenhang en voortgang van de verschillende projecten en ontwikkelingen en houdt de Raad maandelijks op de hoogte. In de ICT-ontwikkeling onderscheiden we drie hoofdstromen: o Uitvoeringsprogramma informatievoorziening Bloemendaal (EGEM-i c.a.) o Basisregistraties o Nieuwe ICT-infrastructuur ihkv de fusie

•

Voor de basisregistraties bestaan projectplannen. Voor de fusie is een productblad opgesteld. Voor het uitvoeringsprogramma informatievoorziening Bloemendaal heeft de ICT-regisseur eind december een overzicht en deelplannen opgesteld. Er is een project opschonen begroting / Inzichtelijke productbegroting (SMART; prestatie-indicatoren; kengetallen, zie Planning & Control) opgestart. De doelstelling is lucht uit de begroting halen en het inzichtelijker maken van de begroting (smart formuleren). De in de inleiding van de programmabegroting geschreven doelstelling dat op grond van de bevindingen van de projectgroep minimaal € 130.000 aan lucht uit de begroting halen is ruim gehaald. De uitgaven voor 2008 zijn met € 215.000 verlaagd en de inkomsten zijn met € 180.000 toegenomen op basis van de rekeningcijfers 2006. Daarnaast heeft de projectgroep geprobeerd de begroting inzichtelijker te maken. De financiële rapportages per programma

Jaarrekening 2007

- 113-

•

•

•

•

zijn omgebouwd en ingericht op basis van het Rotterdams model, waardoor de inzichtelijkheid toeneemt. Ook is een speciaal programma opgesteld waarin de bedrijfsmatige exploitaties zijn opgenomen, te weten afvalverwijdering, algemene begraafplaats en rioolexploitatie. De gemeente wil een zo laag mogelijke administratieve lastendruk voor inwoners, instellingen en bedrijven. Met het oog daarop screenen we de gemeentelijke regelgeving. 1. In de herziene APV, die in januari in de raad besproken is, is een dereguleringsslag gemaakt. 2. Gezamenlijk met Bennebroek starten we in de eerste helft van 2008 een project waarbij de gemeentelijke regelgeving als geheel gescreend en vereenvoudigd. Tegelijkertijd wordt de regelgeving van beide gemeentes geharmoniseerd in het kader van de fusie. 3. Bij het ministerie van economische zaken is voor het bovenstaande een subsidie aangevraagd en verkregen voor externe ondersteuning bij bovenstaand project. 4. E.e.a. is verwerkt in het productblad Harmonisatie beleid en regelgeving in het kader van het fusieproject. Integriteitsbeleid is bedoeld om het integer (d.w.z. niet corrupt, frauduleus of anderszins crimineel) handelen van de organisatie en haar medewerkers te waarborgen. De uitvoering van dit beleid ligt bij P&O. De gedragscode voor bestuurders en de gedragscode voor ambtenaren zijn vastgesteld. In december is een integriteitsmeting uitgevoerd. Om een beeld te krijgen van de effectiviteit en efficiency van de ambtelijke organisatie is het van belang de toets der vergelijking aan te gaan. In dat kader neemt de gemeente deel van De staat van de gemeente (zie Kwaliteitszorg) en heeft de gemeente een benchmark met betrekking tot de formatieomvang uit laten voeren door bureau Berenschot. De resultaten van beide benchmarks zijn inmiddels beschikbaar. Onderzoeken doelmatigheid/doeltreffendheid ex art 213. Dit type onderzoek vloeit voort – de naam zegt het al – uit artikel 213a van de Gemeentewet, dat voorschrijft dat het college van B&W de doelmatigheid en doeltreffendheid van de ambtelijke organisatie laat onderzoeken. Het artikel is in 2004 voor Bloemendaal uitgewerkt in een verordening en een door de gemeenteraad vastgesteld meerjarenonderzoeksplan. Volgens dit plan moeten in 2007 de doelmatigheid en doeltreffendheid van de handhaving en de P&C-cyclus onderzocht worden. In december heeft het college besloten geen onderzoek te laten doen naar de P&C-cyclus. Het onderzoek naar de handhaving wordt in december uitgevoerd en is uitbesteed.

Personeel

De voornaamste zaken die in 2007 zijn gerealiseerd, zijn het tot stand komen van een nieuw functieboek en het herzien van het personeelsbeleid. Zij volgen op de reorganisatie van de bestuursdienst als eerste stap naar een vernieuwde bedrijfsvoering gericht op een moderne elektronische gemeente, passend in de ontwikkeling naar een slagvaardige, efficiëntere en transparante overheid. Het functieboek is daarbij een belangrijk sturingsinstrument voor de inrichting van de gemeentelijke werkprocessen. Uitgangspunt is een doelmatige verdeling van taken en bevoegdheden in functies. Het nieuwe functieboek is in 2007 vastgesteld, en er is een aanvang gemaakt met de indeling van de functies in de nieuwe systematiek van functiefamilies en bandbreedten. Met het herzien van het personeelsbeleid wil de gemeente de inzet van het personeel richten op de competenties, die nodig zijn voor de ontwikkeling naar een dynamische en vraaggerichte gemeente en daarbij tegelijkertijd inspelen op de ontplooiingsmogelijkheden van medewerkers. Inzet en kwaliteit van het personeel om de noodzakelijk verandering in de bedrijfsvoering tot stand te brengen is daarbij het uitgangspunt. In 2007 is verder gegaan met de Nota Integraal Personeelsbeleid om te zorgen voor voorwaarden voor het totstandkomen van deze inzet en kwaliteit. Het gaat daarbij om één logisch samenhangend geheel van personeelsinstrumenten dat door het management kan worden ingezet om hun opdracht te realiseren. De belangrijkste instrumenten hebben betrekking op de ontwikkeling van de medewerkers, het feitelijk basisinstrumentarium van het integraal personeelsbeleid, zoals het functiegebouw, een systeem van jaargesprekken, actualisering competentiemanagement, beoordelingsbeleid, strategisch opleidingsplan, en personeelsplanning en mobiliteit. Daarnaast gaat het om de ontwikkeling van de ondersteunende personeelsinstrumenten. Van belang is dat het gaat om een samenhangend instrumentarium dat zowel voor het management al de medewerkers een praktisch hulpmiddel moet worden, en die zodanig op elkaar inhaken dat ze niet op een losstaande wijze gebruikt dienen te worden. Ook in de toekomst te ontwikkelen instrumenten zullen op dezelfde wijze hierop moeten inhaken.

Informatievoorziening Automatisering In het kader van de dienstverlening is inmiddels op onze website een aantal digitale invulformulieren beschikbaar voor de Bloemendaalse burger. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de landelijke voorziening eFormulieren van de

Jaarrekening 2007

- 114-

ICTU. Daar waar nodig wordt van DigiD gebruik gemaakt om de identiteit van de invuller van deze formulieren vast te stellen. Tevens is een koppeling met de internetkassa van de BNG gerealiseerd waardoor ook elektronische betaling van de afgenomen dienst plaats kan vinden. Het aantal formulieren waarvan gebruik wordt gemaakt, is nog bescheiden en beperkt zich tot formulieren van de afdeling burgerzaken. Een en ander hangt samen met het vertrek van de webmaster en het geringe aantal uren dat voor het onderhoud van de website beschikbaar is. Door de samenwerking met belastingen was er al een beveiligde verbinding met het gemeentehuis van Bennebroek. Omdat we er van uit gaan dat bij de fusie medewerkers op de locatie Bennebroek werkzaamheden uit gaan voeren op het netwerk van de gemeente Bloemendaal, is er met GemNet een overeenkomst afgesloten waarbij de beide locaties via een glasvezel met elkaar verbonden zijn. Hierdoor is bereikt dat de data met een snelheid van 10 Mb tussen de locaties kan worden uitgewisseld. Eventueel kan worden uitgebreid tot een hogere snelheid. Omdat langs het gemeentehuis geen glasvezel liep, wordt de eerste afstand overbrugd via een straalzender. Omdat we als CMS (Content Management Systeem) gebruik maken van het open sourcepakket Typo3 waren we in staat snel en tegen geringe kosten een koppeling te realiseren tussen onze website en Corsa. Hierdoor is het Bloemendaalse raadsinformatiesysteem, het BIC (Bloemendaals Informatie Centrum), m.i.v. 1 juli 2007 actief. Raadsleden en burgers kunnen het BIC via een internetverbinding overal raadplegen. Via een wachtwoord kunnen raadsleden ook vertrouwelijke informatie raadplegen. De Bestuursplanner-database die gebruikt wordt voor het bewaken van de opdrachten en wensen van het bestuur is geheel aangepast aan de wensen van het management. Daarnaast is er in samenwerking met de logopedistes een database opgezet om hen te ondersteunen in hun werk. Tevens is er een aanvang gemaakt met een leerlingenbestand met de daarbij behorende functionaliteiten voor de Muziekschool Jaap Prinsen. Voor de komende audits van het GBA en de BAG is het noodzakelijk dat het huidige beveiligingsplan wordt herzien en aangepast aan deze tijd. Hiermee is eind 2007 een aanvang gemaakt. Documentaire Informatie Voorziening (DIV) Het vakgebied van DIV is de laatste jaren enorm in ontwikkeling en dat geldt zeker ook voor het verslagjaar. DIV heeft zich het afgelopen jaar gericht op het uniformeren en structureren van gegevens van en over documenten. Het team creëert immers vele documenten die toegankelijk en raadpleegbaar moeten zijn. Was DIV voorheen alleen zichtbaar aan het begin en het eind van een proces, nu is de taak van DIV volledig geïntegreerd in het proces. Eén van de speerpunten voor het jaar 2007 was de ingebruikname van de I-navigator en deze te integreren met het documentair informatiesysteem. De ingebruikname ervan leidt tot een vereenvoudiging en uniformering van het creëren, opslaan en terugvinden van documenten. Dit speerpunt is gedeeltelijk gerealiseerd. Er diende een koppeling tot stand te worden gebracht, die als gevolg van tussentijdse technische ontwikkelingen langer op zich heeft laten wachten dan gepland. Inmiddels zijn 60 processen beschreven, welke documenten daarvan deel uitmaken en de bijbehorende metadata.

Sturen & Beheersen Samenwerking Het belangrijkste doel van samenwerking is en blijft vermindering van de kwetsbaarheid en verbetering van de efficiency. De gemeente Bloemendaal werkt in 2007 al actief samen op het gebied van de Sociale Dienst en de Belastingen. Voor het professionaliseren van de Inkoop- en Aanbestedingsfunctie is naar aanleiding van de brief tot oprichting van een Regionaal bureau inkoop en aanbestedingen van de gemeente Heemstede d.d. 3 augustus 2006 door 11 Gemeenten een intentieverklaring ondertekend. Vervolgens is een projectgroep, bestaande uit gemeentesecretarissen en vertegenwoordigers van die gemeenten, aan de slag gegaan om de ideeën tot samenwerking uit te werken. De projectgroep wordt daarbij door een externe adviseur ondersteund. ste e Na de 1 voorbereidingen stond het jaar 2007 vooral in het teken van het opstellen van het bedrijfsplan. In de 2 helft van 2007 lag er een ‘voldragen’ plan met een begroting en beschrijving van de mogelijke beheersvormen. Naar aanleiding van het concept bedrijfsplan heeft het college van Velsen besloten niet langer mee te werken aan het onderzoek om te komen tot een regionaal inkoopbureau.

Jaarrekening 2007

- 115-

De overige 10 gemeenten zijn verder gegaan op het pad van de voorbereidingen. Ultimo 2007 zijn, naast het definitieve bedrijfsplan, ook de concept-statuten voor de oprichting van de stichting uitgewerkt. e De gemeenteraad van Bloemendaal heeft en dat geldt ook voor een aantal andere gemeenten in het 4 kwartaal 2007 ingestemd met de oprichting van de stichting. Maar er zijn nog gemeenten die het politiek- bestuurlijke traject moeten doorlopen. e

Voor de uitvoering van de 1 tranche van de WKPB, (Wet Kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen) is software geïnstalleerd voor zowel Bloemendaal als Bennebroek ter ondersteuning van de digitale verwerking en uitwisseling van de bestanden. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de diensten van de gemeente Zandvoort die de feitelijk verbinding voor de uitwisseling van de gegevens met het Kadaster tot stand heeft gebracht. Er zijn in 2007 geen initiatieven genomen om op het gebied van handhaving samen te werken, behalve in het kader van de fusie met Bennebroek. Planning & control Naast de middelen van bedrijfsvoering is planning en control een belangrijke voorwaarde voor dienstverlening gericht op het bereiken van de afgesproken kwaliteitsnormen. De gemeente heeft in het verslagjaar de eerste stappen gezet om de traditionele cyclus van planning en control aan te vullen met andere instrumentaria. Dit zijn in willekeurige volgorde: 1. het ontwikkelen van kengetallen en indicatoren – in 2007 is programma 2 als eerste gekozen om nader uit te werken. Met de projectgroep Inzichtelijke begroting, bestaande uit 3 raadsleden, 2 wethouders en ambtelijke ondersteuning is er voor programma 2 Openbare Orde en Veiligheid een systematiek ontwikkeld die een relatie kent tussen de kengetallen en indicatoren. Hierbij levert het onderzoek van de Staat van de Gemeente waardevolle gegevens op met betrekking tot de beoordeling van de burgers over prestaties die de gemeente Bloemendaal levert. Eind 2007 heeft 10% van de programma’s de status afgerond (in casu programma 2), 60% de staus in ontwikkeling en 30% de status nog starten. De kengetallen en indicatoren worden opgenomen in een bijlage bij de programmabegroting. Alleen nog te selecteren prestatie-indicatoren worden ook in de begroting zelf opgenomen. De bijlage moet dus achtergrond informatie verschaffen die van belang kan zijn om beleid te formuleren m.b.t. de programma’s of de effecten waar te nemen van ingang gezet beleid. ste 2. het ontwikkelen van afdelingsplannen – er is een standaard ontwikkeld, waarna de afdelingen een 1 opzet van de afdelingsplannen hebben gemaakt. Eind 2007 zijn belangrijke stappen gezet in de bewustwording van het belang van de afdelingsplannen en hebben alle afdelingen concepten aangeleverd. De afdelingsplannen met uitzondering van het afdelingsplan van Belastingen zijn echter nog niet zover dat zij als volwaardig ‘product’ in het assortiment van de P&C-cyclus kunnen worden opgenomen. 3. rechtmatigheid. Vanaf 2004 toetst de accountant of de gemeente haar geld op een rechtmatige manier uitgeeft, dat wil zeggen conform de eigen regels. In de herfst van 2007 is door een extern bureau onderzocht of de beheersorganisatie van de gemeente in opzet, bestaan en werking voldoende waarborgen biedt voor een rechtmatig financieel beheer. In de rapportage knelpunten rechtmatigheid die het bureau op basis van dit onderzoek heeft opgesteld, zijn de knelpunten, risico’s, aanbevelingen en herstelacties op het gebied van rechtmatigheid uiteengezet. In 2008 worden de aanbevelingen uitgevoerd.

6.6 Financiering In 2007 zijn geen financieringsmiddelen aangetrokken. In september 2007 is de laatste langlopende uitzetting vrij gevallen voor een bedrag van € 5,45 mln. Door investeringen in 2007 neemt de financieringspositie af. Hier staat tegenover, dat opbrengsten wegens verkoop onroerend goed - welke niet op voorhand zijn ingeboekt - dit saldo weer in positieve zin beïnvloeden. Hieronder treft u een vergelijking aan van de financieringspositie op basis van de gemeenterekening 2007 en de begroting 2008. Financieringspositie: 1 Omschrijving 1. Reserves 2. Geactiveerde kap. Uitgaven 3. Aankoop grond Haringbuys

Jaarrekening 2007

2 Rekening 31-12-2007 24,3 mln. -17,2 mln. -4,2 mln.

3 Begroting 1-1-2008 22,7 mln. -20,7 mln. 0

4 Verschil 1,6 mln. 3,5 mln. -4,2 mln.

- 116-

Verschil

2,9 mln.

2,0 mln.

0,9 mln.

Het verschil bij 1 wordt veroorzaakt doordat een aantal aanwendingen t.l.v. de flexibele algemene reserve niet of niet volledig hebben plaatsgevonden in het verslagjaar, doch in de loop van 2008 zullen gaan plaatsvinden. Het betreft hier de aanwending t.b.v. GOW route, de bestemmingsreserve bosparken en het budget t.b.v. de fusie. Daarnaast is het saldo van de begroting 2007 niet in de cijfers per 1-1-2008 verwerkt. Het verschil bij 2 wordt veroorzaakt door het achterblijven van investeringskredieten. Voor een specificatie van nog openstaande investeringskredieten verwijzen wij u naar bijlage C. Dit is er ook de oorzaak van dat er t.o.v. de raming rentevoordelen zijn opgetreden. Daarnaast is in het kader van de vaststelling van de meerjarenbegroting 2008 een bedrag van € 2,0 mln. extra afgeschreven op geactiveerde kapitaaluitgaven in de sfeer van de wegen (maatschappelijk nut). De extra afschrijving genereerde voor de begroting 2008 lagere lasten ter grootte van € 100.000. Het verschil in kolom 4 heeft gevolgen voor de begroting t.a.v. de rentekosten.

6.7 Verbonden partijen Deze paragraaf gaat in op de doelstelling en activiteiten en de mate van de financiële betrokkenheid bij de verbonden partijen. Onder het begrip “verbonden partijen” wordt verstaan de deelnemingen van onze gemeente in gemeenschappelijke regelingen (verlengd lokaal bestuur), samenwerkings-verbanden, stichtingen en vennootschappen. De gemeente Bloemendaal heeft bestuurlijke en financiële belangen in verbonden partijen. Deze partijen voeren beleid uit voor de gemeente. Uiteraard blijft Bloemendaal beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheden houden ten aanzien van deze partijen.

6.7.1 Gemeenschappelijke regelingen Regionaal Indicatie Orgaan Het RIO is geliquideerd. In de tweede helft van 2007 volgde de definitieve financiële afwikkeling. In 2007 zijn de financiële meevallers en tegenvallers tegen elkaar weggestreept. Per saldo zijn er geen financiële verplichtingen meer voor Bloemendaal. Werkvoorzieningschap Zuid-Kennemerland (Paswerk) Het werkvoorzieningschap is vervat in een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Bennebroek, Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Heemstede en Zandvoort. De werknaam van het schap is Paswerk Bedrijven. Doel: Het doel van Paswerk is het scheppen van aangepaste werkgelegenheid voor personen die vanwege lichamelijke, verstandelijke of psychische beperkingen uitsluitend onder aangepaste omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn. Een zelfstandig onderdeel van Paswerk, Werkpas bijvoorbeeld, is sinds 1998 belast met de uitvoering van WIW. Ontwikkelingen: In 2000 is een heroverweging van haar rol in onze samenleving van start gegaan. Het werkvoorzieningschap vormt zich om tot een multifunctionele sociale werkvoorziening. Verder leidt nieuwe of gewijzigde regelgeving voor verandering van taken. Inmiddels heeft Paswerk zich ontwikkeld tot Regionaal Arbeid Ontwikkelcentrum waarvan door de gemeente mede gebruik wordt gemaakt ten behoeve van het toeleiden van werkzoekende uitkeringsgerechtigden naar de arbeidsmarkt (volgens het work-first principe). Bestuurlijke invloed: Een Bloemendaals gemeenteraadslid en de portefeuillehouder hebben zitting in het Algemeen Bestuur. Een van beiden maakt deel uit van het Dagelijks Bestuur. Financiën: De gemeenten dragen bij in de bestuurskosten van het werkvoorzieningschap. Voor Bloemendaal was dat voor 2007 € 6.672. Daarnaast is op grond van afspraken aan Paswerk bijgedragen in het exploitatietekort. De bijdrage van Bloemendaal hierin bedroeg € 11.988. HDK Kennemerland: Brandweer, GGD en ambulancedienst

Jaarrekening 2007

- 117-

De Hulpverlenings Dienst Kennemerland (HDK) is vervat in een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Bennebroek, Beverwijk, Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Heemskerk, Heemstede, Uitgeest, Velsen en Zandvoort. Recentelijk is Haarlemmermeer toegetreden. -

-

-

-

Doel van de regeling: - een doelmatige en gecoördineerde brandweerzorg realiseren door intergemeentelijke samenwerking; - de taken op het gebied van de (preventieve) volksgezondheid uit oogpunt van doelmatigheid en doeltreffendheid in gemeenschappelijk verband uitvoeren; - de voorbereiding van de coördinatie van de hulpverlening bij ongevallen en rampen, waaronder de geneeskundige hulpverlening, in gemeenschappelijk verband uitvoeren; - bijdragen aan de eenheid en afstemming van beleid en aan een goede samenwerking van de bij de hulpverlening bij ongevallen en rampen betrokken disciplines in het kader van integratie van regionale hulpverleningstaken. Ontwikkelingen: Op het gebied van de brandweer en hulpverlening staan diverse ontwikkelingen op stapel: de geïntegreerde meldkamer en toetreding gemeente Haarlemmermeer tot regio. Voor de GGD vormt de aanpak van de integrale gezondheidszorg van 0 tot en met 19 jaar een speerpunt. Bestuurlijke invloed: Conform de gemeenschappelijke regeling zijn de burgemeester en een wethouder lid van het algemeen bestuur. De burgemeester is tevens lid van de bestuurscommissie brandweerzaken en de wethouder van de bestuurscommissie GGD. Financiën: Het grootste deel van de kosten wordt op basis van inwoneraantallen omgeslagen over de gemeenten. Voor 2007 was de bijdrage € 142.869 (brandweer) en € 208.808 (GGD). Een klein deel wordt op basis van declaratie (gebruik voorziening) gerealiseerd. De ambulancedienst wordt gefinancierd door het Centraal Tarievenorgaan Gezondheidszorg (CTG).

Afvalverwerking Zuid-Kennemerland De Afvalverwerking Zuid-Kennemerland (AZK) is vervat in een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Bennebroek, Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Heemstede en Zandvoort. Doel: De gemeenschappelijke regeling is getroffen ter behartiging van de afvoer en verwerking van huishoudelijke afvalstoffen, afkomstig van gemeenten. Ontwikkelingen: De gemeenteraden van alle aangesloten gemeentes hebben besloten de taken van het AZK over te dragen aan Spaarnelanden NV. De grond en de gebouwen worden verkocht aan de gemeente Haarlem. Na het vaststellen van de jaarrekening 2008 wordt het AZK opgeheven. Dit zal naar verwachting in juni 2008 plaatsvinden. De AZK tracht een groter aantal commerciële klanten te bereiken. Bestuurlijke invloed: Het algemeen bestuur bestaat uit 6 leden. Er zijn 17 stemmen waarvan Bloemendaal recht heeft op 2 stemmen. Een wethouder is zowel lid van het algemeen als het dagelijks bestuur. Financiën: Op basis van aangeleverde tonnages huis-, grof- en GFT-afval worden tegen vastgestelde tarieven kosten in rekening gebracht. Het AZK heeft voor 2007 bij de gemeente Bloemendaal een bedrag van € 651.000 in rekening gebracht. Openbare scholen Het college vormt sedert 1 januari 2005 niet langer het bestuur van de vier openbare basisscholen in de gemeente. Per deze datum is het bestuur overgedragen aan een nieuw, regionaal schoolbestuur. De gemeente blijft – op afstand – betrokken bij het openbaar onderwijs. In het voldoen aan de wettelijke verplichting tot het hebben van openbaar onderwijs in een genoegzaam aantal scholen is geen wijziging opgetreden. Bestuurlijke invloed: Op afstand: 5% Financiën: Beschikking over financiën ten behoeve van de scholen berust volledig bij het nieuwe schoolbestuur. In 2007 heeft de gemeenteraad van Bloemendaal de jaarrekening 2006 goedgekeurd. Intergemeentelijke sociale dienst

Jaarrekening 2007

- 118-

Met Heemstede en Haarlemmerliede & Spaarnwoude is overeenstemming bereikt over de samenwerking op het gebied van sociale zaken. De raad heeft in september 2005 besloten een samenwerkingsverband met deze gemeenten aan te gaan. Dit is per 1 april 2006 officieel van start gegaan. Per 1-1-2007 is ook de gemeente Bennebroek toegetreden. De gemeente Heemstede fungeert als centrumgemeente. Op grond van de samenwerkingsovereenkomst wordt de gemeenschappelijke regeling betaald door de gemeenten. De gemeenten betalen naast de salarislasten – van de formatie die is overgegaan naar het samenwerkingsverband – een vergoeding voor overhead. De vergoeding bedraagt structureel € 25.000 per fte. Intergemeentelijk belastingkantoor Zuid-Kennemerland Met ingang van 1 januari 2007 werken de belastingafdelingen van de gemeenten Bloemendaal, Zandvoort, Haarlemmerliede & Spaarnwoude, Bennebroek en Heemstede samen aan de uitvoering van de Wet WOZ en de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen. De gemeente Bloemendaal fungeert als centrumgemeente. Onder de naam “Gemeentebelastingen Kennemerland-Zuid” hebben de vijf gemeenten voortaan één centraal aanspreekpunt voor hun belastingzaken aan de Brouwerskolkweg in Overveen. Doel van de samenwerking: Door het samenvoegen van de belastingafdelingen is een aanzienlijke besparing te realiseren. Een besparing op de personeelsformatie kan worden gerealiseerd door een efficiëntere taakverdeling en specialisatie. Daarnaast zal de meerwaarde van de samenwerking vooral gaan gelden op het gebied van: • vermindering van kwetsbaarheden; • verhoging/verbetering van de dienstverlening en de kwaliteit van de uitvoering; • versterking van de bestuurskracht van de individuele Gemeente Bloemendaal; • efficiencybesparingen; • het beter kunnen inspelen op ontwikkelingen in weten regelgeving. De totale bedrage van Bloemendaal in de intergemeentelijke belastingdienst bedroeg in 2007 € 331.906 (personeelslasten, overhead en overige budgetten).

6.7.2 Samenwerkingsverbanden Bureau Halt Doel: Bureau Halt heeft tot doelstelling het terugdringen van crimineel gedrag onder jongeren. Deze doelstelling is gerelateerd aan de beleidsvelden openbare orde en veiligheid en het jeugdbeleid. Ontwikkelingen: Een werkgroep vertegenwoordigt de betrokken partijen en stelt onder andere het algemene beleid vast en bewaakt de uitvoering. Bestuurlijke invloed: Er is sprake van een bestuurlijke binding. Het college van burgemeester en wethouders accordeert namelijk zowel de jaarrekening als de begroting. Financiën: De gemeente Bloemendaal geeft het bureau Halt een jaarlijkse bijdrage per inwoner zoals overeengekomen is in de samenwerkingsovereenkomst. Voor 2007 is dat € 7.337. Naar verwachting krijgt de regionalisering van Bureau Halt in 2007 gestalte. Dit heeft uiteindelijk op 28 maart 2008, bij notariële akte, plaatsgevonden.

6.7.3 Vennootschappen Deelname in vennootschappen vloeit in hoofdzaak voort uit de van oudsher maatschappelijke belangen die door deze vennootschappen werden (worden) nagestreefd. De gemeente neemt deel in de volgende vennootschappen: Eneco In het 1999 is de gemeente akkoord gegaan met de overgang van Energie Zuid-Kennemerland (EZK) naar Eneco. De gemeente ontvangt op grond van 16.490 aandelen dividend. Hiermee heeft de gemeente een

Jaarrekening 2007

- 119-

financieel belang in Eneco (dividenduitkering en belegd vermogen) en tevens stemrecht middels de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA). De inbreng van de gemeente is echter marginaal (0,33%). Met ingang van 1 januari 2005 zijn de aandelen vrij verhandelbaar binnen de lokale overheid. Zie ook de nota van aanbieding onderdeel ‘Algemene dekkingsmiddelen / dividend’. BNG De aandelen van de BNG zijn voor 50% in het bezit van het Rijk en voor 50% in het bezit van de lokale overheid. De gemeente Bloemendaal bezit 14.040 aandelen BNG (0,024%). Hiermee heeft de gemeente een financieel belang in de BNG (dividenduitkering en belegd vermogen) en tevens stemrecht middels de AVA. De aandelen zijn alleen verhandelbaar binnen de lokale overheid. Sporthal Tetterode Gemeente beschikt over twee van de veertig aandelen in de Maatschappij Sporthal Bloemendaal BV en de portefeuillehouder Sportzaken woont de Vergadering van aandeelhouders bij. Sedert enige tijd is de gemeente in overleg met het bestuur van de sporthal ten einde alle aandelen te verwerven. Naar verwachting wordt deze transactie in 2008 daadwerkelijk afgerond. Ten behoeve van de toekomstige exploitatie van de hal loopt een afzonderlijk onderzoek waarvan de resultaten ook in 2008 bekend worden.

Jaarrekening 2007

- 120-

Jaarrekening 2007 22 mei 2008

7. Balans B A L A N S

3 1 -1 2 -2 0 0 7

P E R

3 1 -1 2 -2 0 0 6

V a s t e A c t iv a I m m a te r ië le v a s t e a c tiv a

- m a a ts c h a p p e lijk n u t

3 1 -1 2 -2 0 0 7

3 1 -1 2 -2 0 0 6

2 3 .2 5 7 .4 9 4

2 0 .6 6 3 .2 7 3

5 9 7 .4 8 0

2 .0 7 4 .5 8 1

V a s te P a s s iv a 0

0

1 5 .0 1 8 .5 6 8

1 0 .5 6 9 .9 1 7

2 .1 7 8 .9 3 5

4 .2 7 5 .4 1 0

M a t e r ië le v a s t e a c tiv a m e t: - e c o n o m is c h n u t

3 1 - 1 2 - 2 0 0 7

E ig e n v e r m o g e n R e k e n in g s a ld o

F in a n c ië le v a s t e a c tiv a :

1 .0 2 2 .7 2 3

9 2 2 .0 9 6

V a s t e s c h u ld e n ( r t l> 1 jr )

1 0 .6 2 3 .8 3 5

1 0 .6 2 3 .8 3 5

3 5 .5 0 1 .5 3 2

3 4 .2 8 3 .7 8 5

V o o r z ie n in g e n

- k a p ita a lv e r s t r . a a n d e e ln e m in g e n

4 7 .8 5 1

4 7 .8 5 1

- o v e r ig e la n g lo p e n d e le n in g e n

9 5 .5 6 3

1 1 0 .0 3 7

0

5 .4 4 5 .3 6 3

1 7 .3 4 0 .9 1 8

2 0 .4 4 8 .5 7 7

T o t a a l V a s t e p a s s iv a

1 5 .8 8 3 .7 9 4

1 1 .5 8 0 .1 2 0

K a s g e ld le n in g B N G

2 .0 0 0 .0 0 0

0

S c h u ld e n ( r t l< 1 jr )

6 .2 0 7 .2 7 2

5 .4 7 6 .8 6 3

3 .4 2 7 .4 3 8

2 .7 9 0 .9 2 6

L iq u id e M id d e le n

2 .1 4 9 .0 8 7

1 .0 5 6 .5 5 5

3 0 .0 6 3

6 9 .5 8 3

- o v e r ig e u itz e t t in g e n m e t e e n lo o p tijd > 1 ja a r T o t a a l V a s t e a c t iv a V lo tte n d e A c tiv a V o o rra d e n

V lo tte n d e P a s s iv a

V o r d e r in g e n ( r t l< 1 jr ) - v o r d e r in g e n o p o p e n b a r e lic h a m e n - r e k e n in g - c o u r a n t v e r h o u d i n g e n m e t

n ie t- f in a n c ië le in s te llin g e n

8 2 5 .2 8 9

1 .4 1 0 .9 6 2

3 .2 2 0 .3 6 7

2 .2 0 6 .0 2 2

5 .0 1 8 .2 6 6

2 .3 1 5 .7 8 0

1 7 1 .8 8 2

1 3 4 .4 0 0

T o t a a l V lo t t e n d e A c t iv a

2 8 .5 4 7 .0 3 6

2 0 .4 3 8 .2 0 9

V lo tte n d e P a s s iv a

1 0 .3 8 6 .4 2 2

6 .6 0 3 .0 0 1

T o t a a l A c t iv a

4 5 .8 8 7 .9 5 4

4 0 .8 8 6 .7 8 6

T o t a a l P a s s iv a

4 5 .8 8 7 .9 5 4

4 0 .8 8 6 .7 8 6

- o v e r ig e k o r t lo p e n d e v o r d e r in g e n L iq u id e M id d e le n O v e r lo p e n d e a c t iv a

O v e r lo p e n d e p a s s iv a

G E W A A R B O R G D E G E L D L E N IN G E N * P a r t ic u lie r e n i.v . m . e ig e n w o n in g e n ( W E W ) T o e g e la t e n in s te llin g e n ( W S W ) O v e r ig e in s t e llin g e n

3 1 -1 2 -2 0 0 7

1 .0 3 0 .0 4 2

1 9 .5 4 4 .9 3 2

1 6 .6 6 5 .0 4 8

6 .6 6 5 .2 7 5

6 .9 3 8 .1 7 3

2 7 .1 5 6 .3 9 1

2 4 .6 3 3 .2 6 3

* V o o r e e n n a d e r e s p e c i f ic a t ie w o r d t v e r w e z e n n a a r d e b i j la g e v o l g e n d o p d e b a la n s

Jaarrekening 2007

- 122-

3 1 -1 2 -2 0 0 6

9 4 6 .1 8 4

8. Waarderingsgrondslagen Belangrijke uitgangspunten in het BBV voor het opstellen van begroting en rekening zijn, dat: baten en lasten op dezelfde wijze worden gerangschikt; baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben; dat activa worden gewaardeerd en afgeschreven conform door de raad vastgestelde richtlijnen. De waarderingsgrondslagen voor de activa en de passiva zijn de volgende: VASTE ACTIVA 1. Kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief en het saldo van agio en disagio worden ineens afgeschreven. Hiervan kan alleen bij raadsbesluit worden afgeweken. 2. Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden direct ten laste van de exploitatie gebracht. De materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden lineair afgeschreven in: 70 jaar: hoofdriool 70 jaar: bergbezinkvoorziening; 70 jaar: verbindingsriool; 45 jaar: persleidingen; 40 jaar: stichtingskosten nieuwbouw woonruimten, bedrijfs- en schoolgebouwen; 30 jaar: gemaalinstallatie, rioolpompen, septic tanks, zakputten; 20 jaar: idem, renovaties, verbouwingen, uitbreiding en groot onderhoud; 15 jaar: tijdelijke huisvesting 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; 10 jaar: zwaar materieel; 5 jaar: automatiseringsprojecten; 5 jaar: auto’s; 5 jaar: verbindingsmiddelen en gereedschappen; 5 jaar: overig kantoorapparatuur; niet: gronden en terreinen 3. Activa met een afzonderlijke verkrijgingprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. 4. Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van: (inrichting) wegen, waterwegen; civiele kunstwerken, groen en kunstwerken; 5. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves worden of direct ten laste van de exploitatie gebracht of maximaal conform de volgende afschrijvingstermijnen lineair afgeschreven: 20 jaar: aanleg wegen (w.o. grond-, wegen waterbouwkundige werken); 15 jaar: aanleg plantsoenen, sportvelden, grondwerken begraafplaats en overig openbaar groen; 15 jaar: meubilair openbare ruimte (w.o. lantaarnpalen, bewegwijzering); 15 jaar: reconstructies / aanpassingen aan wegen (w.o. verkeersregelingen); 10 jaar: reconstructie plantsoenen / openbaar groen; 10 jaar: verbetering van woonomgeving; 10 jaar: kosten van inrichting (w.o. veiligheidsvoorzieningen, telefooninstallaties, meubilair etc.); 6. Bij aankoop van een gebruikt activa met een meerjarig nut wordt de afschrijvingstermijn afhankelijk gesteld van de staat van onderhoud van het actief. De afschrijvingstermijn wordt dan in het raadsvoorstel / besluit tot aankoop expliciet aangegeven. FINANCIËLE VASTE ACTIVA De aan derden verstrekte geldleningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. BELEGDE MIDDELEN De hierna vermelde middelen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs: • Onderhandse geldleningen (BNG), • Medium Term notes (BNG), • Effecten. VLOTTENDE ACTIVA • De magazijnvoorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs, • De vorderingen en de liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Jaarrekening 2007

- 123-

EIGEN VERMOGEN In 2007 heeft een stelselwijziging plaatsgevonden. Stelselwijzigingen worden op grond van RJ 140.208 retrospectief verwerkt. Dit betekent dat de stelselwijziging met terugwerkende kracht wordt doorgevoerd. Hiermee wordt het eigen vermogen aan het eind van het voorgaand boekjaar herrekend op basis van de gewijzigde grondslagen. Het verschil tussen het eigen vermogen aan het eind van het voorgaande boekjaar voor en na herrekening, wordt als een rechtstreeks mutatie in het eigen vermogen verwerkt aan het begin van het boekjaar waarin de stelselwijziging is doorgevoerd. In 2007 is de voorziening FPU opgeheven en omgezet in de bestemmingsreserve FPU. Dit omdat ter afdekking van het inkomensrisico reeds verzekeringspremies worden betaald welke rechtstreeks in de exploitatie worden geboekt. De “last” is hiermee genomen, derhalve is het aanhouden van de voorziening niet langer toegestaan. Er staat tenslotte geen aantoonbare schuld tegenover. Het is aan de raad om de bestemmingsreserve FPU al dan niet te herbestemmen. Mutatie: Saldo reserves per 31-12-2006/01-01-2007: Saldo voorzieningen per 31-12-2006/01-01-2007: Correctie van voorziening FPU: Correctie naar bestemmingsreserve FPU: Nieuw Saldo reserves per 31-12-2006/01-01-2007: Nieuw Saldo voorzieningen per 31-12-2006/01-01-2007:

20.354.627 1.230.742 -308.646 308.646 20.663.273 922.096

VREEMD VERMOGEN De langlopende schulden hebben een looptijd van 1 jaar en 1 dag of langer, De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

• •

Jaarrekening 2007

- 124-

9. Toelichting op de balans TOELICHTING BALANS SPECIFICATIE VAST ACTIVA VASTE ACTIVA:

Boekw. 1/1/07

Vermeerderingen

Verminderingen

Bijdragen derden

Afschrijvingen Boekw. 31/12/07

Immateriële vaste activa Kosten onderzoek en ontwikkeling Totaal immateriële vaste activa

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut:

Gronden en terreinen

37.670

0

0

0

0

37.670

Bedrijfsgebouwen

7.666.760

2.578.163

108.391

0

265.802

9.870.730

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

4.540.309

2.636.693

1.987.356

19.732

0

64.008

Vervoermiddelen

24.328

58.197

2.683

0

11.385

68.456

Computers

28.321

234.443

4.521

0

9.440

248.802

176.145 10.569.917

114.865 4.973.024

0 135.326

0 0

38.411 389.047

252.599 15.018.568

4.275.410 4.275.410

348.119 348.119

2.162.190 2.162.190

0 0

282.404 282.404

2.178.935 2.178.935

14.845.327

5.321.143

2.297.516

0

671.450

17.197.503

47.851

0

0

0

0

47.851

110.037

0

0

0

14.473

95.563

5.445.363 5.603.250

0 0

5.445.363 5.445.363

0 0

0 14.473

0 143.415

20.448.577

5.321.143

7.742.879

0

685.924

17.340.918

Machines, apparaten en installaties Totaal economisch nut: Investeringen in de openbare ruimte met

uitsluitend een maatschappelijk nut: Grond-, wegen waterbouwkundige werken Totaal maatschappelijk nut: Totaal materiële vaste activa Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Leningen aan: Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal financiële vaste activa Totaal Vaste Activa

BELANGRIJKSTE MUTATIES IN VASTE ACTIVA (POSTEN >50.000,--): Materiële vaste activa Aankoop ambtswoning

Vermeerderingen 141.000

Belastingpakket & WKPB-project

219.900

Diverse aanpassingen gemeentehuis

282.100

Renovatie Kennemer Lyceum

Verminderingen

Nut

Bijdragen derden

0

0 Economisch

0 86.400

0 Economisch 0 Economisch

0 Economisch

2.057.000

0

Verv. openbare verlichting

187.100

19.700

Rolemmers oud papier

112.500

0

0 Economisch

Aanleg pompen buitengebied

108.900

0

0 Economisch

Verbindingsriool Overveen

190.000

0

0 Economisch

Riolering/bergbezinkbasis Houtvaartkade

238.800

1.400

0 Economisch

Rioolpersleiding Haarlem

128.400

0

0 Economisch

1.284.300

20.000

210.100

27.500

0 Economisch 0 Economisch

97.600

2.087.000

63.400

55.500

5.321.100

2.297.500

Rioolvernieuwingen Overige posten <50.000,-- (economisch nut) VCP investeringen Overige posten <50.000,-- (maatschappelijk nut) Totaal

Jaarrekening 2007

0 Maatschappelijk

0 Maatschappelijk 0 Maatschappelijk 0

- 125-

FINANCIELE

VASTE

ACTIVA

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Aandelen BNG Aandelen Sporthal Tetterode Aandelen Eneco (oprichtingsaandelen EZK) Totaal 1

Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2006 35.100 908 11.844 47.851 0 0

31-12-2007 35.100 908 11.844 47.851

Overige langlopende leningen u/g Uitgestelde betalingen ivm woningverkoop (2 st.) Geldlening sterrenwacht Copernicus Uitgestelde vordering BD inzake OLT Caprera Diverse posten < 5.000,Totaal 2

Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2006 32.689 0 0 16.250 0 3.250 15.737 5.246 45.360 5.978 110.037 0 14.473

31-12-2007 32.689 13.000 10.491 39.383 95.563

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer BNG, 12 Medium Term Notes 6%, aflossing in 2007 Totaal 3

Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2006 5.445.363 0 5.445.363 5.445.363 0 5.445.363

31-12-2007

Totale boekwaarde financiële activa (1+2+3)

Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2006 5.603.250 0 5.459.836

31-12-2007 143.415

0 0

VLOTTENDE ACTIVA Vermeerderingen Verminderingen Voorraden 31-12-2006 Gereed product en handelsgoederen: Voorraad representatie goederen gemeente (incl. vvv-bonnen) 8.986 4.401 494 Voorraad dranken, koffie etc. 4.884 38.173 37.423 Voorraad kantoorartikelen gemeentehuis 24.161 44.701 68.862 Grond- en hulpstoffen: Voorraad niet in exploitatie genomen gronden (m.h.) 11.542.089 480.582 382.606 Voorraad niet in exploitatie genomen gronden (zv-weg) 0 4.225.202 0 Totaal 11.580.120 4.793.058 489.385

Jaarrekening 2007

31-12-2007 12.893 5.635 0 11.640.064 4.225.202 15.883.794

- 126-

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Vorderingen op openbare lichamen

31-12-2006

31-12-2007

2.790.926

3.427.438

1.410.962

825.289

1.115.449

1.140.187

518.163

525.715

4.653

-4.506

Debiteuren gemeentelijke heffingen

182.872

933.282

Voorziening voor oninbaarheid*

-15.843

-15.829

Rekening-courant verhoudingen met niet fin-inst.

Rec-courant Soza Heemstede Overige kortlopende vorderingen Private Debiteuren Debiteuren Sociale Zaken** Debiteuren Schuldhulp (Soza Heemstede)

Betaalde waarborgsom men

4.720

4.760

0

19.204

SOZA Heem stede voorschotten/ov. Vorderingen Schadenota's, te ontvangen claims

2.850

8.816

390.000

592.800

Totaal overige kortlopende vorderingen

3.157 2.206.022

15.937 3.220.367

Totaal

6.407.909

7.473.094

Precariorechten Nuon 2005/2006/2007 Overige posten

* De voorziening voor oninbaarheid dient verrekend te worden m et het saldo vorderingen. De voorziening is m om enteel € 15.828,73 groot.

Vorderingen Sociale zaken Per 31-12-2007 beslaan de vorderingen Sociale zaken:

814.808

Ingevolge de W et W erk en Bijstand dient hiervoor een voorziening wegens oninbaarheid-wwb te worden getroffen met uitzondering van de krediethypotheken. Deze beslaan:

-4.935

W at resteert zijn de vorderingen die vallen onder de W W B:

809.873 0

- Verhaal - Terugvordering

115.510

- Besluit zelfstandigen

606.235 0

- Cessie

88.018

- Leenbijstand ABW

110

- Boete Totaal

809.873

Vorm ing voorziening wegens oninbaarheid:**

284.158

Saldo debiteuren Sociale zaken

525.715

** De voorziening wwb-debiteuren dient verrekend te worden m et het saldo vorderingen. De voorziening is m om enteel € 284.158 groot.

Liquide m iddelen

31-12-2006

31-12-2007

Kas- Bank- en girosaldi: Uitstaand geld in deposito Kas BNG Giro algemeen

0

5.000.000

6.111

0

2.291.077

0

10.754

7.640

Giro bedrijfssparen

1.635

3.488

A.B.N.

6.202

7.137

2.315.780

5.018.266

TOTAAL Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Soza Heemstede Transitoria Nog te ontvangen posten TOTAAL

Jaarrekening 2007

31-12-2006

31-12-2007 0

58.498

134.400

110.322

0

3.062

134.400

171.882

- 127-

SPECIFICATIE PASSIVA Vaste passiva

Boekw.

Rente

Vermeer-

Vermin-

Boekw.

deringen

deringen

31-12-2007

31-12-2006 5.780.195

0

2.388.581

700.455

7.468.321

- Bestemmingsreserves*

- Algemene reserve*

14.883.079

124.000

1.117.318

335.223

15.789.174

Eigen vermogen

20.663.273

124.000

3.505.899

1.035.678

23.257.494

2.074.581

0

597.480

2.074.581

597.480

922.096

0

396.866

296.239

1.022.723

Vaste schulden (rtl>1jr) **

10.623.835

0

0

0

10.623.835

Totaal vaste passiva

34.283.785

124.000

4.500.245

3.406.498

35.501.532

Rekeningsaldo Voorzieningen*

* Voor een overzicht van de specificatie van de vermeerderingen/ verminderingen wordt verwezen naar paragraaf 10.1 van de jaarrekening. ** Ten behoeve van de aankoop van het Marine-Hospitaal terrein is een geldlening afgesloten. De jaarlijks te betalen rente ad € 382.458 wordt bijgeschreven op de voorraad grond en vormt aldus geen lasten voor de exploitatie. De rentebijschrijving is opgenomen als vermeerdering op de voorraad niet in exploitatie genomen gronden.

Jaarrekening 2007

- 128-

VLOTTENDE PASSIVA SPECIFICATIE: Kasgeldleningen

31-12-2006

aangetrokken per 31-12-2007 Totaal Liquide middelen

31-12-2007 0

2.000.000

0

2.000.000

31-12-2006

BNG, hoofdrekening

31-12-2007 0

2.149.087

BNG Soza Bloemendaal (in beheer bij Heemstede)

1.056.555

0

TOTAAL

1.056.555

2.149.087

Kortlopende schulden (rtl<1 jr)

31-12-2006

31-12-2007

Rec-courant-verhoudingen: Personeelsvereniging

5.707

1.403

rec-courant BSO-Toverhoed

8.564

0

1.082.794

11.504

2.555

2.732

2.148.817

3.658.794

Aangegane verplichtingen per 31 december

473.759

439.767

Diverse SoZa-regelingen

821.264

29.612,44

0

1.251.299,54

529.329

337.549

rec-courant SOZA Heemstede Waarborgsommen: (in bewaring) Waarborgsommen sleutels slagboom Crediteuren Overige kortlopende schulden:

Nog af te handelen posten SOZA 2007 Transitoria (Soza Heemstede) Loonheff/soc pr. Soza Heemstede Te verrekenen inzake Onderwijs/Welzijn

25.025

0

292.351

203.707

0

266.838

Loonheffing/premies december Diverse posten

4.066

Fakturen betaald in 2007 t.l.v. 2006 Totaal Overlopende passiva

86.697

0

5.476.863

6.207.272

31-12-2006

31-12-2007

Vooruitontvangen bedragen

39.847

Nog te betalen bedragen

29.736

3.023

TOTAAL

69.583

30.063

Jaarrekening 2007

27.039

- 129-

S TAAT V AN G E W AAR BO RG DE G E LD LE NIN G E N Nr

O o rspro nkelijk

D oel van d e g eldlening

bedrag van d e

Naam van de geld nem er

geld len in g

G evallen van gem een schap-

Datum en nu m m er

pelijke w aarb orgin g van

van h et :

de geld len in g

2

3

1

1.588.230,76 B ouw kuns tijs baan 231.881,69

baan K ennem erland

g eldlening aan het

v.d. in

centa-

begin van h et dienst-

de loo p

ge

jaar (1-1-2007)

van h et

Bed rag

G ron dslag

dien st-

an dere bo rg en

of perc.

jaar te

4 S tichting K unstijs-

R estantbed rag van d e

per-

Nam en van d e

van het

w aar-

deel van

b org en /

de g eld -

gew aar-

lening

bo rgd e

d at do or

g eld -

d e g em .

lenin gen

w o rd t

Raad s-

G o ed -

gew aar-

b esluit

keuring s-

b orgd 1

R en te-

5 G em eenten H aarlem ,

6 8 %

Heem stede, Haarlem -

To taal

w aarvan d oo r d e g em eente

b eslu it

g ew aarb org d

7

8

9

19-08-1976

12-10-1976

8,375

126.743,50

10.139,48

8,375

7.733,77

618,70

20-03-1980

10

11

12

m erliede, S paarnwoude en Zandvoort 2

260.923,62 A ank oop pand S tolberglaan 11 S t. Instituut voor waarvan

te Haarlem 90.756,04

in rek. courant

G em eenten B ennebroek,

M ultidisc iplinaire

Haarlem , H aarlem m er-

P s ychotherapie in

liede, S paarnwoude,

Z uid-K ennem erland

6 %

17-11-1976

22-02-1977

8,375

70.335,95

4.220,16

100 %

17-09-1987

06-10-1987

7,875

11.746,22

11.746,22

100 %

24-03-1988

03-05-1988

6,75

22.422,55

22.422,55

20-12-1988

7,25

36.301,22

36.301,22

7,3

40.162,82

40.162,82

680.000,00

680.000,00

6,17

3.063.016,47

218.393,07

100 %

6,33

1.172.618,75

1.172.618,75

100 %

6,65

4.741.549,91

4.741.549,91

9.972.631,16

6.938.172,88

Heem stede, V elsen en Zandvoort

3

97.562,75 O m zetting lening bouw clubhuis

4

45.378,02 B ouw kleedac com m odatie

T ennis vereniging V ogelenzang S portvereniging V ogelenzang

5

90.756,04 B ouw kleedac com m odatie

LTC B loem endaal

100 %

17-11-1988

6

68.067,03 Renovatie en uitbreiding

M HC "HB S "

100 %

17-06-1993

M aats chappij s porthal

100 %

03-05-1984

7,13%

24-10-1996

kleedruim te 7

680.000,00 S porthal B loem endaal

8

6.126.032,92 Herfinanciering oude lening (m .i.v. 10-01-1997)

S tichting V erpleeghuis zorg Z uid-K ennem erland

G em eenten B ennebroek, Haarlem , H aarlem m erliede/S paarnwoude, Heem stede, Zandvoort en Hillegom

9

1.470.659,93 O vernam e gem eentelijk woningbezit

10

5.899.142,81 O vernam e gem eentelijk woningbezit

W oningbouwvereniging B rederode W oningbouwvereniging B rederode

16.649.393,61

Jaarrekening 2007

- 130-

-

G a ran tie s a an to e ge la ten in ste lling en d ie n.a .v . h et be s lu it v an d e g em e e nte ra ad va n 2 8-0 9-1 99 5 to t d ee ln a m e a an de stich tin g W aa rbo rg fon ds S oc iale W on ing bo uw (W S W ) a an d e ze s tic h tin g zijn ov e rg ed rag en . 11

5 6 7.2 25 ,2 7 B o uw 10 wo n . D om p vlo e ds ln

W B V B re de rod e

50 %

26 -04 -19 9 0

4 ,91

52 1 .9 4 2,15

2 6 0.9 71 ,0 8

12

4 5 3.7 80 ,2 2 B o uw 8 w on . D o m pvloe d sln

W B V B re de rod e

50 %

17 -01 -19 9 1

5 ,3

42 7 .0 6 2,58

2 1 3.5 31 ,2 9

13

2 4 6.1 83 ,0 3 B o uw 4 w on in ge n B o sla an

W B V B re de rod e

50 %

17 -01 -19 9 1

5 ,5

23 4 .3 9 7,91

1 1 7.1 98 ,9 6

W B V B re de rod e

50 %

15 -07 -19 9 3

2 7-0 7-9 3

5 ,57

1.24 7 .7 4 5,0 8

6 2 3.8 72 ,5 4

100 %

16 -09 -19 9 3

0 5-1 0-9 3

5 ,81

61 8 .8 5 9,51

6 1 8.8 59 ,5 1

50 %

5 ,61

1.77 3 .6 2 1,7 8

8 8 6.8 10 ,8 9

50 %

4 ,66

37 3 .3 3 3,34

1 8 6.6 66 ,6 7

50 %

6 ,33

3.24 1 .5 6 0,5 4

1 .6 2 0.7 80 ,2 7

50 %

5 ,00

64 4 .1 7 8,86

3 2 2.0 89 ,4 3

50 %

5 ,97

54 4 .5 3 6,26

2 7 2.2 68 ,1 3

50 %

4,48 5

4.11 9 .4 6 8,2 6

2 .0 5 9.7 34 ,1 3

3 ,40

1.02 1 .0 2 0,0 0

5 1 0.5 10 ,0 0

4 ,72

2.57 7 .3 5 1,6 8

1 .2 8 8.6 75 ,8 4

5 ,06

6.50 3 .0 0 9,6 5

3 .2 5 1.5 04 ,8 3

3 ,85

28 1 .8 6 9,14

1 4 0.9 34 ,5 7

3 ,61

2.82 7 .0 2 5,7 7

1 .4 1 3.5 12 ,8 9

50 %

3 ,70

2.56 4 .2 5 4,3 7

1 .2 8 2.1 27 ,1 9

50 %

3 ,38

1.00 0 .0 0 0,0 0

5 0 0.0 00 ,0 0

50 %

4 ,35

2.19 0 .0 0 0,0 0

1 .0 9 5.0 00 ,0 0

50 %

4 ,45

-

-

6 .7 0 0.00 0 ,0 0

3 2.71 1 .2 3 6,8 8

16 .6 6 5.0 48 ,2 0

6 .7 0 0.00 0 ,0 0

2.06 0 .0 8 3,4 6

1 .0 3 0.0 41 ,7 3

-

14

1 .40 6.7 18 ,67 A a nk oo p 5 0 -ta l w on in ge n

0 8 -05 -19 91

te S a ntp oo rt-Z uid 15

7 2 2.8 71 ,8 8 H e rfin an cie rin g rijks klim le-

N .C .H .B .

nin g 1 1 b eja ard en w on ing e n te V o ge len zan g 16

1 .90 5.8 76 ,91 H e rfin an cie rin g i.v.m . bru te ring co m ple x K orte

W on ing bo u wve ren igin g B re de ro de

K leve rla a n 17

5 6 0.0 00 ,0 0 H e rfin an cie rin g le nin g 2 9


18

4 .06 5.4 58 ,70 O vern a m e ge m e en telijk w on ing be zit

19

9 8 0.0 00 ,0 0 H e rfin an cie rin g

W on ing bo u wve ren igin g B re de ro de W on ing bo u wve ren igin g B re de ro de

20

5 4 4.5 36 ,2 6 R e no vatie h uu rw on ing e n


21

4 .20 0.0 00 ,00 N ie uw b ou w s oc iale hu u rs ec tor

22

1 .02 1.0 20 ,00 20 wo n in g en D e V o gh els an ck

23

2 .71 2.0 00 ,00 ide m

W on ing bo u wve ren igin g B re de ro de W oo nzo rg

50 %

N ed erla nd W oo nzo rg

50 %

N ed erla nd 24

7 .18 4.0 00 ,00 10 9 w o nin ge n H uize A e lb e rts be rg

25

3 4 0.0 00 ,0 0 R e no vatie h uu rw on ing e n 2 .86 0.0 00 ,00

W oo nzo rg

50 %

N ed erla nd W on ing bo u wve ren igin g

50 %

W on ing bo u wve ren igin g

2 .63 0.0 00 ,00

b& w 26 -10 -20 0 4

50 %

B re de ro de 27

b& w 2 7-5 -20 0 3

B re de ro de 26

b& w 5 -6-2 00 3

b& w 07 -06 -20 0 5


28

1 .00 0.0 00 ,00


29

2 .19 0.0 00 ,00


30

6 .70 0.0 00 ,00


42 .2 8 9.6 70 ,94 G a ran tie s a an pa ric ulie ren die n .a .v . h e t be s lu it v an d e g em e e nte ra a d va n 1 7-1 1-1 99 4 to t de e ln am e a an d e s tic hting W a arb orgfo nd s E ige n W on ing en (W E W ) aa n de ze stich tin g z ijn o ve rge dra ge n. H e t ve rk rijg en /ve rb etere n va n e ige n w o nin ge n

Jaarrekening 2007

D ive rse p articu lie ren

H e t rijk

50 %

P e r 0 1-0 1-2 0 07 : 5 4 st. P e r 3 1-1 2-2 0 07 : 51 st.

- 131-

10. Overzicht reserves & voorzieningen OMSCHRIJVING

I: Algemene reserve: 1 Bufferreserve (geïndexeerd) 2 Flexibele algemene reserve

SALDO PER 01-01 2007

II. Bestemmingsreserves: dekkingsreserves Dekkingsreserve wegreconstructies (VCP) Dekkingsreserve rioolvernieuwingen Dekkingsreserve riolering buitengebied Dekkingsres bergingscap. riolering Dekkingsreserve automatisering Dekkingsreserve wilhelminatoren

215.456 4.127.692 694.105 3.296.945 0 0 8.334.198

20 21 22 23 24

III. Bestemmingsreserves: egalisatiereserves Instrumentenres. muziekschool B'daal Reserve arbeidsvoorwaarden bestdienst Res kunst en cultuur Reserve afkoop onderhoud graven Reserve FPU

III. Bestemmingsreserves: overige Reserve sociale woningbouw Reserve naschoolse opvang Res brand/inbraakpreventie maatreg. Reserve monumenten Reserve baggeren Reserve energiebesparing Reserve herstel bosparken

IV: Voorzieningen: Voorz openbare verlichting Voorziening stil wegdek Z'voorterweg Bomenfonds Voorziening Wet Werk en Bijstand werkdeel Voorz Inburgering nwkomers/ROA/VVTV Kelderfonds Voorziening ISV taken milieu t/m 2004 Voorziening omgevingslawaai Egalisatievoorziening reinigingsexploitatie Voorziening nieuwbouw dierentehuis Voorziening BANS regeling Voorziening prov bijdrage drainage Totaal-generaal

-700.455

2.050.495 5.417.826

0

2.388.581

-700.455

7.468.321

102.155 20.293 1.552

813.521

-41.827 -30.426 -9.178

150.000 100.800 124.000

0

3.932.479 98.242 32.606 1.266.297 70.629 301.096 0 5.701.349

50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

2.388.581

3.012 110.733 50.986 374.154 308.646 847.531

30 31 32 33 34 35 36

VERMINDERINGEN IN 2007

2.050.495 3.729.700 5.780.195

10 11 12 13 14 15

RENTETOE- VERMEERVOEGING DERINGEN 2007 IN 2007

1.064.321

-81.431

9.441.088

3.012 110.733 50.986 393.885 308.646

-31.766

51.497

-31.766

867.262

-177.704

3.932.479 99.742 32.606 1.088.593 70.629 256.774 0

-44.322

30.680 70.922 23.189 262.412 168.507 26.324 8.667 17.148 221.712 27.000 35.780 29.755

215.456 5.001.541 683.972 3.289.319 150.000 100.800

51.497

1.500

0

SALDO PER 31-12 2007

1.500

-222.026

5.480.823

16.380

-42.888 -2.950

-29.755

4.172 67.972 23.189 280.298 76.750 0 0 0 507.562 27.000 35.780 0

-296.239

1.022.723

17.886 76.750

-168.507 -26.324 -8.667 -17.148

285.850

922.096

0

396.866

21.585.369

124.000

3.902.765

-1.331.917 24.280.217

Rekeningsaldo 2007 21.585.369

Jaarrekening 2007

24.280.217

- 132-

10.1 Toelichting reserves / voorzieningen De reserves en voorzieningen zijn per saldo met € 2,7 mln. toegenomen. Specificatie (x. €.1.000)

vermeerderingen

Algemene reserve: 2.a. saldo jaarrekening 2006 2.b. saldo begroting 2007 2.c. bomen Julianalaan 2.d. vorming dekkingsres automatisering 2.e. budgetten 2006 naar 2007 2.f. bereikbaarheid kust 2.g. frictiekosten fusie 2.h. onderhoud gebouwen 2.i. herstel bosparken Vermeerdering / vermindering

2.074 314

-50 -150 -195 -150 -102 -38 -15 2.388

Bestemmingsreserves: dekkingsreserves: 11. dekkingsreserve rioleringen 12. riolering buitengebied 13. bergingscapaciteit riolering 14. dekkingsres automatisering 15. dekkingsres wilhelminatoren Totaal vermeerdering / vermindering

916 20 2 150 101

Bestemmingsreserves : egalisatiereserve 23. afkoop onderhoud graven Vermeerdering / vermindering

51

-700 -42 -30 -9

1.188

-81 -32

51

Bestemmingsreserves: overige 31. naschoolse opvang 2 33. monumenten 35. energiebesparing Vermeerdering / vermindering Sub-totaal vermeerderingen / verminderingen reserves Voorzieningen: 50. openbare verlichting 51. wegdek Zandvoorterweg 53. Wet Werk en Bijstand werkdeel 54. inbrugering nieuwkomers 55. kelderfonds 56. ISV taken milieu 57. omgevingslawaai 58. egalisatieres. (rein./afvalstoffenheffing) 61. prov bijdrage drainage

verminderingen

16 18 77

286

-32

-178 -44 2 3.505

-222 1.035 1) -43 -3 -169 -26 -9 -17 -30

Vermeerdering / vermindering 397 -296 Totaal vermeerdering / vermindering 4.026 -1.332 1) Het totaal van de vermeerderingen ten gunste van de reserves (als last in de exploitatiebegroting geboekt) en verminderingen ten laste van de reserves (als baat in de exploitatiebegroting geboekt) is gelijk aan het overzicht reserves die u in paragraaf 3.1.1 en 3.1.2 aantreft. Ad. 2.a.

Zie nr. 2.e. De verplichtingen komen in feite ten laste van het rekeningsaldo.

Ad. 2.b.

Het betreft hier het geraamde saldo van de begroting 2007 (najaarsnota 2007).

Ad. 2.c.

In de voorjaarsnota 2007 is geld beschikbaar gesteld voor renovatie van bomen.

Ad. 2.d.

Zie nr. 14. Betreft in 2007 beschikbaar gestelde middelen t.b.v. automatisering.

Jaarrekening 2007

- 133-

Ad. 2.e.

Zie nr. 2.a. Betreft werkzaamheden die in 2006 niet zijn afgerond.

Ad. 2.f.

Betreft bijdrage aan provincie t.b.v. project bereikbaarheid kust.

Ad. 2.g.

T.b.v. de fusie zijn middelen beschikbaar gesteld.

Ad. 2.h.

Extra middelen zijn beschikbaar gesteld t.b.v. onderhoud gebouwen (MJOP).

Ad. 2.i.

In 2007 is € 354.000 beschikbaar gesteld voor bosparken voor 10 jaar.

Ad. 11.

De toevoeging heeft betrekking op rente en het saldo rioolexploitatie. De onttrekking heeft betrekking op de kapitaallasten van de rioolinvesteringen.

Ad. 12.

De toevoeging heeft betrekking op rente. De onttrekking heeft betrekking op kapitaallasten van de gepleegde investeringen.

Ad. 13.

De toevoeging heeft betrekking op rente. De onttrekking heeft betrekking op kapitaallasten van de gepleegde investeringen.

Ad. 14.

Zie nr. 2.f. Dient ter dekking van kapitaallasten van automatiseringsinvestering.

Ad. 15.

Zie nr. 33. Dient ter dekking van kapitaallasten renovatie Wilhelminatoren.

Ad. 23.

De vermeerdering heeft betrekking op het saldo van de exploitatie en de ontvangen bijdragen in verband met de afkoop van onderhoud. De verminderingen hebben betrekking op de aanwending t.b.v. onderhoud aan gebouwen.

Ad. 31.

De toevoeging heeft betrekking op een terugbetaling van een lening.

Ad. 33.

Zie 15. Daarnaast onttrekking voor monumentenlijst en budget monumenten.

Ad. 35.

Onttrekking heeft betrekking op kosten van project milieuagenda.

Ad. 50.

Betreft toevoeging ten laste van exploitatie t.b.v. meerjarige verplichtingen. Daarnaast zijn kosten gemaakt t.b.v. vervanging van openbare verlichting.

Ad. 51.

Onttrekking heeft betrekking op kosten van monitoring.

Ad. 53.

Betreft nog terug te betalen saldi aan het Rijk. De voorziening is afgeroomd tot 75% van het toegekende budget van het werkdeel WWB.

Ad. 54.

De middelen zijn overgedragen aan de Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken. Daarnaast is het verschil tussen de rijksbijdrage 2007 en de werkelijke uitgaven gereserveerd.

Ad. 55.

De laatste subsidies zijn uitbetaald aan particulieren.

Ad. 56.

De rijksmiddelen t.b.v. ISV milieu zijn volledig besteed.

Ad. 57.

De rijksmiddelen t.b.v. ISV milieu zijn volledig besteed.

Ad. 58.

De vermeerdering heeft betrekking op het saldo van de exploitatie.

Ad. 61.

De middelen zijn volledig besteed na afrekening met provincie en Dienst Landelijk Gebied.

Ad. 62.

Ten laste van deze voorziening wordt jaarlijks een aandeel in de FPU verplichtingen gebracht.

De per saldo toename van de reserves en voorzieningen heeft gevolgen voor de financieringspositie van de gemeente. Zie ook punt 2.3.4. en de paragraaf financiering.

Jaarrekening 2007

- 134-

10.2 Doelstellingen van reserves en voorzieningen Algemene reserve 1. Bufferreserve: Uit de activiteiten die de gemeente ontplooit, kunnen risico’s voortvloeien. De financiële effecten van deze risico’s worden ten laste van deze reserve gebracht. Jaarlijks wordt het risicoprofiel heroverwogen. Het is mogelijk dat als gevolg van een heroverweging de hoogte van de reserve moet worden bijgesteld. Met ingang van 2005 is de rentebijschrijving gestaakt. 2. Flexibele algemene reserve: De middelen zijn vrij beschikbaar. Onder verwijzing naar de beleidsnotitie verkoop gemeentelijk onroerend goed van 14 juli 2005 is bepaald dat 50% van de verkoopprijs (na aftrek van kosten) van onroerend goed wordt gestort in deze reserve. Met de vaststelling van de Voorjaarsnota 2006 is besloten de meerkosten van het onderhoud aan gemeentelijke gebouwen (is het verschil tussen de in de begroting opgenomen onderhoudsbudgetten en de benodigde middelen die volgen uit het MeerJarenOnderhoudsPlan) ten laste te brengen van deze reserve. Er is becijferd dat in de periode 2007 tot en met 2010 € 255.000 ten laste van deze reserve wordt gebracht.

Bestemmingsreserves: dekkingsreserves 10. Dekkingsreserve wegreconstructies (VCP): In 2005 is € 55.457 ontvangen wegens GDU subsidie t.b.v. project Vrijburglaan. Bij de voorjaarsnota 2005 heeft de raad besloten dit bedrag te bestemmen voor de uitvoering van VCP projecten en aldus toe te voegen aan deze reserve. Verder is € 160.000 beschikbaar in deze reserve t.b.v. nog een nader in te vullen VCP project. 11. Dekkingsreserve rioolvernieuwingen: Als gevolg van gewijzigde voorschriften worden met ingang van 1 januari 2004 alle investeringen op het gebied van riolering geactiveerd. De uit de investeringen voortvloeiende kapitaallasten worden ten laste gebracht (over een periode van 70 jaar) van deze reserve. Het oorspronkelijke budget rioolvernieuwingen (€ 0,45 mln.) vermeerderd met het saldo van de rioolexploitatie – dat is het verschil tussen de lasten van de exploitatie en de rioolrechten – wordt gestort in de dekkingsreserve. Verder is besloten bij de vaststelling van de programmabegroting 2007 – 2010 rente te gaan bijschrijven ten gunste van deze reserve (omdat er ook sprake is van rentetoerekening aan de investeringen). In de raadsvergadering van 7 december 2006 heeft de gemeenteraad een nieuw gemeentelijk rioleringsplan (GRP-3) vastgesteld met de werkingsduur van 1 jaar. Het vorige plan dateerde van 2000 en gold tot en met 2004. Het college heeft het voornemen medio 2008 GRP-4 te laten vaststellen met een werkingsduur van 4 jaar. 12. Dekkingsreserve riolering buitengebied: Bij besluit van de gemeenteraad van 25 september 2003 zijn kredieten gevoteerd t.b.v. de riolering van het buitengebied. De kapitaallasten van deze investeringen worden – afhankelijk van het type investering – over een periode van 15 tot en met 45 jaar ten laste gebracht van de dekkingsreserve. De aanleg van de riolering in het buitengebied wordt uitgevoerd in de tweede helft van 2005. De reserve is in 2005 afgeroomd tot € 100.000 ter dekking van risico’s tijdens de uitvoering. 13. Dekkingsreserve bergingscapaciteit rioleringen: In de periode 2004 tot en met 2009 zullen investeringen t.b.v. de bergingscapaciteit ter grootte van € 3,3 mln. gedaan worden. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden ten laste gebracht van de dekkingsreserve. De voor 2005 tot en met 2007 geprognosticeerde investeringen zijn twee jaar opgeschoven vanwege ernstige vertraging in de aanleg van een rioolpersleiding van de Houtvaartkade naar de Waarderpolder. De persleiding wordt aangelegd door het Hoogheemraadschap van Rijnland. 14. Dekkingsreserve automatisering: Ten behoeve van het WKPB (Wet Kenbaarheid Publieke Beperkingen) zijn in de Voorjaarsnota 2007 middelen beschikbaar gesteld. Er is besloten € 150.000 te onttrekken aan de flexibele algemene

Jaarrekening 2007

- 135-

reserve teneinde zorg te dragen voor dekking van de kapitaallasten (€ 30.000 in 5 jaar). In de meerjarenbegroting is voorts € 1.073.000 beschikbaar gesteld t.b.v. andere projecten in de automatseringssfeer (EGEM-i, BAG, WABO, DURP). Ook dit bedrag wordt onttrokken aan de flexibele algemene reserve, zodat het budgettaire effect van de kapitaallasten nihil is. Dekkingsreserve Wilhelminatoren 15. Ook in de voorjaarsnota 2007 is besloten de middelen t.b.v. de renovatie van de Wilhelminatoren ad € 100.800 aan de reserve monumenten te onttrekken, zodat de kapitaallasten ad € 5.040 (afschrijving 20 jaar) budgettair geen effect hebben op de begroting.

Bestemmingsreserves: egalisatiereserves 20. Instrumentenreserve gemeentelijke muziekschool Jaap Prinsen: Sinds de oprichting van de muziekschool in 1977 bestaat een fonds voor de aanschaf van instrumenten. De reserve wordt gevoed door het resultaat van de verkoop van instrumenten. Volgens artikel 18 van de verordening op de muziekschool worden muziekinstrumenten op basis van huur of huurkoop beschikbaar gesteld aan leerlingen die om een bepaalde reden niet of niet in één keer in staat zijn het instrument zelf aan te schaffen. Gelet op het uitgavenpatroon lijkt een reserve van max. € 5.000 voldoende. Reserve arbeidsvoorwaarden bestuursdienst: 21. In het verleden is er met betrekking tot de (secundaire) arbeidsvoorwaarden geld in het gemeentefonds gestort. De gelden worden ondermeer aangewend voor bonussen, kinderopvang en bedrijfsfitness. Voor de vervallen spaarpremie wordt er met de ondernemingsraad gesproken over een alternatieve aanwending. Reserve kunst en cultuur: 22. Jaarlijks is er in de exploitatiebegroting een bedrag beschikbaar van € 16.000. De reserve is gevormd met het doel kunst in de openbare buitenruimte mogelijk te maken. Verder dient de reserve voor het doen van uitgaven in het kader van culturele evenementen c.q. kunstaankopen. Exploitatieverschillen worden met de reserve verrekend. 23. Reserve afkoop onderhoud graven: Het saldo van de begraafplaatsexploitatie wordt verrekend met deze reserve. De reserve wordt gevoed door stortingen van afkoop van onderhoud (10 of 20 jaar). Een tiende of een twintigste deel van de afkoopsommen wordt ten gunste gebracht van de exploitatie. Daarnaast fungeert de reserve als dekkingsmiddel voor onderhoudsuitgaven van de gebouwen op de begraafplaats. Jaarlijks wordt het meerjarenbeeld bijgesteld bij de totstandkoming van de begroting. Reserve FPU 24. Ten laste van de algemene flexibele reserve is € 375.000 beschikbaar gesteld t.b.v. een FPU arrangement voor een bepaalde groep personeelsleden van de gemeente. De verplichtingen jegens het ABP zijn op lange termijn in kaart gebracht. Binnen het budget personeelslasten is rekening gehouden met € 90.000 aan lasten voor de FPU. Tot en met 2013 (afloop verplichtingen FPU) wordt aan deze reserve (aflopende) bedragen onttrokken en ten gunste gebracht van de exploitatie.

Bestemmingsreserves: overige 30. Reserve sociale woningbouw: Deze reserve heeft een functie in het kader van de bouw van sociale huurwoningen door de gemeente / derden. Bij besluit van 16 december 2004 (dekkingsvoorstellen meerjarenbegroting) is de omvang van de reserve opnieuw bepaald. Er is geld gereserveerd voor een bijdrage van € 22.689 per woning ten behoeve van de bouw van 90 woningen op het PZ terrein. Daarnaast wordt aan de Woningbouwvereniging Brederode een bedrag beschikbaar gesteld van 28 x € 22.689 ten behoeve van de renovatie van duplexwoningen. Met de aanvaarding van de beleidsnotitie verkoop gemeentelijk onroerend goed in de raadsvergadering van 14 juli 2005 is bepaald dat 25% van de verkoopprijs (na aftrek van kosten) van onroerend goed wordt gestort in deze reserve. 31. Reserve naschoolse opvang: Op grond van de Regeling uitbreiding kinderopvang en buitenschoolse opvang heeft de gemeente

Jaarrekening 2007

- 136-

gelden ontvangen t.b.v. het realiseren van opvangplaatsen. De realisatie van de kindplaatsen heeft plaatsgevonden ten laste van de reserve. Bij beschikking van 21 juli 2005 is de definitieve subsidie vastgesteld. Hieruit vloeit voort dat de oorspronkelijke bestedingsrichting voor de restant gelden is vervallen. In 2007 is een voorziening gerealiseerd t.b.v. kinderopvang van de Vondelschool. Bij vaststelling van de jaarrekening wordt voorgesteld deze kosten te onttrekken aan deze reserve. Reserve branden inbraakpreventie maatregelen: 32. De fysieke beveiligingsmaatregelen aan scholen zijn vrijwel aangebracht. In de reserve resteert nog een saldo. Bij de vaststelling van deze jaarrekening wordt voorgesteld de reserve vrij te laten vallen naar de flexibele algemene reserve. 33. Reserve monumenten: Met de aanvaarding van de beleidsnotitie verkoop gemeentelijk onroerend goed in de raadsvergadering van 14 juli 2005 is bepaald dat 25% van de verkoopprijs (na aftrek van kosten) van onroerend goed wordt gestort in deze reserve. De reserve is bestemd voor het onderhouden van monumenten. Met ingang van 2007 wordt jaarlijkse een bijdrage aan de exploitatie gedaan van € 45.000 t.b.v. het onderhoud en renovatie van monumenten. Daarnaast is eenmalig € 100.800 onttrokken t.g.v. de dekkingsgreserve kapitaallasten Wilhelminatoren (zie 15). 34. Reserve baggeren Als gevolg van vertraging in de vaststelling van het Waterplan worden diverse werkzaamheden – waaronder baggerwerkzaamheden – niet uitgevoerd. In 2006 zijn aanvragen gedaan om subsidie. Toekenning vindt plaats als de gemeente kan aantonen middelen beschikbaar te hebben voor de werkzaamheden. De baggerwerkzaamheden zullen medio 2008/2009 plaatsvinden. Reserve energiebesparing 35. Tijdens de behandeling van de programmabegroting 2005 is een motie aangenomen van de PvdA die voorzag in het bestemmen van de meeropbrengst van het dividend van Eneco (is het verschil tussen het werkelijke dividend en de raming) voor initiatieven voor energiebesparende maatregelen. In de slotwijziging is daartoe ruim € 0,3 mln. in deze reserve gestort. 36. Reserve bosparken Bij raadsbesluit van 29 maart 2007 is € 354.000 beschikbaar gesteld voor herstelplannen van bosparken. De herstelplannen strekken zich uit over een periode van 10 jaar. De middelen zijn beschikbaar gesteld ten laste van de flexibele algemene reserve. In het verslagjaar is € 15.000 uitgegeven. Bij de meerjarenbegroting 2008 is deze bestemmingsreserve ingesteld. Ten laste van deze reserve wordt gedurende de rest van de periode een bijdrage verleend aan de exploitatie ter dekking van de kosten van de herstelplannen.

Voorzieningen 50. Voorziening openbare verlichting: In meerjarenopzicht zijn de lasten van de openbare verlichting in beeld gebracht. Het gaat hierbij zowel om jaarlijks onderhoud en verbeteringen als cyclisch onderhoud. Het cyclisch onderhoudsdeel vindt plaats om de drie jaar, te beginnen in 2004. Jaarlijks wordt een vast bedrag gestort in de voorziening, dat na drie jaar voldoende is om het cyclische onderhoud te dekken. Uit berekening blijkt dat de voorziening maximaal € 33.000 bedraagt. In 2007 heeft weer een cyclische vervanging van de openbare verlichting plaatsgevonden. 51. Voorziening stil wegdek Zandvoorterweg: In december 2002 is van de provincie Noord-Holland ruim € 73.000 ontvangen t.b.v. het aanbrengen van een stil wegdek op de Zandvoorterweg. Het bedrag is gestort in een voorziening. De voorziening is bedoeld voor het vervangen van het in 2002 aangebrachte stil asfalt op de Zandvoorterweg. De vervanging is voorzien in 2010. Tussentijds (in 2004, 2007, 2010 en 2013) zullen (geluids-) onderzoeken worden gedaan. Na het treffen van de werkzaamheden en de onderzoeken is de voorziening leeg. Ten aanzien van de besteding van de gereserveerde middelen geldt een verantwoordingsplicht met een eventuele terugbetalingsverplichting. 52. Gemeentelijk bomenfonds: Bij het verlenen van kapvergunningen t.b.v. de velling van 29 vergunningplichtige bomen op het

Jaarrekening 2007

- 137-

terrein PZ, is een voorwaarde opgelegd tot storting van een bedrag van € 22.689 t.b.v. de herplant op ditzelfde terrein. De kosten van de herplant zullen mede worden gedekt uit deze voorziening. Het tijdstip van de herplant is nog niet bekend. Voorziening Wet Werk en Bijstand werkdeel 53. Met de invoering van de WWB is de regeling WIW vervallen. Deze voorziening moet geheel terugbetaald worden aan het rijk. Er is in deze voorziening altijd een saldo, omdat pas na ongeveer 2 jaar terugbetaald moet worden aan het rijk. Voorts kunnen niet uitgegeven gelden tot een maximum van 75% van het budget werkdeel WWB op het eind van elk dienstjaar worden gereserveerd om de kosten van reïntegratietrajecten voor het volgend jaar te bekostigen. De voorziening geeft dan ook altijd een saldo. Voorziening inburgering nieuwkomers ROA/WTV/WIN: 54. Niet door de gemeente aan cliënten verstrekte en van het rijk ontvangen uitkeringsbedragen worden gereserveerd in deze voorziening. Dit met het oog op eventuele terugbetaling aan het ministerie dan wel met het oog op uitgaven in een door het ministerie toegestane bestedingsrichting. Omdat de Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken (IASZ) bovengenoemde wetgeving uitvoert voor de gemeente Bloemendaal, is besloten het saldo van de voorziening aan de IASZ over te maken. Het saldo van 2007 tussen de rijksbijdragen en de uitgaven is weer gereserveerd. 55. Voorziening kelderfonds: Bij raadsbesluit van 24 april 2003 is door de gemeenteraad genoemde voorziening ingesteld. De omvang van de voorziening bedraagt ruim € 40.000 en is gevormd door bijdragen van de provincie, de NV PWN en de gemeente. Op basis van de subsidieverordening voorzieningen tegen grondwateroverlast Bloemendaal 2003 vinden uitkeringen plaats aan particulieren. De werkingsduur van de verordening is inmiddels verstreken, zodat aanvragen niet meer in behandeling worden genomen. In 2007 zijn alle subsidie-aanvragen afgewikkeld. De voorziening is leeg en daarmee opgeheven. Voorziening ISV taken milieu: 56. In 2003 is een doeluitkering ontvangen van de provincie m.b.t. enkele ISV taken op het gebied van milieu. Het niet bestede deel van deze doeluitkering moet worden terugbetaald. De voorziening is in 2007 geheel tot uitbetaling gekomen en daarmee vervallen. 57. Voorziening omgevingslawaai: In november 2004 is een rijksbijdrage ontvangen als vergoeding voor apparaatskosten ter uitvoering van de regeling omgevingslawaai. De vergoedingsregeling loopt 4 jaar. De regeling verplicht gemeenten tot het opstellen van geluidsbelastingkaarten (in 2007) en het maken van actieplannen (2008). Deze kaarten en plannen behoeven de goedkeuring van het ministerie. De milieudienst IJmond voert deze regeling uit. Egalisatievoorziening reinigingsexploitatie: 58. Het saldo van de reinigingsexploitatie wordt verrekend met de egalisatievoorziening. Afhankelijk van de saldi wordt het meerjarenbeeld bij de opstelling van de begroting bijgesteld. 59. Voorziening nieuwbouw dierentehuis: Op voorstel van het college is de raad akkoord gegaan met het verstrekken van een subsidie aan de Nederlandse vereniging tot bescherming van dieren ter grootte van € 27.000 ten behoeve van de nieuwbouw van een dierentehuis. In 2008 zal in het kader van de vaststelling van de begroting 2009 door de gemeenteraad een definitief besluit hieromtrent worden genomen. 60. Voorziening BANS regeling: Vanaf 2004 wordt gedurende 4 jaar door VROM subsidie toegekend aan gemeenten t.b.v. het ontwikkelen van maatregelen in het kader van het klimaatbeleid. Inmiddels is een Plan van Aanpak vastgesteld en goedgekeurd. In 2006 zijn uitgaven op dit gebied gedaan. Het ongebruikte deel van de subsidie is toegevoegd aan deze voorziening. Er geldt t.a.v. deze regeling een verantwoordingsplicht. Ongebruikte middelen zullen moeten worden terugbetaald. 61. Voorziening provinciale bijdrage ontwatering: In 2004 zijn in het kader van het stoppen van de grondwaterwinning in Zuid-Kennemerland subsidiebijdragen ontvangen van de provincie Noord-Holland en de Dienst Landelijk Gebied. De

Jaarrekening 2007

- 138-

afrekening met de provincie en met de Dienst Landelijk Gebied heeft plaatsgevonden en daarbij zijn de middelen in deze voorzieningen aangewend. De voorziening is vervallen.

Jaarrekening 2007

- 139-

11. Baten / Dekkingsmiddelen De dekkingsmiddelen worden onderverdeeld in algemene en specifieke dekkingsmiddelen. De algemene dekkingsmiddelen zijn mede nodig om het voorzieningenniveau te kunnen bekostigen. Deze middelen hebben geen vastgesteld bestedingsdoel. Dit in tegenstelling tot de specifieke middelen zoals de leges, afvalstoffenheffing, grafrechten en rioolrechten waarvoor de gemeente aanwijsbare kosten maakt en welke aan de programma’s worden toegerekend.

Jaarrekening 2007

- 140-

11.1 Specificatie dekkingsmiddelen

Baten (BEDRAGEN X € 1.000)

Begroot 2007 (na wijz.)

Werkelijk 2007

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen OZB Toeristenbelasting Hondenbelasting Precariorechten Totaal lokale heffingen

4.916 532 89 18 5.555

4.952 458 84 227 5.721

36 Zie hoofdstuk 3 -74 -5 209 166

Algemene uitkering Dividend Rente belegde middelen Terugontvangst kosten Wet WOZ Verkoop onroerend goed Onttrekkingen aan reserves Ged. vrijval voorziening dub debiteuren Subtotaal

10.003 576 316 77 0 1.596 0 12.568

10.180 718 329 78 166 1.036 12 12.519

178 142 13 1 166 -560 Zie reserves 3.1 12 -49

Totaal algemene dekkingsmiddelen

18.123

18.241

118

Dekkingsmiddelen programma's Rijksbijdragen: - Explosievenopruiming - Jeugd - Sociale Zaken - Jeugdgezondheidszorg - Milieu - Volkshuisvesting - GBA Provinciale bijdragen Huren en pachten Leges APV, burgerzaken etc. Bouwleges Parkeergelden Begrafenisgelden Afvalstoffenheffing Rioolrechten Wegen en inritten Water en rioleringen Muziekschool Eigen bijdrage WMO Eigen bijdragen WVG Opbrengst oud papier/afrek. AZK Vergoedingen Park Brederode Diversen

141 8 2.255 194 17 5 5 560 1.257 55 351 343 88 300 1.798 1.404 25 10 184 348 142 69 100 44

371 8 2.844 216 17 7 2 379 1.301 89 441 461 90 338 1.825 1.477 70 14 204 186 433 426 100 77

230 0 589 22 0 2 -3 -181 44 34 90 118 2 38 27 73 45 4 20 -348 -142 357 0 33

Totaal dekkingsmiddelen programma's

9.703

11.376

1.673

27.826

29.616

1.790

Totaal baten

Jaarrekening 2007

Saldo 2007

Zie programma 2 Zie programma 4 Zie programma 6 Zie programma 7 Zie programma 7 Zie programma 8 Zie programma 1 Diverse programma's Diverse programma's Diverse programma's Zie programma 1 Zie programma 8 Zie programma 3 Zie programma 7 Zie programma 7 Zie programma 3 Zie programma 3 Zie programma 3 Zie programma 5 Zie programma 6 Zie programma 6 Zie programma 7 Zie programma 8 Diverse programma's

- 141-

12. Lasten De cijfers van overzicht I. van het jaarverslag zijn in onderstaand overzicht onderverdeeld naar kostensoorten.

12.1 Specificatie van de lasten Begroot 2007 (na wijz.)

Werkelijk 2007

-118 46

0 0

-72

0

-422 -6.466 -117

-452 -6.356 -192

-389

-406

-17

-7.394

-7.406

-12

-90

-5

85

-671

-2.671

Leveranties door derden Bestuur Openbare orde en veiligheid Wegen en verkeer Waterbeheersing Rioleringen Reiniging en schoonhouden Begraafplaats Groen en hekwerken Jeugd en zorg Onderwijs Muziekschool, sport en recreatie RO, volkshuisvesting en milieu Sociale zaken Overhead, belastingen en verzekeringen

-606 -247 -1.103 -198 -329 -1.763 -51 -1.392 -436 -620 -404 -405 -611 -1.254

-539 -437 -1.264 -193 -277 -1.748 -78 -897 -375 -594 -401 -460 -601 -1.908

67 -190 -161 5 52 15 -27 495 61 26 3 -55 10 -654

Totaal leveranties door derden

-9.419

-9.772

-353

Energie Gas Electriciteit Benzine/LPG

-42 -183 -18

-65 -167 -16

-23 16 2

Totaal energie

-243

-248

-5

LASTEN (BEDRAGEN X 1000) Stelposten Onvoorzien Bezuinigingen Overige Totaal stelposten Lonen en salarissen Bestuur Bestuursdienst Voormalig personeel bestuur Overige Totaal lonen en salarissen Rente aangetrokken geldleningen Afschrijvingen

Jaarrekening 2007

Restant 2007

118 Zie hoofdstuk 5 -46 72

-30 Zie toelichting alg. dekk. Middelen 110 " " -75 " " "

"

-2.000 Zie programma 3

Zie programma 3 Zie programma 3 + 7 Zie programma 7 Zie programma 7 Zie programma 7 Zie programma 3 Zie programma 4 Zie programma 5 Zie toel. alg. dekk.middelen Zie toel. alg. dekk.middelen Zie toel. alg. dekk.midd. +baten

- 142-

Begroot 2007 -vervolg- LASTEN (BEDRAGEN X 1000) Inkomstenoverdrachten/uitkeringen Subsidies Bijstand inclusief WVG Bijdrage Brandweer Haarlem Bijdrage hulperleningsdienst Z-K Klokuurvergoeding Gymzalen Kosten vakonderwijs Kosten leerlingenvervoer WMO Incidentele bijdrage verkeer Alle overige producten

(na wijz.) -1.411 -3.418 -718 -130 -141 -161 -131 -1.440 -150

Werkelijk Restant 2007 2007 -1.472 -2.768 -710 -143 -166 -165 -133 -883 -150

-61 650 8 -13 -25 -4 -2 557 0

-416

-469

Totaal inkomstenoverdrachten/uitkeringen

-8.116

-7.059

Reserveringen Bestemmingsreserves

-1.807

-1.555

-13

-302

-289

-1.820

-1.857

-37

-27.826

-29.018

-1.192

Voorzieningen Totaal reserveringen Totaal Lasten

Jaarrekening 2007

Zie Bijlage D Zie programma 6 Zie programma 2 Zie programma 2 Zie programma 4 Zie programma 4 Zie programma 4 Zie programma 6 Zie programma 3

-53 Zie programma 6 1.057

252 Zie overzicht reserves

- 143-

Bijlagen

Jaarrekening 2007

- 144-

13. Bijlagen 13.1 Bijlage A Incidentele lasten en baten INCIDENTELE LASTEN EN BATEN

Incidentele baten en lasten ontstaan zodra bijvoorbeeld onroerend goed wordt verkocht of als het rijk bijvoorbeeld gelden verrekent over vroegere dienstjaren bij het tussentijds verstrekken van bijvoorbeeld subsidies of uitgaven voor éénmalige projecten. Deze éénmalige baten en lasten beïnvloeden het jaarresultaat van de normale taakuitoefening (= exploitatieresultaat) in positieve dan wel in negatieve zin.

1. Incidentele lasten en baten: uit primaire begroting, voorjaars- en najaarsnota 2007 LASTEN BATEN SALDO Progr. Omschrijving begroot werkelijk begroot werkelijk 1 GBA- en paspoort audit -14.000 -978 13.022 1 Frictiekosten fusie Bennebroek/Bloemendaal -200.000 -101.513 98.487 reserve Onttrekking flexibele algemene reserve 200.000 101.513 -98.487 1 Airconditioning trouwzaal -28.000 0 28.000 3 Bijdrage bereikbaarheid kust -150.000 -150.000 0 reserve Bijdrage algemene reserve 150.000 150.000 0 3 Renovatie bomen Rijnegomlaan/Klapheklaan -30.000 -36.408 -6.408 3 Offerte beeldbest. niv.groen -32.000 -35.814 -3.814 3 Verv.laanbomen Duinlustweg -167.000 0 167.000 3 Digitalisering kabelgegevens -15.000 -8.000 7.000 3 Renovatie bomen Julianalaan -50.000 -15.962 34.038 3 Wegreconstructie Julianalaan c.q. prov bijdrage -289.000 -289.000 289.000 288.750 -250 3 Herstellen bosparken -319.000 -15.000 304.000 reserve Onttrekking flexibele algemene reserve 354.000 15.000 -339.000 3 Bijdr.prov. N-H: GDU subsidie kop Zeeweg 250.000 0 -250.000 reserves Toevoeging aan flexibele algemene reserve -250.000 0 250.000 4 Knelpunten stg.openb.prim.onderwijs -48.000 -48.000 0 4 Aanloopkosten G. de Brès -35.450 -23.325 35.450 65.825 42.500 4 Afkoopregeling onderwijskracht -93.000 -93.000 0 5 Cultuur conferentie -15.000 -13.595 1.405 5 Voorbereiding Wilhelminatoren -40.000 0 40.000 reserves Onttrekking reserve monumenten 40.000 40.000 0 6 Voorbereidingskosten WIN -58.930 -9.747 49.183 6 Uitvoeringskosten WMO -47.028 -57.670 -10.642 6 Nieuwkomers: budget educatie -83.739 -86.345 83.739 86.345 0 7 Lokale milieu agenda -50.000 -44.322 5.678 reserves Onttrekking reserve energiebesparing 50.000 44.322 -5.678 8 Evaluatie welstandsnota -2.000 0 2.000 alg dekkingsmidd ICT beleidsplan -50.000 -2.400 47.600 alle programma's Budgetten 2006 naar 2007 -271.376 -195.345 76.031 reserves Onttrekking flexibele algemene reserve 271.376 195.345 -76.031 alg dekkingsmidd Inhuur extern personeel -160.000 -521.651 -361.651 Per saldo lagere lasten -2.106.523 -1.495.584 610.939 Per saldo hogere baten 1.373.565 735.587 -637.978 Totaal -27.039 2. Niet geraamde incidentele lasten en baten:

3 3 3 3 3 3 5

Jaarrekening 2007

Evaluatie VCP Afschrijvingslasten VCP Aanbesteden parkerren Kop Zeeweg Grondwater wethouder van Gelukpark Terugontvangst schades Bijdrage grondwaterbeheersplan Zand op het strand

LASTEN begroot werkelijk -6.487 -2.000.000 -38.716 -8.894

-19.962

BATEN SALDO begroot werkelijk -6.487 -2.000.000 -38.716 19.425 10.531 23.478 23.478 48.790 48.790 -19.962

- 145-

6 6 6 7 7 7 alg dekkingsmidd alg dekkingsmidd alg dekkingsmidd

Rijksvergoeding afrekening inburgering Verkoop rolstoelen Vrijval oud saldo SOZA Opheffing AZK Budget ISV en OONS Dwangsommen milieu Verkoop onroerend goed Heffing precario NUON Extra dividend BNG Totaal niet-geraamde lasten en baten

-186.000 -17.881

-2.277.940

11.000 432.000 772.712 186.000 19.026 2.500 166.451 209.000 126.079 2.016.461

11.000 432.000 772.712 0 1.145 2.500 166.451 209.000 126.079 -261.479

3. Totaal effect incidentele lasten en baten:

Geraamde incidentele lasten en baten Niet-geraamde incidentele lasten en baten Saldo

Jaarrekening 2007

LASTEN BATEN SALDO begroot werkelijk begroot werkelijk -2.106.523 -1.495.584 1.373.565 735.587 -27.039 0 -2.277.940 0 2.016.461 -261.479 -2.106.523 -3.773.524 1.373.565 2.752.048 -288.518

- 146-

13.2 Bijlage B Overzicht aanbestedingen 2007 nr

afdeling werk; levering; en team dienst w, l of d

1

GW/CT

datum (maand)

w

26-feb

2

GW/CT

w

5-okt

3

GW/CT

w

3-sep

aard van het werk omschrijving bestek 2007-01, rioolvervanging H.Backerlaan/J.P.Thijsselaan bestek 2007-02, reconstructie Rustenburgherweg

Team Civiele Techniek en Verkeer raming (excl. BTW) beleidsveld euro

laagste inschrijving (excl. BTW) aannemer euro

wijze van aanbesteding

BAM Wegen

€

192.000,00 onderhands

3

ja

€

202.740,00

riool, wegen

Heijmans

€


2

ja

€

84.960,25

verkeer

€ 204.000,00

Dura Vermeer

€


5

ja

€ 249.100,00

Dura Vermeer

€

244.773,19

€

14.560,00

GW/CT

w

GW/CT

w

6

GW/CT

w

8-okt

7

GW/CT

w

7-nov

klein onderhoud bestratingen 2008

wegen

eenheidsprijzen De Bie Wegenbouw bv

budget € 92.000 enkelvoudig

8

GW/CT

w

5-dec

klein onderhoud asfalt/riolen 2008

riool, wegen

eenheidsprijzen Paape BV

14-mei

leveren rioolbuizen en putten Boekenroodeweg en Rustenburgherweg

riool

€ 15.000,00

Kijlstra bv

28-jun

leveren rioolbuizen en putten Julianalaan

riool

€ 130.000,00

De Hamer bv

10

GW/CT

l

l

werkelijke kosten

€ 76.630,00

4

GW/CT

evt reden waarom afgeweken

€ 222.000,00

5

9

conform beleid J/N

riool

Bestek 2007-03, verblijfsgebied Duinlustpark bestek 2007-04, reconstructie Boekenroodeweg bestek 2007-05, herprofileren en riolering Julianalaan e.o. bestek 2007-06, GOW-route Bloemendaal

11-jul

hoeveel offertes

riool + wegen riool + wegen verkeer

€ 1.158.500,00 Heijmans € 890.000,00

MNO Vervat

€


4

ja

€

979.000,00 openbaar

5

ja

€

686.000,00 openbaar

7

ja

1

nee

budget € 92.000 enkelvoudig

1

nee

€


2

ja

€


4

ja

capaciteitsgebrek, vervolgopdracht capaciteitsgebrek, vervolgopdracht

vervolgopdracht onderhoudsbestek 11

GW/CT

w

25-sep

aanpassen verkeersdrempels Dompvloedslaan

verkeer

aanbrengen oppervlakbehandeling diverse wegen

12

GW/CT

w

24-mei

13

GW/CT

w

27-aug

14

GW/CT

w

mei

15 17

GW/CT GW/CT

w w

juli juni

18

GW/CT

d

mei

19

GW/CT

d

17-aug

20

GW/CT

d

13-aug

Jaarrekening 2007

€ 40.000,00

De Bie Wegenbouw bv

wegen

€ 73.260,00

omleggen duiker Bergweg BVC water herstel asfaltsleuven en voorreparaties slijtlagen wegen

€ 12.000,00

aanleg riolering ter plaatse van fietspad W. de Zwijgerlaan scheurreparatie asfaltwegen inspectie wegen t.b.v. wegbeheersysteem bestekvoorbereiding riolering Houtvaartkade bestekvoorbereiding renovatie Hospesbrug

€

34.370,00 enkelvoudig

1

nee

Dura Vermeer

€


3

ja

9.200,00 onderhands

€

57.112,64

€

11.500,15

€

37.600,00

De Bie Wegenbouw bv

€

2

nee

werk voor derden i.v.m. bouwaanvraag

n.v.t.

BAM Wegen bv

€


1

nee

regiewerk

riool wegen

€ 20.000,00 € 20.000,00

Van Baarsen bv Paape bv

€ 17.980,00 enkelvoudig regie, uurtarief enkelvoudig

1 1

ja ja

€ €

17.980,00 12.701,00

wegen

€ 10.000,00

Oranjewoud

regie, dagtarief enkelvoudig

1

ja

€

10.545,00

riool

€ 30.000,00

Tauw bv

€


5

ja

bruggen

€ 20.000,00

Nebest bv

€


1

ja

- 147-

Overzicht aanbestedingen 2007 afdeling werk; levering; en team dienst w, l of d

datum (maand)

21

GW/CT

d

7-aug

22

GW/CT

d

26-jun

23 24

GW/CT

d l

19-sep juli

aard van het werk omschrijving Uitvoeren quickscan Grondroerdersregeling implementatie Beheer Openbare Ruimte stap 1 en 2 implementatie Beheer Openbare Ruimte stap 3 t/m 5 aanschaf tweede smiley

nr

25 26

GW/CT GW/CT

l l

oktober

leveren en plaatsen verkeersspiegels Boekenroodeweg

oktober

leveren fietssluizen

27 28

GW/CT GW/CT

w d

februari januari

29 30 31 32

GW/CT GW/CT GW/CT GW/CT

w w w d

33

GW/CT

w

34

GW/CT

l

35

GW/CT

w

36

GW/CT

w

37

GW/CT

w

38

GW/CT

d

39

GW/CT

w

Jaarrekening 2007

riool reinigen en inspecteren peilen grondwaterstanden asfalteren fietspad 12-sep Boekenroodeweg juni asfalteren sleuven nutsbedrijven juli vervangen verzakte putdeksels 25-jun inmeten Mollaan e.o. renovatie toegangspad gemaal mei Vogelenzang leveren kolken en putranden H. 20-mrt Backerlaan leveren en aanbrengen twee prefab verkeersdrempels maart Aerdenhout herstel bermen Zandvoorterweg na maart rioolvervanging herstraten rabatstroken Rijnegomlaan na renovatie december laanbomen exploitatie parkeerterreinen kop maart Zeeweg

juni

(geel=gereed)




hoeveel offertes

conform beleid J/N


werkelijke kosten

kabels en leidingen

n.v.t.

Oranjewoud

€


1

ja

wegen, groen

n.v.t.

Oranjewoud

€


1

ja

wegen, groen verkeer

n.v.t. € 7.000,00

Oranjewoud TEC Traffic Service

€ €

16.920,00 enkelvoudig 6.298,00 enkelvoudig

1 1

ja ja

€

6.298,00

n.v.t.

Hans van Baren bv Falco bv

€


1

€

4.446,00 enkelvoudig regie, enkelvoudig uurtarieven regie, uurtarief enkelvoudig

1

ja ja

€ €

4.546,40 4.446,00

1 1

nee ja

€

29.348,00

enkelvoudig enkelvoudig enkelvoudig enkelvoudig

1 1 1 1

ja ja ja j

€ € € €

16.030,00 21.581,60 6.475,00 4.950,00

verkeer verkeer

n.v.t.

riool water

n.v.t. € 14.560,00

wegen wegen riool wegen

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Dura Vermeer Dura Vermeer Westerman Wegenbouw Tauw bv

€ 16.030,00 eenheidsprijzen € 6.300,00 € 4.950,00

wegen

n.v.t.

De Bie bv

€


1

ja

€

7.400,00

riool

n.v.t.

Struyk verwo

€


1

ja

€

7.902,18

€ 20.000,00

Dura Vermeer

€

19.800,00 enkelvoudig regie, enkelvoudig uurtarieven

1

ja

€

19.550,00

1

ja

€

10.650,85


1

nee

€

57.307,44

verkeer

Valk en de Groot Paape BV

riool

n.v.t.

Aarts bv

wegen

n.v.t.

verkeer

n.v.t.

De Bie Wegenbouw bv niet opgedragen wegens te lage aanbiedingen

aanpassen waterleiding Willem de Zwijgerlaan t.b.v. rioolaanleg riool

€ 50.000,00

PWN

€

europees openbaar

€

- 148-


kwaliteit

vervolgopdracht onderhoudsbestek

ja

1

nee

opdracht verleend aan eigenaar waterleiding die de werkzaamheden zelf aanbesteedt via een raamcontract

Overzicht aanbestedingen 2007

(geel=gereed)

Team Civiele Techniek en Verkeer

afdeling werk; levering; datum (maand) aard van het werk nr en team dienst raming (excl. BTW) laagste inschrijving (excl. BTW) w, l of d omschrijving beleidsveld euro aannemer euro Door derden aanbesteed, gemeente draagt bij in kosten : aanleg rioolpersleiding Aerdenhout juli waarderpolder niet bekend Ooms Avenhorn € 4.736.000,00 41 Rijnland w riool bouw rioolgemaal en augustus bergbezinkbassin Houtvaartkade riool € 2.461.000,00 Aan de Stegge bv € 1.841.000,00 42 Rijnland w provincie Noordjuni reconstructie Kop zeeweg € 4.067.000,00 43 Holland w wegen KWS bv eenheidsprijzen volgens directievoering persleiding 44 Rijnland d juni Aerdenhout-Waarderpolder € 558.632,54 Lievense/Civilink raamcontract riool voorbereiding en directievoering eenheidsprijzen gemaal en bergbezinkbassin volgens 45 Rijnland d augustus Aerdenhout € 200.000,00 DHV bv raamcontract riool

Jaarrekening 2007

- 149-


hoeveel offertes

conform beleid J/N

europees openbaar

ja

europees openbaar

ja


europees openbaar

8

ja

enkelvoudig

1

ja

raamcontract aanbesteed volgens Rijnlands beleid

enkelvoudig

1

ja

raamcontract aanbesteed volgens Rijnlands beleid

werkelijke kosten

Overzicht aanbestedingen 2007 > € 5.000,nr


datum (maand)

aard van het werk omschrijving

Team Groenvoorziening raming (excl. BTW) beleidsveld euro

(economisch) laagste inschrijving (excl. BTW) aannemer euro


hoeveel offertes

conform beleid J/N

1

GW / GRV d

jan

Divers onderhoud groen volgens bestek G2006-01

natuur

€ 130.000,00

Paswerk bedrijven

€

nationaal 111.464,11 openbaar

7

j

2

GW / GRV d

jan

Maaien gazons

natuur

€ 70.000,00

Paswerk bedrijven

€


7

j

3

GW / GRV d

jan

Maaien bermen

natuur

€ 49.500,00

Dura Vermeer / Eijkelboom

€


8

j

4

GW / GRV w

apr

Herstel paden Bokkedoorns

natuur

€ 10.675,00

Aarts Groenvoorziening bv

€


1

j

5

GW / GRV l

mei

Bloembollen

natuur

€ 6.256,25

Lubbe Lisse

€

6.256,00 onderhands

1

j

6

GW / GRV d

mei

Onderhoud sportvelden

sport

€ 6.270,00

Grontmij

€

6.270,00 onderhands

1

j

7

GW / GRV d

juni

Kaartkoppeling boombeheer

natuur

€ 8.285,00

DGGroep

€

8.285,00 onderhands

1

natuur


werkelijke kosten

€

120.553,12

€

47.864,00

j

€

11.285,00

8

GW / GRV d

juni

Inventarisatie en kaartkoppeling groenbeheer

€ 45.271,00

Oranjewoud

€


3

j

€

54.501,00

9

GW / GRV d

juni

Project kwaliteit openbare ruimte

€ 16.920,00 natuur / reniging / civiel

Oranjewoud

€


1

j

€

25.249,00

10

GW / GRV l

juni

Bloembakken

natuur

€ 12.100,00

Entree Vert

€


1

j

11

GW / GRV w

juli

Tuinaanleg

beh. eig.

€ 29.500,00

Paape

€


4

j

12

GW / GRV l

juli

Levering afvalbakken

natuur

€ 5.552,00

Bammens

€

5.552,00 onderhands

1

j

13

GW / GRV d

juli-sep

Zomeronderhoud

natuur

€ 54.706,00

PEKzuid

€


3

j

14

GW / GRV w

aug

Verwijderen zieke iepen

natuur

€ 20.000,00

Mense Bv

€


1

j

15

GW / GRV w

okt

Herstel bermen Boekenroodeweg

natuur

€ 6.076,00


€

6.076,00 onderhands

1

j

16

GW / GRV l

okt

Levering bloembollen

natuur

€ 7.691,00

Uittenbogaard

€

7.691,00 onderhands

1

j

17

GW / GRV l

okt

Levering boombeschermers

natuur

€ 13.000,00

Lisse hekwerken

€


1

j

18

GW / GRV w

nov

Dunning bos Wilhelminaduin

natuur

€ 18.000,00

Mense Bv

€


1

j

19

GW / GRV d

nov

Snoeien Marinehospitaalterrein

natuur

€ 5.600,00

Mense Bv

€

5.600,00 onderhands

1

j

20

GW / GRV d

nov

Dunning bos Caprera

recreatieve vz.

€ 5.600,00

Mense Bv

€

5.600,00 onderhands

1

j

21

GW / GRV d

nov

Dunning Brouwerskolkpark

natuur

€ 5.600,00

Mense Bv

€

5.600,00 onderhands

1

j

22

GW / GRV l

nov

Leveren beplanting

natuur

€ 15.000,00

Van 't Wout BV

€


1

j

23

GW / GRV w

nov

natuur

€ 20.000,00


€


2

j

24

GW / GRV l

nov

Grondwerkzaamheden renovatie plantsoenen Grond levering tbv renovatie plantsoenen

natuur

€ 5.000,00

Van Schagen

€

5.000,00 onderhands

1

j

25

GW / GRV l

nov

Levering bomen

natuur

€ 8.450,00

M. van den Oever boomkwekerijen €

8.450,00 onderhands

2

j

26

GW / GRV w

nov

Vervangen laanbeplanting

natuur

27

GW / GRV w

nov

Aanleg asfaltpaden begraafplaats

begraafplaats

Renovatie plantenbakken Nassaulaan natuur Groeiplaatsverbetering bomen Julianalaan natuur

28

GW / GRV w

dec

29

GW / GRV w

dec

€ 9.110,00 € 10.000,00 € 5.171,80 € 25.000,00

Zelkova Bv

€

9.110,00 onderhands

3

j

Dura Vermeer wegenbouw

€


1

j

Paape

€

5.171,80 onderhands

1

j

Nationale Bomenbank

€


3

j

30

GW / GRV l

dec

Levering bomen

natuur

€ 25.000,00

A. vd Bom boomkwekerijen

€

5.732,00 onderhands

2

j

31

GW / GRV w

dec

kap- en rooiplan 2007 / 2008

natuur

€ 16.550,00

Mense Bv

€

9.780,00 onderhands

1

j

Jaarrekening 2007

- 150-

Overzicht aanbestedingen 2007 nr


datum (maand)

aard van het werk omschrijving




hoeveel offertes

conform beleid J/N


werkelijke kosten

1

1/G&R

l

nov

aanschaf 2 opzichterauto's

tractie

€ 45.000,00

Renault Finesse

€


3

j

€

41.347,00

2

1/G&R

l

april

aanschaf 1 opzichterauto's

tractie

€ 16.400,00

Renault Finesse

€


3

j

€

14.166,00

3

1/G&R

w

mei

verplaatsen zand op het strand

recreatie

€ 25.000,00

BAM wegen regio west

€


5

j

€

24.000,00

4

1/G&R

l

nov

transport afval per spoor

reiniging

€ 17,50/ton

Spaarnelanden NV

1

n

5

1/G&R

d

okt

inzameling afval

reiniging

1

6

1/G&R

l

dec

kca module

reiniging

€ 45.000,00

Anlach

€


7

1/G&R

w

nov

baggeren

water

€ 20.000,00

Griekspoor

€


8

1/G&R

d

mrt

baggerplan

water

€ 20.000,00

Intech

€

9

1/G&R

d

mei

aanbestedingsprocedure

water

€ 6.000,00

De Jonge milieuadvies

€

Jaarrekening 2007

€

373.649,00 SITA

€

- 151-

explicite eis is overslag en transport pert spoor

€

15,00

j

€

438.649,00

3

j

€

40.365,00

1

j

€

17.500,00


2

j

€

23.750,00

4.300,00 onderhands

2

j

€

4.300,00

€ 15/ton

onderhands

438.649,00 europees

Overzicht aanbestedingen 2007 nr 1

afdeling werk; levering; en team dienst w, l of d Be

werk;

datum (maand) 10-sep

aard van het werk omschrijving Renovatie Uitkijktoren

Team Beheer eigendommen raming (excl. BTW) beleidsveld euro

(geel=gereed)


84.705,00 B.I.M. Bouwk onderh/betonrenov

€

2

Jaarrekening 2007

- 152-


92.800,00 meerv. Onderh

hoeveel offertes 3

conform beleid J/N J/N

evt reden waarom afgeweken Budget uit 2001/2002 1 inschrijver heeft zich teruggetrokken.

werkelijke kosten uitv 2008

13.3 Bijlage C OVERZICHT VAN BESCHIKBARE BEDRAGEN TEN BEHOEVE VAN INVESTERINGEN

In dit overzicht zijn investeringskredieten weergegeven die tot en met het verslagjaar 2007 door de gemeenteraad beschikbaar zijn gesteld en waarvan de werkzaamheden aan het begin van het verslagjaar nog niet waren afgerond. In kolom 5 zijn de ramingen weergegeven. Kolom 6 geeft het totaal van de uitgaven weer tot en met 31 december 2006. Kolom 7 en 8 geven het verschil tussen kolom 5 en 6 weer; kolom 7 het restant (nog te besteden) en kolom 8 de overschrijding. Kolom 9 tenslotte geeft aan welke actie ten aanzien van de investeringen wordt ondernomen. In deze kolom is de status aangegeven van de investeringen. Volgens vastgesteld beleid worden investeringen die ouder zijn dan 2 jaar van de lijst afgevoerd, tenzij de noodzaak van het voortbestaan van de investering wordt aangetoond.

Jaarrekening 2007

- 153-

REK. WIJZ. GROOTBOEKJAAR NR. NUMMER

1

2

2007

001

3

OMSCHRIJVING

4 Investeringen beschikbaar gesteld bij vaststelling programmabegroting 2007-2010 (investeringsprogramma 2007-2010) PROGRAMMA 3: ONDERHOUD OPENB RUIMTE PROGRAMMA 4: ONDERWIJS PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU PROGRAMMA 8: RUIMTEN EN BOUWEN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

102 102 102 101

021040086 048010004 031010000 diverse

OVER- EN ONDERSCHRIJDINGEN

7

8

E

L

I

C

H

T

I

N

G

9

1.016.000,00 750.000,00 65.000,00 230.000,00 2.061.000,00

16.194,00 0,00 0,00 117.229,61 133.423,61

999.806,00 750.000,00 65.000,00 112.770,39 1.927.576,39

0,00

TOTAAL 2007

6.279.322,00

3.567.264,71

2.707.718,65

4.338,64

Overige investeringen die in de periode 2002 tot en met 2006 beschikbaar zijn gesteld PROGRAMMA 1: ALGEMEEN BESTUUR PROGRAMMA 3: ONDERHOUD OPENB RUIMTE PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN TOTAAL 2002 / 2006

1.030.000,00 738.665,24 3.484.062,34 872.059,00 6.124.786,58

1.132.218,90 575.706,41 2.815.880,60 696.257,50 5.220.063,41

41.511,20 668.182,12 175.801,50 885.494,82

TOTAAL GENERAAL BRUTO

12.404.108,58

8.787.328,12

3.593.213,47

1.036.397,00

16.194,00

1.020.203,00

496.080,00 1.532.477,00

300.024,27 316.218,27

196.055,73 1.216.258,73

10.871.631,58

8.471.109,85

2.376.954,74

TOTAAL GENERAAL NETTO

O

= negatief)

54.892,00 717.994,95 -112.298,89 82.695,30 36.858,90 780.142,26

Overige investeringen in 2007 verstrekt PROGRAMMA 3: ONDERHOUD OPENB RUIMTE PROGRAMMA 4: ONDERWIJS PROGRAMMA 8: RUIMTEN EN BOUWEN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

T

(overschrijding

115.891,36 2.089.005,05 1.194.298,89 18.104,70 16.541,10 3.433.841,10

af: bijdragen reserves en/of derden PRODUCT VERKEER: bijdragen res VCP, provincie en algemene reserve PRODUCT MILIEU: bijdragen van derden Totaal bijdragen reserves en/of derden

Jaarrekening 2007

NOG TE BESTEDEN

175.122,00 2.807.000,00 1.082.000,00 100.800,00 53.400,00 4.218.322,00 60.136,00 4.278.458,00

PROGRAMMA 3: ONDERHOUD OPENB RUIMTE Totaal volgens raadsbesluit programmabegr 2007

2007 2007 2007 2007

VERSTREKT TOTAAL INVESTERINGS GEACTIVEERDE BEDRAG UITGAVEN TOT EN MET DIENSTJAAR 2007 5 6

- 154-

4.338,64 Openbare verlichting gereed; verkeer in uitvoering. Gymnastieklokaal in uitvoering. Rioolvernieuwingen in uitvoering. Renovatie Wilhelminatoren in uitvoering. Tractie in uitvoering. 4.338,64 Investering t.b.v. baggeren ad € 60.136 is ingetrokken (baggeren is onderhoud).

Investering in uitvoering. Investering in uitvoering. Investering in uitvoering. Alle investeringen in uitvoering.

-102.218,90 Investeringen gereed. 121.447,63 6 investeringen gereed en 1 in uitvoering. -0,38 1 investering gereed en 16 in uitvoering. 5 investeringen gereed en 1 in uitvoering. 19.228,35 23.566,99 TOTAAL GENERAAL BRUTO

1 investering gereed (nog niet financieel afgew), 1 in uitvoering. Investering gereed, maar nog niet financieel afgewikkeld. 0,00 23.566,99 TOTAAL GENERAAL NETTO

BEDRAG

1 2 TOELICHTING

3

4 Specificatie investeringensprogramma schijf 2007 PRODUCT VERKEER/WEGBEHEER PRODUCT WATER EN RIOLERINGEN PRODUCT REINIGING PRODUCT BEHEER EIGENDOMMEN PRODUCT ONDERWIJS PRODUCT FINANCIËN investeringen 2007

SCHRIJDINGEN

7

1.191.122,00 1.082.000,00 98.400,00 200.800,00 3.557.000,00 150.000,00 6.279.322,00

132.085,36 1.194.298,89 57.888,78 48.274,63 2.089.005,05 45.712,00 3.567.264,71

409.616,00 90.397,00 87.550,00

305.758,04 90.397,45 87.550,45

52.652,24 1.176.212,34 439.850,00 1.122.450,00 574.000,00

35.061,67 1.141.440,49 298.829,79 771.066,39 544.496,78

0,00 34.771,85 141.020,21 351.383,61 29.503,60

PRODUCT REINIGING beschikbaar gesteld in 2005 beschikbaar gesteld in 2006

110.000,00 160.000,00

4.096,10 112.889,85

105.903,90 47.110,15

PRODUCT BEHEER EIGENDOMMEN beschikbaar gesteld in 2003 beschikbaar gesteld in 2006

347.059,00 175.000,00

347.059,00 175.000,00

PRODUCT BESTUUR beschikbaar gesteld in 2006

1.030.000,00

1.132.218,90

PRODUCT FINANCIËN beschikbaar gesteld in 2006

350.000,00

174.198,50

175.801,50

6.124.786,58

5.220.063,41

885.494,82

Specificatie investeringen 2002 t/m 2006 PRODUCT VERKEER/WEGBEHEER beschikbaar gesteld in 2004 beschikbaar gesteld in 2005 beschikbaar gesteld in 2006 PRODUCT WATER EN RIOLERINGEN beschikbaar gesteld in 2002 beschikbaar gesteld in 2003 beschikbaar gesteld in 2004 beschikbaar gesteld in 2005 beschikbaar gesteld in 2006

investeringen 2002 t/m 2006

Jaarrekening 2007

5

UITGAVEN TOT EN MET DIENSTJAAR 2007 6

1.054.698,00 -112.298,89 40.511,22 152.525,37 1.467.994,95 104.288,00 2.707.718,65

8

9

4.338,64 Openbare verlichting gereed, verkeer in uitvoering Rioolvernieuwingen in uitvoering. Tractie in uitvoering Renovatie gebouwen in uitvoering Gymnastieklokalen in uitvoering Aankoop software in uitvoering 4.338,64

103.857,96 GEREED; restant raming gebruiken voor Zuidlaan e.o. -0,45 GEREED. -0,45 GEREED.

17.590,57 GEREED; raming afvoeren. Ook raming subsidie afvoeren. HANDHAVEN; uitvoering en financiële afwikkeling in 2008. HANDHAVEN; uitvoering in 2008. HANDHAVEN; uitvoering in 2008. -0,38 GEREED; nog niet geheel financieel afgewikkeld.

HANDHAVEN; uitvoering in 2008. HANDHAVEN; uitvoering in 2008.

GEREED. GEREED.

-102.218,90 GEREED; aanvullende middelen bij raad vragen.

- 155-

HANDHAVEN; uitvoering in 2008. 19.228,35

REK. WIJZ. GROOTBOEKJAAR NR. NUMMER

1

2

3

OMSCHRIJVING

VERSTREKT TOTAAL INVESTERINGS GEACTIVEERDE BEDRAG UITGAVEN TOT EN MET DIENSTJAAR 2007 5 6

4

2002 2003 2004 2005 2006 2007 TOTAAL

RECAPITULATIE: 52.652,24 1.523.271,34 849.466,00 1.322.847,00 2.376.550,00 6.279.322,00 12.404.108,58

35.061,67 1.488.499,49 604.587,83 865.559,94 2.226.354,48 3.567.264,71 8.787.328,12

NOG TE BESTEDEN

OVER- EN ONDERSCHRIJDINGEN

7

8

0,00 34.771,85 141.020,21 457.287,51 252.415,25 2.707.718,65 3.593.213,47

T

O

E

L

I

C

H

T

I

N

G

9

17.590,57 0,00 103.857,96 -0,45 -102.219,73 4.338,64 23.566,99

Volgens vaststaand beleid worden investeringen die ouder zijn dan 2 jaar van de investeringenlijst afgevoerd, tenzij de noodzaak van het voortbestaan van de investering wordt aangetoond. Investeringen 2002: De investering m.b.t. de drainagesysteem is gereed en financieel afgewikkeld. De afwikkeling met de provincie en Dienst Landelijk Gebied m.b.t. de subsidies heeft lange tijd geduurd. Investeringen 2003: De investeringen in het product rioleringen betreffen de aanleg van riolering in het buitengebied. De werken zijn wel gereed, maar nog niet financieel afgewikkeld. Dat vindt plaats in 2008. De investeringen in het product beheer eigendommen hebben betrekking op aanpassing van het gemeentehuis en brouwerskolk. De werken zijn gereed en financieel afgewikkeld. Investeringen 2004: De investeringen in het product verkeer/wegbeheer betreffen een drietal VCP projecten. De werken zijn gereed en financieel afgewikkeld. De restant ramingen blijven beschikbaar voor het VCP. De investeringen in het product rioleringen hebben betrekking op lopende projecten voor beschoeiiingen en riool. Investeringen 2005: De investering in het product verkeer/wegbeheer heeft betrekking op de vervanging van openbare verlichting. De werken zijn gereed en financieel afgewikkeld. De investeringen in het product rioleringen hebben betrekking op lopende projecten wegens rioolvernieuwingen. De investering in het product reiniging heeft betrekking op de aanleg van ondergrondse glas- en papierbakken. Investeringen 2006: De investering in het product verkeer/wegbeheer heeft betrekking op de vervanging van openbare verlichting. De werken zijn gereed en financieel afgewikkeld. De investeringen in het product rioleringen hebben betrekking op lopende projecten wegens rioolvernieuwingen. De investering in het product reiniging heeft betrekking op de aanschaf van rolemmers voor oud papier. De investeringen in het product bestuur hebben betrekking op de koop van de ambtswoning en de aanschaf van pc's voor raadsleden. Beide investeringen zijn overschreden. De investering in het product financiën heeft betrekking op de aanschaf van een belastingpakket. Investeringen 2007: Bij het product rioleringen is sprake van een tijdelijke overschrijding. In 2007 zijn uitgaven gedaan op investeringskredieten, die in het investeringsplan 2008 zijn opgenomen. Het gaat hier om investeringen die in 2006 door de raad zijn gevoteerd, maar in de programmabegroting 2007 zijn doorgeschoven naar 2008.

Jaarrekening 2007

- 156-

13.4 Bijlage D Product Instelling

2007 RAMING

2007 WERKELIJK

22.132

22.132

22.132

22.132

7.702 59.990 7.636 12.559 6.692

5.070 59.990 7.636 11.900 6.126

94.579

90.722

4.066

4.070

4.066

4.070

1.755 253 940 29.895 2.125 11.640 119.330

1.316 0 965 55.612 0 11.640 119.016

165.938

188.549

1.982 180.691 8.534 93.723 1.576 38.976 787

1.982 180.691 5.034 84.979 1.576 43.976 787

326.269

319.025

1.594 73.713 3.494 16.965 2.865 215.790 3.430

1.594 73.713 3.494 23.167 2.865 224.135 2.453

317.851

331.421

SUBSIDIES 9

OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Vrijwillige Reddingsbrigade

10 10 10 10 10

RECREATIEVE VOORZIENINGEN Oranje comites Subsidie Theater Caprera Subsidie Thijsse's Hof Subsidie regionale VVV Subsidie antenne Bloemendaal

11

ONDERWIJS Subsidie godsdienstonderwijs

12 12 12 12 12 12 12

JEUGD Kosten cultureel jongeren paspoort Subsidie stg Jeugdhonk Vogelenzang Subsidie Schooladoptieplan Subsidie organisatie(kosten) jeugdbeleid Subsidie opvoedwinkel Netwerken jeugdhulpverlening (12 - en 12 +) Subsidie peuterspeelzalen

13 13 13 13 13 13 13

OUDEREN Subsidie bejaardensociëteiten Subsidie WOB Subsidie MBVO: kennemer thuiszorg Subsidie Lokaal Loket Subsidie BOB (Beraad Ouderenbonden) Subsidie Wonen + Subsidie Nat. ver. de Zonnebloem afd. Vogelenzang

14 14 14 14 14 14 14

OVERIGE ZORG EN WELZIJN Subsidie vrijwilligerscentrale Subsidie stg Kontext Subsidie buro slachtofferhulp Stimulering vrijwilligerswerk Subsidie stg 't Web JGZ Kosten maatsch. Voorz. Drugsverslaafden

Totaal

Totaal

Totaal

Totaal

Totaal

Totaal

Jaarrekening 2007

- 157-

2007 RAMING

2007 WERKELIJK

999 2.398 1.315 25.990 5.808

999 2.398 1.315 27.173 16.044

36.510

47.929

403.342 527 20 509 527 6.833

403.342 527 0 0 527 7.309

411.758

411.705

5.907 977

26.103 300

6.884

26.403

25.000

30.012

Totaal

25.000

30.012

Totaal generaal

1.410.987

1.471.968

Product Instelling

15 15 15 15 15

SPORT Stichting paardrijden gehandicapten stichting gehandicaptensport Stichting rolstoelhockey Jeugdsportsubsidies Stimulering sport

16 16 16 16 16 16

KUNST EN CULTUUR Subsidie bibliotheek Subsidie stg Ons Bloemendaal Subsidie stg Vrienden dorpskerk B'daal Bloemendaals pianoconcours Subsidie stg Muziekvereniging KNA Subsidie comité Tentoonstellingen

17 17

SUBSIDIES Incidentele subsidies ontwikkelingswerk Incidentele subsidies

18

ALGEMEEN BESTUUR Internationale samenwerking

Totaal

Totaal

De meest opmerkelijke verschillen worden verklaard bij de programma’s.

Jaarrekening 2007

- 158-

13.5 Bijlage E

SOCIAAL JAARVERSLAG 2007 BESTUURSDIENST GEMEENTE BLOEMENDAAL

Jaarrekening 2007

- 159-

Inhoud Het Sociaal Jaarverslag 2007 bevat informatie over de volgende onderwerpen:

•

In- en Uitstroomgegevens en Formatie

•

Personeelssterkte per salariscategorie

•

Opleidingen

•

Personeelssterkte per leeftijdscategorie

•

Functioneringsgesprekken

•

Personeelssterkte per percentage deelbetrekking

•

Arbeidsomstandigheden

•

Ziekteverzuim

•

Afrekening Fonds Decentrale Arbeidsvoorwaarden

Jaarrekening 2007

- 160-

IN- EN UITSTROOMGEGEVENS EN FORMATIE Formatie De formatie van de bestuursdienst is in 2007 door een aantal zaken gewijzigd. Los van de reguliere in- en uitstroom heeft de regionale samenwerking op het gebied belastingen tot een grote instroom geleid. AFDELING Directie Gemeentewerken Bouwen en Wonen Publiekszaken Financiën en Facilitair Bedrijfsbureau Bureau P & O Belastingen Totaal

FORMATIE PER 1-1-2007 1,00 37,35 14,42 19,51 21,52 7,09 3,17 19,4 123,46

AFDELING Directie Gemeentewerken Bouwen en Wonen Publiekszaken Financiën en Facilitair Bedrijfsbureau Bureau P & O Belastingen Totaal

FORMATIE PER 31-12-2007 1,00 35,88 14,22 20,08 20,95 7,13 3,17 19,4 121,83

De afdeling belastingen functioneert feitelijk vanaf 8 oktober 2006 in Bloemendaal, maar formeel maakt de afdeling per 1 januari 2007 deel uit van de bestuursdienst. De formatie is hierdoor toegenomen met 18 fte vaste formatie, en tijdelijk 1,4 fte i.v.m. extra formatie die gedurende de startfase van de afdeling noodzakelijk is. In onderstaand overzicht is de instroom t.g.v. de samenwerking op belastinggebied buiten beschouwing gelaten. In- en uitstroom per organisatorische eenheid Buitendienst gemeentewerken Brouwer R.W.M Dongen M van Boersma J.H. Vooren A Duivenvoorden R.J.M. Eichelberg H.J. Opzeeland K. van Afdeling Bouwen en Wonen Hopman P Portanger V.J.D. Zetten A.H. van Team Ruimtelijke Ordening Bijleveld PJH Vliet S van Afdeling Publiekszaken Duyvis J.M. Team OOV Groenewegen - Jaspers B. Winkler Prins Postma B.T. Abrahamse - Todirijo E. Kroone - Maas M.

Jaarrekening 2007

In 1-3-2007 In 29-5-2007 In 5-3-2007 In 17-4-2007 Uit 5-2-2007 Einde tijd. dvb Uit 31-3-2007 Eigen verzoek Uit 31-1-2007 Eigen verzoek In 1-11-2007 In 1-12-2007 Uit 31-8-2007 Eigen verzoek Uit Uit In

30-9-2007 Eigen verzoek 31-8-2007 Einde tijd. dvb 1-5-2007

In 1-12-2007 In 1-1-2007 Uit 4-9-2007 Eigen verzoek Uit 31-1-2007 Eigen verzoek

- 161-

Team Maatschappelijke Ondersteuning Mels M Team Communicatie Bettink F.D.S Stubbendiek I. Team Documentaire Informatievoorziening Silva Godinho N da Mense - v.d. Berg W.C.M. Boer - ev Meijer E.W. Bedrijfsbureau Boer W.F.C de Team Controllers Foppe J.P. Team Secretariaat Koffeman M.Y. Zander - van Huffel Y.M. Lukkien M. Team Personeelszaken Breeuwer M.M. Afdeling Belastingen Schep A.M.C. Belastingen Biesbrouck L Nagtzaam B.J.

In

17-1-2007

In Uit

16-4-2007

In Uit Uit

1-1-2007

In

19-3-2007

In

1-2-2007

In In Uit

1-10-2007 1-10-2007

14-10-2007 Eigen verzoek

Beide 1-1-2007 In Uit Uit

30-6-2007 8-11-2007

Eigen verzoek Arbeidsongeschikt

22-5-2007

Eigen verzoek

15-5-2007

Eigen verzoek

31-3-2007 30-6-2007

Eigen verzoek Eigen verzoek

16-8-2007

Tijdelijk Personeel Bij de Gemeente Bloemendaal is naast het eigen personeel tevens sprake van de inzet van tijdelijke arbeidskrachten. Hierbij gaat het om uitzendkrachten, gedetacheerd personeel, tijdelijke contracten e.d. Landelijk gezien wordt bij gemeenten van vergelijkbare grootte als Bloemendaal, gemiddeld 6,4% van de totale loonsom uitgegeven voor tijdelijk personeel. Bij de Gemeente Bloemendaal is in 2007 aan tijdelijk personeel een bedrag uitgegeven dat overeenkomt met ruim 14% van de loonsom van de bestuursdienst. Het budget dat beschikbaar is voor de inzet van tijdelijk personeel is een vast bedrag ter grootte van € 173.513,-- en voor het overige wordt wat er op de post salarissen wordt bespaard (door verlof, of vacatures) overgeheveld naar de post tijdelijk personeel. Bovengenoemde bedragen zijn exclusief de afdeling Belastingen, omdat gelet op het samenwerkingsverband de lasten van extra werkzaamheden over de deelnemende gemeenten worden verdeeld.

Jaarrekening 2007

- 162-

OPLEIDINGEN

Management Development Traject In 2007 is het Management Development traject dat in 2006 is gestart, voortgezet. Het programma besloeg een periode van een klein jaar (tot april 2007). Tijdens dat jaar stond per blok een thema centraal. De volgende thema’s zijn aan de orde gekomen: • • • • • • •

Samenwerking/teamvorming Integraal management Communicatie en beïnvloedende gesprekstechnieken Resultaatgericht leidinggeven Omgevingsbewustzijn Kwaliteitsbewustzijn Verandermanagement

Voor een deel van de organisatie zijn er na de diverse blokken per afdeling implementatiebijeenkomsten gehouden zodat medewerkers zijn betrokken bij de uitwerking van de diverse onderwerpen. Groepsgewijze scholing Ook het in 2006 gestarte scholingsprogramma om de kennis van de diverse office-pakketten te vergroten is in 2007 voortgezet. Waar nodig zijn nog cursussen Word gegeven, en tevens zijn er Excel en Acces trainingen georganiseerd. Verder zijn er groepsgewijze scholingen geweest op het gebied van de VCA voor de medewerkers buitendienst, klantgerichtheid bij de afdeling Ruimtelijke Ordening. Tevens is er in 2007 een nieuwe groep bedrijfshulpverleners opgeleid, en hebben de EHBO-ers hun jaarlijkse bijscholing gedaan. Individuele opleidingen Naast de groepsgewijze opleidingen zijn er uiteraard ook tal van individuele opleidingen gevolgd. Deze zijn onder te verdelen in opleidingen die betrekking hebben op het bijhouden van de vakkennis, en de opleidingen gericht op verdere ontwikkeling van medewerkers. In totaal gaat het daarbij om ruim 120 gevolgde cursussen, opleidingen, congressen, seminars etc.

Jaarrekening 2007

- 163-

FUNCTIONERINGSGESPREKKEN

In 2007 zijn, uitgaande van de bij personeelszaken binnengekomen meldingsformulieren, de volgende aantallen gesprekken gehouden over het functioneren en de ontwikkeling van medewerkers:

Aantal

percentage van totaal

Afdeling Gemeentewerken

2

5

Afdeling Bouwen en Wonen

1

8

Afdeling Publiekszaken

21

100

Afdeling Financiën en Facilitair

24

100

Bedrijfsbureau

0

0

Bureau P & O

0

0

Belastingen

12

75

Bovengenoemde aantallen hebben betrekking op de mensen in vaste dient en wijken derhalve af van de cijfers die bij de in- en uitstroom staan vermeld. Voor wat betreft de onderwerpen die als actiepunt uit de gesprekken naar voren komen, is de wens opleidingen te volgen de meest voorkomende. Voor het overige zijn er geen gemeenschappelijke onderwerpen genoemd, maar meer sectie- en taakgroepgebonden zaken aangedragen als actiepunten. Een aantal redenen die een verklaring kunnen geven waarom er in 2007 minder functioneringsgesprekken zijn gehouden dan in 2006 zijn de voorbereiding op de fusie, de vacatures op managementniveau, en voorts het feit dat er een andere manier wordt ontwikkeld in de nota personeelsbeleid, te weten een systeem van jaargesprekken.

Jaarrekening 2007

- 164-

PERSONEELSSTERKTE PER LEEFTIJDSCATEGORIE

90 80 70 60 50

aantal mannen

40

Aantal vrouwen

30 20 10 0 0-24

25-34

35-44

45-54

55-64

Totaal

Leeftijdscategorie

Leeftijdscategorie 0-24 25-34 35-44 45-54 55-64 Totaal

aantal mannen 1 8 25 32 15 81

Leeftijdscategorie 0-24 25-34 35-44 45-54 55-64

%medewerkers in 2007 0.76 10.6 31.82 36.36 20.46

Totaal

Jaarrekening 2007

100

Aantal vrouwen 0 6 17 16 12 51

%medewerkers in 2006 0,7 12,5 34,6 33,8 18,4 100

% medewerkers in 2005 0 13 32 32 23 100

- 165-

PERSONEELSSTERKTE PER PERCENTAGE DEELBETREKKING

90 80 70 60 50

aantal mannen

40

aantal vrouwen

30 20 10 0 0-19

20-39

40-59

60-79

80-99

100

totaal

Deeltijdcategorie

Deeltijdcategorie 00-19 20-39 40-59 60-79 80-99 100 Totaal

%deeltijders 2007 Mannen Vrouwen 16 72

Aantal dienstverbanden per geslacht mannen 1 4 8 68 81


vrouwen 1 2 17 8 9 14 51


Landelijk gezien werkt 30% van het gemeentelijk personeel in deeltijd. Van de werkzame mannen werkt 10% in deeltijd, en van de vrouwen 65%. In Bloemendaal werkt ruim 37% van het totale personeel in deeltijd. Van de mannen 16% en van de vrouwen 72%. Zowel wat betreft het percentage vrouwen als het percentage mannen dat in deeltijd werkt, zit de Gemeente Bloemendaal net boven het landelijk gemiddelde.) De gemiddelde deeltijdfactor van Bloemendaalse deeltijders is lager dan het landelijk gemiddelde, te weten 58% tegen 66%.

Jaarrekening 2007

- 166-

ARBEIDSOMSTANDIGHEDEN Nieuwe Arbowet Op 1 januari 2007 is de nieuwe Arbowet van kracht geworden die binnen branches en sectoren moet leiden tot meer ruimte voor maatwerk met arbobeleid. De overheid schrijft niet meer in detail voor aan welke eisen ondernemingen moeten voldoen. Werkgevers en werknemers krijgen meer verantwoordelijkheid voor het arbobeleid. De overheid stelt daarbij het doelvoorschrift vast. Dat is het niveau van bescherming dat bedrijven moeten bieden aan de werknemers, zodat zij veilig en gezond kunnen werken. Deze doelvoorschriften worden zo concreet mogelijk beschreven in de Arbowet, het Arbobesluit en de Arboregeling. Daarna is het aan de werknemers en werkgevers om te bepalen op welke manier zij invulling geven aan de voorschriften. De werkgever voert overleg over de aangelegenheden die het arbeidsomstandighedenbeleid van de onderneming aangaan met de ondernemingsraad of de personeelsvertegenwoordiging. Met de wetswijziging beperkt de overheid zich zoveel mogelijk tot het vaststellen van doelen. (Arbowet, Arbobesluit en Arboregeling). (Organisaties van) werkgevers en werknemers zijn verantwoordelijk voor invulling van de doelvoorschriften, de manieren waarop deze doelen kunnen worden gerealiseerd. Werkgevers- en werknemersorganisaties kunnen voor de eigen sector of branche zogenoemde arbocatalogi opstellen. Hierin staat op welke manier en met welke middelen bedrijven de doelvoorschriften kunnen halen om er voor te zorgen dat werknemers veilig en gezond kunnen werken. Locaal dienen werkgevers en ondernemingsraden op basis van de sectorspecifieke arbocatalogus verder het arbobeleid op maat van de eigen organisatie in te vullen. De sociale partners van de sector gemeenten (LOGA-partijen) hebben besloten een arbocatalogus voor de sector op te stellen. Het A+O fonds zal de LOGA-partijen hierbij ondersteunen. Risico Inventarisatie en Evaluatie In november en december 2006 is er in samenwerking met de Arbo Unie een update van de risico inventarisatie en evaluatie (RIE) opgesteld. Op basis van de RIE is in 2007 een plan van aanpak opgesteld waarin wat er moet gebeuren om de in de RIE genoemde knelpunten op te lossen, wie daarvoor verantwoordelijk is en wanneer een en ander moet zijn gerealiseerd. Waar mogelijk is tevens een raming van de kosten opgenomen. Er is een start gemaakt in 2007 met de oplossing van de belangrijkste beleidsmatige aandachtspunten op veiligheid- en gezondheidsgebied: •

•

•

de BHV organisatie is momenteel niet voldoende actief. Ontruimingen vinden onvoldoende plaats, het ontruimingsplan van het Gemeentehuis is niet actueel, de aanwezige BHV-ers zijn onvoldoende bekend en de opleiding van BHV-ers is onvoldoende gestructureerd; er zijn diverse nieuw- en verbouw activiteiten op handen of reeds ingezet. Bij ver- en nieuwbouw is het belangrijk om in het ontwerp al te kijken naar de mogelijke knelpunten op het gebied van fysieke arbeidsomstandigheden zodat deze in een vroeg stadium kunnen worden ondervangen. beleid op het gebied van arbeidsomstandigheden en verzuim dat nu moet worden aangevuld is een schriftelijk beleid omgangsvormen c..q.psycho-sociale arbeidsbelasting. Dit heeft prioriteit door de uitslagen van de welzijnsenquete m.b.t. ongewenst gedrag.

Jaarrekening 2007

- 167-

40 35 30 25 20 15 10 5 0

Ziekteverzuim % Verzuimduur

G em

ee n Bo te w uw er en ken W Pu on bl en ie ks Fi za n. ke en Fa n B ed cilit ai rij r fs Bu b u r e re au a u P & Be O la st in g G em en id de ld

Meldingsfreqentie

Afdelingen

ZIEKTEVERZUIM

ZIEKTEVERZUIMPERCENTAGE

VERZUIMDUUR

MELDINGSFREQUENTIE

Gemeentewerken

4.99

10.39

1.23

Bouwen en Wonen

1.64

5.41

1.11

Publiekszaken

1.68

6.42

1,36

Financiën en Facilitair

3.84

9.97

1.32

Bedrijfsbureau

8.66

36.33

1.15

Bureau P & O

9.44

25.8

1.56

Belastingen

4,53

12,93

1,80

Gemiddeld

3.91

9.64

1.31

De verzuimduur is de gemiddelde duur in dagen per ziekmelding. De meldingsfrequentie is het gemiddeld aantal keren per jaar dat het personeel zich heeft ziekgemeld. Voor Bloemendaalse begrippen is er in 2007 sprak van een hoog verzuim. Daarbij dient opgemerkt dat een groot deel ervan wordt veroorzaakt door een beperkt aantal langdurig zieken. Indien de cijfers hiervoor worden gecorrigeerd, blijkt het verzuimpercentage lager dan normaal, nl. 1,74%. Het aantal langdurig zieken was in 2007 hoger dan gemiddeld, waarbij opgemerkt kan worden dat daar (bijna) geen werkgerelateerde oorzaken voor zijn aan te wijzen.

Jaarrekening 2007

- 168-

De onderstaande cijfers zijn gecorrigeerd voor het langdurig verzuim.

JAAR 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

ZIEKTEVERZUIMPERCENTAGE 2,06 4,41 3,14 3,44 2,32 3,15 2,02 1,74

Jaarrekening 2007

- 169-

AFREKENING DECENTRALE ARBEIDSVOORWAARDEN 2007 Lasten decentrale arbeidsvoorwaarden

Lasten

Beloningsdifferentiatie Incentives (aandeel sectoren 53%)* Kinderopvang Spaarpremie Bedrijfsfitness

83.846 10.450 64 0 17.469 totaal lasten

111.829

*) de kosten van incentives worden enerzijds betaald ten laste van de algemene middelen en anderzijds ten laste van de reserve arbeidsvoorwaarden. De verhouding was 57% / 43% en is gewijzigd naar aanleiding van besluitvoriming over kostenbesparing personeelsactiviteiten. Het aandeel van de reserve arbeidsvoorwaarden bedraagt nu 53%.

In algemene uitkering opgenomen middelen t.b.v. arbeidsvoorwaarden

Baten

Knelpunten arbeidsmarkt Individuele beloningsdifferentiatie Toelagen inconvenienten Auton. Verbetering arb.voorw. Vergoeding incident. loonontw. Sajo-gelden /herstruct.midd. Lokaal beleid Ouderschapsverlof

7.224 11.237 4.280 8.026 36.389 11.613 4.816 7.492 Totaal middelen

91.078

Reserve decentrale arbeidsvoorwaarden Stand per 01-01-2007

110.733

Middelen t.b.v. arbeidsvoorwaarden

91.078 111.829

Lasten arbeidsvoorwaarden Stand per 31-12-2007

Jaarrekening 2007

89.982

- 170-

13.6 Bijlage F: Single Audit Single Information Met ingang van rekeningjaar 2006 wordt single information en single audit ingevoerd voor 29 specifieke uitkeringen. Met ingang van 2007 is SiSa uitgebreid tot 80 regelingen. Met de invoering zijn de aparte verantwoordingen, controleprotocollen en accountantscontroles voor deze specifieke uitkeringen vervallen. De invoering van SiSa zal de verantwoordingslasten en de controlelasten voor medeoverheden ten aanzien van specifieke uitkeringen fors verminderen. De accountantscontrole van de jaarrekening van de gemeente is voortaan voldoende voor de controle van de besteding van deze 80 specifieke uitkeringen. Toelichting op tabel specifieke uitkeringen nr. 1 t/m 75. (1) Naam van de specifieke uitkering (2) De vindplaats specifieke uitkering en indicator (3) De definitie van de te verstrekken indicator (4) De overeengekomen prestatieafspraak zoals opgenomen in de beschikking of doelstelling (5) De realisatie van de overeengekomen prestatieafspraak of doelstelling (6) De beginstand in euro’s. (7) Het geaccordeerde bedrag door het Rijk dat in het verantwoordingsjaar door de medeoverheid is ontvangen (beschikking) (8) De ontvangsten verkregen van anderen dan het Rijk of inzet uit eigen middelen (9) Het bestede bedrag of de uitgave t.l.v. de beschikking door het Rijk (10) De overige bestedingen of uitgaven t.l.v. middelen van anderen dan het Rijk of uit eigen middelen (11) Te vorderen bedragen van het Rijk (negatief bedrag) of terug te betalen aan het Rijk of in later jaar te besteden bedragen (12) Indicatoren die niet te rangschikken zijn in de vorige kolommen (13) In deze kolom kunnen onderbouwd afwijkingen aangegeven worden tussen norm/afspraak en realisatie. Indien gewenst kan in een extra nota de onderbouwing worden aangeven. De toelichting op de afwijking is vooral relevant voor specifieke uitkeringen, waarbij het Rijk mogelijk terugvordert als afspraken/normen niet zijn gerealiseerd. Het invullen van deze kolom is dus optioneel en afhankelijk van de situatie per medeoverheid. (14) Aard controle: geeft aan welke type controle door de accountant per indicator (voor het Rijk) van toepassing is. In de nota verwachtingen accountantscontrole wordt ingegaan op de inhoud van de controle. Er is onderscheid gemaakt naar de volgende typen controles: a. R= reguliere rechtmatigheidcontrole. Veelal betreft het de controle van financiële gegevens, zoals bestedingen. Daarnaast zijn het prestatieafspraken, die mogelijk leiden tot een financiële afrekening met het Rijk b. D = deugdelijke totstandkoming, waarbij sprake is van 2 varianten: D1 = de indicatoren zijn relevant voor de financiële vaststelling door het Rijk. Op grond van de regelgeving per specifieke uitkering kan worden volstaan met de beoordeling van de deugdelijke totstandkoming. D2 = de indicatoren zijn relevant voor het departementale jaarverslag. De bevindingen worden opgenomen in het rapport van bevindingen van de accountant, maar niet meegewogen in de accountantsverklaring bij de jaarrekening. c. Nvt = niet van toepassing. Voor deze indicator geldt dat art 3A van het BAPG niet van toepassing is. (A) Toelichting: Licht de indicator nader toe, bijvoorbeeld of de indicator betrekking heeft op euro’s of getallen. (B) Frequentie: In welke jaarrekening de informatie over de indicator dient te worden opgenomen. (C) Ontvanger: Welk type medeoverheid ontvangt deze specifieke uitkering. Dit betekent niet dat iedere medeoverheid (bijvoorbeeld individuele gemeente) per definitie een dergelijke uitkering ontvangt. Zie ook de 'kruisjeslijst' beschikbaar via www.minbzk.nl/sisa, waarin per specifieke uitkering de ontvangende medeoverheden zijn aangegeven. In de bijlage zijn slechts die specifieke uitkering afgedrukt, die van toepassing zijn op Bloemendaal. Specifieke uitkeringen 76 tot en met 80 zijn niet van toepassing op Bloemendaal.

Jaarrekening 2007

- 171-

WWI

30 Klimaatconvenant BANS

31 Inburgering

Jaarrekening 2007

Subsidieregeling BANS klimaatconvenant

Wet inburgering Besluit inburgering Regeling vrijwillige inburgering nietG31 2007 Wet inburgering nieuwkomers (Win)

Provincies en gemeenten

Totale, rechtstreeks aan de In euro’s uitvoering van het plan van aanpak toe te rekenen en door de aanvrager tot subsidieverlening gemaakte en betaalde kosten

Jaarlijks

Aantal conform de beschikking In aantallen gerealiseerde prestaties en doelen

Na afronding van een project

87.960

0

0

Aard Controle (14)

Toelichting afwijking (13)

Overige (12)

Te verrekeen met het Rijk (11)

Overige besteding (10)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (9)

Overige ontvangsten (8)

Beschikking Rijk (7)

Beginstand jaar t (6)

Realisatie (5)

Afspraak (4)

Frequentie (jaar-rekening) (B)

Toelichting per indicator (A)

Indicatoren (3)

Ontvanger (C)

Juridische grondslag (2)

Specifieke uitkering (1)

Nummer

Departement VROM

R

R

Gemeenten niet G-31 Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen en gem. reg. inburgeraars voor wie voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld

2011

D1

Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen inburgeraars voor wie voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen

2011

D1

Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen inburgeraars voor wie voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld

2011

D1

Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen inburgeraars voor wie voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen

2011

D1

- 172-

Aard Controle (14)




In aantallen

Jaarlijks

0

0

D1

Geestelijk bedienaren voor wie een In aantallen inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

Jaarlijks

0

0

D1

Geestelijk bedienaren die binnen 3 In aantallen kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen

Jaarlijks

0

0

D1

Geestelijk bedienaren die binnen 3 In aantallen kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen

Jaarlijks

0

0

D1

In 2006 en 2007 afgegeven In aantallen beschikkingen voor inburgeringsprogramma’s aan nieuwkomers in de zin van de Win.

2009

D1

In 2006, 2007 en 2008 afgegeven verklaringen aan nieuwkomers in de zin van de Win

2009

D1

In aantallen

- 173-

Overige (12)

Bekend gemaakte handhavingsbeschikkingen en verstrekte kennisgevingen aan inburgeringsplichtigen

6989


3


0


2007


Realisatie (5)

In aantallen en euro’s


Afspraak (4)


Indicatoren (3)

Ontvanger (C)



Nummer

Departement

Jaarrekening 2007

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars dat op 1 januari 2007 deelneemt aan opleidingen educatie in de zin van de WEB en de omvang van het bedrag benodigd om deze opleidingen in 2007 te bekostigen

D1: aantallen R: euro’s

SZW

49 Wet Werk en Bijstand (inkomensdeel)

Wet Werk en Bijstand (werkdeel)

Jaarrekening 2007

Wet Werk en Bijstand

Gemeenten

23.783

Aard Controle (14)


Overige (12)







Realisatie (5)

Afspraak (4)



Indicatoren (3)

Ontvanger (C)


Nummer

Departement


Project-gemeenten

38B Investeringsbudget stedelijke vernieuwing (ISV)

Bedrag voor stedelijke vernieuwing In euro's verkregen van provincies (investeringsbudget)

Jaarlijks

R

Correctie over bedrag voor In euro's stedelijke vernieuwing verkregen van provincies (investeringsbudget voorgaand jaar)

Jaarlijks

Activiteiten stedelijke vernieuwing

In aantallen

na afloop projectperiode

0

0

0

D1

Verplichtingen opgelegd door provincie

In aantallen

na afloop projectperiode

0

0

0

D1

Totaal uitgaven inkomensdeel Categorie 65 jr en ouder Totaal uitgaven inkomensdeel categorie jonger dan 65 jaar Totaal ontvangsten (niet-Rijk) van derden inkomensdeel. Categorie 65 jr en ouder

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

Totaal ontvangsten (niet-Rijk) inkomensdeel. Categorie jonger dan 65 jaar

In euro's kasstelsel

Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2006 naar 2007

2007 In euro’s kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen)

262.412

R

Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2007 naar 2008

In euro’s 2007 kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen)

280.298

R

Totaal uitgaven werkdeel


1.646

R

Jaarlijks

56.755

Nvt

Jaarlijks

1.364.948

Nvt

Jaarlijks

0

Nvt

Jaarlijks

156.971

Nvt

Jaarlijks

275.992

- 174-

R

SZW

50 IOAW

51 IOAZ

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW), art 54 Wet inkomensvoorziening

Gemeenten

SZW

52 Tijdelijke subsidieregeling Schuldhulpverlening 2006 55 Bijstandverlening Zelfstandigen

Tijdelijke subsidieregeling Schuldhulpverlening 2006, art 11 Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen 2004 art 54

Aard Controle (14)


Overige (12)







Realisatie (5)

Afspraak (4)

0

R

Omvang van het in 2006 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld

In euro's

2007

0

R

Totaal ontvangsten (niet-Rijk) werkdeel Terug te betalen aan Rijk

Jaarlijks

0

Totaal uitgaven

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro’s kasstelsel In euro's

Jaarlijks

2.920

Totaal terug te betalen aan Rijk

In euro's

2007

Totaal uitgaven uitkeringen Bbz 2004 (excl. Bob)


Jaarlijks

Totaal uitgaven kapitaalverstrekking Bbz 2004 Totaal ontvangsten uitkeringen Bbz (excl. Bob) (excl. Rijk) Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking Bbz (excl. Rijk)

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

Jaarlijks

Uitgaven IOAW

Uitgaven IOAZ

Uitvoeringskosten IOAZ

Totaal uitvoeringskosten Bbz 2004 In euro's (excl. Bob) kasstelsel Totaal uitgaven uitkeringen Bob In euro's kasstelsel Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) In euro's kasstelsel Totaal uitvoeringskosten Bob In euro's kasstelsel

Jaarrekening 2007


2007

Ontvangsten IOAZ (niet-Rijk)

Gemeenten


In euro's

Ontvangsten IOAW (niet-Rijk)

oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ), art 54 SZW

Indicatoren (3)

Ontvanger (C)



Nummer

Departement

SZW

Omvang van het in 2007 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden vastgesteld.

Jaarlijks

16.087

R

Jaarlijks

95.940

Jaarlijks

11.119

Jaarlijks

R

0

Jaarlijks

R 0

Jaarlijks

R

R

0

R R R 14.839

R

57.088

R

0

R

Jaarlijks

0

R

Jaarlijks

16.967

R

Jaarlijks

0

R

Jaarlijks

0

R

0

R

Jaarlijks

0

Jaarlijks

- 175-

R

13.7 Bijlage G: Concretisering college programma Bij de aanbieding van de meerjarenbegroting 2007-2010 hebben wij o.m. aangegeven, dat in het collegeprogramma een groot aantal activiteiten is opgenomen die nog pm zijn geraamd maar die de komende jaren wel tot uitgaven zullen leiden. Daarnaast is er nog een aantal activiteiten die niet in het collegeprogramma zijn opgenomen, maar waarschijnlijk ook tot uitgaven zullen leiden. Wij hebben geprobeerd al deze activiteiten zo goed mogelijk te concretiseren en te kwantificeren. Dat heeft geleid tot het volgende overzicht en de daarbij behorende toelichtingen:

Progr. 1. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 4. 4. 4. 4. 4. 5. 5. 6. 6. 6. 7. 8. 9. 9.

Prod. 18. 01. 01. 01. 02. 04. 04. 04. 11. 11. 11. 11. 12. 15. 16. 13. 14. 25. 14. 07. 23. 23.

Actiepunt uit collegeprogramma 003. Toekomstvisie Bloemendaal 020. Evaluatie VCP ----- Verkeersplannen ----- Calamiteitenverlichting Kop Zeeweg ----- Wet gemeentelijke watertaken 030. Uitvoering bosbeheerplan 031. Kastanjeziekte bestrijden ----- Vervanging laanbomen 034. Brede School ----- Budget voorzieningen huisvesting scholen ----- Onderwijskundige vernieuwingen ----- Extra gymnastiekvoorziening kern B’daal 039. Naschoolse activiteiten (zie Brede School) 045. Meer bewegen jeugd / invoer sportpas 046. Uitvoering cultuurnota 048. Buurtbus voor ouderen- en gehandicapten 054. Oprichten digitale vrijwilligersbank 056. Bloemendaal-pas/ minimapas invoeren 068. Actualisatie Nota Gezondheidsbeleid 074. Themakaarten archeologie 090. Efficiency ambtelijke organisatie 091. ICT-beleidsplan Dekking uit flexibele algemene reserve TOTAAL

2008 0 5 22 0 0 35 0 50 40 0 100 19 0 11 pm 40 35 10 25 0 0 pm pm 392

2009 0 5 22 0 0 35 0 50 40 0 100 19 0 11 pm 0 25 10 25 0 0 pm pm 342

2010 0 5 22 0 0 35 0 50 40 0 100 19 0 11 pm 0 25 10 0 0 0 pm pm 317

2011 0 0 22 0 0 35 0 50 40 0 100 19 0 11 pm 0 25 10 0 0 0 312

Hieronder is de stand van zaken weergegeven. 1.18 003 Toekomstvisie Bloemendaal In het kader van de fusie van Bloemendaal met Bennebroek is een eerste concept-Toekomstvisie opgesteld. In mei/juni 2008 wordt hierover van gedachten gewisseld met inwoners en maatschappelijke organisaties. Het is de bedoeling om in september tot besluitvorming over te gaan in de gemeenteraden. De kosten voor het opstellen van de Toekomstvisie worden ten laste gebracht van het fusiebudget. De Toekomstvisie bevat geen concrete investeringsvoornemens voor 2008 of de jaren daarna. 3.01 020 Evaluatie VCP Ieder jaar wordt er één van de kernen geëvalueerd. In 2007 is begonnen in Vogelenzang, de evaluatie is nog niet afgerond. In 2008 worden de 30 km-maatregelen in Aerdenhout geëvalueerd. Onderdeel van de evaluatie is het subjectieve veiligheidsgevoel van de verkeersdeelnemers / bewoners van het betreffende gebied. Voor de organisatie van de evaluatie wordt rekening gehouden met een benodigd budget van € 5.000 per kern. Afhankelijk van de conclusies uit de evaluatie zal, in aanvulling op de reguliere budgetten, al dan niet extra budget nodig zijn. Gezien de technische evaluatie die in een aantal (delen van) kernen na realisering van het VCP heeft plaatsgevonden en het reeds gebruikte budget voor de aanpassing van verkeersdrempels, wordt hiervan niet op voorhand uitgegaan. 3.01 Verkeersplannen In de periode 2005 t/m 2007 is het Uitvoeringsprogramma Bereikbaarheid kust uitgevoerd. Dit programma bestaat deels uit maatregelen voor de korte termijn (al in uitvoering) en deels uit plannen voor de langere termijn (in voorbereiding).

Jaarrekening 2007

- 176-

Het uitvoeringsprogramma wordt gefinancierd uit een regionaal budget, waaraan Bloemendaal in totaal € 450.000 bijdraagt. Met ingang van 2008 voert de provincie geen regie meer en zijn de verschillende gemeenten en de provincie zelf verantwoordelijk voor de voortzetting van maatregelen op hun eigen wegen/beheergebied. Uit het regionale programma 2005-2007 resteert nog budget. Over de afwikkeling van dat restant (terugstorten of inzetten voor regionaal verkeersmanagement) zijn partijen nog in gesprek. Op dit moment zijn voor Bloemendaal de volgende structurele kosten voorzien (bij ongewijzigd beleid voortzetten maatregelen uit Bereikbaarheid kust): - exploitatie bewaakte fietsenstalling door Paswerk: € 20.000 per jaar. - onderhoud parkeerverwijssysteem: max € 2.000 per jaar. (deze kosten zijn reeds opgenomen in de meerjarenbegroting) Andere maatregelen lopen door onder verantwoordelijkheid van de provincie of zijn nog in voorbereiding: - extra openbaar vervoer - dynamisch verkeersmanagement Bloemendaal stelt zich positief op over deelname aan regionaal verkeersmanagement. Dat omvat naast het sturen/doseren van verkeer (met verkeersregelinstallaties) het monitoren en informeren van verkeer met behulp van moderne verkeerstechnieken (verkeerscamera’s, dynamische borden, reisinformatie). Bloemendaal heeft zijn verkeersregelinstallaties vervangen door rotondes en heeft dus geen directe kosten aan verkeerslichten. De andere aspecten van verkeersmanagement zijn regionaal en dienen ook regionaal bekostigd te worden. Vanuit Bereikbaarheid kust wordt de regionale aanpak van verkeersmanagement in 2008 e.v. uitgebouwd (technisch, bestuurlijk en financieel). 3.01 Calamiteitenverlichting Kop Zeeweg Er zullen hoge lichtmasten op het noordelijke parkeerterrein worden aangelegd, die worden bediend vanuit de politiepost. De kosten van deze calamiteitenverlichting worden binnen het desbetreffende programma gedekt. De aanleg is voorzien in de derde fase van de reconstructie van de Kop Zeeweg, in de winter 2008-2009. 3.02 Wet gemeentelijke watertaken Op 1 januari 2008 is de Wet gemeentelijke watertaken (formeel Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken) in werking getreden. Daarmee heeft de gemeente naast de zorgplicht voor de inzameling en het transport van stedelijk afvalwater twee nieuwe zorgplichten gekregen : - De zorgplicht voor de doelmatige inzameling van het afvloeiend regenwater; - de nieuwe zorgplicht voor het treffen van maatregelen in het openbaar gebied om de structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand voor de aan de grond gegeven bestemming te voorkomen of te beperken. Daarnaast wordt in de wet de zorgplicht voor het afvalwater verduidelijkt en wordt het bijbehorende bekostigingsinstrument aangepast (verankering en bekostiging van gemeentelijke watertaken). De wet regelt de nieuwe rioolbelasting (verbrede rioolheffing). De wet gaat er min of meer vanuit, dat de rioolexploitatie naast de kosten voor de rioleringszorg uitgebreid wordt met de kosten voor grondwaterbeheersing en het verwerken van regenwater. Uit oogpunt van kostendekking betekent dit, dat de kosten verhaald moeten worden middels een verhoging van de rioolrechten. In het Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP 2008-2010) worden de nieuwe gemeentelijke watertaken met bijbehorende kosten opgenomen, uitgesplitst naar afval-, regen- en grondwater. Tevens wordt een nieuwe rioolheffing berekend (zonder grondwatercomponent). De invoering van een verbrede rioolheffing zal waarschijnlijk vanaf 2010 worden ingevoerd. In 2010 wordt namelijk een nieuw GRP opgesteld voor de nieuwe gemeente Bloemendaal (inclusief Bennebroek) waarbij de nieuwe heffing wordt berekend. Er wordt daarbij van uitgegaan dat de heffing toereikend moet zijn om toekomstige investeringen op te vangen. Maatregelen uit het Waterplan (afkoppelen regenwater en uitbreiding/aanpassing drainagesystemen) zullen zeker tot een verdere stijging van de heffing leiden. Vooruitlopend op de vaststelling van het GRP (voorzien in de raad van juni 2008) zijn deze kosten voor de periode t/m 2010 in de voorjaarsnota opgevoerd. Uit het waterplan vloeien ook kosten voort die niet vanuit de verbrede rioolheffing gefinancierd kunnen worden. Deze zijn al in de meerjarenbegroting verwerkt. 3.04 030 Uitvoering bosbeheerplan Dit voorstel is behandeld in de raad van maart 2007 (vaststelling en ter beschikking stellen financiering) De totale raming over periode van tien jaar bedraagt € 354.000,--. In 2007 is gestart met de uitvoering van renovatie van het Wlhelminaduin.

Jaarrekening 2007

- 177-

3.04 031 Kastanjeziekte bestrijden Landelijk gezien lijkt de kastanjeziekte zich te stabiliseren. De situatie in Bloemendaal klopt ongeveer met het landelijk gemiddelde waarbij 64% van de bomen is aangetast. De aantasting wordt tweemaal per jaar tijdens de bomenschouw geïnventariseerd. Gemeentelijke bomen met een zware aantasting worden conform het geldende advies uit veiligheidsoverwegingen verwijderd. Hoewel verdere voorspelling van de ontwikkeling van de ziekte moeilijk is te doen, schatten we op basis van de huidge ervaringen in dat er gemiddeld 5 bomen per jaar moeten worden geveld. Indien dat het geval is, kan deze velling uit de reguliere budgetten worden bekostigd. Pas bij een verdere toename zal hiervoor extra budget van gemiddeld € 3.500 per boom ter beschikking moeten worden gesteld. Paardenkastanjes worden conform het geldende advies niet meer door de gemeente aangeplant. In de Dr. Dirk Bakkerlaan verdwijnen de grote oude kastanjes geleidelijk en worden deze vervangen door essen. In Bloemendaal staan op dit moment nog ongeveer 196 gemeentelijke kastanjebomen. 3.04 Vervanging laanbomen Het budget vervanging laanbomen is bedoeld voor renovatie, dus het vervangen van gehele bomenlanen ineens. In 2009 wordt een voorstel gedaan met een totaaloverzicht van de gezondheidstoestand van alle laanbomen in Bloemendaal, waar dan jaarlijks op basis van de actuele situatie een keuze uit wordt gemaakt om tot vervanging over te gaan. Jaarlijks wordt een vast bedrag van € 50.000 gereserveerd voor het vervangen van laanbomen. Hiervoor kunnen ongeveer 30 tot 50 bomen worden vervangen. Over de besteding van dit bedrag hiervan volgt minimaal jaarlijks (voor uitvoering) advies en besluitvorming. Hierdoor kan flexibeler worden omgesprongen met zaken als vertraging door bezwaarprocedures of plotselinge verslechtering of verbetering van de conditie van een bomenlaan. 4.11 034 Brede School / Onderwijskundige vernieuwingen / Budget voorziening huisvesting scholen Deze budgetten zijn toegevoegd aan het ‘algemeen’ budget ten behoeve van voorzieningen in de onderwijshuisvesting. Onderwijskundige vernieuwing is als aan te vragen voorziening in de loop van 2007 toegevoegd aan de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs. Genoemde verordening bevat een opsomming van onder de noemer ‘onderwijskundige vernieuwing’ aan te vragen voorzieningen. Hiertoe behoort o.a. een voorziening voor de opvang van kinderen. In het kader van de ontwikkeling van de brede school is een budget van € 500.000 beschikbaar gesteld. Dit zal, naar alle waarschijnlijkheid, (deels) worden ingezet ten behoeve van het realiseren van een voorziening voor kinderopvang/peuterspeelzaal nabij de Josephschool te Bloemendaal. 4.11 Gymnastiekvoorziening c.a. kern Bloemendaal In 2007 is voor een nieuw gymnastieklokaal ten behoeve van de Hartenlustschool een budget beschikbaar gesteld. Het nieuwe lokaal zal ook gebruikt gaan worden door de Josephschool. Het streven is met de bouw te starten in 2008. Daarnaast is voor renovatie/vergroting van het gymnastieklokaal van de Bornwaterschool een budget beschikbaar gesteld. Opzet is bij dit lokaal tevens een voorziening voor kinderopvang/peuterspeelzaal te realiseren. Met de renovatie dient in 2008 te worden aangevangen. 4.12 039 Naschoolse activiteiten Zie punt 4.11 034 Brede School. 5.15 045 Meer bewegen jeugd / invoer sportpas In 2007 is de Jeugdsportpas ingevoerd die het voor kinderen van basisscholen (groepen 4 t/m 8) mogelijk maakt kennis te maken met een grote diversiteit van sporten door tegen een geringe bijdrage 4 proeflessen te volgen. 5.16 046 Uitvoering cultuurnota In september 2007 is door de gemeenteraad de beleidsnota Bloemendaal cultuurminnend vastgesteld. In deze nota staan de kaders voor het toekomstige Bloemendaalse cultuurbeleid verwoord. Dit beleid omvat vier thema’s: Participatie bevorderen; bewoners in beweging; Impuls voor cultuureducatie en erfgoededucatie; Broedplaatsen en presentatieruimten; Communicatie en informatie Sommige onderdelen van deze thema’s worden reeds uitgevoerd, zoals een gratis CJP voor jongeren van 12 t/m 16 jaar. Voor andere onderdelen geldt dat er nog onderzocht moet worden hoe een en ander uitgevoerd kan worden en wat de financiële consequenties zullen zijn. In de loop van 2008 zal het uitvoeringsplan aan de commissie Samenleving worden voorgelegd.

Jaarrekening 2007

- 178-

6.13 048 Buurtbus voor ouderen- en gehandicapten In het najaar van 2007 heeft de commissie Samenleving ingestemd met de komst van een Bloemendaalse buurtbus. Zowel de commissie als het college hebben de wens dat de buurtbus voor een brede doelgroep van inwoners beschikbaar komt. In het voorjaar 2008 heeft de gemeente Welzijn Bloemendaal gevraagd een offerte voor de exploitatie van de buurtbus in te dienen. Daarnaast is er een algemene oproep geplaatst in Het Weekblad Zuid Kennmerland. 6.14 054 Oprichten digitale vrijwilligersbank In februari jl. is de digitale vrijwilligersvacaturebank geopend. Deze bank is ondergebracht bij de Vrijwilligerscentrale in Haarlem. 6.25 056 Bloemendaal-pas/ minimapas invoeren De invoering van een Bloemendaalpas is door de IASZ onderzocht in 2007. De uitkomst was dat de kosten vrij hoog zouden uitpakken (door een minimumafname aantal passen) en dat er veel administratie mee gemoeid zou zijn (hoge uitvoeringskosten). Vervolgens is onderzocht of een gezamenlijk minimabeleid voor de 4 gemeenten tot de mogelijkheden behoorde. Dit was ook het advies van de intergemeentelijke Cliëntenraad WWB. De gemeenteraad Bloemendaal heeft het nieuwe minimabeleid (inclusief de declaratieregeling maatschappelijke participatie) vastgesteld .Dit beleid is per 2008 in werking getreden en de uitvoering is onderdeel van de werkzaamheden van de consulenten IASZ . 7.14 068 Actualisatie Nota Lokaal Gezondheidsbeleid Met het actualiseren van de eind 2008/begin 2009 te presenteren nota is in 2008 een aanvang gemaakt. 8.07 074 Themakaarten archeologie November 2007 is opdracht verstrekt aan een extern bureau voor het maken van een startnotitie archeologiebeleid, inmiddels is met de werkzaamheden aangevangen. Onderdeel van de opdracht is het maken van een themakaart Archeologie. 9.23 090 Efficiency ambtelijke organisatie Om een beeld te krijgen van de effectiviteit en efficiency van de ambtelijke organisatie heeft de gemeente deelgenomen aan een tweetal benchmarks, n.l. van De staat van de gemeente een specifieke benchmark met betrekking tot de formatieomvang, uitgevoerd door bureau Berenschot. De resultaten van beide benchmarks zijn inmiddels beschikbaar en geven over de grote lijn geen alarmerende resultaten met betrekking tot efficiency. Wel geeft met name de Berenschotbenchmark aanleiding om de efficiency van een enkel specifiek organisatieonderdeel nader te onderzoeken. Het college laat planmatig de efficiency (en de effectiviteit) van de ambtelijke organisatie onderzoeken door zogeheten 213a onderzoeken. Dit type onderzoek vloeit voort – de naam zegt het al – uit artikel 213a van de Gemeentewet, dat voorschrijft dat het college van B&W de doelmatigheid en doeltreffendheid van de ambtelijke organisatie laat onderzoeken. Het artikel is voor Bloemendaal uitgewerkt in een verordening en een door de gemeenteraad vastgesteld meerjaren-onderzoeksplan. Volgens dit plan moesten in 2007 de doelmatigheid en doeltreffendheid van de handhaving en de P&C-cyclus onderzocht worden. In december heeft het college besloten geen onderzoek te laten doen naar de P&C-cyclus. Het onderzoek naar de handhaving is in december uitgevoerd en is uitbesteed. In april 2008 heeft de raad een nieuw onderzoeksprogramma vastgesteld, waarmee een planning is opgesteld om de gehele organisatie in de loop van 5 jaar aan een onderzoek te onderwerpen. Daarnaast wordt de in 2007 opgelopen achterstand ingehaald door een extra organisatieonderdeel te onderzoeken, waarover naar aanleiding van het Berenschotonderzoek vragen over de efficiency zijn gerezen. 9.23 091 ICT-beleidsplan Er is in de zomer van 2007 een ICT projectenplan opgesteld en aan de raad gepresenteerd. Doelstelling was een integraal overzicht over de status en vooruitzichten van de ICTontwikkelingen bij de gemeente Bloemendaal. De raad heeft naar aanleiding van dit projectplan budget voor verschillende onderdelen beschikbaar gesteld. De ICTregisseur waarborgt samenhang en voortgang van de verschillende projecten en ontwikkelingen en houdt de Raad maandelijks op de hoogte. In de ICTontwikkeling onderscheiden we drie hoofdstromen: • Uitvoeringsprogramma informatievoorziening Bloemendaal (EGEM-i c.a.) • Basisregistraties • Nieuwe ICTinfrastructuur ihkv de fusie Voor het uitvoeringsprogramma informatievoorziening Bloemendaal heeft de ICTregisseur eind december een overzicht en deelplannen opgesteld. Voor de basisregistraties bestaan projectplannen. Voor de fusie is een productblad opgesteld. De projecten zijn onder controle en liggen grotendeels op schema. Jaarrekening 2007

- 179-

Jaarrekening 2007

- 180-

13.8 Bijlage H: Overzicht kapitaallasten OVERZICHT KAPITAALLASTEN

1 2

3 4 5

LASTEN Omschrijving Rente kasgeld/call geld/BNG Rente langlopende geldleningen Boete rente Rente eigen financieringsmidde Afschr.op geactiveerde kap.uit Extra afschrijving Verschil kostenplaats

Raming 2007 90.033 382.458 0 63.233 671.452 0 191.584

Werkelijk 2007 5.368 382.458 0 0 671.450 2.000.000 415.146

1.398.760

3.474.423

Toelichting lasten: 1 Rente kasgeld/call geld/BNG: Betreft debetrente BNG. 2 Rente langlopende geldleningen: Betreft te betalen rente van een lening die is afgesloten t.b.v. de aankoop van grond van het Marine Hospitaalterrein. De rente wordt betaald door de projectontwikkelaar BAM (zie toelichting onder 9). 3 Afschr.op geactiveerde kap.uit: De hier geboekte lasten betreffen de afschrijvingslasten van de geactiveerde kapitaaluitgaven 2007. 4 Extra afschrijving: In 2007 is € 2 mln. extra afgeschreven op projecten in de wegensfeer. De lasten zijn verwerkt op programma 3. 5 Verschil kostenplaats: Betreft ontvangen rente (zie toelichting nrs 6, 7 en 8) en rente geactiveerde kapitaaluitgaven (zie toelichting onder 11).

6 7 8 9 10 11 12 13

BATEN Omschrijving Rente belegde middelen Rente giro- en banktegoeden Rente uitgestelde bet.woningen Terug te ontv.rente Marinehosp Rente verstrekte geldleningen Doorberekening naar producten Doorberek.prod.extra afschr. Verschil kostenplaats

Raming 2007 184.000 0 3.539 382.458 4.045 610.685 0 214.033

Werkelijk 2007 228.632 98.029 2.220 382.458 4.019 757.716 2.000.000 1.349

1.398.760

3.474.423

Toelichting baten: 6 Rente belegde middelen: Betreft creditrente van deposito's en belegde middelen (MTN).

Jaarrekening 2007

- 181-

7 Rente giro- en banktegoeden: Betreft creditrente van de BNG. 8 Rente uitgestelde bet.woningen: Betreft rente van 2 verstrekte geldleningen i.v.m. aankoop van vroegere gemeentewoningen. 9 Terug te ontv.rente Marinehosp: Zie toelichting bij 2. 10 Rente verstrekte geldleningen: Betreft ontvangen rente van diverse leningen aan gehandicapten. 11 Doorberekening naar producten: De afschrijvingslasten (zie toelichting onder 3.) en de rentelasten worden doorberekend aan de producten. 12 Doorberek.prod.extra afschr.: De afschrijvingslasten (zei toelichting onder 4) worden doorberekend aan programma 3. 13 Verschil kostenplaats: Betreft het verschil tussen betaalde rente (zie toelichting onder 1) en ontvangen rente (zie toelichting onder 10).

Jaarrekening 2007

- 182-

13.9 Bijlage I: Conversietabel producten en programma’s

Producten en programma's PROGRAMMA 1: BESTUUR Subsidies (17) Algemeen bestuur (18) Burgerzaken en receptie (19) Communicatie (20)

PROGRAMMA 2: OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Openbare orde en veiligheid (9)

PROGRAMMA 3: ONDERHOUD OPENBARE RUIMTE Verkeer en wegbeheer (1) Water en rioleringen (2) Reiniging (3.2 en 3.3) Natuur (4.1 en 4.2)

PROGRAMMA 4: ONDERWIJS EN JEUGDZAKEN Natuur (4.4) Openbaar basis onderwijs (11) Jeugd (12) PROGRAMMA 5: VRIJE TIJD Recreatieve voorzieningen (10) Sport (15) Kunst en cultuur (16) PROGRAMMA 6: MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING Ouderen (13) Overige zorg en welzijn (14 m.u.v. 14.4) Sociale zaken (25) PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Reiniging (3.1) Natuur (4.3) Milieu (8) Overige zorg en welzijn (14.4)

PROGRAMMA 8: RUIMTE EN WONEN Bouwzaken (6) Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting (7)

OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Beheer eigendommen (5) Financiën (22)

Jaarrekening 2007

LASTEN BATEN SALDO REKENING REKENING REKENING 2007 2007 2007

76.285 2.473.896 806.422 370.792 3.727.395

0 123.289 535.374 0 658.663

-76.285 -2.350.607 -271.048 -370.792 -3.068.732

1.771.476 1.771.476

371.882 371.882

-1.399.594 -1.399.594

4.428.260 959.205 444.408 1.801.966 7.633.839

662.360 1.559.161 149 106.175 2.327.845

-3.765.900 599.956 -444.259 -1.695.791 -5.305.994

43.775 1.538.369 487.699 2.069.843

1.500 69.644 97.147 168.291

-42.275 -1.468.725 -390.552 -1.901.552

503.065 287.969 1.100.758 1.891.792

209.217 116.660 238.021 563.898

-293.848 -171.309 -862.737 -1.327.894

383.538 1.366.211 3.360.940 5.110.689

0 361.844 3.177.924 3.539.768

-383.538 -1.004.367 -183.016 -1.570.921

1.984.342 300.518 582.403 470.442 3.337.705

2.251.168 337.859 38.674 250.716 2.878.417

266.826 37.341 -543.729 -219.726 -459.288

584.821 1.089.413 1.674.234

498.424 367.759 866.183

-86.397 -721.654 -808.051

26.152 1.775.634 1.801.786

166.451 18.074.845 18.241.296

140.299 16.299.211 16.439.510

- 183-

ONVVOORZIEN TOTAAL-GENERAAL

Jaarrekening 2007

0

0

0

29.018.759

29.616.243

597.484

- 184-

13.10 Bijlage J: Conversietabel functies en producten

FUNCTIES

LASTEN BATEN BEGROTING REKENING BEGROTING REKENING 2007 2007 2007 2007

PRODUCTEN

HOOFDFUNCTIE 0: ALGEMEEN BESTUUR FUNCTIES PRODUCTEN 001 18 ALGEMEEN BESTUUR 002 18 ALGEMEEN BESTUUR 20 COMMUNICATIE 003 19 BURGERZAKEN EN RECEPTIE 004 19 BURGERZAKEN EN RECEPTIE 005 18 ALGEMEEN BESTUUR 006 17 SUBSIDIES 18 ALGEMEEN BESTUUR totaal

999.209 47.813 315.393 721.713 63.787 248.652 52.150 947.034 3.395.751

1.098.302 84.980 370.792 702.984 103.438 161.446 76.285 1.075.501 3.673.728

945.733 488.247 1.433.980

953.507 705.714 1.659.221

9.600

4.949

4.700 405.294

1.482 534.062

419.594

540.494

141.494 141.494

371.882 371.882

554.048 147 0 220.111

313.916 149 6.709 213.479

97.660

128.256

8.008 879.974

68.216 730.725

70.420

70.178

70.420

70.178

HOOFDFUNCTIE 1: OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID FUNCTIES PRODUCTEN 09 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID 120 140 09 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID totaal

HOOFDFUNCTIE 2: VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT FUNCTIES 01 210 03 211 01 214 01 09 215 01 221 02 240 02

PRODUCTEN WEGBEHEER REINIGING WEGBEHEER WEGBEHEER OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID WEGBEHEER WATER EN RIOLERINGEN WATER EN RIOLERINGEN totaal

1.239.411 462.200 796.611 150.081 10.787

1.251.028 444.408 2.975.978 162.271 11.895

124.310 174.248 2.957.648

117.841 175.208 5.138.630

25.258 43.593 68.851

34.830 38.982 73.812

147.406 314.993 302.420 199.746 63.148

148.058 285.648 330.987 207.249 57.941

HOOFDFUNCTIE 3: ECONOMISCHE ZAKEN FUNCTIES PRODUCTEN 310 07 RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH 330 01 WEGBEHEER totaal HOOFDFUNCTIE 4: ONDERWIJS FUNCTIES 420 421 422 423 443

11 11 11 11 11

Jaarrekening 2007

PRODUCTEN OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS

- 185-

480

11 OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS totaal

491.205 1.518.918

508.487 1.538.370

37.120 37.120

69.644 69.644

403.342 511.897 270.090 3.385 139.614 101.524 40.888 156.736 57.652 2.082.232 34.309 266.928 56.805 221.176 4.346.578

403.342 533.110 281.412 6.557 134.029 50.368 30.277 200.049 63.601 1.613.792 36.717 286.543 48.093 221.673 3.909.562

191.237 119.665

224.145 116.660

13.000

13.875

94.812

106.175

203.133 1.500 12.292 635.639

196.945 1.500 12.272 671.573

1.856.209 432.476 91.400 80.314 196.474 406.488 403.621 149.967 40.082 1.323.793 234.619 198.230 44.838 1.326.078 6.784.589

1.676.743 378.002 11.119 72.214 172.152 383.538 409.898 116.396 36.857 839.918 265.665 222.034 0 1.007.640 5.592.176

1.576.036 347.389 217.485

2.336.814 389.819 0

1.250

12.699

79.539 84.647

77.861 97.487

348.353 9.504 88.260 186.600

186.497 9.049 88.098 432.629

2.939.063

3.630.952

241.218 219.830 1.650.266 694.086

242.852 227.590 1.984.342 666.156

535.910 269.318

582.403 300.518

33.889 194.490 69.198 1.824 0 28.334 299.561 1.797.741 1.403.820 0

34.383 216.333 426.451 14.485 67 38.674 120.090 1.824.718 1.476.460 217.769

HOOFDFUNCTIE 5: CULTUUR EN RECREATIE FUNCTIES 510 511 530 531 540 541 550 560

580

16 16 15 15 16 07 16 04 09 04 09 10 04 10

PRODUCTEN KUNST EN CULTUUR KUNST EN CULTUUR SPORT SPORT KUNST EN CULTUUR RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH KUNST EN CULTUUR NATUUR OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID NATUUR OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID RECREATIEVE VOORZIENINGEN NATUUR RECREATIEVE VOORZIENINGEN totaal

HOOFDFUNCTIE 6: SOCIALE VOORZIENINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING FUNCTIES 610 611 612 613 614 620 621 622 630 650 652

25 25 25 25 25 13 14 14 25 14 12 12 14 25

PRODUCTEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN OUDEREN OVERIGE ZORG EN WELZIJN OVERIGE ZORG EN WELZIJN SOCIALE ZAKEN OVERIGE ZORG EN WELZIJN JEUGDWERK JEUGDWERK OVERIGE ZORG EN WELZIJN SOCIALE ZAKEN totaal

HOOFDFUNCTIE 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU FUNCTIES 714 715 721 722 723 724 725 726 732

14 14 03 02 18 08 04 03 02 04

Jaarrekening 2007

PRODUCTEN OVERIGE ZORG EN WELZIJN OVERIGE ZORG EN WELZIJN REINIGING WATER EN RIOLERINGEN ALGEMEEN BESTUUR MILIEU NATUUR REINIGING WATER EN RIOLERINGEN NATUUR

- 186-

totaal

3.610.628

4.003.861

3.828.857

4.369.429

92.200 176.994 5.000 5.900

92.200 178.271 27.110 33.900

12.404 346.913 110.857 750.268

5.963 464.524 118.272 920.240

HOOFDFUNCTIE 8: RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING FUNCTIES 810 820 821 822

823 830

07 07 07 06 07 25 06 18

PRODUCTEN RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH BOUWZAKEN RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH SOCIALE ZAKEN BOUWZAKEN ALGEMEEN BESTUUR totaal

727.396 85.076 5.235 539.113 17.119 17.048

892.013 89.089 5.707 584.821 17.406 6.213

52.298 1.443.285

48.559 1.643.808

HOOFDFUNCTIE 9: FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN FUNCTIES 913 05 22 914 22 921 22 922 22 930 22 931 22 932 22 933 22 936 22 937 22 939 22 940 22 960 22 980 22

PRODUCTEN BEHEER EIGENDOMMEN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN totaal TOTAAL PRODUCTEN

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

Jaarrekening 2007

RECAPITULATIE PRODUCTEN WEGBEHEER WATER EN RIOLERINGEN REINIGING NATUUR BEHEER EIGENDOMMEN BOUWZAKEN RUIMTELIJKE ORD EN VOLKSH MILIEU OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID RECREATIEVE VOORZIENINGEN OPENBAAR BASIS-ONDERWIJS JEUGDWERK OUDEREN OVERIGE ZORG EN WELZIJN SPORT KUNST EN CULTUUR SUBSIDIES

20.000 127.596 5.034 6.831 80.884 284

9.959 127.965 5.551 7.534 68.573 0

0 166.451 575.572 717.996 315.584 328.881 10.002.655 10.181.284 0 12.000 77.459 78.013 427.487 414.748 4.488.065 4.537.486 800 0 532.498 458.167 88.718 83.461 18.467 226.962

183.253 158.585 1.683.097 2.265.564

203.372 -68.679 1.431.318 1.785.592

1.596.058 1.035.677 18.123.363 18.241.126

27.825.792

29.018.760

27.825.792 29.616.242

2.229.696 992.644 2.112.466 2.565.091 20.000 539.113 961.608 535.910 1.536.728 488.104 1.518.918 432.849 406.488 2.383.267 273.475 1.095.741 52.150

4.428.259 959.205 2.428.750 2.162.452 9.959 584.821 1.089.413 582.403 1.771.434 508.216 1.538.370 487.699 383.538 1.836.653 287.969 1.100.758 76.285

871.819 1.413.652 1.867.086 395.873 0 352.813 344.614 28.334 141.494 215.425 37.120 97.764 0 927.518 119.665 204.237 0 - 187-

662.360 1.559.161 2.251.317 445.534 166.451 498.424 367.759 38.674 371.882 209.217 69.644 97.147 0 1.045.189 116.660 238.021 0

18 19 20 22 25

ALGEMEEN BESTUUR BURGERZAKEN EN RECEPTIE COMMUNICATIE FINANCIËN SOCIALE ZAKEN totaal SALDO

2.295.006 785.500 315.393 2.245.564 4.040.081 27.825.792

2.468.788 806.422 370.792 1.775.634 3.360.941 29.018.760

0

597.482

120.457 123.289 409.994 535.544 0 0 18.123.363 18.074.675 2.154.564 2.745.295 27.825.792 29.616.242

Verdelingsprincipe producten naar functies: Met ingang van het begrotingsjaar 2002 is de begroting ingedeeld in beleidsvelden. Met de komst van de programmabegroting in 2004 heeft de naam "beleidsvelden" plaatsgemaakt voor "producten". De verdeling over de functies is niet gewijzigd. De keuze van de naam en de hoeveelheid beleidsvelden/producten is gebaseerd op de gemeentelijke taakvelden. Beleidsvelden/producten zijn opgebouwd uit budgetten. Het karakter van het budget bepaald tot welke functie het budget behoort.

Jaarrekening 2007

- 188-

Jaarverslag & Jaarrekening 2007 ( )

Recommend Documents