JAARVERSLAG 2014
Bevolkingsonderzoek Zuid
1
INHOUDSOPGAVE
Pagina
VERSLAG RAAD VAN BESTUUR
activiteiten 2014 financiële ontwikkelingen 2014 ontwikkelingen 2015 raad van bestuur
4 14 30 33
VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT
35
JAARREKENING 2014:
balans per 31 december 2014 resultatenrekening over 2014 kasstroomoverzicht 2014 grondslagen voor waardering en resultaatbepaling toelichting op de balans per 31 december 2014 toelichting op de resultatenrekening totaal 2014 toelichting op de resultatenrekening bevolkingsonderzoek borstkanker 2014 toelichting op de resultatenrekening bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker 2014 toelichting op de resultatenrekening bevolkingsonderzoek darmkanker 2014 verloopoverzicht materiële vaste activa specificatie investeringen 2014
42 44 45 46 49 65 71 75 79 83 84
OVERIGE GEGEVENS: controleverklaring accountant
87
BIJLAGEN:
exploitatie 2014 bevolkingsonderzoek borstkanker conform HHM exploitatie 2014 bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker conform HHM exploitatie 2014 bevolkingsonderzoek darmkanker conform HHM algemene gegevens productiegegevens personeelsgegevens ziekteverzuimgegevens
2
89 94 97 101 102 105 108
VERSLAG RAAD VAN BESTUUR
3
ACTIVITEITEN 2014
In 2010 is het beleidsplan voor de periode 2010-2014 vastgesteld. Dit beleidsplan geeft op hoofdlijnen aan waar Bevolkingsonderzoek Zuid in 2014 wil staan en op welke wijze de doelstellingen bereikt zullen worden. Het beleidsplan dient als leidraad voor de activiteitenplannen. Per jaar wordt een centraal activiteitenplan en een activiteitenplan per afdeling/team/regio opgesteld. In het centrale activiteitenplan worden de activiteiten omschreven die nodig zijn om de doelen die beschreven zijn in het beleidsplan te bereiken. Daarnaast worden afdeling overstijgende activiteiten in dit plan beschreven. Het centrale activiteitenplan wordt door de bestuurder vastgesteld. De activiteiten van de onder hun verantwoordelijkheid vallende afdelingen, worden door de managers opgenomen in een eigen activiteitenplan. Dit plan wordt door de betreffende manager vastgesteld. In de terugblik op de activiteiten 2014 zal alleen ingegaan worden op de activiteiten die opgenomen zijn in het centraal activiteitenplan. In 2014 is een start gemaakt met de ontwikkeling van het beleidsplan 2015-2019. Dit nieuwe beleidsplan zal medio 2015 afgerond worden.
De missie van Bevolkingsonderzoek Zuid: Wij willen met de uitvoering van bevolkingsonderzoeken een wezenlijke bijdrage leveren aan het terugdringen van de sterfte aan kanker en het realiseren van gezondheidswinst. Bevolkingsonderzoek Zuid doet dit door: het uitvoeren van de bevolkingsonderzoeken die de overheid aanbiedt in de regio Noord-Brabant en Limburg; het evalueren en verbeteren van deze bevolkingsonderzoeken; het faciliteren en uitvoeren van wetenschappelijk onderzoek ten dienste van de preventie van kanker. In het beleidsplan wordt uitgegaan van 13 doelstellingen die onderverdeeld zijn in 3 invalshoeken: cliënten en ketenpartners; medewerkers; continu verbeteren. In dit jaarverslag worden de activiteiten 2014 conform de bovengenoemde indeling beschreven.
Cliënten en ketenpartners 1. Hoge cliënttevredenheidscores In de periode april 2014-maart 2015, loopt het landelijke tevredenheidsonderzoek onder de cliënten van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker. Deelname is volledig anoniem. Eind 2014 had in de regio van Bevolkingsonderzoek Zuid 2,1% van de cliënten gereageerd. Dit zijn 1.512 cliënten. In april 2015 worden de definitieve conclusies verwacht over hoe cliënten onze dienstverlening ervaren. Gemeten wordt de algemene tevredenheid over het bevolkingsonderzoek, de tevredenheid over de communicatiemiddelen, de uitvoering van het onderzoek (door de huisartsassistente) en de bereikbaarheid van de screeningsorganisatie. In 2014 zijn deel 2 “zaterdagochtendopenstelling” en deel 3 “verruiming openingstijden units, mening van de cliënten” van het project alternatieve diensten uitgevoerd. Het doel van dit totale project is tweeledig. Ten eerste zijn de mogelijkheden onderzocht om de diensten van medewerkers aan te passen aan hun fysieke capaciteiten en hen extra mogelijkheden te bieden om een betere balans te vinden tussen werk en privé. Daarnaast onderzoeken of het zinvol en mogelijk is om de openingstijden uit te breiden, waardoor cliënten meer mogelijkheden krijgen om deel te nemen aan het bevolkingsonderzoek borstkanker en de openingstijden meer afgestemd kunnen worden op de behoeften van de cliënten.
4
Het project bestaat uit 3 fasen: het uittesten van de verschoven diensten (diensten van 4 en 6 uur), de zaterdagochtend openstelling van de screeningseenheden en de inventarisatie van de mening van de cliënten ten aanzien van de verruiming van de openingstijden. Begin 2015 zullen de resultaten van de inventarisatie bekend zijn en zal een besluit genomen worden welke onderdelen van het project geïmplementeerd worden.
2. Herkenbare en betrouwbare organisatie met een positief imago Productieresultaten halen Essentieel voor het realiseren van de missie en de continuïteit van de organisatie is het jaarlijks uitvoeren van het met de subsidieverstrekker afgesproken aantal onderzoeken. In 2014 zijn 238.562 onderzoeken borstkanker verricht. Hiermee is de geplande productie van 235.430 onderzoeken ruimschoots gehaald. Ook bij het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker is sprake van een overschrijding van de begrote productie van 112.000 onderzoeken. In 2014 zijn voor bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker 118.781 onderzoeken gerealiseerd (116.887 eerste oproep en 1.894 herhaling). Bij het bevolkingsonderzoek darmkanker is het niet mogelijk geweest om de gehele doelgroep in 2014 uit te nodigen. Dit vanwege een latere start van het bevolkingsonderzoek en een hoger deelnamepercentage en verwijscijfer. Dit heeft geleid tot een tijdelijke aanpassing van het uitnodigingsschema, het aanpassen van de afkapwaarde bij verwijzen en het vergroten van de capaciteit van de coloscopiecentra. Uiteindelijk is ca. 80% van de doelgroep 2014 uitgenodigd en krijgen de overgebleven cliënten uit 2014 met voorrang een uitnodiging voor deelname in het eerste kwartaal 2015.
Ketenpartneronderzoek In 2014 is het project “Ketenpartneronderzoek” van start gegaan. Het doel van dit project is te evalueren hoe ketenpartners de samenwerking met Bevolkingsonderzoek Zuid ervaren. Op basis van de evaluatie kan waar nodig, mogelijk of gewenst de samenwerking verbeterd worden. Er zijn vragenlijsten ontwikkeld voor huisartsen, huisartsassistenten, gemeenten, coördinerend radiologen, radiologen binnen de screening en binnen de ziekenhuizen, mammaverpleegkundigen en chirurgen. In januari 2015 zal een pilot worden uitgevoerd en in februari 2015 zullen de vragenlijsten verstuurd worden aan de ketenpartners.
Communicatie In 2014 is één uitgave van de “Screen” en het jaarbericht 2013 verstuurd naar alle relaties van Bevolkingsonderzoek Zuid en in digitale vorm gepubliceerd op de website. Ook zijn in 2014 digitale nieuwsbrieven ontwikkeld en verstuurd naar huisartsen en laboratoria. De communicatie naar medewerkers heeft in 2014 plaats gevonden door de publicatie van de Screenflits (4 uitgaven) en een digitale nieuwsbrief (8x). Aanvullende informatie op deze publicaties is geplaatst op intranet. Verder is aandacht gevraagd voor de bevolkingsonderzoeken middels diverse advertenties in de regionale dagbladen in Noord-Brabant en Limburg en zijn digitale banners geplaatst op de website en app van de regionale omroepen. Deze inzet had als doel (potentiële) cliënten zodanig te informeren dat zij een onderbouwde keuze kunnen maken over deelname aan het bevolkingsonderzoek. In het kader van het AMOL-project is begin 2014 de nieuwe “Werken bij bevolkingsonderzoek” website opgeleverd. De website biedt werkzoekenden alle vacatures binnen de screeningsorganisaties, waarbij de mogelijkheid bestaat om direct een sollicitatie in te sturen. Inmiddels wordt de website veelvuldig gebruikt en zijn de eerste nieuwe medewerkers via de website aangesteld.
5
3. Opkomstverhoging In het kader van de optimalisatie van het huidige bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker heeft in 2013 een analyse plaatsgevonden van de achterblijvende opkomst in de Oostelijke Mijnstreek en zijn diverse interventies beschreven die in 2014 zijn uitgevoerd. Er is een brief verstuurd naar vrouwen met de Duitse nationaliteit in gemeenten binnen Oostelijk Zuid-Limburg, waarin gewezen wordt op de voordelen van de screening. Ook wordt deze vrouwen een extra mogelijkheid geboden om zich af te melden indien zij een uitstrijkje laten maken in Duitsland. Het is niet mogelijk gebleken om bij bestaande voorlichtingsactiviteiten van de GGD en programma’s gericht op allochtone vrouwen, aan te sluiten met voorlichting over de bevolkingsonderzoeken.
4. Verbetering samenwerking met het diagnose- en behandeltraject Borstkanker De data uit de IT-systemen voor het bevolkingsonderzoek borstkanker worden gekoppeld met de gegevens uit de Nederlandse Kankerregistratie die beheerd wordt door het Integraal Kankercentrum Nederland. In 2014 zijn de data t/m 2011 in een testomgeving gekoppeld. Naar verwachting komen de eerste resultaten uit de productieomgeving begin 2015 ter beschikking, waardoor cliënten met een intervalcarcinoom (tumor ontdekt bij vrouwen tussen twee screeningsronden) t/m 2011 in het systeem van het bevolkingsonderzoek borstkanker kunnen worden opgenomen. Om sneller inzicht in deze informatie te krijgen, is in 2014 ook contact geweest met de mamma poli’s. Vanwege de privacy gevoeligheid van de gegevens en de grote werklast voor het ziekenhuis, is dit geen haalbare optie gebleken.
Darmkanker In het kader van het bevolkingsonderzoek darmkanker is veel aandacht besteed aan de relatie van e Bevolkingsonderzoek Zuid met de coloscopiecentra en de pa-laboratoria. Vanaf het 4 kwartaal 2014 zijn de meeste coloscopiecentra en pa-laboratoria bezocht ten behoeve van de periodieke audits. Naast de auditonderwerpen is tijdens deze bezoeken uitgebreid stilgestaan bij de ervaringen, wensen en noodzakelijke verbeteringen binnen het bevolkingsonderzoek darmkanker. Ook is met een aantal centra intensief contact geweest om oplossingen te vinden voor de ondercapaciteit in bepaalde e e gebieden. Tot slot is door het inrichten van een 1 lijns servicepunt (de servicedesk) en een 2 lijns interventiepunt (functioneel applicatiebeheer) een snellere doorstroom van het aantal servicevragen vanuit de coloscopiecentra gerealiseerd. Om de ketenpartners van het bevolkingsonderzoek darmkanker op de hoogte te houden van de laatste ontwikkelingen binnen het bevolkingsonderzoek en de aanpassingen binnen het administratieve systeem ColonIS, is in 2014 een 6-wekelijkse nieuwsbrief (Coloscoop) verspreid. In januari en september 2014 zijn bijeenkomsten georganiseerd voor ketenpartners. In januari 2014 met als doel gezamenlijk te starten. In september 2014 is een onderlinge uitwisseling tot stand gebracht met als doel kwaliteitsverbeteren en een inventarisatie van knelpunten. Ook zijn zij voorbereid op de audits die in het laatste kwartaal 2014 zijn uitgevoerd.
Baarmoederhalskanker In januari 2014 zijn drie bijeenkomsten georganiseerd voor huisartsen en doktersassistenten, waaraan in totaal ruim 200 mensen hebben deelgenomen. Doel van de bijeenkomsten was hen te informeren over het nieuwe bevolkingsonderzoek en hun rol hierin. Ook zijn bijeenkomsten samen met ziekenhuizen georganiseerd met hetzelfde doel. Door de praktijkondersteuners zijn in 2014 27 praktijkbezoeken gerealiseerd en zijn 31 huisartsen telefonisch benaderd. In een meerderheid van de gevallen is ervoor gekozen om te bellen met de huisarts naar aanleiding van een casus of een vraag. Dit is een effectievere en efficiëntere methode gebleken dan een bezoek. Voor alle bezochte huisartsen is een rapport geschreven met de besproken punten en de bijbehorende aanbevelingen en/of verbeterpunten.
6
In de regio zijn in 2014 vijf basis cursussen cervixscreening aangeboden. In totaal hebben 82 huisartsassistenten met succes deze scholingsmodules gevolgd. Verder zijn 2 pilot vervolgcursussen gegeven aan 76 huisartsassistenten. Naar aanleiding van een evaluatie onder de deelnemers zijn verbeterpunten opgesteld, die meegenomen worden in de in 2015 landelijk te ontwikkelen vervolgcursus. In april 2014 heeft Bevolkingsonderzoek Zuid in samenwerking met het Jeroen Bosch Ziekenhuis de regiodag georganiseerd voor laboratoriummedewerkers. Meer dan 100 deelnemers volgden hierbij een scholing over de laatste ontwikkelingen binnen de baarmoederhalskankerscreening en namen deel aan de casuïstiek bespreking. In verband met de invoering van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker (landelijke aanbesteding laboratoria) bestaat het risico dat binnen de regionale laboratoria een capaciteitstekort voor het bestaande onderzoek zal ontstaan als gevolg van personele veranderingen (vacatures worden niet meer ingevuld) of uitval van apparatuur (apparatuur wordt niet meer vervangen). Om dit risico te voorkomen monitort Bevolkingsonderzoek Zuid elk kwartaal de doorlooptijden binnen de laboratoria. In 2014 hebben alle laboratoria een cytologische uitslag afgegeven binnen de gestelde termijn van 10 dagen en is het niet noodzakelijk geweest maatregelen te treffen. Er heeft in 2014 een uitwisseling plaatsgevonden van röntgenlaboranten uit regionale ziekenhuizen en de MMB-er in de screening. Door het meelopen van nieuwe medewerkers uit het Amphia ziekenhuis binnen de screeningseenheden Breda en de Biesbosch wordt de MBB-er uit het ziekenhuis geïnstrueerd in de insteltechnieken voor het maken van een mammogram, zoals deze beschreven zijn in de kwaliteitsnormen van het LRCB. Hiernaast zijn afspraken gemaakt om in 2015 in het ziekenhuis een bijscholing te geven aan MBB-ers. In de regio Eindhoven zijn de stagebegeleiders naar het Maxima Medisch Centrum gegaan om ter plekke de MBB-ers met aandachtsgebied mammascreening te instrueren. In de regio Maastricht en Venlo hebben de MBB-ers één dag meegelopen op de mammapoli en hebben zij deelgenomen aan het MDO, wat geleid heeft tot een beter inzicht in het vervolgtraject. De uitwisseling van MBB-ers met de ziekenhuizen heeft hiermee een eerste impuls gekregen. De implementatie van fase 1 van het project MammoXL is in 2014 afgerond. Het doel van dit project is het optimaliseren van de gegevensuitwisseling tussen Bevolkingsonderzoek Zuid en de ziekenhuizen. Via een speciaal ontwikkeld systeem kunnen ziekenhuizen van door Bevolkingsonderzoek Zuid verwezen cliënten, de digitale beelden gemaakt in de screeningseenheden opvragen en binnen het eigen ziekenhuissysteem opslaan. Eind 2014 zijn alle deelnemende ziekenhuizen aangesloten. Daardoor komt het versturen van beelden via cd-roms per 1 januari 2015 te vervallen. De informatieverstrekking richting ziekenhuizen verloopt nu sneller dan voorheen. Dit betekent voor de cliënt een optimalisatie in de keten van zorg. In 2014 is een start gemaakt met het verkennen om een visitatiesysteem van ziekenhuizen op te zetten in het kader van het bevolkingsonderzoek borstkanker. Er is onderzoek gedaan naar de diverse kwaliteitsindicatoren die nu al gebruikt worden door diverse instanties zoals de beroeps- en belangenverenigingen. Daarnaast is de mammarichtlijn op indicatoren onderzocht en heeft een verkennend gesprek plaatsgevonden met een vertegenwoordiger van het Integraal Kankercentrum Nederland. De verdere uitwerking zal pas in 2015 plaatsvinden.
Medewerkers 5. Medewerkers beschouwen Bevolkingsonderzoek Zuid als een aantrekkelijke werkgever
In 2014 heeft wederom een medewerkerstevredenheidsonderzoek plaatsgevonden. Bevolkingsonderzoek Zuid heeft de achtste plaats bereikt bij de werkgeversaward en mag zich nu een jaar lang “beste werkgever” noemen. De uitkomsten zijn door Effectory gepresenteerd zijn aan alle medewerkers van de organisatie. Aan de hand van de presentaties is de verschillende teams gevraagd een aantal verbeterpunten, trotspunten en tips voor de organisaties aan te geven. Deze punten zullen in de eigen teams besproken en uitgewerkt worden tijdens de eigen werkoverleggen.
7
Ter voorbereiding op het nieuwe beleidsplan 2015-2019 zijn in het voorjaar 2014 vier medewerkersbijeenkomsten georganiseerd om de mening van de medewerkers te inventariseren. De resultaten van deze bijeenkomsten zijn gerangschikt naar beleidsdoelstelling en gevoegd bij de uitkomsten van het medewerkerstevredenheidsonderzoek en de evaluatie van de organisatiestructuur. Alle resultaten gezamenlijk zijn door Effectory uitgewerkt en opgenomen binnen 8 organisatie brede onderwerpen en 2 onderwerpen specifiek gericht op de relatie tussen MT en staf. Deze onderwerpen zullen in maartapril 2015 verder uitgewerkt worden in een aantal workshops/bijeenkomsten. In 2014 is een start gemaakt met het formuleren van een beleid tot duurzame inzetbaarheid van medewerkers. Hiertoe is een offerte bij TNO opgevraagd voor de uitvoering van een functiezwaarte analyse. Er wordt onderzocht of dit onderzoek op landelijk niveau uitgevoerd kan worden. In 2015 zal hierover een besluit genomen worden. Om maatregelen te nemen tegen grensoverschrijdend gedrag door cliënten en bezoekers, is in 2014 een protocol “grensoverschrijdend gedrag” opgesteld. Het protocol biedt medewerkers een richtlijn hoe te handelen na een incident van grensoverschrijdend gedrag. Naar verwachting zal de OR begin 2015 instemmen met dit protocol. In 2014 is het plan van aanpak naar aanleiding van de uitgevoerde risico-inventarisatie en –evaluatie ontvangen. De acties uit het plan van aanpak zullen via Topdesk beheerd worden. Een aantal speerpunten uit de RI&E is al uitgevoerd en opgelost. De filters die legionellabesmetting tegen moeten gaan, worden in de units geïnstalleerd. Een onafhankelijk organisatie gaat de klimaatbeheersing binnen de units nader onderzoeken. Met betrekking tot de werklast zijn in twee regio’s onderzoeken en gesprekken gestart en wordt bekeken of en op welke wijze aanpassingen van het werkproces binnen de unit kunnen helpen de ervaren werklast te verlagen. Als onderdeel van het gezondheids- en vitaliteitsbeleid is in 2014 het verzuim- en re-integratiebeleid uitgewerkt. Alle managers en leidinggevenden hebben in het voorjaar een verzuimtraining ontvangen en voeren het verzuimbeleid uit binnen hun eigen team. In de loop van 2014 heeft het eerste SMT plaatsgevonden met de arbodienst.
6. Voldoende en bekwaam personeel In 2014 zijn de POP-gesprekken als onderdeel van het functioneringsgesprek geïmplementeerd binnen Bevolkingsonderzoek Zuid. Alle managers en leidinggevenden hebben een training gevolgd hoe een POP-gesprek te voeren met als hulpmiddel het POPping-spel. Met het merendeel van de medewerkers is in 2014 een functionerings- en POP-gesprek gevoerd. De resultaten hiervan zijn schriftelijk vastgelegd, als onderdeel van het verslag van het functioneringsgesprek. De medewerkers hebben de gelegenheid gekregen hun ervaringen met het POP-gesprek kenbaar te maken middels een evaluatieformulier. De evaluatie zal begin 2015 uitgewerkt worden. Het landelijke opleidingsplan voor MBB-ers in de screening is eind 2014 door de bestuurders van de screeningsorganisaties goedgekeurd en zal worden aangeboden aan de regionale ondernemingsraden. Het opleidingsbeleid zoals dat landelijk is vastgesteld, wordt in zijn geheel door Bevolkingsonderzoek Zuid uitgevoerd. Ook wordt het competentiemanagement dat optioneel is opgenomen in het landelijke plan, door middel van de POP-gesprekken deels uitgevoerd. In 2015 zal het besluit genomen worden of competentiemanagement geïntroduceerd zal worden bij de start van de opleiding tot MBB-er in de screening. Ook het regionaal opleidingsbeleid met betrekking tot alle functies van Bevolkingsonderzoek Zuid zal in 2015 verder worden uitgewerkt.
8
Continu verbeteren
7. In bezit van vereiste keurmerken Kwaliteitscertificaten Bevolkingsonderzoek Zuid is in 2014 als eerste screeningsorganisatie erin geslaagd voor alle drie de bevolkingsonderzoeken het certificaat voor de NEN 15224 te behalen. Ter voorbereiding op deze externe audit, zijn door de auditteams 8 interne audits uitgevoerd. Hierbij is uitgebreider geaudit bij de administratie en projectleiding darmkanker. Verder zijn de handboeken volledig geactualiseerd en voorzien van een nieuwe lay-out, aparte documenten voorzien van logo’s en zijn hyperlinks in de documenten opgenomen om het gebruikersgemak te verhogen. De documenten zijn conform de evaluatiecyclus geëvalueerd, aangepast en geïmplementeerd. In 2014 heeft een evaluatie plaatsgevonden van de managementrapportages en de bijbehorende analyses. De in de analyses opgenomen verbeterpunten worden inzichtelijk gemaakt middels het overzicht van openstaande en afgehandelde verbeterpunten. Uitzondering hierop zijn de verbeterpunten uit de periodieke audits in het kader van het bevolkingsonderzoek darmkanker; deze worden via Topdesk afgehandeld. In 2014 is aandacht besteed aan de implementatie van nieuwe landelijke documenten in de eigen regio. Het team kwaliteit heeft deze documenten, indien van toepassing, opgenomen in het betreffende handboek en is verantwoordelijk voor de bewaking van dit proces. Het protocol risicomanagement bevolkingsonderzoek darmkanker is ontvangen en opgenomen in het handboek.
Klachten Bevolkingsonderzoek Zuid beschikt over een interne klachtenregeling voor cliënten. De klachtenafhandeling verloopt conform klachtenregeling. De klachtenregeling heeft als doelstelling het naar tevredenheid van de cliënt en de organisatie afhandelen van de klacht. In 2014 hebben 916 cliënten zich met een reactie tot Bevolkingsonderzoek Zuid gewend. Van deze cliënten ontvangen we 1.042 cliëntreacties, Van deze reacties betreft het in 413 gevallen een klacht (ca. 40%). De resterende reacties betreft complimenten (421), vragen (139) en suggesties (69). Klachten zijn conform de klachtenregeling door de klachtenfunctionaris in behandeling genomen en kenbaar gemaakt bij de betrokken werknemers. In overleg met de medewerker en de leidinggevende is een antwoord opgesteld voor de indiener van de klacht. Hierbij is aandacht besteed aan het herstel van het vertrouwen van de cliënt in de screeningsorganisatie. Waar nodig zijn, in overleg met de verantwoordelijke leidinggevende, direct verbetermaatregelen in het proces of de werkzaamheden toegepast. Bij de klachtenafhandeling is de doorlooptijd van 6 weken in acht genomen. 97,7% van de reacties is binnen 6 weken afgehandeld. In 2,1% van de gevallen heeft de afhandeling van de reactie tussen de 6 en 10 weken in beslag genomen. Twee klachten (0,2%) hebben een langere doorlooptijd dan 10 weken gehad. Deze doorlooptijd is in afwachting van de verdere ontwikkelingen, in onderling overleg met de klager, verlengd. Het verbeteren van de kwaliteit van de door de organisatie geleverde diensten naar aanleiding van de ontvangen klachten is eveneens een doelstelling die nagestreefd wordt in de klachtenregeling. Klachten worden gedurende de klachtenafhandeling, via de leidinggevende, besproken met betrokken medewerkers. Conform de klachtenregeling zijn alle klachten opgenomen in de klachtenregistratie. Dit is een doorlopende activiteit waarbij de klachtenregistratie als verbeterinstrument dient. Periodiek heeft de klachtenfunctionaris middels de managementinformatie de aantallen klachten gerapporteerd aan de managers. Tevens is er een halfjaarlijkse en jaarlijkse klachtenrapportage opgesteld door de klachtenfunctionaris. Verbeterpunten uit klachten worden opgenomen in een verbeterpuntenoverzicht. De naleving van de klachtenregeling voor cliënten is in 2014 aan bod gekomen bij de audit voor de certificering voor de NEN 15224. Door de klachtenfunctionarissen van de vijf screeningsorganisaties is in 2014 gewerkt aan de voorbereiding en opzet van een geautomatiseerd landelijk klachtenregistratiesysteem.
9
Verbeteren documentbeheer In 2013 is besloten een nieuw project “inrichting documentbeheer” te starten. Het advies vanuit de projectgroep om een standaardstructuur in te richten onder Windows, is door het MT overgenomen en eind 2013 zijn de definitieve mappenstructuren goedgekeurd. Begin 2014 is de documentomgeving binnen de organisatie opgeschoond. Het project is in het voorjaar overgedragen naar de beheeromgeving. Er zijn twee informatiebijeenkomsten voor teamvertegenwoordigers georganiseerd en er zijn diverse aanvullende richtlijnen en procesbeschrijvingen opgesteld. De documentomgeving zal blijvend gemonitord en zonodig bijgestuurd worden door een van de applicatiebeheerders. Het opzetten van een “management informatie portal”, waarbij als uitgangspunt gehanteerd wordt dat alle gegevens vanuit de oorspronkelijke bronbestanden hierin opgenomen worden, heeft in 2014 geen doorgang gevonden. Het is technisch onmogelijk gebleken binnen de huidige ict-structuur deze werkwijze te implementeren.
Verbeteren ict-infrastructuur Op het gebied van de ict-infrastructuur zijn in 2014 diverse verbeterpunten uitgevoerd. Alle Windows XP computers zijn uitgefaseerd, (bijna) alle servers zijn gevirtualiseerd en is een overgang naar Office 2010 en een nieuwe Citrix-omgeving gerealiseerd. De telefooncentrale is in 2014 gevirtualiseerd, waarbij de back-up geregeld is via een tweede fysieke centrale. Er heeft een upgrade plaatsgevonden van de “unified communicator” en de systeemmonitoring software is geïmplementeerd. Om het telefoonverkeer te kunnen registreren wordt gebruik gemaakt van het softwarepakket “Contact Center Solution”. Regiomanagers en administraties ontvangen periodiek rapportages uit dit systeem. Om de registratiemogelijkheden uit te breiden is eind december 2014 een nieuwe versie van de software geïnstalleerd. Begin 2015 zijn de eerste resultaten van deze uitgebreidere registratie te verwachten.
Verbeteren voorraadbeheer Vanwege de grote omvang van het benodigde drukwerk ten behoeve van de drie bevolkingsonderzoeken is in 2014 aandacht besteed aan het bestel- en voorraadproces hiervan. De werkprocedures, zowel aan de kant van de eigen organisatie als aan de kant van de leverancier, zijn geoptimaliseerd. Verder is een start gemaakt met het onderzoek of de huidige leveranciersvoorwaarden (prijs-kwaliteit verhouding) in de toekomst verbeterd kunnen worden. Hiervoor zijn met potentiële leveranciers gesprekken gevoerd en de uitkomsten hiervan zullen begin 2015 uitgewerkt worden.
Audits/visitaties Het voornemen om vanaf de start van het bevolkingsonderzoek darmkanker de processen en uitkomsten te monitoren, met als doel de kwaliteit van het bevolkingsonderzoek te verbeteren, is niet altijd mogelijk gebleken omdat de landelijke managementinformatie nog niet voldoende voor handen is. Uit de beschikbare rapportages blijkt dat de opkomst in de regio Zuid erg hoog is en dat 20% van de doelgroep 2014 niet in 2014 uitgenodigd is. Er wordt verder gewerkt aan een verhoging van de capaciteit van de coloscopiecentra en een efficiënter gebruik van de beschikbare capaciteit. In de laatste maanden van 2014 zijn door de regionaal coördinerend MDL-artsen, de regionaal coördinerend patholoog, de kwaliteitsfunctionaris en de projectleider darmkanker de afgesproken afspraken audits uitgevoerd bij de coloscopiecentra en de pathologie-laboratoria. Tevens worden landelijke aandachtspunten gedestilleerd om zodoende auditeisen te verbeteren en landelijke trends de nodige aandacht te geven. In het kader van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker is een viertal laboratoria gevisiteerd. Van deze visitaties zijn verslagen gemaakt, waarin de verbeterpunten opgenomen zijn. De verslagen en verbeterpunten zijn teruggekoppeld naar de betreffende laboratoria.
10
8. Voldoen aan de geldende standaard bij de landelijk vastgestelde prestatie-indicatoren Vanuit Bevolkingsonderzoek Zuid is een bijdrage geleverd aan de ontwikkeling en monitoring van kwaliteitsindicatoren darmkanker. Via de landelijke gremia RCMDL en RCP wordt door de projectleider darmkanker een actieve bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van kwaliteitsindicatoren. Tevens is in Topdesk een systeem ontwikkeld om de noodzakelijke verbeteracties bij de coloscopiecentra en de pa-laboratoria te monitoren. Het is in 2014 niet mogelijk gebleken de benodigde stuurinformatie uit het administratieve systeem voor het bevolkingsonderzoek darmkanker te genereren. Er is slechts een beperkt aantal parameters beschikbaar, die worden aangevuld met informatie die buiten het systeem verkregen wordt. Dit punt heeft de aandacht van de bestuurders. Op dit moment is het niet mogelijk om verbeteringen door te voeren binnen het bevolkingsonderzoek darmkanker op basis van vastgestelde parameters.
9. Optimaliseren van de organisatiestructuur en de processen Servicedesk ict/facilitair De optimalisatie van de in 2013 opgestarte Servicedesk voor de hele organisatie voor alle ICT en facilitaire meldingen, is in 2014 verder uitgewerkt. Processen zijn geoptimaliseerd en beschreven en fase 2 is uitgevoerd. Verbeterpunten en acties voortvloeiend uit audits worden via Topdesk geregistreerd en afgehandeld. Ook de punten uit de RI&E en de klachtenregistratie vanuit de administraties worden in Topdesk opgenomen. Het incidentenoverleg krijgt een nieuwe opzet zodat er in de toekomst meer op rapportages kan worden gestuurd. Het project servicedesk wordt begin 2015 afgesloten en de werkzaamheden worden overgedragen aan de lijn. De eindrapportage zal in 2015 gereed zijn.
Team facilitair In 2014 is de inrichting van het team Facilitair besproken en zijn de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden vastgesteld. Er heeft een werving plaatsgevonden voor een nieuwe coördinator Facilitaire Zaken en voor een stafmedewerker Facilitair, waardoor het team vanaf 1 januari 2015 compleet in samenstelling is. De functiebeschrijving stafmedewerker Facilitair is definitief vastgesteld. Er is een start gemaakt met het opstellen van een beleid voor contractmanagement/inkoop voor de eigen screeningsorganisatie en op landelijk gebied samen met de andere screeningsorganisaties. Er is nog geen opdracht van de bestuurders om landelijk samen te werken met andere screeningsorganisaties. Informeel worden er tussen screeningsorganisaties contacten gelegd om samen te werken en schaalvoordeel te benutten, bijvoorbeeld op het gebied van narrow casting units, beheersing legionella en postverwerking. In verband met het in kaart brengen en opvoeren van de huidige contracten in Topdesk is in 2014 een nieuwe module aangeschaft. Door deze module wordt inzicht verschaft in de (af)lopende contracten, opzegtermijnen en contractvoorwaarden. Begin 2015 zal gestart worden met het vullen van deze module. De postprocessen zijn in kaart gebracht en de verbeterpunten zijn beschreven, wat een kostenbesparend effect tot gevolg zal hebben. De implementatie van het herziene proces staat gepland in 2015.
11
Borstkanker In 2014 is het onderzoek voorscreenen uitgewerkt. Het doel van dit onderzoek is inzicht te krijgen in de praktische invulling, ervaringen en effecten van voorscreenen door MBB-ers in de screening. Het onderzoeksvoorstel is goedgekeurd en de SLS-evaluatie zal, indien mogelijk, gezamenlijk worden opgepakt met de evaluatie van de ingevoerde BI-RADS codering. Het onderzoeksvoorstel ligt ter goedkeuring voor aan de bestuurders van de screeningsorganisaties. Het benodigde voorwerk is afgerond en de benodigde query’s zijn geschreven. Het geplande project “uitnodigen per e-mail” zal, in afwachting van de landelijke ontwikkeling op dit gebied, vooralsnog niet nader uitgewerkt worden. In 2013 is gestart met het landelijk project “Best practice planning”. Dit project heeft als doel te komen tot een landelijk uniforme planning, die tevens een stabiele planning en een optimale benutting van de capaciteit biedt. In 2014 is dit project volledig geïmplementeerd. De belangrijkste wijzigingen zijn dat de procedure voor het uitnodigen van TP- en FN-vrouwen is gewijzigd, er een doelgroep minder valide is toegevoegd voor vrouwen die gebruik hebben gemaakt van de lift. Verder is er een doelgroep dubbele tijd voor vrouwen aangemaakt, waarbij het onderzoek meer tijd kost.
Baarmoederhalskanker Met ingang van 1 april 2016 zal het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker worden ingevoerd. In 2014 is gestart met het in kaart brengen van de gevolgen die de implementatie van de uitvoeringstoets heeft voor de medewerkers en de werkprocessen van Bevolkingsonderzoek Zuid. Hiervoor is een regionale projectgroep opgericht. In een regionaal projectplan staan alle aspecten van de projectorganisatie beschreven en de impact hiervan op de regionale organisatie, financiën en de ureninzet van medewerkers voor regionale en landelijke taken.
Financiën/P&O De voorbereidingen voor de invoering per 1 januari 2015 van de werkkostenregeling zijn in 2014 afgerond. De financiële gevolgen voor de organisatie zijn in beeld gebracht, indien nodig zijn bestaande secundaire arbeidsvoorwaarden en regelingen aangepast en is bepaald welke vergoedingen opgenomen zullen worden in de vrije ruimte. De medewerkers zijn middels een aantal informatiebijeenkomsten op de hoogte gesteld van de gevolgen van de werkkostenregeling en de financiële- en salarisadministratie zijn geschikt gemaakt voor een juiste administratieve afhandeling. De implementatie van een nieuw personeelsinformatiesysteem en salarissysteem zijn uitgesteld, vanwege nieuwe ontwikkelingen bij de leverancier.
10. Professionele ict-omgeving binnen de organisatie en invloed op landelijk ict-beleid in kankerscreening In 2015 heeft het bureau Innervate de opdracht gekregen om een informatiebeleidsplan op te stellen en de organisatiedoelstellingen te vertalen van informatiemanagement en ICT-inrichting. Tevens is een actieplan opgesteld met oog voor de veranderpotentie van de organisatie en informatiebeveiliging. Uit de analyse van de resultaten verkregen uit de interviews, een desk research en een workshop, zijn diverse speerpunten naar voren gekomen. Begin 2015 zal het MT het informatiebeleidsplan vaststellen en het ambitieniveau bepalen. De FSB is eindverantwoordelijk voor het landelijk beveiligingsbeleid. Zij hebben opdracht gegeven voor een landelijk project “informatiebeveiliging”, waarin Bevolkingsonderzoek Zuid vertegenwoordigd is. Gezamenlijk wordt vorm gegeven aan werkzaamheden op het gebied van informatiebeveiliging, zoals het uitvoeren van risico-analyses, beschrijven en uitvoeren van verbetermaatregelen, vertalen van het landelijk operationeel normenkader en invoeren binnen de eigen organisatie, beschrijven van procedures en richtlijnen, uitvoeren van een awarenessprogramma en uitvoeren van een (proef)audit en certificering.
12
11. Inzicht in het effect van de bevolkingsonderzoeken in termen van ontwikkeling van incidentie en sterfte In het kader van een regionaal effectonderzoek zijn afspraken gemaakt met het Integraal Kankercentrum Nederland en het Landelijk Referentie Centrum Borstkanker om mee te werken aan een effectanalyse bevolkingsonderzoek borstkanker en baarmoederhalskanker, welke opgezet wordt door de onderzoeker van Bevolkingsonderzoek Zuid. In 2013 heeft een literatuurstudie plaatsgevonden en is gestart met het opzetten van een onderzoeksvoorstel. In 2014 is echter besloten dit project niet verder uit te werken vanwege de hoge werklast van het project ten opzichte van de beschikbare formatie. Het effect van de bevolkingsonderzoeken zal in de toekomst gegenereerd worden uit al beschikbare informatie via andere kanalen.
12. Meewerken, bevorderen, bekend maken en toepassen van (wetenschappelijk) onderzoek en bijdragen aan innovaties De dense-trial onderzoekt in hoeverre een MRI-scan een oplossing is voor vrouwen met veel klierweefsel. Uit onderzoek is gebleken dat deze cliënten een hogere kans op borstkanker hebben en eventuele afwijkingen mogelijk te detecteren zijn via de huidige mammografie. Dit onderzoek kan in de toekomst leiden tot een aparte handelingswijze voor de bovengenoemde clienten. Dit zou de introductie van risicostratificatie in de screening betekenen. De dense-trail wordt in de regio uitgevoerd door het Jeroen Bosch Ziekenhuis en het MUMC+. De werkzaamheden worden uitgevoerd door de administratie Breda en bestaan uit het versturen van de informatiepakketjes naar cliënten die door het onderzoekscentrum van de dense-trial worden geselecteerd. Landelijk zijn tot ultimo 2014 2.428 cliënten geïncludeerd in de mri-groep, waarvan 389 uit de regio van Bevolkingsonderzoek Zuid.
13. Snelle en gedegen implementatie van nieuwe bevolkingsonderzoeken Baarmoederhalskanker In 2013 heeft de minister goedkeuring verleend aan de uitvoeringstoets “herziening bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker”. Ter voorbereiding op de implementatie van de HPVscreening en de communicatie rondom de vernieuwingen van dit bevolkingsonderzoek, is een landelijke projectstructuur opgezet. Diverse medewerkers van Bevolkingsonderzoek Zuid leveren een stevige bijdrage aan dit complexe traject. In 2014 zijn met de laboratoria nieuwe contracten ingegaan met extra bepalingen ten behoeve van de capaciteit en het geïnformeerd houden van Bevolkingsonderzoek Zuid hierover.
Darmkanker Het bevolkingsonderzoek darmkanker is in 2014 ingebed in de organisatie van Bevolkingsonderzoek Zuid en de voorbereidingen zijn getroffen voor de certificering van het bevolkingsonderzoek. In juli 2014 is het landelijke project darmkanker beëindigd en zijn de werkzaamheden overgedragen aan de lijnfunctionarissen. Binnen Bevolkingsonderzoek Zuid is besloten de projectfase te verlengen tot medio 2015. In het najaar 2014 is de projectleider darmkanker a.i. gestart met de evaluatie van het project, waarin tevens adviezen zullen worden aangegeven voor de overgang van het project naar de ste lijn. De evaluatie zal in het 1 kwartaal 2015 worden afgerond. In 2014 is de administratie bevolkingsonderzoek darmkanker geïntegreerd bij de administratie baarmoederhalskanker, waardoor voldaan kan worden aan de gestelde eisen rondom bereikbaarheid, kwaliteit en tijdigheid. Eind 2014 zijn de werkzaamheden met 1 fte toegenomen, het aantal telefonische contacten is verdrievoudigd en het aantal complexe vragen is toegenomen.
13
FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN 2014
Bevolkingsonderzoek borstkanker
Exploitatieresultaat 2014 (zie resultatenrekening pagina 44)
Het boekjaar 2014 sluit met een positief resultaat van € 172.030,=, terwijl in de begroting 2014 is uitgegaan van een sluitend resultaat. De exploitatie-uitkomsten kunnen als volgt worden samengevat: Uitkomst 2014
Begroting 2014
€ Bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten
Financiële lasten Resultaat
Uitkomst 2013
€
€
14.072.514 13.693.351
14.840.400 14.638.900
14.013.250 13.757.048
379.163 - 207.133
201.500 -201.500
256.202 -225.011
172.030
0
31.191
Het exploitatieresultaat is als volgt opgebouwd: Uitkomst 2014 Uitkomst 2013 € € Exploitatieresultaat uit reguliere activiteiten 1) Nog te besteden gelden versterking infrastructuur Mutaties voorzieningen Mutatie opslag analoge foto’s
1)
1.358.584 -989.946 -245.286 48.678
781.830 -767.564 -34.056 50.981
172.030
31.191
In 2014 is het exploitatieresultaat uit reguliere activiteiten hoger dan het bedrag dat binnen de subsidieregeling Publieke Gezondheid mag worden toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten. De additionele middelen zijn met toestemming van het RIVM voorzien voor de toekomstige kosten voor de opstart van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker en de incidentele meerkosten van een aantal grootschalige ict-projecten in de periode 2014-2018. Deze middelen zijn verantwoord op de balanspost “nog te besteden gelden versterking infrastructuur”.
14
Toelichting bedrijfsopbrengsten 2014 (zie resultatenrekening pagina 71) De bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt gespecificeerd worden: Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken Subsidie RIVM: overig Incidentele baten
15.027.146 -989.946 35.314
14.832.400 0 8.000
14.072.514
14.840.400
Door het RIVM is voor het boekjaar 2014 een vergoeding per verricht onderzoek binnen de doelgroep toegekend van € 62,99 (begroot: € 63,00). Het totaal aantal in 2014 verrichte onderzoeken bedraagt 238.564, waarmee de begrote productie van 235.430 onderzoeken ruimschoots gehaald is. De met het gerealiseerd aantal onderzoeken samenhangende “Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken” bedraagt € 15.027.146,=. Van het RIVM is toestemming ontvangen om de additionele middelen 2014 ad. € 989.946,= te voorzien voor de uitvoering van een aantal grootschalige projecten om de toegankelijkheid, effectiviteit, kwaliteit en doelmatigheid van de bevolkingsonderzoeken te blijven garanderen en te verbeteren. Deze nog te besteden geleden zijn verantwoord onder de post “subsidie RIVM: overig”. Onder de post “Incidentele baten” is het resultaat opgenomen van de afwikkeling van enkele balansposten uit 2013. De afrekening die van het Integraal Kankercentrum Nederland ontvangen is voor de huisvestingskosten over de periode januari-mei 2013 is in totaal € 5.710,= lager dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2013 rekening gehouden is. In verband met de afloop van het project MammoXL is het restant van de hiervoor getroffen voorziening ad. € 9.320,= vrijgevallen. Deze baten inclusief de van de FSB ontvangen vergoeding voor de landelijke activiteiten van de webmaster ad. € 10.145,=, de vrijval van in het verleden gereserveerde kosten voor de GBA-aansluiting ad. € 5.175,= en enkele kleine balansposten (€ 4.964,=) zijn verantwoord onder de post “incidentele baten”.
Toelichting bedrijfslasten 2014 (zie resultatenrekening pagina 71-74) De bedrijfslasten bestaan uit personeelskosten, afschrijvingen materiële vaste activa en overige bedrijfslasten.
Personeelskosten De personeelskosten ten bedrage van € 8.507.776,= kunnen als volgt worden gespecificeerd: Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personele kosten Personeel niet in loondienst
15
4.652.708 1.127.118 435.721 643.988 1.648.241
4.711.400 1.130.500 457.600 834.100 1.636.100
8.507.776
8.769.700
In de posten “lonen en salarissen”, “sociale lasten” en “pensioenpremies” is rekening gehouden met de kosten van de personele formatie in loondienst, die gemiddeld 118,95 fte (begroot 124,29 fte) bedraagt. De onderschrijding van 5,34 fte is grotendeels gerealiseerd binnen de formatie laborant en administratie en betreft de niet opgenomen vakantie- en plb-rechten. De waarde van deze vakantieen plb-rechten is opgenomen in de bovengenoemde kostenposten. Bij de berekening van de hiervoor genoemde kosten is rekening gehouden met: de mutatie van de voorzieningen ten behoeve van in de toekomst uit te betalen gratificaties bij dienstjubilea en pensionering en de opgebouwde plb-rechten voortvloeiende uit een in de Cao Ziekenhuizen opgenomen overgangsrecht; de mutatie in het saldo van de opgebouwde, maar niet opgenomen vakantie- en plb-rechten in 2014.
De van de uitvoeringsinstelling terugontvangen gelden uit de vangnetvoorziening zijn in mindering gebracht op de post “lonen en salarissen”. De post “andere personele kosten” is in 2014 € 190.112,= lager dan begroot. Binnen de post “deskundigheidsbevordering” zijn naast de kosten voor bij- en nascholing van medewerkers, ook de kosten opgenomen voor het 2014 in eigen beheer opleiden van nieuwe MBB-ers in de screening. De kosten van de instructie- en stagelaboranten zijn verantwoord onder de posten “salarissen”, “sociale lasten” en “pensioenpremies”, terwijl de kosten van de apparatuur (afschrijvingen en onderhoud) en de huisvesting onder de desbetreffende kostenposten zijn verantwoord. Het gebruik van videoconferencing zowel tussen de eigen locaties als op landelijk niveau, heeft een besparing van reisuren en –kosten tot gevolg. Binnen de post “preventieve gezondheidszorg” zijn de kosten van de RI&E en de kosten die samenhangen met de in het plan van aanpak opgenomen activiteiten opgenomen. Binnen de “overige personele kosten” zijn naast de kosten voortvloeiende uit het attentiebeleid van Bevolkingsonderzoek Zuid, de kosten opgenomen van het medewerkerstevredenheidsonderzoek.
De kosten van “personeel niet in loondienst” bedragen € 1.648.241,= en kunnen als volgt worden toegelicht: Management: de kosten betaald aan ziekenhuizen voor het screenen van minder valide cliënten en de inhuur van een externe persoon ter afronding van het sociaal plan. De kosten van vervanging tijdens ziekte van een secretariaatsmedewerker zijn opgenomen onder de post “uitzendkrachten”. De vergoeding voor de radiologen is gebaseerd op de afspraken die gemaakt zijn in de met een viertal partijen afgesloten overeenkomsten. Deze overeenkomsten zijn in 2014 verlengd tot 1 mei 2015. De begrote inzet van een coördinerend patholoog is in 2014 niet gerealiseerd. De post “auditor/instructeur” heeft betrekking op de kosten van een radioloog die de kwaliteit van de radiologische beoordelingen binnen Bevolkingsonderzoek Zuid gaat bewaken en, indien nodig, radiologen en MBB-ers in de screening zal bijscholen.
Afschrijvingen materiële vaste activa De “afschrijvingen materiële vaste activa” laten een onderschrijding zien van € 261.182,=. In afwachting van de ontwikkelingen op het gebied van de tomosynthese is landelijk besloten de vervanging van de mammografen uit te stellen. Dit heeft geleid tot een herziening van de levensduur van de medische apparatuur van 7 naar 10 jaar. De per 1 januari 2014 resterende boekwaarde zal in gelijke termijnen worden afgeschreven over de resterende levensduur bij 10 jaar. Dit betekent een vrijval van afschrijvingskosten van ca. € 225.000,=, die bestemd zal worden voor de financiering van ScreenIT. De afschrijvingskosten computerinventaris zijn lager dan begroot, doordat een aantal investeringen in 2013 niet is gerealiseerd. Hierdoor is het begrote afschrijvingsbedrag 2014 te hoog berekend.
16
Overige bedrijfskosten De “overige bedrijfskosten” ten bedrage van € 4.476.657,= kunnen als volgt worden gespecificeerd: Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
1.537.962 635.343 1.439.506 863.846
1.658.000 646.000 1.873.100 722.000
4.476.657
4.899.100
De “directe kosten onderzoeken” laten een onderschrijding zien van € 120.038,=. De kosten van de koppeling met de Nederlandse Kankerregistratie zijn in rekening gebracht bij de FSB en via de afgesproken verdeelsleutels doorbelast aan de screeningsorganisaties. Deze kosten zijn verantwoord onder de post “bijdrage FSB” binnen de algemene kosten. Onder de post “afvoer afvalwater” zijn, naast de kosten van de watervoorziening binnen de screeningseenheden, de kosten opgenomen voor de bestrijding van een legionella-besmetting. Op de post “kosten IMS-systeem” is de vrijval van de voorziening “verlieslatende contracten IMS” en een eenmalige door de leverancier verleende korting in mindering gebracht. De werkelijke opslagkosten van de in 2014 gemaakte digitale beelden zijn lager dan begroot. Deze kosten zijn gebaseerd op het totaal aantal gigabytes dat de afgelopen jaren is opgeslagen. De opslagkosten van beelden gemaakt voor 2014 zijn in mindering gebracht op de langlopende verplichting “opslag digitale beelden”, terwijl de toekomstige opslagkosten voor de beelden gemaakt in 2014 zijn toegevoegd aan deze verplichting. De toevoegingen en onttrekkingen zijn verantwoord op de post “kosten opslag digitale beelden”. De “huisvestingskosten” zijn per saldo lager dan de in de begroting 2014 opgenomen kosten. De huisvestingskosten FSB hebben betrekking op het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid in de huisvestingskosten van het LBO. Deze kosten worden doorberekend aan de hand van het aantal onderzoeken dat Bevolkingsonderzoek Zuid verricht ten opzichte van het totaal aantal onderzoeken dat door de screeningsorganisaties wordt uitgevoerd. De kosten van het stroomverbruik door de screeningseenheden is opgenomen onder de post “energie en water”. De post “algemene kosten” laat een onderschrijding zien van € 433.594,=. Vanaf 2014 worden in verband met de invoering van het bevolkingsonderzoek darmkanker de overheadkosten die betrekking hebben op de drie bevolkingsonderzoeken via vaste verdeelsleutels verdeeld. Dit geeft binnen het bevolkingsonderzoek borstkanker op een aantal kostenposten een positief resultaat ten opzichte van de begroting. In 2014 zijn alle uitnodigingen en herinneringen verstuurd via 72-uurs post, wat geleid heeft tot een besparing op de portokosten. Doordat een aantal contracten op het gebied van telefonie en datacommunicatie in 2014 is geactualiseerd, zijn de gerealiseerde kosten lager dan de begrote kosten. De in 2014 landelijk geplande verspreiding van een informatieblad voor cliënten die voor de eerste keer een uitnodiging voor het bevolkingsonderzoek borstkanker ontvangen is niet gerealiseerd. Onder de post “accountants- en advieskosten” zijn naast de kosten van de controle van de jaarrekening 2014, de kosten voor de voorbereiding van een eventueel aanbestedingstraject voor de radiologische dienstverlening opgenomen. De onderschrijding binnen de post “automatiseringskosten” wordt veroorzaakt doordat enkele voorgenomen projecten al in 2013 zijn uitgevoerd of doorgeschoven zijn naar 2015. De exploitatiekosten van de FSB zijn lager dan begroot, waardoor de bijdrage van de screeningsorganisaties lager is vastgesteld dan begroot. De voor 2014 geplande implementatie van een nieuwe versie van de salarisadministratie en het bijbehorende personeelsinformatiesysteem is door de leverancier uitgesteld, in afwachting van nieuwe ontwikkelingen binnen deze programmatuur. Hierdoor is een groot deel van de begrote kosten “administratieve diensten door derden” niet gerealiseerd.
17
De onder de post “onderhoud en aanvulling inventaris” opgenomen kosten voor onderhoud screeningseenheden en medische apparatuur zijn hoger dan de in de begroting 2014 opgenomen kosten. In 2015-2016 zal het groot onderhoud plaatsvinden aan de screeningseenheden. Naar aanleiding van het in 2014 uitgevoerde aanbestedingstraject is gebleken dat de voorziening groot onderhoud units in het verleden te laag is ingeschat. Op basis van het werkelijke kostenniveau is de hoogte van de voorziening ultimo 2014 herberekend en is de dotatie 2014 ten laste gebracht van de post “onderhoudskosten screeningseenheden”. De kosten van de onderhoudscontracten voor de couverteermachine en diverse koffieapparaten zijn verantwoord onder de post “onderhoud overige inventaris”. Door een uitbreiding van de bestaande onderhoudspakketten en het aantal apparaten, zijn deze kosten hoger dan begroot. Binnen de gebouwen is een aantal noodzakelijke verbeteringen, vooral op het gebied van brandbeveiliging, voortgekomen uit de RI&E aangebracht.
Toelichting financiële baten en lasten Voor de financiering van de investeringen in het kader van de digitalisering (screeningseenheden en medische apparatuur) zijn leningen afgesloten met het Ministerie van Financiën ter hoogte van de aanschafprijs van de investeringen. De leningen worden gefaseerd verstrekt, waarbij de invoeringsdatum van de digitalisering binnen een screeningseenheid bepalend is. De aanschaf van de e 15 screeningseenheid is met eigen middelen gefinancierd. Er is een bedrag van € 4.810.000,= ontvangen aan leningen voor de aanschaf van de digitale screeningseenheden en de ombouw van een analoge screeningseenheid. De looptijd van deze leningen bedraagt 20 jaar. Binnen deze termijn zullen de leningen lineair afgelost worden. Het rentetarief is gedurende de gehele looptijd vastgesteld op 3,97%. Daarnaast is een bedrag ad. € 2.520.000,= ontvangen aan leningen voor de aanschaf van de digitale mammografie toestellen. De looptijd van deze leningen bedraagt 10 jaar. Deze leningen zullen in 10 jaar lineair afgelost worden. Het rentetarief gedurende de gehele looptijd voor deze leningen is vastgesteld op 3,42%. De rentebaten hebben betrekking op ontvangen rente over rekening-courant tegoeden.
Kostprijsontwikkeling De kostprijs per onderzoek kan als volgt worden weergegeven:
2014 €
2013 €
2012 €
2011 €
2010 €
13.865.517
13.897.420
14.107.941
14.599.015
13.645.948
238.564
236.463
231.657
229.529
227.008
kostprijs/digitaal onderzoek
58,11
58,77
60,90
63,60
60,11
kostprijs/analoog onderzoek
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
58,83
50,99
tarief analoog onderzoek
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
55,06
53,59
tarief digitaal onderzoek
62,99
62,15
61,02
n.v.t.
n.v.t.
totale kosten
aantal onderzoeken
18
De kostprijs per onderzoek 2014 is inclusief de mutaties die in 2014 hebben plaatsgevonden aan bestaande en nieuwe voorzieningen ad. € 245.286,=. Deze mutaties kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Voorziening: Voorziening verlieslatende contracten IMS-systeem Voorziening opgebouwde PLB-rechten Voorziening overgangsregeling PLB Voorziening groot onderhoud screeningseenheden Voorziening onderhoud medische apparatuur Voorziening ziekteverzuim Voorziening jubilea Voorziening MammoXL Voorziening huurkosten gebouw Totaal mutaties 2014 Per saldo
Toevoeging
Onttrekking
0 111.077 1.000 251.543 0 0 42.800 0 17.341 423.761 245.286
34.913 0 0 0 43.200 46.588 6.300 38.293 9.181 178.475
Verder is in de kostprijs rekening gehouden met de onttrekking 2014 ad. € 48.678,= aan de in het verleden gevormde langlopende verplichting voor de opslag- en vernietigingskosten van het analoge archief voor de wettelijke bewaartermijn.
19
Bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker
Exploitatieresultaat 2014 (zie resultatenrekening pagina 44) Het boekjaar 2014 sluit met een positief resultaat van € 81.612,=. De exploitatie-uitkomsten kunnen als volgt worden samengevat:
Uitkomst 2014 € Bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten
Begroting 2014
Uitkomst 2013
€
€
7.289.968 7.211.807
6.292.000 6.298.000
6.308.550 6.219.054
Financiële baten
78.161 3.451
- 6.000 6.000
89.496 3.364
Resultaat
81.612
0
92.860
Het exploitatieresultaat is als volgt opgebouwd: Uitkomst 2014 Uitkomst 2013 € €
Exploitatieresultaat uit reguliere activiteiten Correctie uit voorgaande jaren 1) Nog te besteden gelden versterking infrastructuur Mutaties voorzieningen
1)
395.059 0 -300.000 -13.447
218.982 95.372 -200.000 -21.494
81.612
92.860
In 2014 is het exploitatieresultaat uit reguliere activiteiten hoger dan het bedrag dat binnen de subsidieregeling Publieke Gezondheid mag worden toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten. De additionele middelen zijn met toestemming van het RIVM voorzien voor de toekomstige kosten voor de opstart van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker en de incidentele meerkosten van een aantal grootschalige ict-projecten in de periode 2014-2018. Deze middelen zijn verantwoord op de balanspost “nog te besteden gelden versterking infrastructuur”.
20
Toelichting bedrijfsopbrengsten 2014 (zie resultatenrekening pagina 75)
De bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken Subsidie RIVM: overig
7.589.968 -300.000
6.292.000 0
7.289.968
6.292.000
Door het RIVM is voor het boekjaar 2014 een vergoeding per verricht onderzoek eerste oproep toegekend van resp. € 61,82 voor de periode januari-mei 2014 en € 65,29 voor de periode junidecember 2014. Voor een herhalingsonderzoek is de vergoeding bepaald op resp. € 31,13 voor de periode januari-mei 2014 en € 33,61 voor de periode juni-december 2014. In 2014 zijn 118.781 onderzoeken (116.887 eerste oproep en 1.894 herhalingsonderzoeken) verricht, terwijl in de begroting 2014 rekening is gehouden met een aantal te verrichten onderzoeken van 112.000. De totaal van het RIVM te ontvangen “Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken” is voor het boekjaar 2014 berekend op € 7.589.968,=. Van het RIVM is toestemming ontvangen om de additionele middelen 2014 ad. € 300.000,= te voorzien voor de uitvoering van een aantal grootschalige projecten om de toegankelijkheid, effectiviteit, kwaliteit en doelmatigheid van de bevolkingsonderzoeken te blijven garanderen en te verbeteren. Deze nog te besteden gelden zijn verantwoord onder de post “subsidie RIVM: overig”.
Toelichting bedrijfslasten 2014 (zie resultatenrekening pagina 75-78) De bedrijfslasten bestaan uit personeelskosten, afschrijvingen materiële vaste activa en overige bedrijfskosten.
Personeelskosten De personeelskosten ten bedrage van € 6.549.022,= kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personele kosten Personeel niet in loondienst
21
502.420 120.152 51.604 97.605 5.777.241
526.600 123.300 55.700 128.500 4.610.700
6.549.022
5.444.800
In de posten “lonen en salarissen”, “sociale lasten” en “pensioenpremies” is rekening gehouden met de kosten van de personele formatie in loondienst, die gemiddeld 11,44 fte (begroot 13,17 fte) bedraagt. Bij de berekening van de hiervoor genoemde kosten is rekening gehouden met: de mutatie van de voorziening ten behoeve van in de toekomst uit te betalen gratificaties bij dienstjubilea en pensionering en de opgebouwde plb-rechten voortvloeiende uit een in de Cao Ziekenhuizen opgenomen overgangsrecht; de mutatie in het saldo van de opgebouwde, maar niet opgenomen vakantie- en plb-rechten in 2014; de integratie van de administratie bevolkingsonderzoek darmkanker binnen de administratie baarmoederhalskanker dat geleid heeft tot het efficiënter inzetten van de formatie en een verdeling van de kosten tussen beide bevolkingsonderzoeken; de meerkosten die gerealiseerd zijn voor de personele inzet bij de voorbereidingen van de implementatie van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker. Omdat deze kosten gefinancierd kunnen worden uit het exploitatieresultaat 2014, zal hiervoor geen extra financiering ontvangen worden.
Door de samenvoeging van de administraties baarmoederhals- en darmkanker zijn diverse kosten binnen de “andere personele kosten” verdeeld over beide bevolkingsonderzoeken, waardoor deze post € 30.895,= lager is dan begroot. Het toenemende gebruik van videoconferencing heeft een besparing opgeleverd van reistijd en reiskosten. Binnen de post “preventieve gezondheidszorg” zijn de kosten de RI&E en de kosten die samenhangen met de in het plan van aanpak opgenomen activiteiten verantwoord.
De post “personeel niet in loondienst” laat een overschrijding zien van € 1.166.541, = en kan als volgt verklaard worden: De post “uitzendkrachten” heeft betrekking op de inzet van uitzendkrachten voor het matchen en versturen van de uitnodigingen ten behoeve van de zelfuitnodigende huisartsen en de vervanging voor langdurig ziekteverzuim binnen de administratie. De huisartsen ontvangen een vergoeding van € 12,62 per verricht onderzoek, terwijl in de begroting rekening gehouden is met een tarief van € 12,04. Verder is de werkelijke productie aanzienlijk hoger dan de begrote productie, waardoor de aan de huisartsen betaalde vergoedingen voor het verrichten van het onderzoek een overschrijding laten zien. Deze hogere kosten worden gecompenseerd binnen de herziene tariefsbeschikking 2014. De vergoeding voor de laboratoria is begroot op € 25,05 en definitief vastgesteld op resp. € 31,13 (januari-mei) en € 33,61 (juni-december). In dit tarief is zowel het honorarium van de patholoog als de laboratoriumvergoeding opgenomen. Vanwege een hoger tarief en een hogere productie, laat deze post een overschrijding zijn. Deze hogere kosten worden gecompenseerd binnen de herziene tariefbeschikking 2014. Zelfuitnodigende huisartsen ontvangen een vergoeding voor het versturen van de uitnodiging aan de cliënt (€ 4,32 per uitnodiging). De post “vergoeding coördinerend patholoog” heeft betrekking op de vergoeding die met de Regionaal Coördinerend Patholoog (RCP) is overeengekomen. De door de FSB en andere screeningsorganisaties in rekening gebrachte personele kosten hebben betrekking op het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid in de loonkosten van de personele formatie van de LBO en de ondersteunende diensten.
Afschrijvingen materiële vaste activa De post “afschrijvingen materiële vaste activa” laat een onderschrijding zien van € 8.162,=. De afschrijvingskosten computerinventaris zijn lager dan begroot, doordat een aantal investeringen in 2013 niet is gerealiseerd. Hierdoor is het begrote afschrijvingsbedrag 2014 te hoog berekend.
22
Overige bedrijfskosten De “overige bedrijfskosten” bedragen € 646.747,= en kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
847 76.594 562.260 7.046
30.000 77.800 715.200 6.000
646.747
829.000
De onder de “directe kosten onderzoeken” begrote “kosten transport derden” hebben betrekking op de transportkosten van uitstrijkmaterialen tussen diverse laboratoria, indien de capaciteit binnen een laboratorium niet toereikend is om de aangeboden hoeveelheid onderzoeken te beoordelen. Deze situatie heeft zich in 2014 niet voorgedaan, waardoor de begrote kosten niet aangewend zijn. De “huisvestingskosten” zijn nagenoeg gelijk aan de in de begroting opgenomen kosten. De huisvestingskosten FSB hebben betrekking op het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid in de huisvestingskosten van het LBO. Deze kosten worden doorberekend aan de hand van het aantal onderzoeken dat Bevolkingsonderzoek Zuid verricht ten opzichte van het totaal aantal onderzoeken dat door de screeningsorganisaties wordt uitgevoerd. De post “algemene kosten” laat een onderschrijding zien van € 152.940,=. Vanaf 2014 worden in verband met de invoering van het bevolkingsonderzoek darmkanker de overheadkosten die betrekking hebben op de drie bevolkingsonderzoeken via vaste verdeelsleutels verdeeld. Dit geeft binnen het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker op een aantal kostenposten een positief resultaat ten opzichte van de begroting. In 2014 zijn alle uitnodigingen en herinneringen verstuurd via 72-uurs post, wat geleid heeft tot een besparing op de portokosten. Doordat een aantal contracten op het gebied van telefonie en datacommunicatie in 2014 is geactualiseerd, zijn de gerealiseerde kosten lager dan de begrote kosten. Onder de post “accountants- en advieskosten” zijn naast de kosten van de controle van de jaarrekening 2014, de kosten voor de voorbereiding van de implementatie van het vernieuwde bevolkingsonderzoek opgenomen. In de praktijk zijn deze kosten verantwoord onder de betreffende kostenposten. De onderschrijding binnen de post “automatiseringskosten” wordt veroorzaakt doordat enkele voorgenomen projecten al in 2013 zijn uitgevoerd of doorgeschoven zijn naar 2015. De exploitatiekosten van de FSB zijn lager dan begroot, waardoor de bijdrage van de screeningsorganisaties lager is vastgesteld. De voor 2014 geplande implementatie van een nieuwe versie van de salarisadministratie en het bijbehorende personeelsinformatiesysteem is door de leverancier uitgesteld, in afwachting van nieuwe ontwikkelingen binnen deze programmatuur. Hierdoor is een groot deel van de begrote kosten “administratieve diensten door derden” niet gerealiseerd De onder de post “onderhoud en aanvulling inventaris” opgenomen kosten “onderhoud overige inventaris” betreffen de kosten van onderhoudscontracten voor de couverteermachine en diverse koffieapparaten. Door een uitbreiding van de bestaande onderhoudspakketten en het aantal apparaten, zijn deze kosten hoger dan begroot. Binnen de gebouwen is een aantal noodzakelijke verbeteringen, vooral op het gebied van brandbeveiliging, voortgekomen uit de RI&E aangebracht.
23
Toelichting financiële baten Onder deze post is verantwoord de ontvangen interest over rekening-courant tegoeden.
Kostprijsontwikkeling De kostprijs per onderzoek kan als volgt worden weergegeven:
2014 €
totale kosten aantal onderzoeken kostprijs per onderzoek tarief:
2013 €
2012 €
2011 €
2010 €
7.208.356
6.078.046
6.320.534
6.622.354
6.062.610
118.781
113.815
112.202
118.290
117.826
60,69
53,40
56,33
55,98
51,45
jan-mei 62,83 sept-dec. 65,31
56,25
54,12
55,03
jan-aug 55,16 sept-dec. 54,01
In de volgende tabel zijn de aan huisartsen en laboratoria betaalde vergoedingen uit de totale kosten en de kostprijs per onderzoek gehaald en is alleen rekening gehouden met de organisatiekosten en de kosten uitnodigingen.
2014 € totale kosten
2013 €
2012 €
2011 €
2010 €
1.846.254
1.776.569
2.248.723
1.428.111
1.676.797
118.781
113.815
112.202
118.290
117.826
kostprijs per onderzoek
15,54
15,61
20,04
12,07
14,23
tarief:
19,08
18,72
17,83
20,93
20,33
aantal onderzoeken
In het tarief 2012 is rekening gehouden met de kosten van de herhuisvesting van de locatie Maastricht (ad. € 498.678,=). Worden deze kosten buiten beschouwing gelaten, dan bedraagt de kostprijs per onderzoek in 2012 € 15,60. In verband met de vergrijzing is er sprake van een daling van de doelgroep bij het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker. Verder is de gemeente Tholen in 2012 overgedragen aan een andere screeningsorganisatie. In 2014 is de opkomst aanzienlijk gestegen, zonder dat er duidelijke verklaring voor te vinden is.
24
De vermelde kostprijzen per onderzoek zijn inclusief de mutaties die in het betreffende boekjaar hebben plaatsgevonden binnen de voorzieningen. De mutaties binnen de voorzieningen 2014 kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Voorziening: Voorziening opgebouwde PLB-rechten Voorziening overgangsregeling PLB Voorziening jubilea Totaal mutaties 2014: Per saldo:
25
Toevoeging
Onttrekking
11.747 0 3.400 15.147 13.447
0 1.700 0 1.700
Bevolkingsonderzoek darmkanker
Exploitatieresultaat 2014 (zie resultatenrekening pagina 44) Het bevolkingsonderzoek darmkanker bevindt zich in 2014 nog in de opstartfase. Dit betekent dat de subsidie van het RVIM nog niet gerelateerd kan worden aan het aantal verstuurde uitnodigingen of onderzoeken. De subsidie 2014 wordt afgerekend op basis van de werkelijk gerealiseerde kosten. In verband hiermee zijn in de exploitatie 2014 de opbrengsten gelijk gesteld aan de gerealiseerde kosten. De exploitatie-uitkomsten kunnen als volgt worden samengevat: Uitkomst 2014
Begroting 2014
€ Bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten
Uitkomst 2013
€
€
2.010.889 2.010.889
2.698.400 2.698.400
986.405 986.405
Financiële baten
0 0
0 0
0 0
Resultaat
0
0
0
Toelichting bedrijfsopbrengsten 2014 (zie resultatenrekening pagina 79) De bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt gespecificeerd worden: Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken Incidentele baten
2.000.172 10.717
2.698.400 0
2.010.889
2.698.400
Het subsidiebedrag voor het boekjaar 2014 is begroot aan de hand van het landelijk financieringsmodel darmkankerscreening, gebaseerd op de bekende gegevens en grondslagen eind 2013. Het totale subsidiebedrag voor Bevolkingsonderzoek Zuid is berekend op basis van het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid ten opzichte van het totaal landelijk aantal uit te nodigen cliënten. In de loop van het boekjaar is dit landelijke financieringsmodel, door voortschrijdend inzicht, de latere startdatum van het bevolkingsonderzoek en een hoger deelnamepercentage, regelmatig bijgesteld en dit heeft geleid tot een correctie van het verleende subsidiebedrag 2014. Het niet aangewende deel van de oorspronkelijk verleende subsidie is, middels een kasschuif, door het RIVM doorgeschoven naar het boekjaar 2015. Op deze wijze blijft het niet aangewende deel van het implementatiebudget gehandhaafd voor het bevolkingsonderzoek darmkanker. De begroting 2014 is tussentijds niet aangepast aan de gevolgen van de kasschuif. Het door Bevolkingsonderzoek Zuid te ontvangen subsidiebedrag is gelijk gesteld aan de werkelijke exploitatiekosten 2014. Dit bedrag is verantwoord op de post “Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken” en bedraagt € 2.000.172,=.
26
De “incidentele baten” hebben betrekking op de vrijval van enkele balansposten 2013. De afrekening die ontvangen is voor de detacheringsovereenkomst van de RCMDL-arts over 2013 is € 10.588,= lager vastgesteld dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2013 rekening gehouden is.
Toelichting bedrijfslasten 2014 (zie resultatenrekening pagina 79-82) De bedrijfslasten bestaan uit personeelskosten, afschrijvingen materiële vaste activa en overige bedrijfskosten.
Personeelskosten De personeelskosten ten bedrage van € 793.000,= kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personele kosten Personeel niet in loondienst
314.746 75.103 33.051 77.774 292.326
459.800 113.800 49.500 93.100 450.200
793.000
1.166.400
In de posten “lonen en salarissen”, “sociale lasten” en “pensioenpremies” is rekening gehouden met de kosten van de personele formatie in loondienst, die gemiddeld 7,12 fte (begroot 12,3 fte) bedraagt. De onderschrijding vindt met name plaats binnen de formatie administratie. Vanwege het feit dat de administratieve werkzaamheden voor het nieuwe bevolkingsonderzoek lastig in te schatten zijn, is eind 2013 besloten de administratie van het bevolkingsonderzoek darmkanker voorlopig onder te brengen bij de administratie van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker. Bij de berekening van de hiervoor genoemde kosten is rekening gehouden met: de mutatie van de voorziening ten behoeve van in de toekomst uit te betalen gratificaties bij dienstjubilea en pensionering en de opgebouwde plb-rechten voortvloeiende uit een in de Cao Ziekenhuizen opgenomen overgangsrecht; de mutatie van de opgebouwde, maar niet opgenomen vakantie- en PLB-rechten in 2014; de integratie van de administratie bevolkingsonderzoek darmkanker binnen de administratie baarmoederhalskanker dat geleid heeft tot het efficiënter inzetten van de formatie en een verdeling van de kosten tussen beide bevolkingsonderzoeken. De van de uitvoeringsinstelling terugontvangen gelden uit de vangnetvoorziening zijn in mindering gebracht op de post “lonen en salarissen”.
Door de samenvoeging van de administraties baarmoederhals- en darmkanker zijn diverse kosten binnen de “andere personele kosten” verdeeld over beide bevolkingsonderzoeken, waardoor deze post per saldo € 15.326,= lager is dan begroot. Het toenemende gebruik van videoconferencing heeft een besparing opgeleverd van reistijd en reiskosten. Binnen de post “preventieve gezondheidszorg” zijn de kosten de RI&E en de kosten die samenhangen met de in het plan van aanpak opgenomen activiteiten verantwoord. Ter vervanging van zwangerschaps- en bevallingsverlof is tijdelijk een interim
27
projectleider aangesteld. De hiermee samenhangende en niet in de begroting 2014 opgenomen, kosten zijn, verantwoord onder de post “wervingskosten”. Onder de post “deskundigheidsbevordering” zijn de kosten meegenomen van de informatiebijeenkomsten die georganiseerd zijn voor de ketenpartners.
De post “personeel niet in loondienst” kan als volgt toegelicht worden: De post “uitzendkrachten” heeft betrekking op de inzet van uitzendkrachten voor de vervanging voor langdurig ziekteverzuim binnen de administratie en de tussentijdse ophoging van het aantal uit te nodigen cliënten. De post “vergoeding coördinerend patholoog” heeft betrekking op de vergoeding die met de Regionaal Coördinerend Patholoog (RCP) is overeengekomen. De vergoeding betaald aan MDL-artsen voor het auditen van de coloscopiecentra en de laboratoria is opgenomen onder de post “MDL-artsen”. De door de FSB en andere screeningsorganisaties in rekening gebrachte personele kosten hebben betrekking op het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid in de loonkosten van de personele formatie van de LBO en de ondersteunende diensten.
Afschrijving materiële vaste activa De “afschrijvingen materiële vaste activa” laten een onderschrijding zien van € 19.351,=. De laboratoriumapparatuur is landelijk aangeschaft en zal bij de FSB geactiveerd en afgeschreven worden. Het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid in de afschrijvingskosten wordt door de FSB doorbelast en is verantwoord bij de algemene kosten onder de post “kosten analyseapparatuur laboratoria”.
Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten ten bedrage van € 1.215.340,= kunnen als volgt gespecificeerd worden: Uitkomst 2014 Begroting 2014 € € Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
48.973 30.638 1.131.795 3.934
13.400 45.900 1.438.200 12.600
1.215.340
1.510.100
Vanwege de latere start van het bevolkingsonderzoek darmkanker en het hogere deelnamepercentage (70% i.p.v. 60%), met als gevolg capaciteitsproblemen binnen de coloscopiecentra, is niet de totale doelgroep 2014 uitgenodigd. Dit betekent dat een deel van de voor 2014 begrote “overige bedrijfskosten” niet gerealiseerd is. Door middel van een kasschuif zijn deze middelen doorgeschoven naar 2015, waarin de resterende doelgroep 2014 zal worden uitgenodigd.
Onder de “directe kosten onderzoeken” zijn de met de laboratoria overeengekomen vaste en variabele vergoedingen voor de beoordeling van de ingestuurde testbuisjes verantwoord.
28
De “huisvestingskosten” hebben betrekking op het aandeel van het bevolkingsonderzoek darmkanker in de kosten van de locatie Eindhoven en het aandeel van Bevolkingsonderzoek Zuid in de huisvestingskosten van de FSB. Het verschil tussen de realisatie en de begroting wordt veroorzaakt doordat de begrote huisvestingskosten gebaseerd zijn op de landelijke projectbegroting, terwijl in de realisatie 2014 gerekend is met de verdeelsleutels zoals deze voor het boekjaar 2014 zijn vastgesteld.
De post “algemene kosten” is € 306.405,= lager dan begroot. Doordat de doelgroep 2014 niet in zijn geheel is uitgenodigd, laten de productie gerelateerde kostenposten een onderschrijding zien. Voor het versturen van de uitnodigingen inclusief de testbuisjes is een externe partij ingeschakeld. De productiekosten van het totale uitnodigingssetje, inclusief de handlingskosten zijn verantwoord onder de post “kosten uitnodigingssets”. De exploitatiekosten van de FSB zijn lager dan begroot, waardoor de bijdrage van de screeningsorganisaties lager is vastgesteld.
De onder de post “onderhoud en aanvulling inventaris” opgenomen kosten “onderhoud overige inventaris” betreffen de kosten van onderhoudscontracten voor de couverteermachine en diverse koffieapparaten. Door een uitbreiding van de bestaande onderhoudspakketten en het aantal apparaten, zijn deze kosten hoger dan begroot. Binnen de gebouwen is een aantal noodzakelijke verbeteringen, vooral op het gebied van brandbeveiliging, voortgekomen uit de RI&E aangebracht.
29
ONTWIKKELINGEN 2015
In het beleidsplan 2015-2019 zal op hoofdlijnen aangegeven worden waar Bevolkingsonderzoek Zuid in 2019 wil staan en op welke wijze deze doelstellingen bereikt zullen worden. Het beleidsplan zal als leidraad dienen voor de activiteitenplannen voor de komende jaren. In het centraal activiteitenplan 2015 zijn de activiteiten omschreven die nodig zijn om de doelen, beschreven in het beleidsplan, te realiseren. Daarnaast bevat dit activiteitenplan de afdelingsoverstijgende activiteiten. Het activiteitenplan 2015 is gebaseerd op de kaderbrief 2015.
Cliënten en ketenpartners 1. Hoge cliënttevredenheidscores De implementatie van de aanbevelingen die uit de pilots alternatieve diensten zijn gekomen. Uitwerking van het cliënttevredenheidsonderzoek baarmoederhalskanker 2014.
2. Herkenbare en betrouwbare organisatie met een positief imago Het subsidie voor het bevolkingsonderzoek borstkanker is voor 2015 verleend voor een bedrag van € 15.180.300,=, waarbij de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: - de omvang van de doelgroep bedraagt 583.380 vrouwen (50-75 jaar); - het aantal te versturen uitnodigingen bedraagt 291.690 (opgeschoonde doelgroep); - een begrote productie van 239.740 onderzoeken. Het subsidie voor het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker is voor 2015 berekend op € 7.276.400,=, waarbij de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: - de omvang van de doelgroep bedraagt 709.814 vrouwen (30-60 jaar); - het aantal te versturen uitnodigingen bedraagt 159.827 (opgeschoonde doelgroep); - een begrote productie van 113.000 onderzoeken (111.300 reguliere onderzoeken en 1.700 herhalingsonderzoeken). Het subsidie voor het bevolkingsonderzoek darmkanker is voor 2015 berekend op € 3.093.200,=, waarbij de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: - de omvang van de doelgroep bedraagt 328.514 personen (55-75 jaar); - het aantal herinneringen bij geen reactie bedraagt 114.980 (40%); - 70% van de verstuurde tests zal retour ontvangen worden (299.960 tests); Het via social media ondersteunen van cliënten bij het maken van een weloverwogen keuze om wel of niet deel te nemen aan het bevolkingsonderzoek borstkanker, baarmoederhalskanker en/of darmkanker met gebruik van het Media Injection systeem.
3. Opkomstbevordering Het implementeren van de aanbevelingen van de werkgroep drempelverlaging bij borstkanker. Fout positieve cliënten behouden voor het bevolkingsonderzoek.
30
4. Verbetering samenwerking met het diagnose- en behandeltraject Informatievoorziening voor verschillende doelgroepen (huisartsen, huisartsassistenten en gynaecologen), waarbij aansluiting gezocht wordt bij de landelijke informatiebijeenkomsten vernieuwing bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker. Afscheidsbijeenkomst voor de regionale laboratoria. Bevorderen van de samenwerking met de ketenpartners door middel van het organiseren van bijeenkomsten en het vergroten van de betrokkenheid van de huisartsen. Introductie fase 2 van het project MammoXL, in afwachting van de landelijke besluitvorming. Opstellen plan van aanpak met de ziekenhuizen omtrent de introductie van een alternatief verwijstraject BI-RADS 0 en het realiseren van het inplannen van een afspraak op de mammapoli voor de verwezen cliënt binnen 24 uur. Onderzoek verrichten naar de kwaliteit van de eerstvolgende stap in de keten na het bevolkingsonderzoek borstkanker.
Medewerkers 5. Tevreden medewerkers Implementatie van de verbeterpunten uit het MTO en de jaarbijeenkomsten 2014. Verdere uitwerking van de werkzaamheden en de bevoegdheden van de arbo-werkgroep. Opstellen plan van aanpak inrichting bedrijfshulpverlening en arbo-contactpersonen, inclusief ontruimingsoefeningen voor kantoren en screeningseenheden. Uitvoeren van werkplekonderzoeken binnen de organisatie. Implementatie van het Periodiek Medisch Onderzoek. Aanzet duurzaam inzetbaarheidsbeleid door middel van een functiezwaarte-analyse MBB-er in de screening. Communicatietraining voor alle onderdelen van de organisatie. Implementatie van het regionaal agressieprotocol.
6. Voldoende en bekwaam personeel Uitstroom monitoren en daar waar nodig werven en opleiden. Uitwerking duurzaam inzetbaarheidsbeleid, waarin tevens het demotie- en mobiliteitsbeleid wordt beschreven. Implementatie van het landelijk opleidingsplan in de organisatie. Gevolg geven aan de resultaten van de evaluatie/het implementatie advies voor darmkanker in de organisatie.
Continu verbeteren 7. In bezit van vereiste keurmerken Verbeteren gebruik ScreenIT in de coloscopiecentra en eventueel bij de PA-laboratoria. Verbeteren uitvoering bevolkingsonderzoek darmkanker naar aanleiding van verbeterpunten uit diverse audits. Implementatie van de nieuwe versie van het roosterplanningssysteem. Actualiseren van de planning & control cyclus: het verder uitwerken en actualiseren van de werkprocessen. Informatiebeveiliging: voldoen aan de NEN 7510.
8. Voldoen aan de geldende standaard bij de landelijk vastgestelde prestatie-indicatoren Monitoring doorlooptijden laboratoria per kwartaal. Aanbesteding radiologische dienstverlening.
31
9. Optimaliseren van de organisatiestructuur en de processen Besluitvorming over eventuele aanpassingen van de organisatiestructuur met betrekking tot het bevolkingsonderzoek borstkanker.
10. Professionele ict-omgeving binnen de organisatie en invloed op landelijk ict-beleid in kankerscreening Informatiebeleid: inrichten van het proces informatiemanagement en het opzetten van een concreet plan voor de komende jaren.
11. Inzicht in het effect van de bevolkingsonderzoeken in termen van ontwikkeling van incidentie en sterfte Non-respondenten onderzoek voor de drie bevolkingsonderzoeken, uitgevoerd in de regio Oost en Zuid.
12. Meewerken, bevorderen, bekend maken en toepassen van (wetenschappelijk) onderzoek en bijdragen aan innovaties Meewerken aan het onderzoek “CESM” (Contrast Enhanced Spectral Mammography). Dit onderzoek wil de effectiviteit aantonen van mammografieën, gedaan met een contrast vloeistof.
13. Snelle en gedegen implementatie van nieuwe bevolkingsonderzoeken Regionaal voorbereiden en implementeren van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker.
32
RAAD VAN BESTUUR
Samenstelling Raad van Bestuur drs. M.J.P. Steinbusch Bestuurder Bevolkingsonderzoek Zuid
Salariëring bestuurder In de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) die op 1 januari 2013 in werking is getreden, is een openbaarmakingsverplichting voorgeschreven voor topfunctionarissen. Voor Stichting Bevolkingsonderzoek Zuid worden de bestuurder en de leden van de Raad van Toezicht conform artikel 1.1b aangemerkt als topfunctionarissen. Dit betekent een verplichting tot openbaarmaking van de beloning van de bestuurder en een elektronische melding aan de Minister voor 1 juli 2015. Gezien het feit dat de bezoldiging van de bestuurder onder het in de wet genoemde maximum (€ 230.474) valt en er daarom geen sprake is van een “onverschuldigde betaling” bestaat er voor de accountant die de controleverklaring bij de jaarrekening 2014 verstrekt geen meldingsplicht bij het meldpunt CIBG.
Drs. M.J.P. Steinbusch Bestuurder Bevolkingsonderzoek Zuid Bezoldiging (inclusief lease-auto)
Boekjaar 2014
Boekjaar 2013
januari-december 40 uur/week
januari-december 40 uur/week
146.314
143.426
Sociale verzekeringspremies
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
0
0
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
30.173
27.365
176.487
170.791
Totaal
Eindhoven, 23 april 2015
drs. M.J.P. Steinbusch
33
VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT
34
VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT
Algemeen De leden van de Raad van Toezicht worden “op persoonlijke titel” benoemd. Dit houdt verband met de aanvaarding op hoofdlijnen door Bevolkingsonderzoek Zuid van de Zorgbrede Governancecode. Hoewel Bevolkingsonderzoek Zuid geen zorgorganisatie is in de zin van deze Code, is besloten waar mogelijk de principes en bepalingen van de Code over te nemen, omdat Bevolkingsonderzoek Zuid wel werkzaam is in het zorgdomein. De taken en bevoegdheden van de toezichthouders en de Raad van Bestuur zijn geborgd in de statuten, conform het Raad van Toezicht/Raad van Bestuur model. De toezichthouders hebben goedkeuring gegeven aan het financieel jaarverslag 2014 in de vergadering van 23 april 2015.
Samenstelling Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid
Naam:
Bestuursfunctie:
Mevr. Mr. C.J.M. Aarts-Engbers Drs. G.C.P. Dijk RA Drs. T. Bakker, MBA, MM Mevr. drs. G.F.P.M. Davits (vanaf 01-11-2014) Mevr. drs. C.A.H.A. Doomernik MMO (vanaf 01-08-2014) Drs. R.G.P. Hagenouw, arts M&G
Voorzitter Vice-voorzitter en auditcommissie Lid RvT en auditcommissie Lid Lid Lid
Huidige en nevenfuncties van de leden van de Raad van Toezicht
mevr. mr. C.J.M. Aarts-Engbers
Huidige functie: Lid Provinciale Staten Noord Brabant Relevante lidmaatschappen/nevenfuncties: Voorzitter Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Voorzitter KBO kring Tilburg Voorzitter stichting AED Tilburg Lid bestuur Streekrekening Groenewoud Lid bestuur stichting NAHhuis Tilburg Voorzitter CDA Seniorenberaad Tilburg
drs. T. Bakker, MBA, MM
Huidige functie: Eigenaar en zaakvoerder van VOF Total Business Management voor interim management en advies. Relevante lidmaatschappen/nevenfuncties: Lid Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Lid auditcommissie stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Docent Business School Notenboom.
35
drs. G.C.P. Dijk RA
Huidige functie: Directeur - grootaandeelhouder Dijk Holding BV Relevante lidmaatschappen/nevenfuncties: Vice-voorzitter Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Lid auditcommissie stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Voorzitter Raad van Toezicht stichting MAASTRO Clinic Voorzitter Raad van Toezicht stichting Cancer Foundation Voorzitter Raad van Commissarissen stichting Wonen Limburg Bestuur stichting Memorial Center Akkers van Margraten Voorzitter bestuur stichting Jumping Indoor Maastricht Voorzitter stichting Ondersteuningsfonds Petrus & Paulus Bestuur stichting Steunfonds Sint Joseph Bestuur VvE Oostmengersdreef Lid Raad van Toezicht Stichting Elisabeth Strouven
mevr. drs G.F.P.M. Davits
Huidige functie: Bestuurder ouderenzorgorganisatie SVRZ Zorgt in Zeeland Relevante lidmaatschappen/nevenfuncties: Lid Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Voorzitter bestuur Stichting ICT en Zorg-Zeeland Secretaris/penningmeester bestuur SPAZ (Stichting Personenalarmering Zeeland)
mevr. drs. C.A.H.A. Doomernik, MMO
Huidige functie: Directeur Stichting Health Valley Netherlands Relevante lidmaatschappen/nevenfuncties: Vice-voorzitter Raad van Toezicht Woningstichting Kleine Meierij Lid Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Lid Raad van Toezicht Stichting GGZ Oost Brabant Lid Raad van Toezicht Stichting Indigo Brabant
drs. R.G.P. Hagenouw, arts M&G
Huidige functie: Parttime universitair docent FHML Universiteit van Maastricht Relevante lidmaatschappen/nevenfuncties: Lid Raad van Commissarissen Canisius-Wilhelmina Ziekenhuis Lid Raad van Toezicht stichting Bevolkingsonderzoek Zuid Lid adviesraad stichting Ontmoetingscentrum Limburgse Veteranen
36
Vergoedingsregeling Raad van Toezicht In de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) die op 1 januari 2013 in werking is getreden, is een openbaarmakingsverplichting voorgeschreven voor topfunctionarissen. Voor Stichting Bevolkingsonderzoek Zuid worden de bestuurder en de leden van de Raad van Toezicht conform artikel 1.1b aangemerkt als topfunctionarissen. Dit betekent een verplichting tot openbaarmaking van de beloning van de leden van de Raad van Toezicht en een elektronische melding aan de Minister voor 1 juli 2015. Gezien het feit dat de bezoldigingen van de voorzitter en de leden van de Raad van Toezicht onder het in de wet genoemde maximum (voorzitter 7,5% van € 230.474 en leden 5% van € 230.474) vallen en er daarom geen sprake is van een “onverschuldigde betaling” bestaat er voor de accountant die de controleverklaring bij de jaarrekening 2014 verstrekt geen meldingsplicht bij het meldpunt CIBG.
Boekjaar 2014 Mr. C.J.M. Aarts-Engbers Voorzitter Raad van Toezicht
Boekjaar 2013
januari-december
Bezoldiging (exclusief btw)
januari-december
7.750
7.500
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
81
31
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
0
0
7.831
7.531
Sociale verzekeringspremies
Totaal
Boekjaar 2014 Dhr. T. Bakker Lid auditcommissie Raad van Toezicht
Boekjaar 2013
januari-december
Bezoldiging (exclusief btw)
januari-december
6.548
6.250
Sociale verzekeringspremies
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
0
15
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
0
0
6.548
6.265
Totaal
37
Boekjaar 2014 Drs. G.C.P. Dijk RA Lid auditcommissie Raad van Toezicht
Boekjaar 2013
januari-december
Bezoldiging (exclusief btw)
januari-december
6.458
6.250
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
108
85
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
0
0
6.566
6.335
Sociale verzekeringspremies
Totaal
Boekjaar 2014
Boekjaar 2013
november-december
Mevr. drs. G.F.P.M. Davits Lid Raad van Toezicht Bezoldiging (exclusief btw)
1.000
0
Sociale verzekeringspremies
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
0
0
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
0
0
1.000
0
Totaal
Boekjaar 2014 Mevr. drs. C.A.H.A. Doomernik Lid Raad van Toezicht
Boekjaar 2013
augustus-december
Bezoldiging (exclusief btw)
2.250
0
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
12
0
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
0
0
2.262
0
Sociale verzekeringspremies
Totaal
38
Boekjaar 2014 Drs. R.G.P. Hagenouw Lid Raad van Toezicht
Boekjaar 2013
januari-december
Bezoldiging (exclusief btw)
januari-december
6.458
5.000
0
0
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
99
74
Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn
0
0
6.557
5.074
Sociale verzekeringspremies
Totaal
Verslag van de Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar vier maal vergaderd en de auditcommissie is twee keer bij elkaar gekomen. In april 2014 heeft het jaarlijkse gesprek met de ondernemingsraad plaatsgevonden, terwijl in november 2014 het functioneringsgesprek met de bestuurder gevoerd is. De auditcommissie heeft goedkeuring gegeven aan het Jaarverslag 2013, waarin opgenomen de jaarrekening 2013. De auditcommissie was hiertoe gemandateerd door de Raad van Toezicht. In zijn vergadering van 17 april 2014 heeft de Raad van Toezicht kennis genomen van de goedkeuring van de auditcommissie, evenals van het accountantsverslag over 2013. De Raad van Toezicht volgt het advies van de auditcommissie en keurt op 13 november 2014 de begroting 2015 goed. In 2014 heeft een wervingstraject plaats gevonden voor het invullen van de eind 2013 ontstane vacature. Daarnaast is besloten om te anticiperen op het aftreedschema van de leden van de Raad van Toezicht en een tweede vacature te stellen. Het wervingstraject voor twee leden van de Raad van Toezicht heeft geleid tot de benoeming per 1 augustus 2014 van mevrouw C.A.H.A. Doomernik als lid van de Raad van Toezicht. Per 1 november 2014 is mevrouw G.F.P.M. Davits toegetreden als lid. Verder heeft de Raad van Toezicht in 2014 onder andere aandacht besteed aan de implementatie van het bevolkingsonderzoek darmkanker en de voorbereidingen voor en de gevolgen van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker. Het rapport van de Gezondheidsraad over de borstkankerscreening is uitgebreid besproken. Ook de ontwikkelingen op het gebied van ScreenIT, het nieuwe ondersteunende ICT-systeem voor de drie bevolkingsonderzoeken, zijn aan de orde geweest, net als het jaarplan en het jaarverslag van de Facilitaire Samenwerking Bevolkingsonderzoeken (FSB). De Raad van Toezicht heeft ook kennis genomen van de resultaten van het medewerkerstevredenheidsonderzoek.
39
In november 2014 is de honorering van de leden van de Raad van Toezicht besproken en aangepast. Ook zijn de gevolgen van de invoering van de WNT2 voor de salariëring van de bestuurder en de vergoeding van de Raad van Toezicht besproken.
Eindhoven, 23 april 2015
Mevr. Mr. C.J.M. Aarts-Engbers Voorzitter Raad van Toezicht
40
JAARREKENING 2014
41
BALANS PER 31-12-2014 €
31-12-2013 €
VASTE ACTIVA
MATERIËLE VASTE ACTIVA: Medische inventaris Screeningseenheden Automatisering Overige inventaris
FINANCIËLE VASTE ACTIVA
VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA: Nog te ontvangen subsidie RIVM borstkanker Nog te ontvangen subsidie RIVM baarmoederhalskanker Voorraden Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten
LIQUIDE MIDDELEN: Kassen Geld onderweg Rekening courant Ministerie van Financiën Rekening courant Rabobank Bankgaranties
42
1.166.701 3.572.247 178.895 350.788
1.386.968 3.939.750 217.925 388.741
5.268.631
5.933.384
35.489
9.694
395.171 354.881 55.350 743.640
277.149 359.866 19.800 881.668
1.549.042
1.538.483
1.363 0 12.122.547 32.148 88.690
1.527 75 9.849.223 32.051 88.116
12.244.748
9.970.992
19.097.910
17.452.553
PER 31 DECEMBER 2014 31-12-2014 €
31-12-2013 €
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN: Collectief gefinancierd gebonden vermogen: - reserve aanvaardbare kosten: borst-/baarmoederhalskanker
VOORZIENINGEN Voorziening ziekteverzuim Voorziening dienstjubilea Voorziening onderhoud medische apparatuur Voorziening groot onderhoud units Voorziening overgangsregeling PLB Voorziening opgebouwde PLB-rechten Voorziening verlieslatende contracten IMS Voorziening MammoXL Voorziening huurkosten gebouw
LANGLOPENDE SCHULDEN Langlopende leningen Opslagkosten digitale beelden Opslagkosten analoge foto’s Nog te besteden gelden versterking infrastructuur
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Kortlopend deel leningen Kortlopend deel opslagkosten digitale beelden Kortlopend deel opslagkosten analoge foto’s Nog te betalen salarissen en vakantietoeslag Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies Vergoeding personeel niet in loondienst Crediteuren/betalingen onderweg Nog te betalen subsidie RIVM darmkanker Nog te betalen huisartsen en laboratoria Overige schulden en nog te betalen kosten
43
2.395.996
2.142.354
252.739 107.700 218.925 740.876 77.300 696.465 0 0 16.321
299.327 62.500 262.125 489.333 77.700 565.654 34.913 38.293 8.161
2.110.326
1.838.006
4.867.500 2.049.503 479.956 2.314.821
5.360.000 2.090.555 533.111 1.353.175
9.711.780
9.336.841
492.500 1.046.067 49.185 355.922 474.118 259.441 848.107 92.728 516.072 745.668
492.500 946.548 44.708 403.223 459.413 67.865 695.165 7.066 170.690 848.174
4.879.808
4.135.352
19.097.910
17.452.553
EXPLOITATIEOVERZICHT BEVOLKINGSONDERZOEK ZUID 2014 TOTAAL Exploitatie 2014
Begroting 2014
BORSTKANKER Uitkomst 2013
Exploitatie 2014
Begroting 2014
BAARMOEDERHALSKANKER Uitkomst 2013
Exploitatie 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
DARMKANKER Exploitatie 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
BEDRIJFSOPBRENGSTEN Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken Subsidie RIVM: voorgaande jaren Subsidie RIVM: overig* Incidentele baten
24.617.286 23.822.800 0 0 -1.289.946 0 46.031 8.000 ------------------------------------Som der bedrijfsopbrengsten 23.373.371 23.830.800 =========== =========== *Deze post heeft betrekking op de nog te besteden gelden versterking infrastructuur.
22.053.486 95.372 -967.564 126.911 ------------------21.308.205 ===========
15.027.146 0 -989.946 35.314 ------------------14.072.514 ===========
14.832.400 0 0 8.000 ------------------14.840.400 ===========
14.696.175 0 -767.564 84.639 ------------------14.013.250 ===========
7.589.968 0 -300.000 0 ------------------7.289.968 ===========
6.292.000 0 0 0 ------------------6.292.000 ===========
6.370.906 95.372 -200.000 42.272 ------------------6.308.550 ===========
2.000.172 0 0 10.717 ------------------2.010.889 ===========
2.698.400 0 0 0 ------------------2.698.400 ===========
986.405 0 0 0 ------------------986.405 ===========
BEDRIJFSLASTEN Salariskosten Sociale lasten Pensioenpremies Personeel niet in loondienst Andere personele kosten Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris Afschrijvingskosten Intrest Som der bedrijfslasten
RESULTAAT
5.469.874 1.322.373 520.376 7.717.808 819.367 1.587.782 742.575 3.133.561 874.826 727.505 203.682 ------------------23.119.729 -------------------------------------
5.697.800 1.367.600 562.800 6.697.000 1.055.700 1.701.400 769.700 4.026.500 740.600 1.016.200 195.500 ------------------23.830.800 -------------------------------------
5.349.099 1.196.297 493.939 6.401.454 806.646 1.559.834 695.785 2.763.534 723.791 972.128 221.647 ------------------21.184.154 -------------------------------------
4.652.708 1.127.118 435.721 1.648.241 643.988 1.537.962 635.343 1.439.506 863.846 708.918 207.133 ------------------13.900.484 -------------------------------------
4.711.400 1.130.500 457.600 1.636.100 834.100 1.658.000 646.000 1.873.100 722.000 970.100 201.500 ------------------14.840.400 -------------------------------------
4.575.902 1.037.255 418.359 1.552.534 670.595 1.534.774 603.699 1.690.603 717.527 955.800 225.011 ------------------13.982.059 -------------------------------------
502.420 120.152 51.604 5.777.241 97.605 847 76.594 562.260 7.046 16.038 -3.451 ------------------7.208.356 -------------------------------------
526.600 123.300 55.700 4.610.700 128.500 30.000 77.800 715.200 6.000 24.200 -6.000 ------------------6.292.000 -------------------------------------
521.711 108.377 51.281 4.724.799 90.817 25.060 69.193 607.263 5.897 14.656 -3.364 ------------------6.215.690 -------------------------------------
314.746 75.103 33.051 292.326 77.774 48.973 30.638 1.131.795 3.934 2.549 0 ------------------2.010.889 -------------------------------------
459.800 113.800 49.500 450.200 93.100 13.400 45.900 1.438.200 12.600 21.900 0 ------------------2.698.400 -------------------------------------
251.486 50.665 24.299 124.121 45.234 0 22.893 465.668 367 1.672 0 ------------------986.405 -------------------------------------
253.642 ===========
0 ===========
124.051 ===========
172.030 ===========
0 ===========
31.191 ===========
81.612 ===========
0 ===========
92.860 ===========
0 ===========
0 ===========
0 ===========
1.009.366 95.372 -967.564 151.983 -178.658 -14.200 -90.300 50.981 30.407 39.764 -3.100 ------------------124.051 ===========
1.358.584 0 -989.946 26.753 -111.077 -1.000 -208.343 48.678 38.293 46.588 -36.500 ------------------172.030 ===========
781.830 0 -767.564 151.983 -159.909 -4.200 -90.300 50.981 30.407 39.764 -1.800 ------------------31.191 ===========
395.059 0 -300.000 0 -11.747 1.700 0 0 0 0 -3.400 ------------------81.612 ===========
218.982 95.372 -200.000 0 -14.394 -7.100 0 0 0 0 0 ------------------92.860 ===========
13.587 0 0 0 -7.987 -300 0 0 0 0 -5.300 ------------------0 ===========
Het resultaat is als volgt opgebouwd: Resultaat uit reguliere activiteiten Correctie voorgaande jaren Vooruitontvangen versterking infrastructuur Mutatie voorziening verlieslatende contracten Mutatie voorziening opgebouwde PLB-rechten Mutatie voorziening overgangsregeling PLB Mutatie voorzieningen m.b.t. onderhoud Mutatie voorziening opslag analoge foto’s Mutatie voorziening MammoXL Mutatie voorziening ziekteverzuim Mutatie overige voorzieningen
1.767.230 0 -1.289.946 26.753 -130.811 400 -208.343 38.293 48.678 46.588 -45.200 ------------------253.642 ===========
44
8.555 0 0 0 -4.355 -2.900 0 0 0 0 -1.300 ------------------0 ===========
KASSTROOMOVERZICHT 2014
2014 €
€
2013 €
€
Kasstroom operationele activiteiten: Exploitatieresultaat
Aanpassing voor: - afschrijvingen - mutatie versterking infrastructuur - mutatie financiële vaste activa - overige mutaties voorzieningen - overige mutaties boekwaarde materiële vaste activa: boekverlies
253.642
727.505 961.646 -25.795 272.320
124.051
972.128 967.564 64.104 0
2.566
80 1.938.242
Verandering in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - mutatie opslagkosten beelden - kortlopende schulden
-35.550 24.991 -94.207 744.456
2.003.896
-9.430 -619.331 197.938 -271.846 639.690
-702.669
2.831.574
1.425.258
Totaal kasstroom operationele activiteiten
Kasstroom investeringsactiviteiten: Investeringen materiële vaste activa Verkoopopbrengst materiële vaste activa
-65.318 0
-248.626 0
Totaal kasstroom investeringsactiviteiten: - 65.318
- 248.626
Kasstroom financieringsactiviteiten: Aflossing leningen Afgesloten leningen lang vermogen
-492.500 0
-492.500 0
Totaal kasstroom financieringsactiviteiten
Mutatie balanspost liquide middelen
45
-492.500
-492.500
2.273.756
684.132
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Algemeen De stichting Bevolkingsonderzoek Zuid is per 1 januari 2009 ontstaan door een fusie tussen de screeningsorganisaties in Noord-Brabant en Limburg.
Stelselwijziging Ongebruikte subsidies boven een plafond van 10% van de verleende subsidiebedragen komen in beginsel op grond van artikel 23, lid 6 van de Subsidieregeling Publieke Gezondheid voor restitutie aan het RIVM in aanmerking. Het RIVM heeft echter middels een brief van maart 2013 ingestemd om het plafond van 10% los te laten en het surplus boven de 10% beschikbaar te stellen voor de uitvoering van een aantal grootschalige projecten om de toegankelijkheid, effectiviteit, kwaliteit en doelmatigheid van de bevolkingsonderzoeken borst- en baarmoederhalskanker en de aansluitende zorg te blijven garanderen en te verbeteren. Deze projecten zijn als een specifieke taakopdracht van de subsidieverstrekker RIVM aan te merken en kwalificeren derhalve als “nog te besteden gelden”. De voorheen als “bestemmingsreserve” gepresenteerde middelen zijn nu als “nog te besteden gelden versterking infrastructuur” gepresenteerd met overeenkomstige aanpassing van de vergelijkende cijfers. De stelselwijziging is retrospectief verwerkt, waarbij de vergelijkende cijfers van het jaar 2013 zijn aangepast. Onderstaand een overzicht van het effect van deze stelselwijziging op de relevante balansposten per 1 januari 2013.
1-1-2013 vóór stelselwijziging
stelselwijziging
1-1-2013 na stelselwijziging
2.018.303 385.611 2.403.914
0 -385.611 -385.611
2.018.303 0 2.018.303
0 0
385.611 385.611
385.611 385.611
2013 vóór stelselwijziging
stelselwijziging
2013 na stelselwijziging
22.275.769 21.184.154 1.091.615
-967.564 0 -967.564
21.308.205 21.184.154 124.051
Eigen vermogen: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve versterking infrastructuur totaal Vreemd vermogen: Nog te besteden gelden versterking infrastructuur totaal
Het effect van de stelswijziging op de vergelijkende cijfers 2013 is als volgt:
Bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Resultaat
46
31-12-2013 vóór stelselwijziging
stelselwijziging
31-12-2013 na stelselwijziging
2.142.354 1.353.175 3.495.529
0 -1.353.175 -1.353.175
2.142.354 0 2.142.354
0 0
1.353.175 1.353.175
1.353.175 1.353.175
Eigen vermogen: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve versterking infrastructuur totaal Vreemd vermogen: Nog te besteden gelden versterking infrastructuur totaal
Waarderingsgrondslagen Alle posten in de jaarrekening worden gewaardeerd tegen nominale waarde, met inachtneming van de specifieke voorwaarden van de subsidiegever, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de over deze waarde berekende afschrijvingen. Voor de afschrijvingen van de medische inventaris en screeningseenheden wordt met ingang van 1 januari 2014 een gemiddelde levensduur gehanteerd van respectievelijk 10 (voorheen 7 jaar) en 15 jaar (voorheen 20 jaar). De resterende boekwaarde per 1 januari 2014 wordt afgeschreven over de resterende levensduur per 1 januari 2014. Voor computerapparatuur (hardware) geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar, voor software 3 jaar en voor de overige inventaris geldt een gemiddelde levensduur van 10 jaar. De afschrijvingspercentages zijn voorgeschreven door de subsidiegever. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. Gezien het lage risico van incourant worden van de voorraden, is geen rekening gehouden met een aftrek van een bedrag voor incourant.
Vorderingen, liquide middelen en schulden Deze zijn opgenomen voor de nominale waarde. Er is geen rekening gehouden met mogelijke oninbaarheid van vorderingen.
Reserve aanvaardbare kosten Het verschil tussen het verleende subsidiebedrag en de werkelijke kosten wordt in mindering gebracht of toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten. Het plafond van de reserve aanvaardbare kosten is in de subsidievoorwaarden gemaximeerd op 10% van het verleende subsidiebedrag. Voor de berekening van de 10%-norm is het toegestaan de verleende subsidiebedragen en de reserves van alle bevolkingsonderzoeken te salderen. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor de noodzakelijk geachte verplichtingen voor de toekomst, waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor een nadere toelichting op de specifieke voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting op de jaarrekening.
47
Grondslagen voor de resultaatbepaling De bijdragen van het RIVM en eventuele andere vergoedingen worden in de resultatenrekening verantwoord in het jaar waarover deze inkomsten zijn toegezegd. De kosten worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Verder worden de kosten direct toegerekend aan de betreffende afdelingen. Projectgebonden subsidies worden als baten in de resultatenrekening opgenomen voor zover deze subsidies zijn besteed. Toegezegde nog niet aangewende projectsubsidies worden als verplichting in de balans opgenomen onder de kortlopende schulden. De kosten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben.
Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom operationele activiteiten.
48
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
Materiële vaste activa (saldo per 31 december 2014: € 5.268.631,=)
2014 € Medische inventaris Screeningseenheden Automatisering Overige inventaris
2013 €
1.166.701 3.572.247 178.895 350.788
1.386.968 3.939.750 217.925 388.741
5.268.631
5.933.384
Het verloopoverzicht van de materiële vaste activa is als volgt:
€
€
Boekwaarde per 1 januari 2014
5.933.384
Investeringen verslagjaar Afschrijvingen verslagjaar Desinvesteringen verslagjaar
65.318 - 727.505 -2.566
-664.753
Boekwaarde per 31 december 2014
5.268.631
Voor een nadere toelichting op de materiële vaste activa wordt verwezen naar het verloopoverzicht zoals dit is opgenomen op pagina 83.
Financiële vaste activa (saldo per 31 december 2014: € 35.489,=). Deze post is als volgt opgebouwd: 2014 € Depot bedrag gestort bij TNT Waardedepot Prodyne
2013 €
23.015 12.474
9.694 0
35.489
9.694
Het depotbedrag dat aangehouden wordt bij TNT is verhoogd door de stijging van de maandelijkse kosten door de invoering van het bevolkingsonderzoek darmkanker. Het waardedepot Prodyne heeft betrekking op een met de leverancier ter beschikking gesteld bedrag, dat door Bevolkingsonderzoek Zuid kan worden aangewend voor de aanschaf van communicatiemiddelen.
49
Nog te ontvangen subsidie RIVM borstkanker (saldo per 31 december 2014: € 395.171,=) Op deze post is vermeld het verschil tussen de totale door het RIVM voor het boekjaar 2014 toegezegde subsidie ten behoeve van de uitvoering van het bevolkingsonderzoek borstkanker en het totale bedrag van de in dit jaar door Bevolkingsonderzoek Zuid van het RIVM ontvangen voorschotten. De specificatie van deze post is als volgt: €
€
Balans per 1 januari 2014
277.149
Ontvangen: afrekening subsidie 2013
-277.149 0
2014: berekend budget ontvangen voorschotten
15.027.146 14.631.975 395.171
Balans per 31 december 2014
395.171
Nog te ontvangen subsidie RIVM baarmoederhalskanker (balans per 31 december 2014 € 354.881,=) Op deze post is vermeld het verschil tussen de totale door het RIVM voor het boekjaar 2014 toegezegde subsidie ten behoeve van de uitvoering van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker en het totale bedrag van de door Bevolkingsonderzoek Zuid van het RIVM ontvangen voorschotten. De specificatie van deze post is als volgt: €
€
Balans per 1 januari 2014
359.866
Ontvangen: afrekening subsidie 2013
-359.866 0
2014: berekend budget ontvangen voorschotten
7.589.968 7.235.087 354.881
Balans per 31 december 2014
354.881
Voorraden (balans per 31 december 2014: € 55.350,=) Deze post is als volgt samengesteld: 31-12-2014 € Voorraad drukwerk Voorraad kantoormiddelen
50
31-12-2013 €
54.690 660
19.140 660
55.350
19.800
De stijging van de voorraad drukwerk wordt veroorzaakt door de invoering in 2014 van het bevolkingssonderzoek darmkanker. Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten (balans per 31 december 2014: € 743.640,=) De specificatie van deze post is als volgt: 31-12-2014 € Onderhoud medische apparatuur Analyse apparatuur laboratoria Contracten, licenties en lidmaatschappen Onderhouds- en huisvestingskosten Debiteuren Drukwerk Leningen aan personeel in kader van fietsproject Reis- en representatiekosten Verzekeringen Rente Verplaatsings- en standplaatskosten Overige
438.003 106.365 85.262 62.027 39.904 5.097 2.109 1.974 1.210 890 669 130 743.640
Onderhoud medische apparatuur (balans per 31 december 2014: € 438.003,=) Deze post heeft betrekking op de vooruitbetaalde onderhoudscontracten voor de mammografen voor het boekjaar 2015. Analyse apparatuur laboratoria (balans per 31 december 2014: € 106.365,=) De apparatuur benodigd voor het analyseren van de onderzoeken in het kader van het bevolkingsonderzoek darmkanker is in 2013 aangeschaft via de FSB. De apparatuur is geplaatst bij de drie laboratoria waarmee een contract is afgesloten. De kosten van deze apparatuur worden doorbelast aan de screeningsorganisaties op basis van de afgesproken verdeelsleutels (aantal onderzoeken regio ten opzichte van totaal aantal onderzoeken). Het op de balans als vooruitbetaalde kosten verantwoorde bedrag heeft betrekking op de kosten voor de periode januari 2015-maart 2016 die door de FSB al in rekening zijn gebracht bij de screeningsorganisatie. Contracten, licenties en lidmaatschappen (balans per 31 december 2014: € 85.262,=) De vooruitbetaalde onderhouds- en licentiekosten voor computer hard- en software en kantoorapparatuur, evenals de vooruitbetaalde abonnementskosten voor de arbodienst en vakliteratuur, zijn verantwoord onder de post “contracten, licenties en lidmaatschappen”. Onderhouds- en huisvestingskosten (balans per 31 december 2014: € 62.027,=) De vooruitbetaalde beveiligingskosten gebouwen en screeningseenheden, de huur en servicekosten van de locaties Eindhoven en Maastricht, zijn verantwoord onder de post “onderhouds- en huisvestingskosten”. Debiteuren (balans per 31 december 2014: € 39.904,=) Deze post heeft betrekking op de nog van derden per 31 december 2014 te ontvangen vergoedingen. Het gaat hier vooral om de andere screeningsorganisaties en de FSB te ontvangen vergoeding voor door Bevolkingsonderzoek Zuid verrichte werkzaamheden. Verder is onder deze post opgenomen het met het Integraal Kankercentrum Nederland nog te verrekenen retour te ontvangen depotbedrag van PostNL.
51
Drukwerk (balans per 31 december 2014: € 5.097,=) Onder deze post zijn de vooruitbetaalde drukkosten opgenomen voor de bevolkingsonderzoeken borst- en baarmoederhalskanker. De levering van deze partijen drukwerk zal begin 2015 plaatsvinden. Leningen aan personeel in kader van fietsproject (balans per 31 december 2014: € 2.109,=) Medewerkers van Bevolkingsonderzoek Zuid kunnen, indien zij aan bepaalde fiscale voorschriften voldoen, deelnemen aan het fietsproject. De aanschafprijs van de fiets inclusief verzekering en bijbehorende zaken wordt in rekening gebracht bij Bevolkingsonderzoek Zuid. Vervolgens wordt het volledige bedrag in termijnen, fiscaal onbelast, terugbetaald door de medewerker. Deze regeling komt met ingang van 1 janauri 2015 door de invoering van de werkkostenregeling te vervallen. Reis- en representatiekosten (balans per 31 december 2014: € 1.974,=) Onder de post “reis- en representatiekosten” zijn opgenomen de vooruitbetaalde abonnementen van openbaar vervoer en de termijnen van een lease-auto. Verzekeringen (balans per 31 december 2014: € 1.210,=) De vooruitbetaalde verzekeringspremies 2015 zijn onder deze post verantwoord. Rente (balans per 31 december 2014: € 890,=) De nog te ontvangen rente over het boekjaar 2014 heeft betrekking op de rente te ontvangen over de e rekening-courant tegoeden bij het Ministerie van Financiën en de Rabobank over het 4 kwartaal 2014. Verplaatsings- en standplaatskosten (balans per 31 december 2014: € 669,=) Deze post heeft betrekking op de kosten van standplaatsvergunningen en leges aan gemeenten voor het bevolkingsonderzoek borstkanker in 2015. Overige (balans per 31 december 2014: € 130,=) Onder de post “overige” zijn opgenomen de vooruitbetaalde abonnementskosten voor telefoon en dataverkeer.
Rekening courant Ministerie van Financiën (saldo per 31 december 2014: € 12.122.547,=) Bevolkingsonderzoek Zuid maakt gebruik van het “schatkistbankieren”. Deze regeling geldt alleen voor publieke middelen van een instelling die subsidie van het Ministerie ontvangen. Het betalingsverkeer wordt op de gebruikelijke wijze geregeld via de rekening courant van de stichting bij de Rabobank. Het saldo van deze betaalrekening wordt dagelijks verrekend met de rekening courant op naam van de stichting bij het Ministerie van Financiën (saldoregulatie). Het ministerie vergoedt marktconforme rentetarieven zonder afslagen op creditgelden en zonder toeslagen op debetgelden. Gekozen voor deze vorm van bankieren is het feit dat bij het Ministerie van Financiën leningen, nodig voor de financiering van investeringen in het kader van de digitalisering, tegen gunstigere voorwaarden afgesloten konden worden dan bij de reguliere financiële instellingen. Het saldo van de liquide middelen is direct opeisbaar.
52
Bankgaranties (saldo per 31 december 2014: € 88.690,=) Door de Rabobank zijn bankgaranties afgegeven voor een totaal bedrag van € 49.338,= tot zekerheid voor nakoming door Bevolkingsonderzoek Zuid van de verplichtingen voortvloeiend uit een viertal huurcontracten voor kantoorruimten. Voor de locaties in Breda en Maastricht Airport is een borgstelling geregeld met het Ministerie van Financiën voor een bedrag van € 39.352,=.
Reserve aanvaardbare kosten collectief gefinancierd gebonden vermogen (saldo per 31 december 2014: € 2.395.996,=) Voor de uitvoering van de bevolkingsonderzoeken borst-, darm- en baarmoederhalskanker is het toegestaan het verschil tussen het verleende budget en de exploitatiekosten toe te voegen of in mindering te brengen op de reserve aanvaardbare kosten. Door de subsidiegever wordt een plafond van 10% van het totaal van de verleende subsidies gehanteerd. Voor de bepaling van het plafond mogen de budgetten en de reserves aanvaardbare kosten van de bevolkingsonderzoeken borstkanker en baarmoederhalskanker gesaldeerd worden.
Het verloop van deze post is als volgt: 2014 € Balans per 31 december 2013: borstkanker baarmoederhalskanker darmkanker
2014 €
1.134.992 1.007.362 0 2.142.354
Exploitatieresultaat 2014:
borstkanker baarmoederhalskanker darmkanker
1.161.976 381.612 0 1.543.588 3.685.942
Plafond RAK 2014: 10% van € 23.959.963,= Reserve aanvaardbare kosten voor afroming
2.395.996 3.685.942
Surplus RAK
-1.289.946
Balans per 31 december 2014
2.395.996
Voorziening ziekteverzuim (saldo per 31 december 2014: € 252.739,=) Het betreft hier een voorziening die voor de fusie door één van de screeningsorganisaties is gevormd. Het RIVM heeft echter bepaald dat toevoegingen aan deze voorziening vanaf 1 januari 2006 niet meer zijn toegestaan. Tevens heeft het RIVM bepaald dat voorzieningen welke zijn opgebouwd voor 1 januari 2006 dienen te worden ingezet ten behoeve van het digitaliseringtraject. Hiertegen is door de stichting bezwaar aangetekend en heeft het Ministerie van VWS deze correctie weer teruggedraaid. Binnen Bevolkingsonderzoek Zuid is in 2012 het besluit genomen deze voorziening in te zetten voor het oorspronkelijke doel. Dit betekent dat met ingang van 2013 de personele kosten van langdurig zieken ten laste gebracht gaan worden van de voorziening.
53
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
299.327
Onttrekkingen 2014
-46.588
Saldo per 31 december 2014
252.739
Voorziening dienstjubilea (saldo per 31 december 2014: € 107.700,=) Onder deze post is een voorziening getroffen voor de per 31 december 2014 opgebouwde rechten in verband met het bereiken van een dienstjubileum van het huidige personeelsbestand. Hierbij is rekening gehouden met de datum indiensttreding, de leeftijd van de medewerkers, de omvang van de arbeidsduur en het salarisniveau ultimo 2014. Ook zijn binnen deze voorziening de opgebouwde rechten in verband met de door de Cao Ziekenhuizen voorgeschreven gratificatie bij pensionering meegenomen. Gezien de gemiddelde leeftijd van het personeelsbestand en de gemiddelde duur van de dienstverbanden, is de grondslag voor de berekening in 2014 aangepast, waardoor de toevoeging hoger is dan in voorgaande jaren. Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
62.500
Onttrekking 2014
-6.300
Toevoeging 2014
51.500
Saldo per 31 december 2014
107.700
Voorziening onderhoud medische apparatuur (saldo per 31 december 2014: € 218.925,=) Om te komen tot een gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten van de medische apparatuur is een voorziening getroffen voor deze kosten. Binnen de overeenkomst tot aanschaf van deze apparatuur is overeengekomen dat het eerste jaar de onderhoudskosten nihil zijn. De resterende 9 jaar van de levensduur van de apparatuur bedragen de onderhoudskosten 15% van de aanschafwaarde per jaar. In het eerste jaar zal een bedrag aan de voorziening worden toegevoegd, gelijk aan 1/10 deel van de totale onderhoudskosten in 10 jaar. De volgende jaren zal steeds een bedrag aan de voorziening onttrokken worden.
54
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
262.125
Onttrekkingen 2014
-43.200
Saldo per 31 december 2014
218.925
Voorziening groot onderhoud units (saldo per 31 december 2014: € 740.876,=) Een screeningseenheid wordt afgeschreven in 15 jaar. Na 7 jaar dient aan de screeningseenheid groot onderhoud te worden verricht. Deze kosten voor groot onderhoud zijn geraamd op € 56.000,= per screeningseenheid. Dit houdt in dat op het moment van groot onderhoud dit bedrag voorzien moet zijn. De toevoeging aan de voorziening zal plaatsvinden vanaf het moment van ingebruikname van een nieuwe screeningseenheid. In verband met noodzakelijke vervangingen zal het groot onderhoud vervroegd worden naar 2015 en 2016. Dit betekent dat, naar aanleiding van het in 2014 uitgevoerde aanbestedingstraject, in 2014 een additionele dotatie aan de voorziening is gedaan.
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
489.333
Toevoegingen 2014
251.543
Saldo per 31 december 2014
740.876
Voorziening overgangsregeling PLB (saldo per 31 december 2014: € 77.300,=) Met ingang van 2010 is de Cao regeling “Persoonlijk Levensfase Budget” ingevoerd. Dit houdt in dat elke medewerker vanaf deze datum, naast de vakantie-uren, een persoonlijk levensfasebudget (PLB) ontvangt per jaar. Vanwege de invoering van deze regeling zijn alle leeftijdsgebonden vakantierechten komen te vervallen. Ter compensatie hiervoor is een aantal overgangsregelingen afgesproken voor de diverse leeftijdscategorieën. Als voldaan wordt aan de gestelde voorwaarden hebben medewerkers die op 1 januari 2009 tussen de 45 en 49 jaar zijn, recht op een eenmalige extra storting van 200 uur in het jaar dat zij 55 jaar worden. Voor deze opgebouwde rechten is een voorziening getroffen, die berekend is op eenzelfde wijze als de voorziening dienstjubilea. De eerste onttrekkingen aan deze voorziening zullen in 2015 plaatsvinden. Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
77.700
Onttrekking 2014
-400
Saldo per 31 december 2014
77.300
55
Voorziening opgebouwde PLB-rechten (saldo per 31 december 2014: € 696.465,=) In de Cao is geen opnametermijn vastgelegd voor de door medewerkers opgebouwde PLB-rechten. Hierdoor krijgt de verplichting een langlopend karakter en zijn de resterende PLB-rechten opgenomen in de “voorziening PLB-rechten”. Jaarlijks zal het verschil tussen de waarde per 1 januari en de waarde per 31 december toegevoegd c.q. onttrokken worden aan deze voorziening.
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
565.654
Toevoeging 2014
130.811
Saldo per 31 december 2014
696.465
Voorziening verlieslatende contracten IMS (saldo per 31 december 2014: € 0,=) Bij aanvang van het digitaliseringstraject is met de leverancier van de digitale apparatuur een overeenkomst aangegaan tot medio 2014 voor o.a. de lease van scanapparatuur benodigd voor het omzetten van analoge foto’s naar digitale beelden. Begin 2012 is deze omzetting afgerond. Dit betekent dat 4 van de 5 scanapparaten binnen Bevolkingsonderzoek Zuid buiten gebruik gesteld zijn. De leasetermijnen zullen echter doorlopen tot medio 2014. De leasetermijnen van de buiten gebruikgestelde apparatuur is in 2011 ten laste gebracht van de subsidie “frictiekosten digitalisering”. De jaarlijkse leasekosten van deze verlieslatende contracten zullen in de jaren 2012-2014 onttrokken worden aan de “voorziening verlieslatende contracten”.
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
34.913
Onttrekking 2014
-34.913
Saldo per 31 december 2014
0
Voorziening Mammo XL (saldo per 31 december 2014: € 0,=) Door de gezamenlijke screeningsorganisaties is vanaf 2008 MammoXL ontwikkeld en als pilotproject uitgevoerd. Het project MammoXL is een landelijk XDSi Index en Respository systeem dat onderzoeken (beelden en verslagen) uit het IBOB-IMS systeem van het bevolkingsonderzoek borstkanker elektronisch transmuraal beschikbaar stelt voor ziekenhuizen waar cliënten een (vervolg)onderzoek ondergaan vanwege verdenking op borstkanker. Door de distributie van mammogrammen naar de ziekenhuizen te automatiseren, vervalt de distributie van deze beelden door het branden en versturen van cd’s door de screeningsorganisaties.
56
De landelijke voorziening MammoXL is in september 2012 operationeel geworden. Echter de meeste ziekenhuizen zijn pas later aangesloten op dit systeem. De organisatie rondom de aansluiting van de ziekenhuizen op regionaal niveau gebeurt door de screeningsorganisaties. Hiervoor wordt (zowel intern als extern) extra capaciteit op ict-gebied ingezet. Binnen de voorziening Mammo XL is rekening gehouden met de kosten die voortvloeien uit de regionale implementatie van het project in de deelnemende ziekenhuizen in Noord Brabant en Limburg. Het betreft hier vooral de kosten van de inzet van een projectleider. Na aansluiting van de laatste ziekenhuizen in 2014 is het project afgerond. Het resterende saldo van de voorziening is ten gunste van het exploitatieresultaat 2014 gebracht.
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
38.293
Onttrekking 2014 Afgeboekt ten gunste van exploitatie 2014
-28.973 -9.320
Saldo per 31 december 2014
0
Voorziening huurkosten gebouw (saldo per 31 december 2014: € 16.321,=) In april 2013 is de locatie Maastricht verhuisd naar de nieuwe locatie in Maastricht Airport. De huurovereenkomst voor het nieuwe pand heeft een looptijd van 5 jaar, ingaande 1 januari 2013. Tijdens de huuronderhandelingen is binnen deze overeenkomst een huurvrije periode afgesproken van 3 maanden gedurende de eerste 3 jaren. Om te komen tot een gelijkmatige verdeling van de huurkosten over de gehele looptijd, is een voorziening getroffen voor deze kosten. Gedurende de eerste 3 maanden van de eerste 3 jaren zal een bedrag gelijk aan de gemiddelde huurkosten per maand worden toegevoegd aan de voorziening. De overige maanden zal steeds een bedrag onttrokken worden aan de voorziening. Per saldo zal de voorziening aan het einde van de looptijd van de huurovereenkomst nihil zijn. Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
8.161
Toevoeging 2014 Onttrekking 2014
17.341 - 9.181
Saldo per 31 december 2014
16.321
Langlopende leningen (saldo per 31 december 2014: € 4.867.500,=) Voor de financiering van de investeringen in het kader van de digitalisering (screeningseenheden en medische apparatuur) zijn leningen afgesloten met het Ministerie van Financiën ter hoogte van de aanschafprijs van de investeringen. De leningen worden gefaseerd verstrekt, waarbij de invoeringsdatum van de digitalisering binnen een screeningseenheid bepalend is.
57
In totaal is een bedrag ad. € 4.810.000,= ontvangen aan leningen voor de aanschaf van 14 digitale screeningseenheden en de ombouw van een oude analoge screeningseenheid. De looptijd van deze leningen bedraagt 20 jaar. Binnen deze termijn zullen de leningen lineair afgelost worden. Het rentetarief is gedurende de gehele looptijd vastgesteld op 3,97%. Daarnaast is een bedrag ad. € 2.520.000,= ontvangen aan leningen voor de aanschaf van 15 digitale mammografie toestellen. De looptijd van deze leningen bedraagt 10 jaar. Deze leningen zullen in 10 jaar lineair afgelost worden. Het rentetarief gedurende de gehele looptijd voor deze leningen is vastgesteld op 3,42%. De eerst volgende aflossingen zullen plaatsvinden in augustus 2015.
Het verloop van deze post is als volgt: 2014 € Saldo per 1 januari 2014: lening screeningseenheden lening medische apparatuur
3.848.000 1.512.000 5.360.000
Kortlopende deel
aflossing 2015 lening screeningseenheden aflossing 2015 lening medische apparatuur
-240.500 -252.000 -492.500
Saldo 31 december 2014: lening screeningseenheden lening medische apparatuur
3.607.500 1.260.000 4.867.500
Opslagkosten digitale beelden (saldo per 31 december 2014: € 2.049.503,=) Deze balanspost wordt gevormd omdat in de subsidie per onderzoek een vergoeding is opgenomen voor de opslag van digitale foto’s gedurende de wettelijke bewaartermijn (3 screeningsronden). Dit betekent dat in het boekjaar dat een onderzoek wordt gerealiseerd het bedrag wordt vergoed voor de opslag van de foto’s gedurende de totale bewaartermijn. Op dit moment is er voor opslag echter een tarief per gigabyte afgesproken met Philips. De kosten voor de resterende bewaartermijn komen ten laste van de reguliere exploitatie en zijn verantwoord onder de post “directe kosten onderzoeken”. Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
3.037.103
Toevoegingen 2014: opslagkosten onderzoeken 2014
1.005.015
Onttrekkingen 2014:
opslagkosten onderzoeken 2009 opslagkosten onderzoeken 2010 opslagkosten onderzoeken 2011 opslagkosten onderzoeken 2012 opslagkosten onderzoeken 2013
-84.735 -273.276 -222.478 -180.825 -185.234 -946.548
Kortlopend deel:
opslagkosten 2015 beelden 2009-2014
Saldo per 31 december 2014
-1.046.067 2.049.503
58
In 2014 heeft een herrubricering plaatsgevonden van het kortlopend deel van de “opslagkosten digitale beelden” naar de post “kortlopende schulden en overlopende passiva”.
Opslagkosten analoge foto’s (saldo per 31 december 2014: € 479.956,=) De analoge röntgenfoto’s hebben volgens de WGBO (Wet op de Geneeskundige BehandelingsOvereenkomst) een bewaartermijn van 15 jaar, vanaf het moment waarop zij vervaardigd zijn. Dit betekent dat vanaf het moment dat de digitalisering binnen een screeningsorganisatie volledig e geïmplementeerd is, de bewaartermijn van 15 jaar is ingegaan. Na het 15 jaar worden de beelden vernietigd. De kosten voor de jaarlijkse opslag en de vernietiging tot aan het einde van de bewaartermijn zijn gereserveerd in de “voorziening opslag/vernietiging analoge foto’s”. De resterende bewaartermijn per 31 december 2014 bedraagt voor Bevolkingsonderzoek Zuid 13 jaar. Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 € Saldo per 1 januari 2014
577.819
Onttrekking 2014
-48.678
Kortlopende deel:
opslagkosten 2015
-49.185
Saldo per 31 december 2014
479.956
In 2014 heeft een herrubricering plaatsgevonden van het kortlopend deel van de “opslagkosten analoge foto’s” naar de post “kortlopende schulden en overlopende passiva”.
Nog te besteden gelden versterking infrastructuur (saldo per 31 december 2014: € 2.314.821,=) Met ingang van het boekjaar 2012 is een plafond van 10% van de verleende subsidiebedragen aan reserve opgenomen in de subsidieregeling Publieke Gezondheid. Voor de bepaling van het plafond mogen de subsidiebedragen van alle uitgevoerde bevolkingsonderzoeken gesaldeerd worden. Als gevolg van deze regeling ontstaat binnen een aantal screeningsorganisatie een surplus ultimo 2012 aan reserve. In maart 2013 heeft het RIVM ingestemd, met gebruikmaking van de hardheidsclausule uit de subsidieregeling Publieke Gezondheid, de 10% grens voor het surplus ultimo 2012 los te laten. Dit surplus blijft t/m het boekjaar 2018 beschikbaar voor de uitvoering van een aantal grootschalige projecten die genoemd zijn in de notitie “Nadere toelichting vorming voorzieningen” die door de screeningsorganisaties op 1 maart 2013 is aangeboden aan het RIVM. Het surplus ultimo 2012 van Bevolkingsonderzoek Zuid bedraagt € 385.611,= en is op de balans verantwoord onder de post “nog te besteden gelden versterking infrastructuur”. De komende jaren zal dit bedrag besteed worden aan de kosten die voortvloeien uit het project “opstart van een nieuwe werkwijze binnen het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker”. Door de invoering van de hpvscreening zal door de screeningsorganisaties een andere werkwijze gehanteerd moeten worden. Evenals bij de invoering van de darmkankerscreening zullen landelijke en regionele projectleiders worden aangesteld. In 2014 is een bedrag van € 241.300,= aangewend voor dit doel.
59
In januari 2014 heeft het RIVM Bevolkingsonderzoek Zuid toestemming gegeven om uit de additionele middelen 2013 een bedrag van € 87.000,= te voorzrien ter dekking van de meerkosten van het project “datawarehouse”. In opdracht van het RIVM wordt door de screeningsorganisaties een datawarehouse opgezet en onderhouden. De eenmalige kosten van de bouw en de inhuur van ondersteuning blijken hoger dan het bedrag waarmee in voorgaand boekjaar rekening gehouden is. De meerkosten ad. € 117.000,= worden voor 75% gedragen door Bevolkingsonderzoek Zuid. Bij de subsidie-afrekening van het RIVM over het boekjaar 2013 is het bedrag van € 87.000,= teruggevorderd omdat de kosten voor het project “datawarehouse” niet in rekening gebracht zullen worden bij de screeningsorganisaties, maar rechtstreeks bij het RIVM. De komende jaren zullen de administratieve systemen voor de bevolkingsonderzoeken borst- en baarmoederhalskanker vernieuwd worden. De voorbereidingen zijn hiervoor al gestart. Dit traject zal de komende jaren leiden tot tijdelijke extra ict-beheerskosten. In april 2014 is van het RIVM toestemming ontvangen het restant aan additionele middelen 2013, na aftrek van de reservering voor het project datawarehouse te besteden aan de incidentele ict-meerkosten in de periode 2014-2018, De toevoeging bedraagt in 2013 € 880.564,=. In 2014 is wederom sprake van additionele middelen en deze zullen met toestemming van het RIVM besteed worden aan de kosten voor de opstart van het vernieuwde bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker en de incidentele ict-meerkosten in de periode 2014-2018. De toevoeging bedraagt in 2014 € 1.289.946,=.
Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: 2014 €
2014 €
Saldo per 1 januari 2014: opstart nieuwe werkwijze BMHK datawarehouse ict-ontwikkelingen 2014-2018
385.611 87.000 880.564 1.353.175
Onttrekkingen 2014:
opstart nieuwe werkwijze BMHK datawarehouse
-241.300 -87.000 -328.300
Toevoeging 2014:
ict-ontwikkelingen 2014-2018
Saldo per 31 december 2014
1.289.946
2.314.821
Kortlopend deel leningen (saldo per 31 december 2014: € 492.500,=) Het kortlopende deel van de in het verleden afgesloten leningen heeft betrekking op de aflossingen die in augustus 2015 zullen plaatsvinden, zijnde € 240.500,= aflossing leningen screeningseenheden en € 252.000,= aflossing leningen medische apparatuur.
Kortlopend deel opslagkosten digitale beelden (saldo per 31 december 2014: € 1.046.067,=) Het kortlopend deel van de opslagkosten digitale beelden heeft betrekking op de in 2015 te betalen opslagkosten voor de in de jaren 2009 t/m 2014 opgeslagen digitale beelden.
60
Kortlopend deel opslagkosten analoge foto’s (saldo per 31 december 2014: € 49.185,=) Het kortlopend deel van de opslagkosten analoge foto’s heeft betrekking op de kosten van opslag in 2015 op een externe locatie van de in het verleden gemaakte röntgenfoto’s, waarvan de wettelijke bewaartermijn nog niet verstreken is. Nog te betalen salarissen en vakantietoeslag (saldo per 31 december 2014: € 355.922,=) Onder deze post is de reservering opgenomen voor de in mei 2015 aan de personeelsleden uit te betalen bruto vakantietoeslag, opgebouwd in de periode juni t/m december 2014 en de waarde van de per 31 december 2014 resterende vakantierechten en meerwerkuren. Tevens zijn onder deze post e opgenomen de aan medewerkers nog uit te betalen netto salarissen over de 13 periode 2014.
Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies (saldo per 31 december 2014: € 474.118,=) Deze post betreft de afdracht van de loonheffingen over de maand december 2014. Verder zijn onder deze post opgenomen de nog af te dragen premies over de in 2015 te betalen vakantietoeslag over 2014 en de waarde van de per 31 december 2014 resterende vakantierechten en meerwerkuren. De nog af te dragen pensioenpremies hebben betrekking op de aan het pensioenfonds af te dragen premies over het in 2014 gerealiseerde meerwerk.
Vergoeding personeel niet in loondienst (saldo per 31 december 2014: € 259.441,=) Onder deze post zijn de per 31 december 2014 verschuldigde bedragen opgenomen voor door derden verrichte werkzaamheden voor Bevolkingsonderzoek Zuid. De specificatie van deze post luidt als volgt: 31-12-2014 € RCMDL-arts Auditor/instructeur borskankerscreening Transportkosten door derden Implementatiekosten vernieuwd BMHK (projectleiders) Administratieve diensten door derden
3.100 9.375 2.901 241.300 2.765 259.441
De post “RCMDL-arts” heeft betrekking op de vergoeding over de maand december 2014 voor de verrichtingen van een van de MDL-artsen voor het bevolkingsonderzoek darmkanker. Verder zijn onder de post “vergoeding personeel niet in loondienst” verantwoord de nog te betalen vergoeding aan de radioloog die de kwaliteit van de radiologische beoordelingen binnen Bevolkingsonderzoek Zuid audit en, indien nodig, radiologen en mmb’ers in de screening bijschoolt. Verder zijn opgenomen de transportkosten voor het vervoer van de gegevensdragers van de screeningseenheden naar de beoordelingslocaties over de maand december 2014 en de kosten van door ziekenhuizen uitgevoerde onderzoeken borstkanker bij minder valide cliënten. De genoemde kosten zullen begin 2015 afgerekend worden. De implementatiekosten vernieuwd BMHK heeft betrekking op de implementatiekosten die door andere screeningsorganisaties en de FSB gemaakt zijn en ten laste gebracht van het door Bevolkingsonderzoek Zuid in 2012 gevormde bestemmingsfonds.
61
Crediteuren/betalingen onderweg (saldo per 31 december 2014: € 848.107,=) In deze post zijn met name begrepen de nog openstaande facturen over de maand december 2014, de vergoeding voor de door de radiologen in december 2014 beoordeelde onderzoeken en de aan de e FSB te betalen bijdrage over het 2 halfjaar 2014. Deze facturen zullen begin 2015 betaald worden. Nog te betalen subsidie RIVM darmkanker (saldo per 31 december 2014: € 92.728,=) Op deze post is vermeld het verschil tussen de totale door het RIVM voor het boekjaar 2014 toegezegde herziene subsidie (verleende subsidie -/- kasschuif 2014) ten behoeve van de uitvoering van het bevolkingsonderzoek darmkanker en het totale bedrag van de door Bevolkingsonderzoek Zuid van het RIVM ontvangen voorschotten. De specificatie van deze post is als volgt: €
€
Balans per 1 januari 2014
-7.066
Betaald: afrekening subsidie 2013
7.066 0
2014: berekend budget ontvangen voorschotten
2.000.172 2.092.900 -92.728
Balans per 31 december 2014
-92.728
Nog te betalen huisartsen en laboratoria (saldo per 31 december 2014: € 516.072,=) Onder deze post zijn opgenomen de per 31 december 2014 aan huisartsen en laboratoria nog te betalen vergoedingen voor het verrichten c.q. beoordelen van onderzoeken in het kader van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker, die nog niet bij Bevolkingsonderzoek Zuid in rekening gebracht zijn. Het betreft hier de beoordelingen verricht door laboratoria en de onderzoeken verricht door de huisartsen in december 2014. De kosten zullen begin 2015 met de laboratoria en huisartsen verrekend worden. Overige schulden en nog te betalen kosten (saldo per 31 december 2014: € 745.668,=) Onder deze post zijn begrepen: 31-12-2014 € 339.846 215.608 67.017 58.724 22.781 18.150 10.571 5.988 2.581 2.422 1.980
Kosten IMS/ASP Rente en bankkosten Uitnodigingssets darmkanker Bijdrage FSB Communicatiekosten Accountants- en advieskosten Telefoon en datacommunicatie Laboratoriumkosten Af te dragen BTW Onderhouds- en licentiekosten Reis- en representatiekosten
745.668
62
Kosten IMS/ASP (saldo per 31 december 2014: € 339.846,=) De post “kosten IMS/ASP” heeft betrekking op de aan Philips te betalen kosten over het vierde kwartaal 2014 betreffende de huur van de digitale apparatuur en software van de beoordelingslocaties, de administraties en de screeningseenheden. Daarnaast omvat deze post de e kosten van de data-opslag van de digitale beelden in het 4 kwartaal 2014. Rente en bankkosten (saldo per 31 december 2014: € 215.608,=) e De rente 2014 over de afgesloten leningen bij het Ministerie van VWS en de bankkosten over het 4 kwartaal 2014 zijn opgenomen onder de post “rente en bankkosten”. Deze rente is begin 2015 afgedragen. Uitnodigingssets darmkanker (saldo per 31 december 2014: € 67.017,=) De uitnodigingen, inclusief de testmaterialen, voor het bevolkingsonderzoek darmkanker worden door een externe partij ingepakt en verstuurd. De kosten van deze materialen evenals de handlingskosten worden achteraf in rekening gebracht bij Bevolkingsonderzoek Zuid. De onder deze post opgenomen kosten hebben betrekking op de uitnodigingen verstuurd in december 2014. Bijdrage FSB (saldo per 31 december 2014: € 58.724,=) De levering van de testmaterialen van het bevolkingsonderzoek darmkanker is landelijk geregeld en de kosten van deze materialen worden in rekening gebracht bij de FSB en op basis van het aantal verstuurde uitnodigingen doorbelast aan de betreffende screeningsorganisatie. De kosten van de testmaterialen, verbruikt in de periode november-december 2014, zijn verantwoord onder deze post. Communicatiekosten (saldo per 31 december 2014: € 22.781,=) De nog te betalen drukkosten voor het jaarbericht 2014 en de kosten voor pr-activiteiten op de website e van de regionale omroepen in het 4 kwartaal 2014 zijn opgenomen onder de post “communicatiekosten”. Accountants- en advieskosten (saldo per 31 december 2014: € 18.150,=) Onder deze post is het restant opgenomen van de nog te betalen kosten voor de controle van de jaarstukken 2014. Telefoon en datacommunicatie (saldo per 31 december 2014: € 10.571,=) De over december 2014 te betalen telefoonkosten, evenals de vooruitontvangen korting verkregen bij de nieuwe contracten voor de gehele contractperode, zijn verantwoord onder deze post. Laboratoriumkosten (saldo per 31 december 2014: € 5.988,=) Met een drietal laboratoria is een landelijk een overeenkomst gesloten voor de beoordeling van de ingezonden buisjes bevolkingsonderzoek darmkanker. Zij ontvangen naast een vaste maandelijke vergoeding, een vergoeding per beoordeeld onderzoek. De onder deze post opgenomen kosten hebben betrekking op de door de laboratoria in de periode november-december 2014 verrichte onderzoeken. Af te dragen BTW (saldo per 31 december 2014: € 2.581,=) De aan de belastingdienst af te dragen BTW over de maand december 2014 is opgenomen onder de post “af te dragen BTW”. Onderhoud en licenties (saldo per 31 december 2014: € 2.422,=) Onder deze post zijn de kosten opgenomen voor aanpassingen verricht aan de inbraakinstallatie van het kantoor Venlo en de airco in de serverruimte van het kantoor Eindhoven in december 2014.
63
Reis- en representatiekosten (saldo per 31 december 2014: € 1.980,=) De aan medewerkers en derden nog te betalen reisvergoedingen en de kosten van openbaar vervoer via de NS-businesskaarten over de maand december 2014, zijn verantwoord onder deze post.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Verplichting
Ingangsdatum
Huurovereenkomst Ruysstraat Venlo Huurovereenkomst Larixplein Eindhoven Huurovereenkomst de Bijster Breda Huurovereenkomst Australiëlaan MAA
03-04-2000 01-09-2011 01-03-2012 01-01-2013
64
Einde looptijd 14-04-2015 31-08-2021 28-02-2017 31-12-2017
Kosten/jaar 47.790 211.100 51.340 98.350
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014: TOTAAL
Bedrijfsopbrengsten
Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken Bevolkingsonderzoek borstkanker: De financiering van het bevolkingsonderzoek borstkanker vindt plaats middels een door het RIVM te vergoeden bedrag per verricht onderzoek, waarop een maandelijks voorschot wordt verstrekt. De nacalculatorische vergoeding bedraagt in 2014 € 62,99 per verricht onderzoek. Het totaal aantal verrichte onderzoeken bedraagt in 2014 238.564 (begroot 2014: 235.430). Het totale subsidiebedrag voor het bevolkingsonderzoek borstkanker voor 2014 bedraagt, rekening houdend met een aantal verrichte onderzoeken van 238.562 € 15.027.146,=, terwijl de ontvangen voorschotten € 14.631.975,= bedroegen. Het eerste bedrag is in de resultatenrekening verantwoord. Het verschil tussen de berekende subsidie en de ontvangen voorschotten ad. € 395.171,= is op de balans verantwoord onder de post “nog te ontvangen subsidie RIVM borstkanker”.
Bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker: De financiering van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker vindt plaats middels een door het RIVM te vergoeden bedrag per onderzoek. Hierop worden in de loop van het boekjaar voorschotten verstrekt, gebaseerd op het verrichte aantal onderzoeken. Door het RIVM is de nacalculatorische vergoeding, rekeninghoudend met tussentijdse tariefwijzigingen, vastgesteld op resp. € 61,82 voor de periode januari-mei 2014 en € 65,29 voor de periode juni-december 2014. Voor een herhalingsonderzoek is het tarief bepaald op resp. € 31,13 (januari-mei 2014) en € 33,61 (juni-december 2014). In 2014 zijn in totaal 118.781 onderzoeken (begroot 2014: 112.000 onderzoeken) verricht, waarvan 116.887 eerste oproep en 1.894 herhalingsonderzoeken. Het totale subsidiebedrag bedraagt € 7.589.968,=, terwijl een bedrag ad. € 7.235.087,= aan voorschotten ontvangen is. Het eerste bedrag is in de resultatenrekening verantwoord. Het verschil tussen de berekende subsidie en de ontvangenvoorschotten ad. € 354.881,= is op de balans verantwoord onder de post “nog te ontvangen subsidie RIVM baarmoederhalskanker”.
Bevolkingsonderzoek darmkanker: De financiering van het bevolkingsonderzoek darmkanker is nog niet gebaseerd op een tarief per onderzoek, maar op lumpsum financiering. Dit betekent dat de bijdrage van het RIVM gelijk is aan de door Bevolkingsonderzoek Zuid gerealiseerde exploitatiekosten. De totale exploitatiekosten 2014 bedragen € 2.000.172,=, terwijl een bedrag van € 2.092.900,= aan voorschotten ontvangen is. Het verschil tussen de berekende subsidie en de ontvangen voorschotten ad. € 92.728,= is op de balans verantwoord onder de post “nog te betalen subsidie RIVM darmkanker”.
Subsidie RIVM: overig Onder deze post zijn opgenomen de nog te besteden gelden boven een plafond van 10% van de verleende subsidiebedragen, die in opdracht van het RIVM worden gepassiveerd voor de uitvoering van een aantal grootschalige (ict-) projecten in de jaren 2015-2018.
65
Incidentele baten Bevolkingsonderzoek borstkanker: Onder de post “incidentele baten” is het resultaat opgenomen van de afwikkeling van enkele balansposten uit 2013. De afrekening die van het Integraal Kankercentrum Nederland ontvangen is voor de huisvestingskosten over de periode 2013 is in totaal € 5.710,= lager dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2013 rekening gehouden is. In verband met de afloop van het project MammoXL is het restant van de hiervoor getroffen voorziening ad. € 9.320,= vrijgevallen. Deze baten en de van de FSB ontvangen vergoeding voor de landelijke activiteiten van de webmaster ad. € 10.145,=, de vrijval van in het verleden gereserveerde kosten voor de GBA-aansluiting ad. € 5.175,= en de vrijval van enkele kleine balansposten in totaal € 4.964,=, zijn verantwoord onder de post “incidentele baten”
Bevolkingsonderzoek darmkanker: De incidentele baten hebben betrekking op de vrijval van enkele balansposten 2013. De afrekening die ontvangen is voor de detacheringsovereenkomst van de RCMDL-arts over 2013 is € 10.588,= lager vastgesteld dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2013 rekening gehouden is.
Personeelskosten
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten
5.469.874 1.322.373 520.376 819.367
5.697.800 1.367.600 562.800 1.055.700
5.349.099 1.196.297 493.939 806.646
Personeel niet in loondienst
8.131.990 7.717.808
8.683.900 6.697.000
7.845.981 6.401.454
15.849.798
15.380.900
14.247.435
66
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Lonen en salarissen Management Staf Administraties Screeningseenheden Praktijkondersteuning MDL-artsen
890.414 628.336 712.718 2.608.552 39.140 11.183
856.400 687.000 979.900 2.686.700 37.700 23.800
888.914 577.533 697.061 2.547.812 38.107 20.318
Eindejaarsuitkering Eenmalige uitkeringen/gratificaties Mutaties voorziening dienstjubilea Mutaties opgebouwde PLB-rechten Mutaties opgebouwde vakantierechten Uitkeringen vangnetvoorziening
4.890.343 394.599 48.806 39.304 121.691 -5.974 -18.895
5.271.500 426.300 0 0 0 0 0
4.769.745 383.953 31.070 3.739 173.639 5.909 -18.956
5.469.874
5.697.800
5.349.099
374.048 920.160 28.165
410.900 930.700 26.000
362.144 807.584 26.569
1.322.373
1.367.600
1.196.297
516.709 3.667
559.000 3.800
490.515 3.424
520.376
562.800
493.939
27.588 162.304 7.537 13.148 362.265 74.011 84.911 4.300 0 29.735 53.568
24.000 249.500 16.600 14.000 400.300 125.400 119.700 11.000 200 28.000 67.000
17.762 168.290 15.616 13.265 347.460 80.280 68.768 14.671 148 29.699 50.687
819.367
1.055.700
806.646
Sociale lasten Vakantietoeslag Premies uitvoeringsinstelling Werkgeversbijdrage ziektekostenverzekering
Pensioenpremies Ouderdomspensioen Arbeidsongeschiktheidspensioen
Andere personele kosten Wervingskosten Deskundigheidsbevordering Kosten voorgeschreven kleding Waskosten kleding Reiskosten Overige reis- en representatiekosten Preventieve gezondheidszorg Personeelsadvieskosten Kinderopvang Kantinekosten Overige personele kosten
67
Uitkomst 2014 €
Personeel niet in loondienst Management Uitzendkrachten Radiologen Huisartsen Zelfuitnodigende huisartsen Pathologie Coördinerend patholoog Auditor/instructeur MDL-artsen Coördinerend radioloog Coördinerend klinisch chemicus Personele kosten FSB
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
10.007 35.174 1.516.555 1.499.016 247.290 3.863.086 157.500 12.500 49.692 0 0 326.988
15.500 0 1.495.100 1.348.500 250.300 2.854.900 185.600 15.000 36.200 130.600 33.500 331.800
6.722 22.183 1.517.293 1.370.333 251.661 2.996.516 136.500 9.375 90.871 0 0 0
7.717.808
6.697.000
6.401.454
225.037 373.214 77.021 52.233
451.400 374.400 130.600 59.800
451.332 388.669 83.017 49.110
727.505
1.016.200
972.128
1.587.782 742.575 3.133.561 874.826
1.701.400 769.700 4.026.500 740.600
1.559.834 695.785 2.763.534 723.791
6.338.744
7.238.200
5.742.944
Afschrijvingen materiële vaste activa Medische inventaris Screeningseenheden Computerinventaris Overige inventaris
Overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
68
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Nadere specificaties overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Kosten transport door derden Kosten koppelingen Afvoer afvalwater Kosten archief Kosten GBA Kosten IMS-systeem Kosten opslag digitale beelden Kosten laboratoria Kosten Lifeline
Huisvestingskosten Huur gebouwen Schoonmaak door derden Servicekosten Energie en water Huisvestingskosten FSB Overige huishoudelijke kosten
Algemene kosten Porti en zegels Telefoon- en dataverkeer Drukwerk/papier/enveloppen Kosten uitnodigingssets incl. handling Kopieerkosten Kosten voorlichting en communicatie Kosten kwaliteit Kantoormiddelen Lidmaatschappen en vakliteratuur Accountants- en advieskosten Automatiseringskosten Bestuurs- en representatiekosten Verzekeringen en schadevergoedingen Kosten ondernemingsraad Kosten analyse-apparatuur laboratoria Verplaatsingskosten/standplaatsorganisatie Kosten FSB Administratieve diensten door derden Overige algemene kosten Herhuisvestingskosten
69
126.052 0 103.686 1.166 0 206.913 1.100.992 0 48.973
154.000 2.000 105.000 2.000 0 248.500 1.176.500 0 13.400
119.534 0 93.014 1.755 34.404 205.872 1.105.255 0 0
1.587.782
1.701.400
1.559.834
311.897 174.093 93.503 61.946 35.369 65.767
321.600 178.500 105.700 63.000 35.600 65.300
313.862 160.541 92.216 62.860 0 66.306
742.575
769.700
695.785
799.669 81.557 114.918 405.586 20.918 81.537 12.310 20.769 11.454 81.632 180.231 57.993 94.050 14.152 91.171 186.336 791.471 64.477 23.330 0
942.500 132.500 142.900 542.500 30.300 151.800 16.000 30.000 17.200 143.900 356.600 61.000 115.700 28.000 0 218.400 919.200 167.000 11.000 0
463.105 149.334 108.683 0 18.006 90.098 11.373 27.531 11.585 54.952 289.381 38.226 112.662 28.214 7.598 170.778 1.070.495 48.595 57.150 5.768
3.133.561
4.026.500
2.763.534
Uitkomst 2014 €
Onderhoud en aanvulling inventaris: Onderhoud screeningseenheden Onderhoud medische inventaris Onderhoud overige inventaris Onderhoud gebouwen
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
453.178 390.764 17.739 13.145
312.000 400.000 22.000 6.600
311.490 392.047 10.167 10.087
874.826
740.600
723.791
214.978 - 11.296
215.500 - 20.000
233.144 - 11.497
203.682
195.500
221.647
Financiële baten en lasten Lang vermogen: rentelasten Kort vermogen: rentebaten
70
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014: BORSTKANKER
Bedrijfsopbrengsten
Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken De financiering van het bevolkingsonderzoek borstkanker vindt plaats middels een door het RIVM te vergoeden bedrag per verricht onderzoek, waarop een maandelijks voorschot wordt verstrekt. De nacalculatorische vergoeding bedraagt in 2014 € 62,99 per verricht onderzoek. Het totaal aantal verrichte onderzoeken bedraagt in 2014 238.564 (begroot 2014: 235.430). Het totale subsidiebedrag voor het bevolkingsonderzoek borstkanker voor 2014 bedraagt, rekening houdend met een aantal verrichte onderzoeken van 238.562 € 15.027.146,=, terwijl de ontvangen voorschotten € 14.631.975,= bedroegen. Het eerste bedrag is in de resultatenrekening verantwoord. Het verschil tussen de berekende subsidie en de ontvangen voorschotten ad. € 395.171,= is op de balans verantwoord onder de post “nog te ontvangen subsidie RIVM borstkanker”.
Subsidie RIVM: overig Onder deze post zijn opgenomen de nog te besteden gelden boven een plafond van 10% van de verleende subsidiebedragen, die in opdracht van het RIVM worden gepassiveerd voor de uitvoering van een aantal grootschalige (ict-) projecten in de jaren 2015-2018.
Incidentele baten: Onder de post “incidentele baten” is het resultaat opgenomen van de afwikkeling van enkele balansposten uit 2013. De afrekening die van het Integraal Kankercentrum Nederland ontvangen is voor de huisvestingskosten over de periode 2013 is in totaal € 5.710,= lager dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2013 rekening gehouden is. In verband met de afloop van het project MammoXL is het restant van de hiervoor getroffen voorziening ad. € 9.320,= vrijgevallen. Deze baten en de van de FSB ontvangen vergoeding voor de landelijke activiteiten van de webmaster ad. € 10.145,=, de vrijval van in het verleden gereserveerde kosten voor de GBA-aansluiting ad. € 5.175,= en de vrijval van enkele kleine balansposten in totaal € 4.964,=, zijn verantwoord onder de post “incidentele baten”
Personeelskosten
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten
4.652.708 1.127.118 435.721 643.988
4.711.400 1.130.500 457.600 834.100
4.575.902 1.037.255 418.359 670.595
Personeel niet in loondienst
6.859.535 1.648.241
7.133.600 1.636.100
6.702.111 1.552.534
8.507.776
8.769.700
8.254.645
71
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Lonen en salarissen Management Staf Administraties Screeningseenheden
580.870 397.773 555.714 2.608.552
604.300 440.600 621.200 2.686.700
604.177 364.543 560.647 2.547.812
Eindejaarsuitkering Eenmalige uitkeringen/gratificaties Mutaties voorziening dienstjubilea Mutaties opgebouwde PLB-rechten Mutaties opgebouwde vakantierechten Uitkeringen vangnetvoorziening
4.142.909 341.443 43.294 31.739 105.730 -10.602 -1.805
4.352.800 358.600 0 0 0 0 0
4.077.179 333.593 25.072 1.565 147.640 3.311 - 12.458
4.652.708
4.711.400
4.575.902
319.339 782.408 25.371
339.900 767.000 23.600
313.995 698.923 24.337
1.127.118
1.130.500
1.037.255
432.911 2.810
454.900 2.700
415.727 2.632
435.721
457.600
418.359
13.627 107.480 7.537 13.148 303.159 50.150 74.915 3.388 0 26.082 44.502
20.000 199.700 16.600 14.000 321.500 67.200 102.000 8.000 200 25.000 59.900
11.453 142.896 15.616 13.265 287.573 57.835 65.555 7.440 148 27.155 41.659
643.988
834.100
670.595
Sociale lasten Vakantietoeslag Premies uitvoeringsinstelling Werkgeversbijdrage ziektekostenverzekering
Pensioenpremies Ouderdomspensioen Arbeidsongeschiktheidspensioen
Andere personele kosten Wervingskosten Deskundigheidsbevordering Kosten voorgeschreven kleding Waskosten kleding Reiskosten Overige reis- en representatiekosten Preventieve gezondheidszorg Personeelsadvieskosten Kinderopvang Kantinekosten Overige personele kosten
72
Uitkomst 2014 €
Personeel niet in loondienst Management Uitzendkrachten Radiologen Coördinerend patholoog Auditor/instructeur Personele kosten FSB
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
10.007 295 1.516.555 0 12.500 108.884
12.500 0 1.495.100 25.000 15.000 88.500
6.722 19.144 1.517.293 0 9.375 0
1.648.241
1.636.100
1.552.534
225.037 373.214 63.250 47.417
451.400 374.400 98.500 45.800
451.332 388.669 71.404 44.395
708.918
970.100
955.800
1.537.962 635.343 1.439.506 863.846
1.658.000 646.000 1.873.100 722.000
1.534.774 603.699 1.690.603 717.527
4.476.657
4.899.100
4.546.603
126.052 0 103.686 319 0 206.913 1.100.992
124.000 2.000 105.000 2.000 0 248.500 1.176.500
119.534 0 93.014 778 10.321 205.872 1.105.255
1.537.962
1.658.000
1.534.774
Afschrijvingen materiële vaste activa Medische inventaris Screeningseenheden Computerinventaris Overige inventaris
Overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
Nadere specificaties overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Kosten transport door derden Kosten koppelingen Afvoer afvalwater Kosten archief Kosten GBA Kosten IMS-systeem Kosten opslag digitale beelden
73
Uitkomst 2014 € Huisvestingskosten Huur gebouwen Schoonmaak door derden Servicekosten Energie en water Huisvestingskosten FSB Overige huishoudelijke kosten
Algemene kosten Porti en zegels Telefoon- en dataverkeer Drukwerk/papier/enveloppen Kopieerkosten Kosten voorlichting en communicatie Kosten kwaliteit Kantoormiddelen Lidmaatschappen en vakliteratuur Accountants- en advieskosten Automatiseringskosten Bestuurs- en representatiekosten Verzekeringen en schadevergoedingen Kosten ondernemingsraad Verplaatsingskosten/standplaatsorganisatie Kosten FSB Administratieve diensten door derden Overige algemene kosten Herhuisvestingskosten
Onderhoud en aanvulling inventaris: Onderhoud screeningseenheden Onderhoud medische inventaris Onderhoud overige inventaris Onderhoud gebouwen
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
255.178 162.540 76.002 61.946 19.501 60.176
253.900 167.800 84.200 63.000 18.600 58.500
255.258 150.123 75.698 62.228 0 60.392
635.343
646.000
603.699
321.947 67.112 48.532 12.528 20.426 4.262 17.765 8.642 51.184 118.265 19.331 80.144 9.011 186.336 418.009 50.605 5.407 0
352.200 97.500 61.000 14.000 72.000 8.000 21.000 14.000 55.000 228.400 25.000 99.000 18.000 218.400 456.400 124.200 9.000 0
289.418 134.128 51.423 12.595 25.455 8.137 22.064 9.255 33.449 198.810 22.238 102.168 17.204 170.778 487.305 43.735 56.673 5.768
1.439.506
1.873.100
1.690.603
453.178 390.764 9.263 10.641
312.000 400.000 5.000 5.000
311.490 392.047 5.868 8.122
863.846
722.000
717.527
214.978 - 7.845
215.500 - 14.000
233.144 - 11.497
207.133
201.500
221.647
Financiële baten en lasten Lang vermogen: rentelasten Kort vermogen: rentebaten
74
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014: BAARMOEDERHALSKANKER
Bedrijfsopbrengsten
Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken De financiering van het bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker vindt plaats middels een door het RIVM te vergoeden bedrag per onderzoek. Hierop worden in de loop van het boekjaar voorschotten verstrekt, gebaseerd op het verrichte aantal onderzoeken. Door het RIVM is de nacalculatorische vergoeding, rekeninghoudend met tussentijdse tariefwijzigingen, vastgesteld op resp. € 61,82 voor de periode januari-mei 2014 en € 65,29 voor de periode juni-december 2014. Voor een herhalingsonderzoek is het tarief bepaald op resp. € 31,13 (januari-mei 2014) en € 33,61 (juni-december 2014). In 2014 zijn in totaal 118.781 onderzoeken (begroot 2014: 112.000 onderzoeken) verricht, waarvan 116.887 eerste oproep en 1.894 herhalingsonderzoeken. Het totale subsidiebedrag bedraagt € 7.589.968,=, terwijl een bedrag ad. € 7.235.087,= aan voorschotten ontvangen is. Het eerste bedrag is in de resultatenrekening verantwoord. Het verschil tussen de berekende subsidie en de ontvangen voorschotten ad. € 354.881,= is op de balans verantwoord onder de post “nog te ontvangen subsidie RIVM baarmoederhalskanker”.
Subsidie RIVM: overig Onder deze post zijn opgenomen de nog te besteden gelden boven een plafond van 10% van de verleende subsidiebedragen, die in opdracht van het RIVM worden gepassiveerd voor de uitvoering van een aantal grootschalige (ict-) projecten in de jaren 2015-2018.
Personeelskosten
Uitkomst 2014 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten
Personeel niet in loondienst
75
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
502.420 120.152 51.604 97.605
526.600 123.300 55.700 128.500
521.711 108.377 51.281 90.817
771.781 5.777.241
834.100 4.610.700
772.186 4.724.799
6.549.022
5.444.800
5.496.985
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Lonen en salarissen Management Staf Administraties Praktijkondersteuning
169.652 149.491 91.720 39.140
162.800 144.700 144.100 37.700
157.192 144.046 128.155 38.107
Eindejaarsuitkering Eenmalige uitkeringen/gratificaties Mutaties voorziening dienstjubilea Mutaties opgebouwde PLB-rechten Mutaties opgebouwde vakantierechten Uitkeringen vangnetvoorziening
450.003 34.272 3.781 2.956 8.715 2.693 0
489.300 37.300 0 0 0 0 0
467.500 37.150 4.386 0 18.716 191 -6.232
502.420
526.600
521.711
33.173 85.228 1.751
36.800 84.900 1.600
33.874 72.559 1.944
120.152
123.300
108.377
51.106 498
55.200 500
50.798 483
51.604
55.700
51.281
2.025 30.709 36.170 13.530 6.812 570 2.864 4.925
2.000 40.800 44.400 18.000 13.000 2.000 3.000 5.300
1.266 18.023 45.507 13.157 3.213 558 2.544 6.549
97.605
128.500
90.817
Sociale lasten Vakantietoeslag Premies uitvoeringsinstelling Werkgeversbijdrage ziektekostenverzekering
Pensioenpremies Ouderdomspensioen Arbeidsongeschiktheidspensioen
Andere personele kosten Wervingskosten Deskundigheidsbevordering Reiskosten Overige reis- en representatiekosten Preventieve gezondheidszorg Personeelsadvieskosten Kantinekosten Overige personele kosten
76
Uitkomst 2014 €
Personeel niet in loondienst Management Uitzendkrachten Huisartsen Pathologie Zelfuitnodigende huisartsen Coördinerend patholoog Personele kosten FSB
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
0 20.927 1.499.016 3.863.086 247.290 94.500 52.422
3.000 0 1.348.500 2.854.900 250.300 110.900 43.100
0 3.039 1.370.333 2.996.516 251.661 103.250 0
5.777.241
4.610.700
4.724.799
11.222 4.816
19.600 4.600
9.941 4.715
16.038
24.200
14.656
847 76.594 562.260 7.046
30.000 77.800 715.200 6.000
25.060 69.193 607.263 5.897
646.747
829.000
707.413
0 847 0
30.000 0 0
0 977 24.083
847
30.000
25.060
Afschrijvingen materiële vaste activa Computerinventaris Overige inventaris
Overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
Nadere specificaties overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Kosten transport door derden Kosten archief Kosten GBA
77
Uitkomst 2014 €
Huisvestingskosten Huur gebouwen Schoonmaak door derden Servicekosten Energie en water Overige huishoudelijke kosten
Algemene kosten Porti en zegels Telefoon- en dataverkeer Drukwerk/papier/enveloppen Kopieerkosten Kosten voorlichting en communicatie Kosten kwaliteit Kantoormiddelen Lidmaatschappen en vakliteratuur Accountants- en advieskosten Automatiseringskosten Bestuurs- en representatiekosten Verzekeringen en schadevergoedingen Kosten ondernemingsraad Kosten FSB Administratieve diensten door derden Overige algemene kosten
Onderhoud en aanvulling inventaris: Onderhoud overige inventaris Onderhoud gebouwen
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
42.037 9.079 13.353 0 8.321 3.804
41.600 8.000 14.500 0 9.000 4.700
43.692 8.446 12.280 632 0 4.143
76.594
77.800
69.193
187.191 8.924 38.214 5.244 43.850 4.024 2.374 2.407 16.413 53.471 19.331 9.319 3.253 141.137 9.378 17.730
195.900 17.000 52.500 7.000 47.100 3.000 1.500 3.000 45.000 94.500 25.000 10.000 10.000 178.700 23.000 2.000
173.679 13.711 55.362 5.411 48.657 3.125 5.390 2.330 13.736 86.848 15.988 10.083 11.010 156.688 4.860 385
562.260
715.200
607.263
4.888 2.158
5.000 1.000
4.299 1.598
7.046
6.000
5.897
-3.451
-6.000
-3.364
-3.451
-6.000
-3.364
Financiële baten en lasten Kort vermogen: rentebaten
78
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014: DARMKANKER
Bedrijfsopbrengsten
Subsidie RIVM: reguliere onderzoeken De financiering van het bevolkingsonderzoek darmkanker is nog niet gebaseerd op een tarief per onderzoek, maar op lumpsum financiering. Dit betekent dat de bijdrage van het RIVM gelijk is aan de door Bevolkingsonderzoek Zuid gerealiseerde exploitatiekosten. De totale exploitatiekosten 2014 bedragen € 2.000.172,=, terwijl een bedrag van € 2.092.900,= aan voorschotten ontvangen is. Het verschil tussen de berekende subsidie en de ontvangen voorschotten ad. € 92.728,= is op de balans verantwoord onder de post “nog te betalen subsidie RIVM darmkanker”.
Incidentele baten De incidentele baten hebben betrekking op de vrijval van enkele balansposten 2013. De afrekening die ontvangen is voor de detacheringsovereenkomst van de RCMDL-arts over 2013 is € 10.588,= lager vastgesteld dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2013 rekening gehouden is.
Personeelskosten Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten
314.746 75.103 33.051 77.774
459.800 113.800 49.500 93.100
251.486 50.665 24.299 45.234
Personeel niet in loondienst
500.674 292.326
716.200 450.200
371.684 124.121
793.000
1.166.400
495.805
Lonen en salarissen Management Staf Administraties MDL-artsen
139.892 81.072 65.284 11.183
89.300 101.700 214.600 23.800
127.545 68.944 8.259 20.318
Eindejaarsuitkering Eenmalige uitkeringen/gratificaties Mutaties voorziening dienstjubilea Mutaties opgebouwde PLB-rechten Mutaties opgebouwde vakantierechten Uitkeringen vangnetvoorziening
297.431 18.884 1.731 4.609 7.246 1.935 -17.090
429.400 30.400 0 0 0 0 0
225.066 13.211 1.611 2.174 7.283 2.407 -266
314.746
459.800
251.486
79
Uitkomst 2014 €
Sociale lasten Vakantietoeslag Premies uitvoeringsinstelling Werkgeversbijdrage ziektekostenverzekering
Pensioenpremies Ouderdomspensioen Arbeidsongeschiktheidspensioen
Andere personele kosten Wervingskosten Deskundigheidsbevordering Reiskosten Overige reis- en representatiekosten Preventieve gezondheidzorg Personeelsadvieskosten Kantinekosten Overige personele kosten
Personeel niet in loondienst Coördinerend patholoog MDL-artsen Coördinerend radioloog Coördinerend klinisch chemicus Uitzendkrachten Personele kosten FSB
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
21.536 52.524 1.043
34.200 78.800 800
14.275 36.102 288
75.103
113.800
50.665
32.691 360
48.900 600
23.990 309
33.051
49.500
24.299
11.936 24.115 22.936 10.331 3.184 342 789 4.141
2.000 9.000 34.400 40.200 4.700 1.000 0 1.800
5.043 7.371 14.380 9.288 0 6.673 0 2.479
77.774
93.100
45.234
63.000 49.692 0 0 13.952 165.682
49.700 36.200 130.600 33.500 0 200.200
33.250 90.871 0 0 0 0
292.326
450.200
124.121
Afschrijvingen materiële vaste activa
Computerinventaris Overige inventaris
80
2.549 0
12.500 9.400
1.672 0
2.549
21.900
1.672
Uitkomst 2014 €
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
Overige bedrijfskosten Directe kosten onderzoeken Huisvestingskosten Algemene kosten Onderhoud/aanvulling inventaris
48.973 30.638 1.131.795 3.934
13.400 45.900 1.438.200 12.600
0 22.893 465.668 367
1.215.340
1.510.100
488.928
48.973 0
0 13.400
0 0
48.973
13.400
0
14.682 2.474 4.148 7.547 1.787
26.100 2.700 7.000 8.000 2.100
14.912 1.972 4.238 0 1.771
30.638
45.900
22.893
290.531 5.521 28.172 405.586 3.146 17.261 4.024 630 405 14.035 8.495 19.331 4.587 1.888 91.171 232.325 4.494 193
394.400 18.000 29.400 542.500 9.300 32.700 5.000 7.500 200 43.900 33.700 11.000 6.700 0 0 284.100 19.800 0
8 1.495 1.898 0 0 15.986 111 77 0 7.767 3.723 0 411 0 7.598 426.502 0 92
1.131.795
1.438.200
465.668
Nadere specificaties overige bedrijfskosten
Directe kosten onderzoeken Kosten laboratoria Kosten Lifeline
Huisvestingskosten Huur gebouwen Schoonmaak door derden Servicekosten Huisvestingskosten FSB Overige huishoudelijke kosten
Algemene kosten Portokosten Telefoon- en dataverkeer Drukwerk/papier/enveloppen Kosten uitnodigingssets Kopieerkosten Kosten voorlichting en communicatie Kosten kwaliteit Kantoormiddelen Lidmaatschappen/vakliteratuur Accountants- en advieskosten Automatiseringskosten Bestuurs- en representatiekosten Verzekeringen en schadevergoedingen Kosten ondernemingsraad Kosten analyse-apparatuur laboratoria Kosten FSB Administratieve diensten derden algemeen Overige algemene kosten
81
Uitkomst 2014 €
Onderhoud/aanvulling inventaris Onderhoud overige inventaris Onderhoud gebouwen
82
Begroting 2014 €
Uitkomst 2013 €
3.588 346
12.000 600
0 367
3.934
12.600
367
VERLOOPOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA
Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:
Medische inventaris €
Afschrijvingsperc.
SE-en
Computer
€
10%
Overige inventaris
€
6,67%
€
20-33,33%
Totaal
€
10%
Stand per 01-01-14: aanschafwaarde cum. afschrijvingen
2.986.698 -1.599.730
5.724.466 -1.784.716
392.407 -174.482
boekwaarde 01-01-14
1.386.968
3.939.750
217.925
388.741
5.933.384
4.770 -225.037
5.711 - 373.214
37.992 - 77.022
16.845 -52.232
65.318 - 727.505
desinvesteringen: - aanschafwaarde - afschrijvingen
0 0
-478.975 478.975
- 65.778 65.778
- 5.009 2.443
-549.762 547.196
per saldo
0
0
0
-2.566
-2.566
mutaties boekwaarde
-220.267
-367.503
-39.030
-37.953
-664.753
Stand per 31-12-14: aanschafwaarde cum. afschrijvingen
2.991.468 -1.824.767
5.251.202 -1.678.955
364.621 -185.726
boekwaarde 31-12-14
1.166.701
3.572.247
178.895
Mutaties boekjaar: investeringen afschrijvingen
509.399 9.612.970 -120.658 -3.679.586
521.235 9.128.526 -170.447 -3.859.895 350.788
5.268.631
Met ingang van 1 januari 2014 is de economische levensduur van de medische apparatuur, in overleg met het RIVM, aangepast van 7 jaar naar 10 jaar. Dit betekent dat de resterende boekwaarde op 1 januari 2014 gelijkmatig zal worden afgeschreven gedurende de resterende looptijd, gebaseerd op een levensduur van 10 jaar. De vrijval aan afschrijvingen 2014 (verschil afschrijvingen 2014 bij levensduur van resp. 7 jaar en 10 jaar) zal de komende jaren worden aangewend voor de ontwikkelingskosten van screenIT in de periode 2015-2018.
83
SPECIFICATIE INVESTERINGEN 2014
Begroot 2014 € Overige inventaris: AED-apparatuur units en kantoren Kantoormeubilair Luchtreinigers units
€
Gerealiseerd 2014 €
€
20.000 0 0
0 11.015 5.830 20.000
Computerinventaris (hardware): Vervanging hardware Vervanging printers APC battery pack Investeringen BYOD project Airco postkamer Iphones Scanner
Screeningseenheden: Watertank
3.000 4.000 2.000 30.000 0 0 0
16.845
31.409 0 0 0 4.170 1.198 1.215 39.000
6.000
37.992
5.711 6.000
Medische inventaris: Platform mammograaf
6.000 00
00 4.770 00 6.000 6.000 0
65.000
84
5.711
0 00 4.770
65.318
Nadere toelichting investeringen
Overige inventaris De aanschaf van de in de begroting 2014 opgenomen AED-apparatuur voor de kantoorgebouwen en de screeningseenheden is al in 2013 gerealiseerd. Als aandachtspunt uit de RI&E is gekomen de luchtkwaliteit binnen de screeningseenheden. Om dit punt te verbeteren is in 2014 besloten tot de aanschaf van luchtreinigers. Vanwege de uitbreiding van de personele formatie door de invoering van het bevolkingsonderzoek darmkanker, is het aantal werkplekken uitgebreid.
Computerinventaris In 2014 zijn vrijwel alle fysieke servers gevisualiseerd waardoor een aantal aanpassingen binnen de hardware noodzakelijk was. Het BYOD-project is doorgeschoven naar het jaar 2015, waardoor de begrote investeringen in 2014 niet gerealiseerd zijn. De installatie van een airco in de postkamer is het gevolg van een aandachtpunt uit de RI&E.
Medische inventaris Vanwege een technisch probleem is een onderdeel van een van de mammografen vervangen. Hiermee was in de begrotign 2014 geen rekening gehouden.
85
OVERIGE GEGEVENS
86
CONTROLEVERKLARING ACCOUNTANT
87
BIJLAGEN
88
EXPLOITATIE BEVOLKINGSONDERZOEK BORSTKANKER 2014 CONFORM HHM-INDELING
Personeel in relatie tot opname Uitvoering onderzoek derden Personeel in relatie tot logistiek Personeelsondersteuning primair proces Beoordelingen Uitvoeringskosten screening Huisvestingskosten Organisatiekosten Incidentele baten
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst 2014
1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0
4.331.679 0 1.143.746 1.448.051 1.526.021 4.525.190 435.625 490.172 -35.314
Begroting 2014
4.248.500 0 1.172.200 1.887.100 1.499.600 4.865.700 434.400 732.900 0
Uitkomst 2013
4.210.965 0 1.143.813 1.419.587 1.524.015 4.672.905 424.887 585.887 -84.639
13.865.170 14.840.400 13.097.420
Aantal onderzoeken:
238.564
235.430
236.463
Kostprijs per onderzoek
58,11
63,04
58,77
Tarief RIVM per onderzoek:
62,99
63,00
62,15
89
SPECIFICATIE EXPLOITATIE BEVOLKINGSONDERZOEK BORSTKANKER 2014 CF. HHM-INDELING
PERSONEEL IN RELATIE TOT OPNAME Radiologisch laboranten Hoofdlaborant of hoofdscreening Stagebegeleiders en instructielaboranten Doorbelaste kosten opnames derden
PERSONEEL IN RELATIE TOT LOGISTIEK Medisch secretaresse/teamleiders Medewerkers planning Administratief personeel cliënt proces Postkamermedewerkers Natrajectmedewerkers Uitzendkrachten in relatie tot logistiek Medewerkers facilitaire zaken
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst 2014
1.1 1.3 1.5 1.7
3.460.658 668.221 202.800 0
3.418.900 670.200 159.400 0
3.390.344 706.053 114.568 0
4.331.679
4.248.500
4.210.965
140.751 90.193 751.998 23.444 26.014 0 111.346
144.500 89.200 781.200 21.800 25.100 0 110.400
158.904 92.756 733.568 22.994 27.394 19.144 89.053
1.143.746
1.172.200
1.143.813
437.293 105.147 164.024 236.364 223.237 13.035 73.586 26.014 29.483 75.927 63.941
602.000 213.400 148.200 247.900 274.300 11.000 70.700 25.200 33.600 86.600 174.200
480.856 90.704 159.706 240.862 178.630 14.358 65.164 22.990 34.751 78.456 53.110
1.448.051
1.887.100
1.419.587
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.7 3.8
PERSONEELSONDERSTEUNING PRIMAIR PROCES Organisatorisch leidinggevenden 4.1 Personeel en organisatie 4.2 Financiën 4.3 Secretariaat 4.4 Systeem- en applicatiebeheer 4.5 Preventie 4.6 Kwaliteit 4.7 Onderzoek 4.8 Klachten 4.9 Communicatie 4.10 Externe ondersteuning primair proces 4.11
90
Begroting 2014
Uitkomst 2013
KOSTEN BEOORDELING Röntgendiagnostiek derden Vergoeding ziekenhuizen minder validen
UITVOERINGSKOSTEN SCREENING Drukwerk uitnodigingen/uitslagen Porti uitnodiging/uitslagen Kosten couverteermachine GBA-aansluiting Kosten transport disks Kosten analoog archief Bijdrage FSB: IBOB Bijdrage FSB: personeel LBO Surfnetaansluiting Onderhoud medische apparatuur Afschrijving medische apparatuur Rentekosten medische apparatuur Vaste kosten ASP/IMS Vrijval scanners Opslagkosten digitale beelden Verbruikskosten (hygiëne) Afschrijvingen screeningseenheden Schoonmaakkosten screeningseenheden Onderhoud screeningseenheden Energiekosten screeningseenheden Standplaatskosten Beveiligingskosten screeningseenheden Rentekosten screeningseenheden Verzekeringen screeningseenheden Watervoorziening screeningseenheden Telefoon en dataverkeer screeningseenheden Verplaatsingskosten
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst 2014
5.1 5.3
1.516.555 9.466
1.495.100 4.500
1.517.293 6.722
1.526.021
1.499.600
1.524.015
47.844 249.515 3.177 0 126.052 319 418.009 108.884 35.504 390.764 225.037 56.692 241.826 -34.913 1.100.992 18.459 373.214 113.611 453.178 61.946 43.531 20.905 158.285 55.975 103.686 9.893 142.805
52.700 293.000 5.000 0 124.000 2.000 456.400 88.500 36.700 400.000 451.400 56.100 283.500 -35.000 1.176.500 18.000 374.400 121.800 312.000 63.000 45.500 18.600 159.400 72.000 105.000 12.300 172.900
48.603 239.072 3.447 10.321 119.534 778 384.922 86.107 136.119 392.047 451.332 65.311 276.015 -70.143 1.105.255 18.572 388.669 108.959 311.490 60.065 38.114 19.044 167.833 71.237 93.014 14.523 132.665
4.525.190
4.865.700
4.672.905
6.1 6.2 6.3 6.4 6.8 6.9 6.10 6.11 6.14 6.16 6.17 6.18 6.19 6.20 6.21 6.23 6.24 6.27 6.28 6.29 6.30 6.31 6.32 6.34 6.35 6.36 6.37
91
Begroting 2014
Uitkomst 2013
Rubriek HHM-indeling
HUISVESTINGSKOSTEN Huisvesting FSB Huur gebouwen Servicekosten Energie en water Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen Overige huisvestingskosten Beveiliging Gemeentelijke heffingen en belastingen Verzekeringen gebouw
7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9 7.10 7.11 7.12
ORGANISATIEKOSTEN Kantoorbenodigdheden Kopieerkosten Drukwerk algemeen Bankkosten Porti algemeen Telefoon en datacommunicatie Automatiseringskosten: niet medisch Automatiseringskosten: inhuur derden Automatiseringskosten: licenties Accountantskosten Overige advieskosten Bestuurskosten Voorlichtingskosten Kwaliteit Verzekeringen Rentebaten/lasten Afschrijving inventaris (niet medisch) Afschrijving computerapparatuur Overige algemene kosten Lidmaatschappen en contributies
8.1 8.2 8.3 8.5 8.6 8.7 8.8 8.9 8.11 8.12 8.14 8.15 8.18 8.20 8.21 8.22 8.23 8.24 8.28 8.29
92
Uitkomst 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
19.501 255.179 76.002 0 50.938 10.642 4.805 11.007 2.990 4.561
18.600 253.900 84.200 0 46.000 5.000 6.900 10.800 4.200 4.800
16.276 255.258 75.698 2.163 45.443 8.123 4.542 10.739 3.215 3.430
435.625
434.400
424.887
17.765 12.528 688 2.659 72.432 21.715 32.038 10.125 76.101 14.512 36.672 19.331 20.426 4.262 19.608 -7.845 47.417 63.250 17.846 8.642
21.000 14.000 8.300 3.500 59.200 48.500 23.000 54.000 151.400 15.000 40.000 25.000 72.000 8.000 22.200 -14.000 45.800 98.500 23.500 14.000
22.064 12.595 2.820 2.626 50.346 33.911 41.919 23.937 132.954 9.239 24.209 22.238 25.455 8.137 27.501 - 8.133 44.395 71.404 29.015 9.255
490.172
732.900
585.887
EXPLOITATIE BEVOLKINGSONDERZOEK BAARMOEDERHALSKANKER 2014 CF. HHMINDELING
Personeel in relatie tot opname Uitvoering onderzoek derden Personeel in relatie tot logistiek Personeelsondersteuning primair proces Beoordelingen Uitvoeringskosten screening Huisvestingskosten Organisatiekosten Incidentele baten
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst Begroting Uitkomst 2014 2014 2013
1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0
0 1.499.016 312.781 489.305 3.863.086 725.016 79.800 239.352 0
0 0 1.348.500 1.370.333 355.300 337.956 504.800 442.128 2.854.900 2.996.516 826.300 724.004 79.700 79.259 322.500 265.493 0 -137.644
7.208.356
6.292.000 6.078.045
Aantal onderzoeken: Kostprijs per onderzoek Tarief RIVM per onderzoek:
jan-mei 2014 juni-dec 2014
93
118.781
112.000
113.815
60,69
56,18
53,40
61,82 65,29
56,09
56,25
SPECIFICATIE EXPLOITATIE BEVOLKINGSONDERZOEK BAARMOEDERHALSKANKER 2014
UITVOERING ONDERZOEK DERDEN Vergoeding huisartsen voor maken uitstrijk
PERSONEEL IN RELATIE TOT LOGISTIEK Medisch secretaresse/teamleiders Administratief personeel cliënt proces Postkamermedewerkers Natrajectmedewerkers Uitzendkrachten in relatie tot logistiek Medewerkers facilitaire zaken Huisartsenondersteuning
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst Begroting Uitkomst 2014 2014 2013
2.1
1.499.016
1.348.500 1.370.333
1.499.016
1.348.500 1.370.333
3.1 3.3 3.4 3.5 3.7 3.8 3.9
PERSONEELSONDERSTEUNING PRIMAIR PROCES Organisatorisch leidinggevenden 4.1 Personeel en organisatie 4.2 Financiën 4.3 Secretariaat 4.4 Systeem- en applicatiebeheer 4.5 Preventie 4.6 Kwaliteit 4.7 Onderzoek 4.8 Klachten 4.9 Communicatie 4.10 Externe ondersteuning primair proces 4.11
94
28.280 104.637 24.388 27.067 20.927 37.713 69.769
42.100 165.300 22.700 25.200 0 34.000 66.000
48.043 141.897 23.447 27.934 3.039 35.776 57.820
312.781
355.300
337.956
149.250 9.552 66.240 60.069 93.313 3.210 27.230 27.067 4.182 39.814 9.378
159.700 31.700 55.600 58.400 79.600 2.800 27.200 25.300 3.900 34.600 26.000
133.056 10.732 58.803 58.542 86.713 0 26.176 23.443 3.937 35.866 4.860
489.305
504.800
442.128
KOSTEN BEOORDELING Vergoeding laboratoria
UITVOERINGSKOSTEN SCREENING Drukwerk uitnodigingen/uitslagen Porti uitnodiging/uitslagen Kosten couverteermachine GBA-aansluiting Vergoeding zelfuitnodigende huisartsen Kosten transport uitstrijkjes Kosten archief Bijdrage FSB: CIS Bijdrage FSB: personeel LBO Kosten koppeling/natraject Coördinerend patholoog
HUISVESTINGSKOSTEN Huisvesting FSB Huur gebouwen Servicekosten Energie en water Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen Overige huisvestingskosten Beveiliging Gemeentelijke heffingen en belastingen Verzekeringen gebouw
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst Begroting Uitkomst 2014 2014 2013
5.3
3.863.086
2.854.900 2.996.516
3.863.086
2.854.900 2.996.516
6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.8 6.9 6.10 6.11 6.13 6.14
7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9 7.10 7.11 7.12
95
37.172 148.471 3.177 0 247.290 0 847 141.137 52.422 0 94.500
43.300 162.000 5.000 0 250.300 30.000 0 178.700 43.100 3.000 110.900
54.400 138.168 3.447 24.083 251.662 0 0 107.629 41.365 0 103.250
725.016
826.300
724.004
8.321 42.037 13.353 0 9.428 2.157 379 2.413 664 1.048
9.000 41.600 14.500 0 8.000 1.000 1.600 2.500 600 900
7.693 43.692 12.280 632 9.479 1.598 158 2.358 593 776
79.800
79.700
79.259
Rubriek HHM-indeling
ORGANISATIEKOSTEN Kantoorbenodigdheden Kopieerkosten Drukwerk algemeen Porti algemeen Telefoon en datacommunicatie Automatiseringskosten: niet medisch Automatiseringskosten: inhuur derden Automatiseringskosten: licenties Accountantskosten Overige advieskosten Bestuurskosten Voorlichtingskosten Kwaliteit Verzekeringen Rentebaten/lasten Afschrijving inventaris (niet medisch) Afschrijving computerapparatuur Overige algemene kosten Lidmaatschappen en contributies
8.1 8.2 8.3 8.6 8.7 8.8 8.9 8.11 8.12 8.14 8.15 8.18 8.20 8.21 8.22 8.23 8.24 8.28 8.29
96
Uitkomst Begroting Uitkomst 2014 2014 2013
2.374 5.244 1.041 38.720 8.924 8.423 4.033 41.015 11.929 4.484 19.331 43.850 4.024 8.271 -3.450 4.815 11.222 22.695 2.407
1.500 7.000 9.200 33.900 17.000 10.000 29.500 52.000 15.000 30.000 25.000 47.100 3.000 9.100 -6.000 4.600 19.600 12.000 3.000
5.390 5.411 961 35.512 13.711 18.257 8.773 59.817 9.239 4.497 15.988 48.657 3.125 9.307 -3.364 4.718 9.940 13.224 2.330
239.352
322.500
265.493
EXPLOITATIE BEVOLKINGSONDERZOEK DARMKANKER 2014 CONFORM HHM-INDELING
Personeel in relatie tot opname Uitvoering onderzoek derden Personeel in relatie tot logistiek Personeelsondersteuning primair proces Beoordelingen Uitvoeringskosten screening Huisvestingskosten Organisatiekosten Incidentele baten
Rubriek HHM-indeling
Uitkomst 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
1.0 2.0 3.0 4.0 5.0 6.0 7.0 8.0
0 0 127.598 372.055 48.973 1.343.361 31.539 87.363 -10.717
0 0 319.300 420.700 22.300 1.625.000 46.500 264.600 0
0 0 13.649 490.297 16.095 381.319 30.046 54.999 0
2.000.172
2.698.400
986.405
97
SPECIFICATIE EXPLOITATIE BEVOLKINGSONDERZOEK DARMKANKER 2014 CONFORM HHMINDELING
Rubriek HHM-indeling
PERSONEEL IN RELATIE TOT LOGISTIEK Medisch secretaresse/teamleiders Administratief personeel cliënt proces Postkamermedewerkers Natrajectmedewerkers Uitzendkrachten
3.1 3.3 3.4 3.5 3.7
PERSONEELSONDERSTEUNING PRIMAIR PROCES Organisatorisch leidinggevenden 4.1 Personeel en organisatie 4.2 Financiën 4.3 Secretariaat 4.4 Systeem- en applicatiebeheer 4.5 Preventiemedewerker 4.6 Kwaliteit 4.7 Onderzoek 4.8 Klachten 4.9 Communicatie 4.10 Externe ondersteuning primair proces 4.11
KOSTEN BEOORDELING Vergoeding laboratoria
5.3
98
Uitkomst 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
19.136 70.803 23.706 0 13.952
15.500 222.900 16.600 64.300 0
0 13.649 0 0 0
127.597
319.300
13.649
163.627 9.695 13.150 36.702 54.174 3.258 52.758 0 7.077 27.120 4.494
161.400 16.900 12.700 31.400 52.000 2.800 49.000 64.300 6.100 23.500 600
193.367 19.953 9.941 57.749 131.067 0 52.238 0 0 25.982 0
372.055
420.700
490.297
48.973
22.300
16.095
48.973
22.300
16.095
Rubriek HHM-indeling
UITVOERINGSKOSTEN SCREENING Drukwerk uitnodigingen/uitslagen Porti uitnodiging/uitslagen Kosten couverteermachine Zorgmail Lifeline Uitnodigingssets Kosten FSB ColonIS Kosten FSB personeel LBO Kosten koppeling/natraject Coördinerend MDL-arts Coördinerend patholoog Coördinerend radioloog Coördinerend klinisch chemicus
HUISVESTINGSKOSTEN Huisvesting FSB Huur gebouwen Servicekosten Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen Overige huisvestingskosten Beveiliging Gemeentelijke heffingen en belastingen Verzekeringen gebouw
6.1 6.2 6.3 6.6 6.8 6.10 6.11 6.13 6.141 6.16 6.17 6.18
7.3 7.4 7.5 7.7 7.8 7.9 7.10 7.11 7.12
99
Uitkomst 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
28.039 285.222 3.177 0 405.586 232.325 165.682 91.171 69.159 63.000 0 0
17.000 351.900 12.000 13.400 542.500 279.000 200.200 5.100 130.600 49.700 12.400 11.200
29.571 0 0 25.631 0 123.868 0 0 133.516 55.952 0 12.781
1.343.361
1.625.000
381.319
7.547 14.682 4.148 2.553 346 32 1.280 396 555
8.000 26.100 7.000 2.700 600 2.100 0 0 0
6.375 14.912 4.238 2.367 367 0 1.164 212 411
31.539
46.500
30.046
Rubriek HHM-indeling
ORGANISATIEKOSTEN Kantoorbenodigdheden Kopieerkosten Drukwerk algemeen Bankkosten Porti algemeen Telefoon en datacommunicatie Automatiseringskosten: niet medisch Automatiseringskosten: inhuur derden Automatiseringskosten: licenties Accountantskosten Overige advieskosten Bestuurskosten Voorlichtingskosten Kwaliteit Verzekeringen Rentebaten/lasten Afschrijving inventaris (niet medisch) Afschrijving computerapparatuur Overige algemene kosten Lidmaatschappen en contributies
8.1 8.2 8.3 8.5 8.6 8.7 8.8 8.9 8.11 8.12 8.14 8.15 8.18 8.20 8.21 8.22 8.23 8.24 8.28 8.29
100
Uitkomst 2014
Begroting 2014
Uitkomst 2013
630 3.146 133 0 5.309 5.522 2.911 1.077 4.507 11.190 2.845 19.331 17.261 4.022 4.032 0 0 2.549 2.493 405
7.500 9.300 12.400 1.100 42.500 18.000 20.600 600 12.500 11.300 32.600 11.000 32.700 5.000 6.700 0 9.400 12.500 18.700 200
77 0 1.898 0 8 1.495 771 0 2.951 7.727 20.466 0 17.731 111 0 0 0 1.672 92 0
87.363
264.600
54.999
ALGEMENE GEGEVENS
Naam en vestigingsplaats Bevolkingsonderzoek Zuid is statutair gevestigd aan het Larixplein 5, 5616 VB te Eindhoven. De stichting verricht haar werkzaamheden vanuit vier locaties, gevestigd in Breda, Eindhoven, Maastricht en Venlo. Bevolkingsonderzoek Zuid is verantwoordelijk voor de organisatie en uitvoering van de regionale bevolkingsonderzoeken naar borstkanker, baarmoederhalskanker en darmkanker. In de regio wordt samengewerkt met radiologen, pathologen, MDL-artsen, laboratora en huisartsen. In Nederland zijn 5 organisaties belast met de uitvoering van de bevolkingsonderzoeken.
Samenwerkingsverbanden FSB: een landelijk samenwerkingsverband welke zorg draagt voor de uitvoering en ontwikkeling van een aantal facilitaire zaken (met name het beheer van het geautomatiseerde systeem IBOB en CIS) ten behoeve van de bevolkingsonderzoeken.
101
PRODUCTIEGEGEVENS
Bevolkingsonderzoek naar borstkanker
Onderzoeken per screeningseenheid
screeningseenheid Venlo screeningseenheid de Peel screeningseenheid Breda screeningseenheid de Biesbosch screeningseenheid Tilburg screeningseenheid Den Bosch screeningseenheid Oss screeningseenheid de Kempen screeningseenheid Eindhoven screeningseenheid Roermond screeningseenheid Heerlen screeningseenheid Maastricht screeningseenheid Sittard screeningseenheid de Meierij screeningseenheid Roosendaal
werkelijk 2014
begroot 2014
afwijking
16.151 15.612 15.854 15.774 15.781 15.652 15.451 15.576 18.772 15.798 15.506 15.232 15.452 15.799 16.154
15.540 15.540 15.540 15.540 15.540 15.540 15.540 15.540 17.870 15.540 15.540 15.540 15.540 15.540 15.540
611 72 314 234 241 112 -89 36 902 258 -34 -308 - 88 259 614
238.564
235.430
3.134
Het begrote aantal uitnodigingen vrouwen in de doelgroep voor 2014 is bepaald aan de hand van de door PRIMOS verstrekte bevolkingsgegevens. Het daadwerkelijke aantal uit te nodigen vrouwen wordt bepaald door de gegevens uit de Gemeentelijke Basis Administratie (GBA), gecorrigeerd met het aantal vrouwen dat bij voorgaande ronde aangegeven heeft niet meer te willen deelnemen.
Uitnodigingen per screeningseenheid
screeningseenheid Venlo screeningseenheid de Peel screeningseenheid Breda screeningseenheid de Biesbosch screeningseenheid Tilburg screeningseenheid Den Bosch screeningseenheid Oss screeningseenheid de Kempen screeningseenheid Eindhoven screeningseenheid Roermond screeningseenheid Heerlen screeningseenheid Maastricht screeningseenheid Sittard screeningseenheid de Meierij screeningseenheid Roosendaal
werkelijk 2014
begroot 2014
Afwijking
17.979 18.071 18.806 17.855 18.096 18.195 17.335 17.434 22.244 17.568 18.323 17.775 17.466 17.845 18.584
18.760 18.760 18.760 18.760 18.760 18.760 18.760 18.760 21.563 18.760 18.760 18.760 18.760 18.760 18.760
-781 -689 46 -905 -664 -565 -1.425 -1.326 681 -1.192 -437 -985 -1.294 -915 -176
273.576
284.203
-10.627
102
Productiepercentage per screeningseenheid
screeningseenheid Venlo screeningseenheid de Peel screeningseenheid Breda screeningseenheid de Biesbosch screeningseenheid Tilburg screeningseenheid Den Bosch screeningseenheid Oss screeningseenheid de Kempen screeningseenheid Eindhoven screeningseenheid Roermond screeningseenheid Heerlen screeningseenheid Maastricht screeningseenheid Sittard screeningseenheid de Meierij screeningseenheid Roosendaal
aantal uitnodigingen
aantal onderzoeken
Percentage onderzoek : uitnodiging
17.979 18.071 18.806 17.855 18.096 18.195 17.335 17.434 22.244 17.568 18.323 17.775 17.466 17.845 18.584
16.151 15.612 15.854 15.774 15.781 15.652 15.451 15.576 18.772 15.798 15.506 15.232 15.452 15.799 16.154
89,83% 86,39% 84,30% 88,35% 87,21% 86,02% 89,13% 89,34% 84,39% 89,92% 84,63% 85,70% 88,47% 88,52% 86,92%
273.576
238.564
87,20%
Gemiddeld heeft 87,20% (2013: 86,76%) van de cliënten gehoor gegeven aan de uitnodiging en heeft daadwerkelijk een onderzoek plaatsgevonden.
Bevolkingsonderzoek naar baarmoederhalskanker
Onderzoeken
Reguliere onderzoeken Herhalingsonderzoeken
werkelijk 2014
begroot 2014
Afwijking
116.887 1.894
110.000 2.000
6.887 -106
118.781
112.000
6.781
Het begrote aantal uit te nodigen vrouwen in de doelgroep voor 2014 is bepaald aan de hand van de door PRIMOS verstrekte bevolkingsgegevens. Het daadwerkelijke aantal uit te nodigen vrouwen wordt bepaald door de gegevens uit de Gemeentelijke Basis Administratie (GBA). Het in het onderstaande overzicht vermelde aantal uitnodigingen betreft het daadwerkelijke aantal verstuurde uitnodigingen in de periode januari-december 2014. Hierbij is rekening gehouden met het feit dat vrouwen uit de doelgroep bij voorgaande screeningsronden hebben aangegeven in de toekomst geen uitnodiging meer te willen ontvangen.
Uitnodigingen
Uitnodigingen
werkelijk 2014
162.002
103
begroot 2014
160.858
afwijking
1.144
Het productiepercentage bedraagt 73,32% (2013: 71,58%) en is berekend aan de hand van het aantal in 2014 daadwerkelijk verstuurd aantal uitnodigingen aan de doelgroep en het aantal uitgevoerde onderzoeken.
Productiepercentage
Totaal
aantal uitnodigingen
162.002
aantal onderzoeken
118.781
produktiepercentage
73,32%
Bevolkingsonderzoek darmkanker
werkelijk 2014
begroot 2014
Afwijking
Beoordeelde tests door laboratoria
120.910
106.033
14.877
Verstuurde uitnodigingen Minigrip
165.665
176.722
-11.057
Beoordeling : uitnodiging
72,98%
60%
Vanwege een latere start van het bevolkingsonderzoek darmkanker en een capaciteitsprobleem bij de coloscopiecentra door o.a. een hoger deelnamepercentage dan begroot, is na overleg met het RIVM, besloten in alle regio’s het uitnodigingschema tijdelijk aan te passen en zijn de criteria voor doorverwijzing aangepast. Dit heeft tot gevolg dat de doelgroep 2014 niet in zijn geheel is uitgenodigd in 2014 en in 2015 een inhaalslag zal worden uitgevoerd door de screeningsorganisaties.
104
PERSONEELSGEGEVENS
gemiddelde fte 2014
begrote fte 2014
afwijking
Bevolkingsonderzoek borstkanker:
Management Secretariaat Financiën Personeel & Organisatie
3,80 4,66 2,52 1,72
4,47 5,01 2,48 1,11
0,67 0,35 -0,04 -0,61
Communicatie Klachten Kwaliteit Automatisering Facilitaire zaken Data-analyse/onderzoek Planning
1,31 0,49 1,03 3,64 2,25 0,76 1,78
1,56 0,60 0,97 4,47 2,11 0,76 1,78
0,25 0,11 -0,06 0,83 -0,14 0 0
18,92
20,56
1,64
76,07
78,41
2,34
118,95
124,29
5,34
Administraties Screeningseenheden
Bevolkingsonderzoek baarmoederhalskanker
Management Secretariaat Financiën Personeel & Organisatie
1,25 1,05 0,98 0,17
1,25 1,10 0,96 0,17
0 0,05 -0,02 0
Communicatie Klachten Kwaliteit Automatisering Facilitaire zaken Data-analyse/onderzoek
0,56 0,07 0,36 1,50 0,50 0,76
0,56 0,07 0,36 1,50 0,50 0,76
0 0 0 0 0 0
3,05 1,19
4,61 1,33
1,56 0,14
11,44
13,17
1,73
Administraties Praktijkondersteuning
105
gemiddelde fte 2014
begrote fte 2014
afwijking
Bevolkingsonderzoek darmkanker
Management Secretariaat Financiën Personeel & Organisatie
1,63 0,75 0,22 0,17
1,39 0,67 0,22 0,16
-0,24 -0,08 0 -0,01
Communicatie Klachten Kwaliteit Automatisering Data-analyse/onderzoek
0,50 0,11 0,77 0,75 0
0,50 0,11 0,78 0,75 0,56
0 0 0,01 0 0,56
2,22
7,16
4,94
7,12
12,30
5,18
137,51
149,76
12,25
Administratie
Totaal Bevolkingsonderzoek Zuid
De gemiddelde bezetting 2014 is 12,25 fte lager dan de begrote bezetting. Van deze onderschrijding heeft 2,84 fte betrekking op niet opgenomen PLB-rechten, vakantierechten en meerwerkuren. Per 31 december 2014 bedroeg het aantal personeelsleden van Bevolkingsonderzoek Zuid 216 (2013: 212) waarvan 14 fulltimers (2013: 13) en 202 parttimers (2013: 199). Het aantal mannen bedraagt 12 (2013: 10) en het aantal vrouwen 204 (2013: 202). De gemiddelde leeftijd is 52,31 jaar (2013: 51,08) en de gemiddelde duur van het dienstverband is 11,77 jaar (2013: 10,41).
De opbouw van het personeelsbestand kan als volgt worden weergegeven:
Aantal personeelsleden Naar duur dienstverband 0-2 jaar 2-4 jaar 4-6 jaar 6-8 jaar 8-10 jaar 10-12 jaar 12-14 jaar 14-16 jaar 16-18 jaar 18-20 jaar 20-22 jaar 22-24 jaar >24 jaar totaal Gem. duur dienstverband
2014
2013
9 32 20 27 6 6 19 27 15 9 10 18 18
34 20 27 6 6 19 27 15 9 10 20 19 0
216
212
11,77
10,41
Aantal personeelsleden Naar leeftijdscategorie < 24 jaar 25-29 jaar 30-34 jaar 35-39 jaar 40-44 jaar 45-49 jaar 50-54 jaar 55-59 jaar 60-64 jaar totaal
Gem. leeftijd
106
2014
2013
2 7 5 12 15 18 59 50 48
3 7 3 12 13 24 69 49 32
216
212
52,31
51,08
Gemiddelde duur dienstverbanden
35 30 25 20 aantal personeelsleden
15 10 5 0 0-2 jaar 2-4 jaar 4-6 jaar 6-8 jaar
8-10
10-12
12-14
14-16
16-18
18-20
20-22
22-24
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
Leeftijdsopbouw personele formatie
60
50
40
30 aantal personeelsleden
20
10
0 < 25 jaar
25-29 jaar
30-34 jaar
35-39 jaar
40-44 jaar
45-49 jaar
50-54 jaar
107
55-59 60 jaar jaar >
ZIEKTEVERZUIM
Het ziekteverzuimpercentage bedraagt in 2014 3,72% (2013: 4,86%) exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof en 3,76% (2013: 4,96) inclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof. De gemiddelde ziekmeldingsfrequentie per medewerker is 1,01 keer( 2013: 1,24 keer). De gemiddelde duur van een ziekmelding is 6,03 dag (2013: 6,08 dag).
Een specificatie van het ziekteverzuim per afdeling/regio is weergegeven in het onderstaande overzicht.
Ziekteverzuim 2014 incl. langdurig
Ziekteverzuim 2014 excl. langdurig
Ziekmeldingsfrequentie
Ziekteduur in dagen
Management Staf Regio borstkanker Breda Regio borstkanker Eindhoven Regio borstkanker Venlo Regio borstkanker Maastricht Baarmoederhalskanker Darmkanker
0,70% 2,71% 2,40% 2,03% 4,91% 7,67% 6,86% 0,00%
0,70% 2,71% 1,31% 1,69% 2,70% 1,52% 1,92% 0,00%
0,59 1,91 0,80 0,86 0,97 1,09 1,67 0,00
2,12 2,43 4,19 3,63 8,64 11,89 6,47 0,00
Gemiddelde Bevolkingsonderzoek Zuid
3,72%
1,73%
1,01
6,03
108
