JAARREKENING. Ziekenhuis Nij Smellinghe Compagnonsplein NN Drachten

JAARREKENING 2010

Ziekenhuis Nij Smellinghe Compagnonsplein 1 9202 NN Drachten

Inhoudsopgave 1

Bestuursverslag ....................................................................................................1 1.1 Verslag van de Raad van Toezicht ...........................................................................1 1.2 Directieverslag............................................................................................................8

2

Geconsolideerde Jaarrekening ..........................................................................27 2.1 Geconsolideerde Balans per 31 december 2010 ....................................................27 2.2 Geconsolideerde Resultatenrekening over 2010 ...................................................28 2.3 Geconsolideerd Kasstroomoverzicht jaar 2010 ....................................................29 2.4 Grondslagen voor consolidatie, waardering en resultaatbepaling ......................30 2.5 Toelichting op de geconsolideerde balans..............................................................33 Immateriële vaste activa ...............................................................................................................33 Materiële vaste activa...................................................................................................................34 Voorraden.....................................................................................................................................38 Vorderingen en overlopende activa..............................................................................................39 Liquide middelen..........................................................................................................................39 Groepsvermogen ..........................................................................................................................40 Voorzieningen ..............................................................................................................................40 Langlopende schulden..................................................................................................................42 Kortlopende schulden en overlopende passiva.............................................................................42 Nog in tarieven te verrekenen financieringsverschil ....................................................................43 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ..................................................................................44

2.6 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 2010................................45 Wettelijk budget aanvaardbare kosten..........................................................................................45 Omzet B-segment .........................................................................................................................46 Overige bedrijfsopbrengsten ........................................................................................................46 Personeelskosten ..........................................................................................................................47 Afschrijvingen vaste activa ..........................................................................................................49 Overige bedrijfskosten .................................................................................................................49 Financiële baten en lasten.............................................................................................................50

3

Jaarrekening Nij Smellinghe.............................................................................51 3.1 Balans per 31 december 2010 .................................................................................51 3.2 Resultatenrekening over 2010 ................................................................................52 3.3 Toelichting op de balans..........................................................................................53 Materiële vaste activa...................................................................................................................53 Financiële vaste activa..................................................................................................................54 Vorderingen en overlopende activa..............................................................................................54 Eigen vermogen............................................................................................................................55 Kortlopende schulden en overlopende passiva.............................................................................56

3.4 Toelichting op de resultatenrekening 2010............................................................57 Afschrijvingen vaste activa ..........................................................................................................57 Overige bedrijfskosten .................................................................................................................57 Financiële baten en lasten.............................................................................................................58

4

Overige gegevens................................................................................................59 4.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant........................................59 4.2 Resultaatbestemming ..............................................................................................60

5

Kwantitatieve gegevens ......................................................................................61

6

Bijlagen...............................................................................................................62 6.1 Verloopoverzicht immateriële vaste activa............................................................63 6.2 Verloopoverzicht materiële vaste activa ................................................................64 6.3 Projecten in uitvoering en mutatie in het boekjaar ..............................................66 6.4 Overzicht langlopende schulden.............................................................................67 6.5 Opbouw budget aanvaardbare kosten 2009, 2010 en mutatie in het boekjaar ..68

1

Bestuursverslag

1.1

Verslag van de Raad van Toezicht Voor het functioneren en de samenstelling van de Raad van Toezicht is een algemeen profiel opgesteld en vastgesteld. Deze algemene profielschets van de Raad van Toezicht en de profielen van de leden van de Raad (aandachtsgebieden individuele leden) vormen het uitgangspunt voor bezetting van de Raad van Toezicht en de jaarlijkse evaluatie van het functioneren van de Raad. Gezien de verdeling van de aandachtsgebieden kan vastgesteld worden dat de leden van de Raad beschikken over de vereiste relevante kennis en ervaring in de zorg, welke vereist is voor het uitvoeren van de toezichthoudende functie. Voor het dagelijks functioneren van het bestuur is een reglement voor de Raad van Toezicht en een reglement voor directie/bestuur vastgesteld. Daarnaast is door de Raad, vanwege het feit dat Nij Smellinghe functioneert met een eenhoofdige directie/bestuur, een addendum waarneming directie/bestuur vastgesteld om de continuïteit in de ziekenhuisorganisatie te waarborgen. Door de Raad is met name aandacht besteed aan het in beeld brengen en de beheersing van bedrijfsrisico’s en financiële risico’s van de instelling. Bij de uitvoering van de taakstelling van de Raad is de Governancecode Zorg leidend geweest. De Raad van Toezicht is in het jaar 2010 formeel zes keer voltallig in vergadering bijeen geweest. Daarnaast is er maandelijks opiniërend overleg tussen de Raad van Toezicht en de directeur/bestuurder. Alle vergaderingen zijn door de directeur/bestuurder bijgewoond. De Raad van Toezicht is samengesteld uit vijf leden, inclusief de voorzitter. De Raad van Toezicht heeft tot taak toezicht te houden op het beleid van de directeur/bestuurder en de algemene gang van zaken binnen de stichting. De Raad van Toezicht kan in dit verband op eigen initiatief advies uitbrengen aan de directeur/bestuurder. De Raad van Toezicht heeft één besloten vergadering gehouden, waarin het functioneren van de Raad is besproken. De volgende onderwerpen zijn in de Raad van Toezicht aan de orde geweest: 1.

Het Jaarplan, de gemaakte productieafspraken met de zorgverzekeraars voor wat betreft het A-segment en het B-segment, de exploitatiebegroting, de investeringsbegroting, de begroting incidentele instandhoudinginvesteringen en de liquiditeitsbegroting voor het jaar 2010 zijn met de auditcommissie besproken; de Raad van Toezicht heeft het door de directeur/bestuurder vastgestelde jaarplan 2010 en financieel kader 2010 goedgekeurd.

2.

Voortgangsrapportage; de door de directie opgestelde maandelijkse managementrapportages met betrekking tot de uitvoering van het jaarplan 2010 en de besteding van middelen in relatie tot de vastgestelde begrotingen en de productieontwikkeling in relatie tot de gemaakte productieafspraken zijn besproken en hebben geen aanleiding gegeven tot bijstellingen.

3.

Jaarrekening 2009; de door de directie vastgestelde jaarrekening 2009 is door de Raad van Toezicht goedgekeurd. In aanwezigheid van de auditcommissie van de Raad van

Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

1

Toezicht is de jaarrekening en de managementletter besproken met het accountantsorganisatie KPMG. De door de directeur/bestuurder vastgestelde jaarrekening is in de vergadering van de Raad van Toezicht van mei 2010 besproken en goedgekeurd. De door KPMG uitgebrachte interim-rapportage is in de Raad besproken. 4.

De kwalitatieve verbeteringen in de registratie in de DBC systematiek, welke op 01 januari 2005 werd ingevoerd, is een voortdurend punt van aandacht geweest en is voortvarend aangepakt. Door de directie is periodiek gerapporteerd over de voortgang in het aanbrengen van verbeteringen in de doorvoering van deze financieringsmethodiek en zijn de doorgevoerde wijzigingen in 2010 adequaat verwerkt. Een verdere uitbreiding van het B-segment heeft helaas in 2010 niet plaatsgevonden. Verdere verruiming van het B-segment wordt door de Raad van wezenlijk belang geacht met het oog op de doorvoering van de voorgestane marktwerking in de gezondheidszorg. Maandelijkse managementrapportages over de ontwikkeling van de DBC systematiek zijn besproken. De voorbereiding van de verwachte invoering van de DOT financiering is in 2010 in gang gezet.

5.

Voortgang renovatie en nieuwbouw ziekenhuis; door de directie is periodiek verslag uitgebracht over de voortgang van de renovatie en de nieuwbouw. De verdere plannen tot renovatie en nieuwbouw van het ziekenhuis in de komende jaren worden door de directie opgenomen in het Lange Termijn Huisvestingsplan Nij Smellinghe. Op basis van dit plan is door het ministerie van VWS vergunning verleend voor de nieuwbouw van een Facilitair Gebouw, de sloop van de twee resterende personeelshuizen en de afronding van de herinrichting van het ziekenhuisterrein. Eind 2008 is een noodvoorziening gerealiseerd voor de tijdelijke onderbrenging van functies welke thans zijn ondergebracht in de te slopen gebouwen. De voornoemde bouwplannen zijn in 2009 in uitvoering genomen. Eind 2010 is het Facilitair Gebouw opgeleverd en in gebruik genomen. Een deel van het Facilitair Gebouw is verhuurd aan derden voor de realisatie van de samenwerking op het gebied van de dialyse, de podotherapie, de dokterswacht, de farmaceutische voorziening gedurende 24 uur per dag zeven dagen per week, de kinderpsychiatrie en de samenwerking met de GGZ Friesland. In het jaar 2010 is door de directie gestart met de voorbereiding van een nieuw Lange Termijn Huisvestingsplan voor de periode 2010 tot en met 2015. In dit plan zal tevens aandacht worden besteed aan de financiële risico’s welke verbonden zijn aan verdere uitbouw/renovatie van het ziekenhuis, gelet op de onduidelijkheid inzake de dekking van de kapitaalslasten. De afronding van planontwikkeling wordt medio 2011 verwacht.

6.

Voortgangsrapportage zorginstellingen; door de directie is periodiek verslag uitgebracht aan de Raad van Toezicht over de besprekingen met andere zorginstellingen, Thuiszorg De Friese Wouden, de verpleeg- en verzorgingshuizen, de huisartsen en apothekers in het verzorgingsgebied, om te komen tot intensivering van de samenwerking in de totale keten van zorg in de regio. De directeur werd gemachtigd – binnen de vastgestelde kaders – deze besprekingen voort te zetten.

7.

Samenwerking met de ziekenhuizen in Friesland; door de directie is periodiek verslag uitgebracht aan de Raad van Toezicht over besprekingen met de ziekenhuizen in ZuidFriesland om te komen tot intensivering van de samenwerking op het terrein van de medisch specialistische zorg. Op de weg naar samenwerking tussen de drie Zuid-Friese ziekenhuizen is in 2010 op bestuurlijk niveau, tengevolge van het besluit van de directie


2

van het Ziekenhuis De Tjongerschans een strategische samenwerking met het MCL Leeuwarden te willen aangaan, weinig voortgang geboekt. De bestaande samenwerking op functioneel gebied tussen de drie A7 ziekenhuizen is in 2010 voortgezet en daar waar gewenst uitgebreid. Met ingang van 01 januari 2010 is door de maatschap Gynaecologie van Nij Smellinghe te Drachten en De Tjongerschans te Heerenveen besloten tot een fusie. Ook de maatschap Urologie van de drie A7 ziekenhuizen is met ingang van 01 januari 2010 gevormd. Deze fusies zijn door de betrokken directies vastgesteld en door de Raad goedgekeurd. Verdere samenwerking tussen maatschappen van de zuidelijke ziekenhuizen wordt daar waar mogelijk door de directie gestimuleerd en gefaciliteerd. In 2009 is door de ingestelde projectgroep, onder leiding van een externe projectleider, een plan van aanpak opgesteld voor het realiseren van één Intensive Care organisatie over de drie A7 ziekenhuizen Sneek, Heerenveen en Drachten, welke zorg kan leveren overeenkomstig het niveau van een level 2 Intensive Care. In deze projectorganisatie wordt geparticipeerd door de intensivisten en de verpleegkundigen van voornoemde ziekenhuizen. Voorts is besloten vanuit de A7 IC-organisatie een zorgnetwerk IC zorg in Friesland te ontwikkelen in samenhang met de IC in het tertiair centrum UMCG. De voortgang van dit project is uitvoerig besproken in de Raad. Vastgesteld moet worden dat de voortgang in dit project is vertraagd door het eerdergenoemde besluit van het ziekenhuis De Tjongerschans te Heerenveen een strategische samenwerking aan te willen gaan met het MCL te Leeuwarden. Bestaande samenwerkingsverbanden met de GGZ Friesland, de verpleeghuizen, de verzorgingstehuizen, de thuiszorg en de andere ziekenhuizen in Friesland zijn in 2010 gecontinueerd en daar waar mogelijk geïntensiveerd. In dit kader is, samen met de ketenpartners in de regio, vorm en inhoud gegeven aan het functioneren van het transfercentrum in Nij Smellinghe om de doorstroming van patiënten in de totale keten te optimaliseren. In samenwerking met het Martini Ziekenhuis te Groningen is in 2009 een samenwerkingsovereenkomst gesloten betreffende de uitvoering van de dialysefunctie op het terrein van Nij Smellinghe. Medio 2009 is een start gemaakt met deze functie met een capaciteit van 3 stoelen. Verdere uitbreiding van deze functie is eind 2010, na oplevering van de nieuwbouw van het Facilitair Gebouw, gerealiseerd met een uiteindelijke capaciteit van 9 stoelen. Binnen voornoemd bouwdeel is ook de functie Kinder- en Jeugdpsychiatrie van GGZFriesland, de Poliklinische Apotheek Nij Smellinghe B.V., de Podotherapie en de Dokterswacht Friesland ondergebracht. 8.

Het medisch beleidsplan ‘Zorg in beweging’ voor de periode 2005 tot en met 2009 is geëvalueerd. Op basis van deze evaluatie is door de medische staf, voor de periode 2010 tot en met 2015, een nieuw medisch beleidsplan opgesteld. Dit beleidsplan en de daaraan ten grondslag liggende jaarplannen van de maatschappen zijn door de Raad van Toezicht besproken met het dagelijks bestuur van de Medische Staf en de directie. Uitvoering van dit beleidsplan wordt ter hand genomen. In 2008 is door de directie het Businessplan Nij Smellinghe 2008 tot en met 2012 opgesteld en na advisering door het Managementteam, de Medische Staf, de


3

Ondernemingsraad en de Cliëntenraad definitief vastgesteld. Dit plan is door de Raad goedgekeurd en door de directie in uitvoering genomen. De functiebeschrijvingen van de managementfuncties en leidinggevende functies en de daarvoor geldende competentieprofielen binnen de zorgsector zijn beschreven en vastgesteld. Deze zijn ter goedkeuring aan de Raad voorgelegd. De bezetting/invulling van de managementfuncties en leidinggevende functies binnen de zorgsector is in 2010 volledig afgerond. Voor de uitvoering daarvan is een gericht sociaal beleidsplan opgesteld en door de directie, na instemming van de Ondernemingsraad, vastgesteld. Realisatie van het totale businessplan 2008 – 2012 is mede afhankelijk van de doorvoering van marktwerking in de gezondheidszorg. In 2010 heeft een tussen evaluatie van dit businessplan plaatsgevonden en is dit plan op onderdelen bijgesteld. Het betreft hier met name het onderdeel doorvoering van marktwerking in de zorg. Voortgang in de doorvoering van marktwerking is, gezien de landelijke ontwikkelingen op dit gebied, nauwelijks geboekt. 9.

Speerpunt van beleid is het verhogen van de kwaliteit en veiligheid van zorg in de instelling. Nij Smellinghe beschikt vanaf het jaar 2005 over een ziekenhuisbrede NIAZ accreditatie. In april 2009 is door het NIAZ een audit uitgevoerd in het kader van de vervolgaccreditatie en is door het auditteam een eindrapportage opgesteld. In deze eindrapportage is door het NIAZ geconcludeerd dat de verbetercultuur in het ziekenhuis positief is ontwikkeld en het kwaliteitssysteem goed is opgezet. Op basis van dit eindrapport is door Nij Smellinghe een verbeterplan opgesteld en ter beoordeling voorgelegd aan het bestuur van het NIAZ. Door het bestuur van het NIAZ is besloten de NIAZ-accreditatie toe te kennen voor de periode van 26 juni 2009 tot en met 26 juni 2013. In september 2010 is door het NIAZ de uitvoering van het verbeterplan getoetst en is geconcludeerd dat de uitvoering daarvan adequaat is uitgevoerd. In het kader van het door het ministerie van VWS opgezette Veiligheidsprogramma ‘Voorkom schade, werk veilig’ (verder te noemen VMS; Veiligheids Management Systeem) is het Veiligheidsbeleidsplan 2008 – 2012 opgesteld. In deze notitie wordt met name aandacht besteed aan het beleid en strategie van Nij Smellinghe voor wat betreft veiligheid. Op basis van het beleid en strategie zijn de thema’s van de veiligheidsprogramma’s benoemd en is een activiteitenplan opgenomen. Dit beleidsplan is ter toetsing voorgelegd aan de Inspectie en in uitvoering genomen. Ter ondersteuning van dit veiligheidsprogramma is een elektronisch informatiesysteem geïmplementeerd. Over de voortgang van uitvoering van het actieplan VMS is in 2010 de Raad periodiek op de hoogte gesteld. Met name is hierbij aandacht besteed aan het voorkomen van risico’s in de uitvoering van de patiëntenzorg. Ook door het NIAZ is de uitvoering van het VMS programma in het kader van de eerdergenoemde vervolgaccreditatie getoetst. In 2010 zijn de volgende kwaliteitsdocumenten ter vaststelling aan de Raad voorgelegd: eindrapport NIAZ en verbeterplan Nij Smellinghe; het Ziekenhuis Rampen Opvang Plan (ZiROP); bijgestelde beleid- en begrotingscyclus; medisch beleidsplan 2010 tot en met 2015;


4

-

bijgesteld plan van aanpak kwaliteit en veiligheid medische apparatuur en brandveiligheid; zorgbeleidsplan Intensive Care en stand van zaken uitvoering IC project; beleidsnotitie minimale invasieve chirurgie; strategisch communicatiebeleid Nij Smellinghe; beleidsnotitie zorglogistiek; beleidsnotitie ICT ontwikkelingen en uitvoeringsplan EPD; beleidsnotitie medicatieveiligheid; plan van aanpak NEN 7510; rapportages Inspectie Gezondheidszorg, ondermeer betreffende OK, GMP certificering, etc.

Om een goed beeld te krijgen over de geleverde kwaliteit van zorg zijn in 2010 maandelijks patiëntenenquêtes uitgezet en zijn focusgesprekken gevoerd. De uikomsten daarvan zijn besproken in de Raad. De door verschillende partijen uitgebrachte rankingen zijn geanalyseerd. Over de uitkomsten hiervan en de door Nij Smellinghe voorgenomen acties op basis hiervan is de Raad door de directie geïnformeerd. Vastgesteld kan worden dat de gestelde kwaliteitsdoelstellingen opgenomen in het plan van aanpak zijn gerealiseerd. In 2011 en volgende jaren zal met name gewerkt worden aan de verdere borging van kwaliteit en veiligheid, ICT ontwikkeling, zorglogistiek, medicatieveiligheid en klantgerichtheid. Daartoe is het kwaliteitsbeleid voor de jaren 2008 tot en met 2012 opgesteld en vastgesteld. Periodiek is de Raad van Toezicht geïnformeerd over de vorderingen in het totale traject van kwaliteit- en veiligheidszorg. De ontwikkeling van het kwaliteitsbeleid is voortvarend aangepakt. Gezien de positie van het ziekenhuis in de diverse onderzoeken in 2010 kan worden vastgesteld dat het ziekenhuis voor wat betreft kwaliteitsontwikkeling en bedrijfsvoering goed scoort. 10. In het kader van de maatschappelijke verantwoording is het Jaardocument Ziekenhuis Nij Smellinghe 2009, bevattende het kwaliteitsjaarverslag, het verslag prestatieindicatoren en het externe jaarverslag, in de Raad uitvoerig besproken en is dit jaardocument goedgekeurd. 11. De notitie ‘Van Gegevens naar Informatie’, welke door de Raad van Toezicht is goedgekeurd, is de basis van de ontwikkeling van het informatiseringsysteem in het ziekenhuis. Door de directie is periodiek verslag gedaan van de voortgang van werkzaamheden om te komen tot een elektronisch patiëntendossier en elektronisch medisch dossier. De digitalisering van de poliklinische patiëntendossiers is volledig afgerond. In 2010 is gestart met een intensivering van de digitalisering van de maatschappen met het doel te komen tot een digitaal EPD. Dit project wordt afgerond aan het eind van het eerste kwartaal 2012. De digitalisering van het verpleegkundig dossier is in 2010 ter hand genomen. Implementatie zal plaatsvinden in de eerste helft van het jaar 2011. Het vastgestelde plan van aanpak ‘NijZis 2009’ is destijds in de Raad uitvoerig besproken en als leidraad voor de komende twee jaar goedgekeurd. In 2010 is uitvoering gegeven aan het ambitieuze informatiseringplan van onze instelling door aanleg van een draadloos netwerk in het gehele ziekenhuis en heeft de aanschaf van diverse systeemdelen plaatsgevonden. Over de voortgang van dit project is Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

5

door de directie periodiek verslag gedaan aan de Raad van Toezicht. Vastgesteld is dat de gestelde doelen zijn gerealiseerd. 12. In 2010 is door de remuneratiecommissie van de Raad van Toezicht met de directeur/bestuurder het jaarlijks functioneringsgesprek gevoerd. In dit gesprek is vastgesteld dat de gestelde doelen op het gebied van het medisch beleid, de bedrijfsvoering, de managementrapportages, de voorbereiding en uitvoering van de nieuwbouw en renovatie van het ziekenhuis, de informatisering, de ontwikkeling op het gebied van kwaliteit en veiligheid, de medische productie en de financiële ontwikkeling ruimschoots zijn gerealiseerd. De Raad heeft met deze conclusie ingestemd. 13. Beloning bestuurder; de beloning van de bestuurder is, conform het voorgeschreven RJZ model, opgenomen in de jaarrekening 2010. De beloning van de bestuurder overtreft het beloningsniveau zoals dat door de NVZD in de huidige beloningsregeling is opgenomen. De Raad van Toezicht is van oordeel dat, gezien het feit dat Nij Smellinghe wordt bestuurd door een éénhoofdige Raad van Bestuur, de inzet van de bestuurder en de bereikte resultaten op de diverse beleidsgebieden voor de instelling, de beloning van de bestuurder volkomen in balans is en in balans is geweest. In het jaar 2010 is overleg gevoerd met het dagelijks bestuur van de Medische Staf in aanwezigheid van de directie over de ontwikkeling van het ziekenhuis. In dit overleg is ondermeer uitvoerig van gedachten gewisseld over het functioneren van het systeem Individueel Functioneren Medisch Specialisten. Vastgesteld kan worden dat doorvoering hiervan in Nij Smellinghe goed is verlopen en het gekozen model landelijk wordt getypeerd als ‘het Friese model IFMS’. Met de Ondernemingsraad heeft eveneens in het bijzijn van de directie overleg plaatsgevonden waarin de relevante interne ontwikkelingen in het ziekenhuis zijn besproken. Ook is de nodige aandacht besteed aan de zich voordoende externe ontwikkelingen en de gevolgen daarvan voor het ziekenhuis op middellange en lange termijn. Met de Cliëntenraad heeft in 2010 eveneens overleg plaatsgevonden. Het opgestelde beleidsplan en werkplan van de Cliëntenraad zijn uitvoerig besproken. De Raad van Toezicht heeft in het jaar 2010 geen zwaarwegende adviezen gegeven aan de Directeur.

Bestuursstructuur De directie/bestuur van de Stichting Ziekenhuis Nij Smellinghe vormt het bestuur van het Ziekenhuis Nij Smellinghe te Drachten. De directeur/bestuurder is de heer C. Meijer MBA, woonachtig te Drachten. De Raad van Toezicht van de Stichting Ziekenhuis Nij Smellinghe te Drachten wordt gevormd door: Naam De heer C.J.P. Derks De heer J.A. Kruijer De heer G.J. de Jong Dhr. W.G. Numan Mevrouw G.G. Ploegvan den Brug

Functie voorzitter Raad van Toezicht vice-voorzitter Raad van Toezicht lid Raad van Toezicht lid Raad van Toezicht lid Raad van Toezicht


Woonplaats Drachten Sellingen Oudega (S) Oudega (S) De Wilgen

6

Door de voorzitter, vice-voorzitter en de overige leden van de Raad van Toezicht worden geen nevenfuncties uitgeoefend die van invloed zijn op het functioneren in de Raad van Toezicht of niet gewenste effecten kunnen hebben op het functioneren van het ziekenhuis in zijn geheel. Van belangenverstrengeling is derhalve geen sprake. De Raad van Toezicht heeft in 2010 haar functioneren als Raad periodiek geëvalueerd. Ook is de relatie Raad van Toezicht en de directeur/bestuurder besproken.

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De directeur/bestuurder heeft de jaarrekening over het jaar 2009 opgemaakt en vastgesteld in zijn vergadering 28 april 2010. De jaarrekening is door de Raad van Toezicht goedgekeurd in haar vergadering van 26 mei 2010.


7

1.2

Directieverslag Algemene inleiding De Stichting Ziekenhuis Nij Smellinghe is gevestigd te Drachten. De statuten van de stichting dateren van 04 september 2007. De stichting heeft overeenkomstig artikel 3 van de statuten tot doel: ‘het leveren van een kwalitatief zo hoogwaardig mogelijke medisch specialistische behandeling en verpleging aan zowel somatische patiënten als patiënten die een beroep doen op de geestelijke gezondheidszorg, met aandacht voor de mens als geheel en derhalve ook voor zijn sociale en levensbeschouwelijke behoeften’. Op grond van deze doelstelling exploiteert de stichting het ziekenhuis Nij Smellinghe te Drachten

Doelstelling en missie Het in 2008 vastgestelde Businessplan Nij Smellinghe voor de periode 2008 tot en met 2012, waarin de relevante interne en externe ontwikkelingen, het profiel van het ziekenhuis en de visie op de zorgverlening zijn opgenomen, is in 2010 verder uitgevoerd. Het verzorgingsgebied van het ziekenhuis telt ruim 110.000 inwoners en omvat Zuidoost Friesland en een deel van Groningen. Het ziekenhuis beschikt over alle basisspecialismen en een aantal speerfuncties. Deze speerfuncties betreffen: de ouder wordende patiënt, de oncologie, de vaatchirurgie, de chroniciteit en de lymfoedeembehandelingen. Om de zorgfuncties van de instelling waar te kunnen maken beschikt Nij Smellinghe over zeer goed geoutilleerde poliklinische-, klinische en behandelvoorzieningen, zodat de voorwaarden voor het leveren van zorg ‘state of the art’ kan worden gerealiseerd. Het ziekenhuis Nij Smellinghe is een medisch specialistisch geïntegreerd bedrijf dat beschikt over een volledig functiepakket van medische-, verpleegkundige en paramedische functies om de kwaliteit en de continuïteit van de patiëntenzorg te garanderen. Medewerkers van Nij Smellinghe denken en handelen vanuit de wensen en de belangen van de patiënten. Deze medewerkers beschikken over de organisatorische voorwaarden, de middelen en de systemen om de missie van het ziekenhuis te kunnen realiseren. Nij Smellinghe gaat voor de ontwikkeling van zijn beleid en activiteiten uit van de volgende missie: ‘De patiënt is bepalend voor ons handelen’ Op basis van deze missie wordt het ziekenhuis Nij Smellinghe getypeerd als een dynamisch algemeen ziekenhuis voor de Zuidoosthoek van Friesland en de daaraan grenzende gebieden, dat een breed pakket van kwalitatief hoogwaardige medisch specialistische zorg aanbiedt, waarvoor de wensen en behoeften van de inwoners van het verzorgingsgebied richtinggevend zijn. Deze missie wordt zichtbaar gemaakt door: • professionaliteit en betrokkenheid van zijn medewerkers en medisch specialisten; • een open en op kennisontwikkeling gerichte cultuur; • het handhaven van een hoog niveau van medische specialistische kennis en vaardigheden ten behoeve van de regio door:


8

-

• •

het introduceren van de meest actuele ontwikkelingen op het gebied van diagnostiek en behandeling; het stimuleren van (permanente) scholing van medewerkers; het verrichten van toegepast klinisch onderzoek; te streven naar continuïteit van zorg door het aangaan van samenwerkingsverbanden met andere zorgaanbieders binnen en buiten de regio; voortdurend te werken aan zijn bedrijfsmatige en financiële continuïteit.

Medische productie De productieafspraak met de zorgverzekeraars voor het A segment voor het jaar 2010 (ca. 65% van onze medische productie) kwam in januari 2010 tot stand. De productieafspraken voor het B segment voor het jaar 2010 (ca. 35% van onze medische productie) zijn in het eerste kwartaal 2010 met de zorgverzekeraars afgerond. Met alle voor ons ziekenhuis relevante zorgverzekeraars zijn voor het jaar 2010 contracten afgesloten. De totale werkelijke productie 2010 ten opzichte van de productieafspraak 2010, exclusief de Psychiatrie, geeft in termen van de FB systematiek het onderstaande beeld:

Werkelijk

Productieafspraak

81.483 13.650 74.066 12.744 2.098

78.950 13.460 74.975 12.370 2.000

Eerste polikliniekbezoeken Opnamen Verpleegdagen Dagbehandelingen Cytostatica behandelingen

Gekozen is voor rapportage van de medische productie op basis van de FB systematiek vanwege het feit dat sturing van de medische productie, ondanks de doorvoering van de DBC systematiek, nog deels plaatsvindt op basis van deze systematiek. Voor de interne sturing van de medische productie vindt maandelijks rapportage plaats op het niveau van FB systematiek en DBC systematiek. Uitbreiding van het B segment in de komende jaren naar een aanzienlijk hoger percentage van de medische productie is noodzakelijk om eenduidige sturing op DBC systematiek mogelijk te maken en voldoende ruimte te bieden voor de daadwerkelijke doorvoering van marktwerking in de zorg. De ontwikkeling van de medische productie van het ziekenhuis in 2010 is bevredigend. Door verbeteringen in de zorglogistiek is het voor het merendeel van de specialismen mogelijk gebleken de wachttijd voor zowel de poliklinische behandeling als de klinische behandeling te reduceren. Met zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt betreffende zorggaranties en wachtlijstbemiddeling en zijn afspraken gemaakt betreffende het leveren van ’topzorg’. Het realiseren van een korte wachttijd voor toegang tot de poliklinieken en voor een aantal specialismen het terugbrengen van de klinische wachttijd is ook in 2011 één van de speerpunten van beleid. De werkelijke productie 2010 ten opzichte van de werkelijke productie 2009, in termen van de FB systematiek, geeft het volgende beeld: Het aantal opnamen is gestegen met 4,89%. De verpleegdagen zijn licht gestegen met 1%, hetgeen veroorzaakt wordt door een toename aan opnamen en een daling van de gemiddelde verpleegduur. De gemiddelde verpleegduur is in 2010 teruggelopen van 5,63 verpleegdagen naar 5,43 verpleegdagen per opname. Een verdere afname van de gemiddelde verpleegduur Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

9

is de komende jaren te verwachten tengevolge van nieuwe technieken en behandelingsmethoden, het ingerichte transferbureau in de zorgketen en een stroomlijning van de zorglogistiek. Het aantal verpleegdagen ‘verkeerde bed’ is dank zij een goede samenwerking in de ketenzorg met de verpleeghuizen van ZuidOostZorg, de samenwerking tussen het ziekenhuis en de verpleeghuisfunctie in de Schakelafdeling en Thuiszorg De Friese Wouden afgenomen van 540 verpleegdagen in 2009 naar 346 dagen in 2010. De bedbezetting in 2010 bedroeg 77%. Door het niet kunnen beschikken over voldoende beddencapaciteit is het in het eerste kwartaal van 2010 nodig geweest voor de algemene verpleegafdelingen patiëntenstops af te kondigen. Het voorkomen van patiëntenstops door een verdere verbetering van de planning, de logistiek en verdere verlaging van de gemiddelde verpleegduur is noodzakelijk om de dienstverlening aan de patiënten in ons verzorgingsgebied veilig te kunnen stellen. De dagbehandelingen zijn gestegen met 6,1%. Het aantal cytostaticabehandelingen is gestegen met 11,7%. Deze stijging is toe te schrijven aan een wijziging in behandelprotocollen en een toename in de behandeling van oncologische patiënten. Het aantal eerste polikliniekbezoeken nieuwe definitie is gestegen met ruim 5,5%. De stijging van de medische productie, zowel klinisch als poliklinisch, is een logisch gevolg van het gevoerde beleid in de afgelopen jaren. In de afgelopen jaren is het aantal medisch specialisten uitgebreid om de stijgende vraag naar zorg in ons verzorgingsgebied te kunnen leveren en de wachttijden voor patiënten te reduceren. Dit beleid is ook in 2010 met voortvarendheid en succesvol voortgezet. Op grond van deze ontwikkeling kan en mag worden geconcludeerd dat Nij Smellinghe zich als zorgaanbieder in de regio goed heeft ontwikkeld.

DBC- ontwikkeling Vanaf van 01 januari 2005 wordt gewerkt met de DBC systematiek in de ziekenhuizen en op basis van deze registratie daarvan te factureren. In 2010 is nog steeds gewerkt met het systeem van functionele budgettering voor 65% van de medische productie. Circa 35% van de medische productie (het zogenaamde B segment) kon vrij met de zorgverzekeraars worden overeengekomen. Veel aandacht is in 2010 besteed aan verbetering van de kwaliteit van de registratie in de DBC systematiek. Door DBC Onderhoud zijn een aantal verbeteringen in de systematiek aangebracht. Vastgesteld moet worden dat in de huidige DBC systematiek nog steeds een aantal technische structurele tekortkomingen voorkomen die moeten worden opgelost. Deze technisch structurele tekortkomingen leiden tot een verhoging van de administratieve lasten van het ziekenhuis. Door de Stuurgroep DBC, onder leiding van de directeur/bestuurder, is sturing gegeven aan de verdere doorvoering en verbetering van onder meer de registratie in Nij Smellinghe. De Stuurgroep DBC heeft in 2010 periodiek, om de vier weken, vergaderd. Periodiek is overleg gevoerd met de Medische Staf, de Kernstaf en de vertegenwoordigers van maatschappen om de zich voordoende knelpunten in de uitvoering van de DBC systematiek te bespreken en op te lossen. Ook op landelijk niveau is middels participatie in werkgroepen en deelname aan de klankbordgroep DOT (DBC Op weg naar Transparantie) een bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van DOT. In 2010 is de Grouper geïnstalleerd en heeft een eerste analyse plaatsgevonden van de omzetting DBC’s naar DOT. Proefdraaien met de DOT systematiek is in 2011 noodzakelijk om zicht te kunnen krijgen op onder meer de financiële gevolgen van doorvoering van deze systematiek. Om te komen tot het kunnen bepalen van de effecten van doorvoering DOT en het uitvoeren van een benchmark zal een contract met DEA/Casemix worden afgesloten. Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

10

Vastgesteld kan worden dat de doorvoering van de DBC systematiek in Nij Smellinghe, rekeninghoudend met de complexiteit en structurele tekortkomingen in de systematiek, goed verloopt. De beschikbare zorgprofielen van aandoeningen in het B segment zijn daar waar nodig bijgesteld in goed overleg met de betrokken maatschappen en voorzien van een kostprijs. De vastgestelde zorgprofielen zijn door de directie aan de zorgverzekeraars toegezonden en met hen, ook in kwalitatieve zin, besproken. Met alle relevante zorgverzekeraars zijn productieafspraken in het B segment voor 2010 gemaakt. Facturatie van de medische productie vond eenmaal per twee weken plaats. De managementsrapportages over DBC’s zijn maandelijks gerealiseerd. Verfijning van de kostprijsberekening en aanscherping van de maandelijkse managementrapportage, waarbij met name het inzichtelijk maken van de scheiding tussen A segment, B segment, C segment en de bepaling van onderhanden werk, heeft de nodige aandacht gekregen. Dit met het doel de sturing op de medische productie te verbeteren. De vereiste aanlevering van gegevens aan de DIS heeft tijdig plaatsgevonden. Voor het jaar 2010 zijn voor circa 35% van de medische productie, het zogenaamde B segment, met alle relevante zorgverzekeraars afspraken gemaakt. Eind 2009 zijn de gesprekken met de zorgverzekeraars over de omvang van het A segment van de medische productie en de omvang en prijsstelling van het B segment van de medische productie gestart. Afronding daarvan heeft in het eerste kwartaal van 2010 plaatsgevonden. Met enkele zorgverzekeraars zijn tevens afspraken gemaakt betreffende de bevoorschotting om de liquiditeit van het ziekenhuis te garanderen. Tevens zijn op de website van het ziekenhuis de passantenprijzen gepubliceerd. Met de zorgverzekeraars heeft uitvoerig overleg plaatsgevonden over de kwaliteitsgegevens Zichtbare Zorg, IGZ prestatie indicatoren, CQ Index en zijn kwaliteitsafspraken gemaakt, waaronder zorggarantie afspraken en afspraken inzake wachtlijstbemiddeling. Verdere uitbreiding van B segment in de komende jaren is noodzakelijk om de voorgestane marktwerking in de zorg daadwerkelijk inhoud te kunnen geven. In dit kader zijn zorgprofielen opgesteld en besproken met de betreffende maatschappen, waarna definitieve vaststelling heeft plaatsgevonden. Op basis van deze zorgprofielen zijn de kostprijzen bepaald en zijn de onderhandelingen voor het jaar 2011 met de zorgverzekeraars gestart. Verruiming in 2011 van het B segment vindt helaas niet plaats. Voor het jaar 2012 wordt rekening gehouden met uitbreiding B segment en het doorvoeren in 2012 van het systeem van prestatiebekostiging DOT. Doorvoering van de DOT systematiek vraagt om de nodige voorbereiding in het jaar 2011. Administratieve organisatie Begin 2011 is door het accountantsorganisatie KPMG het ‘Verantwoordingsdocument totaalbedrag gefactureerde DBC’s 2010’ gecontroleerd. Op basis van deze controle is door KPMG geconcludeerd dat het ‘Verantwoordingsdocument gefactureerde DBC’s 2010’ het totaalbedrag gefactureerd 2010 ten bedrage van € 79.961.463,= in alle van materieel belang zijnde aspecten juist weergeeft in overeenstemming met de hiervoor relevante bepalingen van de Regeling Administratieve Organisatie en Interne Controle inzake DBC registratie en facturering. Uit de uitgevoerde controles blijkt dat doorvoering van de DBC systematiek In Nij Smellinghe overeenkomstig de verwachtingen is verlopen. Fundamentele problemen deden zich hierbij niet voor. Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

11

Door KPMG is een interim controle uitgevoerd en is de rapportage betreffende de uitkomsten daarvan uitvoerig besproken en daar waar nodig zijn aanpassingen aangebracht in de organisatie. Met name is in deze interim controle aandacht besteed aan de beheersing van risico’s die zijn verbonden aan de activiteiten van het ziekenhuis. Het intern risicobeheersing- en controlesysteem is vastgelegd en wordt periodiek geëvalueerd. Op basis van verricht onderzoek wordt door KPMG geconcludeerd dat Nij Smellinghe in voldoende mate ‘in control’ is.

Medisch beleid/patiëntenzorg Het Medisch Beleidsplan voor de periode 2005 tot en met 2009, waarin opgenomen de jaarplannen van de maatschappen voor deze periode, is in 2010 geëvalueerd. Op basis van deze evaluatie is, met ondersteuning van een extern bureau, door de Medische Staf een bijgesteld medisch beleidsplan opgesteld voor de periode 2010 tot en met 2015. Dit bijgestelde medisch beleidsplan is uitvoerig besproken in de Kernstaf en vervolgens vastgesteld. In het jaar 2011 zullen de maatschappen, op basis van dit beleidsplan en zich voordoende externe ontwikkelingen in het kader van spreiding en concentratie van medische functies, hun businessplan opstellen. Tengevolge van spreiding en concentratie is het tevens denkbaar dat het medisch beleidsplan op onderdelen zal moeten worden bijgesteld. Overleg met de zorgverzekeraars over dit thema zal in 2011 zeker plaatsvinden. Kwaliteit- en veiligheidssysteem De ontwikkeling, uitvoering en toetsing van kwaliteit en veiligheid vormen, mede gebaseerd op de doelstelling en missie van het ziekenhuis, een essentieel speerpunt in het ziekenhuisbeleid. In het jaar 2010 is met voortvarendheid gewerkt aan de verbetering van de kwaliteit en veiligheid van de zorg en de organisatie daarvan. Het kwaliteit- en veiligheidsysteem in Nij Smellinghe is in 2010 geoptimaliseerd. In de notitie ‘Kwaliteit is geen toeval’ is de inrichting van de structuur van de kwaliteitszorg en het kwaliteitssysteem vastgesteld. De inrichting van de organisatiestructuur kent twee facetten: een centraal deel en een ziekenhuisbreed (decentraal) deel. Het centrale deel wordt gevormd door de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid (beleid en bewaking), de Kwaliteitsgroep (ondersteuning en sturing), de Kwaliteitscommissie van de Medische Staf (sturing) en het applicatiebeheer van het documentbeheersysteem Quality On Line. Het decentrale deel bestaat uit: management en leidinggevenden: belast met het verbeteren van de kwaliteit met name gericht op de uitvoering en evaluatie; interne auditoren: toetsen van de uitvoering; documentbeheerders: vastleggen van de uitvoering. De kwaliteitsgroep, onderdeel van de afdeling Personeel en Organisatie, heeft tot doel het formuleren van het kwaliteit- en veiligheidsbeleid, het voorbereiden van kwaliteit- en veiligheidsprojecten en het ondersteunen van het management bij de opzet en uitvoering van deze projecten. Voor de sturing van het kwaliteit- en veiligheidsbeleid op strategisch niveau is de Stuurgroep Kwaliteit en Veiligheid gevormd onder voorzitterschap van de directie, waarin naast de medewerkers van de kwaliteitsgroep, twee leidinggevenden en twee medisch specialisten actief participeren. Deze stuurgroep vergadert eenmaal per 4 weken voor het bepalen van de


12

ontwikkelingsrichting van het kwaliteit- en veiligheidsbeleid en toetst de voortgang van de diverse kwaliteit- en veiligheidsprojecten. Kwaliteitstoetsing Reeds sinds enkele jaren voert Nij Smellinghe haar interne audits uit op basis van afdelingsoverstijgende processen. De onderwerpen voor de interne audits die zijn vastgesteld zijn tot stand gekomen op basis van een inventarisatie met het management van de zorg en van de ondersteunende sectoren. Er is zorgvuldig afgewogen welke bijdrage deze onderwerpen hebben met betrekking tot de kwaliteit en continuïteit van zorg. Daarbij is gekeken naar risicovolle processen, waardoor de continuïteit van zorg wordt gedragen. Zo is in 2010 uitvoerig geaudit op het Operatiecentrum, terwijl ook de Inspectie in 2010 het Operatiecentrum heeft beoordeeld naar aanleiding van een thematisch onderzoek. De uitkomst van dit onderzoek was zeer positief. Eén van de uitgangspunten bij kwaliteit en continuïteit van zorg is patiëntveiligheid. In de voorgaande jaren zijn in het kader van het Veiligheidsprogramma Ziekenhuizen alle beschikbare elementen uit dit programma geïntroduceerd en geborgd in de organisatie van Nij Smellinghe. Voor 2011 is gekozen om met name de tien thema’s van het Veiligheidsprogramma te toetsen. Deze tien thema’s spelen een dominante rol binnen het systeem van kwaliteitszorg en patiëntveiligheid binnen Nij Smellinghe. De focus van de toetsing richt zich op de uitvoering en borging van de elementen van deze thema’s, die aan de hand van landelijke praktijkgidsen ter beschikking staan. In 2010 is in het kader van het VMS programma opleiding verzorgd ten behoeve van de ingestelde decentrale VIM-commissies. Nij Smellinghe beschikt over 30 interne auditoren. Het intern auditsysteem is in samenwerking met het management en leidinggevenden ontwikkeld en in uitvoering genomen. In dit auditsysteem is opgenomen wanneer en door wie een afdeling, een zorgproces of een thema wordt getoetst. De vastgestelde planning van uitvoering van audits in het jaar 2010 is volledig gerealiseerd. Acht audits zijn in 2010 uitgevoerd. Op basis van de auditrapporten zijn verbeterplannen opgesteld en deze zijn door de directie vastgesteld. Rapportage over bereikte verbeteringen door uitvoering van de verbeterplannen heeft periodiek plaatsgevonden. In het intern auditsysteem is, overeenkomstig de richtlijn van het NIAZ, een duidelijk onderscheid aangebracht tussen het uitvoeren van strategische audits en operationele audits. Voor wat betreft de uit te voeren audits is een onderverdeling gemaakt in: afdelingsgerichte audits; procesgerichte audits en themagerichte audits. De uitvoering van interne audits zal ook in 2011 worden voortgezet. Immers ontwikkeling van kwaliteit en het aanbrengen van verbeteringen daarin is een continue activiteit. Voor de periode 2008 tot en met 2011 is een planning vastgesteld voor uitvoering van interne audits. De uitvoering in 2010 heeft plaatsgevonden overeenkomstig deze planning. Door het ministerie van VWS is een landelijk veiligheidsprogramma ontwikkeld met het doel vermijdbare schade in de komende jaren te halveren. Schade dus die voorkomen had kunnen worden. Dit programma bestaat uit een Veiligheids Management Systeem (VMS) en 10 thema’s.


13

Belangrijke onderdelen van het VMS zijn: strategie en beleid ten aanzien van veiligheid; een veilige cultuur: Open met elkaar praten over veiligheid en veilig melden van incidenten; een meldingssysteem; risicoanalyse van kritische processen; doorvoeren van verbeteringen; leren van incidenten en gemaakte fouten. De volgende thema’s zijn in 2010 opgepakt: voorkomen van ziekenhuisinfecties na een operatie (POWI’s); voorkomen van schade bij patiënten door sepsis (bloedvergiftiging); vroegtijdige herkenning van patiënten met bedreigde vitale functies (SIT); voorkomen van medicatiefouten; kwetsbare ouderen; herkenning van pijn; nierinsufficiëntie en medicatieveiligheid. Nij Smellinghe heeft diverse initiatieven gestart op het gebied van veiligheid. Door het implementeren van het VMS zijn management en leidinggevenden beter toegerust in de sturing van veiligheid en kan de directie de eindverantwoordelijkheid voor patiëntveiligheid ook op een goede manier op zich nemen. Het vastgestelde veiligheidsbeleidsplan 2008 - 2012 is in uitvoering genomen. Hierin is beschreven op welke manier er in Nij Smellinghe wordt gewerkt aan vergroting van de patiëntveiligheid. Bij de uitvoering van dit beleid wordt ondersteuning geleverd door de Kwaliteitsgroep. Een belangrijk onderdeel van het veiligheidsbeleidsplan is het implementeren van een digitaal meldingssysteem. De VMS module van Chipsoft is in 2010 in de organisatie geïmplementeerd. In dit systeem worden meldingen geregistreerd die te maken hebben met patiëntveiligheid. In de decentrale VIM commissie (Veilig Incidenten Melden) worden deze meldingen op afdelingsniveau inhoudelijk besproken en worden daar waar nodig verbeteringen in de zorgverlening decentraal doorgevoerd. Doel van VIM is: krijgen van inzicht in het aantal en aard van de (bijna) incidenten; onderzoek naar oorzaken die ten grondslag liggen aan het incident middels analyse; gerichte verbeteracties uitvoeren, met als doel herhaling te voorkomen; leren van de incidenten. De centrale calamiteitencommissie is eveneens actief in Nij Smellinghe voor behandeling van calamiteiten en monitoring. Het documentbeheersysteem Quality On Line is in de loop van het jaar 2010 wederom aangepast met het doel de toegankelijkheid van dit systeem, met name de zoekfunctie, te vergroten. Door deze aanpassingen zijn de zoekfunctie in het systeem en de functionaliteiten van het systeem sterk verbeterd. De documentbeheerders zijn bij deze ontwikkelingen nauw betrokken. De procedures voor het documentbeheer zijn bepaald en vastgelegd. Het beheersysteem is volledig operationeel. Voorts is in 2010 continu aandacht besteed aan het opleiden van medewerkers in gebruik van het documentbeheerssysteem. In 2011 zal deze activiteit worden voortgezet.


14

Door het Bestuur van het NIAZ is besloten de accreditatie te verlenen aan het ziekenhuis tot november 2009. Door de directie is in 2008 het NIAZ bestuur verzocht de heraccreditatie in 2009 uit te willen voeren. In dat kader is een zelfevaluatierapport (ZER) opgesteld en aan het bestuur van het NIAZ ter beoordeling voorgelegd. Door het NIAZ bestuur is besloten dat het ZER ruim voldoet aan de gestelde eisen. Het werkbezoek van het NIAZ heeft in april 2009 plaatsgevonden. Het eindrapport van het NIAZ, waarin verslag wordt gedaan van de bevindingen tijdens het werkbezoek en verbeterpunten worden vastgelegd, is in juli 2009 ontvangen. Voor 01 oktober 2009 is het actieplan aan het NIAZ ter beoordeling voorgelegd. In oktober 2009 is door het NIAZ bestuur besloten het heraccreditatiebewijs toe te kennen voor de periode juni 2009 tot juni 2013. In september 2010 is door het NIAZ de uitvoering van het actieplan beoordeeld. Op basis van de beoordeling is de accreditatie tot en met juni 2013 bevestigd. Door velen is veel energie geïnvesteerd in het zichtbaar maken van kwaliteit en veiligheid en het aanbrengen van verbeteringen daarin. Het waarborgen van de kwaliteit en veiligheid is een essentiële voorwaarde voor het goed kunnen functioneren van het ziekenhuisbedrijf in de komende jaren. Het aanbrengen van verbeteringen in de organisatie voor het verhogen en het waarborgen van de patiëntveiligheid in ons ziekenhuis dan ook een continue activiteit. De toetsing van het medisch handelen van maatschappen is in 2010 voortgezet. De maatschappen MDL, Kindergeneeskunde, KNO, Dermatologie, Longziekten, Radiologie en Nucleaire Geneeskunde zijn in 2010 getoetst middels het instrument visitatie. De rapportages zijn met de maatschappen besproken en de voorgestelde verbeteringen zijn uitgevoerd of in uitvoering genomen. De ontvangen visitatierapporten in 2010 van de in 2009 gevisiteerde maatschappen zijn besproken en de vermelde verbeterpunten in uitvoering genomen. De rapportage van deze visitaties geeft een beeld dat tot tevredenheid stemt. Aanbevelingen opgenomen in deze rapportages zijn voor het merendeel doorgevoerd. In 2010 is door het CCKL een audit uitgevoerd binnen het Klinisch Chemisch Laboratorium in het kader van de hercertificering van dit laboratorium. Het eindrapport van het CCKL is ontvangen en is op basis daarvan een verbeterplan aan het CCKL voorgelegd. In de tweede helft van 2010 is een externe audit uitgevoerd naar de toepassing van de norm NEN 7510. Concept eindrapport is ontvangen en van commentaar voorzien. Na vaststelling zal dit rapport naar de Inspectie worden verzonden. Door de maatschap Anesthesiologie is het certificaat van de NVVA verkregen. In dit certificaat wordt verklaard dat de pijnkliniek voldoet aan de normen die zijn vastgesteld door de vereniging met betrekking tot praktijkvoering en praktijkorganisatie van pijnklinieken en is ingeschreven in het register van erkende pijnklinieken als ‘pijnkliniek type A’. Deze erkenning is toegewezen voor een periode van vijf jaar. Met de Inspectie voor de Gezondheidszorg vindt periodiek overleg plaats inzake de ontwikkeling van de patiëntenzorg in het algemeen en de ontwikkeling van het kwaliteit- en veiligheidsbeleid. Het overleg met de Inspectie heeft een open en opbouwend karakter en wordt als positief ervaren. Medio 2010 is het jaardocument, onder meer bevattend de prestatie-indicatoren, toegezonden aan de Inspectie. Gezien de plaats van Nij Smellinghe in de diverse rankingen Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

15

van ziekenhuizen kan worden gesteld dat Nij Smellinghe voor wat betreft de kwaliteit- en veiligheid ontwikkeling op de goede weg is en duidelijk hoog scoort. Meten is weten. In samenwerking met zorgverzekeraars zijn onderzoeken uitgevoerd naar de mate van tevredenheid van patiënten over de dienstverlening van het ziekenhuis. Ook in 2010 is structureel de tevredenheid van de poliklinische- en klinische patiënten gemeten met het doel verbeteringen in onze organisatie gericht te kunnen doorvoeren. De uitkomsten van deze metingen zijn uitvoerig besproken in de organisatie en zijn overwegend positief. Op grond van de uitkomsten zijn daar waar nodig verbeteringen doorgevoerd. In Nij Smellinghe is duidelijk een goede verbetercultuur aanwezig, waardoor er vele verbeteringen zijn en worden aangebracht in de totale dienstverlening aan de patiënt. Ook in 2010 heeft Nij Smellinghe deelgenomen aan het project Centramonitor. De uitkomsten daarvan zijn uitvoerig besproken in de organisatie en zijn op basis van de uitkomsten verbeteringen in de organisatie van de zorg doorgevoerd. Toetsing van de kwaliteit van het medisch en verpleegkundig handelen en de organisatie daarvan is essentieel voor het kunnen leveren van een hoogwaardige kwaliteit van zorg aan patiënten. Met voortvarendheid en enthousiasme is in 2010 gewerkt aan het opstellen en bijstellen van protocollen. Het betreft hier een activiteit die de kwaliteit van het medisch en verpleegkundig handelen en de toetsing daarvan sterk verhoogt. Overige ontwikkelingen Overeenstemming met zorgverzekeraars is bereikt over uitbreiding van het aantal specialistenplaatsen in 2010 bij de specialismen MDL, Reumatologie, Bijzondere Tandheelkunde, Plastische Chirurgie, Interne Geneeskunde en Cardiologie. Voor de uitbreiding van deze specialismen is voldoende financiering verkregen en zijn deze uitbreidingen in 2010 feitelijk geëffectueerd. Met de verbreding van het functiepakket en een ruimere bezetting van specialistenplaatsen is het doel om in de komende jaren de continuïteit van medische zorg en het optimaal kunnen bedienen van ons verzorgingsgebied te garanderen. Het garanderen van een korte toegangstijd naar de poliklinieken en een korte wachttijd voor klinische behandeling van patiënten is het doel van de ziekenhuisorganisatie. In 2010 is in Nij Smellinghe het project Individueel Functioneren Medisch Specialisten (IFMS) voortgezet. Bij de doorvoering van dit systeem wordt gebruik gemaakt van de Multi Source Feedback methode (MSF). Alle medisch specialisten hebben inmiddels deelgenomen aan het IFMS (100% deelname). Bij het IFMS wordt van tevoren schriftelijke feedback gevraagd over het functioneren van de desbetreffende specialisten aan polikliniekmedewerkers, verpleegkundigen, etc. De bevindingen worden vervolgens in een gesprek met deze specialisten besproken, onder externe begeleiding. Een halfjaar na de eerste bespreking wordt nagegaan of verbeterpunten zijn gerealiseerd. Wanneer tot twee keer wordt geconstateerd dat geen verbetering is waar te nemen start een traject via de medische staf en directie/bestuur. De ervaringen met het IFMS zijn positief te noemen. Door de werkgroep ‘Acute Zorg’ is, onder voorzitterschap van de manager Zorg (snijdende specialismen), een notitie afgerond waarin de gewenste ontwikkeling van de spoedeisende hulp naar acute zorg is beschreven. Gekozen is voor het aanstellen en opleiden van Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

16

spoedeisende hulpartsen in het ziekenhuis en versterking van de verpleegkundige zorg op de SEH. Een plan van aanpak tot ombouw van de afdeling Spoed Eisende Hulp naar een afdeling Acute Zorg is in uitvoering genomen. Spoedeisende hulpartsen, in plaats van assistent geneeskundigen niet in opleiding, zijn aangesteld. In Nij Smellinghe functioneert de vakgroep Spoedeisende Geneeskunde. Nij Smellinghe voldoet aan de gestelde eisen opgenomen in het basisdocument kwaliteitsindeling SEH van de Inspectie. Voor het begeleiden van de ombouw van de Spoed Eisende Hulp naar een afdeling Acute Zorg is een medisch specialist benoemd in de functie van medisch adviseur Acute Zorg voor een periode van drie jaar. Met het MCL en het UMCG is de opleiding Spoed Eisende Hulparts gerealiseerd. Nij Smellinghe heeft thans twee artsen in opleiding. Door het besluit van het ministerie een te beperkt aantal instroomplaatsen spoedeisende hulpartsen toe te wijzen aan de drie noordelijke provincies treedt stagnatie op in het vastgestelde beleid tot vervanging van assistent geneeskundigen niet in opleiding door spoedeisende hulpartsen. Het beleid op afzienbare termijn de afdeling Acute Zorg volledig te kunnen bezetten met goed opgeleide spoedartsen wordt hierdoor gefrustreerd. Door De Friesland Zorgverzekeraar is een concept visiedocument gepresenteerd betreffende de opbouw van de intensieve zorg in Friesland. De conclusie in dit visiedocument luidt dat er slechts ruimte in Zuid-Friesland zou zijn voor één level 2 ICU en twee level 1 ICU’s. Deze conclusie werd niet gedeeld door drie ziekenhuizen in Zuid-Friesland. Duidelijk is gesteld dat wij van mening zijn dat in de Zuid-Friese ziekenhuizen ICU’s dienen te functioneren die zorg op level 2 niveau kunnen leveren, gezien de zorgzwaarte in de patiëntenzorg en het takenpakket van deze ziekenhuizen. Intensieve samenwerking tussen de ICU’s van de ZuidFriese ziekenhuizen is naar onze mening van eminent belang om de intensieve zorg op level 2 niveau in de ziekenhuizen te kunnen garanderen. Medio 2008 is een werkgroep van intensivisten en verpleegkundigen gevormd vanuit de drie zuidelijke ziekenhuizen, onder leiding van een externe projectleider, om een model te ontwikkelen voor de intensieve zorg in Zuid-Friesland. Het eindrapport van de projectgroep is in het eerste kwartaal 2009 afgerond en door de Raden van Bestuur en de intensivisten van de zuidelijke ziekenhuizen voor akkoord ondertekend. Doel van het project is te komen tot één ICU organisatie, gespreid over de drie locaties, waar intensieve zorg geleverd kan worden op level 2 niveau. In 2009 zijn duidelijk vorderingen gemaakt met de uitvoering van dit project. Zo is in 2010 op de betrokken ICU’s het PDMS eenduidig doorgevoerd en zijn protocollen afgestemd. Uitbreiding van de formatie intensivisten is in 2010 in Nij Smellinghe gerealiseerd. Door de strategische keuze van De Tjongerschans voor samenwerking met het MCL Leeuwarden is vertraging opgetreden in de afronding van de samenwerking op het gebied van de Intensieve Zorg. In 2011 zal een zorgnetwerk intensieve zorg in Friesland worden ontwikkeld in samenwerking met het tertiair centrum van het UMCG. De Inspectie voor de Gezondheidszorg en De Friesland Zorgverzekeraar zijn over de voortgang van het ICUproject periodiek geïnformeerd. Medio 2010 is de notitie ‘Spoed Interventie Team Nij Smellinghe’ (SIT) in de Kernstaf besproken en vastgesteld. De uitvoering van het SIT heeft in de tweede helft van 2010 plaatsgevonden. In 2011 zal een audit naar het functioneren van het SIT plaatsvinden.


17

Door de geriater is een concreet beleidsplan ‘Geriatrie in Nij Smellinghe’ aan de Medische Staf en de directie gepresenteerd. Uitwerking van het beleidsplan en ordening van de functie in het geriatrisch netwerk is onderwerp van discussie geweest tussen de directies van de Friese ziekenhuizen, de vakgroep Geriatrie en De Friesland Zorgverzekeraar. Dit overleg heeft geresulteerd in een visiedocument Geriatrie, waarin de gewenste ontwikkeling van deze functie in Friesland is beschreven. Gekozen wordt in dit document voor decentralisatie van de geriatrische functie naar de algemene ziekenhuizen in Friesland voor wat betreft de poliklinische functie, de dagbehandeling en de klinische geriatrie. Gezien de leeftijdsopbouw in het verzorgingsgebied van Nij Smellinghe is de geriatrie een essentiële functie welke zowel zijn klinische als poliklinische inbedding moet gaan krijgen. Het project ‘kwetsbare ouderen’ is in het kader van het VMS geïntensiveerd. Deze activiteit is van groot belang voor de ontwikkeling van de geriatrie in het ziekenhuis en het kunnen leveren van hoogwaardige patiëntenzorg. Uitbreiding van de geriatrie zal in 2011 worden gerealiseerd. Verhoging van de medicatieveiligheid is van groot belang in het kader van het veiligheidsbeleid. Besloten is tot aanschaf van een update van het apotheeksysteem, de keuze voor een elektronisch voorschrijfsysteem en een nieuw distributiesysteem. Tevens is besloten tot het in 2010 inrichten van een Apotheek Service Punt (ASP) met het doel de opname- en ontslagmedicatie van patiënten te verbeteren. Het implementatieplan is in 2009 vastgesteld. Afronding van dit project zal eind 2010/begin 2011 plaatsvinden, waardoor de medicatieveiligheid voor wat betreft opnamemedicatie en ontslagmedicatie is geborgd. In de Apotheek vinden een groot aantal bereidingen van medicatie plaats. Om te kunnen voldoen aan de daaraan gestelde eisen is eind 2009 de certificering GMP-Z verkregen. Vervolgens is bij de Inspectie een verzoek gedaan voor GMP certificering grootbereiding. In november 2009 is een werkbezoek afgelegd door de Inspectie voor de Farmacie en is door de Inspectie geconcludeerd dat nog niet aan alle vereisten voor GMP certificering is voldaan. Wel werd ingestemd met voortzetting van de productie van medicatiebereidingen ten behoeve van derden. Een verbeterplan GMP grootbereiding is toegezonden aan de Inspectie en in uitvoering genomen. Eind 2011 zal opnieuw een werkbezoek door de Inspectie worden afgelegd. In goed overleg tussen ziekenhuis, apothekers in de regio en apotheekhoudende huisartsen is besloten tot de inrichting van een poliklinische apotheek, gevestigd op het ziekenhuisterrein. Deze poliklinische apotheek verzorgt de farmaceutische dienstverlening aan patiënten uit het verzorgingsgebied gedurende 7 dagen per week, 24 uur per dag. De poliklinische apotheek is eind 2010 geopend en is operationeel. In 2009/begin 2010 zijn de volgende notities ter beoordeling toegezonden aan de Inspectie voor de Gezondheidszorg: plan van aanpak n.a.v. inspectierapport ‘standaardisatie onmisbaar voor risicovermindering operatief proces’; het Zorgbeleid Intensive Care; basis kwaliteitseisen SEH; ziekenhuis rampen opvangplan; plan van aanpak medische gassen; herkenning kindermishandeling SEH. Een inhoudelijke reactie van de Inspectie is ontvangen en de uitvoering is ter hand genomen.


18

In het kader van zorgvernieuwing is met de zorgverzekeraars overeengekomen dat naast de lopende projecten een start kan worden gemaakt met de oprichting van een multidisciplinaire Vasculaire Preventie Polikliniek en een polikliniek voor mictieklachten bij kinderen. De lopende projecten zorgvernieuwing zijn in 2010 geëvalueerd. Voor het jaar 2010 zijn met De Friesland Zorgverzekeraar zorggarantie afspraken gemaakt voor knie- en heupoperaties, het carpaaltunnel syndroom en liesbreuken. De garantieafspraak houdt in dat Nij Smellinghe de kwaliteit van de zorg garandeert en bij eventuele complicaties of terugkerende klachten binnen één jaar de kosten daarvan voor eigen rekening neemt. Zowel Nij Smellinghe als De Friesland zien deze afspraak als een goede manier om te laten zien dat ze beiden achter de kwaliteit van hun producten en diensten staan. Bovendien wordt hiermee de transparantie richting verzekerden vergroot. Dit project is in 2010 voortvarend verlopen.

Cliëntenraad In Nij Smellinghe functioneert reeds geruime tijd de Cliëntenraad. Door de Cliëntenraad is het vastgestelde beleidsplan en het werkplan 2010 uitgevoerd. Tussen directie en Cliëntenraad vindt formeel periodiek, viermaal per jaar, overleg plaats. Door de Cliëntenraad zijn aan de directie adviezen verstrekt betreffende de samenwerking in de regio, het bijgestelde medisch beleidsplan 2010 tot en met 2015, het jaarplan 2010 van het ziekenhuis, de ontwikkeling in kwaliteit en veiligheid, voedingsbeleid en algemene zaken betreffende de uitvoering van de patiëntenzorg. In 2010 heeft eveneens overleg plaatsgevonden tussen de Cliëntenraad, de Ondernemingsraad en de Raad van Toezicht. Op basis van het beleidsplan is door de Cliëntenraad het jaarplan 2011 opgesteld. Met name zal de Cliëntenraad toezien en bijdragen leveren op het gebied van de kwaliteit- en veiligheidszorg in Nij Smellinghe, waaronder focus- en spiegelgesprekken, en de relatie met de diverse patiëntenverenigingen en Zorgbelang Friesland. Met Zorgbelang Friesland is voor de uitvoering van focus- en spiegelgesprekken en ondersteuning van de Cliëntenraad een driejarig contract afgesloten.

Samenwerking Diverse specialismen werken al dan niet in formeel verband samen met collegae in de andere Friese ziekenhuizen. De maatschappen Heelkunde en Urologie maken onderdeel uit van één maatschap in Zuid-Friesland. Ook door andere specialismen wordt op diverse terreinen intensief samengewerkt. Daarnaast zijn er samenwerkingsverbanden met topklinische ziekenhuizen (Martini Ziekenhuis Groningen en MCL Leeuwarden) en het Universitair Medisch Centrum Groningen. De samenwerking met andere zorgaanbieders in de regio heeft in 2010 de vereiste aandacht gekregen. Met de verpleeghuizen, de verzorgingstehuizen, de Thuiszorg, Ketenzorg Friesland en de huisartsen is frequent en intensief overleg gevoerd over de wijze waarop afstemming in de keten kan worden gerealiseerd. Dit zowel met het oog op het aanbrengen van verbeteringen in de zorglogistiek als de afstemming van zorgprocessen. In samenwerking met de verpleeghuizen en de Thuiszorg is in 2010 nauw samengewerkt in de verdere vormgeving van het transferbureau. Samenwerking in de regio met de verpleeghuizen, de verzorgingshuizen, de Thuiszorg, Ketenzorg Friesland en de huisartsen is en blijft een speerpunt van beleid om binnen de zorgketen zorg op maat te kunnen leveren aan de patiënten in ons verzorgingsgebied.


19

Met het Martini Ziekenhuis te Groningen is een samenwerkingsovereenkomst op het gebied van de dialyse gesloten. Besloten is de samenwerking op het gebied van dialyse tussen het Martini Ziekenhuis en Nij Smellinghe vorm en inhoud te geven. In 2010 is deze activiteit op het terrein van Nij Smellinghe uitgevoerd met een capaciteit van drie stoelen. Voorts is besloten de benodigde huisvesting voor dit taakdeel, met een capaciteit van negen stoelen, te realiseren middels nieuwbouw. Deze nieuwbouw is eind 2010 in gebruik genomen en is het taakdeel dialyse overeenkomstig de planning uitgebreid. De samenwerking met de Dokterswacht Friesland is in 2010 voortgezet. Ten aanzien van deze samenwerking tussen ziekenhuis en Dokterswacht moet worden vastgesteld dat extra aandacht hieraan is besteed. Periodiek is overleg gevoerd betreffende afstemming tussen beide instellingen om de samenwerking vorm en inhoud te geven. Met de Dokterswacht zijn afspraken gemaakt over de bezetting van de Dokterswacht in de nachtelijke uren. Besloten is dat de samenwerking tussen de afdeling Acute Zorg en de Dokterswacht in de nachtelijke uren wordt geïntensiveerd en de Dokterswacht gebruik maakt van de afdeling Acute Zorg. De taakverdeling tussen de huisarts en de medewerkers van de afdeling Acute Zorg is in een protocol vastgelegd. Eind 2009 is het ontwerp bouwplan van de Dokterswacht afgerond. Eind 2010 is de nieuwe huisvesting door de Dokterwacht betrokken en is ook het callcenter op het terrein van Nij Smellinghe gehuisvest. Samenwerking tussen de ziekenhuizen in Friesland is eveneens van groot belang voor de kwaliteit van zorg en de ontwikkeling van de vereiste medische functies. Op weg naar samenwerking tussen de drie Zuid-Friese ziekenhuizen is in 2010, mede tengevolge van het besluit van de directie van De Tjongerschans te Heerenveen een strategische samenwerking aan te willen gaan met het MCL te Leeuwarden, geen voortgang geboekt. De bestaande samenwerkingsverbanden worden uiteraard voortgezet. Daar waar meerwaarde kan worden bereikt door samengaan van maatschappen van de drie zuidelijke ziekenhuizen worden deze initiatieven door de directie gestimuleerd en gefaciliteerd. Daarnaast worden dwarsverbanden gelegd in de transmurale zorg waarin wordt samengewerkt met verschillende professionals uit de eerste en tweede lijn. Samenwerkingsrelaties worden decentraal geïnitieerd vanuit het autonome ziekenhuis, passend bij de eigen strategische koers. De samenwerking met de GGZ Friesland, middels het onder gezamenlijke verantwoordelijkheid uitvoeren van de geestelijke gezondheidszorg in de regio, is in 2010 voortgezet. Met name is aandacht besteed aan de samenwerking tussen de GGZ en de somatiek. Een nadere uitwerking is gegeven aan de consult- en liaisonpsychiatrie en de inrichting van het Psycho Somatisch Team. Verbeteringen in samenwerking tussen beide instellingen is nog steeds een punt van aandacht. De vigerende samenwerkingsovereenkomst is begin 2010 verlengd voor een periode van 5 jaar.

Organisatie Het businessplan Nij Smellinghe 2008-2012, onder de titel ‘vernieuwend zorgen’, is in uitvoering genomen. In 2010 is de herstructurering van de zorgorganisatie middels de vorming van een sector Zorg, snijdende specialismen, en een sector Zorg, beschouwende specialismen, afgerond. In 2010 zijn, middels gerichte werving en selectie, de managementfuncties en functies hoofden van zorgafdelingen vervuld. Verfijning van en noodzakelijke verbeteringen in de instrumenten van de bedrijfsvoering van het ziekenhuis in onder meer de zorgsector hebben plaatsgevonden. Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

20

Veel aandacht is in het personeelsbeleid gegeven aan de uitwerking van het businessplan voor wat betreft de zorgsector van de organisatie, de opleiding, vorming en training van medewerkers, functioneringsgesprekken, beoordelingsgesprekken, verdere reductie van het ziekteverzuim, uitbreiding reïntegratietrajecten en de beperking van de instroom in de WAO. Voor de leidinggevenden is een management ontwikkeltraject opgezet en in uitvoering genomen. Kwaliteit van zorg kan alleen worden geleverd als er ook ruim aandacht wordt besteed aan kwaliteit van arbeid. In 2010 zijn in het kader van de arbowetgeving door managers en leidinggevenden in goed overleg met de medewerkers risicoanalyses en plannen van aanpak opgesteld en uitgevoerd om de zich voordoende knelpunten in de arbeidsomstandigheden op te lossen. De Arbo Stuurgroep heeft in deze opzet een belangrijke rol vervuld en kan deze rol en taak in de komende tijd verder uitbreiden en intensiveren. Communicatie tussen leidinggevenden en medewerkers kan worden verbeterd, alhoewel op dit gebied tengevolge van de doorgevoerde organisatieveranderingen duidelijk verbeteringen zijn te constateren. Communicatie en overleg zijn een absolute noodzaak voor het waarborgen van een goed arbeidsklimaat en kwaliteit van zorg en vergt continu aandacht van alle leidinggevenden en medewerkers. In 2010 is tevens bijzondere aandacht besteed aan: • kennisverbreding en verdieping organisatiebreed. In dit kader zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: invoering van de digitale leerweg; hantering van het kwaliteitspaspoort; uitbreiding van het fenomeen leerafdelingen in Nij Smellinghe; veel aandacht is besteed aan teambegeleiding, coaching en supervisie. • de functiedifferentiatie binnen de klinische afdelingen is in 2010 verder vorm en inhoud gegeven; • notitie Physian Assistant/verpleegkundig specialist; • doorvoering PLB; • competentieprofielen zorgmanagers en leidinggevenden zorgsector; • discussienota duaal management; • sociaal beleidsplan bij herordening van de organisatie; • voorbereiding project communicatie en bejegening; • uitvoering geven aan jaargesprekken; • evaluatie van het verzuimbeleid; • het verder terugdringen van het ziekteverzuim in Nij Smellinghe. Het ziekteverzuim is in 2010 licht gedaald. Het netto ziekteverzuim in 2010 bedroeg 2,9%; • de meldingsfrequentie ziekteverzuim bedraagt 0,9; • het voorkomen van instroom in de WAO. Instroom in de WAO bedroeg in 2010 0%; • uitvoering medewerkerstevredenheidsonderzoek • aanpassing procedures inzake afscheid medewerkers, werknemersklachtenregeling, nevenwerkzaamheden, klokkenluiderregeling, etc.; • de bijstelling van het Ziekenhuis Rampen Opvangplan (ZiROP) en planvorming opleiden, trainen en opleiden in het kader van het ZiROP. In 2010 is het strategisch communicatiebeleid Nij Smellinghe geformuleerd en vastgesteld en is de huisstijl grondig gewijzigd. De drie kernwaarden van het ziekenhuis zijn vastgesteld: Ondernemend, Gastvrij en Verantwoordelijk, onder het motto ‘Met aandacht. Dat voelt beter’. Het bijgestelde communicatiebeleid is in 2010 in uitvoering genomen en zal in de Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

21

loop van 2011 verder zijn beslag krijgen in de zin van een doorvoering nieuwe huisstijl, vernieuwen van de website, formuleren persbeleid, etc. Met de formele overlegorganen, de Medische Staf, de Kernstaf en de Ondernemingsraad, heeft in 2010 periodiek intensief overleg plaatsgevonden, waarin het voorgenomen beleid, voortgang en uitkomsten van evaluaties zijn besproken.

Informatisering In de notitie van ‘Gegevens naar Informatie’ zijn de functionele en technische eisen opgenomen die gesteld worden aan het ziekenhuisinformatiseringssysteem. Op basis van de geformuleerde functionele eisen heeft de doorvoering van de systemen van Chipsoft, het EZIS, plaatsgevonden. In 2010 zijn de navolgende uitbreidingen van het informatiseringsysteem gerealiseerd: het systeemdeel Zorgdomein en Zorgportaal is ziekenhuisbreed ingevoerd, waardoor de kwaliteit van verwijzingen door huisartsen wordt verbeterd en de logistiek van de poliklinieken een nieuwe impuls krijgt. Het gebruik van Zorgdomein door de huisartsen is gestimuleerd. aanleg van een draadloos netwerk; vernieuwing telefooncentrale; doorvoering Clinical Assistent Operatiekamercomplex; doorvoering PDMS op de Intensive Care; doorvoering van het decentraal meldingssysteem VMS; doorvoering MOSOS klinisch voor de obstetrie; doorvoering elektronisch EPD, waaronder kindergeneeskunde, gynaecologie, chirurgie etc.; de module CS Dossier is in het EZIS ingebracht, waardoor de toegankelijkheid van de digitale polklinische dossiers sterk wordt vergroot. In 2010 is, op basis van een plan van aanpak, de implementatie van dit systeemdeel in Nij Smellinghe gerealiseerd. voorbereiding van de doorvoering van de systeemdelen CS Apotheek, CS Medicatie en Cytostatica module; voorbereiding doorvoering CS Verpleging; voorbereiding digitaal dicteren en spraakherkenning. Verdere uitbreiding van het informatiseringsysteem zal in 2011, conform vastgesteld beleid, plaatsvinden. De sturing van het project informatisering vindt plaats door de Stuurgroep Informatisering, onder voorzitterschap van de directie, waarin naast leidinggevenden ook medisch specialisten participeren. Met vertegenwoordigers van de maatschappen en vakgroepen vindt afstemming plaats in de Uitgebreide Stuurgroep Informatisering, onder voorzitterschap van de directie. De doorvoering van Zorgdomein en Zorgportaal, verdere uitrol CS Dossier en CS VMS, PDMS op de Intensive Care, zijn in 2010 afgerond en volledig operationeel. Vastgesteld kan worden dat Nij Smellinghe beschikt over een informatiseringsysteem waarmee de gestelde functionele eisen kunnen worden gerealiseerd en dat goede mogelijkheden biedt voor een verdere digitalisering van de informatiestromen. Medio 2012 kan Nij Smellinghe getypeerd worden als ‘een papierarm ziekenhuis’. Met het toenemen van ICT toepassingen in de dagelijkse praktijk wordt ook de beveiliging van systemen en gegevens steeds belangrijker. Hiervoor is een norm beschikbaar: NEN 7510. Deze norm is voor de beveiliging voor Nij Smellinghe nader uitgewerkt en zal Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

22

fasegewijs in de komende tijd worden doorgevoerd. Door een externe organisatie is een audit NEN 7510 uitgevoerd. De eindrapportage wordt begin 2011 verwacht en zal aan de Inspectie worden voorgelegd.

Beleid- en begrotingscyclus In Nij Smellinghe wordt gewerkt met een gerichte beleid- en begrotingscyclus. In 2009 heeft een interne audit plaatsgevonden. Op basis van het auditverslag is in 2010 een verbeterplan opgesteld en zijn de voorgenomen verbeteringen opgenomen in de bijgestelde beleid- en begrotingscyclus. Deze bijgestelde procedure zal gehanteerd worden bij de opstelling van het ziekenhuisbeleidsplan voor de periode 2012 tot en met 2015 en de opstelling van het jaarplan 2011. Verdere verfijning en uitwerking heeft plaatsgevonden tengevolge van de herstructurering van de organisatie. De jaarplannen voor het jaar 2011 zijn vastgesteld, passend binnen het vastgestelde businessplan 2008 - 2012 en hebben gediend als basis voor de exploitatiebegroting en de investeringsbegroting voor het jaar 2011. Aan de verfijning van de maandelijkse managementrapportages betreffende de financiële ontwikkeling van het ziekenhuis en de medische productie is met succes gewerkt. Deze informatie is elektronisch voor alle betrokkenen beschikbaar. Teneinde het inzicht decentraal in de besteding van middelen in relatie tot het toegekende budget en de ontwikkeling in de medische productie in relatie tot de productieafspraken te vergroten is het ‘BI tool diver’ geïmplementeerd. Dit rapportage systeem is in 2010 verfijnd en zal in de komende periode worden uitgebreid. De managementinformatie wordt maandelijks gecommuniceerd met de Medische Staf, de Ondernemingsraad en de Raad van Toezicht. Doorvoering en detaillering van managementinstrumenten hebben geleid tot een verhoging van de beheersbaarheid en bestuurbaarheid van de organisatie.

Bouw Nij Smellinghe beschikt over een vastgesteld Lange Termijn Huisvestingsplan Nij Smellinghe (LTH plan). Dit plan is destijds door het College Bouw Zorginstellingen getoetst en voorzien van een positief advies. De geplande nieuwbouw en renovatie van het ziekenhuis is fasegewijs uitgevoerd, met het doel de continuïteit in de patiëntenzorg te waarborgen. De klinische- en poliklinische voorzieningen zijn volledig gerenoveerd en uitbreidingsnieuwbouw heeft in de afgelopen jaren overeenkomstig het LTH plan plaatsgevonden. Verrekening van de uitgevoerde bouwtrajecten heeft met het voormalige College Bouw Zorginstellingen plaatsgevonden. De nieuwbouw van het Facilitair Gebouw, inclusief de daarin op te nemen Dokterswacht, Politheek, Podotherapie, Kinder- en Jeugdpsychiatrie in het kader van de samenwerking met de GGZ Friesland, Dialyse in samenwerking met het Martini Ziekenhuis te Groningen en de poliklinieken Geriatrie, Kindergeneeskunde, Plastische Chirurgie, Reumatologie en Revalidatiegeneeskunde is medio 2009 gestart. Oplevering van dit bouwdeel heeft eind 2010 plaatsgevonden. Voor de verhuur aan derden is een huurovereenkomst opgesteld en door partijen voor akkoord ondertekend. Besloten is de geplaatste noodvoorziening te behouden voor de huisvesting van de polikliniek Maag-, Darm- en Leverartsen en huisvesting van een deel van de polikliniek Dermatologie. Behoud van de noodvoorziening is noodzakelijk gezien de groei van het aantal specialisten in de afgelopen jaren en het gebrek aan ruimte om de functies op een Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

23

kwalitatief goed niveau te kunnen uitvoeren. Na ingebruikneming van het Facilitair Gebouw zullen begin 2011 de twee resterende zusterhuizen worden gesloopt en zal de herinrichting van het ziekenhuisterrein worden afgerond. Tengevolge van een toenemende druk op de Acute Zorg en toenemende kwaliteitseisen is het noodzakelijk de Spoed Eisende Hulp afdeling en het Behandelhuis aan te passen voor wat betreft de bouwkundige-, werktuigbouwkundige- en elektrotechnische installaties. De uitvoering daarvan zal in 2011 plaatsvinden. Afronding van het totale bouwproces kan eind 2011 worden verwacht. De realisatie van de nieuwbouw en renovatie verloopt binnen de daartoe vastgestelde budgetten. Ook de inrichting van opgeleverde bouwdelen vindt binnen de vastgestelde budgetkaders plaats. In 2011 zal een nieuw Lange Termijn Huisvestingsplan Nij Smellinghe 2011 - 2015 worden vastgesteld.

Financieel beleid Nij Smellinghe is lid van het Waarborgfonds. De financiële kwaliteit van de organisatie wordt bepaald door de vermogenspositie, de solvabiliteit, de liquiditeit, de kwaliteit van de administratieve organisatie, de interne controle, de kwaliteit en de planning van de beleidcyclus en de planning van de controlcyclus. Kwalificatie voor het Waarborgfonds is voor Nij Smellinghe niet alleen noodzakelijk voor een lager rentepercentage op financieringen, maar ook gewenst voor een op langere termijn te garanderen kwaliteitsniveau. Nij Smellinghe voldoet aan de eisen die door het Waarborgfonds worden gesteld. Financiële ontwikkeling Het jaar 2010 is afgesloten met een positief resultaat van € 8.923.000,= waardoor de financiële positie van het ziekenhuis ten opzichte van het voorgaande verslagjaar wederom is versterkt. Het ziekenhuis behoudt hiermee haar sterke financiële positie welke benodigd is om de ambitieuze plannen van het ziekenhuis voor de komende jaren te kunnen realiseren. Aan de post ‘Reserve Aanvaardbare Kosten’ wordt een bedrag toegevoegd ter grootte van € 5.566.000,= en bedraagt ultimo 2010 € 16.103.000,=. Aan de post ‘Bestemmingsreserve’ is een bedrag toegevoegd van € 2.500.000,= en bedraagt ultimo 2010 € 20.656.000,=. De post ‘Egalisatierekening afschrijvingen’ bedraagt ultimo 2010 € 648.000,=. De opgenomen bestemmingsreserve is absoluut noodzakelijk voor dekking van noodzakelijke aanschaf van zware medische apparatuur in de komende jaren. Hierbij dient gedacht te worden aan de vervanging van apparatuur Radiologie, Operatiekamers, Intensive Care, Medicatieveiligheid, Laboratoria en investeringen in speerpunten medisch beleid alsmede een reservering voor de dekking van kapitaallasten ten behoeve van toekomstige nieuw- en verbouw van het ziekenhuis. Het betreft hier investeringen en uitgaven die niet op een andere wijze kunnen worden gefinancierd. Tenslotte is aan de Overige Reserves een bedrag toegevoegd van € 900.000,=. Deze mutatie betreft het op vrij onderhandelbare B segment behaalde resultaat. Het Eigen Vermogen bedraagt eind 2010 € 41.976.000,=. Voorzieningen Aan de post ‘Voorzieningen’ wordt per saldo een bedrag van € 2.559.000,= onttrokken en wordt een bedrag toegevoegd van € 4.483.000,=.


24

Aan de post voorzieningen is voor het dekken van claims, geschillen en rechtsgeding een bedrag onttrokken van € 18.000,= en een bedrag toegevoegd van € 88.000,=. Aan de post ‘Voorziening herstructurering’ is een bedrag onttrokken van € 156.000,= en een bedrag toegevoegd van € 656.000,=. Aan de post ‘Jubilea’ is een bedrag onttrokken van € 64.000,= en een bedrag toegevoegd van € 54.000,=, ter dekking van te verwachten kosten in de komende jaren. Aan de post voorziening samenwerking ziekenhuizen/ketenzorg is een bedrag toegevoegd van € 250.000,=. Aan de voorziening huisvesting is een bedrag onttrokken van € 245.000,= en een bedrag toegevoegd van € 2.245.000,=, voor de uitvoering van groot onderhoud aan het ziekenhuis in de komende jaren, overeenkomstig opgesteld plan instandhouding investeringen gebouwen, het treffen van maatregelen inzake brandbeveiligingen tengevolge van gewijzigde regelgeving en voor het afdekken van risico’s die het gevolg zijn van wijzigingen in de bekostiging van kapitaallasten. Aan de post ‘Voorziening implementatiekosten en software ICT-systemen’ is een bedrag onttrokken van € 1.130.000,= en een bedrag toegevoegd van € 630.000,=. Aan de post ‘voorziening PLB-uren’ is een bedrag onttrokken van € 160.000,= en is een bedrag toegevoegd van € 660.000,=. Deze voorziening is noodzakelijk voor het financieren van de getroffen overgangsmaatregel in de CAO. Aan de post ‘voorziening inrichtingskosten’ is een bedrag onttrokken van € 786.000,=. Het betreft hier investeringen en uitgaven die niet op een andere wijze kunnen worden gefinancierd. Het totaal aan voorzieningen is in het jaar 2010 toegenomen tot een bedrag van € 33.124.000,=.

Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording Cure In dit document vindt door ons ziekenhuis de jaarverantwoording plaats zoals bedoeld in artikel 2 van het Burgerlijk Wetboek, de Regeling Jaarverslaggeving Zorg. Uiterlijk 01 juni 2011 zullen het Jaardocument en het onderhavige Financiële Jaarverslag worden gedeponeerd.

Speerpunten beleid 2011 In het jaarplan 2011 zijn de volgende speerpunten van beleid opgenomen: 1. integrale aanpak en doorvoering van de zorglogistiek; 2. integrale aanpak en doorvoering van het Elektronisch Patiënten Dossier (EPD) en Elektronisch Verpleegkundig dossier (EVD); 3. garanderen van Medicatieveiligheid door invoering nieuw distributiesysteem, ICT ondersteuning medicatievoorziening, implementatie ASP en doorvoering Poliklinische Apotheek: 4. intensivering kwaliteit en veiligheid, verdere doorvoering VMS, uitvoeren interne en externe audits, opstellen en uitvoeren van verbeterplannen en implementatie daarvan; 5. verhogen klant en kindvriendelijkheid; 6. implementeren van het vastgestelde strategisch communicatiebeleid, etc.; 7. spreiding en concentratie medische functies.


25

Vooruitblik financieel resultaat Mede gelet op de reeds in de voorgaande jaren genomen structurele maatregelen en verhoging van de efficiency en effectiviteit van de organisatie wordt in het jaar 2011, ondanks de opgelegde bezuinigingen door VWS, ook een positief exploitatieresultaat verwacht. Dit resultaat zal worden aangewend voor het versterken van het eigen vermogen en dekking van financiering van investeringen waarvoor extern geen compensatie kan worden verkregen.

Overzicht nevenfuncties De heer C. Meijer MBA, directeur/ bestuurder: lid RVT Woodbrookers te Kortehemmen; lid Bestuur BV Ketenzorg Friesland.

De directie


26

2

Geconsolideerde Jaarrekening

2.1

Geconsolideerde Balans per 31 december 2010 (na resultaatbestemming) Jaar 2010 € 1.000

€ 1.000

Jaar 2009 € 1.000

€ 1.000

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1.395 71.501 3.184

209 67.363 3.048 76.080

70.620

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

1.361 23.371 26.638

1.684 21.639 30.306 51.370

53.629

127.450

124.249

Groepsvermogen

41.967

33.044

Voorzieningen

33.124

31.200

Langlopende schulden

20.985

25.905

Kortlopende schulden

22.788

23.363

8.586

10.737

127.450

124.249

Financieringsoverschot


27

2.2

Geconsolideerde Resultatenrekening over 2010 Jaar 2010 € 1.000

€ 1.000

Jaar 2009 € 1.000

€ 1.000

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Omzet B-segment Overige bedrijfsopbrengsten

47.025 31.203 10.873

Som der bedrijfsopbrengsten

46.453 28.630 9.845 89.101

84.928

Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

- 41.296

- 38.490

- 7.951 - 30.120

- 6.735 - 32.863 - 79.367

- 78.088

Financiële baten en lasten

- 811

- 980

Resultaat

8.923

5.860


28

2.3

Geconsolideerd Kasstroomoverzicht jaar 2010 Jaar 2010 € 1.000 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000 € 1.000

8.923

5.860

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties voorzieningen

7.938 1.924

6.724 6.478 9.862

Veranderingen in werkkapitaal: voorraden vorderingen nog in tarieven te verrekenen kortlopende schulden

323 - 1.732 - 2.151 - 575

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

13.202 - 185 1.258 5.615 3.108

- 4.135

9.796

14.650

28.858

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in (im)materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Mutatie leningen u/g en overige mutaties

- 13.262 0 - 136

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

- 9.251 55 346 - 13.398

- 8.850

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende leningen Extra aflossing langlopende leningen

- 1.290 - 3.630

- 4.766 - 2.950

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

- 4.920

- 7.716

Mutatie geldmiddelen (incl. kortlopende schulden aan kredietinstellingen)

- 3.668

12.292


29

2.4

Grondslagen voor consolidatie, waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Vergelijking met voorgaand jaar. De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Consolidatie De Stichting Ziekenhuis Nij Smellinghe vormt een groep met de volgende rechtspersonen: − Nij Smellinghe Faciliteiten I BV (100%); − BV Digitalisatie Nij Smellinghe (100%); − Nij Smellinghe Faciliteiten II BV (100%); − Nij Smellinghe Faciliteiten III BV (100%); − Nij Smellinghe Faciliteiten IV BV (100%); − Nij Smellinghe Faciliteiten V BV (100%); − Nij Smellinghe Faciliteiten VI BV (100%); − Nij Smellinghe Faciliteiten VII BV (100%); − Poliklinische Apotheek Nij Smellinghe BV (55%). Bovengenoemde vennootschappen en de bijbehorende CV’s zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening. Uitzondering hierop vormt de Poliklinische Apotheek Nij Smellinghe BV, dit vanwege het nog zeer geringe belang.

Grondslagen van waardering van activa en passiva De grondslagen voor waardering en van resultaatbepaling zijn gebaseerd op aanschaffingskosten dan wel vervaardigingskosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarden.

Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsof vervaardigingsprijs onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, vervaardigingsprijs of goedgekeurde kosten minus jaarlijkse afschrijvingen met vaste percentages van die kosten conform de desbetreffende beleidsregels. Vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgingsof vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag is ten laste van de resultatenrekening gebracht. Voor -vergunningsplichtige- en meldingsplichtige vaste activa en WTG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

30

verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Voor de vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur.

Financiële vaste activa Deelnemingen zijn gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde. Met eventuele duurzame waardeverminderingen wordt rekening gehouden.

Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van een voorziening voor incourante voorraden, voor zover daartoe aanleiding bestaat.

Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdend met een voorziening wegens oninbaarheid.

Onderhanden werk Het onderhanden werk is bepaald door voor de openstaande DBC’s, via de afgeleide behandelas, de verrichtingen in het boekjaar te koppelen aan de DBC’s. Deze afgeleide DBC wordt gewaardeerd tegen de prijs zoals die geldt op het moment van openen van de DBC. Er is geen rekening gehouden met een mogelijk uitvalpercentage.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen en risico’s die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen.

Grondslagen van resultaatbepaling De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging/subsidiëring, dan wel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting en kortingen. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord.


31

Pensioenen Nij Smellinghe heeft voor haar medewerkers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en aantal dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM. Nij Smellinghe heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PGGM, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Nij Smellinghe heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.


32

2.5

Toelichting op de geconsolideerde balans Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Immateriële kosten bouw Emissie- en leningskosten en boeterente

1.230 165

209

Totaal immateriële vaste activa

1.395

209

Het verloop van de immateriële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Boekwaarde per 1 januari Bij: Investeringen verslagjaar Af: Afschrijvingen verslagjaar

209 2.012 - 826

254 - 45

Boekwaarde per 31 december

1.395

209

De bouwrente is ondergebracht onder de materiële activa. Een nadere specificatie van de immateriële activa inclusief de afschrijvingen is opgenomen in bijlage 6.1.


33

Materiële vaste activa De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Terreinen Gebouwen Installaties Inventarissen Bouwprojecten in uitvoering

3.139 32.834 19.850 15.666 12

3.002 27.263 16.800 15.138 5.160

Totaal materiële vaste activa

71.501

67.363

Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000


67.363 11.250 - 7.112

64.846 9.196 - 6.679


71.501

67.363

De materiële vaste activa kunnen als volgt naar de te onderscheiden bekostigingssystematieken worden gespecificeerd: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

WTZi-vergunningsplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WTG-gefinancierde vaste activa

38.625 17.210 15.666

33.767 18.458 15.138


71.501

67.363

Voor een nadere specificatie en de afschrijvingspercentages wordt verwezen naar bijlage 6.2. Een specificatie van de bouwprojecten in uitvoering is opgenomen in bijlage 6.3. Liggend in lijn met de regels t.a.v. de jaarverslaggeving is na vaststelling van de diverse eindafrekeningen door het College Bouw Zorgvoorzieningen de post bouwrente als materieel vast actief verantwoord. De boekwaarde ultimo 2010 bedraagt € 388.000. Echter, aangezien Jaarrekening 2010, Ziekenhuis Nij Smellinghe Drachten

34

bouwrente kwalificeert als immaterieel vast actief, komt deze component op grond van NZabeleidsregel BR/CU-2002 in aanmerking voor afwaardering. Verwerking hiervan in de boekwaarde ultimo 2010 heeft nog niet plaatsgevonden. Toelichting gevolgenwijziging bekostiging kapitaallasten, overgangsregime en aanpassing Regeling verslaggeving WTZi en Richtlijn 655 Zorginstellingen op waardering van vaste activa Begin 2009 is een wijziging in de Regeling verslaggeving WTZi doorgevoerd die inhoudt dat zorginstellingen voortaan voor alle vaste activa vallen onder de reguliere verslaggevingsvereisten van Titel 9 BW 2. Genoemde wijziging leidt er toe dat vaste activa kunnen worden gewaardeerd tegen historische kosten of actuele waarde en dat de afschrijvingstermijnen van vaste activa dienen te zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur en de geschatte restwaarde van het vaste actief en niet langer per definitie op de voorgeschreven afschrijvingstermijnen van de NZa en een restwaarde van nihil. Daarnaast is het van belang jaarlijks te bepalen of er sprake is van een indicatie tot bijzondere waardevermindering. Nij Smellinghe heeft, net als in 2009, in 2010 haar grondslagen voor waardering ten aanzien van de vaste activa niet gewijzigd naar BW 2 Titel 9 maar conform voorgaande jaren bepaald op basis van de NZa afschrijvingssystematiek. Dit is ingegeven door de onzekerheid rondom de invoering van de integrale. Gelet op het bovenstaande acht Nij Smellinghe het van belang om de in het verleden gevolgde afschrijvingssystematiek vooralsnog niet aan te passen. Hierdoor is de afschrijving volgens de jaarrekening gelijk aan die volgens het nacalculatieformulier. Nij Smellinghe heeft geen bijzondere waardevermindering toegepast op grond van de volgende overwegingen: − Er wordt veel over gesproken over de inhoud van de overgangsregeling, er zijn contouren, maar nog niet meer dan dat. Het oude bouw regime is afgeschaft, maar er is nog geen goed zicht op de inhoud van het nieuwe systeem. Het ontbreken van zicht op de hoogte van de nieuwe vergoedingen en het ontbreken van volstrekte helderheid over de overgangssystematiek maken het op dit moment onmogelijk de eerdergenoemde waardevermindering uit te voeren. Zonder adequate afhechting van het oude systeem zijn de kasstromen onzeker en heeft de berekening veel open einden. −

Bij het uitvoeren van de berekening van een impairment worden de toekomstige kasstromen, verdiend met het vastgoed, contant gemaakt. Indien de aldus berekende waarde lager is dan de huidige boekwaarde is er een reden voor het doen van een afboeking. De kasstromen zijn nog onzeker (zie voorgaande). Maar ook de te hanteren vermogenskostenvoet waarmee gerekend wordt is nog niet bekend. Als gevolg van de sterk afwijkende financieringsverhoudingen van de zorg zijn de factoren die in het bedrijfsleven gebruikelijk zijn niet zonder meer te hanteren.

−

Het is de bedoeling dat wordt overgegaan naar integrale tarieven. Dat wil zeggen dat er één prijs komt voor de prestatie van het ziekenhuis, die een vergoeding is voor rente en afschrijving, voor de kosten van de medisch specialisten, voor de salariskosten van de medewerkers enzovoort. Indien dat werkelijk het geval wordt, lijkt het niet voor de hand


35

te liggen om alleen voor de gebouwen een impairment uit te voeren. Wellicht zijn er andere inefficiënties die aangepakt moeten worden. Het ziekenhuis is één bedrijf; het toepassen van een afwaardering op alleen het vastgoed geeft een verkeerde voorstelling van zaken. Nij Smellinghe heeft voor de door haar ingeschatte risico’s als gevolg van de wijziging van financiering van kapitaallasten een voorziening gevormd ten bedrage van EUR 10 miljoen.


36

Financiële vaste activa Overzicht financiële vaste activa: Leningen u/g

Overige

Totaal

vorderingen

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

Stand per 1 januari Aflossingen

3.018 145

30 -9

3.048 136


3.163

21

3.184

Christelijk Ziekenhuis Nij Smellinghe heeft een kapitaalinbreng van 100% in het aandelenkapitaal van de onderstaande BV’s: − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe I BV; − BV Digitalisatie Nij Smellinghe. − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe II BV; − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe III BV. − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe IV BV; − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe V BV; − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe VI BV. − Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe VII BV. Tevens is er sprake van een kapitaalinbreng van 55% in het aandelenkapitaal van Poliklinische Apotheek Nij Smellinghe BV. Christelijk Ziekenhuis Nij Smellinghe is commanditair vennoot in Exploitatiemaatschappij Nij Smellinghe I CV, II CV, III CV, IV CV, V CV, VI CV, VII CV en Digitalisatie Nij Smellinghe CV. Aan deze CV’s zijn leningen verstrekt met een totale omvang ad. € 8.402.000.


37

Voorraden De specificatie is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Voorraden hotelfunctie Voorraden kantoorbenodigdheden en drukwerk Voorraden benodigdheden voor onderzoek, behandeling, begeleiding, verpleging en verzorging Voorraden voor onderhoud terreinen, gebouwen en installaties, energie

21 46

20 48

1.288 6

1.610 6

Totaal

1.361

1.684

De voorraden zijn gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. Incourante voorraden zijn niet opgenomen.


38

Vorderingen en overlopende activa Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

18.882 7.430 4.375 2.701 - 12.628 1.665

17.941 6.730 4.325 3.331 - 12.615 866

946

1.061

23.371

21.639

35 760 10 860 1.665

- 31 766 10 121 866

Vorderingen Vorderingen op debiteuren Onderhanden werk A-segment Onderhanden werk B-segment Onderhanden werk A-/B-segment honorarium Liquiditeitsregeling DBC’s Overige vorderingen

Overlopende activa Vooruitbetaalde posten/bedragen Totaal

Specificatie overige vorderingen: − − − −

Ziekengeld/WAO/Premies sociale verzekeringen Fiscus Lening Stichting Gerrit Te factureren leveranties

Liquide middelen Alle liquide middelen zijn op korte termijn, binnen één jaar, opvraagbaar.


39

Groepsvermogen Voor een toelichting op het groepsvermogen wordt verwezen naar de vennootschappelijke balans.

Voorzieningen De specificatie is als volgt:

Voorziening uit hoofde van claims, geschillen en rechtsgedingen Voorziening herstructurering Voorziening jubilea Voorziening samenwerking ziekenhuizen/ketenzorg Voorziening huisvesting Voorziening implementatiekosten en software ICT-systemen Voorziening PLB-uren Voorziening inrichtingskosten

Stand 1 januari

Dotaties

Onttrekkingen

Stand 31 december

2.700 1.350 500

88 656 54

18 156 64

2.770 1.850 490

550 17.000

250 2.245

245

800 19.000

5.600 2.000 1.500

530 660

1.130 160 786

5.000 2.500 714

31.200

4.483

2.559

33.124

Waarvan: Kortlopend (verwachte looptijd korter dan 1 jaar) Langlopend (verwachte looptijd langer dan 1 jaar)

3.064.000 30.060.000

Voorziening herstructurering: De voorziening wordt enerzijds getroffen ten behoeve van het ombouwen van de organisatie naar een procesgerichte organisatie, hetgeen zal leiden tot een verhoging van de benodigde opleidingsmiddelen en anderzijds voor de financiering van reeds getroffen afvloeiingsregelingen met een beperkt aantal medewerkers. De aanpassing van de organisatie zal in de jaren t/m 2014 plaatsvinden. Daarnaast is de voorziening herstructurering benodigd voor het voeren van arbobeleid.


40

Voorziening huisvesting: In het kader van de toekomstige situatie waarin ziekenhuizen de volledige verantwoordelijkheid krijgen voor en eigen risicodrager worden van het totale vastgoed is in 2010 besloten om de voorzieningen die betrekking hebben op huisvesting, namelijk groot onderhoud, milieubesparende maatregelen en dekking kapitaallasten onder één noemer huisvesting samen te voegen. De vergelijkende cijfers zijn hiervoor aangepast. De voorziening dient in hoofdzaak ter dekking van groot onderhoud op basis van een meerjarenonderhoudsplan, kosten in verband met aanpassingen ten behoeve van brandveiligheid en risico’s voor het afdekken van de gevolgen van wijzigingen in de bekostiging van kapitaallasten. Ziekenhuis Nij Smellinghe gaat ervan uit dat de bedrijfseconomische levensduur van de thans aanwezige vaste activa ongeveer 20% korter is dan de levensduur volgens de NZanormen. Voorziening implementatiekosten en software ICT-systemen: De voorziening implementatiekosten en software ICT-systemen wordt getroffen ten behoeve van de implementatie- en softwarekosten die samenhangen met de vervanging van nog enkele verouderde ICT-systemen door nieuwe moderne ICT-systemen alsmede de implementatie van het Electronisch Patiënten Dossier (EPD), het Electronisch Medisch Dossier (EMD), de doorvoering van het Communicatieplan waarvoor in het budget geen dekking beschikbaar is. Voorziening PLB-uren: Vanaf 2010 is het onderwerp PLB-uren opgenomen in de CAO Ziekenhuizen. Onderdeel van deze PLB-systematiek is een uitgebreide overgangsregeling. De voorziening PLB-uren is getroffen ter dekking van de kosten van de overgangsregeling. Voorziening inrichtingskosten: De voorziening inrichtingskosten is getroffen ten behoeve van de afronding van de inrichting van het Facilitair Gebouw.


41

Langlopende schulden Het verloop is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Stand per 1 januari Aflossingen Extra aflossingen Nieuwe leningen

25.905 - 1.290 - 3.630 0

33.621 - 4.766 - 2.950 0

Stand per 31 december

20.985

25.905

Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Aflossingsverplichtingen Investeringsverplichtingen Schulden aan leveranciers Salarissen, belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige schulden

1.290 3.099 3.322 3.017 572 2.783

4.766 2.397 2.725 2.781 532 3.267

Overlopende passiva Nog te betalen kosten Reservering vakantiedagen Reservering PLB-uren

7.005 1.100 600

5.625 1.270 0

22.788

23.363

Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar bijlage 6.4.

Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

Totaal


42

Nog in tarieven te verrekenen financieringsverschil

Stand per 1 januari Bij/af: Financieringsverschil boekjaar Bij/af: Mutatie onderhanden werk A-segment Bij/af: Correcties voorgaande jaren Bij/af: Betalingen/ontvangsten Bij/af: Verrekening lumpsum

T/m 2008 € 1.000

2009 € 1.000

- 6.440

- 4.297

Jaar 2010 € 1.000

- 3.625 - 700 565 5.875

36

Stand per 31 december

0

- 4.261

- 4.325

Stadium van vaststelling

c

c

a

Totaal € 1.000 - 10.737 - 3.625 - 700 601 5.875

- 8.586

a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa

Van de in het bovenstaande overzicht opgenomen betalingen t/m 2008 betreft € 5.875.000 de definitieve afwikkeling van de overfinanciering 2008.


43

Specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

47.061

45.694

Vergoeding ter dekking van het wettelijk budget: A-segment (incl. toeslag) honoraria medisch-specialistische hulp vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen andere vergoedingen

44.030 1.028 3.821 1.171

43.997 962 3.876 1.526

Totaal

50.050

50.361

Financieringsverschil

- 2.989

- 4.667

700

- 470

Mutatie Onderhanden Werk

Het over het jaar 2010 opgebouwde financieringsoverschot ad. € 2.989.000 is te herleiden tot ontvangsten t.b.v. voorgaande boekjaren ad. - € 636.000 resp. ontvangsten ad. € 3.625.000 t.b.v. het lopende boekjaar. De mutatie onderhanden werk is niet opgenomen in het financieringsoverschot ad. € 2.989.000.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Nij Smellinghe is jaarlijkse huurverplichtingen aangegaan voor een bedrag ad. € 135.000.

In de jaarrekening is geen rekening gehouden met kosten welke het gevolg zijn van toekomstige betalingen in verband met het gedifferentieerde deel van de WIA-premie.


44

2.6

Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 2010

Wettelijk budget aanvaardbare kosten € 1.000 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2009 Correctie voorgaande boekjaren (jaarrekening 2009) Mutatie op grond van: Productie jaar 2010 Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Aftrek kapitaallasten B-segment Overig

€ 1.000 46.453 - 759

231 517 0 184 - 390 - 37 505

Uitbreiding erkenning en toelating: Loonkosten materiële kosten normatieve kapitaalslasten

543 17 9 569

Beleidsmaatregelen overheid: zorgvernieuwing prestatiecontract

- 36 - 470 - 506

Nacalculeerbare kapitaalslasten: rente afschrijvingen

- 783 1.582 799

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2010

47.061

Correctie budget aanvaardbare kosten voorgaande boekjaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

- 36 47.025

Het wettelijk budget aanvaardbare kosten 2010 laat ten opzichte van 2009 een geringe stijging zien. Deze stijging wordt veroorzaakt door enerzijds de overloop-DBC’s die het gevolg zijn van de uitbreiding van het B-segment per 1 januari 2009 tot plm. 34% van de totale productie (daling) en anderzijds door toepassing van de overgangsregeling kapitaallasten immateriële vaste activa (stijging).


45

Omzet B-segment De specificatie is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Omzet B-segment (Mutatie) onderhanden werk B-segment

31.153 50

26.430 2.200

Totaal

31.203

28.630

De in vergelijking met het vorige boekjaar hogere omzet B-segment vindt zijn oorzaak in het feit dat in 2009 een verdere uitbreiding van het B-segment heeft plaatsgevonden. Daar waar in 2009 nog DBC’s onder het A-segment vielen, is dit in 2010 niet meer het geval.

Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Zorgprestaties tussen instellingen (WDS) Overige dienstverlening Overige subsidies Totaal


Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

8.187 2.080 606

7.361 2.016 468

10.873

9.845

46

Personeelskosten De specificatie is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

32.656 3.758 2.742 1.210

30.979 3.394 2.477 1.169

Personeel niet in loondienst

40.366 930

38.019 471

Totaal

41.296

38.490

806,4

773,5

Gemiddeld aantal fte’s


47

Bezoldiging bestuurder C. Meijer MBA 2010

2009

Bruto salaris Bruto onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT Ontslagvergoeding Bonussen Totaal bruto inkomen

224.640 5.750 5.109 24.953 0 0 260.452

222.542 5.750 4.752 23.035 0 0 256.079

Belastbaar inkomen

215.600

212.808

S 01-01 / 31-12 Ja 01-01 / 31-12 Nee Nee 100% 32.050 0

S 01-01 / 31-12 Ja 01-01 / 31-12 Nee Nee 100% 32.050 0

Aard bestuurder (*) Periode in dienst Voorzitter (J = Ja, N = Nee) Periode in dienst als voorzitter Beëindiging dienstverband ultimo verslagjaar Afspraken werktijden Deeltijdfactor (percentage) Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak

(*) S = Statutair bestuurder, I = Interim bestuurder, N = Niet-statutair bestuurder, G = Gewezen bestuurder Wet Openbaarmaking Publieke middelen gefinancierde Topinkomen (WOPT). Behalve bovengenoemde persoon zijn er geen bruto salarissen uitgekeerd die de WOPTgrens te boven gaan.

Bezoldiging Raad van Toezicht. Naam

Functie

C.J.P. Derks Drs. J.A. Kruijer Mw. G.G. Ploeg-van den Brug W.G. Numan Mr. G.J. de Jong

Voorzitter (vanaf 1-1-2009) Vice-voorzitter (vanaf 1-6-2009) Lid Lid Lid (vanaf 27-5-2009)

2010

2009

10.839 6.930 5.420 5.420 5.400

10.618 6.930 5.325 5.409 5.409

Met de leden van de Raad van Toezicht is een netto vergoeding afgesproken. Deze wordt gebruteerd uitgekeerd. De bovenstaand vermelde bedragen zijn bruto bedragen.


48

Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen immateriële vaste activa Overige afschrijvingen materiële vaste activa

3.347 826 3.778

3.058 45 3.632

Totaal

7.951

6.735

Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing

3.389 3.572 21.086 1.880 193

3.368 2.917 24.639 1.666 193

Totaal

30.120

32.863

Overige bedrijfskosten

In de patiënt- en bewonersgebonden kosten zijn tevens de dotaties aan de voorzieningen verwerkt. De aan KPMG Accountants N.V. (inclusief andere aan KPMG gelieerde entiteiten) betaalde honoraria voor uitgevoerde werzaamheden zijn onderdeel van de post algemene kosten. De specificatie hiervan naar aard van de uitgevoerde werkzaamheden is als volgt: Controle Aan controle verwante opdrachten Adviesdiensten op fiscaal terrein Overige dienstverlening


74 1 2 1 78

78 18 3 99

49


Rentebaten Resultaat deelnemingen Rentelasten Totaal


Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

583 - 1.394

787 - 1.767

- 811

- 980

50

3

Jaarrekening Nij Smellinghe (na resultaatbestemming)

3.1

Balans per 31 december 2010 Jaar 2010 € 1.000 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000 € 1.000

1.395 70.970 4.691

209 66.425 4.592

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

77.056

71.226

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

1.361 22.611 26.638

1.684 21.161 30.305 50.610

53.150

127.666

124.376

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

310 37.407 4.250

310 29.384 3.350 41.967

33.044

Voorzieningen

33.124

31.200

Langlopende schulden

20.985

25.905

Kortlopende schulden

23.004

23.490

8.586

10.737

127.666

124.376

Financieringsoverschot


51

3.2

Resultatenrekening over 2010 Jaar 2010 € 1.000 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000 € 1.000

47.025 31.203 10.873

46.453 28.630 9.845

Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Omzet B-segment Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

89.101

84.928

Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

- 41.296 - 7.951 - 30.115

- 38.490 - 6.735 - 32.858 - 79.362

- 78.083


- 816

- 985

Resultaat

8.923

5.860


52

3.3

Toelichting op de balans De grondslagen gehanteerd voor de enkelvoudige jaarrekening zijn identiek aan die van de geconsolideerde jaarrekening. Voor zover posten uit de balans en winst- en verliesrekening hierna niet nader zijn toegelicht, wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Terreinen Gebouwen Installaties Inventarissen Bouwprojecten in uitvoering

3.139 32.834 19.850 15.135 12

3.002 27.263 16.800 14.200 5.160


70.970

66.425

Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000


66.425 11.250 - 6.705

63.336 9.196 - 6.107


70.970

66.425

De materiële vaste activa kunnen als volgt naar de te onderscheiden bekostigingssystematieken worden gespecificeerd: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

WTZi-vergunningsplichtige vaste activa WTZi -meldingsplichtige vaste activa WTG-gefinancierde vaste activa

38.625 17.210 15.135

33.767 18.458 14.200


70.970

66.425


53

Financiële vaste activa Overzicht financiële vaste activa: Deelnemingen

Leningen u/g

Overige vorderingen

Totaal

Groepsmaatschappij

Groepsmaatschappij

Overig

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

414

1.132

3.006

40

-5 133

- 19

-10

4.592 0 -5 104

1.260

2.987

30

4.691

Stand per 1 januari Kapitaalstortingen Aandeel in resultaat Aflossingen Boekwaarde per 31 december

414

Vorderingen en overlopende activa Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

18.882 7.430 4.375 2.701 - 12.628 905

17.941 6.730 4.325 3.331 - 12.615 388

946

1.061

22.611

21.161

Vorderingen Vorderingen op debiteuren Onderhanden werk A-segment Onderhanden werk B-segment Onderhanden werk A-/B-segment honorarium Liquiditeitsregeling DBC’s Overige vorderingen

Overlopende activa Vooruitbetaalde posten/bedragen Totaal

Specificatie overige vorderingen: − − −

Ziekengeld/WAO/Sociale premies Lening Stichting Gerrit Te factureren leveranties


35 10 860 905

- 31 10 409 388

54

Eigen vermogen De specificatie van het eigen vermogen is als volgt:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserve aanvaardbare kosten Egalisatierekening afschrijvingen Bestemmingsreserves Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Overige reserves Totaal eigen vermogen

01-01-2010

Mutaties

31-12-2010

€ 1.000

Resultaatbestemming € 1.000

€ 1.000

310

0

310

10.437 791 18.156

5.666 - 143 2.500

16.103 648 20.656

3.350

900

4.250

33.044

8.923

41.967

Bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn getroffen voor het kunnen realiseren van investeringen in zware apparatuur ten behoeve van o.a. Radiologie, Apotheek, OK en Medisch Laboratorium. Daarnaast dient de bestemmingsreserve ter dekking van toekomstige kapitaallasten i.v.m. de nieuw- en verbouw van het ziekenhuis. Uitgezonderd de kapitaallasten voor de toekomstige nieuw- en verbouw van het ziekenhuis is hiervoor op termijn minstens € 20,65 mio. benodigd. Overige reserves. De mutatie overige reserves ad. € 900.000 betreft het resultaat op het vrij onderhandelbare B-segment.


55

Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Aflossingsverplichtingen Investeringsverplichtingen Schulden aan leveranciers Salarissen, belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige schulden

1.290 3.099 3.538 3.017 572 2.783

4.766 2.397 2.842 2.781 532 3.277

Overlopende passiva Nog te betalen kosten Reservering vakantiedagen Reservering PLB-uren

7.005 1.100 600

5.625 1.270 0

23.004

23.490

Totaal


56

3.4

Toelichting op de resultatenrekening 2010

Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Nacalculeerbare afschrijvingen Overige afschrijvingen immateriële vaste activa Overige afschrijvingen materiële vaste activa

3.347 826 3.778

3.058 45 3.632

Totaal

7.951

6.735

Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing

3.389 3.615 21.086 1.880 145

3.368 2.914 24.637 1.666 193

Totaal

30.115

32.858

Overige bedrijfskosten


57

Financiële baten en lasten Jaar 2010 € 1.000

Jaar 2009 € 1.000

583 -5 - 1.394

787 -5 - 1.767

- 816

- 985

Rentebaten Resultaat deelnemingen Rentelasten Totaal

Drachten, 19 april 2011 Vastgesteld d.d. 19 april 2011

C. Meijer MBA Directeur

Goedgekeurd door de Raad van Toezicht d.d. 25 mei 2011

C.J.P. Derks Voorzitter Raad van Toezicht

J.A. Kruijer Vice-voorzitter Raad van Toezicht

G.J. de Jong Lid Raad van Toezicht

W.G. Numan Lid Raad van Toezicht


58

4

Overige gegevens

4.1

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit Maatschappelijk Jaardocument opgenomen jaarrekening 2010 van Stichting Ziekenhuis Nij Smellinghe te Drachten gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2010 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2010 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.


59

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Ziekenhuis Nij Smellinghe per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het Maatschappelijk Jaardocument, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het Maatschappelijk Jaardocument, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Groningen, 26 mei 2011 KPMG ACCOUNTANTS N.V.

M.T. van Opzeeland RA

4.2

Resultaatbestemming Van het resultaat over het boekjaar 2010 ad. € 8.923.000 is € 8.023.000 toegevoegd aan het collectief vermogen resp. € 900.000 aan het niet collectief vermogen.


60

5

Kwantitatieve gegevens 2010

2009

339

339

Verpleegdagen Gezonde zuigelingen Gezonde moeder Verkeerde bed Afwezigheidsdagen

73.236 382 75 346 27

71.066 1.592 57 540 81

Totaal excl. Psychiatrie

74.066

73.336

2010

2009

77

77

12.744

12.010

2.098

1.879

13.650

13.017

5.43

5,63

81.483

77.212

124.263

119.140

Aantal erkende bedden Aantal verpleegdagen per klasse

Bedbezettingspercentage Aantal dagbehandelingen resp. dagverplegingsdagen Cytostatica Aantal opnamen (excl. psychiatrie) Gemiddelde verpleegduur Aantal bezoeken 1e polikliniek (nieuwe definitie) Aantal poliklinische herhaalbezoeken


61

6

Bijlagen


62

6.1

Verloopoverzicht immateriële vaste activa

WTG gefinancierde vaste activa (€ 1.000) Emissie- en leningskosten

Immateriële bouwkosten

Totaal immateriële vaste activa

Afschrijvingspercentages

10%

2,5% (*)

Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

889 - 680

0 0

889 - 680

Boekwaarde

209

0

209

Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen

- 44

2.012 - 782

2.012 - 826

Mutaties in de boekwaarde

- 44

1.230

1.186

Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

889 - 724

2.012 -782

2.901 - 1.506

165

1.230

1.395

Terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde Afschrijvingen Desinvesteringen Aanschafwaarde Afschrijvingen Per saldo

Boekwaarde

(*)

Overeenkomstig de door de NZa vastgestelde overgangsregeling kapitaallasten is eenmalig een versnelde afschrijving ad. € 732.000 toegepast.


63

6.2 Verloopoverzicht materiële vaste activa WTZi vergunningsplichtige vaste activa (€ 1.000) Grond

Terrein voorzieningen

Gebouwen

0,0%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%


321 0

3.493 - 860

19.574 - 8.424

0 0

Boekwaarde

321

2.633

11.150

0

328 -176

4.263 3.000 - 539


Mutaties boekjaar Investeringen Overige mutaties Afschrijvingen

Semi- Verbouwingen Installaties Permanente Gebouwen

Bouwrente

Onderhanden projecten

Subtotaal

5,0%

2,5%

0,0%

9.893 - 4.355

22.201 - 13.672

1.825 - 1.389

5.160 0

62.467 - 28.700

5.538

8.529

436

5.160

33.767

12 - 5.160

- 411

2.330 2.160 - 900

- 47

6.933 0 - 2.073

Consolidatie BV’s Inventaris Afschrijvingen Desinvesteringen Aanschafwaarde Afschrijvingen Per saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

152

6.724

0

- 411

3.590

- 47

- 5.148

4.860


321 0

3.821 - 1.036

26.837 - 8.963

0 0

9.893 - 4.766

26.691 - 14.572

1.825 - 1.436

12 0

69.400 - 30.773

Boekwaarde

321

2.785

17.874

0

5.127

12.119

389

12

38.627


64

6.2 Verloopoverzicht materiële vaste activa (vervolg) WTZi meldingsplichtige vaste activa (€ 1.000) Trekkings rechten


5,0%

0,0%


25.305 - 9.135

0 0

Boekwaarde

16.170

0


Mutaties boekjaar Investeringen Overige mutaties Afschrijvingen Overige afschrijvingen

- 1.265

WTG gefinancierde vaste activa (€ 1.000)

Subtotaal

Instandhouding


10,0%

0,0%

25.305 - 9.135

8.178 - 5.890

0 0

8.178 - 5.890

33.483 - 15.025

16.170

2.288

0

2.288

497 19 - 482 -8

- 1.265

497 19 - 482 -8

Subtotaal

Subtotaal Meldingen

Inventaris

Subtotaal


46.806 - 31.668

46.806 - 31.668

142.756 - 75.393

18.458

15.138

15.138

67.363

497 19 - 1.747 -8

3.818 -9 - 2.885

3.818 -9 - 2.885

11.248 10 - 6.705 -8

- 407

- 407

- 407

10,0%

Consolidatie BV’s Inventaris Afschrijvingen Desinvesteringen Aanschafwaarde Afschrijvingen Per saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


- 1.265

0

- 1.265

26

0

26

- 1.239

517

517

4.138


25.305 - 10.400

0 0

25.305 - 10.400

8.694 - 6.380

0 0

8.694 - 6.380

33.999 - 16.780

50.615 - 34.960

50.615 - 34.960

154.014 - 82.513

14.905

0

14.905

2.314

0

2.314

17.219

15.655

15.655

71.501

Boekwaarde


65

6.3 Projecten in uitvoering en mutatie in het boekjaar

Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2010

Briefnr.

Datum

Omschrijving

WTZi-type

Melding Diversen LTH-plan

Vergunning

Toekomstige lasten

Nominaal Indexering Aangepaste Jaar van Investerings- Afschrij-

t/m 2009

2010

gereed

onderhanden

0

498

498

5.160

8.945

14.093

12

5.160

9.443

14.591

12

bedrag WTZi

WTZi

goedkeuring

oplevering

bedrag

Rente

vingen 5,0 % / 10 %

SPECIFICATIE VAN IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Briefnr.

Datum

WTZi

WTG

Totaal Afschrijving

Rente-

WTZi

Kosten

Activapost Div. Projecten Facilitair gebouw

498 14.093

14.591


498

50 1.169

498

1.219

66

6.4 Overzicht langlopende schulden Aflossingsbedrag Lening nr.

Datum

71216 71226 71227 71228 71229 71301 71302 71230 71231

1990 2000 2000 2001 2001 2002 2002 2003 2006

Soort Oorspronkelijke lening storting €

1 1 1 1 1 1 1 1 1

7.714.264 4.537.802 2.722.681 3.450.000 3.450.000 4.800.000 6.900.000 2.340.000 10.500.000

Totale looptijd

Restschuld Resterende 31-12 looptijd

20 20 20 30 30 16 30 13 30

0 0 0 2.415.000 2.415.000 2.250.000 5.060.000 1.035.000 9.100.000

Totaal:

22.275.000

Aflossingsverplichting 2011:

1.290.000

Saldo langlopende schulden:

20.985.000

0 0 0 21 21 8 22 6 26

Restschuld over 5 jaar

Rente % (*)

0 0 0 1.840.000 1.840.000 750.000 3.910.000 135.000 7.350.000

7,400% / 6,250% 6,500% / 6,290% 6,500% / 6,290% 5,600% / 5,430% 5,600% / 5,430% 5,750% / 5,580% 5,850% / 5,680% 4,150% / 3,960% 5,074% / 4,380%

15.825.000

Aflossingswijze

lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

Gestelde zekerheid

0 0 0 0 0 0 0 0 0

2010

2010

3.112.932 2.495.791 1.497.475 115.000 115.000 300.000 230.000 180.000 350.000

0 0 0 115.000 115.000 300.000 230.000 180.000 350.000

8.396.198

1.290.000

Soort lening: 1 = onderhandse lening Gestelde zekerheid: 0 = borging WFZ 1 = bankgarantie 2 = gemeentegarantie

(*)

Genoemde percentages zijn de percentages normrente resp. de werkelijke rentepercentages.


67

6.5 Opbouw budget aanvaardbare kosten 2009, 2010 en mutatie in het boekjaar Budget Kasbasis

Voorlopige nacalc.

Voorlopig budget

Berekende nacalcul.

Herrekend budget

Budget Kasbasis

2009

Berekende nacalcul.

Herrekend Budget

Mutatie in 2010

2010

Loonkosten Klinische Adherentie Poliklinische Adherentie Gewogen specialisteneenheden Erkende bedden Gewogen opnamen Verpleegdagen Gew. 1e polikliniekbezoeken Dagbehandeling Poliklinische verstr. Cytostatica (M14) Erkende bedden Hartrevalidatie Dagbehandeling zwaar MICU-ritten Opbrengst rontgenonderz. tbv 1e lijn Opbrengst functieonderz. tbv huisarts Trombotests Poliklinische bevallingen Lab. onderz. tbv. 1e lijn/huisbezoeken Lab. onderz. tbv. 1e lijn/afnames Loonkosten onderhoud Loonkosten medisch specialisten in loondienst Vergoeding opleidingsplaatsen Loonkosten scholingsmiddelen Samenwerkingsverbanden Aftrek loonkosten m.b.t. B-segment Aftrek loonkosten PAAZ

Totaal loonkosten

3.187.989 1.388.331 10.802.881 2.371.320 4.624.535 2.365.559 5.364.082 1.339.533 482.280 17.325 179.009 509.668 0 431.397 19.802 340.044 11.816 44.837 200.471 727.497 1.174.858 - 397.554 24.696 87.655 - 5.583.821 - 82.675 29.631.545


- 142.339 - 119.830 - 128.258 - 22.908 - 189.536 - 25.791 - 78.454 11.274 98.629 376 12.069 1.688 1.404 39.182

- 542.494

3.187.989 1.388.331 10.802.881 2.371.320 4.482.196 2.245.729 5.235.824 1.316.625 292.744 17.325 153.218 431.214 11.274 530.026 20.178 352.113 13.504 46.241 239.653 727.497 1.174.858 - 397.554 24.696 87.655 - 5.583.821 - 82.675 29.089.051

- 63.167 - 459 - 28.518 81 -1

2 1

1 66

1

- 237

- 92.230

3.187.989 1.388.331 10.739.714 2.371.320 4.481.737 2.217.211 5.235.905 1.316.624 292.744 17.325 153.220 431.215 11.274 530.026 20.179 352.179 13.504 46.241 239.654 727.497 1.174.858 - 397.791 24.696 87.665 - 5.583.821 - 82.675 28.996.821

3.296.823 1.428.982 11.342.869 2.412.900 4.627.905 2.272.764 5.441.688 1.288.876 318.968 17.640 197.043 420.898 11.471 530.026 20.179 358.410 13.740 47.013 239.654 740.176 1.245.411 - 402.286 12.814 89.199 - 5.930.376 - 84.121 29.958.666

66.345 - 3.292 - 65.086 - 959 218.125 - 981 - 9.355 - 78.151 3.823 - 73.166 1.446 54.360 6.134 5.435 29.951

- 57.792

96.837

3.296.823 1.428.982 11.409.214 2.412.900 4.624.613 2.207.678 5.440.729 1.507.001 317.987 17.640 187.688 342.747 15.294 456.860 21.625 412.770 19.874 52.448 269.605 740.176 1.245.411 - 402.286 12.814 31.407 - 5.930.376 - 84.121 30.055.503

108.834 40.651 669.500 41.580 142.876 - 9.533 204.824 190.377 25.243 315 34.468 - 88.468 4.020 - 73.166 1.446 60.591 6.370 6.207 29.951 12.679 70.553 - 4.495 - 11.882 - 56.258 - 346.555 - 1.446 1.058.682

68

Budget Kasbasis

Voorlopige nacalc.

Voorlopig Budget

Berekende nacalcul.

Herrekend Budget

Budget kasbasis

2009

Berekende nacalcul.

Herrekend Budget

Mutatie in 2010

2010

Materiële kosten Klinische Adherentie Poliklinische Adherentie Gewogen specialisteneenheden Erkende bedden Gewogen opnamen Verpleegdagen Gew. 1e polikliniekbezoeken Dagbehandeling Poliklinische verstr. Cytostatica (M14) Totale knie-operatie Totale heup-operatie Hartrevalidatie Dagverpleging zwaar MICU-ritten Radioligische stents Opbrengst rontgenonderz. tbv 1e lijn Opbrengst functieonderz. tbv huisarts Trombotests Poliklinische bevallingen Lab. onderz. tbv. 1e lijn/huisbezoeken Lab. onderz. tbv. 1e lijn/afnames Onderhoud gebouwen en installaties Heffingen, belastingen, verzekeringen Energiekosten overig Kosten interklinisch vervoer Overige materiële kosten Aftrek materiële kosten m.b.t. B-segment Aftrek materiële kosten PAAZ

Totaal materiële kosten

848.462 369.110 384.109 47.565 5.285.097 526.166 2.591.262 631.604 227.400 52.505 64.848 41.213 508.525 0 406.000 88.786 4.609 240.404 5.571 15.944 208.654 476.016 331.785 793.008 127.566 570.151 - 2.722.372 - 70.263 12.053.725


- 162.670 - 26.675 - 61.943 - 10.801 - 89.360 - 36.753 32.424 - 5.938 - 78.275 1.837 - 23.200 20.299 88 - 35.363 796 499 40.782

1.662.081

1.227.828

848.462 369.110 384.109 47.565 5.122.427 499.491 2.529.319 620.803 138.040 15.752 97.272 35.275 430.250 1.837 382.800 109.085 4.697 205.041 6.367 16.443 249.436 476.016 331.785 793.008 127.566 2.232.232 - 2.722.372 - 70.263 13.281.553

- 2.246 - 525 - 6.321 24 -1 -8 -1 204.269 2 -1 -1

- 32 1 -1

- 10 - 58.990

136.159

848.462 369.110 381.863 47.565 5.121.902 493.170 2.529.343 620.802 138.032 15.751 301.541 35.277 430.249 1.836 382.800 109.085 4.697 205.009 6.367 16.444 249.435 476.016 331.785 793.008 127.556 2.173.242 - 2.722.372 - 70.263 13.417.712

860.041 372.307 395.223 47.880 5.181.813 495.247 2.575.408 595.428 147.355 26.171 193.940 44.448 411.450 1.830 404.775 109.085 4.697 204.243 6.348 16.444 249.435 474.167 330.728 790.631 127.171 2.207.747 - 2.836.439 - 70.045 13.367.528

2.305 - 3.697 - 14.227 - 455 101.076 - 455 - 26.171 35.665 - 2.117 - 76.632 612 20.879 - 15.058 337 72.001 2.842 1.900 31.174

- 162.156

- 32.177

860.041 372.307 397.528 47.880 5.178.116 481.020 2.574.953 696.504 146.900 0 229.605 42.331 334.818 2.442 425.654 94.027 5.034 276.244 9.190 18.344 280.609 474.167 330.728 790.631 127.171 2.045.591 - 2.836.439 - 70.045 13.335.351

11.579 3.197 15.665 315 56.214 -12.150 45.610 75.702 8.868 - 15.751 - 71.936 7.054 - 95.431 606 42.854 - 15.058 337 71.235 2.823 1.900 31.174 - 1.849 - 1.057 - 2.377 - 385 - 127.651 - 114.067 218 - 82.361

69

Budget Kasbasis

Voorlopige nacalc.

Voorlopig budget

Berekende nacalcul.

Herrekend Budget

Budget Kasbasis

2009 Overige kapitaalslasten en andere budgetposten Afschrijving inventaris Afschijvingskosten art. 18 inventarissen Afschrijvingskosten debiteuren Afschrijvingskosten instandhoudingsinvesteringen Afschrijvingskosten trekkingsrechten Overige afschrijvingskosten Rentekosten Doorberekende kapitaalslasten Aftrek kapitaalslasten PAAZ Aftrek kapitaallasten B-segment Voorlopige budgetmutatie Overige kosten Samenwerkingsverbanden

Herrekend Budget

Mutatie in 2010

2010

2.877.229

2.877.229

- 3.137

2.874.092

3.067.937

3.067.937

193.845

40.840 480.974 1.303.307 1.313.040 2.489.496 - 720.854 - 201.367 - 2.093.862 - 300.000 - 2.592.880 431.939

40.840 480.974 1.303.307 1.885.536 1.912.995 - 720.854 - 201.367 - 2.093.862 0 - 2.592.880 431.939

- 2.667

38.173 480.974 1.303.307 2.025.128 1.968.885 - 720.854 - 201.367 - 2.421.943 0 - 2.533.880 431.939

40.000 494.496 1.303.307 1.928.659 2.000.000 - 720.854 - 201.367 - 2.483.979 - 300.000 - 3.062.057 431.939

40.000 494.496 1.303.307 3.592.299 1.187.132 - 720.854 - 201.367 - 2.483.979 0 - 3.040.640 431.939

1.827 13.522 0 1.567171 - 781.753 0 0 - 62.036 0 - 506.760 0

Totaal overige kapitaalslasten en andere budgetposten

Totaal aanvaardbare kosten

Berekende nacalcul.

572.496 - 576.501

300.000

139.592 55.890

- 328.081 59.000

1.663.640 - 812.868

300.000 21.417

3.027.862

295.995

3.323.857

- 79.403

3.244.454

2.498.081

1.172.189

3.670.270

425.816

44.713.132

981.329

45.694.461

- 35.474

45.658.987

45.824.275

1.236.849

47.061.124

1.402.137


70

JAARREKENING. Ziekenhuis Nij Smellinghe Compagnonsplein NN Drachten

Recommend Documents