Jaarrekening Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Rotterdam, 30 maart Inhoudsopgave. Inleiding 54. Grondslagen voor balanswaardering 55

Jaarrekening 2010 Rotterdam, 30 maart 2011

Inhoudsopgave Inleiding

54

Grondslagen voor balanswaardering

55

Grondslagen van waardering voor de staat van baten en lasten

55

Balans per 31 december 2010

56

Toelichting op de balans per 31 december 2010

58

Staat van baten en lasten 2010

64

Toelichting op de staat van baten en lasten 2010

66

Kasstroomoverzicht 2010

70

Resultaatbestemming

70

Risicoparagraaf

71

Controleverklaring

72

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

74

Bijlagen 1

Specificatie materiële vaste activa

75

2

Overzicht mutaties reserves, fondsen en voorzieningen

76

3

Begroting 2011

78

4

Staat van baten en lasten op kostensoort + toelichting

79

5

Staat van baten en lasten per product + toelichting

82

6

Overzicht afgeronde projecten 2010 + toelichting

86

7

Overzicht niet afgesloten projecten per 31 december 2010

89

8

Overzicht samenstelling en mutaties effectenportefeuille

90

9

Overzicht bezit en beheer en mutaties natuurgebieden

92

STICHTING HET ZUID-HOLLANDS LANDSCHAP – JAARVERSLAG 2010

Stichting Het Zuid-Hollands Landschap

53


Inleiding De jaarrekening 2010 is ingericht conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. De richtlijn vormt een essentieel onderdeel van de beoordelingen die worden verricht door het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) in het kader van het CBF-Keur

Balans De vorderingen op de balans zijn toegenomen doordat de boekjaarsubsidie Provincie Zuid-Holland nog niet is afgerekend. Voor het jaar 2010 is een voorschot ontvangen van 50% in plaats van 80% van het aangevraagde subsidiebedrag. Per balansdatum bedraagt de vordering op de provincie Zuid Holland ca. 1 miljoen euro met als gevolg een daling van de liquide middelen t.o.v. vorig boekjaar.

Staat van baten en lasten Het negatieve resultaat wordt met name veroorzaakt door het projectresultaat in 2010. Het projectresultaat is afhankelijk van het wel of niet afronden van projecten en kan daardoor enorm fluctueren. Dit wordt mede veroorzaakt door de CBF regels. Als er bijvoorbeeld een project t.l.v. het Fonds Beheer Opstallen wordt gedaan, moet dit eerst als een verlies worden gepresenteerd, pas in de resultaatverdeling wordt het ten laste van het fonds gebracht. De reden dat

het projectresultaat in 2010 negatief uit komt, is vanwege de verwerving van Ockenburgh. Het geld voor Ockenburgh was in 2000 al gereserveerd vanuit de Nationale Postcode Loterij en gestald in het Fonds Verwerving Ockenburgh. De verwerving moet echter wel in het resultaat te zien zijn. Het resultaat effectenportefeuille is dit jaar gunstig uitgevallen als gevolg van de koersstijgingen ten opzichte van 31-12-2009.

Genormaliseerd resultaat Om de interne continuïteit van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap te beoordelen is gekeken naar het aandeel van de projectmatige en incidentele baten en lasten in het resultaat. Het zogenaamde genormaliseerde resultaat. Het totale resultaat minus het projectmatige deel van de bedrijfsvoering geeft het resultaat van de reguliere exploitatie weer. Vervolgens zijn hier de incidentele baten en lasten uit gehaald. Te denken valt aan kosten en opbrengsten die meer dan € 100.000,- afwijken t.o.v. de begroting. Onderstaand overzicht laat zien dat de subsidies niet toereikend zijn. Alleen dankzij onze beschermers en sponsors kan de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap het werk blijven doen.

Genormaliseerd resultaat 2010 (bedragen x €1000,-) Totaal

Projectmatig

Resultaat excl.

Incidenteel

projecten ( A-B ) a

54

Subsidies

2.165

Bijdragen derden/projectinkomsten

2.431

Inkomsten terreinen Beschermersinkomsten Sponsoring Giften en legaten Rente Resultaat effectenportefeuille

b 2.309 51

25 214

59

122

122 268

1.024

1.024

25

25

155

155

92

276

276

34

Totaal baten

6.580

Personeel Werk derden / materialen

e 2.165

268

92

Overige baten

resultaat ( C-D) d

2.165

268 1.075

c

Genormaliseerd

92 236

40

236

3.925

1162)

1.381

34 2.419

4.160

1.945

119

1.827

2.738

1.241

1.497

34

1.827

Afschrijvingen

82

3

79

79

Verzekeringen

36

1

35

35

Energiekosten

79

2

77

77

Zakelijke lasten

527

201

326

326

Aankopen natuurgebieden

986

9861)

Algemene kosten Totaal lasten Resultaat 2010

296

51

245

6.689

2.603

4.086

116

3.970

245

-109

-183

74

119

-45

1)

Inclusief verwerving Ockenburgh ad. € 227.000,-. Deze kosten zullen volledig ten laste van het Fonds Verwerving Ockenburgh worden gebracht.

2)

Dit betreft de overschrijding van het uitbesteed werk inclusief materialen t.o.v. de begroting als gevolg van extra inzet in verschillende terreinen. Er heeft in de regio kuststreek een

inhaalslag plaatsgevonden en de slootschoning is hoger uitgevallen.

Grondslagen voor balanswaardering Over het algemeen zijn de getallen in deze jaarrekening afgerond in duizenden euro’s. Hierdoor kunnen er verschillen ontstaan met de totaaltelling als de afzonderlijke reeds afgeronde getallen worden opgeteld.

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa (obligaties Stichting Huis te Warmond)

Direct in gebruik voor de doelstelling

De obligaties van de Stichting Huis te Warmond zijn op grond van hetgeen in de statuten van de Stichting Huis te Warmond is bepaald en de hiermee samenhangende beperkte verhandelbaarheid, gewaardeerd tegen nominale waarde.

– Bezittingen met beperkte rechten Conform het gestelde in de subsidievoorwaarden van het Rijk en de provincie Zuid-Holland zijn de hieronder vallende ‘bezittingen met beperkte rechten’ p.m. gewaardeerd. Deze bezittingen betreffen alleen terreinen waarvan de aankoopkosten nagenoeg geheel door het Rijk en de provincie Zuid-Holland zijn gefinancierd. – Opstallen De opstallen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs.

Bedrijfsmiddelen – Machines en dienstauto’s De machines en dienstauto’s zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. – Inventaris De inventaris bestaat uit kantoormeubilair, computerapparatuur en software. De inventaris is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De afschrijvingspercentages zijn vastgesteld aan de hand van de verwachte economische levensduur van de bedrijfsmiddelen. Zie bijlage 1 voor een specificatie van de investeringen en afschrijvingen.

Voorraden De voorraden in het kader van de doelstelling bestaan uit artikelen die voor de verkoop zijn bestemd. De voorraden zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of vervaardigingswaarde.

Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele oninbaarheid van vorderingen wordt een voorziening getroffen. In 2010 is er een voorziening voor oninbaarheid van een debiteur opgenomen.

Effecten De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de actuele waarde, zijnde de geldende koersen per 31 december 2010. Zie bijlage 8.

Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Passiva De reserves, fondsen en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen van waardering voor de Staat van baten en lasten Baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de prestaties zijn verricht en afgerond. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Baten uit erfstellingen en legaten worden verantwoord in het boekjaar, waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.


Afrondingen

Baten en lasten van activiteiten, welke per balansdatum nog niet zijn afgerond, worden verantwoord als respectievelijk vooruit ontvangen en vooruitbetaald. Aankoopkosten van begrensde terreinen worden sinds 2008 volledig door provincie Zuid-Holland gesubsidieerd. Naar aanleiding van de subsidieaanvragen worden voorschotten verleend en na overdracht wordt met beide instanties afgerekend. Per saldo zullen deze aankopen in principe budgettair neutraal verlopen.

55

Balans per 31 december STICHTING HET ZUID-HOLLANDS LANDSCHAP – JAARVERSLAG 2010

(na resultaatverdeling)

56

ACTIVA 2010 x € 1.000 Materiële vaste activa - direct in gebruik voor de doelstelling - bedrijfsmiddelen

364 422

2009 x € 1.000

385 252 786

Financiële vaste activa - obligaties St. Huis te Warmond

11

637

11 797

Effecten Voorraden - direct beschikbaar voor de doelstelling

648

3.206

2.913

13

14

Vorderingen en overlopende activa

5.925

Liquide middelen

3.970

5.117 5.428 13.113

13.472

13.911

14.120

2010 x € 1.000 Reserves - Continuïteitsreserve - Bestemmingsreserves

1.973 1.618

2009 x € 1.000

1.837 1.540 3.591

3.377

Fondsen - Bestemmingsfondsen

3.092

3.415

Kortlopende schulden

7.228

7.330

13.911

14.120


PASSIVA

57


Toelichting op de balans per 31 december 2010 ACTIVA

Financiële vaste activa € 11

Materiële vaste activa € 786

Obligaties Stichting Huis te Warmond € 11 Dit bezit betreft 5 obligaties van nominaal € 2.269,- in de Stichting Huis te Warmond. Deze stichting heeft ten doel de instandhouding en exploitatie van het op het landgoed Huys Te Warmont gelegen kasteel. De Stichting Het Zuid-Hollands Landschap heeft het eerste recht van koop op alle 24 uitgegeven obligaties. Deze obligaties vertegenwoordigen het eigendom van het kasteel. De obligaties hebben, evenals in voorgaande jaren, geen rente opgebracht.

Direct in gebruik voor de doelstelling € 364 (bezittingen met beperkte rechten en de bezittingen in vol eigendom) De bezittingen met beperkte rechten betreffen uitsluitend natuurterreinen die met subsidie van het Rijk en de provincie ZuidHolland zijn aangekocht. In het afgelopen jaar hebben de volgende mutaties plaatsgevonden.

Effecten € 3.206 ha Stand per 1 januari 2010 Bij: Aankopen

3800.43.98 128.79.27

Kadastrale correctie

- 0.07.25

Verkoop

- 0.97.25

Erfpacht

32.06.84

Toename

165.74.36

Stand per 31 december 2010

3966.18.34

De waarde van deze bezittingen wordt p.m. in de balans opgenomen aangezien bij verkoop de opbrengst terugvloeit naar de subsidiënten en bij opheffing van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap, de gronden aan derden worden overgedragen. Zie bijlage 9 voor het totaal overzicht bezit en beheer en de mutaties van 2010.

58 De bezittingen in vol eigendom betreffen woningen en regiokantoren die de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap zonder subsidie heeft aangekocht of gebouwd. Het verloop gedurende 2010 kan als volgt worden weergegeven:

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

385

407

0

0

385

407

21

22

364

385

Bedrijfsmiddelen € 422 2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari

252

200

Investeringen/desinvesteringen

247

121

499

321

Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

77

70

422

252

Zie bijlage 1 voor de specificatie van de afschrijvingspercentages en investeringen.

Effecten Natuurbescherming is op een aantal gebieden een activiteit waarvoor de organisatie eigen middelen moet werven. Om hiervoor voldoende continuïteit te waarborgen is een zeker vermogen noodzakelijk. Voor zover het resultaat geen door derden of door het bestuur vastgestelde bijzondere bestemming heeft, wordt het toegevoegd aan de Reserve Duurzaam Beheer. De Reserve Duurzaam Beheer en de Contuïniteitsreserve maken integraal deel uit van de effectenportefeuille. Gelden die voor kortere tijd overtollig zijn, worden kortdurend vastgelegd in deposito’s. In het kader van duurzaam beleggen heeft het bestuur besloten te kiezen voor beleggingsfondsen van de ASN- en Triodosbank. Zowel de ASN Bank als de Triodos Bank kiezen uitsluitend voor ondernemingen en instellingen die voldoen aan de beleggingscriteria voor een duurzame samenleving. Daarin wordt als doel gesteld bij te dragen aan een samenleving waarin de levenskwaliteit wordt bevorderd en de menselijke waardigheid centraal staat. Beleggingsdoelstellingen De beleggingsdoelstellingen zijn: – Behouden van het vermogen, waarbij het rendement op langere termijn minimaal de geldontwaarding bij moet houden. – Verwerven van een jaarlijks inkomen (in de vorm van dividend, rente en/of koerswinst) voor de realisatie van de doelstellingen op langere termijn, zoals het instandhouden van natuurterreinen. – Maatschappelijk verantwoord beleggen dat gericht is op een duurzame samenleving. Beleggingshorizon De beleggingshorizon is lang. De obligaties zijn langjarig en worden tot het eind van de looptijd aangehouden (buy- en holdstrategie). De vastrentende waarden (obligaties) zijn ‘dakpansgewijs’ belegd. In juli van elk jaar komt er ongeveer een gelijk bedrag vrij, ca. € 165.000,-. Het beleggingsrisico wordt hiermee geminimaliseerd omdat het ene jaar herbelegging plaats vindt tegen een gunstig rendement en het andere jaar tegen een wat minder gunstig rendement. Per saldo wordt met deze strategie een gemiddeld rendement verkregen. Indien dat nodig blijkt te zijn, kunnen deze middelen die periodiek vrijvallen worden aangewend voor financiering. Het strategisch beleggingsbeleid Dit is de strategie die voor een langere periode wordt vastgesteld. Het bestuur heeft gekozen voor de asset-mix van 40% aandelen (50% ASN en 50% Triodos fondsen) en 60% obligaties en/of liquiditeiten.

Aandelen Obligaties/liquiditeiten

40% (met een marge van 30 tot 45%) 60% (met een marge van 55 tot 70%)

Vorderingen en overlopende activa € 5.925 De vorderingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

(a) Provincie Zuid-Holland

In zeer uitzonderlijke omstandigheden kan van de genoemde bandbreedte worden afgeweken.

Ultimo 2010 bedroeg de waarde van de effectenportefeuille € 3.205.191,Over 2010 bedroeg het netto beleggingsresultaat € 275.542,- positief (2009 € 350.008,- positief). Dit bedrag is als volgt opgebouwd:

828

1.008

298

35

95

(d) Subsidies op verwerving terreinen

18

271

3.976

3.625

5.925

5.117

(a) Vordering inzake Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer € 888 Dit bedrag heeft betrekking op de te ontvangen subsidies die gebaseerd zijn op de Subsidieregeling Natuurbeheer (SN en PSN). De subsidies worden voor 6 jaar toegekend. Jaarlijks wordt een voorschot achteraf uitbetaald. Dit betekent dat het voorschot over enig jaar na afloop van het jaar ontvangen wordt. Na 6 jaar vindt afrekening plaats. Per 1 januari 2011 treedt het nieuwe subsidiestelsel voor natuur en landschapsbeheer (SNL ) in werking. Het SNL vervangt de huidige Subsidieregeling Natuurbeheer en beoogt onder andere een eenvoudiger en transparanter stelsel.

205.849

Ontvangen dividenden

11.128

Ontvangen obligatierente

63.439

Baten uit beleggingen (beleggingsresultaat) Netto Beleggingsresultaat

Specificatie van de vordering: x € 1.000

280.416

Te vorderen over 2006

4.874


9

275.542


27


48

Kosten uit beleggingen

De samenstelling en de waarde van de effectenportefeuille per 31 december 2010 kan als volgt worden gespecificeerd:


4

799 888

2010

2010

2009

2009

x € 1.000

%

x € 1.000

%

Aandelen

1.318

41%

973

33%

Obligaties

1.619

51%

1.781

61%

268

8%

159

6%

3.206

100%

2.913

100%

Totaal Asset-mix portefeuille

888

(c) Debiteuren (e) Te vorderen respectievelijk vooruitbetaald

Deze samenstelling komt ongeveer overeen met het beleggingsprofiel matig defensief. Obligaties en vastrentende waarden worden ‘dakpansgewijs’ belegd zodat een gemiddeld rendement wordt behaald. Het bestuur behoudt de mogelijkheid om de obligaties om te zetten naar deposito’s.

Voor belegging beschikbare middelen

2009 x € 1.000

(Provinciale subsidieregeling natuurbeheer) (b) Provincie Zuid-Holland (Boekjaarsubsidie)

Ongerealiseerde winsten

2010 x € 1.000

(b) Provincie Zuid-Holland (Boekjaarsubsidie) € 1.008 De vordering op de provincie Zuid-Holland per 31 december 2010 is als volgt samengesteld: x € 1.000 Voorlopige subsidie 2009

1.332

Af: ontvangen voorschotten

1.034 298

Voorlopige subsidie 2010

Voorraden € 13

Af: ontvangen voorschotten

1.372 662 710

Voorraden direct beschikbaar voor de doelstelling € 13 De voorraden betreffen de winkelvoorraad. De winkelvoorraden betreffen artikelen voor de verkoop zoals boeken, kaarten en educatiematerialen. De voorraden zijn per 31 december 2010 geïnventariseerd en kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Per saldo te vorderen

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

Winkelvoorraad Bezoekerscentrum Tenellaplas

8

9

Winkelvoorraad Kantoor Rotterdam

5

5

13

14

Totaal


Het tactische beleggingsbeleid Dit betreft de invulling per asset-categorie voor een periode van drie maanden tot een jaar. De aandelenportefeuille wordt belegd in duurzame fondsen van ASN en Triodos. De obligatieportefeuille wordt volledig belegd in Nederlandse obligaties.

1.008

Als gevolg van extra voorwaarden die gesteld zijn door de provincie Zuid-Holland voor het ontvangen van voorschotten is het ontvangen voorschot over 2010 slechts 50% van de subsidie. In 2009 was dit nog standaard 80% van het subsidiebedrag. Om in aanmerking te komen voor een hoger voorschot dienen de uitgaven t.o.v. de begroting per kwartaal te worden verantwoord.

59


(c) Debiteuren € 35 In 2010 is er een voorziening wegens oninbaarheid van een debiteur getroffen. Deze is in mindering gebracht op het totale debiteurensaldo.

Liquide middelen € 3.970 Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd:

x € 1.000 Debiteuren

59

2010

Af: Voorziening dubieuze debiteuren

23

x € 1.000

35

(d) Subsidies op verwerving terreinen (€ 18) Dit betreft voorschotten en betalingen voor de aankoop van terreinen. Afhankelijk of een voorschot of betaling per einde van het verslagleggingsjaar is ontvangen respectievelijk is voldaan, staat het bedrag als vordering (debet) of schuld (credit) op de balans. Bijgaande specificatie laat zien welke aankoopbedragen zijn betaald en welke voorschotten van Rijk en provincie zijn ontvangen. Het aantal ‘oude’ aankopen is ten opzichte van vorig jaar gehalveerd. In 2011 zullen de resterende aankopen financieel worden afgewikkeld, waarbij niet-subsidiabele onderdelen zullen worden afgeboekt. Betaald bedrag Voorofsche Polder Krimpenerwaard, 5e tranche

Saldo

voorschot 31-12-2010

726.275

712.860

13.415

1.460.315

1.461.736

-1.421

Ruilgrond Kleine Beer Voormalig Ooievaarstation Haastrecht v. Dijk Hooge Boezem Per saldo te vorderen

Ontvangen

137

250

- 113

6.271

2.022

4.249

611.827

610.000

1.827

2.804.825

2.786.868

17.957

ABN-AMRO ondernemersdeposito

1.823

Topbonus deposito’s

1.074

ING bank

888

Giro 307176

139

ABN-AMRO rekening-courant

27

Rabobank rekening-courant

10

Triodos Bank

4

Kasgelden

2

Giro 616214

2

Overlopende posten

1

ING stallingsdepot 668732407

0

Kapitaalrekening 616214

0

ING

0

Kapitaalrekeningen Postbank

0

Rente meerrekening Totaal

0 3.970

De liquiditeiten worden kortlopend uitgezet tegen een zo hoog mogelijke rente. Dit betekent dat er regelmatig gewisseld wordt van rekening. De ontvangen rente over 2010 bedroeg € 92.000,-. Het rendement over het gemiddelde saldo liquide middelen komt daarmee uit op 2,00%.

60 (e) Te vorderen respectievelijk vooruit betaald € 3.976 2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

75

75

Reeds verrekend verwacht aandeel verkoop woning Nog te ontvangen, diversen

5

24

Vooruitbetaalde kosten 2010

25

32

Obligatierente

37

41

Rente deposito’s

54

76

Gemaakte kosten van nog niet afgeronde projecten (zie bijlage 7)

3.780

3.377

Totaal

3.976

3.625

De Continuïteitsreserve, Reserve Duurzaam Beheer en Fonds Opstallen komen tot uiting in de beleggingsportefeuille. Gelden in reserves, fondsen en projecten die bedoeld zijn om direct te besteden aan de doelstelling, worden niet in de effectenportefeuille opgenomen. Ook is er met Rijkswaterstaat de afspraak dat het geld, dat beschikbaar is gesteld om vanuit het rendement de beheerkosten van De Elfenbaan te dekken, niet wordt belegd in effecten. Als zodanig dient een bedrag van € 2.777.000,- aan liquiditeiten aanwezig te zijn op renterekeningen. Dit zijn grotendeels de gelden in het Fonds Beheer Elfenbaan (€1.323.000,-) en Fonds Beheer Spanjaards Duin ( € 756.000,-). Voorschotten voor verwervingen en afrekeningen van subsidies zijn onzekere factoren, die een gedegen liquiditeitplanning onmogelijk maken. Bij de ING Bank is een kredietfaciliteit van € 115.000,- beschikbaar.

Reserves € 3.591 Continuïteitsreserve € 1.973 De Continuïteitsreserve is bedoeld als buffer om loonkosten te kunnen doorbetalen als de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap met grote calamiteiten wordt geconfronteerd. In de vergadering van 13 september 2006 heeft het Algemeen Bestuur besloten dat de Stichtingsreserve en het Fonds Nationale Postcode Loterij worden samengevoegd tot de Continuïteitsreserve. Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering van 24 maart 2007 besloten dat de hoogte van de Continuïteitsreserve gelijk is aan de in de begroting opgenomen personeelskosten van het jaar dat volgt op het jaar waarvoor de jaarrekening wordt opgesteld. Aanvulling van de Continuïteitsreserve kan plaatsvinden uit exploitatieoverschotten die door het bestuur vrij te bestemmen zijn. De begrote loonkosten over 2011 zijn € 1.973.000,- De continuïteitsreserve is derhalve verhoogd met € 136.000,-. Saldo

Continuïteitsreserve

mutatie

31-12-10

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

1.837

136

1.973

Saldo

Saldo

01-01-10

mutatie

31-12-10

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

1.459

36

1.495

Reserve risico Subsidieregeling Natuurbeheer 61

25

86

Reserve Monitoring

20

16

36

1.540

0

1.618

Totaal Bestemmingsreserves

De bestemmingsreserves hebben de volgende doelstellingen:

Reserve Duurzaam Beheer De Reserve Duurzaam Beheer is bedoeld om uit het rendement of indien gewenst uit de reserve zelf een bijdrage te leveren aan duurzaam beheer van de natuur in Zuid-Holland. Als bron van inkomsten zal met de opbrengst de realisatie van de doelstellingen op langere termijn plaatsvinden. Instandhouding van natuurterreinen in de breedste zin van het woord is de belangrijkste doelstelling van de reserve.

Saldo

01-01-10

Bestemmingsreserves € 1.618 De bestemmingsreserves zijn reserves waarvoor het Bestuur de bestemming heeft aangewezen. In de bestemmingsreserves hebben zich de volgende mutaties voorgedaan.

Reserve Duurzaam Beheer

De Reserve Activa Bedrijfsmiddelen en de Reserve Realisering Doelstellingen vermelden de boekwaarden van opstallen, machines, dienstauto’s, apparatuur en inventaris incl. software en voorraden. Dit deel van het vermogen is niet als vrij te besteden aan te merken. Aangezien het hier de boekwaarde betreft, komt dit overeenkomt met de toekomstige afschrijvingen op bedrijfsmiddelen. De Reserve Activa is niet afzonderlijk opgenomen in het vastgelegde vermogen maar is hier extracomptabel vermeld als correctie op het vrij besteedbaar vermogen.

De mutaties in de bestemmingsreserves zijn gespecificeerd in bijlage 2. Saldo

Saldo

01-01-10

mutatie

31-12-10

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Reserve Activa Bedrijfsmiddelen

- 252

-170

-422

Reserve Activa Realisering Doelstellingen

- 410

22

-388

Reserve risico Subsidieregeling Natuurbeheer De reserve Subsidieregeling Natuurbeheer is ingesteld als reserve voor eventuele kortingen bij de afrekening van Subsidieregeling Natuurbeheer. Voorheen was dit fonds bekend onder de naam Reserve Risico Programma Beheer. Reserve Monitoring De Reserve Monitoring is ingesteld als egalisatiereserve voor de kosten van monitoring in het kader van de Subsidieregeling Natuurbeheer. Tot en met 2010 werd jaarlijks een bedrag van 10% van de begrote inkomsten van pluspakketten met meetverplichting aangewend voor monitoring PB. Het resultaat van deze activiteit wordt toegevoegd of onttrokken aan de Reserve Monitoring. Reserve Activa Bedrijfsmiddelen De Reserve Activa Bedrijfsmiddelen is het deel van de direct voor de doelstelling beschikbare reserve, dat vastgelegd is in dienstauto’s, machines, inventaris, hardware en software. Reserve Realisering Doelstellingen De Reserve Realisering Doelstellingen is het deel van de direct voor de doelstelling beschikbare reserve dat is vastgelegd in opstallen, obligaties Stichting Huis te Warmond en voorraden.


PASSIVA

61


Fondsen € 3.092 In de fondsen zijn ondergebracht de gelden waaraan door derden een bestemming is gegeven. Het Zuid-Hollands Landschap kent alleen Bestemmingsfondsen, die een omschreven doel hebben. Bestemmingsfondsen Saldo

Saldo

01-01-10

mutatie

31-12-10

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

Fonds Terreinbeheer

171

39

210

Fonds Beheer Opstallen

719

-94

626

Fonds Veenweiden en Rietland

10

10

20

Fonds Beheer Objecten Derden

66

-4

61

Fonds Beheer Rhijngeest

27

-9

18

Fonds Beheer Elfenbaan

1.323

-29

1.294

104

0

104

Fonds Beheer Hyacintenbos Fonds Beheer Te Werve

12

-12

0

Fonds Beheer Spanjaards Duin

756

-8

748

Fonds Verwerving Ockenburgh

227

-227

0

0

10

10

3.415

-323

3.092

Fonds Beheer Beresteijn Totaal Bestemmingsfondsen

De mutaties in de fondsen zijn gespecificeerd in bijlage 2. De Bestemmingsfondsen hebben de volgende doelstellingen:

62

Fonds Terreinbeheer Het Fonds Terreinbeheer is ingesteld als egalisatiefonds voor de provinciale subsidie uit hoofde van de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland. Het Fonds vloeit voort uit die Asv. Het resultaat van de door de provincie gesubsidieerde producten wordt ten laste/gunste van dit fonds gebracht. De begin- en eindstand van het Fonds Terreinbeheer is als volgt onderverdeeld naar product. Stand Subsidieonderdeel Alg. terreinvoorzieningen

31-12-2009

Resultaat

Stand

2010 31-12-2010

90

4

94

Monitoring

3

10

13

Recreatie

31

-13

18

Beheerplanning

52

23

75

Bezoekerscentrum

-8

7

-1

Extern Beheer

0

8

8

Zakelijke lasten

-4

0

-4

Laanbomen

7

0

7

171

39

210

Fonds Beheer Opstallen Het Fonds Beheer Opstallen is ingesteld om uit het rendement het onderhoud van de opstallen te financieren. De provincie Zuid-Holland heeft bijgedragen aan de vorming van dit fonds door geen aanspraak te maken op het deel van de verkoopopbrengst van opstallen dat conform de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland aan de provincie toekomt, onder het beding dat deze gelden worden toegevoegd aan het Fonds Beheer Opstallen.

Fonds Beheer Objecten Derden Het Fonds Beheer Objecten Derden is ingesteld als egalisatiefonds voor het beheer van terreinen van derden. De bijdragen van derden die voor het onderhoud van deze gebieden worden ontvangen, dienen ter dekking van de beheerkosten. Fonds Beheer Rhijngeest Het Fonds Beheer Rhijngeest is ingesteld om met het rendement de beheerkosten van het landgoed Rhijngeest te financieren. Aan de van de gemeente Oegstgeest ontvangen afkoopsom zijn geen voorwaarden verbonden betreffende verantwoording. Het fonds wordt jaarlijks minder daar dit fonds te gering is om voldoende rendement te genereren om de beheerkosten te kunnen voldoen. Fonds Beheer Elfenbaan Het Fonds Beheer Elfenbaan is ingesteld om de van Rijkswaterstaat ontvangen bedragen in 1999 en 2006 van in totaal € 1.675.252,- en het rendement over dit bedrag de beheerkosten van De Elfenbaan, de ecologische verbindingsstrook langs de Rijksweg Leiden-Bodegraven (N11), gedurende een periode van 30 jaar, te voldoen. De Elfenbaan is sinds 1997 bij het Zuid-Hollands Landschap in beheer. Met Rijkswaterstaat is overeengekomen dat dit kapitaal niet wordt belegd in de effectenportefeuille en dat iedere vijf jaar een accountantsverklaring wordt opgesteld ter verantwoording van de gemaakte kosten en het ontvangen rendement. In 2009 is een accountantsverklaring afgegeven voor de jaren 2004 t/m 2008. Fonds Beheer Hyacintenbos Het Fonds Beheer Hyacintenbos is ingesteld om van het rendement van het door de provincie Zuid-Holland ontvangen kapitaal van € 104.688,- de beheerkosten te voldoen. Met de Provincie is overeengekomen dat het niet is toegestaan dat een tekort op de Beheerkosten in mindering wordt gebracht op het fonds. Tekorten worden ten laste gebracht van de Reserve Duurzaam Beheer. Fonds Verwerving Ockenburgh Het Fonds Verwerving Ockenburgh is ingesteld om met het in 2000 uit het budget van de Nationale Postcode Loterij gereserveerde bedrag van € 226.890,- de afkoop van de erfpacht bij de verwerving van het landgoed Ockenburgh te financieren. Het landgoed is inmiddels verworven waarmee dit bedrag is besteed. Fonds Beheer Te Werve In 1999 is met Shell International voor 10 jaar een overeenkomst aangegaan voor het natuur – en parkbeheer van het landgoed Te Werve in Rijswijk. Het huidige contract is afgelopen per 30 juni 2009. Per 12 maanden betaalt Shell een bedrag van € 47.647,- (prijspeil 1999). Tekorten en overschotten op het jaarlijkse budget worden onttrokken respectievelijk toegevoegd aan het Fonds Beheer Te Werve. Fonds Beheer Spanjaards Duin In het verslagjaar is er een beheersovereenkomst afgesloten met Rijkswaterstaat voor een periode van 30 jaar. De afkoopsom voor de financiering van het beheer bedraagt € 765.000,-. Met Rijkswaterstaat is overeengekomen dat de gelden niet zullen worden belegd.

Fonds Beresteijn Sinds 1 mei voert het Zuid-Hollands Landschap in opdracht van ontwikkelingsmaatschappij Amvest het onderhoud van het parkgedeelte op Landgoed Beresteijn te Voorschoten. In dit kleine landgoed zal een woongebied met zorgcomponent worden ontwikkeld. Zolang er op het landgoed nog geen concrete ontwikkeling plaatsvindt, zal het Zuid-Hollands Landschap een adviserende rol hebben in de toekomstige ontwikkeling. Daarnaast wordt geprobeerd middels beheer de belangrijkste waarden van het landgoed zichtbaar te maken. Jaarlijks is er met Amvest overleg over het beheer en onderhoud. Om verantwoording te kunnen afleggen over de uitgaven is Fonds Beresteijn opgezet.

Alle hieronder opgenomen bedragen hebben een looptijd korter dan één jaar. De schulden kunnen per 31 december 2010 als volgt worden gespecificeerd: 2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

118

50

wetpremies (b) Crediteuren (c) Te betalen respectievelijk vooruit ontvangen

457

655

6.654

6.625

7.228

7.330

(a) Belastingen en sociale verzekeringswetpremies € 118 Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd: 2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

Omzetbelasting

39

2

Loonheffing

57

48

Pensioenpremies Totaal

(c) Te betalen respectievelijk vooruit ontvangen € 6.654 Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd: 2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

Vooruit ontvangen contributie beschermers 2011

336

376

Vakantiedagen en vakantiegeld

123

159

Inkomsten terreinen

113

32

Uitwerkingsplan Voornes Duin Af te dragen inzake verkoop N210 Colland basisregeling

0

30

18

18

0

29

Diversen

20

26

Accountantskosten

21

8

631

678

Verantwoorde baten niet afgeronde projecten

6.023

5.947

Totaal

6.654

6.625

Van de per 31 december 2010 niet afgeronde projecten is tot en met 31 december 2010 € 6.022.890,- aan baten verantwoord. Voor de specificatie van deze projecten wordt verwezen naar bijlage 7 van deze jaarrekening.

Schulden op korte termijn € 7.228

(a) Belastingen en sociale verzekerings-

(b) Crediteuren € 457 De afwikkeling van de opgenomen posten heeft in 2010 een normaal verloop.

21

0

118

50

De af te dragen omzetbelasting betreft o.a. de afdracht van 19% BTW op sponsorgelden- en beheer van objecten derden. De afdracht van de loonheffing over het tijdvak december 2010 heeft in januari 2011 plaatsgevonden. De definitieve jaarnota voor de pensioenen over 2010 is nog niet ontvangen. Het bedrag is vastgesteld op basis van proformaberekeningen.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Het pand de Rozenhof is, gerekend vanaf 1 februari 1998 voor een periode van 15 jaar gehuurd van de Stichting Volkskracht Historische Monumenten. Per 31 december 2010 bedraagt de tot het einde van de huurperiode verschuldigde huur circa € 107.159,- (prijspeil 2010).


Fonds Veenweiden en Rietland Gedurende 10 jaar zal er een bedrag van € 10.000,- worden geschonken door een particulier. De gelden in dit fonds zullen worden besteed aan natuurprojecten in natte (veenweiden)gebieden zoals de Krimpenerwaard en aangrenzende polders, boezemlanden en uiterwaarden. De Stichting Het Zuid-Hollands Landschap bepaalt de keuze van de uit te voeren projecten. Deze zullen in de jaarrekening worden verantwoord.

63


Staat van baten en lasten 2010 Algemeen

Product

De staat van baten en lasten is opgesteld volgens de richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Het negatieve resultaat van € 109.000,- is met name het gevolg van de verwerving van Ockenburgh. Het bedrag van € 227.000,- dat is betaald vormt in de jaarrekening een verlies in de jaarrekening. Dit verlies zal echter worden verrekend met het Fonds Verwerving Ockenburgh dat hierna uitgeput zal zijn. De in 2010 financieel afgeronde projecten maken integraal deel uit van de jaarrekening. De hiermee samenhangende inkomsten en uitgaven zijn onderdeel van de verantwoorde inkomsten en uitgaven. In de begroting is summier rekening gehouden met de baten en lasten van de projecten die in de loop van het jaar gereed komen, omdat moeilijk is te voorzien wanneer een project werkelijk kan worden afgerond. Hierbij is de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap veelal afhankelijk van derden (subsidieverstrekkers).

Natuurbeheer

Toerekening inkomsten uit beleggingen aan fondsen Een deel van het behaalde rendement wordt toegerekend aan de bestemmingsfondsen Elfenbaan, Rhijngeest, Hyacintenbos en Opstallenfonds. Het resultaat van de effectenportefeuille (€275.542,-) en de overige netto rente-inkomsten (€92.104,-) over 2010 bedragen in totaal € 367.646,-. Van dit bedrag is € 58.601,- toegerekend aan de genoemde bestemmingsfondsen. De rendementen worden toegerekend aan genoemde fondsen op basis van de stand per 1 januari.

Doorberekening kosten ZHL-organisatie

64

De kosten van het product ZHL-organisatie worden doorberekend aan de afzonderlijke (sub)producten en de projecten. Aan de in enig jaar afgeronde projecten wordt een bedrag aan ZHL-organisatie toegerekend van 20% van de personeelslasten. Voor het product Zakelijke Lasten wordt geen bedrag voor ZHL-organisatiekosten opgenomen. De toerekening van de kosten beheersadministratie dekt de organisatiekosten van dit product voldoende. Over 2010 is een bedrag van € 745.181,- aan ZHL-organisatiekosten doorberekend aan de (sub)producten als ‘doorberekening kosten beheer en administratie’.

Uitvoeringskosten eigen organisatie De uitvoeringskosten eigen organisatie worden aan de ‘kosten eigen fondsenwerving’ en de producten vallend onder ‘besteed aan de doelstelling’ toegerekend op basis van het relatieve aandeel van elk van de te onderscheiden producten in het totaal van de totale lasten over enig jaar. Het product Projecten neemt een afzonderlijke positie in omdat de toerekening van de ZHL-organisatiekosten gebaseerd is op 20% van de totale personeelslasten van een project (dit betreft ook de personeelslasten van het project in voorgaande jaren). Op basis van de verdeelsleutel is het aandeel van elk van de producten als volgt weer te geven.

Bedrag

Percentage

200.708

27%

Algemene Terreinvoorzieningen

55.062

7%

Monitoring

20.467

3%

Beheersplanning

12.704

2%

Extern Beheer

12.497

2%

NWC

1.027

0%

Recreatie

94.311

13%

Bezoekerscentrum

12.013

2%

Belangenbehartiging

42.673

6%

Fondsenwerving

35.081

5%

Communicatie

103.121

14%

Verwerving en Inrichting

31.624

4%

Opstal algemeen

40.449

5%

Beheer Derden

38.854

5%

Beheersadministratie

19.392

3%

Projecten

25.197

3%

745.181

100%

Staat van baten en lasten 2010 Begroting

2010

2010

Werkelijk 2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

1.204

1.318

1.376

938

0

1.042

2.165

2.131

2.176

280

40

353

Overige baten

1.997

606

2.836

Totaal baten

6.585

4.095

7.782

Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen

Lasten Besteed aan de doelstelling -Natuurbeheer

925

835

839

-Algemene terreinvoorzieningen

237

237

224

-Monitoring

109

115

111

-Beheerplanning

75

101

80

-Extern beheer

54

58

52

4

10

4

-Zakelijke lasten

254

200

219

-product Recreatie

406

389

375

52

58

63

184

166

153 409

-NWC

-product Terreingebonden voorlichting -product Belangenbehartiging -product Communicatie

443

481

-product Verwerving en inrichting

136

111

83

-product Beheer eigendommen van derden

172

163

168

-product Opstallen

184

170

162

-product Beheeradministratie

-61

-67

-74

-product Projecten

2.557

100

2.386

Totaal besteed aan doelstelling

5.731

3.127

5.255

Kosten eigen fondsenwerving

151

163

133

Kosten uit acties van derden

21

0

15

Kosten verkrijging subsidies van overheden

42

46

53

65

Werving baten

Kosten beleggingen Kosten beheer en administratie Totale lasten Resultaat

5

0

3

745

700

718

6.694

4.036

6.176

-109

59

1.606

Resultaatbestemming 2010 Bestemmingsreserves - Continuïteitsreserve - Reserve Duurzaam Beheer

136 36

- Reserve risico Subsidieregeling Natuurbeheer

25

- Reserve monitoring

16

Bestemmingsfondsen - Fonds Terreinbeheer - Fonds Beheer Opstallen - Fonds Veenweiden en Rietland

39 -94 10

- Fonds Beheer Objecten van Derden

-4

- Fonds Beheer Rhijngeest

-9

- Fonds Beheer Elfenbaan - Fonds Verwerving Ockenburgh - Fonds Beheer Hyacintenbos - Fonds Beheer Te Werve

-29 -227 0 -12

- Fonds Beheer Spanjaards Duin

-8

- Fonds Beheer Beresteijn

10

Totaal


Werkelijk

-109


Toelichting Staat van baten en lasten BATEN

Legaten en nalatenschappen € 62

Baten uit eigen fondsenwerving € 1.204

In 2010 is voor een totaalbedrag van € 62.369,- ontvangen aan legaten en nalatenschappen.

Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2010

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

1.018

1.107

1.069

Inkomsten beschermers

Verkoop artikelen € 7 De verkoop van artikelen betreft verkoop van boeken kaarten en gadgets aan de balie in het Bezoekerscentrum Tenellaplas en de postorderverkoop vanuit het kantoor te Rotterdam. Het verantwoorde bedrag betreft de netto opbrengst.

Giften

93

71

85

Legaten en nalatenschappen

62

100

185

Sponsorbijdragen € 25

155

171

270

De sponsorbijdragen zijn de bijdragen van bedrijven die het ZuidHollands Landschap jaarlijks een bedrag doen toekomen.

Opbrengst verkoop artikelen

19

32

23

Kostprijs verkoop

12

24

13

Baten uit acties van derden € 938

7

8

11

25

35

26

Dit betreft de reguliere bijdrage van de Nationale Postcode Loterij, waarmee via De12Landschappen een vijfjarig contract is afgesloten tot en met 2011. In 2010 is het bedrag naar beneden bijgesteld van € 1.042.000,- naar € 937.500,-

1.204

1.321

1.376

Totale giften, legaten en nalatenschappen

Baten verkoop artikelen Sponsorbijdragen Totaal baten uit eigen fondsenwerving

Subsidies van overheden € 2.165 Totale beschermersinkomsten € 1.068 (x € 1.000)

Dit betreft de subsidies van de provincie in het kader van respectievelijk de Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer en de boekjaarsubsidie volgens de Algemene subsidie verordening ZuidHolland (Asv).

De inkomsten beschermers bestaan uit: Contributie-inkomsten (fondsenwerving)

1.018

Project-inkomsten Dunea

51

Over 2010 kan deze post als volgt worden gespecificeerd:

1.068

66

De contributie-inkomsten zijn de contributiebijdragen van de beschermers, beschermers voor het leven en de kampeerleden. De minimumcontributie voor 2010 voor de gewone beschermers was € 17,50. 16% van het totaal aantal beschermers maakte meer over dan € 17,50. Gemiddeld werd door deze beschermers € 8,- meer betaald. Het boekjaar van de beschermers (contributie) loopt in 2010, van 1 september 2009 tot en met 31 augustus 2010. Deze periode wijkt af van wat er in het jaarverslag is opgenomen. Over dit boekjaar is het verloop van de beschermers als volgt geweest:

Subsidieregeling natuurbeheer

Werkelijk

Begroting

2010

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

793

807

787

0

0

0

793

807

787

1.372

1.324

1.332

0

0

57

1.372

1.324

1.389

2.165

2.131

2.176

Subsidieregeling natuurbeheer v.j.

Subsidie provincie Zuid-Holland Subsidie provincie Zuid-Holland v.j.

Werkelijk

Subsidieregeling Natuurbeheer € 793 Aantal beschermers per 31 augustus 2009 Aanmeldingen Opzeggingen

56.851 922 - 3.852

Mutaties, per saldo

- 2.951

Aantal beschermers per 31 augustus 2010

53.921

De stichting heeft te maken met een stabiel aantal opzeggingen per jaar, hierin is geen stijging geconstateerd. Aan de andere kant blijven het aantal aanmeldingen achter t.o.v. de doelstelling. Zie hiervoor de risicoparagraaf.

Giften € 93 De giften betreffen lijfrenteschenkingen, incidentele giften en de giften van beschermers. Beschermers met een machtiging en beschermers die vrijgesteld zijn van betaling, ontvangen jaarlijks een verzoek voor een vrijwillige (extra) gift.

Dit bedrag betreft de te ontvangen subsidies gebaseerd op de Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer. De opgenomen subsidie is gebaseerd op de subsidiebijdragen per pakket en het aantal hectares, dat per pakket aanwezig is. Per 1 januari 2011 treedt het nieuwe subsidiestelsel voor natuur en landschapsbeheer (SNL) in werking. Het SNL vervangt de huidige Subsidieregeling Natuurbeheer (PSN) en beoogt onder andere een eenvoudiger en transparanter stelsel.

Subsidie provincie Zuid-Holland (boekjaarsubsidie) € 1.372 Met ingang van 2003 is de Algemene subsidie verordening van de provincie van toepassing. De subsidie wordt toegekend op basis van het aantal hectare dat in bezit en beheer is en door de provincie is aangemerkt als subsidiabel. Voor nieuwe verwervingen geldt dat over een jaar de volledige subsidie wordt toegekend als het gebied in het eerste kwartaal is verworven, 50% subsidie wordt ontvangen bij verwerving in het tweede of derde kwartaal en geen subsidie wordt

Besteed aan de doelstelling € 5.727 Werkelijk

Begroting

2010

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000 Subsidie ten behoeve van het product:

Werkelijk


295

Besteed aan de doelstelling

5.736

3.127

5.255

Zakelijke lasten

254

Totaal baten

6.585

4.095

7.782

Beheersplanning

111

Percentage besteed aan doelstelling

87,1%

76,4%

67,5%

Monitoring Asv

113

Extern Beheer

74

Recreatie

459

Terreingebonden Voorlichting (bezoekerscentrum)

66

Totaal

1.372

In bijlage 5 zijn de baten en lasten van de producten gespecificeerd per kostensoort en toegelicht. In 2009 viel het percentage beduidend lager uit als gevolg van de afkoopsom van € 765.000,- die ontvangen is voor de financiering van Spanjaards Duin. De stijging t.o.v. de begroting houdt o.a. verband met de verwerving van Ockenburgh.

Baten uit beleggingen € 280 Kosten eigen fondsenwerving € 151

Het over 2010 behaalde beleggingsresultaat bestaat uit:

Deze kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: Werkelijk

Ongerealiseerde winsten

Begroting

Werkelijk

2010

2010

2009

Werkelijk

Begroting

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

2010

2010

2009

252

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

206

Werkelijk

Ontvangen interest obligatie

63

81

Personeelskosten

65

79

62

Ontvangen dividenden

11

20

Werk derden

77

66

54

Algemene kosten

8

18

17

Afschrijvingen

0

0

0

151

163

133

Bruto opbrengst beleggingen

280

40

353

Overige baten € 1.997

Totale kosten eigen fondsenwerving

Het over 2010 verantwoorde bedrag bestaat uit:

Doorberekende kosten ZHL-organisatie

Werkelijk

Subsidie (aankoop)projecten

Begroting

Werkelijk

2010

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

1.256

0

360

51

0

51

0

0

3

238

0

1.703

35

36

33

186

200

165

Baten uit eigen fondsenwerving

1.204

1.318

1.376

Percentage kosten fondsenwerving

15,45%

15,17%

11,99%

Kosten uit acties van derden € 21

provincie Zuid-Holland Bijdrage passe-partouts Duinwaterbedrijf Zuid-Holland Beschermers inkomsten

Kosten verkrijging subsidies van overheden € 42

t.b.v. jaarvergadering Bijdragen derden (gemeente, fondsen e.d.) Giften en legaten t.b.v. projecten Inkomsten uit terreinen Rente inkomsten Overige inkomsten

Deze bedragen 25% van de jaarbijdrage die de Stichting Het ZuidHollands Landschap verschuldigd is aan ‘De12Landschappen’.

59

0

160

268

0

266

92

0

112

34

0

180

1.997

606

2.836

De post overige baten heeft vooral betrekking op projectinkomsten van gereed gekomen projecten die zijn overgeboekt vanuit onderhanden werk. De overige inkomsten ad. € 34.000,- zijn toegelicht in bijlage 4 van de jaarrekening.

Deze kosten zijn toebedeeld vanuit het de doelstelling Beheeradministratie. Kosten beleggingen € 5 Deze kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Kosten beleggingen

Werkelijk

Begroting

2010

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

5

0

3

De kosten van de beleggingen bestaan uit betaalde provisies.

Werkelijk


LASTEN

ontvangen bij verwerving in het 4e kwartaal. Zie bijlage 9 voor het aantal hectare in bezit en beheer ultimo 2010. De subsidietarieven worden jaarlijks door de provincie geïndexeerd. Het over 2010 opgenomen bedrag is als volgt te specificeren:

67


Kosten beheer en administratie € 745 De kosten van beheer en administratie zijn als volgt toegerekend over de producten: € Doelstelling (zie verdeelsleutel op blz. 64)

35.081

Projecten

25.197

Totaal kosten beheer en administratie

745.181

De kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd naar kostensoort: Werkelijk

Begroting

Werkelijk

2010

2010

2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

436

377

447

Werk derden / materialen

94

83

76

Afschrijvingen

21

40

22

Personeelskosten

Verzekeringen

8

9

10

Energiekosten

16

17

13

Zakelijke lasten

48

54

51

123

120

99

Algemene kosten Percentage beheer en administratie

68

684.902

Fondsenwerving

745

700

718

23,90%

23,06%

24,61%

De kosten van beheer en administratie zijn alle kosten die niet aan de doelstelling en werving van baten toe te rekenen zijn. De loonkosten worden via het gehanteerde tijdschrijfsysteem direct aan de doelstellingen toegerekend waarna het restant vervolgens wordt verantwoord onder kosten beheer en administratie. De stijging van de personeelskosten wordt enerzijds veroorzaakt doordat er ca 3% meer uren (ca. € 38.000,- ) op beheer en administratie zijn geregistreerd dan vooraf begroot. In 2010 is er in totaal 10.589 uur op beheer en administratie geschreven ten opzichte van 9.368 begroot. Daarnaast wijken de voorgecalculeerde uurtarieven die gebruikt worden voor het tijdschrijven af van de werkelijke tarieven als gevolg van extra pensioenlasten i.v.m. de seniorenregeling en naheffing van belasting van vorige jaren. Het dekkingsverschil ad. € 21.000 dat daardoor ontstaat komt tot uiting in de kosten van beheer en administratie. De overige kostensoorten worden zoveel mogelijk geboekt op de activiteiten waar het betrekking op heeft. De verdeling van kosten die niet direct zijn toe te wijzen aan de doelstellingen gaat op basis van het relatieve aandeel van de te onderscheiden producten in het totaal van de totale lasten over enig jaar. Voor het onderdeel machines en auto’s wordt gebruik gemaakt van een verdeelsleutel op basis van productieve uren van de terreinmedewerkers. In het model “toelichting lastenverdeling” is te zien hoe de verschillende kostensoorten zijn verdeeld over de producten.

Norm beheer en administratie Het Zuid-Hollands Landschap hanteert een norm voor beheer en administratie van maximaal 25% van de totale kosten. Dit is tevens opgenomen in het meerjarenbeleidsplan voor de komende planperiode 2010-2014. De provinciale normbedragen zijn inclusief 25% overhead (beheer en administratie) Over 2010 bedraagt het gerealiseerde percentage beheer en administratie 23,90% (2009: 24,61%). Het percentage wordt berekend over de totale lasten exclusief de kosten die zijn opgenomen in de producten Zakelijke lasten, Projecten en ZHL-organisatie zelf. Bestuurskosten De bestuurskosten bedroegen over 2010 € 1.564,- (2009 € 4.788,-). Deze kosten zijn opgenomen in de kosten beheer en administratie. Bezoldiging De bruto beloning van de directeur o.b.v. een part-time percentage van 100% en een 37-urige werkweek bedroeg in 2010 € 91.843,(€120.454,- incl. werkgeverslasten). De beloning is als volgt opgebouwd: Jaarinkomen Bruto loon

81.345,00

Vakantiegeld

6.475,00

Eenmalige uitbetaling verlofdagen

4.023,00

Totaal jaarinkomen SV lasten (wg deel) Belastbare vergoedingen/bijtellingen

91.843,00 10.342,00 7.512,00

Pensioenlasten (wg deel)

10.757,00

Totaal bezoldiging 2010

120.454,00

Totaal bezoldiging 2009

108.951,00

Het jaarinkomen van de directeur blijft binnen het maximum van € 140.046 volgens de VFI Beloningsregeling. De belastbare vergoeding en bijtelling betreffen de bijtelling wegens privé gebruik van de bedrijfsauto. In 2010 kwam de bezoldiging hoger uit doordat in 2009 de bijtelling privé gebruik auto ad. € 2.981,- (vanaf 15-8-2009 tot en met 31-12-2009) niet was meegenomen in de berekening. Daarnaast wordt de stijging veroorzaakt door indexering en het eenmalig uitkeren van vakantiedagen. Aan de directeur is geen lening, voorschot of garantie verstrekt.

Materialen

32

79

Afschrijvingen

17

2

Verzekeringen

6

1

Energiekosten

15

2

Zakelijke lasten

4

1

1

72

26 1064

10

57 248

38

2

11

249

10

2

2

2

1

Beheeradministratie Totaal lasten

77

21

41

1 21

21

925 237 109

75

1

9

54

4 254 406

5

8

37

48

41

89 2404 1198 2088

2

10

8

157

2

21

3

3

21

1

14

1

1

8

36

34

32

2

12

15

2

16

79

82

88

20

1

201

1

5 335 187 242

2

70

1

23

2

10

5 -103

52 184 443 136 184 172

5

25

82 107

84

48 527 276 295

986 12

26

1

Aankopen natuurgebieden Algemene kosten

434 1909 1837 1814

1

4 1

18

Totaal 2009

51

91

10

Begroot 2010

65

Totaal 2010

10 119

2

Beheer en administratie

64

1

1

Kosten beleggingen

21

4

Kosten verkrijgen subsidies

Eigen Fondsenwerving

24 123 117 116

5

Acties derden

Projecten

1

Beheeradministratie

14

Beheer derden

434 106

237

Opstallen

4

Communicatie

50

Belangenbehartiging

54

Bezoekerscentrum

NWC

73

4

Recreatie

Extern beheer

42

20

Zakelijke lasten

Beheerplanning

345

Werving baten


Werk derden

Monitoring

Vergoedingen

Algemene terreinvoorziening

Personeelskosten

Natuurbeheer

Doelstelling

986 8

-61 2557 151

21

1257

5

5 123 301 267 240

42

5 745 6694 4036 6176


Model toelichting lastenverdeling 2010 (x €1000)

69


Kasstroomoverzicht over 2010 2010 x € 1.000

Kasstroom uit operationele activiteiten: Bedrijfsresultaat

-109

Aanpassing voor: Afschrijvingen

82

Veranderingen in werkkapitaal: Afname debiteuren Toename vorderingen Afname voorraden

54 -464 1

Afname onderhanden werk

-327

Toename waarde beleggingen

-293

Afname crediteuren

-161

Afname Kortlopende schulden

-11 -1201

Kasstroom uit operationele activiteiten

-1228

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto investering in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

70

Resultaatbestemming

-231 -231 -1459

Geldmiddelen op 1 januari 2010

5429

Geldmiddelen op 31 december 2010

3970

Toelichting De liquide middelen zijn met ca. 1,5 miljoen afgenomen. Een van de oorzaken is het negatieve bedrijfsresultaat waarin ook de uitgaven in verband met de verwerving van Ockenburgh zijn verwerkt. Tegenover deze uitgaven staan geen directe inkomsten. De vorderingen met betrekking tot de subsidies van de provincie zijn fors gestegen doordat er voor de boekjaarsubsidie 50% aan voorschot is ontvangen. Voorheen was dit standaard 80% van het subsidiebedrag. De vorderingen op de provincie beslaan een bedrag van ongeveer € 1.000.000,- Dit leidt tot een negatieve kasstroom. Stichting Het Zuid Hollands Landschap is voornemens om dit jaar zoveel mogelijk aan de extra gestelde subsidievoorwaarden te voldoen om in aanmerking te komen voor hogere voorschotten.

De resultaatbestemming heeft plaatsgevonden in overeenstemming met de toedeling waartoe het Algemeen Bestuur in de vergadering van 30 maart 2011 heeft besloten. Uitgangspunt hierbij is dat alle gelden waarover door het bestuur vrij beschikt kan worden, worden toegevoegd aan de Reserve Duurzaam beheer, voor zover geen aanvulling van de Continuïteitsreserve gewenst is.

Risicoparagraaf

Het Zuid-Hollands Landschap maakt zich zorgen over de toekomst van de Nederlandse natuur en het landschap. De verwachtte en ingezette bezuinigingen laten zien dat er mogelijk 40% op natuur en landschap gekort gaat worden. De stichting heeft voldoende realisme om te ondersteunen dat er bezuinigd moet worden maar wel op een verantwoorde manier zonder afspraken en investeringen teniet te doen. Het Zuid-Hollands Landschap wil haar werk op verantwoorde wijze blijven doen zoals zij dit al ruim 76 jaar doet zodat natuur en landschap gezond blijven en voor iedereen toegankelijk. Voor nu en in de toekomst. Uit tellingen van Vara Vroege Vogels blijkt dat de totale aanhang van natuur- en milieuorganisaties in 2010 gedaald is. De financieeleconomische crisis wordt genoemd als oorzaak maar ook een afname van aandacht voor natuur en milieu in de maatschappij. Ook het Zuid-Hollands Landschap voelt deze ontwikkeling in haar beschermersachterban. De dalende trend van het aantal beschermers heeft helaas in 2010 voortgezet. De stichting heeft te maken met een stabiel aantal opzeggingen per jaar, hierin is geen stijging geconstateerd. Daarnaast blijft het aantal aanmeldingen achter op de doelstelling. Nieuwe leden blijven een punt van zorg. Het Zuid-Hollands Landschap heeft echter baat bij een stabiele achterban en heeft zichzelf als doel gesteld het aantal jaarlijkse opzeggingen terug te brengen en het aantal nieuwe beschermers te laten toenemen zodat er uiteindelijk weer een netto groei ontstaat. Met een trouwe en groeiende achterban heeft het Zuid-Hollands Landschap enerzijds een bron van inkomsten en anderzijds draagvlak en draagkracht om een stem te hebben in gebiedsprocessen.


De financiële positie van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap komt in gevaar als er niet voldoende reserves kunnen worden opgebouwd. Dit enerzijds om calamiteiten op te vangen en anderzijds voor het financieren van de reguliere bedrijfsvoering. De bevoorschotting achteraf betekent meer dan een jaar voorfinanciering van de subsidie. De opgenomen subsidie van de provincie is in die zin een risico dat deze nog moeten worden afgerekend met de subsidiegever. Ondanks dat subsidies voor langere perioden worden aangevraagd is er geen garantie dat alle aangevraagde subsidies ook daadwerkelijk worden verleend en moet er rekening worden gehouden dat subsidie verordeningen kunnen worden gewijzigd. Ook de Nationale Postcode Loterij kan jaarlijks beslissen het bedrag te wijzigen. De bijdrage van de Nationale Postcode Loterij is echter geen onderdeel van de begroting van het Zuid-Hollands Landschap.

71


Controleverklaring

72


73


Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

74

Bijlage 1 bij de jaarrekening 2010 van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap

Boekwaarde

Investeringen

Afschrijving

Boekwaarde

31-12-2009

2010

2010

31-12-2010

Direct in gebruik voor de doelstelling - natuurterreinen

p.m.

p.m.

- opstallen

385.173

0

21.077

364.096

Totaal

385.173

0

21.077

364.096

Bedrijfsmiddelen - dienstauto’s - machines - inventaris

51.953

163.728

31.047

184.634

151.586

78.250

32.778

197.058

2.811

5.076

2.443

5.445

45.587

0

10.871

34.716

Totaal

251.937

247.054

77.139

421.852

De (des)investeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

De afschrijvingspercentages zijn:

- softwarepakket Financiële Administratie

Tractoren en aanbouwwerktuigen

Dienstauto’s

10,0%

Landrover 1-VGH-98

41.596

Dienstauto’s

20,0%

Toyota hilux pick up 8-VHR-58

34.883

Aanhangwagens, vaartuigen, pompen

10,0%

Skoda Yeti 14-NHG-8

29.083

Eenassige motormaaier

20,0%

Skoda Yeti 15-NHG-8

29.083

CV installatie

20,0%

29.083

Nieuwe bedrijfsgebouwen

Skoda Yeti 16-NHG-9 Totaal

163.728

Machines Vijzelmaaier

6.000

Rapid euro4 basismachine+bandhooier

24.276

Aanhangwagen type p/2720 68-WG-JD

3.486

Avant kinklader type 635 Xtra

44.488

Totaal

78.250

Inventaris Koffieautomaat

2.759

Vergadertafel en esprit slede stoel model 55

2.318

Totaal

5.076

In 2010 hebben 4 desinvesteringen (verkopen) plaatsgevonden. Boekwaarde

Verkoop

Boekresultaat

verkoop Tandemasser aanhangwagen WB-25-SJ

0

238

238

Land Rover Defender VV-FR-21

0

5.750

5750

Toyota Hilux 99-VL-GH

0

5.129

5.129

Renault Scenic 80-NF-BS

0

5.025

5.025

Totaal

0

16.142

16.142

5,0%

Mobiele schaftketen

20,0%

Inventaris (meubilair)

25,0%

Inventaris (computers en software)

33,3%

Softwarepakket financiële administratie

10,0%

Motorzagen, bosmaaiers en alle investeringen < € 2.000,-


Specificatie materiële vaste activa

100,0%

75


Bijlage 2 Overzicht mutaties reserves, fondsen en voorzieningen (x €1.000)

saldo 1-1-2010

Resultaatverdeling

saldo 31-12-2010

Totaal continuïteitsreserve

1837

136

1973

Reserve Duurzaam Beheer

1459

Natuurbeheer

-125

NWC

-5

Zakelijke lasten Belangenbehartiging

-223

Fondsenwerving na aanp. Continuïteitsreserve

764

Communicatie

-533


-168

Beleggingsresultaat ZHL-organisatie

264

ZHL-organisatie

26

Projectresultaat 2010

43

Hyacintenbos

-7

Totaal Reserve Duurzaam Beheer Reserve risico Subsidieregeling Natuurbeheer

1495 61

ZHL-organisatie

25

Totaal Reserve Risico Subsidieregeling Natuurbeheer Reserve Monitoring

86 20

Monitoring SNL

16

Totaal Monitoring Totaal bestemmingsreserves Fonds Terreinbeheer

76

36 1540

77

171


4

Monitoring ASV

10

Beheersplanning

23

Extern Beheer

8

Recreatie

-13

Bezoekerscentrum

7

Totaal Fonds Terreinbeheer

Fonds Beheer Opstallen

210

719

Opstal algemeen

-94

Totaal Fonds Beheer Opstallen Fonds Veenweiden en Rietland

626 10

Fondsenwerving

10

Totaal Fonds Veenweiden en Rietland Fonds Beheer Objecten Derden

1618

20 66

Kaapduin

-1

De Schans

-1

Eiland van Brienenoord

-2

Heemtuin Krimpen Totaal Fonds Beheer Objecten Derden Fonds Beheer Rhijngeest Rhijngeest Totaal Fonds Beheer Rhijngeest

61 27 -9 18

Fonds Beheer Elfenbaan

Resultaatverdeling

saldo 31-12-2009

1323

Elfenbaan

-29

Totaal Fonds Beheer Elfenbaan

1294

Fonds Beheer Hyacintenbos

104

Fonds Verwerving Ockenburgh

227

Ockenburgh

104

-227

Totaal Fonds Verwerving Ockenburgh Fonds Beheer Te Werve

12

Te Werve

-12

Totaal Fonds Beheer Te Werve Fonds Beheer Spanjaards Duin

0 756

Spanjaards Duin

-8

Totaal Fonds Beheer Spanjaards Duin

748

Fonds Beheer Beresteijn Beresteijn

10

Totaal Fonds Beheer Beresteijn

10

Totaal bestemmingsfondsen

3415

-323

3092

Totaal vermogen

6792

-109

6683


saldo 1-1-2009

77



Begroting 2011

Percentage eigen fondsenwerving

20,50%

2011

Percentage beheer en administratie

23,30%

x € 1.000

Percentage besteed aan doelstelling

74,15%

Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen Overige baten Totaal baten

1.337 p.m 2.192 40 648 4.217

Lasten Besteed aan de doelstelling - product Natuurbeheer

804

- product Algemene terreinvoorzieningen

247

- product Monitoring

109

- product Beheerplanning

93

- product Extern Beheer

56

- product Zakelijke lasten

221

- product Recreatie

396

- product Terreingebonden voorlichting - product Belangenbehartiging

58 179

- product Communicatie

490

- product Verwerving en Inrichting

118

- product Beheer eigendommen van derden

203

- product Opstallen

190

- product Beheeradministratie

-67

- product Projecten

141

Totaal besteed aan doelstelling

3.127

78 Kosten eigen fondsenwerving

224

Kosten uit acties van derden

p.m

Kosten verkrijging subsidies

46

Kosten beleggingen

0

Totaal werving baten

209

Kosten beheer en administratie

735

Totaal lasten Resultaat

4.245 -28

Resultaatbestemming 2011

Bestemmingsreserves - Continuïteitsreserve

125

- Reserve Duurzaam Beheer

-45

- Reserve Monitoring

5

Bestemmingsfondsen - Fonds Terreinbeheer - Fonds beheer derden - Fonds Opstallen

48 -2 -99


-9

- Fonds Beheer Elfenbaan

-47

- Fonds Veenweiden en Rietland

10


-12

Totaal

-28


Uitkomst

Begroting

2010

2010

Uitkomst 2009

x € 1.000

x € 1.000

x € 1.000

793

807

787

0

0

0

1.372

1.324

1.332

0

57

2.431

226

3.105

268

265

266

1.068

1.107

1.124 11

Baten Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer v.j. Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland v.j. Bijdragen derden / projectinkomsten Inkomsten terreinen Beschermersinkomsten Opbrengst verkopen winkel Sponsoring Giften en legaten Rente Resultaat effectenportefeuille Overige baten

7

8

25

35

26

214

171

430

92

100

112

276

40

350

34

13

180

6.580

4.095

7.779

1.909

1.837

1.814

37

48

41

2.404

1.198

2.088

335

187

242

Afschrijvingen

82

107

84

Verzekeringen

36

34

32

Energie

79

82

88

Zakelijke lasten

527

276

295

Algemene kosten

296

267

231

Aankopen natuurgebieden

986

0

1257

6.689

4.036

6.173

-109

59

1.606

Totaal baten Lasten Personeel Vergoedingen vrijwilligers Werk derden Materialen

Totaal lasten Resultaat

Resultaatbestemming

Bestemmingsreserves - Continuïteitsreserve

136

28

11

- Reserve Duurzaam Beheer

36

74

783

- Reserve risico Programma Beheer

25

25

25

- Reserve Monitoring

16

17

3

39

21

127

-94

-58

-52

Bestemmingsfondsen - Fonds Terreinbeheer - Fonds Beheer Opstallen - Fonds Veenweiden en Rietland

10

- Fonds Beheer Objecten van Derden

-4

-1

-30


-9

-8

-7

-29

-40

-36

- Fonds Beheer Elfenbaan - Fonds Verwerving Ockenburgh - Fonds Beheer Hyacintenbos - Fonds Beheer Te Werve

-227

-2

0 -12


-8

- Fonds Beheer Beresteijn

10

Totaal

10

-109

0 0

14 756

59

1.606


Staat van baten en lasten op kostensoort

79


Toelichting uitkomsten op kostensoort

Baten Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer De reguliere bijdrage voor 2010 is lager dan begroot als gevolg van een tussentijdse afrekening die niet was meegenomen in de begroting. Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland De subsidie van de provincie is gebaseerd op de normkosten per hectare of per stuk. Voor de afrekening van de subsidie van 2010 is uitgegaan van een van 3.582 ha. Het subsidiebedrag komt hoger uit dan begroot door het subsidieonderdeel zakelijke lasten. Deze wijken af van de begroting maar zijn overigens wel 100% subsidiabel. Subsidieonderdeel

Tarief

Eenheid

Bedrag


82

3.582

294.964

Beheersplanning

31

3.582

110.781

Monitoring

31

3.582

112.717

Recreatie

128

3.582

459.308

Extern beheer Bezoekerscentrum

21

3.582

74.499

66.195

1

66.195

-

-

Zakelijke lasten Totaal subsidie 2010

80

De contributie-inkomsten zijn lager dan begroot doordat er in de begroting uit is gegaan van een gemiddelde groei van 2000 beschermers per jaar. In het verslagjaar zijn de beschermersaantallen echter afgenomen. Ingezet zal worden op het behoud van bestaande beschermers. Opbrengsten verkoop winkel De inkomsten zijn licht gedaald maar lopen wel in de pas met de begroting. Sponsoring De sponsorbijdragen zijn de bijdragen van bedrijven en gemeenten. Giften en legaten De giften en nalatenschappen kunnen als volgt worden gespecificeerd: (x € 1.000,-) De begroting van giften en legaten is gebaseerd op het gemiddelde van de afgelopen jaar. In de gereedgekomen projecten zijn tevens giften voor specifieke projecten opgenomen. 2010

253.740 1.372.204

Bijdragen derden/projectinkomsten Het hogere bedrag dan begroot betreft met name projectbijdragen van derden (ca. € 1.167.000,-) waarvan het grootste gedeelte van de Nationale Postcode Loterij. Daarnaast de projecten aankoopsubsidies van de provincie Zuid-Holland (ca. € 1.256.000,-). In de begroting is hier geen rekening mee gehouden.

Periodieke schenkingen

39

Donateurs

54

Giftenactie Sijghkade (projecten)

59

Totaal giften Nalatenschappen

152 14

Legaten

48

Totaal nalatenschappen en legaten

62

Rente De rente inkomsten zijn nagenoeg conform begroting.

De aankoopsubsidies bestaan uit: Aankoopsubsidie Landgoed ’t Reigersnest

480.000

Aankoopsubsidie De 7 Gaten

235.000

Inkomsten uit terreinen De terreineninkomsten verliepen nagenoeg conform begroting.

Resultaat effectenportefeuille Het positieve beleggingsresultaat van vorig jaar heeft ook doorgezet in 2010. De stijging zit vooral in de waardestijging van de aandelen ten opzichte van 31-12-2010.

Beschermersinkomsten De beschermersinkomsten zijn als volgt opgebouwd en toegedeeld:

Overige baten De overige baten kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Product

Uitkomst 2010 Begroot 2010

Onderhoud en beheer, contributie-inkomsten

100

100

Fondsenwerving, contributie-inkomsten

909

999

8

8

1.018

1.107

Opstallen, kampeer-inkomsten Totaal contributie-inkomsten Passe-partouts Dunea Totaal

51

-

1.068

1.107

2010 x € 1.000 Afkoop Onderhoud Klaas Hennepoel- en Veerpolder

26

Excursies

4

Overige baten bezoekerscentrum

4

Totaal overige baten

34

Energiekosten Verloop conform begroting.

Personeelskosten De personeelskosten kunnen over 2010 als volgt worden toegelicht:

Verzekeringen Verloop conform begroting.

Uitkomst

Begroot

x € 1.000

x € 1.000

1.387

1.441

Sociale lasten

263

244

Pensioenpremies

Bruto salarissen

226

128

Vaste reiskostenvergoedingen w/w

27

31

Overige personeelskosten

11

2

Onkostenvergoedingen declaraties

18

14

Werkkleding Subtotaal Ontvangen uitkeringen Onderhanden Projecten Totaal

29

8

1.961

1.868

-48

-31

-4

0

1.909

1.837

De personeelskosten zijn hoger dan begroot. De afwijking wordt veroorzaakt door extra pensioenlasten in het kader van de gewijzigde seniorenregeling (€21.000,-) en een hogere pensioen excedent nota dan voorzien (€33.000,-). Daarnaast is er een naheffing loonbelasting geweest van € 16.000,-. In 2010 is er tevens meer werkkleding besteld dan vooraf gepland. Aan het einde van het verslagjaar waren er 37 employés (29 fte) in dienst van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap. Hierbij is geen rekening gehouden met openstaande vacatures van formatieplaatsen. Werk derden/materialen De kosten van Werk en materialen zijn ca. 1,3 miljoen hoger dan vooraf begroot. Hiervan komt 1,2 miljoen voor rekening van de afgeronde projecten. Het reguliere werk derden is hoger door uitbreiding van de terreinen. Zakelijke lasten De zakelijke lasten zijn ca. € 251.000,- hoger dan begroot. Hiervan heeft € 201.000,- betrekking op projecten. De regulieren zakelijke lasten zijn € 50.000,- hoger dan begroot. Het overgrote deel van de zakelijke lasten zijn waterschapslasten over de in eigendom zijnde hectares. Omdat de tarieven per hectare voor 2010 zijn gestegen en er meer hectares in eigendom zijn gekomen vallen de reguliere zakelijke lasten met ruim € 50.000,- hoger uit dan voorzien. De zakelijke lasten worden door de provincie volledig gesubsidieerd. Afschrijvingen De vooraf geplande vervangingsinvesteringen in dienstauto’s zijn gedaan in 2010. Des al niet te min zijn de afschrijvingskosten toch minder dan begroot doordat de vernieuwing van het computernetwerkomgeving is doorgeschoven naar 2011.

Aankoop Natuurgebieden Het in beheer nemen van natuurgebieden geschiedt zoveel mogelijk projectmatig. Tegenover de aankoop/erfpacht kosten staan de aankoopsubsidie/giftenacties voor specifieke terreinen en NPLgelden die zijn opgenomen in de baten. Tegenover de afkoop van de erfpacht Ockenburgh staan geen baten. Deze afkoop was al enige tijd geleden gereserveerd in het Fonds Verwerving Ockenburgh dat door deze afkoop uitgeput zal zijn. Gesubsidieerde aankoop Landgoed ’t Reigersnest

503.222

Gesubsidieerde aankoop De 7 Gaten

235.000

Sijghkade

20.760

Afkoop erfpacht Ockenburgh (gereserveerd in Fonds Ockenburgh)

226.890

Totaal

985.873


Lasten

81

5

Inkomsten terreinen

158

Beschermersinkomsten

100

11

Werk derden

1

3

10

104

0

108 909

0

2.309 2.431

2

268

8

51 1.068 7 25

155

59 214

-0

0

14

4

1.001 296 156 111

74

254 487

70

Totaal

ZHL-organisatie

Beheeradministratie

Beheer derden

Opstal algemeen

Projecten

793 1.372

0 34

Vergoedingen

25

7

Resultaat effectenportefeuille

Totaal baten


3 66

25

Rente

Overige baten

Communicatie

28 254 459

Sponsoring Giften en legaten

Fondsenwerving

Belangenbehartiging

Bezoekerscentrum

Recreatie

Zakelijke lasten

NWC

Extern beheer

Monitoring

74

43

Opbrengst verkopen winkel

Personeelskosten

82

295 113 111

694

Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland Bijdragen derden/projectinkomsten

Beheerplanning

Provinciale Subsidieregeling Natuurbeheer


Staat van baten en lasten 2010 per product (x € 1.000,-)

Natturbeheer



4 3 1.096

345

42

73

54

50

4

237

20

4

0

0

0

0

5

24 123 4

0

434 106

14

0

1

0

91

10

57

44

92

0

13

131 153

65 117 116

276

26

34

315 2.419 6.580

21

64

1

0

1

2

0

77 248

18

51

72

52

0

264

21 434 119 1.909 1

0

37

89 1.084 2.404

Materialen

32

79

0

0

0

0

38

2

1

0

2

0

10

8

1

Afschrijvingen

17

2

0

0

1

0

11

0

1

0

2

0

21

3

0

21

5 157 335 3

82

Verzekeringen

6

1

0

0

0

0

4

0

0

0

1

0

14

1

0

8

1

36

Energiekosten

15

2

0

0

1

0

10

2

1

0

2

0

12

15

0

16

2

79

Zakelijke lasten

4

1

0

0

0

0 249

2

2

0

0

0

0

20

1

0

48 201 527

12

1

0

0

1

0

9

8

2

8

70

1

23

2

10 123

25 296

201

55

20

13

12

1

94

12

43

35 103

32

40

39

19 -745

25

5 254 500

Aankopen natuurgebieden Algemene kosten Omslag zhl-organisatie Omslag beheeradministratie Totaal lasten

986 986

21

21

1.126 292 129

41

88

66

23

8

-125

4

27

5

-5

10

-13

5 -103

64 226 186 547 168 225 211

7 -223 910 -533 -168

-94

-58

0 2.603 6.689

315 -183 -109

Realisatie 2010

Begroting 2010

Product

Baten

Lasten

Resultaat

Baten

Lasten

Resultaat

Natuurbeheer

13

1.001

1.126

-125

1.027

1.013

Algemene Terreinvoorziening

296

292

4

296

289

7

Monitoring

156

129

27

157

136

21

Monitoring ASV

113

102

10

113

109

4

Monitoring SNL

43

27

16

44

27

17

111

88

23

111

118

-7

74

66

8

75

71

4

5

-5

12

-12

200

200

Beheersplanning Extern Beheer NWC Zakelijke lasten

254

254

Recreatie

487

500

-13

489

474

15

Recreatievoorzieningen

258

272

-15

259

274

-15

Toezicht

230

228

2

231

200

31

70

64

7

70

71

-1

3

226

-223

203

-203

Bezoekerscentrum Belangenbehartiging Fondsenwerving Communicatie

1.096

186

910

1.210

200

1.010

13

547

-533

23

588

-565

168

-168

135

-135

Verwerving en Inrichting Opstal algemeen

131

225

-94

148

206

-58

Beheer Derden

153

211

-58

142

196

-54

Elfenbaan

28

57

-29

41

81

-40

Te Werve

48

59

-12

48

48

0

Rhijngeest

2

10

-9

2

10

-8

Kaapduin

8

10

-1

9

9

-0

De Schans

2

3

-1

2

3

-1

Hyacintenbos

4

10

-7

4

11

-7

26

28

-2

30

28

1

5

5

0

6

5

0

Spanjaards duin

15

23

-8

Landgoed Beresteijn

15

5

10

Eiland van Brienenoord Heemtuin Krimpen

Beheersadministratie ZHL-organisatie

315

0

315

25

Projecten

2.419

2.603

-183

122

122

25

Totaal

6.580

6.689

-109

4.096

4.035

59


Uitkomsten en begroting per product (x € 1.000,-)

83


Toelichting per product Voor alle producten geldt dat de hogere kosten op ZHL-organisatie tot gevolg hebben dat de omslag toeneemt. De hogere kosten ZHLorganisatie worden bij dat product toegelicht. Natuurbeheer Het product Natuurbeheer laat een overschrijding zien in uitgaven. Dit komt omdat er in verschillende terreinen extra inzet van zowel personeel als werk door derden is gepleegd. Daarnaast is de subsidie voor het natuurbeheer lager uitgevallen in verband met een tussentijdse afrekening in verband met een inrichting. Wanneer er inrichtingswerkzaamheden plaatsvinden kan er over het algemeen geen beheersubsidie ontvangen worden. Dit heeft geleid tot een aanzienlijk negatief saldo op dit product. Algemene Terreinvoorzieningen Geen bijzonderheden. Monitoring Doordat een medewerker minder is gaan werken, zijn de personeelskosten afgenomen. Met de extra inzet van studenten kon de planning toch grotendeels gerealiseerd worden.

Bezoekerscentrum Naar aanleiding van de hoge energiekosten in 2009 is een regelaar aangebracht op de installatie. Deze aanpassing heeft het gasverbruik aanzienlijk teruggebracht en is de eindafrekening lager uitgevallen. Belangenbehartiging De ontwikkelingen van grote integrale projecten zoals Krimpenerwaard en Buijtenland van Rhoon noopten tot extra personele inzet. Het Zuid-Hollands Landschap is hier beoogd eindbeheerder. Verder worden de kosten van De12Landschappen (D12) deels doorbelast op dit product. De uitvoering van extra activiteiten van De12Landschappen leidde tot extra kosten op het product Belangenbehartiging. Fondsenwerving Het boekjaar van de beschermers (contributie) loopt in 2009, van 1 september 2008 tot en met 31 augustus 2009. De opbrengsten zijn in de staat van Baten en Lasten verantwoord over deze periode. Het verloop van de beschermers is als volgt: Aantal Soort

Beheersplanning Wegens aankoopactiviteiten heeft de betreffende medewerker minder tijd kunnen besteden aan beheerplannen. Ook hier konden dankzij studenten toch de nodige beheerplannen opgesteld worden.

84

Beschermers

bij

af

31-08-2009

Aantal 31-08-2010

54.417

507

3721

51203

Gratis

573

119

23

669

Cadeau

445

244

57

632

Kampeer

516

35

23

528

Voor het leven

900

17

28

889

56.851

922

3852

53.921

Beheeradministratie De kosten die voor de beheeradministratie gemaakt worden, worden over verschillende producten omgeslagen. Het eindsaldo van het product Beheeradministratie is derhalve nihil. De gemaakte kosten voor de beheeradministratie zijn in 2010 iets lager uitgevallen dan begroot.

Totaal

Extern beheer Geen bijzonderheden.

Communicatie De advertentieinkomsten van het tijdschrift en de excursie-inkomsten bleven in het verslagjaar achter op de begroting.

NWC In 2010 zijn minder (extra) adviesaanvragen ingediend. Per 2011 is dit product opgegaan in ZHL-organisatie. Zakelijke Lasten Onder zakelijke lasten vallen met name de waterschapslasten die het Zuid-Hollands Landschap als terreineigenaar moet afdragen aan de waterschappen en hoogheemraden. De lasten per hectare zijn in 2010 harder gestegen dan begroot. Derhalve zijn er voor ruim € 50.000,- meer kosten gemaakt. De zakelijke lasten worden echter door de Provincie Zuid-Holland gesubsidieerd, waardoor het saldo van het project op nul uitkomt. Recreatie Het product recreatie laat een klein negatief saldo zien omdat er in 2010 extra werk is uitbesteed ten behoeve van recreatievoorzieningen. De personeelskosten daarentegen zijn lager uitgevallen. De kosten voor de extra inzet van derden worden echter niet volledig gecompenseerd door de lager uitvallende personeelskosten.

Door de afname van het aantal beschermers bleven de beschermersinkomsten achter op de begroting. In het verslagjaar is projectmatig aan de werving gewerkt waardoor de uitkomsten van de lasten lager zijn dan begroot.

Verwerving en inrichting Door interne aanpassingen kon er in het verslagjaar extra personele inzet worden vrijgemaakt voor de verwerving; deze was vooraf nog niet in de begroting opgenomen. Daarnaast bracht de succesvolle inbeheername van Landgoed Ockenburgh de nodige kosten met zich mee (ureninzet, notaris etc). Beheer Opstallen In de jaarrekening is een bedrag van € 23.000,- opgenomen als voorziening voor een debiteur waarvan het onzeker is of het uitstaande bedrag nog binnen zal komen. Hierdoor valt het saldo lager uit dan begroot. Ook de rente-inkomsten van het Fonds Beheer Opstallen zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit heeft tot gevolg dat er een negatief saldo van ca. € 94.000,- ten laste van het Fonds Beheer Opstallen zal komen. De komende jaren zal er naar toe gewerkt worden dat de baten en lasten met elkaar in evenwicht zijn.

Te Werve Een hoge energierekening voor een pomp die draait ten behoeve van de waterkwaliteit van de waterplas en meer uitbesteed beheerwerk heeft ertoe geleid dat de totale lasten met € 12.000,- hoger zijn uitgevallen dan begroot. Hiermee is het fonds voor het beheer van Te Werve geheel opgebruikt, iets wat, gezien de afloop van de beheerovereenkomst van het Zuid-Hollands Landschap voor dit landgoed per 15 april 2011, in de lijn der verwachting lag.

Beheeradministratie Verdeling naar producten: Uitkomst

Begroot

2010

2010

x € 1.000

x € 1.000

%

Natuurbeheer

41

45

40%

Monitoring PZH

21

23

20%

Beheerplanning

21

23

20%

Zakelijke lasten

5

6

5%

10

11

10%

Opstallen Beheer derden Totaal doorberekend producten

2010

5

6

5%

103

113

100%

De Schans Geen bijzonderheden.

ZHL-organisatie ZHL-organisatie is het onderdeel van de organisatie dat de (personeels)administratie verzorgt, huisvesting en facilitaire dienst en automatisering en communicatievoorzieningen beheert. Incidentele baten ten behoeve van andere producten worden ook op ZHL-organisatie geboekt om exploitatie van de producten ten opzichte van de begroting zo goed mogelijk te kunnen volgen. De renteinkomsten ad. € 92.103,- zijn voor een deel toegerekend aan Beheer eigendom van derden objecten (€44.219,-) en Opstallenfonds (€14.382,-).Het restant van de rente wordt opgenomen bij het product Onderhoud en Beheer (€33.503,-) om het tekort op dit product aan te vullen.

Hyacintenbos Geen bijzonderheden.

De baten van het product ZHL-organisatie worden als volgt toegedeeld:

Rhijngeest In 2010 zijn er noodzakelijk onderhoudsmaatregelen gepleegd aan paden en bruggen om zo gevaarlijke situaties te voorkomen. De baten van dit terrein zijn echter niet in verhouding met de lasten, waardoor er een negatief saldo van bijna € 9.000,- op het Fonds Beheer Rhijngeest te incasseren is. Kaapduin Geen bijzonderheden.

85 x € 1.000

Eiland van Brienenoord Omdat er in het geval van het Eiland van Brienenoord BTW over de beheervergoeding die het Zuid-Hollands Landschap van de gemeente Rotterdam ontvangt, afgedragen moet worden, zijn de baten lager dan begroot. Zodoende is er een negatief saldo van bijna € 2.000,- in plaats van een positief saldo van ruim € 1.000,- gerealiseerd. Heemtuin Krimpen Geen bijzonderheden. Spanjaards Duin Omdat de beheerinspanningen in dit nieuwe terrein in 2010 meegevallen zijn, zijn er minder beheerinspanningen nodig gebleken dan voor 2010 begroot was. Wanneer dit terrein, dat nu nog vooral een strandvlakte is, zich verder zal gaan ontwikkelen, zullen er naar verwachting wel meer inspanningen nodig zijn.

Reserve Duurzaam Beheer Reserve Risico Programma Beheer Totaal


Elfenbaan De inkomsten zijn door lagere rente-inkomsten achtergebleven bij de begroting. Gelukkig zijn de kosten door extra inzet van vrijwilligers en pachters ook lager dan begroot waardoor er een minder negatief saldo dan begroot is gerealiseerd.

290 25 315

De kosten van het Bestuur (€1.564,-) vallen tevens onder de kosten ZHL-organisatie. De bestuurders van het ZHL ontvangen conform de statuten geen bezoldiging. De bestuurskosten bestaan uit eventuele kilometervergoeding en de kosten van bijeenkomsten als deze (vergaderingen) extern plaatsvinden. De doorberekening van ZHLorganisatiekosten vindt plaats op basis van de kosten per product. Uitzondering hierop is het product Zakelijke lasten.



Overzicht baten en lasten afgeronde projecten (€) Baten

Lasten

Saldo

Nationale Postcode Loterij 91616

Organisatie Ontwikkeling

50.000

65.260

-15.260

91632

Ontwikkeling en implementatie Beoordelingscyclus

25.000

19.893

5.107

91666

Zoogdierenatlas 2010

2.500

2.500

0

92601

Creëren contactoevers/poel Staelduinse Bos

11.582

15.367

-3.785

92618

Kleding vrijwilligers regio Kuststreek

8.284

8.042

242

93607

Observatiepunt recreatiesteunpunt helofytenfilter Den Hoek

9.000

6.874

2.126

93634

Kleinschalige maatregelen Veenweidensoorten 2010

10.000

10.409

-409

93649

Aanleg weidevogelplas-dras polder De Nesse

16.095

14.969

1.126

93660

Kijkpunt eendenkooi De Zouwe

94621

Kijkscherm Hoekje Jans

94623

Recreatieve ontsluiting en kijkhut Groene Strand

74.250

71.327

2.923

94638

Folders wandelroute en panelen Groene strand

15.000

13.023

1.977

95658

Bouwtechnische opnames Opstallen

17.077

17.077

1

96584

Herstelplan Blauwgrasland Achthoven

6.500

5.855

645

96612

Boekwerk T.Bade Krimpenerwaard

55.000

46.244

8.756

96624

Brochure klimaatvisie

33.000

36.274

-3.274

96628

Natuurakkerplan Buytenland

15.000

15.061

-61

97539

Voorbereidingsplan Grote Vlak/Bakenvallei

49.600

52.636

-3.036

97622

Klimaatsymposium

15.000

9.774

5.226

97643

Zichtbaarheid 2010 De12Landschappen

6.000

6.136

-136

97645

Naar Buitenkrant 2010

6.760

5.000

1.760

452.837

446.436

6.401

Totaal projecten NPL

9.000

8.373

627

18.189

16.343

1.846

Fonds Ockenburgh 96670

86

Afkoop erfpacht Ockenburgh

0

226.890

-226.890

Totaal Fonds Ockenburgh

0

226.890

-226.890

5.802

5.856

-54 1.345

Reserve Duurzaam Beheer 92588

Verbetering natuurbeleving De Esch

93491

Beheer Vianen

32.920

31.575

93522

Weidevogelblok Kadijk-west

80.438

80.764

-327

93548

Inrichting achterstallig onderhoud 11e tranche Krimpenerwaard

63.158

64.087

-930

93596

Beheername en achterstallig onderhoud 12e tranche Krimpenerwaard

254.711

254.710

1

94603

Achterstallig onderhoud en inrichting ‘t Reigersnest

15.210

15.611

-401

94630

Uitvoering natuurimpuls Duinen van Oostvoorne

2.539

96583

Aankoop Landgoed ‘t Reigersnest

96590

Ontwerp Fietspad Oost-Vlisterdijk Haastrecht

96614

Aankoop De 7 Gaten

96627

Overdrachtsbelasting grondruil Krimpenerwaard

96636

Giftenactie Sijghkade

97483

Natuurontwikkeling Sophiapolder

97620

Dunea 2010

50.000

47.461

530.330

530.330

0

45.823

45.597

226

245.564

246.804

-1.240

205.197

199.651

5.546

59.358

40.963

18.394

354.760

342.764

11.996

23.271

23.271

0

Totaal Reserve Duurzaam Beheer

1.966.540

1.929.446

37.094

Totaal afgeronde projecten

2.419.377

2.602.772

-183.394

Nationale Postcode Loterij budget 2010 De jaarlijkse bijdrage van de Nationale Postcode Loterij wordt als project beheerd, waaruit bedragen naar projecten worden toegekend. In 2010 is het volledige budget toegekend. Ontwikkeling en implementatie Beoordelingscyclus Dit project betreft het herzien van de functioneringscyclus en het vertalen van de kernwaarden naar een HR beleid.

Boekwerk T. Bade Krimpenerwaard Het betreft een visie op de wijze waarop een duurzame regionale economie in de Krimpenerwaard kan worden vormgegeven, uitgaande van de vijf pijlers van het Veenweidepact: nieuwe natuuraanleg, duurzaam waterbeheer en tegengaan van bodemdaling, versterken landbouwstructuur, extra kansen voor toerisme en recreatie en het stimuleren van vernieuwend ondernemerschap.

Zoogdierenatlas 2010 Bijdrage aan de Zoogdiervereniging t.b.v. een zoogdieratlas.

Brochure klimaatvisie Dit project betreft het opstellen van een brochure met een klimaatvisie voor Zuid-Holland c.q. de Noordelijke delta. Deze brochure is uitgedeeld tijdens het klimaatsymposium.

Creëren contactoevers/poel Staelduinse bos Dit project betreft het opschonen van twee verlande verbredingen en het creëren van een mogelijkheid voor het publiek om met het slootwater in contact te komen.

Natuurakkerplan Buytenland Dit project betreft het opstellen van een natuurakkerplan met als doel om meer inzicht te krijgen in de vraag met welke lokalisering van de verschillende natuurtypen het beste resultaat kan worden gehaald.

Kleding vrijwilligers regio Kuststreek Dit project betreft het vervangen van werkkleding van de vrijwilligers.

Voorbereidingsplan Grote Vlak/Bakenvallei Dit project betreft het opstellen van een voorbereidingsplan t.b.v. nadere detaillering van de maatregelen die genomen moeten worden voor het herstel van het Grote Vlak en de Bakenvallei.

Observatiepunt en recreatiesteunpunt Helofytenfilter Den Hoek Dit project betreft het realiseren van een recreatiesteunpunt en een vogelobservatiepunt, maar gelijktijdig geconcentreerd en gereguleerd zodat geen verstoring meer kan optreden. Kleinschalige maatregelen Veenweiden soorten 2010 Het treffen van maatregelen voor karakteristieke soorten die niet binnen reguliere inrichtingspakketten vallen. Aanleg weidevogelplas-dras polder De Nesse Het aanleggen van een voorjaar plas-dras om de populatie van de weidevogel in stand te houden. Kijkpunt eendenkooi De Zouwe Eendenkooi De Zouwe beter beleefbaar te maken voor het publiek met een aantal aanpassingen. Kijkscherm Hoekje Jans Het vervangen van het oude kijkscherm. Recreatieve ontsluiting en kijkhut Groene strand Dit project betreft het plaatsen van een vogelobservatiehut en het aanleggen van een wandelpad. Folders wandelroute en panelen Groene Strand Dit project betreft het aanpassen van een aantal wandelfolders en panelen. Bouwtechnische opnames Opstallen Dit project betreft het opstellen van bouwtechnische rapport van 25 van onze opstallen, alsmede meerjaren onderhoudsplannen. Herstelplan Blauwgrasland Achthoven Dit project betreft het opstellen van een inrichtingsplan voor blauwgraslanden in het gebied Achthoven.


Toelichting op de Projecten

Klimaatsymposium In het kader van haar 75 jarige jubileum heeft het Zuid-Holland Landschap een klimaatsymposium georganiseerd. Zichtbaarheid 2010 De12Landschappen Dit project betreft de samen tussen De12Landschappen het Algemeen Dagblad om zo de 12 provinciale Landschappen beter voor het voetlicht te brengen in de landelijke media. Naar buitenkrant 2010 De 17 groenbeheerders in Zuid-Holland presenteren hun gebieden in een recreatiekrant, de Naar Buiten-kranten. Deze wordt in de regionale Wegener huis-aan-huis-kranten in Zuid-Holland en een deel van Zeeland meebezorgd. Afkoop erfpacht Ockenburgh Dit zijn de afkoopkosten van de erfpachtcanon voor Landgoed Ockenburgh. Deze wordt betaald uit het Fonds Verwerving Ockenburgh. Verbetering natuurbeleving De Esch In het kader van het Rotterdamse Groenjaar is de gemeente bereid om een kwaliteitsimpuls te geven aan het natuurgebied De Esch. Het Zuid-Hollands Landschap draagt mee aan de informatiepanelen. Beheer Vianen Dit project betreft de uitleen van een medewerker van de Stichting Het Zuid-Hollands Landschap aan de Stichting Het Utrechts Landschap. Weidevogelblok Kadijk-west Het realiseren van aaneengesloten weidevogelreservaat met een optimale inrichting en een afgestemd mozaïekbeheer op het complete soortspectrum van het oud veenweidencultuurlandschap.

87


88

Als mede het verbeteren van de foerageerbiotoop voor moerasvogels en wintergasten. Inrichting achterstallig onderhoud 11e tranche Krimpenerwaard Begin 2007 is door DLG/BBL 80 hectare overgedragen aan het ZuidHollands Landschap ten bate van de reservaatvorming in het kader van de LI–Krimpenerwaard. De overgedragen percelen laten vaak nogal wat achterstallig onderhoud zien in de vorm van gevaarlijke bruggen of dammen en tussen het gras veel storingssoorten. Middels dit project is het achterstallig onderhoud weggewerkt. Kosten in beheer name en achterstallig onderhoud 12e tranche LI-Krimpenerwaard In 2009 is door DLG/BBL circa 100 hectare grasland overgedragen aan het Zuid-Hollands Landschap ten bate van de reservaatvorming in het kader van het Veenweidepact Krimpenerwaard. De overgedragen percelen laten vaak nogal wat achterstallig onderhoud zien in de vorm van gevaarlijke bruggen of dammen en tussen het gras veel storingssoorten. Middels dit project is het achterstallig onderhoud weggewerkt. Achterstallig onderhoud en inrichting ’t Reigersnest Als gevolg op de verwerving van ca 10 hectare van ’t Reigersnest, dienen enkele werkzaamheden uitgevoerd te worden, die met het in beheer nemen te maken hebben. Uitvoering natuurimpuls Duinen van Oostvoorne Dit project betreft een eenmalig extra beheermaatregelen uit te voeren om de natuurwaarden van enkele kwetsbare landschapstypen te behouden en versterken in de Duinen van Oostvoorne. Aankoop Landgoed ’t Reigersnest De complexiteit van het kopen van het landgoed ’t Reigersnest, de verschillende partijen en de diverse opties maken dat de aankoopvoorbereiding projectmatig wordt opgepakt. Ontwerp Fietspad Oost-Vlisterdijk Haastrecht In 2003 is voor de Hooge Boezem achter Haastrecht een inrichtingsvisie opgesteld. De aanleg van een fietspad over de OostVlisterdijk is een van de deelprojecten uit de visie. Dit project betreft het maken van een definitief ontwerp voor het fietspad. Aankoop De 7 Gaten Dit project betreft de aankoopsom en de taxatie-, bemiddelings- en notariskosten van terrein De 7 Gaten. Overdrachtsbelasting grondruil Krimpenerwaard Dit project betreft de kosten van naheffing die door de belastingdienst is opgelegd n.a.v. de verkoop van 140 hectare voormalige EHS in de Krimpenerwaard. Giftenactie Sijghkade Organisatie van een giftenactie voor de verwerving van De Sijghkade. De verwerving wordt niet gesubsidieerd.

Natuurontwikkeling Sophiapolder De Sophiapolder wordt verworven en ingericht als natuureiland. Voor de inrichting wordt een ook een eigen bijdrage van het Zuid-Hollands Landschap gevraagd. De bijdragen van de verschillende partijen worden vastgelegd in een in 2006 afgesloten samenwerkingsovereenkomst Sophiapolder. Dunea 2010 Dit project betreft de administratie van pass-partouts voor de natuurgebieden Kijfhoek en Bierlap en Solleveld voor Dunea.


Nr. Naam project

Baten

Lasten

253.586

- 1.308

9000

Project in opstartfase

92309

Oranjeplassen te Maassluis

15.767

4.159

92574

Kwaliteitsverbetering Huys Te Warmont

50.825

26.678

92580

Rabohypotheekproject Vinetaduin

40.000

58.093

92633

Inrichting startkavel Oranjebuitenpolder

95.000

5.441

92651

Inrichting De 7 Gaten

10.000

14.109

92652

Informatiepanelen Spanjaards Duin

8.500

551

92654

Recreatiesteunpunt Polders Poelgeest

92657

Natuurwerkdag op Landgoed Ockenrode

92667

Ikv terreingebonden zichtbaarheid wervingscampagne Bollenstreek

93617

Kosten in beheer name en achterstallig onderhoud 13e tranche Krimpenerwaard

93637 93650 93656

Kosten in beheer name en achterstallig onderhoud Slingerkade

93662

Herstel eiland 4L/4M Berkenwoudse Boezem

93668

Kwaliteitsimpuls Recht van ter Leede

93669

Kosten in beheer name achterstallig onderhoud 14e tranche LI Krimpenerwaard

94613

Herstel duinvegetatie Bakenvallei Duin van Oostvoorne

269.831

57.404

94631

Herstel hoogstamboomgaard en moestuinmuur Mildenburg

40.000

15.862

94639

Recreatieve herinrichting Fort Noorddijk c.a.

37.000

32.438

94640

Inrichting Preekhilpolder

12.000

25.831

94646

Herinrichting parkeerplaats Tenellaplas 1e fase

50.000

7.236

94655

Recreatieve voorzieningen Voorne

15.000

466

95661

Optimalisatie recreatief medegebruik natuurgebieden ZHL

6.114

2.887

96538

Molenrestauratie Haastrecht

946.343

816.719

96564

Bouwkavel Hooge Boezem achter Haastrecht

96595

Aankopen en inrichting Diefdijk VSB

215.075

56.565

96605

Natuuraankopen NPL

300.000

-

96625

Aankoop Kleistee

96626

Aankoop Kersbergsche en Achthovensche Uiterwaarden

78.278

78.278

96635

Aankoop Polder Achthoven

96647

Aankoop Commissarissenlanden

96648 96653 96659

Natuurcompensatie Scharperswijk

96663

EHS-aankoop 14e tranche Krimpenerwaard

96664

Inrichting- en beheerplan Buijtenland

96672

Aankoop Wassergeest

96673

Grondaankoop Zouweboezem-v Hoff

97456

Zouweboezem, behoud, herstel, ontwikkeling

97497

Grondverwerving Holle Mare-Derryvliet

97606

Jubileum giftenactie kind en natuur tijdschrift 2-2009

97615

Jubileum kinderboek

16.889

49.893

97641

Werving 2010 regio Kuststreek

200.000

137.196

18.000

-

6.478

2.505

19.000

-

103.834

140.372

Terreininrichting recreatiesteunpunt Bolswaard

17.500

19.136

Wandeling Schaapjeszijde 2e fase

17.810

11.868 4.195

2.156 20.000

504 17.309

884

36.531 31.082

28.851

174.960

172.766

Grondaankoop Zouweboezem - Bijl

33.412

33.336

Actie Visnet fase1

26.000

4.813 2.834

1.160

2.573

473.892

4.818

1.506.381

1.672.899

800.100

151.235

56.040

45.657

21.086

97642

Dunea 2011

34.876

10.104

97644

Presentatiemateriaal ZHL

20.000

7.715

6.022.890

3.780.488

Totaal


Overzicht per 31 december 2010 van niet afgesloten projecten (€)

89



Overzicht samenstelling en mutaties effectenportefeuille per 31-12-2010 Asset Categorie

Marktwaarde(*)

% van de portefeuille

Obligaties

1.618.594

50,5

Aandelen

1.317.658

41,1

Liquiditeiten Totaal

268.939

8.4

3.205.191

100,00

*) Grondslagen voor de berekening – Effecten zijn gewaardeerd op basis van de slotkoersen van de laatste handelsdag van de rapportageperiode. – Derivaten zijn gewaardeerd op basis van de laatste biedkoers van de laatste handelsdag van de rapportageperiode in geval van long posities en de laatste laatkoers in geval van short posities. – Opgelopen rente op vastrentende waarden wordt berekend vanaf de laatste coupondatum van de rapportageperiode tot de laatste dag van de rapportageperiode. – Alle vastrentende waarden waarvoor geen liquide markt bestaat of die geen notering hebben (bijvoorbeeld onderhandse leningen), zijn gewaardeerd op basis van de yield-curve methode per ultimo van de rapportageperiode.

– Alle vreemde valuta zijn gewaardeerd tegen de door Telekurs vastgestelde koersen op de laatste handelsdag van de rapportageperiode. – De gerapporteerde (on-)gerealiseerde resultaten zijn inclusief de in rekening gebrachte handelskosten. – De gehanteerde kostprijzen zijn inclusief de in rekening gebrachte aankoopkosten. – De informatie die de basis voor de bovenstaande waarderingsgrondslagen vormt, is afkomstig van een onafhankelijke bron.

Aandelen

90

Aantal stuks

S/L Naam

Val.

Koers

Marktwaarde

% van de aandelen

5.430

ASN aandelenfonds fonds 3

EUR

58,91

319.881

24,3

18.000

ASN milieu & waterfonds @eur 5 2

EUR

17,90

322.200

24,5

6.250

ASN small & midcap fonds 4

EUR

27,48

171.750

13,0

17.019,8131

Partb Triodos meerwaarde aandelenfonds

EUR

21,57

367.117

27,9

5.703,3515

Partb triodos values pioneer fund

EUR

23,97

136.709

10,4

1.317.658

100,00

11,0

Totaal Obligaties 170.000

3¼% Nederland 05/15

EUR

105,65

179.605

170.000

3¾% Nederland 04/14

EUR

107,73

183.141

11,2

162.000

4% Nederland 06/16

EUR

108,85

176.337

10,8

157.000

4½% Nederland 07/17

`EUR

111,36

174.835

10,8

165.000


EUR

107,87

177.986

10,9

327.000

4 3/8% Ned waterschapsbank 08/18

EUR

108,01

353.176

22,1

180.000

5% Nederland 01/11

EUR

102,30

184.140

11,4

178.000

5% Nederland 02/12

EUR

106,39

189.374

11,7

1.618.594

100,00

Liquiditeiten 268.939

Totaal

Current - EUR - Total Cash

268.939

100,00

268.939

100,00

3.205.191

Aantal stuks

Naam

Val.

Koers

Marktwaarde

of nominale

Kostprijs

Totaal onger.

(incl. provisie)

resultaat

5.015

waarde Obligaties 170.000


EUR

105,65

179.605

174.590

170.000

3¾% Nederland 04/14

EUR

107,73

183.141

179.197

3.944

162.000

4% Nederland 06/16

EUR

108,85

176.337

171.153

5.184

157.000

4½% Nederland 07/17

EUR

111,36

174.835

171.052

3.783

165.000


EUR

107,87

177.986

176.550

1.436

327.000

4 3/8% Ned waterschapsbank 08/18

EUR

108,01

353.176

343.187

9.989

180.000

5% Nederland 01/11

EUR

102,30

184.140

189.000

-4.860

178.000

5% Nederland 02/12

EUR

106,39

189.374

192.098

-2.724

1.618.594

1.596.826

21.768


Ongerealiseerde resultaten van de portefeuille Dit overzicht geeft de beleggingen in aandelen weer, verdeeld over de sectoren. Per aandeel is de historische kostprijs en de koers op de rapportagedatum aangegeven. Op basis van deze gegevens is het ongerealiseerde resultaat bepaald.

Aandelen 5.430

ASN aandelenfonds fonds 3

EUR

58,91

319.881

282.294

37.587

18.000

ASN milieu & waterfonds @eur 5 2

EUR

17,90

322.200

272.340

49.860

6.250

ASN small & midcap fonds 4

EUR

27,48

171.750

122.000

49.750

17.019,8131

Partb Triodos meerwaarde aandelenfonds

EUR

21,57

367.117

331.154

35.963

5.703,3515

Partb Triodos values pioneer fund

EUR

23,97

136.709

124.561

12.148

1.317.658

1.132.350

185.308

2.936.252

2.729.176

207.076

91 Totaal



Terrein Eigendom

Erfpacht

Beheer

Totaal

Eigendom

Erfpacht

Beheer

31-12-10 Eigendom

Erfpacht

Beheer

Totaal

Subsidiabele Terreinen Asv Pzh Achthovense Uiterwaarden

10,0050

10,2433

10,0050

Berkenwoudse Boezem

35,9111

35,9111

35,9111

Bilwijk

0,2383

0,0960

84,5154

10,2433 35,9111

83,7610

83,7610

5,5030

5,5030

5,5030

5,5030

Bolswaard

8,3290

8,3290

8,3290

8,3290 10,4085

Buitenlanden Ammerstol

0,7544

0,2383

Blanke Waal

0,0960

84,6114

10,4085

10,4085

10,4085

Buitenlanden Bergambacht

4,7578

4,7578

4,7578

4,7578

Commissarissenlanden

4,3780

4,3780

10,3629

10,3629

De Blink

34,0900

34,0900

34,0900

34,0900

De Huibert

48,2515

48,2515

48,2515

De Snakkert De Waai Derryvliet Duinen Van Oostvoorne

8,8024

5,9849

8,8024

48,2515 8,8024

8,8024

22,3125

22,3125

22,3125

22,3125

2,6080

2,6080

2,6080

2,6080 259,6040

259,6040

259,6040

259,6040

Ecozone Keukenhof Oost

0,5580

0,5580

0,5580

0,5580

Eendenkooi Bakkerswaal

21,3610

21,3610

22,5766

22,5766

Eendenkooi de Zouwe

12,5500

1,2156

12,5500

12,5500

12,5500

Fort Noorddijk

4,5510

4,5510

4,5510

4,5510

Fort Penserdijk

3,0630

3,0630

3,0630

3,0630

24,9910

194,1630

Geriefbos Waarder Groene Strand Haarlemmer Trekvaart Hillenhoek Hoenderwiel

92

31-12-09 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen

0,4115 169,1720

24,9910

0,4115

0,4115

194,1630

169,1720

0,4115

3,5490

3,5490

3,5490

3,5490

10,4355

10,4355

10,4355

10,4355

2,6820

2,6820

2,6820

27,1444

24,6382

39,6905

39,6905

39,6905

39,6905

22,8845

22,8845

22,8845

22,8845

Kadijk-Oost

2,0302

2,0302

2,0302

2,0302

Kadijk-West

52,6731

52,6731

66,7679

66,7679

Kasteelgaarde Rhoon

13,4718

13,4718

13,4718

13,4718

Kattendijksblokboezem

10,9745

10,9745

10,9745

10,9745

Kedichem

29,0510

29,0510

29,0510

29,0510

Kersbergsrak

11,0493

11,0493

11,0493

11,0493

Keukenhofbosch

33,1841

33,1841

33,1841

Klein Profijt

62,4580

69,6645

62,4580

Holle Mare

24,6382

Hooge Boezem Achter Haastrecht Huys Te Warmont

Kleine Beer Kleine Zaag

2,5062

7,2065 11,1190

17,3640

Kleistee

1,5169

Koolwijk

7,5097

14,0948

11,1190

33,1841

17,3640

9,2860

1,5169

7,5097

7,5097

27,1444

7,2065 11,1190

17,3640 7,7691

2,6820 2,5062

69,6645 11,1190 17,3640

7,7691

9,2860 7,5097

Korte Zand

0,2360

8,1196

8,3556

0,2360

8,1196

8,3556

Langeveld

32,2831

12,0000

44,2831

32,2831

12,0000

44,2831

Middelblokboezem

6,3986

6,3986

6,3986

6,3986

Mildenburg

39,9542

39,9542

39,9542

39,9542

Nespolder

60,9474

60,9474

60,9474

60,9474

Nieuw Leeuwenhorst

37,7908

37,7908

37,7908

37,7908

Ommeloop

1,1970

1,1970

1,1970

1,1970

D’onlanden

1,7460

1,7460

1,7460

1,7460

Oostpuntgriend

1,7320

1,7320

1,7320

Oranjeplassen Oudeland

37,0285 61,5968

Oudelandse Zeedijk Over-Boeicop Overbosch Over-Heicop

37,0285 61,5968

4,9871

1,7320 37,0285

1,5812

63,1780

4,9871

37,0285 63,1780

4,9871

4,9871

15,7230

15,7230

15,7230

15,7230

5,4210

5,4210

5,4210

5,4210

23,3840

23,3840

23,3840

23,3840

31-12-09 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen Eigendom

Polder Achterbroek

Erfpacht

Beheer

Totaal

37,6438

37,6438

Polder Achthoven

119,7685

119,7685

Polder Berkenwoude

168,2527

Polder De Nesse

173,5133

Polder Den Hoek

Eigendom

Erfpacht

Beheer

31-12-10 Eigendom

Erfpacht

Beheer

Totaal

37,6438

37,6438

2,3985

122,1670

122,1670

168,2527

0,6780

168,9307

168,9307

173,5133

14,7390

188,2523

188,2523

103,0064

103,0064

9,5687

112,5751

112,5751

Polder Het Beijersche

66,7810

66,7810

66,7810

66,7810

Polder Kattendijksblok

46,2869

46,2869

46,2869

46,2869

Polder Lakerveld

8,4385

8,4385

8,4385

8,4385

Polder Lexmond

2,8695

2,8695

2,8695

2,8695

Polder Middelblok

103,0111

103,0111

44,2918

147,3029

147,3029

Polder Veerstalblok

51,8437

51,8437

25,1730

77,0167

77,0167

Polderspoelgeest

18,0000

18,0000

18,0000

18,0000

Preekhilpolder Gd.

6,6685

6,6685

6,6780

6,6780

12,4135

12,4135

12,4135

12,4135

9,3325

9,3325

9,3325

Quakernaak Recht Van Ter Leede Ruigeplaatbosch

5,1300

0,0095

5,1300

9,3325 5,1300

5,1300

Schaayk

78,5290

78,5290

78,5290

78,5290

Scharperswijk

51,9975

51,9975

51,9975

51,9975

Schoonrewoerdse Wiel

16,2625

16,2625

16,2625

16,2625

De Kouwe Grond

2,0390

2,0390

2,0390

Slikken Van Voorne

4,0000

473,7856

4,0000

10,5275

10,5275

10,5275

6,8370

6,8370

6,8370

6,8370

94,6741

94,6741

94,6741

94,6741

Sonsbrug Spijkerboorse Kade Staelduinse Bos

469,7856

2,0390 469,7856

473,7856 10,5275

Stolwijkse Boezem

4,3950

4,3950

4,3950

4,3950

Stormpoldervloedbos

9,4790

9,4790

9,4790

9,4790

Veerstalblokboezem

6,7645

6,7645

6,5160

6,5160

Vinetaduin

7,2300

7,2300

7,2300

7,2300

Visschersplaat

6,8786

6,8786

6,8786

6,8786

Visserijgriend

2,0000

-0,2485

2,0000

2,0000

2,0000

Voorofsche Polder

31,3020

31,3020

31,3020

31,3020

Waalhoek

10,3860

10,3860

10,3860

10,3860

Wassergeest

53,0574

53,0574

53,0574

Westduinen

156,3108

160,1338

156,3108

3,8230

53,0574 3,8230

160,1338

Weverwijk

0,8585

0,8585

0,8585

Zeven Gaten

4,4521

4,4521

4,4521

4,4521

112,6520

112,6520

114,9670

114,9670

Zouweboezem

2,3150

0,8585

Niet Subsidiabele Terreinen Boerderij Schaapjeszijde Met Woning De Elfenbaan De Schans

1,2695 -0,1636

59,3023

3,7400

Duingebied Vluchtenburg

42,9000

Eiland Van Brienenoord

1,2695

1,2695

59,1387

-0,1636

3,7400

3,7400

42,9000 17,0000

Hyacintenbos

1,4000 4,8609

Kaapduin Kattendijk Mosterdpot

8,2880

5,2504

1,4000

15,9536

Ockenburgh

15,9536

5,9275

5,9275

5,9275

-0,0586

23,2875

23,2875

0,1940

23,3461 23,9200

1,4000 13,1489

15,9536

0,1940

23,3461

8,2880

15,9536

Kedichem Landgoed Te Werve

7,5759 1,4000

4,8609

17,0000 5,2504

7,5759

13,1489

0,1940

42,9000 17,0000

7,5759

59,1387 3,7400

42,9000

5,2504

Grasweggebied Heemtuin Krimpen Ad Ijssel

1,2695 59,3023

17,0000

Elserkade


Terrein

0,1940

23,9200

23,9200

93


94

Terrein

31-12-09 Wijzigingen Wijzigingen Wijzigingen Eigendom

Erfpacht

D’onlanden Oranjebuitenpolder

Beheer

Totaal

3,9000

3,9000

7,0130

Oudelandse Zeedijk 4,1866

Pitweije

2,0865

Rhijngeest

7,8655

Erfpacht

Beheer

7,0130 15,8331

Schaayk

Eigendom

3,1000

1,2375

31-12-10 Eigendom

Erfpacht

Beheer

Totaal

3,9000

3,9000

3,1000

19,4096

7,0130

18,9331

0,4765

7,0130 16,3096

4,1866

4,1866

3,3240

2,0865

7,8655

7,8655

4,1866 1,2375

3,3240 7,8655

Totalen Totaal Subsidiabel Totaal Niet-Subsidiabel Eindtotaal

2964,0065

599,8525

31,0524

67,0211

2995,0589

666,8736

13,2678 3577,1268

122,5559

0,0960

223,3130

5,2504

31,9724

5,8689

138,5073 3800,4398

127,8063

32,0684

125,2395

3086,5624

599,9485

36,3028

98,9935

5,8689 3122,8652

698,9420

13,2678 3699,7787 131,1084

266,4047

144,3762 3966,1834

Colofon © Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Rotterdam, maart 2011 Teksten uit dit jaarverslag kunnen worden overgenomen met bronvermelding

Vormgeving Jan van Waarden, RAMvormgeving.nl

Fotoverantwoording De foto’s in dit jaarverslag zijn gemaakt door: Diny Buisman, Jan van Dijk, Harry Fiolet, Christiaan van der Hoeven/IUCN NL, Dick Kerkhof, Idde Lammers, Rogier Mos en Hans Visser.

Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Nesserdijk 368 3063 NE Rotterdam (010) 27 222 22 [email protected] www.zuidhollandslandschap.nl

Jaarrekening Stichting Het Zuid-Hollands Landschap Rotterdam, 30 maart Inhoudsopgave. Inleiding 54. Grondslagen voor balanswaardering 55

Recommend Documents