Jaarrekening 2014 Stichting Open Mind Amsterdam
Inhoudsopgave: 1. Balans per 31 december 2014 2. Staat van baten en lasten over 2014 3. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 4. Toelichting op de balans per 31 december 2014 5. Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014 6. Overige gegevens 7. Financieel overzicht project "50 ontmoetingen… 10 jaar later" per 31 december 2014
Amsterdam, 9 april 2015
Stichting Open Mind, Amsterdam
1.
BALANS PER (vóór resultaatbestemming) 31 december 2014
31 december 2013
noot
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa
(4.1)
-
457
Projecten
(4.2)
-2.602
-38.139
Te vorderen omzetbelasting
(4.3)
2.340
2.352
Liquide middelen
(4.4)
7.209
76.301
6.947
40.971
Vlottende activa
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Saldo van baten en lasten
(4.5)
2.348 -698
3.169 -821 1.650
2.348
Schulden op korte termijn Crediteuren Overlopende passiva
(4.6)
2
1.689 3.608
38.029 594 5.297
38.623
6.947
40.971
Stichting Open Mind, Amsterdam
2.
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014
2013
Baten Donaties
-
-
457 74 531
500 150 650
-531
-650
Lasten Afschrijvingskosten Algemene kosten Totaal lasten
(5.1) (5.2)
Netto resultaat Rentebaten Rentelasten en overige bankkosten
167
171
Resultaat financiële baten en lasten
-167
-171
Saldo van baten en lasten
-698
-821
3
Stichting Open Mind, Amsterdam
3.
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
3.1 Grondslagen van waardering Algemeen De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs), verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Het afschrijvingspercentage voor computerapparatuur is gesteld op 20%.
Projecten Projecten worden gewaardeerd tegen kostprijs, verminderd met een voorziening voor voorzienbare verliezen.
Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Voor zover niet anders vermeld staan de liquide middelen geheel ter vrije beschikking.
3.2 Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Afschrijvingen Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven.
4
Stichting Open Mind, Amsterdam
4.
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
4.1 Materiële vaste activa Computer apparatuur Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014
2.499 2.042 457
Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties
457 -457
Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014
2.499 2.499 -
4.2 Projecten Project "50 ontmoetingen …. 10 jaar later" Het project is het vervolg op "50 ontmoetingen", het succesvolle sociaal-maatschappelijke project waarbij 50 bekende Nederlanders en 50 fotografen 50 asielzoekers ontmoetten. Tien jaar later, wordt uitgezocht waar de 50 asielzoekers van toen zijn gebleven en hoe het met ze gaat. Budget
Realisatie
Uitgaven Ontmoetingen Boek / publicatie Reizende tentoonstelling (8 steden) Film Community Media
9.563 50.493 50.063 28.312 8.812 5.000
11.847 35.450 35.973 28.620 1.088 5.094
152.243
118.072
Omzetbelasting
31.971
16.386
Totaal uitgaven
184.214
134.458
Totaal projectkosten
5
Budget
Realisatie
Ontvangsten Donaties / subsidies Adessium Foundation Vluchtelingenwerk Nederland Kerk en Wereld Leeuwensteinstichting Stichting Democratie en Media Amsterdam Fonds voor de Kunst Stichting DOEN Fonds 1818 Stichting Het R.C. Maagdenhuis J.E. Jurriaansestichting Haella Stichting Overige donaties / subsidies Voorziening onder voor behoud toegezegde bijdrage
30.000 20.000 7.500
30.000 20.000 7.500
25.000 10.000 25.000 8.500 5.000 5.000 5.000 10.000
25.000 10.000 25.000 8.500 5.000 5.000 5.000 10.000 -15.575
151.000
135.425
Overige opbrengsten Boekverkoop Ontvangen interest
33.213
1.154 481
Totaal overige opbrengsten
33.213
1.635
184.213
137.060
-1
2.602
Totaal donaties / subsidies
Totaal ontvangsten Saldo tekort / overschot
31-12-2014
31-12-2013
4.3 Omzetbelasting Suppletie aangifte 2014, te vorderen Suppletie aangifte voorgaande jaren, te vorderen Suppletie aangifte voorgaande jaren, te betalen
5.215 13.894 -343 18.766
13.894 -343 13.551
Vanwege onzekerheid omtrent de mogelijke terugvordering van de omzetbelasting is vanaf 2012 een voorziening opgenomen. Het saldo van deze voorziening bedraagt per 31 december 2014 € 16.426 (31 december 2013; € 11.199)
6
31-12-2014
31-12-2013
4.4 Liquide middelen Bankrekening Ondernemersdeposito
3.728 3.481 7.209
46.113 30.188 76.301
4.5 Eigen vermogen Het verloop van de posten behorende tot het eigen vermogen gedurende het verslagjaar 2014 is als volgt:
Algemene reserve Saldo van baten en lasten
Stand per 1-1-2014 2.348 -
Resultaat boekjaar
Overige mutaties -
-698 -698
31-12-2014
Stand per 31-12-2014 2.348 -698 1.650
31-12-2013
4.6 Overlopende passiva Rekening-courant mevr. M. Bekker-Stoop Rekening-courant Open Mind Amsterdam Vooruitbetaalde bedragen
50 500 3.058 3.608
7
50 500 44 594
Stichting Open Mind, Amsterdam 5.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 2014
2013
5.1 Afschrijvingen Afschrijving computer apparatuur
457 457
500 500
74 74
150 150
5.2 Algemene kosten Kleine aanschaffingen Overige algemene kosten
8
Stichting Open Mind, Amsterdam
6.
OVERIGE GEGEVENS
6.1
Statutaire bepalingen omtrent de jaarstukken In artikel 9 van de statuten is het volgende bepaald: Artikel 9 lid 1 Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar Artikel 9 lid 2 Per het einde van het jaar worden de boeken der stichting afgesloten. Daaruit worden door de penningmeester een balans en een staat van baten en lasten over het geëindigde boekjaar opgemaakt, welke jaarstukken binnen zes maanden na afloop van het boekjaar aan het bestuur worden aangeboden. Artikel 9 lid 3 De jaarstukken worden door het bestuur vastgesteld.
Aldus vastgesteld op: 9 april 2015 te Amsterdam
P. Veenhoven (Voorzitter)
V.R. Nieuwenhuijzen (Secretaris penningmeester)
9
Stichting Open Mind, Amsterdam
7.
FINANCIEEL OVERZICHT PROJECT "50 ONTMOETINGEN… 10 JAAR LATER" PER 31 DECEMBER 2014 Begroting
Realisatie
17.000 12.500 1.000 2.400 350
-
33.250
38.939
Vormgeving boek / tentoonstellingen Onkosten Art director Onkosten vormgever Onkosten eindredacteur
3.000 2.000 2.000
-
Totaal vormgeving boek / tentoonstellingen Verdeeld over boek en tentoonstelling
7.000
5.120
Projectmanaging kosten Project coördinator Projectleider AD Project onderzoekers Onkosten overhead Onkosten vervoer Totaal projectmanaging kosten
Verdeeld over community, boek, tentoonstellingen, film
Het totaal van de Projectmanaging kosten is verdeeld over ontmoeitingen, boek, tentoostellngen en de film. Het totaal van de Vormgevingskosten is verdeeld over het boek en de tentoonstelling.
Ontmoetingen Projectmanaging kosten Onkosten 25 fotografen Onkosten 25 schrijvers Onkosten 25 asielzoekers
8.313
9.735
1.250
2.112
Totaal onmoetingen
9.563
11.847
Boek / publicatie Project managing kosten Vormgeving en redactie Scannen / Lithografie Persproef Drukken / Binden
8.313 3.500 4.500 4.580 29.600
9.735 2.560 3.155 20.000
Totaal Boek / publicatie
50.493
35.450
10
Begroting
Realisatie
Tentoonstellingen Project managing kosten Vormgeving en redactie Openingstentoonstelling Opening per locatie Materieel en diverse éénmalig Vervoer en opslag all-in Lokaties Verzekering Uitnodigingen, reclame e.d.
8.313 3.500 2.500 3.250 13.500 10.000 5.000 1.500 2.500
9.735 2.560 4.050 13.349 5.296 983 -
Totaal tentoonstellingen
50.063
35.973
Verfilming Projectmanaging kosten Productie kosten
8.312 20.000
9.735 18.885
Totaal verfilming
28.312
28.620
Community Community management Updaten website
8.312 500
-
Totaal community
8.812
1.088
Media Advertenties
5.000
5.094
Totaal media
5.000
5.094
152.243
118.072
31.971
16.386
184.214
134.458
Totaal donaties/subsidie Onder voorbehoud toegezegde donaties / subsidies Voorziening onder voorbehoud toegezegde bijdrage Totaal boekverkoop Ontvangen interest Totaal eigen bijdrage In realisatie gesaldeerd opgenomen
151.000
135.425 15.575 -15.575 1.154 481
Totaal opbrengsten
184.213
137.060
-1
2.602
Totaal projectkosten
Exclusief BTW
Omzetbelasting Totaal projectkosten
Inclusief BTW
Tekort / overschot
11
33.213
