Stichting Alfred Heineken Fondsen Amsterdam Jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE Pagina 1 2 3 4 5 6 7
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Activiteiten van de stichting Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014 Overige gegevens
3 4 5 5 6 8 10
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Na voorstel resultaatbestemming
31 december 2014 €
€
31 december 2013 €
€
ACTIVA Vlottende activa Vorderingen
(1)
Overlopende activa
350.453
293.033
Effecten
(2)
22.757.441
19.059.796
Liquide middelen
(3)
538.826
3.895.071
23.646.720
23.247.900
4.181.860
3.918.029
PASSIVA Eigen vermogen
(4)
Vrij besteedbaar vermogen Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden Overlopende passiva
(5)
12.756 19.433.332 18.772
-3-
19.314.871 15.000 19.464.860
19.329.871
23.646.720
23.247.900
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
2
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 2014 €
Schenkingen
2013 €
€
75.000
€
75.000
Lasten Algemene kosten Betaalde schenkingen
Financiële baten en lasten
(6) (7)
155.087 -
(8)
Resultaat na belastingen
-4-
57.593 3.634.514 155.087
3.692.107
-80.087
-3.617.107
343.918
-984.774
263.831
-4.601.881
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
3
ACTIVITEITEN VAN DE STICHTING
De stichting heeft ten doel het bevorderen van de wetenschap en kunst in het algemeen. De stichting doet dit door middel van het beschikbaar stellen van geldmiddelen aan instellingen die een specifiek onderdeel van de wetenschap of kunst bevorderen. De Stichting Alfred Heineken Fondsen is opgericht op 24 juni 1964 bij notariële akte. Aangezien de stichting geen winstoogmerk heeft en vanwege specifieke werkzaamheden niet in concurrentie treedt met soortgelijke ondernemingen, is zij niet onderworpen aan vennootschapsbelasting. 4
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMEEN
De stichting heeft de jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
Valutaomrekening De jaarrekening luidt in Euro’s, hetgeen de functionele en presentatievaluta van de stichting is. Een transactie in vreemde valuta wordt bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen de functionele valutakoers op transactiedatum. Monetaire balansposten in vreemde valuta worden omgerekend tegen de functionele valutakoers op de balansdatum. Koersverschillen die optreden bij de afwikkeling dan wel de omrekening van monetaire posten in vreemde valuta, worden verwerkt in de staat van baten en lasten.
Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Voor de afwaardering naar lagere marktwaarde is de individuele methode toegepast.
Baten Onder baten wordt verstaan de in het verslagjaar ontvangen schenkingen.
-5-
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen
31-12-2014
31-12-2013
€
€
230.048 120.405 -
188.208 3.735 101.090
350.453
293.033
22.757.441
19.059.796
309.427 229.399
54.183 3.840.888
538.826
3.895.071
Overlopende activa Te ontvangen interest obligaties Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten inzake prijsuitreiking 2014
2. Effecten Effecten Ultimo 2014 bedraagt de marktwaarde €25.752.518 (2013: €19.376.280)
3. Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V. Citibank
De liquide middelen staan tot vrije beschikking van de stichting.
-6-
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
4. Eigen vermogen 2014
2013
€
€
Vrij besteedbaar vermogen Stand per 1 januari Resultaatbestemming 2013 Na voorstel resultaatbestemming 2014
3.918.029 263.831
8.519.911 -4.601.882 -
Stand per 31 december
4.181.860
3.918.029
12.756
-
2.607.506
2.670.832
2.496.912 2.072.400 2.736.034 4.331.852
2.647.235 2.236.716 2.869.088 4.266.331
4.681.504 507.124
4.567.403 57.266
19.433.332
19.314.871
5. Kortlopende schulden
Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren
Overige schulden Rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Kunst Rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Historische Wetenschap Rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Geneeskunde Rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Milieuwetenschappen Rekening-courant Dr. H.P. Heineken Stichting Rekening-courant C.L. de Carvalho-Heineken Stichting voor de Cognitieve Wetenschappen Rekening-courant derden
Over de schulden in rekening-courant aan de stichtingen wordt 5,5% (2013: idem) rente berekend. Op de overige rekening-courant verhoudingen wordt 0,17% rente vergoed (2013: idem).
Overlopende passiva Accountantskosten Administratiekosten Overige overlopende posten
-7-
11.000 7.000 772
9.000 6.000 -
18.772
15.000
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
6
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
Personeelsleden Bij de stichting waren in 2014 geen werknemers in dienst (2013: idem). 2014
2013
€
€
6. Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advieskosten Bankkosten Overige algemene kosten
13.050 7.958 133.751 328
9.727 12.645 3.405 31.616 200
155.087
57.593
7. Betaalde schenkingen Dit betreft een schenking in 2013 van het begin kapitaal aan de C.L. de Carvalho-Heineken Stichting voor de Cognitieve Wetenschappen. Tot en met 2012 werd de Dr A.H. Heineken Prijs voor de Cognitieve Wetenschappen uitgereikt door Stichting Alfred Heineken Fondsen, die daarvoor in oktober 2005 een schenking van Euro 2.931.814,37 heeft ontvangen. Vanaf 2014 zal deze prijs worden uitgereikt door de C.L. de Carvalho-Heineken Stichting voor de Cognitieve Wetenschappen, die de naam van de prijs heeft gewijzigd in de C.L. de Carvalho-Heineken Prijs voor de Cognitieve Wetenschappen. De schenking bestaat uit het initieel door de Stichting Alfred Heineken Fondsen ontvangen bedrag, verhoogd met een rendement van 5,5% per jaar en na aftrek van de kosten gemaakt voor het uitreiken van de prijs gedurende de periode 2006 - 2012.
8. Financiële baten en lasten Resultaat van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten
1.242.598 147.270 -1.045.950
-135.433 3.635 -852.976
343.918
-984.774
547.918 244.386 450.294
493.226 24.386 -653.045
1.242.598
-135.433
202 147.051 17
3.635 -
147.270
3.635
Resultaat van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rentebaten effecten Dividend effecten Koersresultaat effecten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Interest en soortgelijke baten Voordelige valutaresultaten liquide middelen Rente rekening-courant derden
Het koersresultaat effecten betreft het resultaat op de verkoop van effecten, alsmede koersresultaten in verband met de waardering van de effecten per balansdatum.
-8-
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
2014
2013
€
€
5.169 143.434
74.195 139.436
119.594
83.944
141.782
105.362
154.342 233.786
116.910 189.622
247.843 -
139.544 3.963
1.045.950
852.976
Rentelasten en soortgelijke kosten Nadelige valutaresultaten liquide middelen Rente rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Kunst Rente rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Geneeskunde Rente rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Historische Wetenschap Rente rekening-courant Dr. A.H. Heineken Stichting voor de Milieuwetenschappen Rente rekening-courant Dr. H.P. Heineken Stichting Rente rekening-courant C.L. de Carvalho-Heineken Stichting voor de Cognitieve Wetenschappen Rente rekening-courant derden
-9-
Jaarrekening Stichting Alfred Heineken Fondsen, Amsterdam
7
OVERIGE GEGEVENS
Voorstel resultaatbestemming Het resultaat over het boekjaar 2014 ad € 263.831 is aan het vrij besteedbaar vermogen toegevoegd. Amsterdam, 8 juli 2015
............................................. C.L. de Carvalho - Heineken
............................................. R.H. Meppelink
............................................. H.A. Oosters
-10-