Jaarrekening 2012 Productschap Vee en Vlees

Jaarrekening 2012 Productschap Vee en Vlees

datum:

17 april 2013

Productschap Vee & Vlees Louis Braillelaan 80 Postbus 460 2700 AL Zoetermeer tel. (079) 3687100 fax. (079) 3687087

Productschap Vee en Vlees Jaarrekening 2012 blz. Inhoudsopgave A

Inleiding bij de jaarrekening 2012 1. 2. 3. 4.

B

2

algemene inleiding subsidieverstrekking vermogensbeheer in relatie tot het reservebeleid resultaat 2012

Jaarrekening 1. balans per 31 december 2012 2. rekening van baten en lasten 3. toelichtingen op de jaarrekening - grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - toelichtingen op de balans - toelichtingen op de staat van baten en lasten - niet in de balans opgenomen verplichtingen - financiële positie 4. overige gegevens - besluit rekening baten en lasten - controleverklaring van de onafhankelijke accountant

C

3 5 6 7

9 10 11 12 16 23 26 28 30

Bijlagen 1. totaaloverzichten - totaaloverzicht rekening 2012 - totaaloverzicht prognose 2012 - totaaloverzicht begroting 2012 - totaaloverzicht rekening 2011 2. financieel overzicht en toelichtingen per functie - bestuur en algemeen - afzetbevordering - gezondheidszorg - veeziektenfonds - kwaliteitszaken - onderzoek - arbeid 3. financieel overzicht per sector - rundersector - kalversector - varkenssector - schapen- en geitensector - vleeswarenindustrie - vleesindustrie - handel in vee - paardensector 4. overige bijlagen - overzicht heffingstarieven - overzicht heffingsverordeningen - samenvatting jaarrekening Gemeenschappelijk Secretariaat PVE 2

31 32 33 34 35 37 40 43 45 49 51 53 54 55 56 57 59 61 63 64 67 68

Algemene inleiding bij de jaarrekening 2012

A-1

Productschappen in afbouw… Voor u ligt de jaarrekening 2012 van het Productschap Vee en Vlees (PVV). In dit verslag blikken wij terug op het afgelopen jaar en tevens geven wij een doorkijk naar 2013 gezien de ontwikkelingen die ons treffen. 2012 was een turbulent jaar. De samenwerking tussen de productschappen was ingezet uit efficiëntieoverwegingen en om te zorgen voor voldoende kritische massa om een professioneel dienstenniveau te kunnen blijven garanderen. Tevens werd hiermee beoogd dat er een toekomstgerichte organisatie zou ontstaan die klaar was voor de uitdagingen van onze sector in de toekomst. Vol goede moed zijn we aan het jaar begonnen. Vol ideeën over onze samenwerking met de andere productschappen en over initiatieven om te komen tot één medebewindorganisatie, één gezamenlijke serviceorganisatie en samenwerking in de frontoffices van de verschillende schappen. De werkelijkheid bleek anders te zijn. In het eind oktober gesloten regeerakkoord is opgenomen dat de PBO heffingen worden afgeschaft en dat de medebewindstaken en autonome publieke taken vanaf 2014 door het Ministerie van EZ uitgevoerd gaan worden. De gevolgen van het regeerakkoord zijn groot. Alle lopende activiteiten en subsidieverplichtingen zullen eind 2013 komen te vervallen, tenzij deze overgaan naar derden. De afbouw van de schappen betekent dat het PVV vanaf 2014 stopt met zijn dienstverlening. Op dit moment (april 2013) wordt volop gesproken met het Ministerie van Economische Zaken (EZ), brancheorganisaties en derden over de overdracht van productschapstaken. De door de politiek bestempelde publieke taken op het gebied van plant- en diergezondheid, dierenwelzijn, voedselveiligheid en gezondheid en medebewind zullen overgaan naar het Ministerie van EZ. Met brancheorganisaties en andere betrokkenen wordt volop gesproken over het overhevelen van de overige taken en activiteiten. Er is ons namelijk alles aan gelegen om de overdracht van taken en dienstverlening zorgvuldig te laten verlopen om zoveel mogelijk te voorkomen dat het bedrijfsleven, waarvoor wij ons altijd hebben ingezet, schade ondervindt. De politieke discussie heeft één ding duidelijk gemaakt, het schappenlandschap gaat verdwijnen. Daarmee zijn echter niet de taken en activiteiten van de schappen verdwenen. Voor een groot deel zullen onze taken worden overgenomen door anderen en waar mogelijk zullen wij ons er hard voor maken dat het personeel het werk volgt. Dit laatste is lang niet altijd mogelijk en medewerkers zullen ondersteund worden in het vinden van nieuw werk of afvloeien op basis van het sociaal plan dat de werkgevers- en werknemersorganisaties met elkaar hebben afgesloten. Op het moment van opstellen van deze jaarrekening zijn de voornemens echter nog onvoldoende gedetailleerd om de consequenties hiervan te verwerken in de jaarrekening 2012. Dit zal in de loop van 2013 verder worden uitgewerkt in een afbouw- en opheffingsplan en leiden tot een herziene begroting 2013. De jaarrekening is echter nog opgesteld vanuit de continuïteitsgedachte. Ik wil alle medewerkers bedanken voor hun inspanningen ten behoeve van de vee- en vleessector. Tevens wil ik het bedrijfsleven bedanken voor de goede en intensieve samenwerking waarmee ook in het jaar 2012 weer veel is bereikt. April 2013 Ir. B.M. (Ben) Dellaert Secretaris

3

Algemene inleiding bij de jaarrekening 2012

A-1

1. Algemene inleiding Het Productschap Vee en Vlees (PVV) is een publiekrechtelijke organisatie waarin ondernemers- en werknemersorganisaties in de vee- en vleeskolom samenwerken. Het productschap heeft bij wet de bevoegdheid om voor alle bedrijven in de sector bindende regels te stellen (verordeningen) en heffingen te innen. Het productschap is een kolomorganisatie. Dit houdt in dat het gehele bedrijfsleven wordt bestreken van het boerenerf tot en met de verkoop in winkels. Het secretariaat bereidt het beleid voor en voert het uit in opdracht van het bestuur van het PVV. Missie ‘Het Productschap Vee en Vlees werkt aan een rendabele en geaccepteerde sector met toekomst’. Doelstellingen De doelstelling van het PVV is een snelle en adequate dienstverlening aan de totale productiekolom van alle vee- en vleessectoren, teneinde daarmee een duurzame concurrentiepositie te bevorderen. Hierbij wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met marktsignalen en maatschappelijke wensen. Uitgangspunt is een efficiënte en effectieve dienstverlening, die in beginsel voor iedereen toegankelijk is en in samenspraak met de private organisaties tot stand komt. Zeker bij onderwerpen die meerdere schakels in de productiekolom aangaan, of bij zaken die individuele bedrijven of private organisaties niet zelf kunnen regelen komt het productschap in beeld. Snel en proactief reageren op de actualiteit staat daarbij centraal. Bij dit alles speelt kostenbeheersing een belangrijke rol. Taken Het PVV concentreert zich, binnen zijn missie, op: · beleidsvoorbereiding en onderzoek op de terreinen voedselveiligheid, kwaliteit, diergezondheid, dierenwelzijn; · sociaal-economische aangelegenheden; · financiering van preventieve gezondheidszorg en onderzoek; · generieke voorlichting en marktinformatie; · opheffen veterinaire handelsbelemmeringen (VIP); · public affairs; · handhaving ook d.m.v. tuchtrecht (sancties). Draagvlak Draagvlak bij de sectoren behouden voor de activiteiten was ook in 2012 een belangrijk uitgangspunt. In 2012 werd een gericht communicatieplan opgesteld. Hierin is extra aandacht besteed aan activiteiten waar niet alle geledingen direct mee te maken hebben maar vaak wel indirect (bijvoorbeeld de inzet bij exportbelemmeringen). Verder is in dit plan aandacht besteed aan het communiceren over veranderingen in regelgeving en hoe hier op een structurele basis duidelijk over gecommuniceerd kan worden. Helderheid over nut en noodzaak van de activiteiten per geleding is belangrijk. Dat betekent de juiste doelgroepen op het juiste moment bereiken en in heldere taal communiceren. Voorbeelden van gerichte communicatie activiteiten zijn naast brieven, de zogenaamde “keukentafelgesprekken” en andere één op één gesprekken. Maar ook elektronische nieuwsbrieven, financiële- en beleidsrapportages per kwartaal en inleidingen over actuele onderwerpen bij bestaande bijeenkomsten. Overigens spelen de advies- en 88a-commissies een belangrijke rol bij het creëren van draagvlak en goede communicatie richting hun achterban. Transparantie en inspraak op beleid Het PVV werkt volgens de Code Goed Bestuur. Dit betekent het informeren van bedrijfsgenoten over het beleid en het bieden van inspraak aan bedrijfsgenoten over het voorgenomen beleid. Het PVV vindt het belangrijk om ondernemers – inclusief ongeorganiseerden – te informeren over en te betrekken bij de besluitvorming in de beleidscyclus. Het beleidsproces verloopt via het bestuur en de commissies. Een voorwaarde om de dialoog aan te gaan, is het toegankelijk maken van de informatie die relevant is voor de ondernemer (werknemers en werkgevers). Een voorbeeld hiervan is het jaarplan. Voordat dit definitief door het bestuur en commissies wordt vastgesteld, krijgen sectorgenoten inspraakmogelijkheden.

4

Subsidieverstrekking / Vermogensbeheer bij de jaarrekening 2012

A-2

2. Subsidieverstrekking De PBO-toets: Het verstrekken van subsidies door het productschap dient te passen binnen het takenveld van het productschap. In artikel 13 lid 1 van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 zijn voorts voorwaarden gesteld voor het aangaan of voortzetten van financiële relaties door een bedrijfslichaam. Voor het verstrekken van subsidies door het productschap is daarom altijd vereist dat de te subsidiëren activiteiten passen binnen de wettelijke taak van het productschap en er sprake is van een sectorbreed en gemeenschappelijk belang. Daarbij dient het subsidiedoel niet of niet goed te bereiken te zijn door middel van financiering door private organisaties. Duidelijk moet zijn dat een publiekrechtelijke aanpak de meest aangewezen weg is. Voorts moet het in beginsel gaan om activiteiten die het productschap niet of niet goed zelf kan uitvoeren, doch dat uitvoering door derden de meest aangewezen weg is om het beoogde doel te bereiken. Overigens dienen de te subsidiëren activiteiten in beginsel ten goede te komen aan alle ondernemingen waarvoor het productschap is ingesteld of die behoren tot een bepaalde sector binnen zijn werkingssfeer. Tenslotte is een vereiste dat voorzien is in een tijdige evaluatie van de doelmatigheid en de doeltreffendheid van de te verstrekken subsidies. Voor zover hier al niet bij de subsidieverlening rekening mee kan worden gehouden dan zal hierop zeker bij de definitieve subsidieverstrekking worden getoetst. Subsidiebeleid Bij het verstrekken van subsidies ten behoeve van activiteiten voor de sector heeft het PVV subsidiebeleid opgesteld in de vorm van een kader waarin gesteld is met welk doel subsidies worden verstrekt en welke criteria voor te verlenen subsidies gelden. Voor het PVV is dit vastgelegd in een verordening subsidieverstrekking en een “Regeling financiële bijdragen”. Subsidieverlening In de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 is in artikel 13 lid 1 (de zogeheten ‘PBO-toets’) onder meer bepaald dat een bedrijfslichaam een financiële relatie slechts kan aangaan of voortzetten indien het doel van de financiële relatie herleidbaar is tot de taken en bevoegdheden van het bedrijfslichaam. Voor het beoordelen van subsidieverzoeken en het verlenen van subsidies heeft het PVV specifieke werkinstructies en procedures vastgelegd. In de Verordening subsidieverstrekking (PVV) 2010 is gewaarborgd dat de PBO-toets wordt toegepast. De criteria van de PBO-toets zijn terug te vinden in onze verordening welke te vinden is op onze internetsite. In de toelichting bij de verordening wordt de PBO-toets expliciet genoemd en staat aangegeven dat er op de elementen van de PBO-toets expliciet wordt getoetst voor iedere subsidieverstrekking en/of financiële relatie. Subsidiepraktijk Uit werkinstructies en procedures volgt de uitvoering van het subsidiebeleid; het toekennen van subsidies aan dragende en niet-dragende organisaties. Projectvoorstellen worden geagendeerd door een klankbordgroep, waar voor de varkenssector o.a. LTO en NVV zitting in hebben. Projecten die een positief advies krijgen, worden geagendeerd voor de desbetreffende commissie(s), waarvan het PVV het secretariaat voert. Voor zover projecten passen binnen het jaarplan en de begroting worden subsidies door de commissies toegekend. Projectvoorstellen kunnen ook door onderzoeksorganisaties worden ingediend dan wel het PVV kan aan de onderzoeksorganisaties aangeven op welke thema’s ze projectvoorstellen willen ontvangen. Projecten die onvoldoende relevant zijn voor de gehele sector of indien het onderzoeksbudget ontoereikend is, worden afgewezen. Ook kan geconcludeerd worden dat het project beter door private partijen kan worden opgepakt/gefinancierd of dat het doel/probleemstelling voor het uitvoeren van het onderzoek niet op draagvlak kan rekenen. Subsidiebeschikkingen In de subsidiebeschikking is aangegeven dat op de subsidietoezegging onze subsidieverordening en onze Regeling financiële bijdragen van toepassing zijn. Hierin zijn de elementen van de PBO-toets naar ons oordeel voldoende verankerd.

5

Vermogensbeheer in relatie tot het reservebeleid bij de jaarrekening 2012

A-3

Evaluatie van de doelmatigheid en doeltreffendheid van een subsidie Het PVV maakt gebruik van klankbordgroepen en adviescommissies voor het opstellen van een onderwerpen- en prioriteitenlijst voor het onderzoek. Hierbij worden projectvoorstellen en -resultaten toegelicht en besproken. De projectplannen voor diergezondheidszorg en onderzoek én de uitkomsten daarvan worden in de adviescommissies besproken. Deze hebben tot taak te evalueren en het bestuur te adviseren. Controle en verantwoording In principe worden alle afgeronde projecten geëvalueerd op doelmatigheid en doeltreffendheid. Pas nadat dit heeft plaatsgevonden wordt overgegaan tot uitbetaling en/of verrekening van het laatste deel van het ter beschikking gestelde subsidiebedrag. 3. Vermogensbeheer in relatie tot het reservebeleid Het Bestuur heeft in haar vergadering van 12 september 2012 ingestemd met het bijstellen van het reservebeleid door te streven naar: - een totale reservepositie van maximaal 50% van een jaarlast; - de reserves aan te wenden voor een gematigde ontwikkeling van heffingstarieven. De in reserve gehouden middelen dienen vervolgens zo prudent mogelijk te worden belegd. Het beleid inzake vermogensbeheer en cashmanagement is dan ook vervat in een verordening welke door het Bestuur op 11 juli 2007 is vastgesteld. In deze verordening is aangegeven dat de in beheer gegeven gelden risicoloos dan wel risicomijdend belegd dienen te worden. Voor de beleggingen in vastrentende waarden en garantieproducten is een mandaat verstrekt aan Schretlen, een 100% dochter van de Rabobank met een AA rating. Schretlen heeft een minimum rendementseis van 2% gedurende de looptijd van de portefeuille. In enig jaar kan het rendement dus lager zijn of negatief. Echter een groot deel van de portefeuille bestaat uit vastrentende waarden met als doel dat minimaal de hoofdsom op de einddatum wordt uitgekeerd. Aan de beleggingen in vastrentende waarden en garantieproducten worden voorwaarden gesteld met betrekking tot de kwaliteit van de debiteur en een zodanige spreiding dat er van een adequate risicobeperking sprake is. De debiteur dient minimaal een A rating of hoger te hebben van Standard & Poor’s of Moody’s. Mocht een debiteur gedurende de looptijd op enig moment onder dit niveau worden gewaardeerd dan wordt de belegging van de hand gedaan. Tegoeden in deposito’s en op spaar- en bankrekeningen zijn ondergebracht bij Rabobank en ING bank. Alle twee de banken staan onder toezicht van DNB. De middelen belegd door Schretlen zijn deels belegd voor een periode tot 3 jaar en voor een periode van 4 tot 5 jaar. Indien middelen in deposito’s zijn belegd dan gebeurt dit voor de duur van de aangegane looptijd, veelal variërend van 1 maand tot 12 maanden. De tegoeden op spaarrekeningen en/of rekeningcouranten zijn direct opeisbaar. Het beleggingsbeleid was voor het laatst door het bestuur medio 2007 vastgesteld. Dit heeft geresulteerd in de al eerder genoemde verordening tot vaststelling van het beleid inzake vermogensbeheer en cashmanagement. In 2007 is afgesproken om het presteren van Schretlen en het renderen van de portefeuille in 2012 te evalueren. Toen was echter nog niet te voorzien dat de politiek het voortbestaan van de schappen ter discussie zou stellen. Dit gegeven heeft het Dagelijks Bestuur er toe doen besluiten om de langlopende portefeuille bij Schretlen uit laten lopen en de vrijvallende middelen kortlopend aan te houden. Het onderwerp beleggingen wordt regelmatig in het Dagelijkse Bestuur besproken. Als onderdeel van de begroting, jaarrekening en risicoanalyse komen de beleggingen jaarlijks in het Dagelijks Bestuur aan de orde. Door Schretlen wordt ten minste één keer per jaar overleg gevoerd waarbij het portefeuillebeleid wordt geëvalueerd. Tevens worden de hoofdlijnen van het beleggingsbeleid jaarlijks verwoord in de jaarrekening. Op deze wijze wordt het beleggingsbeleid op hoofdlijnen en met verwijzing naar de bestuursbesluiten van 11 juli 2007 en 11 april 2012 onder de aandacht van een ieder gebracht.

6

resultaat 2012

A-4

4. resultaat 2012 algemeen In de jaarrekening 2012 zijn ter vergelijking de oorspronkelijke begroting 2012, de prognose 2012 en de jaarrekening 2011 opgenomen. In afwijking van de oorspronkelijke begroting is in de prognose 2012 aan de batenkant rekening gehouden met lagere heffingsopbrengsten als gevolg van een lager heffingstarief in de kalversector door het ontbreken van Brusselse goedkeuring voor de verhoging van het maximale tarief voor gezondheidszorg en kwaliteit. Om het ontstane tekort in de kalversector te compenseren is het tarief voor de heffing bestuur per 1 oktober 2012 verhoogd. Verder is ook rekening gehouden met lagere heffingsopbrengsten voor de vlees- en vleeswarenindustrie in 2012. Dit komt voornamelijk doordat voor de: - vleesindustrie geen heffing is opgelegd voor de bestemmingsheffingen; - vleeswarenindustrie voor het sociaal fonds maar 30% van de heffing is opgelegd. Daarnaast is ook rekening gehouden met de afronding van diverse projecten waarbij het toegekende bedrag niet volledig is benut, waardoor een bate is gerealiseerd. Aan de uitgavenkant is in de prognose o.a. rekening gehouden met hogere uitgaven voor kwaliteitsprojecten in de varkenssector en met de jaarlijkse DGF kosten voor de varkens- en schapensector die iets hoger uitvallen dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast is in de prognose ook rekening gehouden met hogere uitgaven voor onderzoek in de vleeswarenindustrie. Dit komt doordat de kosten van € 150.000 voor het project “Week van de vleeswaren 2012” zijn opgenomen in de prognose. Het definitieve resultaat is circa € 28.000 lager dan de begroting 2012. baten In de rundersector is de heffingsopbrengst lager dan de begroting door lagere aantallen bij slacht en export. In de kalversector komen het aantal slachtingen eveneens lager uit dan geraamd. Tevens komt de lage heffingsopbrengst t.o.v. de begroting in de kalversector door een lager heffingstarief voor gezondheidszorg en kwaliteit, doordat er geen goedkeuring is ontvangen van Brussel voor verhoging van het maximale tarief. In de varkenssector is ook sprake van een lagere heffinsgopbrengst t.o.v. de begroting. Dit komt door lagere slachten exportaantallen. De heffingsopbrengst in de schapen- / geitensector ligt hoger dan de begroting door hogere slachtaantallen. De retributies voor VVL 2012 zijn in één keer in februari 2013 opgelegd via de GD. Verder valt de beleggingsopbrengst hoger uit, als gevolg van positieve resultaten bij vermogensbeheerder Schretlen. In de prognose is er vanuit gegaan van een 2% rendement, maar de werkelijke opbrengst is circa 3%. Tenslotte zijn baten verantwoord inzake niet bestede subsidies uit voorgaande jaren. lasten De uitgaven liggen in totaal circa € 50.000 lager dan de begroting. Binnen alle functies, m.u.v. onderzoek, zijn de totale lasten lager dan geraamd. In de functie bestuur vallen de apparaatskosten, de vergaderkosten en diensten derden lager uit. De uitgaven in de functie afzetbevordering zijn lager dan begroot, doordat voornamelijk de kosten voor de PR- activiteiten en de kosten in de kalversector lager uitvallen. In de gezondheidszorg zijn lagere uitgaven in de runderen varkenssector. Zo komen de uitgaven in de varkenssector voor de monitoringsprojecten en de VVL lager uit dan de begroting. De uitgaven ten laste van het veeziektenfonds liggen lager dan de begroting. Dit komt met name door de uitgaven in de schapen- / geitensector. In de functie kwaliteit zijn de kosten in de runder-, kalveren varkenssector lager dan begroot. Voor de functie onderzoek liggen de uitgaven hoger dan de begroting. Dit komt met name door de kosten voor de "Week van de vleeswaren 2012". De kosten voor arbeid lopen in de pas met de begroting. Verder is voor de rundersector een voorziening getroffen door een nadelige uitspraak in een gerechtelijke procedure, met betrekking tot de saneringsheffing in de rundersector die in de jaren 1995 - 2000 is opgelegd.

7

resultaat 2012

A-4

verschil saldo jaarrekening 2012 in vergelijk met prognose 2012 en begroting 2012 bedragen x EUR 1000,-

jaarrekening 2012 / prognose 2012 hoger lager

omschrijving heffingsopbrengsten: rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel in vee subtotaal retributies beleggingsresultaten niet bestede subsidies overige baten totaal opbrengsten lasten per functie: afzetbevordering gezondheidszorg veeziektenfonds kwaliteitsaangelegenheden onderzoek en ontwikkeling arbeid functie bestuur en algemeen: kosten GS / PVE voorziening wachtgeld overige kosten totaal lasten totaal verschil

8

jaarrekening 2012 / begroting 2012 hoger lager

4 104 52 46 24 5 101 368 157 11 612

132 3 -

-

310 130 191 230 115 33

-

755

105 0 359

18 877 -

971

-

-

25 -

12 8 5 401 302 28

14 469 107 4 215 784 25 78

35 -

355 130 221 130 1 143 50 28

Balans per 31 december 2012

B-1

bedragen x € 1000,ACTIVA

31 december 2012 31 december 2011

vaste activa:

B-1

materiële vaste activa onroerend goed

B-2

financiële vaste activa effecten

B-3

vlottende activa: heffingen

B-4 B-5 B-7

overige vorderingen en overlopende activa; bijdragen derden inzake subsidies rekening courant productschappen overige vorderingen

B-8

427

427

22.873 23.300

19.726 20.153

3.399

4.622

307 247 875 4.828

551 425 989 6.586

liquide middelen:

11.171

15.514

Totaal

39.299

42.254

PASSIVA B-9

31 december 2012 31 december 2011

eigen vermogen: algemene reserve - weerstandsvermogen - vereveningsrekeningen per sector

bestemmingsreserves markt - afzetbevordering product en dienst - gezondheidszorg - kwaliteit - onderzoek arbeid

bestemmingsfonds veeziektenfonds

B-10 voorzieningen: voorziening wachtgelden voorziening toeslag pensioenen voorziening rundersector

vlottende passiva: schulden op korte termijn B-11 crediteuren inzake subsidies B-12 overige schulden en vooruitontvangen bedragen

Totaal

9

4.102 1.939 6.041

4.119 2.953 7.072

1.406

765

3.231 1.416 389 200 6.641

3.353 2.529 581 354 7.582

16.832

17.886

29.513

32.540

279 1.519 1.798

17 292 309

5.385 2.603 7.988

6.481 2.924 9.405

39.299

42.254

Rekening van baten en lasten nr.

R-1

R-2 R-3 R-4 R-5

B-2

omschrijving bedragen x € 1000,baten: heffingen

rekening 2012

rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel in vee

subtotaal retributies beleggingsresultaat niet bestede subsidies overige baten totaal baten

lasten: R-6 aandeel kosten GS-PVE aandeel samenvoeging schappen R-7 kosten voorzitter kosten wachtgeld R-8 vergaderkosten R-9 diensten door derden R-10 financiële relaties: - markt - gezondheidszorg - veeziektenfonds - kwaliteit - onderzoek - arbeid voorziening rundersector totaal lasten resultaat verwerking van het resultaat: - ten gunste/laste van de algemene reserve - ten gunste/laste van de bestemmingsreserves waarvan van bestemmingsfondsen - ten gunste/laste van de bestemmingsfondsen waarvan naar bestemmingsreserves

10

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

512 1.845 6.010 1.893 36 393 729 315 11.733 208 974 302 36 13.253

508 1.741 6.142 1.841 39 347 705 310 11.632 233 606 145 25 12.641

526 2.314 6.117 1.882 28 397 944 310 12.517 233 572 8 13.331

550 1.704 6.570 2.110 39 380 944 320 12.616 233 721 403 1.209 15.183

3.990 32 182 18 177 890

4.102 68 175 18 225 944

4.140

3.764

175 225 982

179 204 996

972 3.352 2.682 2.663 279 180 862 16.279

1.265 3.431 2.911 2.893 394 213 16.638

1.265 3.483 2.841 2.793 244 181 16.329

1.541 3.157 2.870 2.900 185 239 16.036

3.026-

3.997-

2.998-

853-

1.0321.391450 6044503.026-

6532.412450 9334503.997-

6931.370450 9354502.998-

391.106450 292 450853-

toelichtingen op de jaarrekening

B-3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling:

1. Algemeen: De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011, d.d. 18 maart 2011 van de Sociaal Economische Raad. De jaarrekening omvat mede de financiële baten en lasten van de commissies ex artikel 88a van de wet op de bedrijfsorganisatie en betreft derhalve de geconsolideerde jaarrekening zoals bedoeld in art. 2 lid 2 van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen. De in de jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van het Productschap Vee en Vlees. De bedragen in de toelichting dienen vermenigvuldigd te worden met € 1.000 tenzij anders is aangegeven. 2. Grondslagen voor waardering: * Activa en passiva worden gewaardeerd op basis van de verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs. * In afwijking van bovenstaande zijn voor vorderingen, liquide middelen, schulden en voorzieningen andere waarderingsgrondslagen van toepassing: o vorderingen worden, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid, tegen nominale waarde gewaardeerd; o liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde; o schulden worden tegen de nominale waarde gewaardeerd; o voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde. * Bij de waardering van de vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering of vermeerdering van hun waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. * De bestemmingsreserves van de diverse functies omvatten de ten behoeve van deze functies opgelegde heffingen onder aftrek van de reeds door het Bestuur tot en met het verslagjaar gecommitteerde verplichtingen. * Verplichtingen worden opgenomen in het jaar van toekenning en als zodanig opgenomen onder de post crediteuren inzake toegezegde bijdragen. 3. Grondslagen voor resultaatbepaling: * Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. * De apparaatskosten worden toegerekend aan de verschillende (hoofd)functies op basis van de personele inzet op die functies. In deze toerekening is tevens rekening gehouden met een doorberekening van de kosten voor ondersteunende diensten, huur en overhead.

11


B-3

Toelichtingen op de balans (bedragen x € 1.000,-):

B-1 onroerend goed 427 (vorig jaar 427) In 1992 is een woonhuis in Brussel aangekocht in verband met de activiteiten van het "Bureau Brussel". In 2010 heeft nog een verbouwing plaatsgevonden die voor 50% is geactiveerd. Op het pand wordt niet afgeschreven. In 2012 is het pand opnieuw getaxeerd en de verzekerde waarde is vastgesteld op € 675.000,-. B-2 effecten 22.873 (vorig jaar 19.726) Conform de verordening vastgesteld door het Bestuur d.d. 11 juli 2007 en 11 april 2012 is in 2012 uitvoering gegeven aan het beleggingsbeleid. Meer informatie hierover staat vermeld in de Algemene inleiding op blz. 6. van deze jaarrekening. Verloopoverzicht beleggingsportefeuille Schretlen: waarde 1 januari 2012 19.726 aankoop 9.990 verkoop 2.121lossingen 4.640waarde mutatie 2012 82waarde 31 december 2012 22.873

B-3 heffingen 3.399 (vorig jaar 4.622) Dit betreffen de vorderingen uit hoofde van opgelegde en nog op te leggen heffingen. Hierin is een bedrag van circa € 0,9 miljoen begrepen inzake in 2013 gefactureerde heffingen over 2012 (vorig jaar was dit circa € 2,4 miljoen). Voor dubieuze vorderingen (± € 500.000,-) is een voorziening getroffen welke in mindering is gebracht op het saldo. Verder is voor de voorziening rundersector (zie ook onder B-10 voorzieningen) een bedrag van € 382.500 opgenomen als nog op te leggen heffingen voor 2013. Deze heffingsverhoging wordt vanaf 1 april 2013 opgelegd. B-4 bijdrage derden inzake subsidies 307 (vorig jaar 551) 2012 gezondheid arbeid totaal

2011 69 238 307

151 400 551

B-5 rekening courant productschappen 247 (vorig jaar 425) 2012 Gemeenschappelijk Secretariaat PVE Productschap Pluimvee en Eieren totaal

2011 217 29 247

421 4 425

B-7 overige vorderingen 875 (vorig jaar 989) 2012 doorbelaste kosten aan derden rente voorlopige DGF afrekening 2010 nog te ontvangen retributies VVL te vorderen BTW overige vorderingen totaal

2011 125 531 195 24 875

12

492 247 210 21 18 989


B-3

B-8 liquide middelen 11.171 (vorig jaar 15.514) De liquide middelen zijn als volgt te specificeren:

rekening courant / rente gekoppeld aan euribor rekening courant beleggingsrekening spaarrekening / rente spaarrekening / rente 1,8% spaarrekening / rente 1,5% t/m € 2,5 mln, 1,4% t/m € 5 mln deposito / looptijd 1 jaar, rente 3,2%

2012 2.374 4.189 4.596 12 11.171

2011 906 2.770 2.550 5.287 4.000 15.514

B-9 eigen vermogen 29.513 (vorig jaar 32.540)

Het bestuur heeft in 2006 besloten om het bedrag van de algemene reserve dat in het verleden (t/m 2006) is opgebouwd, te bestempelen als “onverdeeld weerstandvermogen”. In het verleden werd geen onderscheid naar sector gemaakt in de opbouw van dit vermogen. Er wordt gestreefd naar een maximale omvang van het weerstandvermogen van 100% van de apparaatskosten van de functie “bestuur en algemeen”. Voor 2012 is het weerstandsvermogen circa € 4,1 miljoen. Dit algemeen weerstandvermogen kan worden aangesproken in bijzondere, onvoorziene omstandigheden. Daarbij zijn te onderscheiden: a. algemene crisissituaties, bijvoorbeeld door uitbraak van een dierziekte, waardoor een groot deel van de heffingsopbrengsten wegvalt en minimale continuïteit moet worden gedekt; b. kosten van reorganisatie/herstructurering van het apparaat; c. bijzondere claims naar aanleiding van het handelen van het productschap; In alle gevallen zal het algemene weerstandvermogen weer aangevuld dienen te worden, waarbij in relatie tot bovengenoemde situaties als uitgangspunten gelden: a. de aanvulling dient te geschieden in de verhouding van de financiering van de apparaatskosten, zoveel mogelijk ingevuld per diersoort; b. de aanvulling dient te geschieden door de (deel)sector of geleding die de reorganisatie veroorzaakt; c. de aanvulling dient te geschieden door de (deel)sector of geleding die de bijzondere claim heeft gehonoreerd gekregen;

13


B-3

Het bedrag op de vereveningsrekeningen in de functie “bestuur en algemeen” is per 31 december 2012 op grond van het bovenstaande als volgt te specificeren: beginsaldo overboeking resultaat eindsaldo rundersector kalversector varkenssector schapen- en geitensector paardensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel in vee

541 570 620 159 13 27 589 433 2.953

-

Onderstaand zijn de mutaties binnen het eigen vermogen weergegeven. beginsaldo overboeking algemene reserve weerstandsvermogen vereveningsrekeningen per sector

4.119 2.953

bestemmingsreserves afzetbevordering gezondheidszorg kwaliteit onderzoek arbeid

765 3.353 2.529 581 354

bestemmingsfonds veeziektenfonds

450

17.886

450-

32.540

-

919200 553103 0 27 78 49 1.014-

resultaat

378770 67 262 14 55 667 483 1.939

eindsaldo

181.014-

4.102 1.939

640 5721.113192154-

1.406 3.231 1.416 389 200

604-

16.832

3.026-

29.513

B-10 voorzieningen 1.798 (vorig jaar 309) Voorziening wachtgeld: In 2008 is er een voorziening getroffen inzake het vertrek van de toenmalige voorzitter ad € 225.000. De voorziening is bedoeld ter financiering van de regeling getroffen in de verordening tot wijziging van de verordening PVV vergoeding voorzitter 2002, waartoe het bestuur in zijn vergadering van 11 februari 2009 heeft besloten. In 2010 is de voorziening n.a.v. een CBb uitspraak met € 163.000 verhoogd om aan de toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. In 2012 is de regeling afgewikkeld. Het verloop is als volgt: 2012 Saldo 1 januari Bij: - toevoeging voorziening Af: - salariskosten - overige kosten Saldo 31 december

2011

-

14

17

131

18

-

35-

11417


B-3

Voorziening toeslag pensioenen: In 2005 is het Bedrijfschap voor de Handel in Vee opgeheven. Het PVV is belast met de afwikkeling van het fonds pensioentoeslagen. Uit dit fonds worden jaarlijks toeslagen aan ex-werknemers van het Bedrijfschap voor de Handel in Vee uitbetaald, voor zover de middelen toereikend zijn. Het verloop is als volgt: 2012 2011 Saldo 1 januari Bij: - rente Af: - uitkeringen Saldo 31 december

292

307

9

6

22279

21292

Voorziening rundersector: Met betrekking tot de saneringsheffing in de rundersector die in de jaren 1995 – 2000 is opgelegd, loopt er nog één gerechtelijke procedure. In de procedure is in het geding de toepassing van een heffingsverordening die destijds is vastgesteld t.b.v. de rundersector. De betrokken heffingplichtige is inmiddels failliet gegaan. De curator stelt dat de heffingen destijds onverschuldigd zijn betaald. Nadat het productschap door het Gerechtshof te Den Haag bij arrest van 13 november 2012 in het ongelijk is gesteld, rest nu het beroep bij de hoogste en laatste rechterlijke instantie, de Hoge Raad. In afwachting daarvan en voorzichtigheidshalve is in 2012 een voorziening getroffen van circa € 1,5 miljoen. B-11 crediteuren inzake subsidies 5.385 (vorig jaar 6.481) Toekenningen van subsidies worden op basis van bestuursbesluiten ten laste van de betreffende bestemmingsreserves gebracht en als verplichting onder de crediteuren opgenomen. Op 31december 2012 had het PVV 122 lopende projecten onderverdeeld over de volgende functies: 2012 afzetbevordering gezondheidszorg kwaliteit O&O bestuur arbeid totaal

2011

358 1.656 2.067 519 172 612 5.385

662 1.887 2.423 477 205 827 6.481

2012 1.918 307 166 131 29

2011 1.309 1.096 134 35 275 75 2.924

B-12 overige schulden en vooruitontvangen bedragen 2.603 (vorig jaar 2.924) crediteuren uitgaven Diergezondheidsfonds 2011 kosten VVL 2012 kosten ZvA 2012 kosten monitoring ZvA / SVD 2012 afwikkeling heffingen voorgaande jaren overige schulden totaal

53 2.603

15


B-3

Toelichtingen op de Staat van baten & lasten (bedragen x € 1.000,-):

R-1 heffingen 11.733 (vorig jaar 12.616) De totale heffingsopbrengst over het jaar 2012 ad € 11,7 miljoen ligt lager dan de begroting. De heffingsopbrengst in de runder-, kalver-, varkens- en schapensector ligt lager door met name lagere slachten/of export aantallen. Verder komt de lagere heffingsopbrengst in de kalversector doordat het begrote hogere heffingstarief niet kon worden opgelegd, omdat er nog geen Brusselse goedkeuring voor is. Om het ontstane tekort in de kalversector te compenseren is het tarief voor de heffing bestuur per 1 oktober 2012 verhoogd. De DGF heffing schapen en geiten is ook wat lager dan begroot. De heffingsopbrengst in de vleesindustrie is ook minder dan oorspronkelijk begroot, omdat de heffing voor de O&O- en sociaal fonds niet is opgelegd voor 2012. Alleen de bestuurlijke heffing is opgelegd. De heffingen worden opgelegd bij de slachterijen en de exporteurs en zijn gebaseerd op het aantal geslachte danwel geëxporteerde dieren. De heffingen t.b.v. de 88a commissies zijn niet gebaseerd op aantallen zoals bij de diersectoren maar als volgt; - Vleeswarenindustrie: op basis van omzet - Vleesindustrie: op basis van loonsom / fte's - Handel in vee: op basis van aantal diersoorten waarin gehandeld wordt, in combinatie met het aantal werkzame fte's. De heffingsopbrengsten zijn op de hieronderstaande aantallen gebaseerd. aantallen runderen:

kalveren:

varkens:

schapen:

geiten:

jaarrekening 2012 514.000 51.433 32.700 1.489.600 126.810 39.000 13.797.400 4.143.700 480.600 109.000 6.237.000 550.000 145.500 17.000 31.809 646 89.123 9.340 -

slacht export import slacht export import slacht export import slacht biggen export biggen slacht export import slacht export jong slacht jong export jong import

16

begroot 2012 530.000 60.000 20.000 1.500.000 120.000 50.000 14.000.000 4.500.000 600.000 100.000 6.300.000 520.000 200.000 5.000 25.000 1.500 75.000 pm -

jaarrekening 2011 530.000 65.000 24.500 1.514.266 120.127 50.004 14.400.000 4.350.000 600.000 131.534 6.400.000 570.000 180.000 15.000 46.451 587 96.264 6.805 14


B-3

De heffingsopbrengsten zijn gebaseerd op de volgende verordeningen. Voorts is het bedrag aan heffing per verordening vermeld. Ter vergelijking zijn de cijfers van de rekening 2011 en begroting 2012 opgenomen. Heffingsopbrengst per verordening:

rekening 2012 4.711 1.707 376 907 365 9 385 86926 193417 1023.825 1.073 135 938 411 384 27 1.623 478 1.145 94 397 41211.733

1. Huishoudelijke heffingen varkenssector rundersector kalversector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleeswarenindustrie; Schilthuiskorting vleesindustrie vleesindustrie; Schilthuiskorting handel in vee handel in vee; Schilthuiskorting 2. Bestemmingsheffingen varkens 3. Bestemmingsheffingen runderen en kalveren rundersector kalversector 4. Bestemmingsheffingen schapen en geiten schapensector geitensector 5. Bestemmingsheffingen veeziektenfonds varkenssector rundersector kalversector schapen- en geiten sector 6. Bestemmingsheffingen vleeswarenindustrie Schilthuiskorting heffing 7. Bestemmingsheffingen vleesindustrie Schilthuiskorting heffing Voorziening dubieuze debiteuren totaal

begroting 2012 4.472 1.743 384 724 324 7 350 75875 170435 1253.888 1.732 143 1.590 378 358 21 1.686 486 1.200 122 12134 239 34273 12.517

rekening 2011 4.764 1.880 402 758 429 12 347 88875 170436 1164.168 1.094 147 946 353 325 28 1.977 521 1.456 121 12133 239 34273 10012.616

R-2 retributies 208 (vorig jaar 233) De retributies voor de VVL-regeling over 2012 zijn in één keer in februari 2013 opgelegd via de GD. R-3 beleggingsresultaat 974 (vorig jaar 721) De opbrengst ligt hoger dan de begroting. Dit komt als gevolg van positieve resultaten bij vermogensbeheerder Schretlen. In de begroting is er vanuit gegaan van een 2% rendement, maar de werkelijke opbrengst is circa 3%. Het beleggingsresultaat wordt op basis van de gemiddelde saldi van de algemene reserve, de bestemmingsreserves en de bestemmingsfondsen toegerekend aan de betreffende reserves per functie en per sector. Binnen de functie “bestuur en algemeen” wordt daarbij de rente over het onverdeeld weerstandsvermogen toegerekend aan de verschillende sectoren in de verhouding van de apparaatskosten.

17


B-3

R-4 niet bestede subsidies 302 (vorig jaar 403) 2012 Bewaking SVD / ZvA monitoring 2011 GD rundergezondheidszorg 2011 GD schapen/geitengezondheidszorg 2010 Pilotonderzoek deelproces kalvergierverwerking Hygienecode schapenhouderij Afrekening bestrijdingskosten ZvA Interventie VTEC bewaking SVD-monitoring 2008, 2009 en 2010 bewaking ZvA-monitoring 2008, 2009 en 2010 GD varkensgezondheidszorg 2010 GD rundergezondheidszorg 2009 en 2010 Preventie verwaarlozing landbouwhuisdieren Verbeteren gezondheidsstatus varkensh. Plan van aanpak antibioticaresistentie 2009 Overige niet bestede subsidies

2011 32 61 45 105 18 21 9 43 42 24 157 6 67 47 18 403

11 302

R-5 overige baten 36 (vorig jaar 1.209) 2012 Vrijval voorziening bandkeuring Vergoeding EL&I inzake aanlevering foutief bestand DGF schapen/geiten Week van de vleeswaren 2011 teruggave BTW IKB rund gelden (C.B.D.) afrekening DGF voorgaande jaren inzet PVV personeel voor st. CKVCB overboeking i.v.m.. liquidatie st. CKVCB overige baten

2011 9 12 8

7 36

188 870 90 51 10 1.209

R-6 aandeel kosten GS PVE 3.990 (vorig jaar 3.764) Het GS PVE (Gemeenschappelijk Secretariaat PVE) is in 1994 ingesteld ten behoeve van en door de Productschappen Vee en Vlees en Pluimvee en Eieren. Alle gemeenschappelijke kosten worden verantwoord in de jaarrekening van het GS PVE. Op basis van verdeelsleutels, die onder meer zijn gebaseerd zijn op tijdregistratie, worden de apparaatskosten toegerekend aan de betrokken productschappen en daarbinnen aan de diverse sectoren. De totale inzet van het PVV in 2012 is 34,4 fte's ( vorig jaar 31,6 fte's). Een samenvattend overzicht van de kosten van het GS PVE en de verdeling over de productschappen is in bijlage C-4 opgenomen. De totale uitgaven liggen lager dan de oorspronkelijke begroting.

18


B-3

R-7 kosten voorzitter 182 (vorig jaar 179) Sinds 1 maart 2006 is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) van kracht. In overeenstemming met deze Wet is het inkomen van de voorzitter van het Productschap Vee en Vlees (€ 182.000) toegelicht. De vergoeding van de voorzitter is vastgesteld uitgaande van een deeltijdaanstelling van 0,8 FTE. Het maximum volgens de WOPT bedraagt voor 2012 € 194.000, omgerekend voor een deeltijdaanstelling van 0,8 FTE bedraagt dit € 155.200. Het totaal aan salaris, sociale lasten en pensioenpremie blijft hier binnen. 2012 salarissen/toeslagen sociale lasten pensioenpremie totale inkomen reis-, verblijf- en representatiekosten overige personeelskosten

2011 116 11 20 148 34 182

116 10 16 142 36 2 179

Het bestuur heeft met ingang van 2006 besloten tot een wijziging in de financiering van de apparaatskosten, die meer recht doet aan de relatie van de activiteiten ten behoeve van de primaire sector, de handel en de verwerkende industrie. Dit komt er op neer dat grosso modo de primaire sector 2/3 deel van het apparaat financiert en de handel en industrie 1/3 deel. Dit wordt gerealiseerd door voor bepaalde activiteiten een specifieke heffing neer te leggen bij de veehandel, de vlees- en de vleeswarenindustrie èn door de bepaling dat een deel van de heffing niet mag worden doorberekend. Onderstaand is een specificatie opgenomen van de verdeling van de apparaatskosten in het jaar 2012 (x € 1.000,-). Daaruit komt naar voren dat de verhouding uitkomt op ongeveer 67,4% primaire sector en 32,6% handel en industrie.

Overzicht apparaatskosten (betreft totaal R-6 + R-7) inclusief aandeel samenvoeging schappen: sector totale niet door te saldo kosten berekenen* rundersector 477 28449 kalversector 566 64502 varkenssector 1.865 2431.622 schapen/geitensector 280 21259 totaal primaire sector 3.188 3562.832

% 10,7% 11,9% 38,6% 6,2% 67,4%

veehandel/exporteurs

243

115

358

8,5%

vleesindustrie vleeswarenindustrie totaal industrie

491 282 773

241 241

732 282 1.014

24,1%

-

4.204

100,0%

totaal

4.204

* betreft het deel van de heffing bij slacht en export, dat niet mag worden doorberekend aan de leverancier. Deze bedragen worden derhalve door de exporteurs en slachterijen bijgedragen.

19


B-3

R-8 vergaderkosten 177 (vorig jaar 204) De vergoedingen worden betaald op basis van de Verordening vergoedingen bestuursleden, dagelijks bestuur en commissies Productschap Vee en Vlees, laatstelijk gewijzigd op 1 januari 2009. Vanaf 1 januari is de vacatievergoeding voor bestuursvergaderingen en art. 88a commissies € 385 en de vergoeding voor overige commissies en werkgroepen € 260. Deze uitgaven zijn als volgt te specificeren: 2012 bestuur en dagelijks bestuur overige commissies: runderen kalveren varkens schapen/geiten vleeswarenindustrie vleesindustrie handel in vee diversen totaal

2011 57

57

16 23 28 19 6 6 16 6 177

16 34 45 22 4 4 14 7 204

R-9 diensten door derden 890 (vorig jaar 996) De post diensten derden bestaat uit kosten die niet direct aan een specifieke functie zijn toe te rekenen. Deze kosten hebben betrekking op diverse juridische advieskosten, de voorzittervergoeding van de 88a commissie handel in vee, alsmede de bijdrage aan de Productschappencommissie Levensmiddelen Wetgeving (PLW) over 2012 Verder vallen hieronder een bijdrage aan diverse projecten zoals "Vlees.nl", "Zicht op economische betekenis en perspectief" en "Scholingsconsulent dierhouderij" en de kosten voor het tuchtgerecht. Deze kosten zijn als volgt te specificeren: 2012 controle heffingen en slachting en weging*1) bijdrage Productschappencommissie Levensmiddelen Wetgeving (PLW) voorzittersvergoeding commissie handel in vee *2) bijdrage vleesindustrie vlees.nl week van de vleeswarenindustrie De Nederlandse Veehandel: Zicht op economische betekenis en perspectief project scholingsconsulent dierhouderij SDa 2012 advocaat- / advieskosten ondernemerspeiling PVV kosten tuchtgerecht *3) Wervingsprocedure voorzitter PVV kosten international veal congress diversen totaal

2011 32 22 39 188 48 32 214 104 28 24 159 890

184 29 39 185 250 32 96 48 25 42151 996

*1) De kosten van de controle van de heffingen en slachting en weging zijn lager geworden. M.i.v. 2012 wordt deze controle niet meer uitbesteedt aan het Centrale Bureau Slachtveediensten, maar uitgevoerd door een buitendienstmedewerker van het PVV. *2) Naast de voorzittersvergoeding van de 88a commissie ontving deze voorzitter nog € 17.325 als voorzitter van de Contactcommissie Promotie Export Levend Vee. Dit bedrag is verantwoord in de functie markt, onder de post programmakosten export promotie levend vee.

20


B-3

*3) Het PVV handhaaft de eigen regelgeving middels tuchtrecht. Dit op basis van de Wet tuchtrechtspraak bedrijfsorganisatie. De lasten inzake het tuchtgerecht zijn de kosten inzake vergadervergoeding en reis- en verblijfskosten. De hoogte van deze vergoeding is gebaseerd op de verordening bezoldiging tuchtgerechten PBO welke is afgeleid van de hoogte van vergoedingen aan de leden van de Raad, bestuur en commissies binnen de SER. De interne personele inzet wordt verantwoord binnen de functie bestuur onder de post aandeel kosten GS PVE. R-10 financiële relaties 10.129 (vorig jaar 10.893) De doelstellingen van het PVV worden onder meer bereikt door het verstrekken van subsidies en financiële bijdragen aan organisaties die feitelijke uitvoering geven aan de geformuleerde doelstellingen. Te denken valt aan diergezondheidszorg, onderzoek in de veehouderij, uitvoeren van kwaliteitscontroles, etc. Daarom worden bepaalde activiteiten uitbesteed danwel verleent het PVV een financiële bijdrage in (onderzoeks)programma's die aansluiten aan de doelstellingen van het PVV. Zo nodig worden subsidieregelingen opengesteld als deze kunnen bijdragen aan het realiseren van die doelstellingen. Aan het verstrekken van financiële bijdragen en subsidies worden strikte voorwaarden gesteld voor wat betreft inhoudelijke en financiële voortgangsrapportages, toetsing op effectiviteit en efficiency. Op grond daarvan kan het bestuur uitvoering geven aan haar verantwoordelijkheid inzake de besteding van de publieke middelen. Onder verwijzing naar Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 van de SER volgt een overzicht van de financiële relaties (niet-dragende organisaties vanaf € 50.000), die voldoen aan de in artikel 13 lid 1a t/m e opgenomen regels. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen verstrekte subsidies aan organisaties of ingekochte diensten t.b.v. de sector. Het totaalbedrag van de financiële relaties beloopt over het jaar 2012 ± € 10,1 miljoen, tegenover begroot in 2012 € 10,8 miljoen en gerealiseerd in 2011 € 10,9 miljoen. Van de verschillen ten opzichte van de begroting 2012 is verder het volgende beeld te geven; a. markt 972 (vorig jaar 1.541) Ten opzichte van de begroting liggen de uitgaven in 2012 circa € 293.000 lager. Met name de uitgaven voor de PR- activiteiten en de kosten in de kalversector vallen lager uit. b. gezondheidszorg 3.352 (vorig jaar 3.157) De uitgaven voor gezondheidszorg liggen ongeveer € 130.000 lager dan begroot. M.u.v. de uitgaven voor gezondheidszorg in de kalversector, liggen de kosten in de runder-, varkens- en schapensector lager dan geraamd. De lasten in de kalversector vallen hoger uit door voornamelijk de aanvullende toekenning in 2012 voor het project “Vaccinatieproef longaandoening kalveren”. c. veeziektenfonds 2.682 (vorig jaar 2.870) Ten opzichte van de begroting liggen de uitgaven circa € 159.000 lager. Dit komt doordat in de schapen/ geitensector de DGF kosten en de uitvoeringskosten voor de UBN-heffing lager zijn uitgevallen. d. kwaliteit 2.663 (vorig jaar 2.900) De uitgaven in deze functie zijn circa € 130.000 minder dan begroot. M.u.v. de uitgaven voor kwaliteit in de schapen-/geitensector, zijn de lasten in de andere sectoren lager dan geraamd. e. onderzoek 279 (vorig jaar 185) Ten opzichte van de begroting is voor onderzoek circa € 35.000 meer uitgegeven. Dit heeft voornamelijk te maken met de uitgaven voor de Week van de vleeswaren 2012. f. arbeid 180 (vorig jaar 239) De uitgaven binnen de functie arbeid lopen in de pas met de begroting.

21


B-3

Subsidies: I Financiële relaties met niet-dragende organisaties (x Hoofdfunctie Naam organisatie Gezondheid GD GD GD GD Covision / Pro 10 PorQ GD Universiteit Utrecht Universiteit Utrecht Diverse organisaties Livestock Research Wageningen UR Livestock Research Wageningen UR GD Diverse organisaties

€ 1.000,-) Korte omschrijving activiteit / project / relatie Preventieve gezondheidszorg varkens Databankbeheer monitoring SVD/ZvA Preventieve gezondheidszorg schapen/geiten Preventieve gezondheidszorg runderen/kalveren Nieuwbouw I&R en VVL-systeem PRRS aanpak praktijkproef Verbeteren gezondheidsstatus varkenshouderijen Resistentie ontwikkeling in de kalverhouderij MRSA-interventiestudie kalverhouderij Vaccinatieproef longaandoening kalveren Transmissie en virulentie van streptococcus suis Bedrijfsspecifieke voeding varkens VVL-regeling Posten lager dan € 50.000

Veeziektenfonds Ministerie van EZ GD Intervet Diverse organisaties

Diergezondheidsfonds Ziekte van Aujeszky Ziekte van Aujeszky: vaccin Posten lager dan € 50.000

Kwaliteit / Livestock Research Voedselveiligheid Livestock Research Livestock Research Livestock Research Livestock Research

Onderzoek

Arbeid

Wageningen Wageningen Wageningen Wageningen Wageningen

UR UR UR UR UR

Livestock Research Wageningen Livestock Research Wageningen Livestock Research Wageningen Livestock Research Wageningen Livestock Research Wageningen GD Ministerie van EZ St. Mestverwerking Gelderland CBD SKV CRV EDI Food Safety Livestock Research Wageningen Diverse organisaties

UR UR UR UR UR

UR

Diverse onderzoeksprojecten varkenshouderij Pilot welzijnsmonitor voor vleeskalveren Naar twee identificatie-ingrepen fokvarkens Mineralen op Maat Mijn Varken, proeftuin electronische dierherkenning sprongen in management en bedrijf Een goed te managen en ontspannen drachtfase Vloerenonderzoek vleeskalveren Transportonderzoek vleeskalveren Onderzoek terugdringing resistentie wormmiddelen EnerVatiestal Betrouwbaarheid DD/DJ Pilots Mineralenconcentraat 2012-2013 Pilotonderzoek deelproces kalvergierverwerking Ontwikkelen infoschaap/infogeit database Slim geregeld, goed verbonden Diergeneesmiddelen databank rundersector Onderzoek inzake bestrijden MRSA Stoppen met castreren van beerbiggen Posten lager dan € 50.000

TNO VNV Diverse organisaties

Actualiseren NEVO-tabel Week van de vleeswaren 2012 Posten lager dan € 50.000

Diverse organisaties

Posten lager dan € 50.000

TOTAAL II Financiële relaties met dragende organisaties (x € 1.000,-) Hoofdfunctie Naam organisatie Korte omschrijving activiteit / project Onderzoek COV Ketentransitie duurzame soja

Arbeid

FNV CNV

2012 870 139 310 438 172 200

2011 904 174 299 471

36 50 80

31 80 168 101 634 210 3.352 2.015 132 432 103 2.682 1.008 75 96 96

42 101 670 330 3.157 2.192 154 432 92 2.870 945 66 146

60 85 100 53 50 85 144 20 104 500 187 2.663

105 33 100 206 150 500 650 2.900 121

150 75 225

64 185

136

195

9.059

9.308

2012

2011 54 54

Verankering arbeid productschappen en vakbonden Verankering arbeid productschappen en vakbonden

TOTAAL

29 15 44

29 15 44

98

44

Ingekochte diensten t.b.v. de sector: I Financiële relaties met niet-dragende organisaties (x € 1.000,-) Hoofdfunctie Naam organisatie Korte omschrijving activiteit / project / relatie Markt GfK consumentenpanel Levering gegevens over huishoudelijke aankopen Stichting Varkens in Zicht Bevorderen openstellen van varkensbedrijven voor het algemeen publiek Diverse organisaties Posten lager dan € 50.000 TOTAAL II Financiële relaties met dragende organisaties (x € 1.000,-) Hoofdfunctie Naam organisatie Korte omschrijving activiteit / project Markt Groene Belangenbehartiger / N.V.V. Imagoverbetering varkenshouderij LTO Nederland Imagoverbetering varkenshouderij COV Publieksinformatie kalfsvlees TOTAAL

III Totaal financiële relaties

22

2012

2011 48 50

47 50

714 812

938 1.035

2012

2011 80 80

160

80 80 346 506

10.129

10.893


B-3

Niet in de balans opgenomen verplichtingen: a. verplichtingen die zijn aangegaan door het Gemeenschappelijk Secretariaat PVE. Het Productschap Vee en Vlees heeft in 1992, samen met het Productschap Pluimvee en Eieren, besloten tot de oprichting van een Gemeenschappelijk Secretariaat, te weten het "Gemeenschappelijk Secretariaat PVE". Dit Gemeenschappelijk Secretariaat (hierna te noemen: GS PVE) heeft als taak het verrichten van alle werkzaamheden van de beide instellende Productschappen. Alle apparaatskosten verbonden aan het secretariaat, zoals personeel, huisvesting, etc. worden verantwoord in de jaarrekening van het GS PVE. De beide productschappen zijn aansprakelijk voor de jaarlijkse dekking van de totale apparaatskosten (onder aftrek van die kosten die aan derden worden doorberekend). De kosten worden toegerekend op basis van tijdsbesteding en voor een beperkt deel op basis van destijds afgesproken verdeelsleutels. Het GS PVE kan ook verplichtingen aangaan voor langlopende contracten, waaronder huurcontracten met betrekking tot de huisvesting. Als bijlage bij deze jaarrekening is opgenomen de samenvatting van de jaarrekening van het GS PVE, inclusief de door het GS PVE aangegane verplichtingen, die niet in de balans zijn opgenomen. b. diergezondheidsfonds 2010-2014 Met betrekking tot de financiering van de kosten van dierziektenbestrijding in de runder-, kalver-, varkens-, schapen- en pluimveesector is door het PVV, PPE en PZ met de overheid een convenant gesloten. Dit convenant houdt in dat de overheid geen heffing zal opleggen in genoemde sectoren ter financiering van de uitgaven bij de uitbraak van besmettelijke, in het convenant genoemde, dierziekten. Bij uitbraak van een dergelijke ziekte zal de vergoeding ter zake worden gefinancierd uit het Diergezondheidsfonds. Daartegenover staat dat het bedrijfsleven zich garant stelt voor een bijdrage in dit fonds tot een maximumbedrag over een periode van vijf jaar, te weten de jaren 2010 tot en met 2014, in geval van uitbraak van veewetziekten. Deze maxima bedragen voor de diverse diersoorten volgens het convenant zoals onderstaand opgenomen. Deze bedragen worden jaarlijks geïndexeerd (x € 1.000). diersoort

bedrag

runderen / kalveren varkens (max € 42 mln tbv AVP/SVD, max € 19 mln tbv KVP/MKZ*) pluimvee schapen en geiten (w.v. max € 1,35 mln tbv scrapie)

19.500 61.000 26.000 4.520

geïndexeerd per eind 2012 20.436 63.928 27.248 4.737

*) Voor de varkenspest is € 19 miljoen opgenomen. Indien de overheid zich voldoende inspant is de varkenssector bereid om zijn maximumbijdrage te verhogen tot € 26 miljoen.

Met betrekking tot de runderen kalversector heeft het Productschap Zuivel (PZ) zich garant gesteld. Binnen de garantstelling van PZ staat het PVV voor respectievelijk 3,5% en 7,9% garant als zijnde het percentage binnen de rundersector voor vleesvee en kalveren. Voor 2012 is voor het Diergezondheidsfonds een voorschot van € 2.012.000 betaald aan Dienst Regelingen. Ministerie van Economische Zaken claimt nog wel een bedrag van € 523.000 voor de hobby dierhouders als nog te betalen voorschot over 2012, maar dit bedrag wordt door het PVV bestreden. c. IBR-claim In 1998/1999 zijn runderen geënt tegen IBR met entstof van Bayer. Als gevolg van die entingen hebben rundveehouders, naar hun eigen zeggen, schade opgelopen. Naast schadeclaims bij Bayer hebben diverse (groepen van) rundveehouders ook schadeclaims ingediend bij PVV als regelgever. De rechter heeft vooralsnog de claim tegen Bayer afgewezen. Het PVV heeft het PZ (als medebetrokkene bij de regelgeving) op de hoogte gebracht van de ingediende schadeclaims. Niet alle claims zijn voorzien van een kwantificering zodat de totale omvang van de claims nog niet is aan te geven. De wel gekwantificeerde claims belopen momenteel meer dan € 2 miljoen. Alhoewel formeel PVV optreedt als regelgever, dient op grond van het samenwerkingsverband met PZ (commissie DKR) waarin de regelgeving is overeengekomen, alsmede op grond van de verhouding tussen vleesvee en melkvee in Nederland het grootste deel van de mogelijke claims ten laste van het Productschap Zuivel te komen. Overigens is PVV van mening dat er geen gronden zijn voor het indienen van een claim tegen de regelgever. De ingediende claims zijn ter behandeling uitbesteed aan een advocaat.

23


B-3

e. toezegging subsidies komende jaren Ultimo 2012 zijn subsidies voor volgende jaren toegekend (bedragen x € 1.000): 2013 bestuur gezondheidszorg afzetbevordering onderzoek en ontwikkeling kwaliteit arbeid

2014

194 100 13 945 44 1.295

33 44 77

f. Aujeszky-claim De Aujeszky-zaak betreft een civiele procedure die de NVV voor een vijftal individuele varkenshouders en voor haar leden in 1999 heeft aangespannen tegen het toenmalige Landbouwschap. Ze wilden daarmee gedeeltelijke terugbetaling van de heffingen afdwingen die in de jaren negentig zijn betaald voor de verplichte inenting ter bestrijding van de Ziekte van Aujeszky bij varkens. Varkenshouders waren toen gedwongen een vast, ononderhandelbaar tarief te betalen voor deze enting. Dit is vanaf het begin aangevochten door de NVV. In deze zaak zijn in 2002 en 2007 eerdere uitspraken gedaan die het Hof in 2009 in zijn eindvonnis bevestigt. Het Hof erkent dat er als zodanig recht bestaat op gedeeltelijke terugbetaling van de heffing. Het Hof bepaalde in zijn uitspraak dat aan de varkenshouders een bedrag moet worden terugbetaald ter grootte van het verschil tussen de door het Landbouwschap vastgestelde prijs en de prijs die de individuele varkenshouder na onderhandeling met de dierenarts voor de enting zou hebben betaald, vermeerderd met wettelijke rente. In het vonnis van 21 juli 2009 heeft het Hof op basis van een deskundigenrapport de concrete schadebedragen vastgesteld van vijf individuele varkenshouders. De SER en de NVV zijn vervolgens met elkaar in overleg getreden om te bezien op welke wijze uitvoering gegeven kon worden aan het eindvonnis. De Sociaal Economische Raad en de Nederlandse Vakbond Varkenshouders hebben inmiddels een vaststellingsovereenkomst gesloten over de vergoeding voor teveel betaalde heffingen. Voor de totale schadevergoeding aan de NVV heeft het onderzoeksbureau RBB Economics onderzoek naar gedaan en in zijn eindrapportage het schadebedrag vastgesteld op € 16,1 miljoen. Dat bedrag wordt gefinancierd uit het resterend vermogen van het toenmalige Landbouwschap. De Sociaal Economische Raad (SER) beheert dat. g. Pensioenverplichting Het personeel is in dienst van het GS PVE en alle hiermee gemoeide kosten, inclusief de pensioenlasten worden op basis van de geschreven uren doorbrekend aan het PPE, PVV, Medebewind en derden.

De uitvoering van de pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht bij het Pensioenfonds Productschappen te Rijswijk. De pensioenregeling is gebaseerd op een middelloonregeling, waarbij sprake is van een voorwaardelijke indexatie die onder meer afhankelijk is van de dekkingsgraad bij het Pensioenfonds. De jaarlijks te betalen premie is gebaseerd op een doorsneepremie die voor alle aangesloten Productschappen gelijk is. In 2012 is een premie in rekening gebracht van 25 % van de pensioengrondslag (17,5% werkgevers en 7,5% werknemers). De premie bedraagt in 2013 28% van de pensioengrondslag, waarvan 70% voor rekening van werkgever komt en 30% voor de werknemer. Het bestuur van het pensioenfonds kan bij een dekkingsgraad lager dan 105% beslissen dat de werkgevers een extra premie moeten betalen van 5% van de loonsom. Ultimo 2012 bedroeg de dekkingsgraad van het pensioenfonds 116% (ultimo 2011 115%), daarmee was er geen sprake van een reserve- en/of dekkingstekort.

24


B-3

h. Sociaalplan Alle medewerkers van PPE en PVV zijn formeel in dienst bij het GS PVE. De productschappen dienen echter te voorzien in de kosten verbonden aan het Sociaal Plan voor de komende periode. Het bestuur van het GS PVE zal daarover met de besturen van PPE en PVV afspraken maken. In het kader van de afvloeiing van medewerkers is in overleg met de vakorganisaties een Sociaal Plan vastgesteld. Dit Sociaal Plan wordt gehanteerd om de personele en arbeidsrechtelijke gevolgen van het kabinetsbesluit over de PBO op te vangen. Voor het PVV is hiervoor de Bestuursreserve geoormerkt. Uitgaande van de maximale last volgens scenario Afbouw wordt de Bestuursreserve van PVV ad € 6 miljoen toereikend geacht om de kosten van het Sociaal Plan te dragen. Uiteraard behoort het ook tot de mogelijkheden dat er een heffing blijft bestaan voor de financiering van de afwikkeling en afbouw van de schappen.

i. Afwikkeling alle lopende verplichtingen In het eind oktober gesloten regeerakkoord is opgenomen dat de PBO heffingen worden afgeschaft en dat de medebewindstaken en autonome publieke taken vanaf 2014 door het Ministerie van EZ uitgevoerd gaan worden. De gevolgen van het regeerakkoord zijn groot. Alle lopende verplichtingen en -activiteiten van het PVV zullen eind 2013 overgaan naar derden of komen te vervallen. Indien het Bestuur daartoe besluit zullen alle lopende verplichtingen van het GS PVE eind 2013 volledig moeten zijn afgebouwd, afgekocht of voorzien. Het GS PVE beschikt niet over vrij aanwendbare reserves en zal voor het financieren van zijn verplichtingen naar evenredigheid PPE, PVV en het Ministerie van EZ aansprakelijk stellen. j. Aansprakelijkheid inzake uitvoering medebewindwerkzaamheden. Het PVV is door het Ministerie van Economische Zaken aangewezen als Delegated Body en heeft de afgelopen jaren taken uitgevoerd in medebewind. Per 16 oktober 2012 zijn alle medebewindactiviteiten van de gezamenlijke schappen samengevoegd in één werkorganisatie: de Medebewindorganisatie Productschappen. Het PVV blijft echter vooralsnog aansprakelijk voor mogelijke omissies indien tijdens een (na)controle van een door de Europese Commissie daartoe bevoegde instantie of controle orgaan blijkt dat er sprake is van verwijtbaar handelen in de uitvoering van taken en regelgeving in Medebewind.

25


B-3

FINANCIELE POSITIE De balanspositie per 31 december kan op hoofdlijnen als volgt worden weergegeven (x € 1.000): 2012

2011

Activa onroerend goed effecten vorderingen liquide middelen

427 22.873 4.828 11.171 39.299

427 19.726 6.586 15.514 42.254

29.513 1.798 7.988 39.299

32.540 309 9.405 42.254

Passiva eigen vermogen voorzieningen schulden op korte termijn

Op grond van de in 2011 vastgestelde Verordening financiën bedrijflichamen wordt onderscheid gemaakt in drie soorten reserves, allen behorend tot het eigen vermogen. Artikel 29 luidt als volgt: 1. Reserves worden in de balans onderscheiden naar: a. algemene reserve b. bestemmingsreserves c. bestemmingsfondsen 2. De algemene reserve is de reserve van de hoofdfunctie ‘bestuur en algemeen’. 3. Bestemmingsreserves zijn reserves met een bijzondere bestemming, bepaald door het bestuur. 4. Bestemmingsfondsen zijn reserves met een bijzondere bestemming, waarbij een bestedingsbeperking is aangebracht door derden. Het bestuur heeft besloten om te streven naar een totale reserve-omvang van 50% van de jaaruitgaven. Uit onderstaand overzicht blijkt een omvang van de reserves per eind 2012 van circa € 12,7 miljoen. Dit is circa 78% van de jaarlasten over 2012. Op grond van de door het bestuur vastgestelde begroting 2013 is de verwachting dat eind 2013 dit percentage verder daalt. Hieronder volgt een uitsplitsing van het eigen vermogen (x € 1.000):

2012 6.041 6.641 12.681

2011 7.072 7.582 14.654

bestemmingsfonds

16.832

17.886

totaal eigen vermogen

29.513

32.540

algemene reserve bestemmingsreserves totaal reserves

26


B-3

Uit onderstaand kasstroomoverzicht blijkt dat de geldmiddelen zijn afgenomen met circa € 4,3 miljoen, als gevolg van meer beleggingen in vastrentende waarden en garantieproducten. 2012

omschrijving bedragen x € 1.000 kasstroom uit operationele activiteiten resultaat aanpassing voor: - (rente)dotatie voorziening - onttrekking voorziening

2011

3.026-

853-

9 1.480

6 135-

veranderingen in werkkapitaal: - vorderingen - schulden kasstroom uit operationele activiteiten

1.758 1.417-

231469-

kasstroom uit investeringsactiviteiten - effecten kasstroom uit investeringsactiviteiten

3.147-

1.196-

mutatie liquide middelen

1.682-

834 3.147-

834

4.343-

848-

In het kader van de interne (financiële) beheersing wordt periodiek een risicoanalyse uitgevoerd. Daaruit blijkt onder meer dat risico’s in voldoende mate zijn onderkend en afgedekt. Het algemeen onverdeeld vermogen dient daarbij als weerstandvermogen, dat in eerste instantie kan worden aangesproken in geval van onvoorziene omstandigheden, claims, e.d. Uit de risicoanalyse blijkt verder dat het grootste financiële risico voor het productschap zich kan voordoen bij een omvangrijke uitbraak van een dierziekte. In dat geval kan er enerzijds een stagnatie optreden in de ontvangst van heffingen, terwijl het productschap anderzijds aan haar verplichting moet voldoen om het maximaal aansprakelijke bedrag jegens de overheid van zo’n € 75 miljoen te betalen. In het geval dat er minder of geen heffingen worden ontvangen, kan dit worden gecompenseerd doordat het productschap geen langlopende verplichtingen aangaat (met uitzondering van dierziektebestrijding) en de uitgaven voor bestemmingsactiviteiten derhalve snel kunnen worden verlaagd. Voor kortlopende verplichtingen kan in eerste aanleg een beroep worden gedaan op het garantievermogen, zoals boven bedoeld. Met betrekking tot de verplichting jegens de overheid van € 75 miljoen bij uitbraak van dierziekten (met name in de varkenssector), wordt het risico beperkt, doordat binnen deze verplichting per dierziekte er een maximum is gesteld. Het hoogste bedrag is € 42 miljoen bij uitbraak van bijvoorbeeld AVP en/of SVD. Ter afdekking van deze verplichting beschikt het Productschap over een specifieke fondsreserve van circa € 14 miljoen en de mogelijkheid om op korte termijn de heffing te verhogen om het resterende tekort te kunnen financieren. Naast dit bijzondere risico staat het productschap garant voor de financiering van de bestrijdingskosten bij uitbraak van de Ziekte van Aujeszky. Op basis van een risicoanalyse moet rekening worden gehouden met een financieel belang van zo’n € 10 miljoen. Om de eerste kosten te kunnen dekken beschikt het productschap over een specifieke reserve van € 4 miljoen, naast de mogelijkheid om ook in een dergelijk geval de heffing te verhogen om het resterende tekort te dekken. Met betrekking tot de beleggingen van de geldmiddelen hanteert het bestuur een prudent beleggingsbeleid, dat wil zeggen dat er beperkt risico wordt gelopen over de hoofdsom.

27

totaaloverzicht rekening 2012

Rekening 2012

C-1 Totaal

Bestuur en alg. Markt

in €,-

afzetbev.

31

baten heffingen: rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel saldo heffingen retributies VVL beleggingsresultaat niet bestede subsidies overige baten totaal baten

511.675 1.844.810 6.010.322 1.893.438 35.778 393.404 729.078 314.636 11.733.140 207.618 973.759 302.269 35.997 13.252.783

lasten Gemeenschappelijk secretariaat PVE af ten laste van promotiebudget af ten laste van DGF schapen/geiten aandeel samenvoeging schappen voorzitter wachtgelden vergaderkosten diverse diensten derden tuchtrecht afzetbevordering gezondheidszorg veeziektenfonds kwaliteitszaken vleesonderzoek sociale aangelegenheden voorziening rundersector totaal lasten

3.989.951 62.47938.65432.000 181.861 17.551 176.913 861.518 28.448 1.034.850 3.352.492 2.720.379 2.663.268 279.285 180.146 861.662 16.279.191

3.989.951 62.47938.65432.000 181.861 17.551 176.913 861.518 28.448

3.026.407-

1.031.567-

saldo reserve 01/01 overboeking reserve gezondheid overboeking reserve kwaliteit reserve 31/12

32.539.788 29.513.381

376.279 906.965 1.707.070 364.720 9.150 299.110 732.736 314.636 4.710.666

81.213 592.427 956.211 15.679

1.645.530

280.885 25.653 5.017.204

29.612 1.675.142

Product en dienst gezondveeziektenfonds heidszorg

54.182 172.709 1.434.556 324.159 21.010

2.006.616 207.618 109.721 156.616 2.480.571

478.194 1.144.523 -

Arbeid kwaliteit

172.709 1.434.291 44.357 5.619

onderzoek

76.767 4.619-

17.527 961

1.622.716

1.656.976

72.148

18.488

473.215 20.587 2.116.518

59.574 125.066 8.534 1.850.149

13.212 1.811 87.171

7.540 26.028

1.034.850 3.352.492 2.720.379 2.663.268 279.285 180.146 861.662 6.048.771

7.072.164 6.040.597

1.034.850 640.292 765.237 1.405.529

3.352.492 871.9203.352.809 450.000 300.000 3.230.889

2.720.379

2.663.268

603.861-

813.119-

17.886.008 450.000-

2.528.987 300.0001.415.867

16.832.147

279.285

180.146

192.114-

154.117-

580.932 -

353.652 -

388.818

199.535

totaaloverzicht prognose 2012

Prognose 2012

C-1 Totaal


in €,-

afzetbev.

32

baten heffingen: rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel in vee saldo heffingen retributies VVL beleggingsresultaat niet bestede subsidies overige baten totaal baten

508.000 1.740.713 6.142.000 1.841.000 38.610 347.100 705.000 310.000 11.632.423 233.000 605.690 145.000 25.000 12.641.113

370.500 873.213 1.750.000 328.500 9.480 260.000 705.000 310.000 4.606.693

1.616.000

135.000

16.600

5.000 4.746.693

1.632.600

lasten Gemeenschappelijk secretariaat PVE af ten laste van promotiebudget af ten laste van DGF schapen/geiten aandeel samenvoeging schappen Voorzitter wachtgelden vergaderkosten afdracht SER diverse diensten derden tuchtrecht afzetbevordering gezondheidszorg veeziektenfonds kwaliteitszaken vleesonderzoek sociale aangelegenheden totaal lasten

4.102.000 80.00052.00068.000 175.000 18.000 225.000 45.000 883.750 15.000 1.345.000 3.482.500 2.911.000 2.893.000 394.000 213.000 16.638.250

4.102.000 80.00052.00068.000 175.000 18.000 225.000 45.000 883.750 15.000

saldo reserve 01/01 overboeking reserve gezondh. overboeking reserve kwaliteit reserve 31/12

3.997.13832.539.788 28.542.651

82.500 543.000 976.000 14.500


55.000 162.250 1.464.000 304.500 22.350

2.008.100 233.000 64.200 145.000 2.450.300

488.000 1.150.000 -

Arbeid kwaliteit

162.250 1.464.000 43.500 6.780

onderzoek

72.600 -

14.500 -

1.638.000

1.676.530

72.600

14.500

340.490

36.000

5.000

1.978.490

20.000 1.732.530

8.400 81.000

19.500

1.345.000 3.482.500 2.911.000 2.893.000 394.000 5.399.750 653.0587.072.164 6.419.107

1.345.000 287.600 765.237 1.052.837

3.482.500 1.032.2003.352.809 450.000 300.000 3.070.609

2.893.000

394.000

213.000 213.000

932.510-

1.160.470-

313.000-

193.500-

17.886.008 450.00016.503.498

2.528.987 300.0001.068.517

580.932 267.932

353.652 160.152

2.911.000

totaaloverzicht begroting 2012

Begroting 2012

C-1 Totaal


in €,-

afzetbev.

33

baten heffingen: rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel in vee saldo heffingen retributies VVL beleggingsresultaat overige baten totaal baten

526.000 2.314.100 6.117.000 1.881.500 27.810 397.000 943.900 310.000 12.517.310 233.000 572.370 8.000 13.330.680

383.500 724.200 1.743.000 324.000 6.930 275.000 705.000 310.000 4.471.630

1.641.200

128.000 5.000 4.604.630

16.950 1.658.150

lasten Gemeenschappelijk secretariaat PVE af ten laste van promotiebudget af ten laste van DGF schapen/geiten Voorzitter vergaderkosten afdracht SER diverse diensten derden tuchtrecht afzetbevordering gezondheidszorg veeziektenfonds kwaliteitszaken vleesonderzoek sociale aangelegenheden totaal lasten

4.140.000 125.000100.000175.000 225.000 45.000 922.250 15.000 1.390.000 3.482.500 2.941.000 2.793.000 244.000 181.000 16.328.750

4.140.000 125.000100.000175.000 225.000 45.000 922.250 15.000

saldo reserve 01/01 overboeking reserve gezondh. reserve 31/12

2.998.070-

85.500 569.400 972.000 14.300


57.000 549.500 1.458.000 300.300 16.200

2.381.000 233.000 54.000 2.668.000

486.000 1.200.000 -

Arbeid kwaliteit

471.000 1.458.000 42.900 4.680

onderzoek

73.800 113.800

48.200 125.100

1.686.000

1.976.580

187.600

173.300

319.820 2.005.820

37.000 2.013.580

9.800 3.000 200.400

6.800 180.100

1.390.000 3.482.500 2.941.000 2.793.000 244.000 5.297.250 692.620-

1.390.000 268.150

30.351.270

6.762.412

744.859

27.353.200

6.069.792

1.013.009

3.482.500 814.5002.891.239 450.000 2.526.739

2.941.000 935.18016.843.511 450.00015.458.331

2.793.000 779.420-

244.000 43.600-

181.000 181.000 900-

2.247.903

516.720

344.626

1.468.483

473.120

343.726

totaaloverzicht rekening 2011

Rekening 2011

C-1 Totaal


in €,-

afzetbev.

34

Baten heffingen: rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarenindustrie vleesindustrie handel saldo heffingen retributies VVL beleggingsresultaat niet bestede subsidies overige baten totaal baten

549.612 1.703.984 6.569.824 2.109.705 39.138 379.862 943.900 319.853 12.615.878 233.275 721.494 403.099 1.209.091 15.182.837

402.318 757.684 1.880.186 373.240 11.548 258.373 705.000 319.853 4.708.202

88.214 596.916 1.037.749 13.227

145.805 93.728 4.947.735

17.735 17.979 5.208 1.777.028

Lasten Gemeenschappelijk secretariaat PVE af ten laste van promotiebudget af ten laste van DGF schapen/geiten Voorzitter wachtgelden vergaderkosten afdracht SER diverse diensten derden tuchtrecht afzetbevordering gezondheidszorg veeziektenfonds kwaliteitszaken vleesonderzoek sociale aangelegenheden totaal lasten

3.764.300 78.29478.028178.998 204.096 970.947 24.674 1.619.450 3.156.798 2.947.940 2.900.324 185.365 239.297 16.035.867

3.764.300 78.29478.028178.998 204.096 970.947 24.674

saldo reserve 01/01 overboeking reserve gezondheid reserve 31/12

853.03033.392.819 32.539.789

1.736.106


59.080 174.692 1.568.003 242.219 19.611

2.063.605 233.275 82.623 385.120 2.764.623

521.457 1.455.794 -

Arbeid kwaliteit

174.692 1.562.429 25.225 7.979

onderzoek

73.800 113.800

47.689 125.100

1.977.251

1.770.325

187.600

172.789

392.508 870.031 3.239.790

64.612 240.074 2.075.011

11.227 50 198.877

6.984 179.773

1.619.450 3.156.798 2.947.940 2.900.324 185.365 4.986.693 38.958-

1.619.450 157.578

7.111.122

607.659

7.072.164

765.237

3.156.798 392.1753.294.984 450.000 3.352.809

2.947.940 291.850 18.044.158 450.00017.886.008

2.900.324 825.313-

185.365 13.512

239.297 239.297 59.524-

3.354.300

567.420

413.176

2.528.987

580.932

353.652

financieel overzicht en toelichting per functie

hoofdfunctie:

jaar

C-2

bestuur en algemeen

2012 rekening 2012

baten in €,heffingen rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector vleeswarensector vleesindustrie handel in vee voorziening heffing schapensector

bestuur en algemeen prognose begroting 2012 2012

rekening 2011

370.500 873.213 1.750.000 328.500 9.480 260.000 705.000 310.000 4.606.693 135.000 5.000 4.746.693

383.500 724.200 1.743.000 324.000 6.930 275.000 705.000 310.000

beleggingsresultaat baten tuchtgerecht diverse baten saldo van de baten

376.279 906.965 1.707.070 364.720 9.150 299.110 732.736 314.636 4.710.666 280.885 5.375 20.278 5.017.204

4.471.630 128.000 5.000 4.604.630

402.318 757.684 1.880.186 428.761 11.548 258.373 705.000 319.853 55.5214.708.202 145.805 3.550 90.178 4.947.735

lasten in €,apparaatskosten algemeen apparaatskosten vleesindustrie apparaatskosten vleeswarenind. apparaatskosten handel in vee totale apparaatskosten, - waarvan ten laste van promotiebudget - waarvan ten laste van UBN-heffing schapen

3.163.728 487.432 279.824 240.828 4.171.812 62.47938.654-

3.188.000 554.000 298.000 237.000 4.277.000 80.00052.000-

3.132.000 503.000 271.000 409.000 4.315.000 125.000100.000-

2.946.865 450.438 267.559 278.436 3.943.298 78.29478.028-

aandeel samenvoeging schappen wachtgelden vergaderkosten afdracht SER medefinanciering Sda week van de vleeswarenindustrie bijdrage vleesindustrie vlees.nl diensten derden tuchtrecht voorziening rundersector saldo van de lasten

32.000 17.551 176.913 214.000 187.600 459.918 28.448 861.662 6.048.771

jaarsaldo

1.031.567-

reserve 1 januari overboeking naar voorziening rundersector

7.072.164 -

7.072.164 -

6.762.412 -

7.111.122 -

reserve bestuur algemeen reserve rundersector reserve kalversector reserve varkenssector reserve schapen- en geitensector reserve paardensector reserve vleeswarenindustrie reserve vleesindustrie reserve handel in vee totaal reserve 31 december

4.101.848 378.027769.816 66.612 261.858 13.687 54.848 667.319 482.635 6.040.597

4.101.399 313.437 676.831 68.235 241.316 13.343 21.059551.111 474.494 6.419.107

4.119.399 349.190 382.951 14.890335.530 13.084 19.546 556.837 308.148 6.069.792

4.119.399 541.174 569.903 619.655 158.904 13.343 27.375 589.107 433.304 7.072.164

35

68.000 18.000 225.000 45.000 214.000 187.600 482.150 15.000 5.399.750 653.058-

225.000 45.000 300.000 187.600 434.650 15.000 5.297.250 692.620-

204.096 250.000 185.100 535.847 24.674 4.986.693 38.958-


C-2

hoofdfunctie: bestuur en algemeen heffingsopbrengst De heffingstarieven zijn gebaseerd op de heffingsverordening dieren en de heffingsverordeningen handel in vee, vleesindustrie en vleeswarenindustrie. De opbrengst uit heffingen kan als volgt gespecificeerd worden. diersoort

tarief 2012

tarief 2011

rekening 2012

€ runderen kalveren¹ jonge kalveren¹ varkens biggen schapen geiten jonge geitjes vleeswarenindustrie² vleesindustrie³ handel in vee⁴ totaal ¹) ²) ³) ⁴)

0,65 0,47 0,16 0,07 0,07 0,45 0,12 0,05

0,65 0,47 0,16 0,07 0,07 0,56 0,11 0,05

376.279 901.345 5.620 1.190.959 516.111 364.720 3.975 5.175 299.110 732.736 314.636 4.710.666

prognose 2012 € 370.500 846.513 26.700 1.309.000 441.000 328.500 4.980 4.500 260.000 705.000 310.000 4.606.693

rekening 2011 402.318 752.064 5.620 1.364.075 516.111 428.761 6.373 5.175 258.373 705.000 319.853 4.763.723

m.i.v. 1 oktober 2012 is het tarief van de kalveren verhoogd naar € 1,00 en van de jonge kalveren naar € 0,41 zie blz. 58 zie blz. 60 zie blz. 62

36


hoofdfunctie: functie: jaar

C-2

markt afzetbevordering 2012 rekening 2012

baten in €,heffingen rundersector kalversector varkenssector schapensector voorziening heffing schapensector

afzetbevordering prognose begroting 2012 2012

beleggingsresultaat afrekening subsidies v.j. diverse baten saldo van de baten

81.213 592.427 956.211 15.679 1.645.530 29.612 1.675.142

82.500 543.000 976.000 14.500 1.616.000 16.600 1.632.600

1.641.200 16.950 1.658.150

88.214 596.916 1.037.749 15.135 1.9081.736.106 17.735 17.979 5.208 1.777.028

lasten in €,algemene sector-PR consumentenpanel marktonderzoek St. Veepro imagocampagne varkenshouderij communicatie kalversector publieksinformatie kalfsvlees onderwijscommunicatie Stap in de Stal exportpromotie levend vee / BNVe diversen/diensten derden saldo van de lasten

152.400 48.192 27.217 25.000 300.000 6.973 100.000 150.000 224.708 359 1.034.850

200.000 50.000 35.000 25.000 300.000 50.000 175.000 100.000 150.000 255.000 5.000 1.345.000

200.000 50.000 35.000 25.000 300.000 50.000 175.000 100.000 150.000 300.000 5.000 1.390.000

199.915 47.017 120.010 25.000 306.550 361.146 159.444 150.000 247.279 3.089 1.619.450

jaarsaldo

640.292

287.600

268.150

157.578

reserve 1 januari

765.237

765.237

744.859

607.659

reserve algemeen reserve rundersector reserve kalversector reserve varkenssector reserve schapen- en geitensector reserve export promotie levend vee totaal reserve 31 december

40.682 497.844 257.461 1.411 608.131 1.405.529

37

22.891 214.915 259.572 17.665573.124 1.052.837

85.500 569.400 972.000 14.300

rekening 2011

26.103 188.154 350.219 1.342 467.191 1.013.009

16.990 53.085237.673 3.165566.825 765.237


C-2

hoofdfunctie markt a. heffingsopbrengst Onderstaand is een specificatie opgenomen van de opbrengst. afzetbevordering

tarief 2012

diersoort runderen kalveren *) jonge kalveren varkens biggen schapen totaal

tarief 2011

rekening 2012

€ 0,15 0,42 0,17 0,04 0,04 0,02

0,15 0,42 0,17 0,04 0,04 0,02

81.213 586.485 5.942 660.656 295.555 15.679 1.645.530

prognose 2012 € 82.500 522.600 20.400 724.000 252.000 14.500 1.616.000

rekening 2011

88.214 590.974 5.942 742.194 295.555 15.135 1.738.014

*) voor kalveren Z is het tarief € 0,12.

b. lasten afzetbevordering Onder de post algemene sector-pr vallen de kosten die betrekking hebben op het jaarverslag, beurzen, binnenhof barbeque, sector-publicaties, zoals advertenties, nieuwsbrieven en internet, etc. Voor de vleessector is het van belang ontwikkelingen in het consumentengedrag bij aankoop van vlees en vleeswaren te kunnen volgen. Al geruime tijd koopt de sector via het PVV collectief gegevens aan uit het consumentenpanel van GfK. In 2012 is het contract met GfK voor roodvlees en vleeswaren voortgezet. Voor marktonderzoek zijn er in 2012 kosten geweest voor o.a. het project "InterPig 2012". De Veepro voert de algemene promotie voor fokvee in het buitenland uit. De imagocampagne varkenshouderij is gestart in 2004 en betreft de meerjarige campagne voor de varkenshouderij om het draagvlak en imago bij de burger te vergroten cq te verbeteren zoals informatieverpreiding via internet en evenementen. Daarnaast worden varkenshouders die zelf iets aan imagoverbetering willen doen ondersteund, zoals klassenbezoeken, deelname aan regiogebonden evenementen en dagen waar boer en burger elkaar ontmoeten. Hierbij inbegrepen is ook een bedrag van € 50.000 voor de Stichting Varkens in Zicht, die zich bezighoudt met het bevorderen van het openstellen van varkensbedrijven voor het algemeen publiek. Daarnaast is € 150.000 beschikbaar gesteld voor de "Campagne Stap in de Stal", waarvan de voornaamste activiteit de organisatie van het Weekend voor het Varken was. Dit is een initiatief de Stichting Varkens in Zicht en het doel van deze campagne is het bestaan van de zichtstallen onder een breed publiek kenbaar te maken. Verder is er een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld voor de continuïtiet van de lespakket inzake onderwijscommunicatie in 2012. Voor de website VEETEELT.NU is in 2012 een bedrag van circa € 94.000 betaald.

38


C-2

De kosten inzake exportpromotie levend vee zijn kosten die gemaakt zijn door het Bureau Nederlandse Vee export. Het BNVe heeft ter ondersteuning van de exportsector in 2012 diverse activiteiten ontwikkeld ter bevordering van de ex- en import van fok- en slachtvee. Zo is er deelgenomen aan internationale vakbeurzen in o.a. Duitsland. Verder is er financiële ondersteuning verleend inzake de promotie van biggenexport naar Duitsland en Euregio-projecten. De uitgaven zijn op hoofdlijnen als volgt te specificeren: € 40.115 6.131 3.902 45.168 5.000 59.228 65.165 224.708

beurzen seminars/congressen promotie materialen campagne biggenexport Duitsland Euregio-projecten diverse lasten personele inzet

39



C-2

product en dienst gezondheidszorg 2012 rekening 2012

baten in €,heffingen rundersector kalversector varkenssector preventief varkenssector VVL-regeling schapensector geitensector voorziening heffing schapensector retributies VVL beleggingsresultaat afrekening subsidies v.j. saldo van de baten lasten in €,runderen: diverse projecten kalversector: diverse projecten varkenssector: monitoring gezondheidszorg projecten gezondheidszorg VVL schapen/geitensector: monitoring gezondheidszorg projecten gezondheidszorg saldo van de lasten jaarsaldo

gezondheidszorg prognose begroting 2012 2012

54.182 172.709 956.451 478.105 324.159 21.010 2.006.616 207.618 109.721 156.616 2.480.571

55.000 162.250 976.000 488.000 304.500 22.350 2.008.100 233.000 64.200 145.000 2.450.300

2.381.000 233.000 54.000 2.668.000

348.588

450.000

450.000

352.782

481.276

400.000

400.000

393.420

1.019.490 535.946 634.484

1.270.000 300.000 700.000

1.270.000 300.000 700.000

1.088.992 264.104 675.796

332.707 3.352.492

312.500 50.000 3.482.500

312.500 50.000 3.482.500

368.332 13.372 3.156.798

871.920-

1.032.200-

57.000 549.500 972.000 486.000 300.300 16.200

rekening 2011

814.500-

59.080 174.692 1.046.957 521.046 279.999 19.611 37.7802.063.605 233.275 82.623 385.120 2.764.623

392.175-

reserve 1 januari overboeking reserve van veeziektenfonds overboeking van kwaliteit (runderen)

3.352.809 450.000 300.000

3.352.809 450.000 300.000

2.891.239 450.000

3.294.984 450.000

reserve rundersector reserve kalversector reserve varkenssector reserve schapensector totaal reserve 31 december

855.674 874.1773.106.456 142.935 3.230.888

701.666 823.6343.101.242 91.335 3.070.609

308.000 537.1072.724.945 30.901 2.526.739

780.527 591.8843.086.565 77.601 3.352.809

40


C-2

hoofdfunctie Product en Dienst 1. functie gezondheidszorg a. baten De overige baten worden gevormd door de retributies inzake de VVL-regeling, het beleggingsresultaat en niet bestede subsidies. De afrekening subsidies uit voorgaande jaren betreffen lagere uitgaven inzake runder-, kalf-, varken- en schapenprojecten, waaronder de vrijval van de projecten "Preventie verwaarlozing landbouwhuisdieren", "GD rundergezondheidszorg 2011", "ZvA / SVD monitoring 2011", "Verwaarlozing landbouwhuisdieren", "GD schapen/geitengezondheidszorg 2010" en "Interventie VTEC". gezondheidszorg diersoort runderen slacht/export kalveren slacht/export varkens slacht/export schapen slacht/export geiten slacht/export jonge geiten slacht/export

tarief 2012

tarief 2011

rekening 2012

€ 0,10 0,11 0,06 0,42 0,30 0,11

0,10 0,11 0,06 0,37 0,23 0,08

retributies VVL

54.182 172.709 1.434.556 324.159 12.720 8.290 2.006.616 207.618

prognose 2012 € 55.000 162.250 1.464.000 304.500 12.450 9.900 2.008.100 233.000

rekening 2011 59.080 174.692 1.568.003 279.999 11.321 8.290 2.101.385 233.275

b. lasten Runder- en kalvergezondheidszorg De bijdrage aan de GD inzake de runderen kalvergezondheidzorg zijn respectievelijk € 290.748 en € 146.790, van waaruit diverse acitiviteiten worden gefinancierd. Hierbij moet gedacht worden aan pathologisch onderzoek, veekijker, veterinaire milieutoxicoligie, specifieke monitor, leverbotsignalering, data-analyse en leukose monitor. Deze activiteiten worden overigens ook voor een groot deel (inzake melkvee) mede gefinancieerd door Productschap Zuivel. Daarnaast lopen in de rundersector de projecten “Preventieve verwaarlozing landbouwhuisdieren”, “Plan van aanpak Antibioticaresistentie in de Rundveehouderij“, “Oprichting maatschappelijk platform” en “Vaccinatieproef VTEC”. De lasten in de kalversector vallen hoger uit dan de prognose. Dit komt voornamelijk door de aanvullende toekenning in 2012 voor het project “Vaccinatieproef longaandoening kalveren”. Verder zijn kosten gemaakt voor de projecten “Onderzoek resistentie ontwikkeling in de kalverhouderij” (gestart in 2008), “MRSA-interventiestudie kalverhouderij” (gestart in 2010) en “Sterfte van niet geoormerkte en geoormerkte kalveren” (gestart in 2011). Varkensgezondheidszorg In de varkenssector wordt onderscheid gemaakt tussen de projecten inzake monitoring en overige projecten. Het bedrag van € 1.019.490 heeft betrekking op de basismonitoring (inclusief kosten voor uitbreiding Veekijker) voor € 869.640, monitoring ZvA / SVD € 138.766 en een klein bedrag van € 11.083 voor de preventieve verwaarlozing landbouwhuisdieren. Voor de overige gezondheidsprojecten liggen de uitgaven iets hoger dan de prognose. Dit komt met name door de kosten voor de projecten i.h.k.v. “Nieuwbouw I&R varken en VVL-systeem”. De kosten hebben verder betrekking op het project “PRRS aanpak praktijkproef” en op de in 2009 gestarte projecten “Euregio-projecten” en “Bedrijfsspecifieke voeding voor varkens met een verschillende gezondheidsstatus”. De totale kosten voor varkens inzake monitoring en projecten binnen de functie gezondheidszorg blijven binnen de prognose.

41


C-2

In de varkenssector wordt verder vanaf 2007 rekening gehouden met de financiering van de Verordening Varkens Leveringen (VVL-regeling). Het doel van deze regeling is de kans op insleep en verdere verspreiding van besmettelijke dierziekten te verminderen. Dit wordt gedaan door het aantal vervoerscontacten tussen varkenshouderijbedrijven te beperken. De kosten worden deels gefinancierd uit een retributie en deels uit een heffing die 1 augustus 2007 is ingegaan. De kosten die onder de retributie vallen zijn de kosten die gemoeid zijn met de verwerking van de melding van voorgenomen varkensleveringen en het verstrekken van het transportdocument. De vaste kosten voor de uitvoering en operationele aspecten van de VVL worden uit de heffing gefinancieerd. De uitgaven voor de VVL-regeling in 2012 blijven binnen de prognose. Schapen/geitengezondheidszorg De uitgaven voor de gezondheiszorg in de schapensector vallen iets lager uit dan de geraamd. De kosten voor monitoring gezondheidszorg is de bijdrage aan de GD inzake de schapen- en geitengezondheidszorg en betreft de activiteiten veekijker, pathologisch onderzoek, ondersteuning monitoring geit, leverbot, data-analyse en preventieve verwaarlozing landbouwhuisdieren. Verder is ook bijgedragen aan het project "Euregio-projecten".

42



C-2

product en dienst veeziektenfonds 2012 rekening 2012

baten in €,heffingen rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector

veeziektenfonds prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

beleggingsresultaat kalf beleggingsresultaat varken beleggingsresultaat schaap/geit afrekening ZvA v.j. afrekening DGF v.j. saldo van de baten

478.194 1.144.523 1.622.716 4.095 442.467 26.653 20.587 2.116.518

488.000 1.150.000 1.638.000 2.997 320.059 17.434 1.978.490

486.000 1.200.000 1.686.000 2.991 312.078 4.751 2.005.820

521.457 1.455.794 1.977.251 3.209 370.972 18.327 870.031 3.239.790

lasten in €,kosten kalversector kosten varkens vredestijd DGF kosten schapen / geiten uitvoeringskosten UBN schapen / geiten Ziekte van Aujeszky saldo van de lasten

3.342 868.342 1.147.000 47.120 654.576 2.720.379

876.000 1.315.000 70.000 650.000 2.911.000

876.000 1.315.000 100.000 650.000 2.941.000

967.600 1.224.400 93.928 662.012 2.947.940

jaarsaldo

603.861-

932.510-

935.180-

reserve 1 januari overboeking reserve naar gezondheidszorg

17.886.008 450.000-

17.886.008 450.000-

16.843.511 450.000-

18.044.158 450.000-

reserve kalversector reserve varkenssector rekening IV - Ziekte van Aujeszky reserve schapensector totaal reserve 31 december

150.593 11.356.827 4.358.475 966.254 16.832.147

152.836 11.346.071 4.232.959 771.632 16.503.499

152.553 11.033.483 4.137.471 134.824 15.458.331

149.839 12.352.012 4.394.959 989.198 17.886.008

43

291.850


C-2

hoofdfunctie Product en Dienst 2. functie veeziektenfonds a. baten De functie "veeziektenfonds" dient ter financiering van het aandeel van het bedrijfsleven in de kosten bij het uitbreken van veeziekten. De sector staat, bij uitbraak van een veewetziekte, tot bepaalde maxima garant voor de uitgaven. Deze garantstelling is nader toegelicht onder het hoofdstuk "niet in de balans opgenomen verplichtingen". De heffing in de runderen kalversector wordt afgedragen aan het Productschap Zuivel, aangezien dat productschap het beheer heeft over de fondsreserves voor deze sectoren. Doordat er voldoende fondsreserves aanwezig zijn, is er in 2012 geen heffing opgelegd. Wel is er voor de specifieke reserve Ziekte van Aujeszky in de varkenssector een heffing opgelegd van 2 cent. Verder is een bedrag van € 20.587 vrijgevallen voor de afrekening bestrijdingskosten ZvA over de voorgaande jaren.

b. lasten Met betrekking tot de financiering van de kosten van het veeziektenfonds in de runder-, kalver-, varkens-, schapen- en pluimveesector is met de overheid een convenant gesloten. Dit convenant houdt in dat de overheid geen heffing zal opleggen in genoemde sectoren ter financiering van de uitgaven bij de uitbraak van besmettelijke, in het convenant genoemde, dierziekten. Bij uitbraak van een dergelijke ziekte zal de vergoeding worden gefinancierd uit het Diergezondheidsfonds. Daartegenover staat dat het bedrijfsleven zich garant stelt voor een bijdrage in dit fonds tot een maximumbedrag over een periode van vijf jaar. De maximale garantstelling per sector is als volgt voor de periode 2010-2014, waarbij jaarlijks een indexering plaatsvindt op basis van de omvang van de veestapel en het prijsindexcijfer (x € 1.000). bedrag

diersoort runderen / kalveren varkens (max € 42 mln tbv AVP/SVD, max € 19 mln tbv KVP/MKZ*) pluimvee schapen en geiten (max € 1,35 mln tbv scrapie)

19.500 61.000 26.000 4.520

geïndexeerd per eind 2012 20.436 63.928 27.248 4.737

*) Voor de varkenspest is € 19 miljoen opgenomen. Indien de overheid zich voldoende inspant is de varkenssector bereid om zijn maximumbijdrage te verhogen tot € 26 miljoen.

Met betrekking tot de runderen kalversector staat het Productschap Zuivel garant jegens de overheid. Voor zover dit betrekking heeft op vleesvee en kalveren, wordt de noodzakelijke heffing opgelegd door het PVV en doorbetaald aan het Productschap Zuivel. Het aandeel van PVV in de verplichtingen is bepaald op 11,4%, waarvan 3,5% van de gespecialiseerde rundersector en 7,9% van de kalversector. Waar het PVV aan zijn verplichtingen voor de rundersector voldoet door een runderslachtheffing, wordt de opbrengst van die heffing voor 80% toegerekend aan de melkveehouderijsector.

44


C-2

Per 31 december 2012 zijn de beschikbare saldi in deze sectoren als volgt. De cijfers van de runderen en kalveren betreffen de gegevens van het Productschap Zuivel. (x € 1.000)

Saldo 1 januari 2012 Bij: - heffing - afrekening kosten voorgaande jaren - rente Af: - lasten - overboeking naar gezondheidszorg Saldo 31 december 2012

runderen (vleesvee)

kalveren

1.296

4.335

-

-

varkens

schapen

12.352

989

2 15 18

8 52 60

323 323

1.145 27 1.171

114 1.200

389 4.007

868 450 11.357

1.194 966

DGF kosten vredestijd De uitgaven in het veeziektenfonds liggen lager dan de prognose. Dit komt doordat de vredestijduitgaven voor het DGF-fonds in de varkens- en schapensector lager uitvallen. crisisfaciliteit varkens De crisisfaciliteit vervult naast basismonitoring een functie in het geval van een dierziekte uitbraak. Met ingang van 2010 wordt dit gefinancierd uit de functie gezondheidszorg (50%). Om te voorkomen dat er in het fonds varkensgezondheidszorg extra moet moet worden geheven worden de jaarlijkse kosten voor de crisisfaciliteit (€ 450.000) overgeboekt vanuit het veeziektenfonds naar de functie gezondheidszorg. kosten varkens Ziekte van Aujeszky De uitgaven voor ZvA is iets hoger dan de begroting 2012 en betreffen voornamelijk de aankoop van vaccins en de jaarlijkse kosten aan de GD voor ondersteuning. DGF kosten schapen en geiten De uitgaven voor 2012 vallen lager uit dan begroot. De DGF kosten voor schapen en geiten hebben betrekking op kosten inzake brucella, TSE, bluetongue en Q-koorts. De uitvoeringskosten voor de DGF heffing schapen / geiten vallen ook lager uit.

45



C-2

product en dienst kwaliteitszaken 2012 rekening 2012

baten in €,heffingen rundersector kalversector varkenssector schapensector geitensector voorziening heffing schapensector beleggingsresultaat diverse baten kwaliteit afrekening subsidies v.j. saldo van de baten lasten in €,rundersector: diverse lasten kalversector: diverse projecten varkenssector: praktijkonderzoek kwaliteitsprojecten diverse projecten / diensten schapen/geitensector: praktijkonderzoek saldo van de lasten jaarsaldo

kwaliteitszaken prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

174.692 1.562.429 30.016 7.979 4.7911.770.325 64.612 240.074 2.075.011

172.709 1.434.291 44.357 5.619 1.656.976 59.574 8.534 125.066 1.850.149

162.250 1.464.000 43.500 6.780 1.676.530 36.000 20.000 1.732.530

471.000 1.458.000 42.900 4.680 1.976.580 37.000 2.013.580

108.786

150.000

150.000

208.062

320.000

400.000

400.000

385.901

1.104.785 998.942 24.980

1.400.000 800.000 50.000

1.300.000 800.000 50.000

1.157.293 865.790 119.808

105.775 2.663.268

93.000 2.893.000

93.000 2.793.000

163.470 2.900.324

813.119-

1.160.470-

reserve 1 januari overboeking naar gezondheidszorg

2.528.987 300.000-

2.528.987 300.000-

2.247.903 -

3.354.300 -

reserve rundersector reserve kalversector reserve varkenssector reserve schapensector totaal reserve 31 december

430.507 189.5591.211.112 36.1931.415.867

381.881 385.9291.096.435 23.8701.068.517

691.794 43.270798.934 21.025 1.468.483

821.459 148.1791.856.857 1.1502.528.987

46

779.420-

825.313-


C-2

hoofdfunctie Product en Dienst 3. functie kwaliteitszaken a. baten De overige baten worden gevormd door het beleggingsresultaat en niet bestede subsidies en diverse baten in de runder-, kalf-, varken- en schapensector. De diverse baten betreft het vrijvallen van de voorziening bandkeuring. Het bedrag bij niet bestede subsidies bestaat voornamelijk uit de volgende vrijgevallen projecten: "Pilotonderzoek deelproces kalvergierverwerking" en "Hygienecode schapenhouderij ". De totale heffingsopbrengst kan als volgt worden gespecificeerd: kwaliteitszaken diersoort runderen kalveren varkens schapen geiten jonge geiten

tarief 2012

tarief 2011

rekening 2012

€ 0,00 0,11 0,06 0,04 0,12 0,02

0,00 0,11 0,06 0,02 0,12 0,02

172.709 1.434.291 44.357 3.547 2.072 1.656.976

prognose 2012 € 162.250 1.464.000 43.500 4.980 1.800 1.676.530

rekening 2011 174.692 1.562.429 30.016 5.907 2.072 1.775.116

b. lasten Innovatie en inspelen op ontwikkelingen zijn voor de roodvleessectoren van groot belang. Onderzoek is bij uitstek het instrument om de wensen tot innovatie te vertalen in praktische oplossingen. Eenzelfde rol voor het instrument onderzoek is er ook om oplossingen te zoeken voor knelpunten die op bedrijven kunnen ontstaan door bijv. regelgeving. Voor individuele ondernemers is de uitvoering van onderzoek, gelet op de risico's die daaraan verbonden zijn, vaak niet haalbaar. Onderzoek wordt daarom voor de verschillende veehouderijsectoren collectief gefinancierd. Elke sector bepaalt vervolgens zelf welke onderzoeksvragen met prioriteit moeten worden opgepakt. runderen In de rundersector zijn de kosten lager dan de begroting en hebben voornamelijk betrekking op het project "Diergeneesmiddelen databank rundersector". Vanwege de teruglopende en verwachte negatieve reserve voor de functie gezondheidszorg in de rundersector, is in 2012 een € 300.000 vanuit kwaliteit overgeboekt naar gezondheidszorg. kalveren Binnen de kalversector zijn de kosten wat lager dan de begroting uitgekomen. In 2012 zijn o.a. de projecten “Vloerenonderzoek vleeskalveren fase II”, “Transportcondities kalveren”, “Milieuprestaties van de kalfsvleesproductieketen” en “Pilot welzijnsmonitor vleeskalveren” goedgekeurd. Verder zijn kosten gemaakt voor het in 2010 gestarte project “Longitudinaal onderzoek interventiem. MRSA”.

47


C-2

varkens In de varkenssector zijn de uitgaven voor praktijkonderzoek lager dan de prognose en zijn de uitgaven voor overige projecten wat hoger. Naast de jaarlijkse projecten voor praktijkonderzoek zijn de volgende projecten gestart in 2012: - Behoefte aan varkensmest in de fruitteelt - Mono-vergisting van mest op Boerderijschaal - Innovatie kraamhok: Pro Dromi 1 en 2 - Innovatie Varkensvleesketen - Stofreductie varkenshouderij - Betrouwbaarheid DD/DJ - Werken in de varkenshouderij - Vervolgonderzoek op weg naar 1000 gram groei - De luchtwasser als mestverwerker in de varkenshouderij - Mestplan met frequente mestafvoer - EnerVatiestal Verder zijn de projecten “Cockpit Vleesvarkens”, “Toiletstal voor varkens-onderdeel kleine groepen” en “Pilots Mineralenconcentraat 2012-2013” goedgekeurd en lopen de volgende projecten nog door: - Stoppen met castreren van beerbiggen - Een goed te managen en ontspannen drachtfase voor zeugen - Behoefte en vastlegging van fosfor bij vleesvarkens - Mijn Varken, proeftuin elektronische dierherkenning, sprongen in management en bedrijf. schapen/geitensector In de schapensector zijn de kosten iets hoger dan de begroting. De kosten betrekking op de projecten “Onderzoek terugdringing resistentie wormmiddelen” (gestart in 2011) en “Ontwikkelen info schapen/geiten database” (gestart in 2010) en is in 2012 het project “Afzet van geitenlamsvlees” goedgekeurd.

48



C-2

product en dienst onderzoek & ontwikkeling 2012 rekening 2012

baten in €,heffingen rundersector kalversector varkenssector schapensector vleeswarensector vleesindustrie beleggingsresultaat overige baten saldo van de baten

76.767 4.61972.148 13.212 1.811 87.171

onderzoek en ontwikkeling prognose begroting 2012 2012

rekening 2011

72.600 72.600 8.400 81.000

73.800 113.800 187.600 9.800 3.000 200.400

73.800 113.800 187.600 11.227 50 198.877

69.000 175.000 244.000

64.441 120.924 185.365

lasten in €,O&O fonds vleeswarenindustrie O&O fonds vleesindustrie saldo van de lasten

196.873 82.412 279.285

219.000 175.000 394.000

jaarsaldo

192.114-

313.000-

reserve 1 januari

580.932

580.932

516.720

567.420

reserve reserve reserve reserve

167.173 221.645 388.817

137.912 130.020 267.932

288.361 184.309 450 473.120

279.762 300.720 450 580.932

vleeswarenindustrie vleesindustrie O&O-fonds algemeen 31 december

49

43.600-

13.512


C-2

hoofdfunctie Product en Dienst 4. functie onderzoek & ontwikkeling a. baten Voor onderzoek & ontwikkeling wordt er alleen heffing opgelegd bij de verwerkende industrie. De opbrengst in 2012 is afkomstig uit de opgelegde heffing aan de vleeswarenindustrie. Voor 2012 is deze heffing niet opgelegd aan de vleesindustrie. b. lasten De totale uitgaven voor O&O zijn lager dan de prognose. Voor de vleeswarenindustrie zijn de projecten “Week van de vleeswaren 2012”, “Listeria monocytogenes specificiteit” en “Routekaart vlees” goedgekeurd en loopt het project “Handboek CVI 2011 - 2013” nog door. In de vleesindustrie zijn de projecten “Maatschappelijk jaarverslag vleessector” en “Ketentransitie duurzame soja” goedgekeurd.

50



C-2

arbeid arbeid 2012 rekening 2012

baten in €,heffing soc.fonds vleeswarenindustrie heffing soc.fonds vleesindustrie afrekening subsidies v.j.

begroting 2012

rekening 2011

18.488 7.540 26.028

14.500 14.500 5.000 19.500

48.200 125.100 173.300 6.800 180.100

47.689 125.100 172.789 6.984 179.773

lasten in €,diverse projecten sociaal fonds vleeswarenind. sociaal fonds vleesindustrie saldo van de lasten

58.396 35.875 85.875 180.146

50.000 163.000 213.000

50.000 131.000 181.000

137.165 31.066 71.066 239.297

jaarsaldo

154.117-

193.500-

totaal reserve 1 januari

353.652

353.652

344.626

413.176

reserve algemeen reserve sociaal fonds vleeswarenind. reserve sociaal fonds vleesindustrie totaal reserve 31 december

28.524 171.010 199.534

25.561 134.591 160.152

57.699 286.027 343.726

60.261 293.391 353.652

beleggingsresultaat totaal

17.527 961

arbeid prognose 2012

51

900-

59.524-


C-2

hoofdfunctie arbeid a. baten De opbrengst is afkomstig uit de opgelegde heffingen voor het sociaal fonds vleeswarenindustrie, waarbij t.o.v. de begroting, maar 30% van de heffing is opgelegd. Voor 2012 is deze heffing niet opgelegd aan de vleesindustrie. b. lasten De lasten hebben grotendeels betrekking op activiteiten die worden uitgevoerd met de vakorganisaties en die ten goede komen aan de gehele sector. Verankering Arbeid Het bestuur vindt het van belang beleidsontwikkeling op het terrein van arbeid in de betrokken sectoren te stimuleren. Hiermee wordt de verankering van de factor arbeid binnen de productschappen onderschreven en wordt de betrokkenheid van de vakbonden in de productschappen vergroot. Het project "Verankering arbeid" is goedgekeurd onder de voorwaarde dat jaarlijks per sector een eigen werkplan wordt voorgelegd. Daarvoor is een projectgroep ingericht die de beleidsontwikkeling op het terrein van arbeid in de agrifoodsectoren moet stimuleren. Het productschap zal bij nieuwe projecten streven naar onderlinge samenwerking. EU-medewerkers in de vleessector In 2009 is het project "EU-medewerkers in de vleessector" goedgekeurd. Doel van het project is arbeidsmigranten die werkzaam zijn in de vlees- en vleeswarenindustrie te informeren over wet en regelgeving, arbeidsvoorwaarden en huisvesting. Daarnaast moeten ook activiteiten worden gestart rond behoud en instroom van arbeidskrachten in de sector en mogelijke normering van huisvesting. Begin 2012 is het project "EU medewerkers in de vleessector" geëvalueerd in de commissies 88a voor de vlees- en vleeswarenindustrie en is besloten om dit project te beëindigen per april 2013. Verbinden op mobiliteit in het agrofoodcluster PAO Dit project is één van de projecten dat m.b.t. de intentieverklaring "Programma Arbeidsmarkt en Opleiding" (PAO) wordt uigevoerd. Enerzijds richt dit project zich op het verkrijgen van inzicht in feitelijke en gewenste mobiliteitsstromen door het uitvoeren van mobiliteitsonderzoek, aangevuld met motivatieonderzoek onder leerlingen, werkenden, werkzoekenden en uitstromers. Anderzijds het uitvoeren van regionale arbeidsmarktprojecten gericht op de agrofoodsectoren, om met de opgedane inzichten, stimulerend en activerend arbeidsmarktbeleid voor en door sectoren op regionaal niveau vorm te geven.

52

financieel overzicht per sector

C-3

rundersector 2011-2012 omschrijving

rekening 2012

heffingsgrondslag (aantal dieren) slacht runderen export runderen import runderen binnenlandse productie

514.000 51.433 32.700 532.733

prognose 2012

begroting 2012

510.000 60.000 20.000 550.000

rekening 2011

530.000 60.000 20.000 570.000

530.000 65.000 24.500 570.500

€ baten heffing bestuur heffing afzetbevordering heffing gezondheidszorg heffing veeziektenfonds heffing kwaliteit heffing O&O subtotaal beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente diverse baten niet bestede subsidies totaal

376.279 81.213 54.182 511.675 117.100 786 22.302 17.065 769 47.251 716.948

370.500 82.500 55.000 508.000 18.046 400 12.139 10.422 4.000 553.006

383.500 85.500 57.000 526.000 13.907 400 8.068 14.618 562.993

402.318 88.214 59.080 549.612 20.397 284 17.854 17.799 189.022 142.146 937.114

lasten kosten Gemeenschappelijk Secretariaat aandeel samenvoeging schappen overige kosten functie bestuur aandeel afzetbevordering diverse projecten gezondheid diverse projecten kwaliteit voorziening rundersector rente voorziening rundersector totaal

473.513 3.633 73.773 58.309 348.588 108.786 770.000 91.662 1.928.264

521.000 8.283 87.000 77.000 450.000 150.000

402.000 173.000 77.000 450.000 150.000

374.099 69.222 81.202 352.782 208.062

1.293.283

1.252.000

1.085.367

jaarsaldo

1.211.316-

(bestuur) (afzet) (gezondheid) (kwaliteit)

overboeking van kwaliteit naar gezondheid specifieke reserves per 31 december: bestuur afzetbevordering gezondheidszorg kwaliteit totaal reserves

740.277-

689.007-

148.253-

300.000

300.000

-

-

378.02740.682 855.674 430.507 948.835

313.437 22.891 701.666 381.881 1.419.875

349.190 26.103 308.000 691.794 1.375.087

541.174 16.991 780.527 821.459 2.160.151

53


C-3

kalversector 2011-2012 omschrijving heffingsgrondslag (aantal dieren) slacht kalveren V slacht kalveren Z totaal slacht kalveren export kalveren import kalveren

rekening 2012

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

1.287.000 202.600 1.489.600 126.810 39.000

1.250.000 155.000 1.405.000 120.000 50.000

1.250.000 250.000 1.500.000 120.000 50.000

1.304.266 210.000 1.514.266 120.127 50.004

€ baten heffing bestuur heffing afzetbevordering heffing gezondheidszorg heffing veeziektenfonds heffing kwaliteit heffing O&O subtotaal beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente beleggingsresultaat / rente diverse baten niet bestede subsidies totaal

(bestuur) (afzet) (gezondheid) (kwaliteit) (veeziekten)

lasten kosten Gemeenschappelijk Secretariaat aandeel samenvoeging schappen overige kosten functie bestuur aandeel afzetbevordering diverse projecten gezondheid (incl. GD) diverse projecten kwaliteit aandeel veeziektenfonds totaal

906.965 592.427 172.709 172.709 1.844.810 33.339 6.062 4.095 1.192 130.994 2.020.492

873.213 543.000 162.250 162.250 1.740.713 2.997

724.200 569.400 549.500 471.000 2.314.100 20.607 700 2.991

757.684 596.916 174.692 174.692 1.703.984 24.284 3.209

6.000 1.749.709

2.338.398

66.151 1.797.628

561.373 4.306 174.712 47.560 481.276 320.000 3.342 1.592.568

584.000 9.285 173.000 275.000 400.000 400.000 1.841.285

679.000 173.000 265.000 400.000 400.000 1.917.000

576.427 105.240 428.655 393.420 385.901 1.889.643

jaarsaldo

427.923

specifieke reserves per 31 december: bestuur afzetbevordering gezondheidszorg kwaliteit totaal reserves

769.816 497.844 874.177189.559203.924

676.831 214.915 823.634385.929317.818-

382.951 188.154 537.10743.2709.272-

569.903 53.085591.884148.179223.245-

veeziektenfonds

150.593

152.836

152.553

149.839

54

91.576-

421.398

92.015-


C-3

varkenssector 2011-2012 omschrijving heffingsgrondslag (aantal dieren) slacht varkens export varkens slacht biggen export biggen import varkens binnenlandse productie

rekening 2012

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

13.797.400 4.143.700 109.000 6.237.000 480.600 23.806.500

14.300.000 4.300.000 100.000 6.300.000 600.000 24.400.000

14.000.000 4.500.000 100.000 6.300.000 600.000 24.300.000

14.400.000 4.350.000 131.534 6.400.000 600.000 24.681.534

€ baten heffing bestuur heffing afzetbevordering heffing gezondheidszorg preventief heffing gezondheidszorg VVL-regeling heffing veeziektenfonds heffing kwaliteit heffing O&O subtotaal retributies VVL-regeling beleggingsresultaat / rente (bestuur) beleggingsresultaat / rente (afzet) beleggingsresultaat / rente (gezondheid) beleggingsresultaat / rente (kwaliteit) beleggingsresultaat / rente (veeziekten) overige baten niet bestede subsidies totaal

1.707.070 956.211 956.451 478.105 478.194 1.434.291 6.010.322 207.618 59.063 6.749 84.413 42.509 442.467 6.163 53.811 6.913.115

1.750.000 976.000 976.000 488.000 488.000 1.464.000 6.142.000 233.000 69.421 4.900 50.677 25.578 320.059

1.743.000 972.000 972.000 486.000 486.000 1.458.000 6.117.000 233.000 55.967 6.100 45.083 21.567 312.078

87.000 6.932.636

6.790.795

1.880.186 1.037.749 1.046.957 521.046 521.457 1.562.429 6.569.824 233.275 55.186 5.546 61.848 45.442 370.972 597.030 192.500 8.131.623

lasten kosten Gemeenschappelijk Secretariaat aandeel samenvoeging schappen overige kosten functie bestuur aandeel afzetbevordering monitoring gezondheidszorg projecten gezondheidszorg VVL praktijkonderzoek kwaliteitsprojecten diverse projecten / diensten kosten DGF vredestijd Ziekte van Aujeszky totaal

1.850.651 14.195 454.330 943.170 1.019.490 535.946 634.484 1.104.785 998.942 24.980 868.342 654.576 9.103.892

1.814.000 28.841 528.000 959.000 1.270.000 300.000 700.000 1.400.000 800.000 50.000 876.000 650.000 9.375.841

1.786.000 528.000 964.000 1.270.000 300.000 700.000 1.300.000 800.000 50.000 876.000 650.000 9.224.000

1.767.826 424.312 1.093.579 1.088.992 264.104 675.796 1.157.293 865.790 119.808 967.600 662.012 9.087.112

jaarsaldo

2.190.777-

2.443.205-

2.433.205-

specifieke reserves 31 december: bestuur afzetbevordering gezondheidszorg kwaliteit totaal reserves

66.612 257.461 3.106.456 1.211.112 4.641.641

68.235 259.572 3.101.242 1.096.435 4.525.484

14.890350.219 2.724.945 798.934 3.859.208

11.356.827 4.358.475

11.346.071 4.232.959

veeziektenfonds: regulier Ziekte van Aujeszky

55

11.033.483 4.137.471

955.489-

619.655 237.672 3.086.565 1.856.857 5.800.749

12.352.012 4.394.959


C-3

schapen- en geitensector 2011-2012 omschrijving

heffingsgrondslag (aantal dieren) slacht schapen export schapen import schapen slacht geiten export geiten jonge slachtgeiten jonge exportgeiten import (jonge) geiten

rekening 2012

550.000 145.500 17.000 31.809 646 89.123 9.340 -

prognose 2012

begroting 2012

530.000 200.000 5.000 25.000 500 80.000 500 -

520.000 200.000 5.000 25.000 1.500 75.000 pm -

rekening 2011

570.000 180.000 15.000 46.451 587 96.264 6.805 14

€ baten heffing bestuur schapen heffing afzetbevordering schapen heffing gezondheidszorg schapen heffing kwaliteit schapen heffing bestuur geiten heffing gezondheidszorg geiten heffing kwaliteit geiten UBN heffing schapen/geiten voorziening heffing subtotaal beleggingsresultaat / rente (bestuur) beleggingsresultaat / rente (afzet) beleggingsresultaat / rente (gezondheid) beleggingsresultaat / rente (kwaliteit) beleggingsresultaat / rente (veeziekten) diverse baten niet bestede subsidies totaal lasten DGF kosten schapen/geiten uitvoeringskosten UBN-heffing totale kosten veeziektenfonds kosten Gemeenschappelijk Secretariaat - waarvan ten laste van UBN-heffing schapen aandeel samenvoeging schappen overige kosten functie bestuur aandeel afzetbevordering monitoring gezondheidszorg projecten gezondheidszorg praktijkonderzoek schapen kwaliteit totaal

364.720 15.679 324.159 44.357 9.150 21.010 5.619 1.144.523 1.929.216 13.207 3.006 26.653 12.902 70.212 2.055.197

328.500 14.500 304.500 43.500 9.480 22.350 6.780 1.150.000 1.879.610 7.709 1.384 17.434 68.000 1.974.137

1.920.781

428.761 15.135 279.999 30.016 11.548 19.611 7.979 1.455.794 100.0002.148.843 6.708 2.921 1.371 18.327 414.231 2.302 2.594.703

1.147.000 47.120 1.194.120

1.315.000 70.000 1.385.000

1.315.000 100.000 1.415.000

1.224.400 93.928 1.318.328

278.190 38.6542.134 54.945 11.103 332.707 105.775 1.940.320

269.000 52.0004.277 42.000 29.000 312.500 50.000 93.000 2.132.777

324.000 14.300 300.300 42.900 6.930 16.200 4.680 1.200.000 1.909.310 5.007 50 849 815 4.751 -

265.000 100.00042.000 14.000 312.500 50.000 93.000 2.091.500

228.513 78.02865.653 18.734 368.332 13.372 163.470 2.098.374

jaarsaldo

114.877

158.640-

170.719-

496.329

veeziektenfonds

966.254

771.632

134.824

989.198

specifieke reserves per 31 december: bestuur afzetbevordering gezondheidszorg kwaliteit totaal reserves

261.858 1.411 142.935 36.193370.012

241.316 17.66591.335 23.870291.116

335.530 1.342 30.901 21.025 388.798

158.904 3.16577.601 1.150232.190

56


C-3

vleeswarenindustrie 2011-2012 omschrijving

rekening 2012

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

€ baten heffingen heffing bestuur: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing bestuur: netto

366.934 18.273 80.9445.153299.110

335.000 75.000260.000

350.000 75.000275.000

350.000 3.44975.00013.178258.373

80.165 9312.590123 76.767

75.000 2.40072.600

81.000 7.20073.800

81.000 7.20073.800

heffing sociaal fonds: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing sociaal fonds: netto subtotaal diverse baten (O&O) niet bestede subsidies beleggingsresultaat (bestuur) beleggingsresultaat (O&O) beleggingsresultaat (sociaal fonds) totaal

16.294 1.691 54082 17.527 393.404 975 7.785 8.637 6.092 1.210 418.103

15.000 50014.500 347.100 9.304 4.100 800 361.304

53.000 4.80048.200 397.000 3.000 6.917 5.600 1.100 413.617

53.000 5114.80047.689 379.862 50 9.421 5.892 1.480 396.705

lasten apparaatskosten aandeel samenvoeging schappen vergaderkosten week van de vleeswarenindustrie diensten derden uitgaven O&O fonds uitgaven sociaal fonds totaal

279.824 2.146 6.089 150.000 46.873 50.474 535.406

298.000 4.738 10.000 5.000 219.000 50.000 586.738

271.000 10.000 5.000 69.000 50.000 405.000

267.559 4.308 250.000 2.468 64.441 65.357 654.133

jaarsaldo

117.303-

225.434-

reserve 1 januari reserve 31 december

367.399 250.546

367.399 142.413

356.989 365.606

624.827 367.399

reserve bestuur reserve O&O fonds reserve sociaal fonds totaal reserve 31 december

54.848 167.173 28.524 250.546

21.059137.912 25.561 142.413

19.546 288.361 57.699 365.606

27.375 279.762 60.261 367.399

heffing O&O: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing O&O: netto

57

8.617

257.428-


C-3

De heffingsopbrengst 2012 is als onderstaand opgebouwd. Voor het sociaal fonds vleeswarenindustrie is in 2012, t.o.v. de begroting, maar 30% van de heffing opgelegd. De in het totaal overzicht verantwoorde heffingsopbrengst is inclusief de ontvangen opbrengst uit voorgaande jaren.

aantal bedrijven 0 2 3 9 14 10 10 7 4 13 4 3 4 83

O&O tarief 88,00 136,00 169,00 230,00 396,00 623,00 822,00 984,00 1.218,00 1.677,00 1.973,00 2.267,00 2.267,00

Heffingen apparaat tarief € 17,00 390,00 27,00 600,00 33,00 743,00 45,00 1.011,00 77,00 1.740,00 122,00 2.741,00 161,00 3.616,00 192,00 4.324,00 238,00 5.347,00 328,00 7.364,00 386,00 8.667,00 532,00 11.408,00 532,00 12.549,00

sociaal tarief

subtotaal Schilthuiskorting 2012 heffing/Schilthuis voorgaande jaren totale heffingsopbrengst 2012

totaal tarief 495,00 763,00 945,00 1.286,00 2.213,00 3.486,00 4.599,00 5.500,00 6.803,00 9.369,00 11.026,00 14.207,00 15.348,00

inkomsten 2012 1.526 2.835 11.574 30.982 34.860 45.990 38.500 27.212 121.797 44.104 42.621 61.392 463.393 463.393 84.07414.085 393.404

Bij de heffing in 2012 is rekening gehouden met de Schilthuisaftrek. Leden van brancheorganisaties krijgen een aftrek, die in verhouding staat tot de betaalde contributie. De apparaatskosten hebben onder andere betrekking op beleidsontwikkeling en bedrijfsondersteuning, sociaal secretariaat, VIP, Brusselse lobby, marktontwikkelingen en voorlichting en public affairs. De uitgaven binnen het O&O fonds hebben betrekking op de projecten “Week van de vleeswaren 2012”, “Listeria monocytogenes specificiteit” en “Routekaart vlees”. Verder loopt het project “Handboek CVI 2011 - 2013” nog door De uitgaven binnen het sociaal fonds hebben betrekking op de projecten "Verankering arbeid" en "EU-medewerkers in de vleessector". Verder zijn er voor arbeid nog algemene kosten geweest in 2012.

58


C-3

vleesindustrie 2011-2012 omschrijving

rekening 2012

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

€ baten heffing bestuur: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing bestuur: netto heffing O&O: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing O&O: netto

902.265 23.888 170.23523.183732.736 0 3.9416784.619-

heffing sociaal fonds: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing sociaal fonds: netto subtotaal niet bestede subsidies beleggingsresultaat bestuur beleggingsresultaat O&O beleggingsresultaat sociaal fonds totaal

1.689 728961 729.078 836 30.218 7.120 6.330 773.582

lasten apparaatskosten aandeel samenvoeging schappen vergaderkosten vlees.nl diensten derden uitgaven O&O fonds uitgaven sociaal fonds totaal

487.432 3.740 5.970 187.600 82.412 129.672 896.826

jaarsaldo

123.244-

875.000 170.000705.000 705.000 22.412 4.300 4.200 735.912

554.000 8.808 10.000 187.600 5.000 175.000 163.000 1.103.408 367.496-

875.000 170.000705.000

875.000 170.000705.000

130.000 16.200113.800

130.000 16.200113.800

142.500 17.400125.100 943.900 17.066 4.200 5.700 970.866

142.500

503.000 10.000 187.600 5.000 175.000 131.000 1.011.600 40.734-

17.400125.100 943.900 14.527 5.335 5.504 969.266

450.438 4.308 185.100 22.402 120.924 173.940 957.112 12.154


1.183.218 1.059.974

1.183.218 815.722

1.067.907 1.027.173

1.171.064 1.183.218

reserve bestuur reserve O&O fonds reserve sociaal fonds totaal reserve 31 december

667.319 221.645 171.010 1.059.974

551.111 130.020 134.591 815.722

556.837 184.309 286.027 1.027.173

589.107 300.720 293.391 1.183.218

59


C-3

De heffingsopbrengst voor 2012 heeft alleen betrekking op de heffing voor Bestuur. Voor O&O en sociaal fonds is de heffing niet opgelegd. De Schilthuisaftrek is ook op de vleesindustrie van toepassing en wordt verrekend met de op te leggen heffing. Het tarief voor de vleesindustrie is als volgt opgebouwd. omschrijving huishoudelijke uitgaven onderzoek en ontwikkeling (O&O) sociale aangelegenheden totaal *) de heffingsoplegging in 2011 is o.b.v. loonsom en in 2012 o.b.v. fte.

rekening 2012* 62,70 8,87 10,00 81,57

rekening 2011* 2,32 0,33 0,37 3,02

De apparaatskosten hebben onder andere betrekking op beleidsontwikkeling en bedrijfsondersteuning, sociaal secretariaat, VIP, Brusselse lobby, marktontwikkelingen en voorlichting en public affairs. Onder de diensten derden zijn kosten opgenomen voor het realiseren en beheren van een virtueel communicatieplatform voor de vleessector (vlees.nl) De uitgaven binnen het O&O fonds hebben betrekking op de projecten “Maatschappelijk jaarverslag vleessector” en “Ketentransitie duurzame soja” goedgekeurd. De uitgaven binnen het sociaal fonds hebben betrekking op o.a. de projecten "Verankering arbeid" en "EU-medewerkers in de vleessector". Verder zijn er voor arbeid nog algemene kosten geweest in 2012.

60


C-3

handel in vee 2011-2012 omschrijving

rekening 2012

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

€ baten heffing bestuur: heffing heffing vorig jaar Schilthuiskorting corr. Schilthuis v.j. heffing bestuur: netto aandeel budget afzetbevordering diverse baten afzetbevordering beleggingsresultaat bestuur beleggingsresultaat afzetbevordering totaal

416.502 452 102.437118 314.636 250.000 18.953 16.015 599.604

435.000 125.000310.000 250.000 8.108 11.300 579.408

435.000 125.000310.000 250.000 8.529 9.700 578.229

432.331 3.459 115.937319.853 250.000 5.208 14.996 11.905 601.961

lasten apparaatskosten af ten laste van promotiebudget aandeel samenvoeging schappen vergaderkosten voorzittersvergoeding diensten derden programmakosten promotie totaal

240.828 62.4791.847 15.908 38.650 49.503 224.708 508.966

237.000 80.0003.768 15.000 38.650 62.500 255.000 531.918

409.000 125.00015.000 38.650 15.000 300.000 652.650

278.436 78.29414.345 38.650 10.134 247.279 510.550

90.638

47.490


1.000.128 1.090.767

1.000.128 1.047.619

849.760 775.339

908.717 1.000.128

reserve bestuur reserve afzetbevordering totaal reserve 31 december

482.635 608.131 1.090.767

474.494 573.124 1.047.619

308.148 467.191 775.339

433.304 566.825 1.000.128

jaarsaldo

74.421-

91.411

De heffingstarieven zijn gebaseerd op groepen welke ingedeeld zijn naar de handel in de diverse dieren. Tevens geldt er een toeslagheffing voor het aantal werkzame personen binnen een onderneming. Bedrijven die lid zijn van de branche-organisatie (NBHV, Centrale Bond van Paardenhandelaren en Centrale Vereniging voor Coöperatieve Handel) kunnen gebruik maken van de Schilthuisaftrek. Op de volgende pagina is de opbouw van de tarieven uitgesplitst. De apparaatskosten bestaan uit kosten voor personele inzet. Van de apparaatskosten wordt een deel doorberekend aan het budget afzetbevordering (€ 62.479). De programmakosten bestaan verder uit kosten voor promotieactiviteiten zoals seminars, congressen, beurzen en overige promotie activiteiten. Aan de voorzitter van de Commissie Veehandel/Contactcommissie Promotie Export Levend Vee is een vergoeding voor zijn werkzaamheden toegekend, te weten € 34.650 als voorzitter van de 88a commissie Handel in Vee, € 4.000 reis- en verblijfskosten en € 17.325 als voorzitter van de Contactcommissie Promotie Export Levend Vee. Laatstgenoemd bedrag is opgenomen onder de post programmakosten exportpromotie levend vee. Bij de opheffing van het Bedrijfschap voor de Handel in Vee is overeengekomen de voor de opheffing geldende afspraken te respecteren. Dit betreft een historisch recht, gebaseerd op normen van de Sociaal Economische Raad, dat juridisch en eenzijdig niet was in te trekken.

61


C-3

De tarieven binnen de commisie handel in vee zijn als volgt opgebouwd.

Indeling van de diverse groepen ondernemingen: omschrijving Groep Groep Groep Groep

I II III IV

ondernemingen ondernemingen ondernemingen ondernemingen

die die die die

de de de de

handel handel handel handel

in in in in

runderen uitoefenen varkens uitoefenen paardachtigen uitoefenen schapen / geiten uitoefenen

Basisheffing voor de groepen die zijn ingedeeld in: omschrijving Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep Groep

I II III IV I en II I en IV II en IV I, II en IV I en III II en III III en IV I, II en III I, III en IV II, III en IV I, II, III en IV

tarief 2012 239,00 239,00 195,00 239,00 245,00 245,00 245,00 252,00 245,00 245,00 245,00 252,00 252,00 252,00 259,00

tarief 2011 239,00 239,00 195,00 239,00 245,00 245,00 245,00 252,00 245,00 245,00 245,00 252,00 252,00 252,00 259,00

Naast deze basisheffingen is er ook een basisheffing voor ondernemingen die handel in embryo's en sperma uitoefenen ad € 216,00.

Toeslagheffing van het aantal in de onderneming werkzame personen: omschrijving 2 personen 3 t/m 4 personen 5 t/m 9 personen 10 t/m 19 personen 20 of meer personen

62

tarief 2012 113,00 143,00 227,00 386,00 749,00

tarief 2011 113,00 143,00 227,00 386,00 749,00


C-3

paardensector 2011-2012 omschrijving

rekening 2012

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

€ baten div. baten subtotaal beleggingsresultaat (bestuur) totaal

368 368

-

-

286 286

24 24

-

-

27 27

344

-

-

259

lasten diensten derden totaal jaarsaldo reserve 1 januari reserve 31 december

13.343 13.687

13.343 13.343

13.084 13.084

13.084 13.343

reserve bestuur totaal reserve 31 december

13.687 13.687

13.343 13.343

13.084 13.084

13.343 13.343

Omdat de private activiteiten van de paardensector bij het productschap zijn beëindigd zijn alle lopende rechten en verplichtingen overgedragen aan de sectorraad paarden en de koepelorganisaties.

63

overzicht heffingstarieven in €,omschrijving

C-4 2012 primair

2012 industrie

2012 totaal

2011 primair

2011 industrie

2011 totaal

runderen gezondheidszorg kwaliteit afzetbevordering gewone dienst totaal

0,10 0,11 0,60 0,81

0,04 0,05 0,09

0,10 0,15 0,65 0,90

0,10 0,11 0,60 0,81

0,04 0,05 0,09

0,10 0,15 0,65 0,90

kalveren V* gezondheidszorg kwaliteit afzetbevordering gewone dienst totaal

0,11 0,11 0,36 0,43 1,01

0,06 0,04 0,10

0,11 0,11 0,42 0,47 1,11

0,11 0,11 0,36 0,43 1,01

0,06 0,04 0,10

0,11 0,11 0,42 0,47 1,11

kalveren Z* gezondheidszorg kwaliteit afzetbevordering gewone dienst totaal

0,11 0,11 0,06 0,43 0,71

0,06 0,04 0,10

0,11 0,11 0,12 0,47 0,81

0,11 0,11 0,06 0,43 0,71

0,06 0,04 0,10

0,11 0,11 0,12 0,47 0,81

jonge kalveren* gezondheidszorg kwaliteit afzetbevordering gewone dienst totaal

0,11 0,11 0,16 0,15 0,53

0,01 0,01 0,02

0,11 0,11 0,17 0,16 0,55

0,11 0,11 0,16 0,15 0,53

0,01 0,01 0,02

0,11 0,11 0,17 0,16 0,55

varkens gezondheidszorg kwaliteit afzetbevordering veeziektenfonds gewone dienst totaal

0,06 0,05 0,03 0,02 0,06 0,22

0,01 0,01 0,01 0,03

0,06 0,06 0,04 0,02 0,07 0,25

0,06 0,05 0,03 0,02 0,06 0,22

0,01 0,01 0,01 0,03

0,06 0,06 0,04 0,02 0,07 0,25

* vanaf 1 oktober 2012 is het tarief in de kalversector gewijzigd: - voor kalveren V en Z naar € 1,64, waarvan € 0,10 niet mag worden doorberekend aan de leverancier - voor jonge kalveren naar € 0,80, waarvan € 0,02 niet mag worden doorberekend aan de leverancier

64

overzicht heffingstarieven in €,omschrijving

C-4 2012 primair

2012 industrie

2012 totaal

2011 primair

2011 industrie

2011 totaal

biggen gezondheidszorg kwaliteit afzetbevordering veeziektenfonds gewone dienst totaal

0,06 0,05 0,02 0,02 0,06 0,21

0,01 0,02 0,01 0,04

0,06 0,06 0,04 0,02 0,07 0,25

0,06 0,05 0,02 0,02 0,06 0,21

0,01 0,02 0,01 0,04

0,06 0,06 0,04 0,02 0,07 0,25

schapen gezondheidszorg kwaliteit veeziektenfonds afzetbevordering gewone dienst totaal

0,42 0,06 0,01 0,42 0,91

0,01 0,03 0,04

0,42 0,06 0,02 0,45 0,95

0,37 0,04 0,01 0,53 0,95

0,01 0,03 0,04

0,37 0,04 0,02 0,56 0,99

geiten gezondheidszorg kwaliteit gewone dienst totaal

0,30 0,12 0,12 0,54

-

0,30 0,12 0,12 0,54

0,23 0,12 0,13 0,48

-

0,23 0,12 0,13 0,48

jonge geiten gezondheidszorg kwaliteit gewone dienst totaal

0,11 0,02 0,05 0,18

-

0,11 0,02 0,05 0,18

0,08 0,02 0,05 0,15

-

0,08 0,02 0,05 0,15

65

overzicht historische tarieven

C-4

overzicht heffingstarieven in €,Omschrijving

2008-2012 2012

2011

2010

2009

2008

runderen

0,90

0,90

1,30

1,30

1,42

kalveren*

1,11

1,11

0,85

0,75

0,63

jonge kalveren*

0,55

0,55

0,41

0,40

0,28

varkens

0,25

0,25

0,26

0,29

0,27

biggen

0,25

0,25

0,26

0,21

0,21

schapen

0,95

0,99

0,86

0,80

0,84

geiten

0,54

0,48

0,46

0,45

0,51

jonge geiten

0,18

0,15

0,14

0,14

0,19

* vanaf 1 oktober 2012 is het tarief in de kalversector gewijzigd: - voor kalveren V en Z naar € 1,64, waarvan € 0,10 niet mag worden doorberekend aan de leverancier - voor jonge kalveren naar € 0,80, waarvan € 0,02 niet mag worden doorberekend aan de leverancier

66

overzicht heffingsverordeningen PVV

C-4

Overzicht heffingsverordeningen

Bedrag (x €1.000)

Omschrijving

Rekening 2012

1 Verordening algemene bepalingen heffingen (PVV) 2005

Prognose 2012

Begroting 2012

-

-

-

4-

-

239

478

488

486

1.145

1.150

1.200

411

392

378

3.825

3.904

3.888

4.711

4.607

4.472

1.073

1.005

1.732

94

87

122

208

233

233

11.941

11.865

12.750

Algemene verordening waarin de vaststelling, oplegging en inning van de PVVheffingen wordt beschreven. 2 Verordening bestemmingsheffingen vleesindustrie (PVV) 2012 De ondernemer die een onderneming drijft waarin de vleesindustrie wordt uitgeoefend is een heffing verschuldigd ten behoeve van het fonds sociale aangelegenheden en het fonds voor onderzoek en ontwikkeling. 3 Verordening bestemmingsheffingen Veeziektenfonds (PVV) 2012 De ondernemer die één of meer varkens, runderen of kalveren slacht of doet slachten dan wel uitvoert is een heffing verschuldigd ten behoeve van het veeziektenfonds. 4 Verordening bestemmingsheffingen Veeziektenfonds schapen en geiten (PVV) 2012 De ondernemer is ten behoeve van het veeziektenfonds een vaste en variabele heffing verschuldigd, voor zover de ondernemer op de peildatum meer dan 25 schapen of meer dan 25 geiten houdt. 5 Verordening bestemmingsheffingen schapen en geiten (PVV) 2012 De ondernemer die één of meer schapen of geiten slacht of doet slachten dan wel uitvoert is een heffing verschuldigd ten behoeve van het afzetbevorderingsfonds, gezondheidszorgfonds en het kwaliteitsverbeteringsfonds. 6 Verordening bestemmingsheffingen varkens (PVV) 2012 De ondernemer die één of meer varkens of biggen slacht of doet slachten dan wel uitvoert is een heffing verschuldigd ten behoeve van het afzetbevorderingsfonds, gezondheidszorgfonds en het kwaliteitsverbeteringsfonds. 7 Verordening huishoudelijke heffingen (PVV) 2012 Deze verordening bevat tarieven voor de dekking van huishoudelijke uitgaven van het productschap 8 Verordening bestemmingsheffingen runderen en kalveren (PVV) 2012 De ondernemer die één of meer runderen of kalveren slacht of doet slachten dan wel uitvoert is een heffing verschuldigd ten behoeve van het afzetbevorderingsfonds, gezondheidszorgfonds en het kwaliteitsverbeteringsfonds. 9 Verordening bestemmingsheffingen vleeswarenindustrie (PVV) 2012 De ondernemer die een onderneming drijft waarin de vleeswaren- en vleesconservenindustrie of de baconindustrie wordt uitgeoefend is een heffing verschuldigd ten behoeve van het fonds sociale aangelegenheden en het fonds voor onderzoek en ontwikkeling. 10 Verordening inzake retributies meldingen varkensleveringen (PVV) 2012 De ondernemer die varkens houdt en zijn varkens wil verplaatsen naar een andere varkenshouderij moet hiervoor voldoen aan de regels in deze verordening. Aan de ondernemers die gebruik maken van deze verordening wordt een retributie in rekening gebracht. TOTAAL

67

samenvatting jaarrekening 2012 Gemeenschappelijk Secretariaat PVE

omschrijving (bedragen x € 1.000,-) baten bijdrage Productschap Vee en Vlees bijdrage Productschap Pluimvee en Eieren vergoeding opgedragen taken diensten aan derden rente overige baten totaal van de baten

rekening 2012

C-4

prognose 2012

begroting 2012

rekening 2011

4.022 2.908 4.069 641 21 443 12.104

4.102 3.039 4.372 600 25 456 12.594

4.140 2.992 4.103 600 50 450 12.335

3.764 2.952 4.382 616 22 568 12.304

9.446 380 1.257 506 2 510 3 12.104

9.542 405 1.347 515 5 775 5 12.594

9.431 420 1.150 562 5 762 5 12.335

9.407 401 1.173 516 2 803 2 12.304

-

-

-

-

lasten personeelskosten reis-, verblijf- en representatiekosten huisvestingskosten bureaukosten vergaderkosten bestuur ingekochte diensten overige lasten totaal van de lasten saldo

68


C-4

Balans Gemeenschappelijk Secretariaat 2012 (x € 1.000,-) Activa Omschrijving

2012

2011

vaste activa materiële vaste activa

139

230

966 477 1.443

852 508 1.360

liquide middelen

1.483

1.844

Totaal

3.065

3.434

vlottende activa vorderingen op korte termijn debiteuren en overige vorderingen vooruitbetaalde kosten

Passiva Omschrijving

2012

voorzieningen

2011

672

1.035

482 1.911 2.393

576 1.823 2.399

3.065

3.434

vlottende passiva schulden op korte termijn rekening courant Productschappen overige schulden

Totaal

69


C-4

Niet in de balans opgenomen verplichtingen a. huurverplichtingen Zoetermeer Per december 2001 hebben de PVE hun intrek genomen in het huurpand te Zoetermeer. Het huidige huurcontract heeft een looptijd tot 31 december 2013 waarbij in 2014 per kwartaal verlengd kan worden. De overeenkomst eindigt uiterlijk 31 december 2014. Er wordt geen BTW over de huurprijs in rekening gebracht. Voor 2013 resteert er een totale huurverplichting van circa 5.200 m2. De huurlast voor 2013 bedraagt maximaal € 0,9 miljoen. b. huurverplichtingen Brussel In het kader van de uitoefening van de lobbyfunctie in Brussel, is ter plaatse, gezamenlijk met private organisaties een kantoorruimte gehuurd. De huurovereenkomst staat op naam van het Gemeenschappelijk Secretariaat PVE. De jaarlijkse huurprijs bedraagt € 61.000,- met een resterende looptijd van 4 jaar. Van de jaarlijkse huurprijs wordt 54% doorberekend aan andere organisaties. c. leasecontracten Door het Gemeenschappelijk Secretariaat zijn met betrekking tot de kopieerapparatuur en couverteermachine, huur- en leasecontracten afgesloten. De daaruit voortvloeiende verplichtingen per 31 december 2012 bedragen over de resterende looptijd voor de kopieerapparatuur (tot en met eind december 2014) € 34.000,- per jaar en de couverteermachine (tot en met eind januari 2013) € 9.000,- per jaar. d. gedetacheerd personeel Bij het Gemeenschappelijk Secretariaat PVE zijn per 31 december 2012 een aantal personeelsleden (2,6 fte) in dienst die zijn gedetacheerd bij diverse gelieerde organisaties. In totaal gaat het om een loonsom (excl. sociale lasten) op jaarbasis van bijna € 149.000,-. De loonkosten en de daarmee verband houdende andere lasten worden rechtstreeks doorberekend aan de betrokken organisaties en zijn niet in de jaarrekening van het GS-PVE begrepen. e. reorganisatiekosten Medebewind Bij het Gemeenschappelijk Secretariaat PVE zijn in 2012 een aantal personeelsleden in dienst die vanwege de reorganisatie Medebewind geheel dan wel gedeeltelijk zijn vrijgesteld van hun Medebewindstaken. De hiermee gemoeide kosten bedragen € 356.000,- en worden rechtstreeks doorberekend aan het Ministerie van EL&I. f. pensioenverplichting Het personeel is in dienst van het GS-PVE en alle hiermee gemoeide kosten, inclusief de pensioenlasten worden op basis van de geschreven uren doorbrekend aan het PPE, PVV, Medebewind en derden. De uitvoering van de pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht bij het Pensioenfonds Productschappen te Rijswijk. De pensioenregeling is gebaseerd op een middelloonregeling, waarbij sprake is van een voorwaardelijke indexatie die onder meer afhankelijk is van de dekkingsgraad bij het Pensioenfonds. De jaarlijks te betalen premie is gebaseerd op een doorsneepremie die voor alle aangesloten Productschappen gelijk is. In 2012 is een premie in rekening gebracht van 25 % van de pensioengrondslag (17,5% werkgevers en 7,5% werknemers). De premie bedraagt in 2013 28% van de pensioengrondslag, waarvan 70% voor rekening van werkgever komt en 30% voor de werknemer. Het bestuur van het pensioenfonds kan bij een dekkingsgraad lager dan 105% beslissen dat de werkgevers een extra premie moeten betalen van 5% van de loonsom. Ultimo 2012 bedroeg de dekkingsgraad van het pensioenfonds 116% (ultimo 2011 115%), daarmee was er geen sprake van een reserve- en/of dekkingstekort.

70

Jaarrekening 2012 Productschap Vee en Vlees

Recommend Documents