IV BALANS EN TOELICHTING

IV BALANS EN TOELICHTING

Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

105

BALANS

Bedragen in euro’s ( €)

ACTIVA Ultimo 2012

Ultimo 2011

VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa - Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut . Gronden uitgegeven in erfpacht . Overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Financiële vaste activa - kapitaalverstrekkingen aan . Deelnemingen . Gemeenschappelijke regelingen . Overige verbonden partijen - leningen aan . Woningbouwcorporaties . Deelnemingen . Overige verbonden partijen - overige langlopende leningen u\g - overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - bijdragen aan activa in eigendom van derden

44.167

44.167

23.903

23.903 48.630.222

1.406.738 47.223.484

44.576.390 1.504.979 43.071.411

1.413.589

1.411.337

80.205

80.205

1.333.384

1.331.132

Totaal vaste activa

50.087.979

46.011.631

3.661.890

3.084.785

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden - gronden hulpstoffen . Niet in exploitatie genomen bouwgronden . Overige gronden hulpstoffen - onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie - gereed product en handelsgoederen - vooruitbetalingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - vorderingen op openbare lichamen - verstrekte kasgeldleningen - rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen - overige vorderingen - overige uitzettingen

Liquide middelen - kassaldi - banken girosaldi Overlopende activa - van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen - overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa

TOTAAL GENERAAL


580.078

583.380

3.081.812

2.501.405

4.385.092

5.116.765

2.719.779

2.532.653

1.665.313

2.584.113

123.134 3.706 119.427

175.749 4.775 170.974

2.134.292 2.215.261 471.515 1.662.777

599.871 1.615.390 10.304.408

10.592.560

60.392.386

56.604.191

106

BALANS PASSIVA Ultimo 2012

Ultimo 2011

VASTE PASSIVA Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserve . Voor egalisatie van tarieven . Overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen en risico's - Voorzieningen ter egalisatie van kosten - Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: . Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen . Binnenlandse banken en overige financiële instellingen . Binnenlandse bedrijven . Overige binnenlandse sectoren . Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial-lease-overeenkomsten

15.511.437

14.231.845

10.252.268

10.265.976

3.770.511 1.488.658

3.933.576 32.292 1.284.110

1.254.782 29.328

1.925.294 1.089.864 835.430

30.985.588

30.985.588

Totaal vaste passiva

17.118.872

17.118.872

47.781.135

33.276.011

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - banken girosaldi - rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen - overige schulden

11.716.266

23.029.731

7.300.000 63.938

18.600.000

4.352.329

4.429.731

Overlopende passiva - van Europese of Nederlandse overheden nog te besteden voorschotbedragen specifieke uitkeringen - overige vooruitontvangen bedragen Totaal vlottende passiva

894.985

298.451

12.611.251

23.328.182

TOTAAL GENERAAL

60.392.386

56.604.191

4.227.133

4.243.019

Gewaarborgde geldleningen


107

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING De opstelling van de jaarstukken van de gemeente is geschied met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Balans Vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Bijdragen van derden die in directe relatie staan met het actief worden op de waardering daarvan in mindering gebracht. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair of annuïtair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. Materiële vaste activa met economisch nut In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen.


108

Overige materiële vaste activa met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. De materiële vaste activa met economisch nut worden lineair of annuïtair afgeschreven in maximaal: Gronden en terreinen: nvt Bedrijfsgebouwen: • 40 jaar: nieuwbouw woonruimten en schoolgebouwen • 40 jaar: kantoren en schoolgebouwen; • 40 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten, kantoren, bedrijfsgebouwen en schoolgebouwen; • 10 jaar: nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen. Grond- wegen waterbouwkundige werken: • 40 jaar: rioleringen; Vervoermiddelen: • 10 jaar: motorvoertuigen; zware transportmiddelen; aanhangwagens; schuiten; personenauto’s; lichte motorvoertuigen; Machines, apparaten en installaties: • 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; • 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; kantoormeubilair; schoolmeubilair; aanleg tijdelijke terreinwerken; • 7 jaar: automatiseringsapparatuur; Overige materiële vaste activa • 30 jaar: aanleg kunstgrasveld, onderlaag • 15 jaar: aanleg kunstgrasveld, toplaag • 15 jaar: overige materiële vaste activa Deze termijnen komen uit de financiële verordening gemeente Weesp 2007 en zijn tevens opgenomen in de op 23 juni 2011 vastgestelde nota activeren, waarderen en afschrijven 2011. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Infrastructurele werken, zoals b.v. wegen, pleinen, bruggen worden in deze gemeente niet geactiveerd. De investeringen verlopen via de betreffende voorzieningen en/of de exploitatie. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen worden opgenomen tegen nominale waarde. Verstrekte langlopende geldleningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde minus de aflossingen en eventueel voorziening oninbaarheid. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Bijdragen aan activa van derden worden conform het raadsbesluit geactiveerd als ze individueel een bedrag van € 50.000 te boven gaan. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt geen rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden.


109

De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Egalisatievoorzieningen De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is nadere toelichting in de staat van gewaarborgde geldleningen opgenomen (zie bijlage ). Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald volgens de volgende richtlijnen en beginselen: • bestendige gedragslijn: waarderingsmethodiek en resultaatbepaling moeten ten opzichte van voorgaande jaren consistent zijn; Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

110

• toerekenings- en realisatiebeginsel: lasten en baten moeten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, op basis van feitelijk gerealiseerde prestaties en leveranties; • voorzichtigheidsbeginsel: bij de toepassing van de grondslagen wordt voorzichtigheid in acht genomen, wel worden feiten die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar in acht te worden genomen, indien zij bekend zijn vóór het opmaken van de rekening; • matching principe: integrale verantwoording van baten en lasten in relatie tot de periode waarin de prestatie is geleverd; • all-inclusive beginsel: ten behoeve van de inzichtelijkheid moeten financiële mutaties bij voorkeur over de exploitatie lopen en bijvoorbeeld niet rechtstreeks over reserves.


111

Toelichting op de balans Vaste activa Onder de vaste activa worden de immateriële-, materiële - en financiële activa afzonderlijk opgenomen. Het saldo ad € 50.087.979 betreft de boekwaarde per 31 december 2012 van de investeringen volgens de staat van geactiveerde uitgaven behorende bij de rekening 2012. Het verloop van de vaste activa luidt als volgt Boekwaarde vaste activa per 1 januari 2012 bij: investeringen 2012 bij: rente- en beheerskosten

46.011.631 6.702.008 6.020 52.719.659

af: afschrijvingen aflossingen desinvesteringen afwaarderingen bijdragen van derden

-1.769.895 -3.769 -49.008 -586.730 -222.278

Subtotaal Boekwaarde vaste activa per 31 december 2012

-2.631.680 50.087.979

Uitsplitsing vaste activa

Immateriële vaste activa Onder immateriële vaste activa worden de vaste activa die niet stoffelijk van aard zijn en die niet onder de financiële vaste activa worden begrepen opgenomen. De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: Boekwaarde per 31-12-2012 Kosten van onderzoek en ontwikkeling TOTAAL

Boekwaarde per 31-12-2011

44.167

23.903

44.167

23.903

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2012: a. kosten van onderzoek en ontwikkeling; Boekwaarde 31 december 2011 sub a totaal


Verschuiving activaklasse

Investeringen

23.903

32.800

23.903

32.800

Desinves- Afschrijvingen Afwaarteringen deringen

Boekwaarde 31 december 2012

-12.536 -

-

-12.536

44.167 -

44.167

112

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde Boekwaarde per 31-12-2012 per 31-12-2011

Gronden uitgegeven in erfpacht Overige investeringen materiële vaste activa met economisch nut TOTAAL

1.406.738 47.223.484 48.630.222

1.504.979 43.071.411 44.576.390

De gemeente kiest ervoor om investeringen in de materiële vaste activa met maatschappelijk nut niet te activeren, maar om deze direct ten laste van de programma’s te brengen. De overige investeringen in de materiële vaste activa met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde ultimo gronden en terreinen; bedrijfsgebouwen; grond-, wegen waterbouwkundige werken; vervoermiddelen; machines, apparaten en installaties; overige materiële vaste activa. TOTAAL

2012 2011 1.403.472 866.582 28.627.561 25.610.261 13.604.853 12.804.837 36.774 53.857 981.475 986.298 2.569.348 2.749.577 47.223.484 43.071.411

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de gronden uitgegeven in erfpacht gedurende het jaar 2012:

gronden uitgegeven in erfpacht

Boekwaarde Verschui- Investeringen Desinvestering Afwaardering Bijdragen per 31-12-2011 ving activa van derden 1.504.979 -49.233 -49.008

Afschrijving

Boekwaarde per 31-12-'12 1.406.738

Afschrijving

Boekwaarde per 31-12-'12

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de overige investeringen met economisch nut gedurende het jaar 2012: Boekwaarde Verschui- Investeringen Desinvestering Afwaardering Bijdragen per 31-12-2011 ving activa van derden Overige investeringen materiële vaste activa met economisch nut gronden en terreinen 866.582 536.890 bedrijfsgebouwen 25.610.261 34.012 4.509.744 -561.084 -222.278 grond-, wegen waterbouwk. werken 12.804.837 -554.469 1.874.407 -25.646 vervoermiddelen 53.857 machines, apparaten en install. 986.298 277.106 overige materiële vaste activa 2.749.577 40.748 totaal 43.071.411 16.431 6.702.005 -586.730 -222.278

-743.094 -494.276 -17.083 -281.929 -220.977 1.757.359-

1.403.472 28.627.561 13.604.853 36.774 981.475 2.569.348 47.223.484

Belangrijkste mutaties: gronden en terreinen - De grond van begraafplaats Carspelhof is ondergebracht bij de gronden en terreinen. Door deze verschuiving ontstaat een betere aansluiting met het BBV. Conform het BBV is (ook in het verleden) niet afgeschreven op de grond. - Op enkele erfpachtgronden wordt geen erfpacht meer in rekening gebracht. Deze gronden zijn overgegaan naar de gronden en terreinen. - De erfpachtgronden H. de Grootlaan zijn verkocht ten behoeve van de bouw van het gezondheidscentrum. bedrijfsgebouwen - Aan de nieuwbouw Bredeschool is in 2012 voor ruim € 2.500.000 uitgegeven. De bouw mavo vleugel Vechtstede heeft in 2012 ruim € 1.700.000 gekost. - Ten behoeve van gebiedsontwikkeling heeft de gemeente in 2010 2 panden aan de Nijverheidslaan 9 en 14 gekocht voor ruim € 2.000.000. Deze panden worden op dit moment Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

113

verhuurd. De huidige marktwaarde van de panden ligt beduidend lager dan de boekwaarde, het verschil van € 560.000 hebben we afgeboekt.

grond-, wegen waterbouwkundige werken - De totale investering voor het GRP II en III in 2012 heeft bijna € 1.850.000 bedragen. - Eind 2012 is een krediet voor het uitvoeringsplan parkeren van € 856.991 beschikbaar gesteld. In 2012 is € 35.000 ten laste van het krediet gebracht. machines, apparaten en installaties - De uitgaven aan projecten in het kader van de automatisering hebben ruim € 275.000 gekost. overige materiële vaste activa - De uitgaven voor de inrichting van het Centrum voor Jeugd en Gezin waren in 2012 bijna € 35.000. - De verbouwing van het stadskantoor heeft € 6.850 gekost.

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2012 wordt in onderstaande overzichten weergegeven. Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Aandelen bouwfonds Aandelen BNG Totaal

Boekwaarde 31-12-2011 4.424 75.781 80.205

Overige langlopende leningen u\g Overige langlopende leningen u\g Totaal

Boekwaarde 31-12-2011 1.331.132 1.331.132

Mutaties

-

Afschrijving / Boekwaarde Aflossing 31-12-2012 4.424 75.781 80.205

Mutaties Afschrijving / Aflossing 6.020 -3.768 6.020 -3.768

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2012 1.333.384 1.333.384

Een nadere specificatie van de overige langlopende leningen is hieronder gegeven.

Verstrekt per Overige langlopende leningen u/g Stichting Primair Startersfonds Weesp (2331) Startersfonds Weesp (2335) Startersfonds Weesp (2336) Startersfonds Weesp (2337) Leningen uit startersfonds Stichting Molen 't Haantje Totaal


14-10-2004 29-6-2000 4-10-2005

1-12-2003

Saldo 31/12/2011 63.752 17.964 46.576 378.699 8.274 715.868 100.000 1.331.132

vermeerdering

vermindering

Rentebeheers Aflossing kosten 2012 Saldo 31/12/12 3.769

-108.021 -7.675

10 838 3.672 1.501

-115.696

6.020

115.696 115.696

15.428 2.092 -17.520 3.768

59.984 17.973 47.414 289.778 4.191 814.044 100.000 1.333.384

114

Vlottende activa Voorraden De in de balans opgenomen voorraden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Voorraden

Saldo 31-12-2012

Niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Totaal

Saldo 31-12-2011

580.078 3.081.812 3.661.890

583.380 2.501.405 3.084.785

Verschil: -3.302 580.407 577.105

Het verschil (€ 577.105) tussen de beginbalans en het eindsaldo op 31 december 2012 wordt hieronder toegelicht. Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden en onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie kan het volgende overzicht worden gegeven: Niet in exploitatie genomen bouwgronden Plataanlaan Totaal Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten Verwacht exploitatieresultaat

Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Papelaan Horn 5 Totaal Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten Verwacht exploitatieresultaat Totaal

Saldo Saldo 31/12/2011 Investeringen Opbrengsten 31/12/2012 583.380 11.444 -14.746 580.078 583.380 11.444 -14.746 580.078 1.160.718 -1.994.899 -254.103

Saldo 31/12/2011 Investeringen 2.180.931 567.196 320.474 13.211 2.501.405 580.407

3.084.785

591.851

Saldo Opbrengsten 31/12/2012 2.748.127 333.684 - 3.081.812 76.763 -6.889.706 -3.731.131 -14.746 3.661.890

Voor de Papelaan en Horn 5 zijn de nog te maken kosten en nog te verwachten opbrengsten en het verwachte exploitatieresultaat verder toegelicht opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. Van de nog niet in exploitatie genomen gronden, de Plataanlaan, is de gemiddelde boekwaarde per m2 € 1.239. Over de verrekende BTW is de gemeente momenteel nog in gesprek met de belastingdienst. In afwachting van de uitkomst is dit nog niet verwerkt in de jaarrekening.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd: Saldo per 31-12-2012

Saldo per 31-12-2011

vorderingen op openb. Lich. overige vorderingen

2.719.779 1.665.313

2.532.653 2.584.113

totaal

4.385.092

5.116.766


115

De post vorderingen op openbare lichamen bestaat voor € 2.037.887 uit BCF (2011: € 1.865.765) en voor € 681.892 (2011: € 666.888) uit overige vorderingen op openbare lichamen. De post overige vorderingen kan als volgt worden onderscheiden:

Debiteuren Debiteuren sociale zaken Te vorderen precario Belastingdebiteuren Personeelsvorderingen Waarborgsommen

31-12-2012 379.020 447.243 68.409 737.095 21.520 12.026

31-12-2011 1.660.182 440.948 74.901 354.996 41.060 12.026

1.665.313

2.584.113

Specificatie overige vorderingen

Debiteuren Debiteuren Af: Voorziening dub. Debiteuren Totaal Debiteuren Sociale Zaken Af: Voorziening dub. Debiteuren SoZa Totaal Personeelsvorderingen Fietsen woon-werk prive Vooruitbetaalde kosten Totaal

31-12-2012

31-12-2011

409.020 -30.000 379.020

1.686.793 -26.611 1.660.182

1.079.433 -632.190 447.243

1.082.384 -641.436 440.948

7.510 14.010 21.520

8.791 32.269 41.060

847.783

2.142.190

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Kassaldi - Kassaldo - Diverse voorschotkassen totaal Banksaldi - ING - ABN/AMRO - BNG totaal

2012 2.506 1.200 3.706 2012 104.636 14.791 119.427

2011 3.575 1.200 4.775 2011 82.616 10.777 77.580 170.974

De rekening-courantsaldi per 31 december 2012 zijn conform de laatste dagafschriften. De gemeente heeft een kredietfaciliteit bij de BNG voor een bedrag van € 2.100.000.

Overlopende activa De van Nederlandse en Europese overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen kunnen als volgt worden gespecificeerd:


116

Ov erzicht nog te ontvangen subsidies 31-12-2 011 Verminderingen Vermeerde ringen 3 1-12-2012 O mschrijving S aldo Diepenbroickstraat 108.543 108.543 Singel scholen 60.000 60 .000 Revitalisering de Haven 50.000 50 .000 Herstructur er ing bedri jventerrein noord 75.000 75 .000 G ezondheidscentrum 50.000 50 .000 Fietsimpuls 158.927 158 .927 Renovatie Molen de Vri endschap 81.322 81.322 Herstructur er ing wijk zuid 6.000 6 .000 Monitor Bedr ijventerreinen 2.000 2 .000 Duurzame en Energi ebesparende maatregelen 2011 981 981 O V beleidsplan 2.000 2 .000 Herstructur er ing Meidoornflat 5.098 5.098 Sinnigvelderflat 100.000 100.000 Schansen 20 .435 25.544 5.109 Toegankeli jke bush altes Stationsplein 40.716 40.716 Aetsveldsel aan 129.746 129.746 599.871 424 .362 296.006 471.515

De overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Vooruitbetaalde bedragen Vooruitbetaalde bedragen Bloemendalerpolder Overige nog te ontvangen bedragen totaal

2012

2011

124.650 925.955 612.172 1.662.777

158.066 983.131 474.193 1.615.390

Passiva Vaste passiva Reserves Het verloop van de reserves is als volgt: Stand per 1 januari 2012 (inclusief positief resultaat 2011 (€ 32.292) Vermeerderingen verminderingen

- 14.231.844 466.191 + 675.256

Stand per 31 december 2012

- 14.022.779

De stand per 31 december 2012 is exclusief resultaatbestemming. Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de financieringsstaat. Verder verwijzen wij u naar het overzicht "Ontwikkeling reserves". Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

- Algemene reserve - Bestemmingsreserve - Nog te bestemmen resultaat totaal


2012 -10.252.268 -3.770.511 -1.488.658 -15.511.437

2011 -10.265.976 -3.933.576 -32.292 -14.231.844

117

Hieronder is een gedetailleerder verloop van de reserves weergegeven. -/- is positief Naam reserve / voorziening Algemene reserve Algemene reserve toevoeging uit 2011 Saldo van boekjaar 2011 Subtotaal Bestemmingsreserves Reserve Bodemsanering II Reserve gemeentemuseum Reserve promotie Weesp vestingstad Reserve vereveningsfonds Grondexploitatie Reserve afvalstoffenheffing Reserve rioolrecht Reserve monumentensubsidie Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves

Beginsaldo Vermeerderingen Verminderingen Eindsaldo Prog -10.265.976 -347.000 393.000 -10.219.976 9 -32.292 -32.292 -32.292 32.292 -10.298.268 -379.292 425.292 -10.252.268 -1.269.988 -2.524 -12.337 -1.202.344 -550.797 -856.296 -39.290 -3.933.576 -14.231.844

-1.262 -74.274 -11.363 -86.899 -466.191

27.319 4.000 218.644 0 249.964 675.256

-1.242.669 -3.786 -8.337 -1.202.344 -332.153 -930.570 -50.652 -3.770.511 -14.022.779

Het resultaat 2011 van € 32.292 is in bovenstaand overzicht toegevoegd aan de Algemene reserve. Conform BBV maakt het resultaat automatisch deel uit van het eigen vermogen. Toelichting per reserve

Algemene reserve Doel: Als onderdeel van de weerstandscapaciteit dient de Algemene Reserve vrij aanwendbaar te zijn voor het opvangen van jaarrekeningtekorten en het afdekken van risico’s in algemene zin waar geen voorziening of reserve voor zijn gevormd. Looptijd: De reserve is voor onbepaalde tijd ingesteld. Hoogte: De hoogte van de vrij aanwendbare algemene reserve is niet gekoppeld aan een boven- of ondergrens met dien verstande dat claims die op deze reserve zijn gelegd te alle tijde zijn afgedekt. Wel wordt zowel bij de jaarrekening als bij de begrotingsopstelling de weerstandscapaciteit berekend waarbij de algemene reserve de belangrijkste buffer vormt. In de notitie weerstandscapaciteit is de norm aangegeven

Voeding en besteding: De voeding van deze reserve geschiedt door het positieve jaarresultaat aan deze reserve toe te voegen. Negatieve jaarrekeningresultaten komen ten laste van deze reserve. Het verloop van de algemene reserve is hieronder verder gespecificeerd. -/- betekent toevoeging. Stand 31-12-2011 Rekeningresultaat 2011 Mutaties 2012

Naar voorziening bomen Tijdelijke huisvesting Vechtstede Bestuursrapportage 13 september 2012 Financiele rapportage 13 december 2012 Stand 31-12-2012

-10.265.976 -32.292 325.000 68.000 -264.000 -83.000 -10.252.268

De dotatie aan de voorziening bomen ad. € 200.000 ten laste van de algemene reserve voldeed niet aan het BBV. De toevoeging aan de voorziening bomen is daarom niet gedaan. Reserve Bodemsanering II Doel: Doel van deze reserve is om uitgaven van bodemsaneringactiviteiten in het kader van de Wet bodembescherming te dekken uit deze reserve. Uit deze reserve worden uitgaven van Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

118

3 8 8 3 2 2 8

verontreiniginggevallen gedekt die niet in aanmerking komen en kwamen voor rijkssteun en voor de gemeentelijke bijdragen financiering bodemsaneringen. Looptijd: Bepaald in de zin dat de looptijd afhankelijk is van het uitvoeren van de projecten als hieronder aangegeven. Deze projecten dienen nog ten uitvoer worden gebracht. Achtergracht 63-65/Groeneweg (AH locatie)

Ca. € 600.000, waarvan voor de gemeente ca. € 200.000,Ca. € 186.000,Ca. € 1.000.000,nihil Ca. 1.386.000,-

Blomstraat/Binnenhof Horn 5 Nieuwstad 122-136 Totaal geraamde kosten Bron: Bodembeleid 2012 Z.19324 Hoogte: De hoogte van deze reserve is niet gekoppeld aan een boven- of ondergrens, met dien verstande dat de reserve niet negatief mag staan. Horn 5 zal waarschijnlijk goedkoper uitgevoerd kunnen worden. Voeding Er vinden geen structurele stortingen plaats. In 2012 hebben er geen toevoegingen plaatsgevonden. In 2012 is in verband met uitgaven bodemsanering Horn 5 € 27.319,-- aan de reserve onttrokken. Reserve gemeentemuseum

Doel: Deze reserve is ingesteld om de museumcommissie de mogelijkheid te geven extra aankopen te doen ten behoeve van de collectie van het museum. In de lopende exploitatie is geen voldoende budget aanwezig om museumstukken aan te kunnen kopen. Looptijd: De reserve is voor onbepaalde tijd ingesteld. Hoogte: De hoogte van de reserve museum is niet gekoppeld aan een boven- of ondergrens, met dien verstande dat de reserve niet negatief mag zijn. Voeding en besteding: De voeding geschiedt door conform de begroting jaarlijks een vast bedrag ad € 1.262 via de programmarekening aan de reserve toe te voegen. In 2012 zijn er geen onttrekkingen geweest.

Reserve promotie Weesp als vestingstad

Doel: Doel van deze reserve is promotie-activiteiten van Weesp als vestingstad mogelijk te maken en te financieren. Door UPC is als vergoeding voor de contractovereenkomst kabelexploitatie Weesp drie jaar lang vanaf 2006 t/m 2008 een bedrag van € 20.000 aan de gemeente Weesp verstrekt. Het totaalbedrag e ad € 60.000 is middels de 1 bestuursrapportage 2006 bestemd voor promotie-activiteiten van Weesp als vestingstad in het kader van toerisme. Teneinde de bestemming te waarborgen is deze reserve ingesteld en zijn bovengenoemde UPC gelden in deze reserve gestort. Looptijd: Bepaald in de zin dat de looptijd afhankelijk is gesteld aan de uitgaven voor promotie-activiteiten van Weesp als vestingstad. Hoogte: De bovengrens van deze reserve bedraagt € 60.000. De reserve is niet gekoppeld aan een ondergrens. Zodra de reserve uitgeput is houdt de reserve op te bestaan. Voeding en besteding: In 2012 is ten behoeve promotionele activiteiten € 4.000 aan de reserve onttrokken.


119

Reserve vereveningsfonds grondexploitatie

Doel: Bij raadsbesluit van 27 maart 2007 is de nota grondbeleid vastgesteld. Hierin was opgenomen de instelling van de egalisatiereserve. Het doel van deze reserve is gestalte te geven aan strategisch en daadkrachtig sturend grondbeleid en in verband hiermee strategische aankopen van gronden te kunnen doen. Looptijd: De reserve is in 2007 voor onbepaalde tijd ingesteld. Hoogte: De hoogte van de egalisatiereserve grondexploitatie is niet gekoppeld aan een boven- of ondergrens, met dien verstande dat de reserve niet negatief mag zijn. Voeding en besteding: De toevoegingen kunnen bestaan uit: • Positief eindsaldo grondexploitatie; • Opbrengsten uit incidentele verkopen van gemeente-eigendom; • Opbrengsten uit verkoop restgroen; • De ontvangen exploitatiebijdragen op grond van exploitatieovereenkomsten en wanneer dit in de toekomst mogelijk wordt; • De ontvangen exploitatiebijdragen op grond van de Grex-wet. De onttrekkingen kunnen bestaan uit: • Negatief saldo grondexploitatie; • Kosten van strategische grondaankopen. In 2012 hebben geen mutaties plaatsgevonden. Reserve afvalstoffenheffing

Doel: Doel van deze reserve is om grote schommelingen in de tariefstelling van de afvalstoffenheffing te beperken. Looptijd: De reserve is voor onbepaalde tijd ingesteld. Hoogte: De reserve is niet gekoppeld aan een ondergrens. Het product afvalverwijdering/-verwerking (P240) in de programmabegroting en -rekening is een kostendekkend product, met uitzondering van de BTW component. Dat wil zeggen dat de lasten en baten in de lopende exploitatie met elkaar in evenwicht zijn. Wel mag gespaard worden om toekomstige investeringen mogelijk te maken en vervanging. De reserve moet zodanig opgebouwd zijn dat aan deze criteria wordt voldaan. De bovengrens is bepaald op € 150.000. Een hogere stand zal dus ten goede komen aan de algemene middelen of worden teruggegeven aan de burger. De raad beslist hierover. De stand eind 2012 is € 331.759 Sinds enige jaren blijven de kosten met betrekking tot de afvalverwijdering ruim binnen de begroting. Hierdoor zijn bij de afvalverwijderaar overschotten ontstaan die in een volgend jaar bij de definitieve afrekening zijn teruggegeven aan de deelnemende gemeenten. Over het jaar 2011 heeft de gemeente Weesp in 2012 een bedrag van € 222.000 afgerond terugontvangen. Dit bedrag is conform vigerend beleid toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Bij het vaststellen van de belastingverordening 2013 (raadsbesluit 13 december 2012) is vastgelegd om dit bedrag in 2013 via een eenmalige lastenverlichting terug te geven aan de burger.

Voeding en besteding: De voeding van deze reserve geschiedt door het exploitatieresultaat van het product afvalverwijdering, indien positief, hieraan toe te voegen. Een eventueel nadelig exploitatieresultaat op dit product wordt uit deze reserve gedekt. Om de exploitatie kostendekkend te maken is aan de reserve € 219.000 onttrokken. Reserve rioolrecht

Doel: Doel van deze reserve is om grote schommelingen in de tariefstelling van de rioolrechtenheffing te Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

120

beperken.

Looptijd: De reserve is voor onbepaalde tijd ingesteld. Hoogte: De hoogte van deze reserve is niet gekoppeld aan een harde boven- of ondergrens. Het product riolering (P242) in de programmabegroting en -rekening is een kostendekkend product, met uitzondering van de BTW component. Dat wil zeggen dat de lasten en baten in de lopende exploitatie met elkaar in evenwicht zijn. Wel mag gespaard worden om toekomstige investeringen en vervanging mogelijk te maken. De reserve moet zodanig opgebouwd zijn dat aan deze criteria wordt voldaan. Gezien de benodigde toekomstige investeringen op grond van het GRP III had de reserve miljoenen euro’s moeten bevatten om dit te bekostigen. In het verleden is helaas onvoldoende gespaard zodat jaarlijks het tarief aanzienlijk moet stijgen om de investeringen te kunnen doen. Daarom is een bovengrens voor deze reserve niet bepaald.

Voeding en besteding: De voeding van deze reserve geschiedt door het exploitatieresultaat van het product riolering/afvalwater, indien positief, hieraan toe te voegen. Een eventueel nadelig exploitatieresultaat op dit product wordt uit deze reserve gedekt. Aan de reserve is in 2012 € 75.000 afgerond toegevoegd. Reserve monumentensubsidie Doel: Doel van deze reserve is om subsidies voor monumenten te kunnen verstrekken. Looptijd: In 2009 is de monumentensubsidie verordening vastgesteld. Hoogte: Afhankelijk van de aanvragen en toekenningen Voeding en besteding: De voeding en besteding van deze reserve geschiedt door overschotten of tekorten op het lopende budget met de reserve te verevenen. Aanvragen in een jaar komen vaak pas tot definitieve toekenning en betaling in volgende jaren, afhankelijk van de afloop van de werkzaamheden zoals onderhoud of restauratie. In 2012 is € 11.363 toegevoegd.

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Stand per 1 januari 2012 Vermeerderingen Verminderingen Vrijval

- 1.925.294 - 2.961.906 + 2.244.904 + 1.358.186

Stand per 31 december 2012

- 1.284.110


121

In onderstaand overzicht wordt per voorziening het verloop in 2012 weergegeven. -/- is positief Nummer Naam reserve / voorziening Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen en risico's 0601006 Vz. Wachtgeld overig 0601007 Vz. Wachtgeld B&W 0601008 Vz. Pensioen Weth. < 2001 0601055 Voorziening APPA Subtotaal Voorzieningen ter egalisatie van kosten 0601001 Voorziening infra 0601010 Voorziening onderhoud schoolgebouwen/gymlokalen 0601014 Voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen 0601015 Voorziening bomen Subtotaal Totaal voorzieningen

Beginsaldo

Vermeerderingen

Verminderingen

-161.421 -6.818 -22.184 -899.441 -1.089.863

-289.330 -138.778 -85.000 -356.326 -869.434

208.140 130.849 59.401 15.732 414.122

-797.870 -3.852 -33.103 -605 -835.430 -1.925.294

-1.579.158 -39.832 -147.025 -126.457 -1.892.472 -2.761.906

1.547.279 5.641 154.945 122.918 1.830.782 2.244.904

Vrijval

Eindsaldo

242.611 47.783 290.394 829.749 38.043

867.792 1.158.186

Programma

-14.747 -1.240.035 -1.254.782

1 1 1 1

-25.183 -4.144 -29.328 -1.284.110

2 4 2 2

In de kolom “Vrijval” zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle verminderingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. De voorzieningen Pensioen Wethouders < 2001, Infrastructuur en onderhoud schoolgebouwen zijn in 2012 opgeheven. Deze lasten zullen vanaf 2013 via de reguliere exploitatie lopen. Toelichting per voorziening Voorziening wachtgeld overig

Doel: Deze voorziening is ingesteld om uitgaven te doen van (in het verleden aangegane) verplichtingen ten behoeve van voormalig personeel en verplichtingen waarbij de gemeente eigen risicodrager is. Het doel is om fluctuaties op te vangen in de uitgaven van het jaarlijks beschikbare personeelsbudget. Looptijd: De voorzieningen zijn voor onbepaalde tijd ingesteld.

Hoogte: De hoogte van de voorziening wachtgeld overig is niet gekoppeld aan een boven- of ondergrens, met dien verstande dat de voorziening niet negatief mag zijn. De voorziening is wel gekoppeld aan verwachte verplichtingen. Voeding en besteding: Jaarlijks wordt € 275.000 toegevoegd aan deze voorziening. Het verschil tussen de werkelijke toevoeging en de toevoeging conform begroting van de voorziening wachtgeld overig wordt veroorzaakt door een teruggave van RAET over 2011. Voorziening wachtgeld B&W

Doel: Deze voorziening is ingesteld om uitgaven te doen van (in het verleden aangegane) verplichtingen ten behoeve van wachtgelders en non-activisten. Het doel is om fluctuaties op te vangen in de uitgaven van het jaarlijks beschikbare personeelsbudget. Looptijd: De voorzieningen zijn voor onbepaalde tijd ingesteld.

Hoogte: De hoogte van de voorziening wachtgeld B&W is niet gekoppeld aan een boven- of ondergrens, met dien verstande dat de voorziening niet negatief mag zijn. De voorziening is wel gekoppeld aan verwachte verplichtingen. Voeding en besteding: Jaarlijks wordt € 135.000 toegevoegd aan deze voorziening. Voorziening APPA (Pensioenverplichtingen wethouders)

Doel: De gemeente Weesp heeft pensioenverplichtingen jegens de (gewezen) wethouders. Hiermee worden Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

122

bedoeld actieve wethouders, voormalig wethouders met, of zonder een wachtgelduitkering, en gepensioneerde wethouders. Voor politieke ambtsdragers bepaalt de Wet APPA hoeveel pensioen wordt opgebouwd en hoe hoog de uitkeringen zijn. APPA kan en mag niet worden uitgevoerd door bijvoorbeeld het ABP. De verantwoordelijkheid voor de uitvoering ligt daarom bij de gemeente Weesp. Daarmee dwingt de wetgever in beginsel iedere Nederlandse gemeente voor een beperkt aantal wethouders een volledige uitvoeringsorganisatie op te zetten. Kortom de gemeente is eigen pensioenfonds en daarmee ook eigen risicodrager voor alle financiële risico's die gepaard gaan met pensioenopbouw en sociale zekerheid van de politieke ambtsdragers.

Looptijd: De voorziening is bij de vaststelling van de jaarrekening 2008 (raadsvergadering 25 juni 2009) ingesteld voor onbepaalde tijd. Hoogte: De voorziening pensioenverplichtingen wethouders dient op basis van de huidige actuariële berekening circa € 1.240.035 te bevatten. Voeding en besteding: Jaarlijks wordt de hoogte van deze voorziening vastgesteld aan de hand van een actuariële berekening. In 2012 is € 356.326 toegevoegd aan deze voorziening. De uitgekeerde pensioenen bedroegen over 2012 € 15.732. Voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen

Doel: Doel van deze voorziening is van de kosten van groot onderhoud van gemeentelijke gebouwen, niet zijnde schoolgebouwen te dekken en te egaliseren. Het groot onderhoud vindt plaats op basis van het meerjarenonderhoudsplan gebouwen. Het MJOP omvat al het groot onderhoud van de in gemeente bezit zijnde gebouwen m.u.v. schoolgebouwen voor de jaren 2008-2026. Jaarlijks wordt een uitvoeringsprogramma opgesteld om zo het MJOP actueel te houden. Aan de hand van het programma wordt het daadwerkelijk uit te voeren onderhoud voor het betreffende jaar vastgesteld. Het MJOP geldt als indicatief en dient om de 4 jaar te worden geactualiseerd. Het plan is in 2012 geactualiseerd. De kosten zijn in het plan opgenomen en vormen de basis van de toevoegingen aan de voorziening en uitgaven. Looptijd: De looptijd van de voorziening groot onderhoud gebouwen is onbepaald echter wel afhankelijk van de aanwezigheid van in gemeente bezit zijnde gebouwen. Hoogte: De voorziening groot onderhoud gebouwen is niet gekoppeld aan een onder- of bovengrens, met dien verstande dat de voorziening niet negatief mag staan. Aan deze voorziening is wel een meerjarenonderhoudsplan gekoppeld. Voeding en besteding: Op basis van de onderhoudsplannen is in 2012 € 147.025 aan de voorziening toegevoegd. Besteed aan groot onderhoud is € 154.945. Voorziening bomenbeheersplan Doel: Via een raadsbesluit is besloten bovengenoemde voorziening te hernoemen in de voorziening boomonderhoud. De kosten zijn in het bomenbeheerplan 2012 – 2020 en in de Uitwerking kosten voorziening opgenomen en vormen de basis van de toevoeging aan de voorziening en uitgaven. Looptijd: De looptijden van de voorziening is onbepaald. Hoogte: De voorziening is niet gekoppeld aan een onder- of bovengrens, met dien verstande dat de voorziening niet negatief mag staan. Aan de voorziening zijn wel het bomenbeheerplan 2012 -2020, de rapportage visuele boomveiligheidscontrole, beheersinventarisatie bomenwacht Nederland en Uitwerking kosten voorziening gekoppeld.


123

Voeding en besteding: Aan de voorziening Boomonderhoud is € 126.457 toegevoegd. Besteed aan boomonderhoud is € 122.918. Voor een overzicht van bestedingen, toevoegingen en saldi verwijzen wij u naar het overzicht "Verloop reserves en voorzieningen". Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden is als volgt: 2012

2011

- Onderhandse leningen van: . Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

30.985.588

17.118.872

Totaal

30.985.588

17.118.872

Verstrekt per

Nominaal bedrag

Termijn Rente lening %

Saldo 31/12/2011

Opgenomen 2012

Rente 2012

Aflossing 2012 Saldo 31/12/2012

Langlopende: NWB 1E0015261

15-06-88

1.293.274,00 40 JR

4,88%

1.065.091

51.473

19.839

NWB 1T0013489RH

22-05-95

2.268.901,00 20 JR

3,39%

453.781

13.034

113.445

340.335

BNG 40.102493

16-01-07

1.000.000,00 30 JR

4,42%

866.667

36.898

33.333

833.332

3-12-07

BNG 40.102494

1.045.252

5.000.000,00 30 JR

4,46%

4.333.333

192.480

166.667

4.166.666

BNG Lening 301812

22-08-11

5.600.000,00

1 JR

1,92%

5.600.000

70.271

5.600.000

0

BNG Lening 302053

25-08-11

4.800.000,00

1 JR

1,94%

4.800.000

61.808

4.800.000

BNG Lening 40.107333

15-02-12

5.000.000,00

5 JR

2,25%

5.000.000

98.322

5.000.000

BNG Lening 40.107392

20-03-12

5.000.000,00

6 JR

2,56%

5.000.000

99.945

5.000.000

BNG Lening 321474

23-08-12

5.600.000,00

1 JR

0,67%

5.600.000

13.260

5.600.000

BNG Lening 321566

27-08-12

5.000.000,00

1 JR

0,66%

5.000.000

11.301

5.000.000

1-11-12

4.000.000,00

3 JR

0,90%

4.000.000

5.819

4.000.000

24.600.000

654.612

BNG Lening 40.107860 Totaal

24.962.175

17.118.872

10.733.284

0

30.985.588

De BNG leningen 321474 en 321566 zijn afgesloten voor 1 jaar en 1 dag. Derhalve zijn ze opgenomen onder de categorie vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar.

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De in de balans opgenomen netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Kasgeldleningen Bank- en Girosaldi Overige schulden Totaal

2012

2011

7.300.000 63.938 4.352.329 11.716.266

18.600.000 4.429.731 23.029.731

Met betrekking tot het gemeentefonds wordt verwacht dat in de definitieve afrekening het accres over 2012 daalt van -1,43 naar -2,05%. In euro’s uitgedrukt € 106 miljoen. De gemeente heeft in afwijking van de stellige uitspraak 2011.1 van de commissie BBV het negatieve accres wel verwerkt. De gemeente is van mening dat het toerekeningsbeginsel prevaleert boven hetgeen door de commissie gesteld wordt. De gemeente neemt al hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken in acht, tussen het moment van opmaken van de programmarekening en het tijdstip van Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

124

vaststelling daarvan, overeenkomstig de notitie gebeurtenissen na balansdatum van de commissie BBV. Voor gemeente Weesp dit een nadeel op van ongeveer € 106.000 welke voorzichtigheidshalve reeds in de jaarrekening 2012 is opgenomen. Zie ook programma 9 pagina 60. Specificatie kasgeldleningen

BNG Lening 309275 BNG Lening 308238 BNG Lening 309724 BNG Lening 327924 BNG Lening 326031

Verstrekt per 21-12-2011 12-12-2011 28-12-2011 27-12-2012 17-12-2012

Totaal

Termij n Nominaal bedrag lening 10.000.000 2 WK 2.200.000 1 MND 6.400.000 1 WK 5.700.000 1 WK 1.600.000 3 WK

Rente % 0,70% 0,80% 0,70% 0,10% 0,10%

31.900.000

Saldo 31/12/2011 10.000.000 2.200.000 6.400.000

Opgenomen 2012

5.700.000 1.600.000 18.600.000

Banksaldi - ING - ABN/AMRO - BNG totaal

Rente 2012 Aflossing 2012 2.722 10.000.000 1.516 2.200.000 871 6.400.000 68 67

7.300.000

5.243

18.600.000

Saldo 31/12/2012

5.700.000 1.600.000 7.300.000

2012

2011

63.938 63.938

0

De overige schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving - crediteuren - crediteuren sociale zaken - te betalen lasten sociale zaken - te betalen uitkeringen en inkomensoverdrachten - te betalen sociale lasten mbt sociale zaken - te betalen kosten - transitorische renten - afdracht loonheffing - afdracht premies

31 december 2012 31 december 2011 1.803.451 1.186.306 146.234 88.638 295.649 407.618 352.719 589.328

Totaal

1.034.698 317.956 314.390 87.232

1.607.766 170.290 303.478 76.307

4.352.329

4.429.732

Overlopende passiva De van Europese of Nederlandse overheden voorschotbedragen specifieke uitkeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving Vooruit ontvangen subsidies van de provincie en het Rijk totaal

31-12-2012 894.985 894.985

31-12-2011 298.451 298.451

Hieronder worden de vooruit ontvangen subsidies van de provincie en het Rijk nader gespecificeerd: 151000 6 151001 2 151001 3 151001 8 151002 2 151002 5 151002 6 151002 7 151002 9

Overzicht vooruitontvangen subsidies 31-12-2011 Verminderingen Vermee rderingen 31-12-2012 O mschrijving Saldo O AB -210.206 204.270 -321.358 -327.294 VROM geluidsonderzoek -31.410 -31.410 Par ticipatiebudget Soza 668.514 -766.398 -97.884 G el uidsbelastingkaart -56.835 11.326 -45.509 Monitor bedr ijventerrein -5.000 -5.000 gelui dssaneringv Houten Aetsvel d 2.465 -300.000 -297.535 Aan jager bedri jventerrein Noord -10.600 -10.600 Inrichting Bloemendal er weg en Domeinen -16.000 -16.000 Bredeschool 222.278 -286.030 -63.752 -298.451 1.108.853 -1.705.386 -894.984

Waarborgen en garanties Het bedrag van de gewaarborgde geldleningen eind 2012 staat onder het totaal generaal van de balans vermeld. Voor een specificatie van de gewaarborgde geldleningen; zie blz. 138. Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

125

De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Overzicht langlopende huur- en leasecontracten Omschrijving

Leverancier

Looptijd

Contractwaarde

Huisvesting

ABN Amro

September 2012, jaarlijkse verlenging mogelijk tot september 2015.

€ 48.000

Schoonmaak

Tomin Groep

Januari 2013, € 115.000 verlenging mogelijk met twee maal één jaar

Facilitair

Xerox

Mei 2010 duur 6 jaar

Facilitair

Xerox

oktober 2010 duur 6 jaar € 17.381

Facilitair

Xerox

Oktober 2010 duur 6 jaar

€ 13.680

Facilitair

Xerox


€ 5.100

Facilitair

Xerox


€ 214.452

Facilitair

Icova

September 2010 duur 5 € 11.788 jaar

Facilitair

Xerox/Xtandit


€ 27.500

Facilitair

Xerox/Xtandit


€ 27.500

Facilitair

Xerox/Xtandit


€ 27.500

Facilitair

Xerox/Xtandit


€ 27.500

Verzekering

Wilis

31 december 2008 doorlopend

€48.411 p/j

Facilitair

Autobar Fortis

Mei 2011 Duur is 24 mnd

€ 3.706


€ 10.677

126

V PROGRAMMAREKENING EN TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING


127


128

PROGRAMMAREKENING 2012 (bedragen x € 1.000)

Programma's: 1. Algemeen bestuur en burgerzaken 2. Stadsbeheer, verkeer en vervoer 3. Bouwen en milieu 4. Onderwijs, jeugd en sport 5. Openbare orde en veiligheid 6. Maatschappelijke ondersteuning 7. Sociale voorzieningen 8. Cultuur, recreatie, toerisme, EZ en volkshuisvesting 9. Financiën, algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Subtotaal programma's Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking aan reserves: 1. Algemeen bestuur en burgerzaken 2. Stadsbeheer, verkeer en vervoer 3. Bouwen en milieu 4. Onderwijs, jeugd en sport 5. Openbare orde en veiligheid 6. Maatschappelijke ondersteuning 7. Sociale voorzieningen 8. Cultuur, recreatie, toerisme, EZ en volkshuisvesting 9. Financiën, algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

2012

Raming begrotingsjaar voor wijziging Baten Lasten Saldo

Raming begrotingsjaar ná wijziging Baten Lasten Saldo

2012

2012

Realisatie begrotingsjaar Baten Lasten

Begrotingsafwijking Baten Lasten

Saldo

Saldo

-334 -4.245 -1.184 -1.220 -540 -5.180 -148

3.170 9.979 3.284 4.466 1.682 4.404 6.478 1.018

2.836 5.733 2.100 3.246 1.682 3.863 1.298 869

-351 -4.568 -878 -1.090 -17 -314 -5.480 -137

3.248 10.344 3.105 4.439 1.699 4.491 6.533 1.146

2.898 5.775 2.228 3.349 1.682 4.177 1.052 1.009

-664 -6.047 -1.193 -1.114 -80 -369 -6.472 -135

3.530 10.424 4.269 4.058 1.721 4.053 7.126 1.153

2.866 4.377 3.076 2.944 1.641 3.685 654 1.018

-313 -1.479 -315 -24 -63 -55 -992 2

282 80 1.164 -381 21 -437 593 7

-31 -1.398 849 -405 -42 -492 -398 9

-2.055 -14.907

683 35.162

-1.373 20.255

-1.958 -14.794

258 35.263

-1.700 20.469

-1.486 -17.560

201 36.536

-1.285 18.976

472 -2.766

-57 1.273

415 -1.493

-3.672 -16.972 -65 -42 -20.751 -35.657

785 785 60 36.007

-3.672 -16.972 -65 743 -19.966 60 350

-3.722 -17.394 -39 -42 -21.197 -35.990

278 785 1.063 60 36.386

-3.444 -17.394 -39 743 -20.134 60 397

-3.774 -17.368 -39 -8 -21.188 -38.748

235 697 932 37.468

-3.539 -17.368 -39 689 -20.256 -1.280

-51 26 0 34 9 -2.757

-43 -88 -131 -60 1.082

-95 26 0 -55 -122 -60 -1.676

-351 -

1

-351 1

-351 -

1

-351 1

-144 -27 -4

11 1

-144 -16 -3

207 -27 -4

11 -

207 -16 -4

-351 -36.008

1 36.009

-350 0

-393 -744 -36.735

347 348 36.735

-46 -396 0

-425 -601 -39.349

379 392 37.860

-46 -209 -1.489

-32 143 -2.614

32 44 1.125

187 -1.489

-/- is voordelig saldo en '+' is nadelig saldo.


129


130

TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING Hieronder wordt de opbouw van het rekeningresultaat weergegeven. ( x € 1.000)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Algemeen bestuur en burgerzaken Stadsbeheer, verkeer en vervoer Bouwen en milieu Onderwijs, jeugd en sport Openbare orde en veiligheid Maatschappelijke ondersteuning Sociale voorzieningen Cultuur, recreatie, toerisme, EZ en volkshuisvesting

9. Financiën, algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Totaal:

Saldo begroting 2.898 5.424 2.228 3.349 1.682 4.177 1.052 1.010

Saldo rekening Verschil 2.866 31 4.233 1.191 3.060 -833 2.944 405 1.641 42 3.685 492 654 398 1.016 -5

-21.820

-21.587

-233

0

-1.489

1.489

Begrotingsrechtmatigheid In de kadernota van de Commissie BBV wordt begrotingsrechtmatigheid als volgt omschreven: “Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium). In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag, alsmede het begrotingsjaar van belang zijn.” Overschrijdingen van de in de begroting genoemde maxima voor de lasten zijn in principe onrechtmatig. Toch kunnen deze (begrotings)overschrijdingen binnen de beleidskaders van de gemeenteraad vallen. Wanneer de overschrijdingen goed herkenbaar in de jaarrekening worden opgenomen, kan de raad door het vaststellen van de jaarrekening de desbetreffende uitgaven alsnog achteraf autoriseren. Met onderstaande analyse verzoeken we de raad om de uitgaven boven de in de begroting genoemde maxima te autoriseren. Op de volgende programma’s was er in 2012 een overschrijding. Programma 1 (totaal € 282.000) – Grootste afwijking betreft de toevoeging aan de voorziening APPA. Deze kostenoverschrijdingen passen binnen het bestaande beleid en hadden niet eerder voorzien kunnen worden Programma 2 (totaal € 80.000) – Grootste afwijking betreft hogere kosten afvalverwijdering door teruggave aan de burgers - Deze kostenoverschrijdingen worden direct gecompenseerd uit opbrengsten op dit programma. Programma 3 (totaal € 1.164.000) – Grootste afwijking betreft hogere kosten door afboeking vanwege een duurzame waardevermindering van de panden Nijverheidslaan. Deze kostenoverschrijdingen passen binnen het bestaande beleid en hadden niet eerder voorzien kunnen worden. Programma 5 (totaal € 21.000) – Grootste afwijking betreft extra kosten gemaakt door tijdelijke verhuur van de oude brandweerkazerne. Hier staan de directe baten uit verhuur tegenover. Programma 7 (totaal € 593.000) – Betreft aanvullende kosten voor bijstandsverlening. Hier staan direct gerelateerde baten (rijksbijdrage) tegenover. Voor een nadere analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de programmarekening wordt verwezen naar de nota van aanbieding vanaf pagina 5 en de financiële toelichting onder de programma’s 1 t/m 9 van het jaarverslag. De post onvoorzien is in 2012 niet benut. Weesp, 11 juni 2013 Jaarrapport 2012

131

OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Programma 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Div. prog.

Incidentele Baten 290.250960.000127.000326.00024.000410.000662.000180.000-

Incidentele Lasten 225.500 40.000 822.000 35.000 50.000 7.500 264.000 -

Totaalsaldo

2.979.250-

1.444.000

Totaalsaldo 64.750920.000695.000 291.00024.000360.000662.0007.500 264.000 180.0001.535.250-

Hieronder volgt een overzicht per programma: Programma 1 1 2 2 3 4 4 4 4 4 5 6 6 7 7 8 9 Div. prog.

Incidentele baten: Vrijval voorziening personeel (boventalligen e.d.) Vrijval voorziening pensioen wethouderders voor 2001 Vrijval voorziening infra Provinciale subsidie herinrichting Aetsveldselaan Leges bouwvergunningen Kapitaallasten Vechtstedecollege Tijdelijke huisvestings- en verhuiskosten scholen Verzekerings- en onderh. kosten J.Woudsma en Korsbreijerschool Decentralisatie-uitkering versterking peuterspeelzalen (OAB) Vrijval voorziening onderhoud schoolgebouwen/gymlokalen Veiligheidsregio. Teruggaaf gemeentelijke kolom 2011 Wmo huishoudelijke hulp WvG Lagere kosten bijstand IAU 2011 N.v.t. N.v.t. Vrijval kapitaallasten

-242.500 -47.750 -830.000 -130.000 -127.000 -150.000 -35.000 -70.000 -33.000 -38.000 -24.000 -220.000 -190.000 -300.000 -362.000 -180.000 -2.979.250

1 1 2 3 3 3 3 3 4 5 6 7 8 9

Incidentele lasten: GBA audit Toevoeging aan voorziening APPA Wijkbeheer (aanbesteding) Toerekening uren aan projecten Deelname vastgoedbeurs Provada Opstartkosten OFGV Afboeken Hugo de Grootlaan Afboeken boekwaarde Nijverheidslaan Leerlingenvervoer N.v.t. Wmo N.v.t. Onderzoek spoorbrug Toevoeging aan de algemene reserve (Berap 2012, Z23340)

9.000 216.500 40.000 160.000 12.000 41.000 49.000 560.000 35.000 50.000 7.500 264.000 1.444.000

Totaalsaldo incidentele baten en lasten

-1.535.250

+ = voordeel -/- = nadeel


132

VI OVERIGE TOELICHTINGEN


133

OVERZICHT KAPITAALLASTEN

Totaal kostenplaatsen

boekwaarde begin afschrijving 2012 2012 1.598 371

kapitaallasten boekwaarde rente 2012 2012 eind 2012 55 426 1.512

Totaal programma 2

13.904

439

985

15.221

Totaal programma 3

3.524

168

168

2.915

Totaal programma 4

21.842

735

656

1.391

25.363

Totaal programma 5

3.666

103

110

213

3.563

Totaal programma 8

1.333

3

26

29

1.336

Totaal programma 9

144

2

2

140

Eindtotaal

46.012

1.455

3.213

50.050

546

1.758

VERZAMELSTAAT UITKERING GEMEENTEFONDS 2011 Algemene uitkering Aanv ullende uitkering wmo Div erse uitk eringen

15.755.025 1.538.384

Totaal uitgekeerd t/m v erslagmaand

17.293.409

Uitkeringsfactor

1,497

Voorgaande jaren

74.638

Totaal uitgekeerd

17.368.047


134

OVERZICHT RESERVES EN VOORZIENINGEN Nummer Naam reserve / voorziening 0501043 Algemene reserve 0501043 Toevoeging rekeningresultaat 2011 0501099 Saldo van boekjaar 2011 Subtotaal Bestemmingsreserves 0501004 Reserve Bodemsanering II 0501005 Reserve gemeentemuseum 0501052 Reserve promotie Weesp vestingstad 0501055 Reserve vereveningsfonds Grondexploitatie 0501056 Reserve afvalstoffenheffing 0501057 Reserve rioolrecht 0501058 Reserve monumentensubsidie Subtotaal Totaal reserves Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen en risico's 0601006 Vz. Wachtgeld overig 0601007 Vz. Wachtgeld B&W 0601008 Vz. Pensioen Weth. < 2001 0601055 Voorziening APPA Subtotaal Voorzieningen ter egalisatie van kosten 0601001 Voorziening wegen 0601010 Voorziening onderhoud schoolgebouwen/gymlokalen 0601014 Voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen 0601015 Voorziening bomen 0601057 Voorziening vervanging zieke bomen Subtotaal Totaal voorzieningen Totaal Generaal


Beginsaldo Vermeerderingen Verminderingen Eindsaldo Programma -10.265.976 -347.000 393.000 -10.252.268 9 -32.292 -32.292 32.292 -10.298.268 -379.292 425.292 -10.252.268 -1.269.988 -2.524 -12.337 -1.202.344 -550.797 -856.296 -39.290 -3.933.576 -14.231.844

-1.262 -74.274 -11.363 -86.899 -466.191

27.319 0 4.000 0 218.644 0 0 249.964 675.256

-1.242.669 -3.786 -8.337 -1.202.344 -332.153 -930.570 -50.652 -3.770.511 -14.022.779

3 8 8 3 2 2 3

-161.421 -6.818 -22.184 -899.441 -1.089.863

-289.330 -138.778 -85.000 -356.326 -869.434

450.751 130.849 107.184 15.732 704.516

-14.747 -1.240.035 -1.254.782

1 1 1 1

-797.870 -3.852 -33.103 -605 -835.430 -1.925.294 -16.157.137

-1.579.158 -39.832 -147.025 -126.457 -200.000 -2.092.472 -2.961.906 -3.428.097

2.377.028 43.684 154.945 122.918 200.000 2.898.574 3.603.090 4.278.346

-25.183 -4.144 -29.328 -1.284.110 -15.306.889

2 4 2 2 2

135

OVERZICHT VERLOOP RESERVES EN VOORZIENINGEN Naam reserve / voorziening Algemene reserve I Algemene reserve I

Beginbalans 2012

Bij

-10.265.976 Jaarresultaat 2011

-32.292

Bestuursrapportage, raadsbesluit 13 september 2012 Financiële rapportage, raadsbesluit 13 december 2012 Naar voorziening bomen* Tijdelijke huisvesting Vechtstede Resultaat jaarrekening 2011 Bestemmingsreserves Reserve Bodemsanering II Reserve gemeentemuseum Reserve promotie Weesp als vestingstad Egalisatiereserve grondexploitatie

Eindbalans 2012

Af

-264.000 -83.000 325.000

Totaal -32.292 Naar Algemene Reserve Totaal

-379.292 -

-1.269.988 Horn 5 Totaal -2.524 Bijdrage aan reserves Totaal

-1.262 -1.262

-12.337 Bijdrage aan exploitatie Totaal

-

68.000 393.000 -10.252.268 32.292 32.292 27.319 27.319 4.000 4.000

Reserve monumentensubsidie Totaal reserves Naam reserve / voorziening Voorzieningen

-8.337 -1.202.343

-550.797 Bijdrage aan kostendekkende exploitatie

441.015

Terugstorting GAD afrekening 2011 rekeningresultaat Totaal Reserve rioolheffing

-3.786

-1.202.343 Totaal

Reserve afvalstoffenheffing

-1.242.669

-222.371 -222.371

-856.296 Bijdrage aan kostendekkende exploitatie Totaal -39.290 Bijdrage uit exploitatie Totaal -14.231.843 Beginbalans 2012

-74.274 -74.274 -11.363 -11.363 -688.562 Bij

441.015 -

-332.153 -930.570

-50.653 897.626 -14.022.778 Eindbalans 2012 Af

Voorzieningen voor verplichtingen en risico's Voorziening wachtgeld

Voorziening wachtgeld B&W

Voorziening Pensioen Weth. < 2001

Voorziening APPA

Subtotaal

-161.421 Bijdrage uit exploitatie Uitkering Achmea Salariele verplichtingen Vrijval Totaal -6.818 Bijdrage uit exploitatie Raet Salariele verplichtingen Totaal -22.184 Bijdrage uit exploitatie Pensioenverplichtingen Vrijval Totaal -899.441 Bijdrage uit exploitatie Pensioenverplichtingen Totaal -1.089.864

-275.000 -14.330

-289.330 -110.500 -28.278 -138.778 -85.000

-85.000 -356.326 -356.326 -869.434

208.140 242.611 450.751

130.849 130.849 59.401 47.783 107.184 15.732 15.732 704.516

-

-14.747

-

-1.240.035 -1.254.782

Voorzieningen ter egalisatie van kosten Voorziening wegen

Voorziening onderhoud schoolgebouwen/gymlokalen

Voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen

Voorziening Boomonderhoud

Vervanging zieke bomen

-797.870 Bijdrage aan voorzieningen Provinciale subsidie bushaltes Stationsplein Uitgevoerde werken Vrijval Totaal -3.852 Bijdrage uit exploitatie Onderhoud gebouwen vrijval Totaal -33.103 Bijdrage uit exploitatie Onderhoud gebouwen Totaal -605 Bijdrage uit exploitatie Ontvangsten derden Uitbestede werkzaamheden Totaal 0 Bijdrage uit Algemene reserve Vrijval

-835.430 Subtotaal Totaal voorzieningen -1.925.294 Totaal generaal -16.157.137 * € 200.000 is op advies van de accountant niet toegevoegd aan de voorziening vervanging bomen.


-1.538.442 -40.716 1.547.279 829.749 -1.579.158 2.377.028 -39.832 5.641 38.043 -39.832 43.684 -147.025 154.945 -147.025 154.945 -25.183 -125.000 -1.457 122.918 -126.457 122.918 -4.144 -200.000 200.000 -200.000 200.000 -2.092.472 2.898.574 -29.327 -2.961.906 3.603.090 -1.284.109 -3.650.468 4.500.716 -15.306.887

136

Overzicht gewaarborgde geldleningen jaarrekening 2012 Kredietverstrekker BNG ING Investment Management Nationaal Restauratiefonds

Geldnemer Stichting Kinderopvang Weesp Woningcorporatie de Woningbouw De Gouden Reaal

Garantie op woninghypotheken ABN AMRO Bank Div. woninghypotheken Florius Div. woninghypotheken Obvion Div. woninghypotheken Nationale Nederlanden Div. woninghypotheken WestlandUtrecht Div. woninghypotheken SNS Bank Div. woninghypotheken DirektBank Div. woninghypotheken ABN AMRO / Fortis Div. woninghypotheken ASR Levensverzekeringen Div. woninghypotheken ASR Hypotheken Div. woninghypotheken SPF Beheer Div. woninghypotheken ING Hypotheken Div. woninghypotheken REAAL Div. woninghypotheken SVN Startersfonds SVN VROM Startersfonds SVN Div. Funderingsherstel

TOTAAL


Zekerheidssoort

% Dekking

Garantie Garantie Borg

100% 100% 100%

Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie Garantie

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100%

Leningnummer 40.80472.02 152190002 809.301.010

Vervaldatum 01-07-2033 15-04-2014 30-12-2032

Nominaal 283.613 474.200 70.000

Termijn 40 20 30

Rente 3,10 3,87 1,30

Saldo 31/12/2011

Aflossing

Toevoeging

249.579 104.722 51.767 406.067

11.344 33.590 2.160 47.095

-

617.351 74.463 825.721 87.345 19.526 345.506 60.461 40.139 108.353 288.954 17 302.336 72.605 36.960 519.656 437.560 3.836.952

34.768 62.464 8.526 1.578 27.274 4.865 2.893 15.328 79.412 3 38.387 72.605 30.856 1.822 380.778

594.701 108.021 7.675 710.397

4.243.019

427.873

710.397

Saldo 31/12/'12 238.235 71.131 49.607 358.973 582.584 74.463 763.257 78.819 17.948 318.232 55.597 37.246 93.025 209.542 14 858.651 36.960 596.821 443.413 4.166.571

4.525.543

Door de gemeente gewaarborgd / gegarandeerd 238.235 71.131 49.607 358.973 582.584 74.463 763.257 78.819 17.948 318.232 55.597 37.246 93.025 209.542 14 858.651 36.960 298.410 443.413 3.868.160

4.227.133

137


138

Ontvanger

D5

Juridische grondslag

Nummer

OCW

Specifieke uitkering

Departement

SISA SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

I N D I C A T O R E N Correctie in de besteding 2011 ten laste van rijksmiddelen in verband met een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2011 opgenomen voorlopige toekenning.

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009 Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2011 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.

Gemeenten

Aard controle R Indicatornummer: D5 / 01

€0 Brinnummer

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: D5 / 02

OCW

D9

10 Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor eleid 2011-2014 (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: D5 / 03

0 Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)


I&M

E27B

€ 170.403 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)


Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie.


€ 33.867 €0 Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) provinciale middelen

Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04

€ 210.208 Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1

SZW

G1C-1

2011-14877 2 135130-142389 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als Wet sociale bedoeld in artikel 2, eerste lid, werkvoorziening (Wsw) of artikel 7 van de wet te Gemeenten verantwoorden aanvaarden op 31 december hier alleen het gemeentelijk (jaar T); deel indien er in (jaar T) exclusief deel openbaar lichaam enkele of alle inwoners werkzaam zijn bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Aard controle R Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012

Indicatornummer: G1C-1 / 01

SZW

G1C-2

4,50 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01

1 0457 (Weesp)


Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

€ 40.716

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03

€ 1.866

€ 129.746 € 243.352 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;



Er lag puinfundering onder de Ja busperrons. Dit was niet eerder aan het licht gekomen. Ja

exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde Het totaal aantal inwoners dat is inwoners per gemeente dat een uitgestroomd uit het dienstbetrekking heeft of op de werknemersbestand in (jaar Twachtlijst staat en beschikbaar 1), uitgedrukt in arbeidsjaren; is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T1); inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam


63,00

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam


2,94

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


43,52


6,18

139

Ontvanger


Nummer G2


Departement SZW

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

I N D I C A T O R E N

I Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene grond van artikel 69 WWB bijstand I.1 WWB: algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 01

I. 2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

€ 3.836.801 Besteding (jaar T) IOAW

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 02

€ 44.204 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)


€ 124.679 Besteding (jaar T) IOAZ


€ 359 Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


€ 20.576 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Aard controle n.v.t. Openbaar lichaam o.g.v. Indicatornummer: G2 / 07 Wgr. € 80.830 € 503 I. 5 Wet werk en inkomen Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) kunstenaars (WWIK) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. SZW

G3



€0 Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Aard controle R Gemeenten verantwoorden Indicatornummer: G3 / 01 hier het totaal (jaar T) € 85.988 indien zij de uitvoering in Baten (jaar T) Bob (exclusief (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Rijk) Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02

€0 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)

€0 Besteding (jaar T) participatiebudget


€ 896


€ 12.789

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.


€ 118.074 € 18.464 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de output-verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 06

39



€0


€0 Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget

Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet Aard controle R hebben uitbesteed aan een Indicatornummer: G5 / 01 Openbaar lichaam o.g.v. € 736.664 Wgr. Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden


€ 8.161




€ 5.675

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 07

33

140

Ontvanger


Nummer H10_2010


Departement VWS

Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

I Besteding 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 02

€ 245.678


€ 304.815

N D I C A T O R E N Besteding 2010 aan Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 03

€ 339.301

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle R Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / 04 Indicatornummer: H10_2010 / 05

€ 383.143

Ja

141


142

VII


BIJLAGEN

143


144

Kerngegevens 2012 Peildatum

Rekening 2009

Rekening 2010

Re kening 2011

Rekening 20 12

Sociale Struct uur 17.604

17.987

18.022

18.151

899 978 1.859 7.249 3.726 2.893

974 977 1.873 7.256 3.898 3.009

972 975 1.871 7.173 3.922 3.111

1.012 977 1.920 7.087 3.854 3.301

229 1.224 1.340

250 1.234 1.409

259 1220 1386

287 1.198 1.384

Aant al pe riodie ke bijstandsgerechtigden waarvan Personen beneden 65 jaar Personen van 65 jaar en ouder Personen eld ers verzorgd

303

270

266

253

249 54 0

269 0 1

265 0 1

252 0 1

Aan vragen periodieke bijzondere bijstand Aan tal over ige incidentele uitker ingen Deelnemers coll ectieve aanvullen de zi ektekostenvezekering Aan tal gesub sidieerde dienstbetrekkingen Aan tal trajecten Aan tal uitstroom als gevolg van klantmanag ement Aan tal zelfstandig en

360 758 291 1 148 18 13

340 766 351 1 180 56 19

449 753 349 1 187 58 22

246 363 295 0 153 41 11

O ppervlakte ge meente in hectare

2.188

2.188

2.188

2.188

waarvan La nd (i nclusief stads- of dorpsker n) Binnen water Histori sche sta ds - of dorpskern

2.067 121 19

2.067 121 19

2.067 121 19

2.067 121 19

8.305

8.804

8.957

8.991

7.841

8.340

8.386

8.419

305

305

400

159

159

400 5 166

Aant al inwoners per 31 december sa mens telling (bron CBS en bevolkingsgegevens) 0 5 10 20 50 65

- 4 jaar - 9 jaar - 19 jaar - 49 jaar - 64 jaar jaar en ouder

Leerlingen onderwijsinstellingen teldatum Aan tal leerlingen openbaar basi sonderwijs Aan tal leerlingen bijzonder basisonderwij s Aan tal leerlingen voo rtgezet onderwijs

Fysieke structuur

Aant al woonruimten (incl. woonwagens/woonschepe n) waarvan W oningen W ooneenhedenvoorraad Recreatiewoni ngen Capaciteit bijzond ere woongebo uwen W oonwagens W oonschepen


5 167

145

(Vervolg) Kerngegevens 2012 Bevolkingsdichtheid per ha.

1,70

1,78

1,79

1,76

Woningdichtheid per ha

3,80

4,02

3,91

3,93

Woningbezetting

2,12

2,04

2,11

2,11

87.795

88.150

88.500

88.500

27.400 60.395 772.900

27.400 60.750 775.030

27.400 61.100 776.780

27.400 61.100 776.780

Lengte van de recreatieve fiets-, ruiteren wandelwegen in meters

17.650

17.650

17.650

17.650

Lengte van waterwegen in meters

15.800

15.800

16.500

16.500

427.376 48.000 181.619 123.785 42.169 31.803

427.376 4.800 181.619 123.785 42.169 31.803

493.073 103.375 191.941 123.785 42.169 31.803

493.073 103.375 191.941 123.785 42.169 31.803

Aantal bomen Bomen

5.967

5.952

5.812

5.853

Aantal m2 onverharde paden Onverharde paden

5.953

6.015

6.540

6.540

10.000

10.000

10.000

10.000

Lengte van wegen in meters waarvan Buiten de bebouwde kom Binnen de bebouwde kom Aantal m2 verharding

Aantal m2 openbaar groen Begraafplaatsen Gazon Bermen Heesters Bosplantsoen

Antal m2 kunstgras Kunstgrasveld


146

PERSONELE STERKTE 2012 Omschrijving

FTE's Begroot

Werkelijk

Griffie

2,00

2,00

Burgemeester en wethouders (B&W)

3,25

3,25

1,00 0,67 1,92 4,11 4,50 2,72 4,78 1,00 20,70

1,00 1,33 2,03 4,25 4,50 2,00 5,78 2,00 22,89

1,00 2,89 3,89 9,03 2,89 4,44 4,53 28,68

1,00 2,50 3,00 7,78 3,00 5,17 3,89 26,33

1,00 5,06 4,39 6,22 3,00 19,67

1,00 4,94 4,39 7,23 3,00 20,56

1,00 11,10 6,68 1,00 0,89 2,70 23,37

1,00 14,70 5,97 1,00 1,00 1,94 25,62

1,00 13,61 15,89 30,50

1,00 12,61 13,88 27,50

128,16

128,15

GEMEENTESECRETARIS Gemeentesecretaris Gemeente-archivaris Bestuurssecretariaat P&O Juridische Zaken Communicatie Projectbureau Bestuursadviseur ADJUNCT DIRECTEUR Adjunct directeur P&C Financiële administratie Faza Automatisering Informatiebeheer/beleid Belastingen VERGUNNINGEN & TOEZICHT Afdelingshoofd Vergunningen Milieu Handhaving Bestemmingsplannen / RO SAMENLEVING Afdelingshoofd Eenheid Samenleving Burgerzaken Openbare Orde en Veligheid (OOV) Economische Zaken Receptie / KCC STADSBEHEER Afdelingshoofd OV Wijkbeheer Totaal


147


148

IV BALANS EN TOELICHTING

Recommend Documents