stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
INHOUDSOPGAVE
pagina algemene toelichting
2
balans – activa
4
balans – passiva
5
winst- & verliesrekening
6
toelichting op de balans – activa
7
toelichting op de balans – passiva
9
toelichting op de winst- & verliesrekening
10
bijlage I
debiteurenlijst 2014
11
bijlage II
crediteurenlijst 2014
12
1
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
ALGEMENE TOELICHTING
Opdracht De jaarrekening is samengesteld op basis van de door de opdrachtgever verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid van deze gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de organisatie. De werkzaamheden bestonden uit het verzamelen, verwerken, rubriceren, samenvatten toelichten van financiële gegevens. Er werd geen accountantscontrole toegepast.
Personeel Op 31 december 2014 was er geen personeel in dienst van de vereniging.
Periode waarop de jaarrekening betrekking heeft Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode van 1 januari tot en met 31 december 2014.
Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met een lineaire afschrijving, welke gebaseerd is op de te verwachten levensduur van de desbetreffende activa. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, indien nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Financiële vaste activa Deelnemingen worden gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde. Immateriële vaste activa Goodwill wordt gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, zijnde de meerwaarde die op het moment van verwerving van de deelneming of de ondernemingsactiviteit wordt betaald boven de netto vermogenswaarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen. Overige activa en passiva Alle overige posten worden opgenomen tegen de nominale waarde.
2
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
ALGEMENE TOELICHTING
Grondslagen van resultaatbepaling De op de balans vermelde bank- en kassaldi sluiten aan met het laatste dagafschrift van de boekingsperiode, dan wel bij het op de kasstaat genoteerde bedrag. Niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn, voor zover voor de bedrijfsvoering van enig belang, opgenomen in de bijlage. Onder netto omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en verrichte diensten, onder aftrek van de over de omzet geheven omzetbelasting. Onder inkoopwaarde van de omzet vallen de directe ten behoeve van de netto omzet gemaakte kosten. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd of diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.
Resultaatbepaling Bedrijfskosten zijn berekend met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering toegerekend aan de verslagperiode waarop ze betrekking hebben. Afschrijvingen zijn tijdsevenredig berekend als vast percentage van de aanschafwaarde op basis van de te verwachten levensduur. Het resultaat over het huidige boekjaar wordt aan de algemene reserve toegevoegd.
Valuta Alle in deze jaarrekening genoemde bedragen zijn afgerond in hele Euro’s.
Rotterdam, 19 mei 2015
emergendizer N.H. Lärche
3
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
BALANS - activa
31 december 2014
31 december 2013
2.255 602 258 3.115
166 614 100 880
5.120 11.540 54 16.714
18.842 39 65 18.946
19.829
19.826
vlottende activa debiteuren vorderingen Omzetbelasting
liquide middelen NL23 RABO 0132 2687 44 NL88 RABO 1333 7023 96 kasboek
totaal activa
4
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
BALANS - passiva
31 december 2014
31 december 2013
11.006 -3 49 11.052
11.003 0 49 11.052
4.050 4.727 8.777
3.602 5.172 8.774
19.829
19.826
eigen vermogen kapitaal resultaat 2014 resultaat 2013
kort vreemd vermogen crediteuren transitoria
totaal passiva
5
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
WINST- & VERLIESREKENING
2014
2013
0 14.984 19.900 225 48 35.157
400 17.171 21.450 2.033 1 41.055
3.663 25.875 3.380 32.918
7.985 28.449 1.680 38.114
169 743 1.330 2.242
157 2.088 647 2.892
3-
49
opbrengsten omzet hoog omzet laag ontvangen subsidies ontvangen donaties rentebaten Rabobank Sparen
projectkosten projectkosten hoog projectkosten laag projectkosten 0%
bedrijfslasten kantoorkosten verkoopkosten administratiekosten
netto resultaat
6
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
TOELICHTING OP DE BALANS - activa
debiteuren balans per 31 december 2013 mutaties 2014 balans per 31 december 2014
166 2.089 2.255
vorderingen balans per 31 december 2013 mutaties 2014 nog te factureren omzet 2014 abonnementen 2015 assurantiën 2015 nog te ontvangen rentebaten Rabobank Sparen 2014 balans per 31 december 2014
614 -614 200 18 336 48 602
omzetbelasting balans per 31 december 2013 mutaties 2014 terug te vragen 4e kwartaal 2014 af te dragen suppletie 4e kwartaal 2014 balans per 31 december 2014
100 -661 890 -71 258
Triodos Bank Internet Zaken Rekening NL29 TRIO 0254 8287 01 balans per 31 december 2013 mutaties 2014 balans per 31 december 2014
18.842 -13.722 5.120
Rabobank BedrijfsSpaarRekening NL88 RABO 1333 7023 96 balans per 31 december 2013 mutaties 2014 balans per 31 december 2014
39 11.501 11.540
7
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
TOELICHTING OP DE BALANS - activa
kasboek balans per 31 december 2013 mutaties 2014 balans per 31 december 2014
65 -11 54
8
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
TOELICHTING OP DE BALANS - passiva
kapitaal stichting De Bezetting Speelt balans per 31 december 2013 resultaat 2014 resultaat 2013 balans per 31 december 2014
11.006 -3 49 11.052
crediteuren balans per 31 december 2013 mutaties 2014 balans per 31 december 2014
3.602 448 4.050
transitoria balans per 31 december 2013 mutaties 2014 vooruitontvangen bedragen 2015 inhuur administrateur 4e kwartaal 2014 inhuur administrateur jaarwerk 2014 bankkosten 4e kwartaal 2014 projectkosten 2014 balans per 31 december 2014
5.172 -5.172 2.200 150 265 42 2.070 4.727
9
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
TOELICHTING OP DE WINST- & VERLIESREKENING
2014
2013
28 82 20 39 169
3 26 128 0 157
207 344 33 159 743
925 896 253 14 2.088
642 215 0 140 333 1.330
272 0 129 144 102 647
kantoorkosten kantoorbenodigdheden abonnementen/heffingen porto-/vrachtkosten hostingkosten
verkoopkosten reclame-/advertentiekosten drukwerk-/kopieerkosten representatie-/cateringkosten relatiegeschenken
administratiekosten inhuur administrateur inhuur consultancy derden boeten bankkosten assurantiën
10
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
BIJLAGE I – debiteurenlijst per 31 december 2014
11
stichting De Bezetting Speelt ROTTERDAM
BIJLAGE II – crediteurenlijst per 31 december 2014
12
