Balans 2013 Activa Vaste activa Banen en toebehoren Clubhuis Inventaris
CONCEPT
2014
2013
194.593 18.127 1.950
Passiva Eigen Vermogen Eigen Vermogen Resultaat boekjaar
228.948 27.295 1.844 214.670
2014
102.793 -13.563
2.500 312
Liquide middelen Saldo kas/bank/giro
0 350
Langlopende leningen Lening Renovaties
2.812
350
89.230
102.793
14.000
16.000
49.622
52.290
162.778
Vlottende passiva Te betalen kosten
Saldo kas/bank/giro Spaarrekening Rabo Rabobank 156400804 Rabobank 156406063 Open-D 156494817 Oldee
92.704 10.089
258.087 Voorziening bijdrage afschrijvingen
Vlottende activa Vorderingen Voorraad Kantine
2013
267.104
310.727
2014 43.822 2.394 3.040 260 105 49.622
2013 42.508 6.224 1.977 63 1.518 52.290
189.790
162.778
189.790
1.165 267.174
2.144 310.727
Toelichting op balans 2014 (ten opzichte van de 2013) Vaste activa Voor de vaste activa geldt dat in 2014 met name in de kantine is geïnvesteerd. De koelkasten onder de bar moesten vervangen worden. De kantine commissie heeft dit goed aangepakt door de aankoop van koelkasten met glazen deuren (gebruiksvriendelijk!) tegen een sterk gereduceerde prijs. Daarnaast zijn de kozijnen en de deuren in de kantine aangepast. Helaas is er ook ingebroken op het park waardoor er nieuw gereedschap moest worden aangeschaft. Vorderingen Voor dit jaar staat nog de te innen contributie van nieuwe leden in het 4de kwartaal en de advertentie bijdrage open. Langlopende schulden In 2014 is er op de langlopende schulden ad € 27.012 afgelost. Er zijn geen nieuwe leningen aangegaan. Kortlopende schulden Ultimo 2014 bestaat de post nog te betalen kosten uit de inschatting voor de kosten voor nutsvoorziening 'Nieuwe Stroom' ad € 500 de nutsvoorzieningen NUON voor december, PWN water ad € 90 en een totaal van € 541 aan overige stelposten (o.a. containerhuur, KPN). Ultimo 2013 bestaat de post nog te betalen kosten uit de inschatting voor de kosten voor nutsvoorziening 'Nieuwe Stroom' ad € 500 de nutsvoorzieningen NUON voor december ad €151, bestuurdersverzekering ad € 454, onderhoudskosten ad 443, PWN water ad € 100 en een totaal van € 496 aan overige stelposten (o.a. containerhuur, KPN). Voorziening groot onderhoud In 2014 is €2.000 onttrokken ter dekking van de opknapbeurt kantine.
Kasstroomoverzicht Kasstromen uit operationele activiteiten Totaal opbrengsten (minus vrijval RHF) Totaal operationele kosten (excl.afschrijvingen en dotatie voorziening) Mutatie in vlottende activa Mutatie in vlottende passiva Betaalde rente Ontvangen rente Kasstromen uit investeringsactiviteiten Investeringen (minus bijdragen) Bijdragen investeringen Kasstromen uit financieringsactiviteiten Nieuwe leningen Aflossingen langlopende schulden Mutatie liquide middelen
2014
2013
118.841 -82.034
132.690 -67.775
-2.462 -978 -8.052 514
0 -11.305 -9.664 587 25.829
44.533
-1.613 0
-9.243 0
0 -27.012
0 -27.012 -27.012 -2.796
Clubblad Balans en toelichting
-27.012 8.278
Pagina 1
CONCEPT
Verlies & Winstrekening 2014
Omschrijving Opbrengsten ledenadmininistratie Contrib. Senioren Contrib. Jeugd Nieuwe inschrijvingen Te late opzeggingen Contributie slapend lid Totaal opbrengsten ledenadmin.
realisatie 2014
begroting 2014
realisatie 2013
-68.519 -8.484 -1.541
-70.210 -8.502 -1.096
-70.664 -9.969 -1.440
-211 -78.755
-211 -80.019
-258 -82.331
-25.952 -2.481 -28.433
-32.500 -2.500 -35.000
-32.835 -2.475 -35.310
Opbrengsten commissies Advertentie clubblad / sponsorbijdragen Competitie bijdrage (techn.comm.) Saldo techn.comm. overige activiteiten Saldo jeugdcommissie Open- D resultaat Oldee 45+ opbrengst Totaal opbrengsten commissies
-1.000 -4.956 -102 -32 600 -509 -5.999
-1.500 -6.000 -500 0 0 0 -8.000
-1.115 -5.952 -1.427 0 584 -923 -8.834
Overige opbrengsten Subsidie Gemeente Overige Totaal overige opbrengsten
-5.655 0 -5.655
-5.400 -300 -5.700
-5.916 -300 -6.216
-118.841
-128.719
-132.690
8.052 -514 360 7.898
8.254 -600 500 8.154
9.664 -587 390 9.467
Afschrijvingskosten Afschrijving renovaties/banen Afschrijving clubhuis en verbouwing Afschrijving inventaris Vrijval voorziening onderhoud Totaal afschrijvingskosten
34.355 9.169 1.309 -2.000 42.832
34.355 9.169 1.176 -2.000 42.699
37.257 9.169 1.323 -2.000 45.749
Personeelskosten Personeelskosten Overige personeelskosten Totaal loonkosten
12.000 0 12.000
12.000 0 12.000
12.000 0 12.000
Opbrengsten kantinecommissie Kantine opbrengst Afkoop Diensten/Boeten Totaal opbrengsten kantinecomm.
Totaal generaal opbrengsten Financieringskosten Rente lasten leningen Overige rente (baten)/lasten Kosten bank Totaal Financieringskosten
Clubblad W&V
Pagina 2
Omschrijving Overige parkkosten Stroom en gas Water Onderh.banen/verlichting Onderhoud kantine Containerhuur G.P. Groot Lasten / O/G-heffing Totaal overige parkkosten Totaal generaal parkkosten Jeugdkosten Halhuur Kosten training Diverse jeugdkosten Totaal jeugdkosten Webmaster Kosten webmaster Totaal redactie commissie Technische commissie Ballen Overige kosten techn.comm. Totaal technische commissie Ledenadministratie Ledenadministratie Overige kosten ledenadministratie Totaal ledenadministratie Algemene kosten KNLTB Verzekeringen Commissie-avond Telefoon, internet en digitale televisie Bloemen & presentjes Administratieve benodigdheden/portokosten Kantoorbenodigheden/drukwerk Contributies en abonnementen Onderhoud kantoorinventaris Kosten bestuur Ontwerp website/webbased administratie systeem Overige algemene kosten Totaal algemene kosten Totaal opbrengsten Totaal kosten Totaal resultaat (negatief = voordelig saldo)
CONCEPT
realisatie 2014
begroting 2014
realisatie 2013
9.960 327 11.239 7.554 1.512 1.445 32.037
14.156 300 8.500 2.500 1.500 1.500 28.456
14.332 310 8.412 2.340 1.438 1.415 28.247
86.869
83.155
85.996
6.933 1.932 0 8.864
9.000 2.300 400 11.700
-2.363 1.022 215 -1.127
0 0
100 100
0 0
5.488 0 5.488
5.000 100 5.100
4.657 0 4.657
97 0 97
50 75 125
78 0 78
15.958 1.536 173 1.118 280 0 0 2.302 0 180 1.592 50 23.188
16.000 1.800 600 1.000 600 750 100 1.500 100 300 0 250 23.000
15.858 1.808 0 941 390 668 0 1.324 0 2.365 0 175 23.529
-118.841 132.404 13.563
-128.719 131.334 2.615
-132.690 122.601 -10.089
Clubblad W&V
Pagina 3
CONCEPT
Toelichting op jaarrekening 2014 (ten opzichte van de begroting 2014)
Inkomsten. 1. De totale opbrengsten uit hoofde van de contributie is licht lager dan begroot ondanks dat het ledenbestand dit jaar stabiel is gebleven van 820 leden eind 2013 tot 827 eind 2014 Opgemerkt dient te worden dat t.o.v. vorig jaar het aantal senior leden op gelijk niveau blijft, ongeveer evennveel aanmeldingen als afmeldingen in een jaar. De introductie van een lager jeugdtarief voor kinderen onder de 10 jaar is wel een succes. Er hebben zich relatief veel nieuwe jeugdleden aangemeld jonger dan 10 jaar. 2
Het saldo van de baten en lasten van de kantine is dit jaar gedaald. Met name is de zomermaanden juli, augustus en september was de omzet lager. De brutomarge (47% vs. 52% in 2013) is nog steeds op peil, maar daalt wel.
3.
Het Oldee toernooi is het jaar afgesloten met een positief resultaat, het Open-D is afgesloten met een licht negatief resultaat. Conform de begrotingen van de toernooicommissies zullen de evenementen in 2014 minimaal kostendekkend zijn.
4.
Door de vele inschrijvingen bij de sponsoring van de Rabobank, heeft het bestuur van TVW in 2014 niet mee kunnen doen. Hierdoor 2014 is het resultaat 0.
5.
Ook de technische commissie heeft dit jaar weer een positief resultaat behaald n.a.v. de verrichte activiteiten. Met name is er veel belangstelling geweest voor de diverse competities in het voorjaar, herfst en winter.
6
De subsidie van de gemeente is in 2014 iets gedaald. Voor de komende jaren zal echter de subsidie worden afgebouwd. In de begroting van 2015 is hier al rekening mee gehouden.
Uitgaven De totale afschrijvingskosten zijn conform begroting, waarbij er iets hogere afschrijvingskosten zijn bij de inventaris. Afgelopen jaar was het noodzakelijk om de koelkasten onder de bar te vervangen. Dit zorgt voor een verhoging van de afschrijvingskosten.
1.
2.
Rente lasten zijn lager dan vorig jaar en ongeveer gelijk aan budget.
3.
De onderhoudskosten voor banen en verlichting zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door de aanschaf van nieuw gereedschap door diefstal in februari. Deze (noodzakelijke) aanschaf wordt niet volledig gedekt door de verzekering. Daarnaast is de meterkast voor baan 9 en 10 aangepast zodat de vaste kosten voor elektra daalden. Beide waren niet begroot. De kosten voor onderhoud van de kantine/keuken zijn hoger dan begroot, door de aanschaf nieuwe koelkasten, vervanging kozijnen en groot onderhoud aan de vriezers. De kosten voor gas en stroom zijn substantieel lager ten opzichte van vorig jaar door de lagere tarieven, de aanpassing in de meterkast/elektra waardoor de vaste kosten voor elektra zijn verlaagd en hogere ontvangen EKOtaks. De kosten voor electra zijn inclusief de ontvangen EKOtaks bijdrage (€ 1.629; v.j. €1.321). De lasten en heffingen zijn ongeveer gelijk aan de begroting.
4.
De jeugdkosten voor de jeugdkerntraining zijn lager dan begroot. Daarnaast zijn de diverse jeugdkosten lager dan begroot. De halhuur is lager dan begroot. Hierdoor vallen de totale jeugdkosten lager uit dan begroot.
5.
De kosten voor ballen zijn hoger dan begroot.
6.
Bij de algemene kosten zijn de kosten voor de commissie avond lager uitgevallen doordat bij deze activiteit gebruik is gemaakt van veel zelfwerkzaamheid van de vrijwilligers. De kosten van contributies zijn hoger uitgevallen door de vernieuwing van de website en de introductie van een nieuw webbased administratiesysteem. Hierdoor lopen op dit moment nog enkele lidmaatschappen 'dubbel' die volgend jaar pas kunnen worden stopgezet. De portokosten zijn dit jaar lager dan begroot door meer gebruik te maken van de email. Komend jaar kan door het nieuwe webbased administratie systeem emails worden gestuurd aan gerichte roepen en/of personen waardoor deze kosten niet meer begroot hoeven te worden. De verjonging van de website en het opzetten van het nieuwe webbased administratie systeem hebben in totaal € 1.591 gekost. Deze kosten waren niet begroot. Verder vertonen de algemene kosten geen vreemde afwijkingen t.o.v. de begroting.
Namens het bestuur, De penningmeester
W&V toelichting
Pagina 4
begroting 2015 € Opbrengsten ledenadmininistratie Contributie senioren Contributie jeugd Nieuwe inschrijvingen Te late opzegging Contributie slapend lid Totaal opbrengsten ledenadmin. Opbrengsten kantinecommissie Kantine opbrengst Afkoop diensten/boeten Totaal opbrengsten kantinecomm. Opbrengsten commissies Advertentie clubblad / sponsorbijdragen Competitie bijdrage (techn.comm.) Saldo techn.comm. overige activiteiten Saldo jeugdcommissie Open- D resultaat Oldee 45+ opbrengst Totaal opbrengsten commissies Overige opbrengsten Subsidie Gemeente Overige Totaal overige opbrengsten
-
66.645 8.148 1.832
-
215 -
-
Financieringskosten Rente leningen Overige rentebaten/kosten Kosten bank Totaal Financieringskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingen banen en toebehoren Afschrijvingen clubhuis Afschrijvingen inventaris Vrijval voorziening onderhoud/afschrijving Totaal afschrijvingskosten
-
211
12.000 350 9.100 2.850 1.600 1.500
-
-
78.755
-
28.433
-
5.999
1.000 4.956 102 32 600 509
8.000
5.400 300
-
25.952 2.481
35.000
1.500 6.000 500 -
5.655 -
-
4.350
-
5.700
-
5.655
-
120.689
-
128.719
-
118.841
-
8.254 600 500
-
8.052 514 360
8.154
-
34.355 9.169 1.176 2.000
37.415
Overige parkkosten Stroom/Gas Water Onderhoud banen/verlichting Onderhoud kantine Containerhuur G.P. Groot Lasten/heffing O/G Totaal overige parkkosten
-
-
33.387 4.847 1.181 2.000
12.000 -
-
68.519 8.484 1.541 211
80.019
32.500 2.500
6.872
-
-
-
7.000
6.972 500 400
Personeelskosten Personeelskosten Overige personeelskosten Totaal loonkosten
Totaal generaal Parkkosten
-
32.500
4.050 300
Totaal generaal opbrengsten
70.210 8.502 1.096
-
-
-
-
-
1.000 5.500 500 -
realisatie 2014 €
begroting 2014 €
76.839
30.000 2.500 -
-
CONCEPT
7.898
-
34.355 9.169 1.309 2.000
42.699
12.000 12.000
42.832
12.000 12.000
14.156 300 8.500 2.500 1.500 1.500
12.000
9.960 327 11.239 7.554 1.512 1.445
27.400
28.456
32.037
76.815
83.155
86.869
Clubblad begroting 2014
Pagina 5
begroting 2015 € Jeugdkosten Halhuur Kosten jeugdtraining Diverse jeugdkosten Totaal Jeugdkosten
CONCEPT
8.000 2.000 400
9.000 2.300 400
6.933 1.932 -
10.400
Webmaster Kosten webmaster Totaal clubblad
11.700
100
100 100
5.500 100
5.000 100 5.100
50 75
50 75 125
16.000 1.700 600 1.200 500 100 2.000 100 300 250
16.000 1.800 600 1.000 600 750 100 1.500 100 300 250
-
97
15.958 1.536 173 1.118 280 2.302 180 1.592 50
22.750
Totaal opbrengsten Totaal kosten Totaal resultaat (negatief = voordelig saldo)
5.488
97 -
125
Algemene kosten KNLTB Verzekeringen Commissie-avond Telefoon, internet en TV Bloemen & presentjes Administratieve benodigdheden/porto Kantoorbenodigheden Abonnementen en contributies Onderhoud kantoorinventaris Kosten bestuur Ontwerp website/webbased administratie systeem Overige algemene kosten Totaal Algemene kosten
-
5.488 -
5.600
Ledenadministratie Ledenadministratie Overige kosten ledenadministratie Totaal Ledenadministratie
8.864
-
100
Technische commissie Ballen Overige kosten techn.comm. Totaal Technische commissie
realisatie 2014 €
begroting 2014 €
23.000
120.689 122.662
-
1.973
128.719 131.334 2.615
23.188 -
118.841 132.404 13.563
Investeringbegroting (minimaal investeringen > €20.000 conform statuten en huish.regelement) geen
Liquiditeitsprognose Saldo liquide middelen 1 januari
2015 begroting 49.622
Bij: Totale opbrengsten Rentebaten Af: Totale kosten excl. afschrijvingen en onttrekking voorziening Investeringen in vaste activa Aflossingen leningen Nieuwe lening Rentelasten
Saldo liquide middelen 31 december Contributie overzicht Totaal contributie Senioren Jeugd Jeugd <10 jaar nieuwe aanmeldingen te late opzeggingen slapende leden
Contributietarieven 2013 Senioren Junioren Inschrijving/late opzeg./sl.lid
2014 begroting 52.290
120.689 500 121.189
-
128.719 600 129.319
78.775 6.000 27.012 6.972 118.759
-
80.981 5.000 27.012 8.254 121.247
-
52.052
60.363
zonder verhoging 66.088,50 6.534,50 1.540,00 1.803,75
met verhoging 66.645,00 6.592,50 1.555,75 1.831,50
211,25 76.178,00
214,50 76.839,25
tarieven 2014 119,00 56,75 16,25
inflatie correctie 1% 120,19 57,32 16,41
tarieven 2015 120,00 57,25 16,50
Clubblad begroting 2014
Pagina 6
