JAARREKENING 2009
Doetinchem, maart 2010 IJsselkring Bezoekadres: Plantenstraat 8, Doetinchem Postadres: Postbus 658, 7000 AR Doetinchem Telefoon: (0314) 34 19 19 Internet: www.ijsselkring.nl
INHOUDSOPGAVE
Bestuursverslag………………………………………………………………..
2 - 3
Jaarrekening Balans 2009 ……………………………………………………. ………..
4 - 5
Winst- en verliesrekening 2009 ……………………………….…………..
6 - 7
Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening………………………………
8 - 14
Specificatie van de baten ……………………………………………………
15
Toelichting op de baten ………………………………………………………
16
Specificatie van de lasten ……………………………………………………
17
Toelichting op de lasten ………………………………………………………
18
Bijlage - Overzicht verstrekte bijdragen platform Meedoen en Ondersteuningsdiensten
19
Accountantsverklaring …………………………………………………………...
2
20 - 21
Bestuursverslag
Verslag Raad van Toezicht IJsselkring heeft een Raad van Toezicht. In deze Raad zijn het afgelopen jaar binnen het kader van de verdere doorontwikkeling van goed toezicht een aantal belangrijke stappen gezet. Binnen dit kader wordt ook bij de jaarrekening, middels een beknopt overzicht, verslag gedaan van de werkzaamheden van de raad. In onderstaand overzicht is een aantal belangrijke ontwikkelingen van het afgelopen jaar opgenomen. • ter voorbereiding van de Raad van Toezicht vergaderingen vindt telkens bilateraal overleg plaats tussen de voorzitter van de raad en de bestuurder; • de Governancecode Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening is ingevoerd en in het brancheregister opgenomen. De met de code verbonden actiepunten zijn in de diverse processen geïmplementeerd; • conform de code, reglementen en protocollen heeft de beoordeling van de bestuurder plaatsgevonden; • conform de code, reglementen en protocollen heeft de zelfevaluatie van de Raad van Toezicht plaatsgevonden; • een mogelijke samenwerking met Fidessa Welzijn is onderzocht en op basis hiervan is besloten geen verdere samenwerking met deze organisatie aan te gaan; • werkdruk, de komende bezuinigingen in 2012 en strategische omgevingsverkenningen zijn onderwerpen van gesprek geweest van de raad en van de raad met de bestuurder. Op basis hiervan zijn afspraken gemaakt tussen raad en bestuurder om hier tijdig op te anticiperen; • de Raad van Toezicht heeft zich in een werkbezoekdag middels gesprekken met medewerkers van alle productgroepen een actueel beeld kunnen vormen van de werkzaamheden en ontwikkelingen op operationeel niveau.
Verslag directeur-bestuurder Beleid en ontwikkeling “IJsselkring werkt eraan dat mensen zichzelf kunnen redden, erbij horen en mee kunnen doen”. Zo luidt de missie van onze organisatie. Deze missie is afgeleid van de doelstelling, namelijk “het bevorderen van het welzijn van burgers en bij te dragen aan de sociale kwaliteit van de samenleving”. De doelstelling wordt verwezenlijkt door een breed pakket van activiteiten zoals maatschappelijk werk, sociaal-cultureel werk, (jongeren)opbouwwerk en ouderenwerk. Deze brede taakstelling leidt ertoe dat er vanuit de samenleving een voortdurend beroep wordt gedaan op de organisatie, de individuele medewerkers en de vrijwilligers. Ter financiering van de activiteiten heeft IJsselkring met de gemeente Doetinchem een vierjarig budgetcontract gesloten voor de periode 2009 t/m 2012. De activiteiten die worden uitgevoerd in opdracht van de gemeente Doetinchem zijn samengevat in een dienstenoverzicht. In dit dienstenoverzicht zijn speerpunten van gemeentelijk beleid vertaald naar meetbare prestaties en de daarmee gemoeide kosten. Daarnaast is IJsselkring ook actief in de gemeente Oost Gelre. Voor de dienstverlening aldaar zijn eveneens contracten afgesloten voor de periode 2007-2010.
3
In onderstaand overzicht is een aantal belangrijke ontwikkelingen van het afgelopen jaar opgenomen. • In 2009 heeft structurele uitbreiding plaatsgevonden voor Brede School coördinatie (€ 38.000), Op Maat in Wehl (€ 9.000), ondersteuning mantelzorg (€ 70.000), maatschappelijk werk in de wijk (€ 35.000) en ouderenadviseur (€ 40.000). • IJsselkring is beheerder van het activiteitenbudget van de Brede School, hiervoor wordt jaarlijks een subsidie ter beschikking gesteld die door IJsselkring wordt verdeeld. • Incidentele subsidies zijn ontvangen voor uitbreiding sociaal raadsliedenwerk (€ 28.000) en initiatieven armoedebestrijding (€ 50.000). • In overleg met de gemeente Doetinchem is de subsidie voor maatschappelijk werk in het kader van OGGZ (€ 50.000) doorgeschoven naar 2010 en uitgebreid met nogmaals € 50.000. De uitvoering van dit tweejarig project zal plaatsvinden in 2010 en 2011. • De schuldhulpverlening in de gemeente Doetinchem is per 1 juli fors uitgebreid naar 4,5 fte, dit was 1,7 fte. Met deze uitbreiding is een bedrag gemoeid van ca.€ 190.000. De uitvoerende taken in schuldhulpverlening worden nu grotendeels uitgevoerd door IJsselkring. De regie is in handen van de gemeente. De taken worden uitgevoerd vanuit de WMO winkel in Doetinchem. • In de loop van 2009 is er een aantal incidentele opdrachten bijgekomen o.a. Jong-In Doetinchem, een buurtkamer in Overstegen (GSO) en een jongerenwerker t.b.v. het Integraal Wijkveiligheid Team (IWT). • Als gevolg van de groei in het aantal uitvoerende taken zijn in 2009 maatregelen genomen om de ondersteuning in de organisatie op peil te houden. Er is een coördinator aangesteld (o.a. voor de schuldhulpverlening), de ICT is uitgebreid met applicatiebeheer en de gehele ICT is eind 2009 in handen gelegd van een externe partij. • In de gemeente Oost Gelre is het ouderenwerk tijdelijk uitgebreid in verband met een huisbezoek project (ca € 20.000). Eind 2009 werd in deze gemeente bekend dat er bezuinigd moest worden. Door de gemeente Oost Gelre is besloten het budget voor de vrijwilligerscentrale te korten met ca. € 38.000 per 1 januari 2010. Er zijn afspraken gemaakt over vermindering van het aantal taken. • De huisvesting van het centrale gebouw aan de Plantenstraat is onderwerp van gesprek. Naast de afloop van de contracttermijn zijn er meerdere ontwikkelingen die hierop van invloed zijn. De besprekingen hebben nog niet geleid tot definitieve afspraken. • Voor de komende jaren is landelijk sprake van een korting op de gemeentelijke financiën. Dit zal ook effect hebben op de opdrachten naar IJsselkring. Over de omvang van de verminderde taakstelling is nog niets bekend. IJsselkring is intern gestart met een risicoanalyse en het bespreken van de strategische kaders voor de komende jaren. Voor 2010 is met de gemeente Doetinchem gesproken over het budget voor dat jaar. Er is geen directe korting op het budget afgesproken. Wel is er sprake van een accres dat lager is dan de feitelijke (loon)kostenstijging bij IJsselkring. Op het totale budget is hiermee een bedrag gemoeid van circa € 70.000. Inmiddels zijn er intern maatregelen getroffen om dit tekort op te vangen. Financiële positie De jaarrekening 2009 sluit met een positief resultaat van € 20.389,--. Het resultaat wordt toegelicht in de algemene toelichting op blz. 8. De totale opbrengsten zijn ten opzichte van 2008 gestegen met 13,6%. Het resultaat ad. € 20.389,-- wordt toegevoegd aan de reserve exploitatiesaldi. Het totale vermogen van de stichting komt hiermee op € 359.951,--, dit is 6,7% van de jaaromzet (in 2008 was dit 7,2%). Gezien de omvang van de organisatie en de verplichtingen en risico’s die met het ondernemerschap samenhangen, is versterking van het vermogen gewenst. Tot slot Dankzij inzet van medewerkers, ondernemingsraad, Raad van Toezicht én vrijwilligers zijn in 2009 veel taken gerealiseerd en nieuwe ontwikkelingen geïnitieerd. Hiermee hebben zij een belangrijke bijdrage geleverd op het terrein van welzijn en hulpverlening in de gemeente Doetinchem. H.J.W. van der Kracht, directeur
4
BALANS
Activa (in euro’s)
Balans per
31 december 2009
31 december 2008
Materiële vaste activa Inventaris
Financiële vaste activa
280.321
219.589
25.386
48.200
Vlottende activa Debiteuren Voorraad Overige vorderingen
111.546 5.623 80.178
162.201 6.260 45.228 197.347
213.689
Liquide middelen Kas Banksaldi
5.324 1.163.631
7.142 1.121.631 1.168.955
1.128.773
1.672.009
1.610.251
5
31 december 2009
Passiva (in euro’s)
31 december 2009
31 december 2008
Eigen Vermogen
Reserve exploitatiesaldi
50.753
50.753
359.951
339.562
Bestemmingsreserve Reserve wachtgeldverplichting Reserve afschrijvingen
2.054 84.305
37.054 92.061 86.359
129.115
Voorziening Voorziening eigen risico ziekengeld Voorziening huur accommodaties
99.118 278.923
99.118 292.749 378.041
391.867
Schulden op korte termijn Crediteuren Transitoria
106.817 690.088
116.124 582.830 796.905
698.954
1.672.009
1.610.251
Doetinchem, maart 2010
H.J.W. van der Kracht, directeur-bestuurder
6
WINST- EN VERLIESREKENING (in euro’s)
Jaarrekening 2009
Jaarrekening 2008
3.705.240
3.198.564
598.993
549.054
490.452
396.047
519.936
527.270
20.389
23.492
5.335.010
4.694.427
Lasten
Personeelskosten Salarissen, sociale lasten, pensioenpremie, inleenvergoeding, e.d,verminderd met ontvangen ziekengelden
Huisvestingskosten Huur, onderhoud gebouwen en inventaris, energie, afschrijvingen en schoonmaak
Organisatiekosten Bureaukosten, telefoon, papier en drukwerk verzekeringen en accountantskosten.
Activiteitskosten Activiteiten buurthuizen, buffetinkoop, diverse projecten en inkoop maaltijden
Exploitatieresultaat
7
Jaarrekening 2009
Jaarrekening 2008
4.193.840
3.725.723
166.339
115.044
338.679
281.678
562.813
562.172
73.339
9.810
5.335.010
4.694.427
Baten
Subsidie gemeente Doetinchem
Overige subsidies Bijdragen Sité Woondiensten, e.d.
Opbrengst dienstverlening Regio gemeenten e.d.
Bijdragen van deelnemers Buffetinkomsten, maaltijdservice, cursusgeld, verhuur en bijdrage activiteiten.
Diverse baten Rente, giften en incidentele baten
8
TOELICHTING OP DE BALANS EN WINST- EN VERLIESREKENING Algemeen Het jaar 2009 is afgesloten met een positief resultaat van € 20.389. In 2009 zijn de opbrengsten ten opzichte van het voorgaande jaar met 13,6% gestegen, de groei komt voornamelijk door stijging van het accres (loon- en prijsindex) en toename van het aantal (tijdelijke) diensten. IJsselkring biedt diensten aan op het gebied van welzijn en hulpverlening. Deze diensten vallen onder de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO), de gemeenten zijn belast met de uitvoering van deze wet. IJsselkring maakt met de gemeente afspraken over de diensten. IJsselkring heeft in 2009 een nieuw budgetcontract afgesloten met de gemeente Doetinchem voor de periode 2009 t/m 2012. Met de gemeente Oost Gelre loopt een contract voor de periode 2007-2010. In de budgetcontracten zijn afspraken gemaakt over de diensten die IJsselkring levert voor het vastgestelde budget. Per jaar worden er met beide gemeenten afspraken gemaakt over kwantiteit en kwaliteit van de prestaties. De uitvoering van de werkzaamheden en de daarmee gepaard gaande kosten zijn voor rekening en risico van IJsselkring. De verantwoordelijkheid voor de voortgang en de continuïteit berusten geheel bij IJsselkring. Het resultaat ad. € 20.389,-- is toegevoegd aan de reserve exploitatiesaldi ter versterking van het eigen vermogen. Opzet en lay-out van de jaarrekening is niet gewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.
Waarderingsgrondslagen Algemeen Tenzij anders wordt vermeld, zijn de balansposten gewaardeerd tegen de nominale waarde. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs verminderd met de lineaire afschrijving. Alleen investeringen boven de € 500,- worden geactiveerd. De afschrijving wordt uitgedrukt in een percentage van de aanschafwaarde. Er wordt afgeschreven in de maand volgend op de aanschaf. De afschrijvingen vinden plaats volgens onderstaand schema: Inventaris in 5 jaar (20% per jaar) Inrichting en inventaris verkregen via fondsen en subsidies worden niet geactiveerd, maar rechtstreeks verrekend met de daartoe ontvangen middelen. Op deze activa wordt derhalve ook geen afschrijving toegepast. De beleggingen (financiële vaste activa) worden opgenomen tegen de koerswaarde. De voorraden worden gewaardeerd tegen de werkelijke inkoopprijs. Bij de bepaling van het resultaat worden lasten genomen zodra deze bekend zijn en worden baten slechts verantwoord als voldoende zekerheid bestaat dat deze ook gerealiseerd worden. Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting Voor het centraal kantoor geldt een huurverplichting van € 94.000 per jaar. De (maximale) looptijd is per 31 december 2009 nog 16 maanden. Dit komt neer op een totale huurverplichting van € 125.000. Leaseverplichting Er is een leaseovereenkomst afgesloten voor een koelauto met een resterende looptijd van 20 maanden voor een bedrag van € 610,-- per maand.
9
Subsidie gemeente Doetinchem IJsselkring ontvangt subsidie van de gemeente Doetinchem voor prestaties die zijn afgesproken in het budgetcontract. De prestaties en de kwaliteitseisen die zijn vermeld in het dienstenoverzicht worden verantwoord in het jaarverslag van IJsselkring. Het budgetcontract is vierjarig, van 1 januari 2009 tot en met 31 december 2012. Naast de budgetsubsidie is sprake van subsidies voor tijdelijk werk en voor werkzaamheden waarvoor nog geen structurele financiering aanwezig is. De subsidies worden per jaar middels een beschikking aan de stichting toegekend. Onderstaand zijn de toegekende subsidies aan IJsselkring opgenomen. Beschikking 2008.50743 Budgetsubsidie in jaarbeschikking Beschikking 2008.48405 Opvoedingsondersteuning Beschikking 2009.41696 Inrichting buurtkamer en compleet wonen team Beschikking 2009.41772 Exploitatiekosten buurtkamer (aandeel 2009) Beschikking 2009.43779 Casemanagement Muziekbuurt Beschikking 2009.44211 Eindredacteur Jongin.doetinchem.nl Beschikking 2009.45377 Subsidie meidenavond Beschikking 2009.44149 Platform Meedoen- en Ondersteuningsdiensten Beschikking 2009.46218 Coördinatie Brede Schoolnetwerk 09-10 Beschikking 2009.47733 Aanvulling Centraal Loket Schulddienstverlening Beschikking 2008.47883/2009.41858 Sociale Grensrechter Beschikking 2009.53766 Pilot Wijkveiligheidsteam Beschikking 09u0001741 Platform Meedoen- en Ondersteuningsdiensten Beschikking 2009.54545 Verlenging pilotproject ‘Jong Moeder’ Beschikking 2008.51400 Activiteiten Brede Schoolnetwerk 08-09 Beschikking 2008.48648 Vervolg Pilot Campower 08-09 Beschikking 2008.45899 Ouderenadvies Overstegen (aandeel 2009-2010) Beschikking 2008.50742 Extra impuls ondersteuning Mantelzorg Beschikking 2007.45843 Platform subsidie o.a. ‘formulierenbrigade’ Beschikking 2009.41864 LAN-party’s De Zuwe Beschikking 09u0001894 Platform Meedoen- en Ondersteuningsdiensten Subsidie Jongerenraad 2009 Subsidie Challenge De Zuwe
3.871.061 44.670 16.163 9.869 9.715 25.535 13.760 8.046 76.500 92.956 12.950 40.000 7.895 17.304 22.032 11.000 46.180 17.430 16.000 5.523 2.250 2.145 15.000
Totaal beschikkingen
4.383.984
Af: Doorlopende projecten in 2010: Beschikking 2008.50743 Onderdeel Maatschappelijk Werk OGGz Beschikking 2008.47883/2009.41858 Sociale Grensrechter Beschikking 2008.45899 Ouderenadvies Overstegen (aandeel 2010) Beschikking 2008.46218 Activiteiten Brede Schoolnetwerk 09-10 Beschikking 2009.44211 Eindredacteur Jongin.doetinchem.nl Beschikking 2009.53766 Pilot Wijkveiligheidsteam Beschikking 2009.54545 Verlenging pilotproject ‘Jong Moeder’ Beschikking 2009.45377 Subsidie meidenavond Beschikking 09u0001894 Platform Meedoen- en Ondersteuningsdiensten Subsidie Challenge De Zuwe Totaal in 2010 te verrekenen projectsubsidies
50.000 12.950 9.237 32.323 8.512 33.333 11.011 4.587 2.250 10.000 174.203
Uitbetalingen projecten Meedoen en Ondersteuningsdiensten
15.941 190.144
In jaarrekening verantwoorde subsidie 2009
4.193.840
10
Subsidie gemeente Oost Gelre Met de gemeente Oost Gelre is voor de periode 2007-2010 een budgetcontract gesloten. In de budgetcontracten zijn afspraken gemaakt over de diensten die IJsselkring levert voor het vastgestelde budget. Daarnaast ontving IJsselkring enkele incidentele subsidies. Budgetcontract Jongerenwerk 2009 162.248 Budgetcontract Vrijwilligerscentrale 2009 59.032 Budgetcontract Ouderenadvies 2009 53.948 275.228 Activiteitenbudget Jongerenwerk 2009 23.500 Budget Preventief Huisbezoek Ouderenadvies (aandeel 2009) 6.815 Totaal subsidies Oost Gelre
305.543
11
ACTIVA
Materiële vaste activa
Inventaris
Balans 2008
Invest. 2009
Afschr. 2009
Balans 2009
219.589
128.488
67.756
280.321
219.589
128.488
67.756
280.321
Financiële vaste activa Stand per 1 januari Saldo toe- en afname Stand per 31 december
2009
2008
48.200 -22.814
740.934 -692.734
25.386
48.200
Het merendeel van de resterende beleggingen is in de loop van 2009 verkocht. Per 31 december is de nominale waarde van de resterende stukken € 45.000, de koerswaarde per 31 december is € 25.386. Vlottende activa Debiteuren 2009
2008
59.008 2.826 49.712
74.582 31.940 55.679
111.546
162.201
2009
2008
5.623
6.260
2009
2008
Vooruitbetaalde bedragen Diversen
62.847 17.331
36.558 8.670
Totaal
80.178
45.228
Subsidie gemeente Regio gemeenten Overige (kleiner dan € 10.000) Totaal
Voorraden
Totaal buffetvoorraad accommodaties
Overige vorderingen op korte termijn
12
Liquide middelen 2009
2008
Kas Fortis rekening courant Rabo rekening courant Rabo spaarrekening t.b.v. bankgaranties Rabo depositorekening
5.324 -18.053 26.408 1.119.170
7.142 12.172 85.814 23.475 1.000.170
Totaal
1.168.955
1.128.773
2009
2008
50.753
50.753
2009
2008
Stand per 1 januari Exploitatieresultaat
339.562 20.389
316.070 23.492
Stand per 31 december
359.951
339.562
PASSIVA
Eigen Vermogen
Algemene reserve
Reserve exploitatiesaldi
De jaarresultaten worden ieder jaar toegevoegd aan deze reserve. In 2002 is de reserve exploitatiesaldi ingesteld, voorheen werden de resultaten rechtstreeks in het eigen vermogen verwerkt. In 2009 is het resultaat aan deze reserve toegevoegd. De algemene reserve en de reserve exploitatiesaldi zijn vrij besteedbaar. Dit wil zeggen dat op deze middelen geen bijzondere bestemming berust.
Bestemmingsreserves Reserve wachtgeldverplichting 2009
2008
Stand per 1 januari Mutaties bij/af per saldo
37.054 -35.000
37.054 --
Stand per 31 december
2.054
37.054
De reserve is in 2003 ingesteld als onderdeel van de personeelskosten ter dekking van de risico’s die IJsselkring loopt voor wachtgeldverplichtingen. Van de gemeente Doetinchem is hiervoor in 2003 en 2004 subsidie ontvangen. In 2009 is € 35.000 aan de reserve onttrokken als gevolg van een contractbeëindiging.
13
Reserve afschrijvingen 2009
2008
Stand per 1 januari Mutaties bij/af per saldo
92.061 -7.756
75.837 16.224
Stand per 31 december
84.305
92.061
De reserve zal worden ingezet voor de dekking van de afschrijvingslasten conform het ontwikkelde meerjaren investeringsbeleid. De mutatie in boekjaar 2009 betreft het verschil tussen de werkelijke en de begrote afschrijving.
Voorzieningen Voorziening eigen risico ziekengeld 2009
2008
Stand per 1 januari Onttrekking t.g.v. ziektevervanging Dotatie ziektevervanging
99.118 68.018 68.018
152.000 125.152 72.270
Stand per 31 december
99.118
99.118
De voorziening (eerder opgenomen onder reserves) is ingesteld in 2003 ter dekking van de risico’s die IJsselkring loopt voor de verplichte doorbetaling van het ziekengeld. Voor de bepaling van de hoogte van reserve eigen risico is destijds een formule gehanteerd. Onttrekking en dotatie lopen in 2009 gelijk. Afhankelijk van het ziekteverzuim zal in 2010 de omvang van de reserve weer toenemen.
Voorziening huur accommodaties 2009
2008
Bij verkoop vrijgekomen middelen Mutaties af (huurlasten boekjaar)
292.749 -13.826
306.739 -13.990
Stand per 31 december
278.923
292.749
In 2006 zijn de panden De Papaver en De Daele, die in eigendom waren van IJsselkring, verkocht aan Sité Woondiensten. Uit de opbrengst is een voorziening aangelegd ter (mede)financiering van de te betalen huur aan Sité Woondiensten.
Schulden op korte termijn Crediteuren Inkoop maaltijden Applicatieprogrammatuur Hulpverlening Schilderwerk De Zuwe Inleen personeel Centraal Loket Schulddienstverlening Overige crediteuren (kleiner dan € 10.000) Totaal
14
2009 12.636 -14.608 10.811 68.762
2008 8.265 42.275 --65.584
106.817
116.124
Transitoria 2009
2008
Vakantiegelden incl. werkgeverslasten Loonbelasting Pensioenfonds Energiekosten (Trefpunt, Trefkuul, Lommen) Nog te verrekenen projectsubsidies Huur woningcorporatie Te besteden middelen Wehl Project Welzijn Informatie Lokaal en Landelijk Te verrekenen verlof en compensatie In te zetten bijdragen Buurtbemiddeling regio In te zetten formatie Hulpverlening Innovatie AMW Overige nog te betalen bedragen (< € 10.000)
125.411 151.641 3.262 9.217 174.203 29.588 11.052 -84.783 37.589 36.406 12.810 14.126
113.720 121.806 13.243 6.000 98.790 29.752 11.052 11.047 77.424 37.865 35.664 -26.467
Totaal transitoria
690.088
582.830
15
SPECIFICATIE VAN DE BATEN Jaarrekening 2009
Jaarrekening 2008
Budgetsubsidie en incidentele subsidies
4.193.840
3.725.723
Totaal
4.193.840
3.725.723
64.637 24.618 23.500 37.621 15.963
65.248 23.000 15.187 6.058 5.551
166.339
115.044
56.636 282.043
18.932 262.746
338.679
281.678
Activiteiten buurthuizen Buffetverkopen Verhuur ruimte en apparatuur Maaltijdservice
120.980 77.997 62.276 301.560
116.390 73.905 59.179 312.698
Totaal
562.813
562.172
Rente Diversen (fondsen, giften e.d.)
50.986 22.353
21.679 -11.869
Totaal
73.339
9.810
5.335.010
4.694.427
Budgetsubsidie gemeente Doetinchem
Overige subsidies/bijdragen Sité Woondiensten maatschappelijke bijdrage Bijdrage Buurtbemiddeling Sité Woondiensten Bijdrage Gemeente Oost-Gelre activiteiten jongerenwerk Bijdrage Graafschap College Schoolmaatschappelijk werk Overige subsidies Totaal
Opbrengst dienstverlening Buurtbemiddeling regio Gemeente Oost-Gelre
Bijdragen van deelnemers
Diverse baten
Totaal baten
16
TOELICHTING OP DE BATEN 2009 Algemeen Ter vergelijking van de uitkomsten zijn de overeenkomstige gegevens van de jaarrekening 2008 opgenomen. Onderstaand is een toelichting geschreven op de significante afwijkingen ten opzichte van het voorgaande jaar.
Budgetsubsidie en incidentele subsidie gemeente Doetinchem De budgetsubsidie zoals die is opgenomen in de jaarbeschikking van de gemeente, is hoger dan voorgaand jaar. Dit is het gevolg van de toepassing van accres en (tijdelijke) uitbreiding van bestaande diensten waaronder het Sociaal Raadsliedenwerk in het kader van het armoedebeleid, de Brede School, het Algemeen Maatschappelijk Werk in de wijk en het Centraal Loket Schulddienstverlening. Voorts zijn incidentele projectsubsidies verstrekt aan IJsselkring zoals die voor de inrichting van de Buurtkamer, het project Jong Moeder, het Integraal Wijkveiligheidsteam, de eindredactie van de Jongerenwebsite, het tiener- en jongerenwerk in de wijk De Huet en het Casemanagement in de Muziekbuurt. Overige subsidies De overige subsidies zijn hoger dan in het voorgaand boekjaar. Dit is het gevolg van de uitvoering van enkele opdrachten ten behoeve van de gemeente Oude IJsselstreek in het kader van de Brede School en de hogere subsidie ten behoeve van de activiteiten van het Jongerenwerk in Oost Gelre. De bijdrage van het Graafschap College voor het Schoolmaatschappelijk werk had, in tegenstelling tot 2008, betrekking op een heel boekjaar. Opbrengst dienstverlening De opbrengst uit dienstverlening aan de gemeente Oost Gelre is hoger dan in 2008 door toepassing van accres op de diensten Jongerenwerk, Ouderenadvies en de Vrijwilligerscentrale. Voorts is ten behoeve van het Ouderenadvies invulling gegeven aan het project Preventief Huisbezoek. Dit project loopt door in 2010. De bijdrage van gemeenten en woningcorporaties in de regio ten gunste van Buurtbemiddeling hadden, anders dan in 2008, betrekking op een heel boekjaar. Bijdragen van deelnemers De bijdragen van deelnemers zijn iets hoger dan in 2008. De buffetprijzen zijn in 2009 licht verhoogd. De afzet van maaltijden door de Maaltijdservice is in 2009 echter gedaald ten opzichte van 2008. Diverse baten Het merendeel van de effectenportefeuille is in 2008 verkocht. De hogere rentebaten zijn met name een gevolg van het vastzetten van de opbrengsten uit die verkoop voor langere termijn. De diverse baten zijn voorts toegenomen door verkoop van een deel van de effectenportefeuille.
17
SPECIFICATIE VAN DE LASTEN Jaarrekening 2009
Jaarrekening 2008
Salarissen Werkgeverslasten Inleenvergoeding/detachering Scholing Reiskosten e.d. Overige personeelskosten
2.863.213 608.611 57.085 49.073 62.347 74.162
2.537.582 554.287 23.594 74.188 42.970 18.825
Totaal Ontvangen ziekengeld/onttrekking voorziening ziekengeld
3.714.491 -9.251
3.251.446 -52.882
3.705.240
3.198.564
Huur Afschrijvingen Energie Openbare lasten e.d. Onderhoud /klein inventaris Schoonmaak Diversen
239.653 60.000 84.659 15.012 63.989 135.132 548
221.552 58.000 76.476 14.813 64.194 113.764 255
Totaal
598.993
549.054
Bureau- en computerkosten Porti en telefoon Papier en drukwerk Abonn. contrib. documentatie Accountantskosten Automatisering Verzekeringen Publiciteit en voorlichting Overige organisatie kosten
74.067 89.454 30.179 33.099 12.000 125.781 10.668 41.434 73.770
48.943 64.847 29.119 29.426 9.961 95.028 10.012 42.825 65.886
Totaal
490.452
396.047
Buurthuizen en kosten projecten Buffetinkopen Inkopen maaltijdservice Vrijwilligerskosten Vergoeding aan derden
209.178 35.163 209.830 20.778 44.987
210.029 41.452 222.973 14.968 37.848
Totaal activiteiten
519.936
527.270
5.314.621
4.670.935
Personeel
Huisvesting
Organisatie
Activiteiten
Totaal lasten
18
TOELICHTING OP DE LASTEN 2009
Algemeen Ter vergelijking van de uitkomsten zijn de overeenkomstige gegevens van de jaarrekening 2009 opgenomen. Onderstaand is een toelichting geschreven op de significante afwijkingen ten opzichte van het voorgaande jaar.
Personeel De personele kosten zijn ten opzichte van 2008 flink gestegen. De belangrijkste posten zijn: -
de stijging van de salariskosten door een loonsverhoging van 4,6%; de aanstelling van medewerkers in verband met de uitbreiding van de opdrachten; de aanstelling van medewerkers in de ondersteunende diensten.
De stijging van de kosten van inleen van personeel is het gevolg van de inzet van externe professionals in 2009 ten behoeve van de diensten Opbouwwerk en het Centraal Loket Schulddienstverlening. De stijging van de personeelskosten wordt voorts veroorzaakt door een personele regeling inzake vergoedingen woon-werkverkeer. De overige personeelskosten zijn hoger dan in 2008. Dit is het gevolg van hogere wervingskosten, het innovatietraject voor Hulpverlening en de toename van de verlofaanspraken. De scholingskosten zijn daarentegen in 2009 lager dan in 2008. De scholingskosten waren in 2008 incidenteel hoger. In 2009 zijn de scholingskosten binnen het budget gebleven. Huisvesting De huurlasten zijn in 2009 hoger dan in 2008. Naast prijsstijging is de toename een gevolg van de exploitatie van de Buurtkamer en de huur die wordt betaald ten behoeve van dienstverlening in de regio waaronder het Algemeen Maatschappelijk Werk en het Jongerenwerk in Wehl en het Ouderenadvies in de gemeente Oost Gelre. De toegenomen energiekosten houden verband met de uitbreiding van de dienstverlening in de regio. Daarnaast waren de energiekosten in 2008 lager als gevolg van een eenmalige verrekening van die kosten voor gebruik van ’t Trommelslag. De schoonmaakkosten zijn hoger als gevolg van herziening van de aanneemsom en de verstrekking van extra opdrachten voor vloeronderhoud. Organisatie De organisatiekosten zijn gestegen ten opzichte van het voorgaand jaar. De belangrijkste oorzaken bestaan in de kosten die gepaard zijn gegaan met het proces van ‘outsourcing’ van de ICT en de aanschaf van registratiesoftware voor de afdeling Hulpverlening. De telefoonkosten zijn hoger als gevolg van het toegenomen mobiele telefoonverkeer en adsl-aansluitingen. In de overige organisatiekosten zijn o.a. de kosten opgenomen voor de ontwikkeling van de nieuwe website van IJsselkring. Activiteiten De activiteitskosten zijn over het geheel genomen licht gedaald ten opzichte van 2008. Dit is met name het gevolg van de verminderde afzet van maaltijden door de Maaltijdservice. De vrijwilligerskosten en de vergoeding aan derden zijn echter toegenomen door uitbreiding van activiteiten, m.n. Zorg op Maat en het Jongerenwerk in Oost Gelre.
19
Bijlage Overzicht verstrekte bijdragen platform Meedoen en Ondersteuningsdiensten Met de gemeente Doetinchem is afgesproken dat het Platform aanvragen van vrijwilligersorganisaties voor bijdragen ter ondersteuning van hun werk in behandeling neemt. Het platform bundelt de aanvragen en geeft een advies over de aanvraag aan de gemeente Doetinchem. De gemeente heeft een budget ten behoeve deze aanvragen en geeft vervolgens een gebundelde beschikking af. IJsselkring heeft een coördinator aangesteld ten behoeve van de ondersteuning van het platform en de vrijwilligersorganisaties. IJsselkring draagt ook zorg voor de verdeling van de subsidies conform de beschikkingen. Onderstaand is een overzicht opgenomen van de verdeling van de bijdragen. Bijdragen in 2009 2009.44149 Platform Armoedebestrijding D’chem (PAD) Over De Streep (ODS) Voedselbank Doetinchem
€
3.514 512 4.020 8.046
09u0001741
Over De Streep (ODS) Centraal Seniorenoverleg (CSO) Katholieke Bond voor Ouderen (KBO) Protestants-christelijke Ouderenbond (PCO) Algemene Nederlandse Bond voor Ouderen (ANBO)
525 5.520 850 525 475
09u0001894
SPINDO Humanitas
1.500 750
7.895
2.250 Totaal verrekende bijdragen in 2009
18.191
20
