Jaarverslag 2013
Inhoudsopgave 1. Inleiding 1.1 Stichting KPO Sint Antonius 1.2 Bestuur 1.3 Bestuur -en managementondersteuning 1.4 Medezeggenschap 1.5 Vastgesteld beleid 2. Algemeen beleid en ontwikkelingen 2.1 Missie en visie 2.2 Resultaten 2013 2.3 Vooruitzicht 2014 3. Onderwijs, ondersteuning en kwaliteit 3.1 Kwaliteit van het onderwijs 3.2 Opbrengsten van het onderwijs 3.3 Resultaten 2013 3.4 Vooruitzicht 2014 4. Personeel 4.1 Personeelsopbouw en verloop 4.2 Ziekteverzuim en –preventie 4.3 Resultaten 2013 4.4 Vooruitzicht 2014 5. Huisvesting 5.1 Onderhoud, nieuwbouw, verbouw en aanbouw 5.2 Resultaat 2013 5.3 Vooruitzicht 2014
4 4 4 5 5 5 6 6 6 6 8 8 8 8 9 10 10 11 12 12 13 13 13 13
6. Continuïteitsparagraaf 6.1 A1. Personele bezetting en leerlingenprognoses 6.2 A1.Meerjarenbegroting 2013-2017 6.3 B1. Rapportage risicobeheersingssyteem 6.4 B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden 6.5 B3. Rapportage van het toezichthoudend orgaan
14 14 15 18 18 18
7. Toelichting financieel beleid en jaarcijfers 2013 7.1 Toelichting jaarcijfers 2013 7.2 Planning en Control Cyclus 7.3 Treasurybeleid 8. Financiële kengetallen 9. Begroting 2013-2014
19 19 20 20 21 22
10. Jaarrekening 2013 10.1 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10.2 Model A: Balans 10.3 Model B: Staat van Baten en Lasten 10.4 Model C: Kasstroomoverzicht 10.5 Vaste activa 10.6 Voorraden & Vorderingen 10.7 Effecten & Liquide middelen 10.8 Eigen vermogen
23 23 25 26 27 28 29 29 29
2
10.9 10.10 10.11 10.12 10.13 10.14 10.15 10.16
Voorzieningen Kortlopende schulden Overheidsbijdragen Andere baten Lasten Financieel en buitengewoon Wet Normering Bezoldiging topfunctionarissen Beleidsinfo PO
30 31 32 33 34 35 36 37
11. Overige gegevens 12. Controleverklaring
38 39
13. Bijlagen 13.1 Organogram Stichting KPO Sint Antonius 13.2 Leerling ontwikkeling (teldatum: 1-10-2013) 13.3 Resultaten CITO-Eindtoets 2013
41 41 42 43
3
1. Inleiding 1.1
Stichting KPO Sint Antonius
Stichting Katholiek Primair Onderwijs Sint Antonius is een katholiek schoolbestuur voor primair onderwijs in de gemeente De Ronde Venen (bestuursnummer 41233). De Stichting is tot stand gekomen op 1 augustus 2001 als gevolg van een fusie van de Katholieke schoolbesturen in Vinkeveen, De Hoef en Mijdrecht. In totaal maken zes Katholieke basisscholen in gemeente De Ronde Venen deel uit van dit bestuur. School Sint Jozefschool Hoflandschool Driehuisschool Proostdijschool Twistvliedschool Antonius van Padua
Plaats Vinkeveen Mijdrecht Mijdrecht Mijdrecht Mijdrecht De Hoef
BRIN-nummer 07LI 12GB 11 LB 11WN 12PB 06ZS
Gezamenlijk hebben de scholen 925 leerlingen (teldatum 1-10-2013), zie ook bijlage 1. Bij Stichting KPO Sint Antonius werken 82 personeelsleden. 1.2
Bestuur
Het Stichtingsbestuur van KPO Sint Antonius bestaat uit vijf leden. Het bestuur is betrokken en bestuurt op hoofdlijnen. De belangrijkste taken van het bestuur zijn het bepalen van het beleid en het toezien op de juiste uitvoering ervan. Het bepalen van het beleid gebeurt in nauw overleg met de bovenschools directeur en de directeuren en locatieleiders van de scholen. In 2013 heeft het stichtingsbestuur zes maal vergaderd. Twee keer in aanwezigheid van de toezichthouders. Leden bestuur Functie en portefeuille Voorzitter Secretaris Penningmeester Toezichthouder Toezichthouder
Naam Dhr. G.B. Schinning Mevr. J.A. Heidstra – Lueginger Dhr. E.E. de Groot Dhr. A.R. Schütte Dhr. M. van den Berg
De dagelijkse aansturing van de Stichting en haar scholen gebeurt door de bovenschools directeur, de heer O. Stokhof. Hiervoor heeft hij een ruim mandaat van het bestuur. In 2013 hebben naast de reguliere onderwerpen en documenten (zoals het bestuursformatieplan, de begroting en het jaarverslag) de volgende onderwerpen centraal gestaan tijdens de bestuursvergaderingen: Samenwerking in verband met aanblijvende krimp in Mijdrecht Wet Passend Onderwijs Bestuursreglement Meldcode Huiselijk Geweld en Kindermishandeling Tevredenheidsonderzoek
4
1.3
Bestuur -en managementondersteuning
Het bestuur wordt op het gebied van beleid en management, financiën en personeel ondersteund door OOG onderwijs en jeugd. 1.4
Medezeggenschap
Op elke school is een medezeggenschapsraad aanwezig en op centraal niveau een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR). De vergaderingen van de GMR worden bijgewoond door de bovenschools directeur. De GMR wordt actief betrokken bij de beleidsontwikkeling binnen de Stichting. Naast het wettelijke advies of instemmingsrecht wordt de GMR ook ten tijde van de beleidsontwikkeling op de hoogte gesteld van de voortgang. In 2013 zijn naast de reguliere onderwerpen en documenten (bestuursformatieplan, jaarverslag en begroting) in de GMR de volgende onderwerpen aan de orde geweest: Functieboek Protocol ‘aanpak ziekteverzuim personeel’ Vragenlijst Sociale Veiligheid Personeel 1.5
Vastgesteld beleid
In 2013 zijn de volgende beleidsnotities/documenten vastgesteld: Bestuursreglement
5
2. Algemeen beleid en ontwikkelingen 2.1
Missie en visie
De Stichting baseert haar handelen op een ambitieuze en gezamenlijk gedragen missie en visie. Deze luidt: Missie Optimaal onderwijs voor elk kind, inspelend op hun mogelijkheden en leefwereld. Het katholieke geloof is daarbij een bewuste inspiratiebron. We richten ons op kinderen in de basisschoolleeftijd in de gemeente De Ronde Venen. Visie Wij richten het onderwijs op onze scholen zo in dat we op basis van aanleg, eigenheid, talenten en mogelijkheden van kinderen optimale resultaten behalen. Wij stimuleren de ontwikkeling van kinderen door expliciet aandacht te geven aan de sociale en geestelijke vorming. Wij spelen proactief, creatief en actief in op de veranderende wereld van kind en ouders. Wij doen wat we zeggen en wij zeggen wat we doen: bij onze Stichting neemt iedereen deskundig, betrokken en respectvol zijn verantwoordelijkheid. Wij hebben daarbij het katholieke geloof als een bewuste inspiratiebron. 2.2
Resultaten 2013
Toekomstscenario’s krimp In 2013 heeft over verschillende scenario’s overleg plaatsgevonden met collega schoolbesturen in de kern Mijdrecht en de gemeente De Ronde Venen. Tevredenheidsonderzoek In het voorjaar van 2013 is er een groot tevredenheidsonderzoek uitgevoerd onder ouders, leerlingen (groepen 6,7 en8), leerkrachten en directies. De uitkomst heeft informatie opgeleverd voor de directies en het bestuur en heeft invloed op de ontwikkeling van de scholen op korte –en lange termijn. www.kpoantonius.nl In 2013 is de website van de Stichting geactualiseerd. Ook is er een intranet gecreëerd. Hierdoor kan er op een makkelijke manier kennisdeling plaatsvinden tussen leerkrachten van verschillende scholen. Ook zorgt het voor een centraal archief van documenten, dat goed toegankelijk is. 2.3
Vooruitzicht 2014
Strategisch beleidsplan 2015-2019 In het schooljaar 2014-2015 zal er een nieuw strategisch beleidsplan worden opgesteld voor de Stichting voor de periode 2015-2019. Dit betekent dat er nauw samengewerkt wordt tussen bestuur, bovenschools directeur, directies en GMR om een visie neer te zetten waarvoor iedereen zich de komende jaren weer 100% wil inzetten.
6
Mijdrecht-Zuid Demografische ontwikkelingen maken het noodzakelijk om kritisch te kijken naar de toekomst van onze scholen in de kern Mijdrecht en met name in Mijdrecht-Zuid. Omdat het gaat om alle basisscholen en andere besturen ook te maken hebben met krimp is toenadering gezocht tot het bestuur van het openbaar onderwijs. Met dit bestuur worden verkennende gesprekken gevoerd met het oog op eventuele samenwerking.
7
3. Onderwijs, ondersteuning en kwaliteit 3.1
Kwaliteit van het onderwijs
Op basis van de schoolondernemingsplannen 2011-2015 wordt er elk jaar structureel gewerkt aan de verbetering van het onderwijs en de schoolorganisatie. Aan het einde van elk schooljaar wordt de vooruitgang vastgelegd in het jaarverslag en voor het daaropvolgende jaar bijgesteld in het jaarontwikkelplan. CITO leerlingvolgsysteem Het leerlingvolgsysteem (CITO-LOVS) is een belangrijk instrument voor de inhoudelijke kwaliteitszorg van het onderwijs op de afzonderlijke scholen. Het leerlingvolgsysteem geeft een goed beeld van de voortgang van individuele leerlingen maar ook van de groepen leerlingen. Daarbij is de vaardigheidscore van minstens zo groot belang als de eindscore. De slag die de scholen in dit kader maken is dat van de resultaten van de individuele leerlingen en de groepen een leerwinstanalyse gemaakt wordt. Hierdoor wordt duidelijk of de leerlingen in de achterliggende periode voldoende geleerd hebben en welke vakgebieden, op leerling-niveau of groepsniveau, eventueel aandacht behoeven. Onderwijsinspectie De onderwijsinspectie is tevreden over het onderwijs op de scholen. In 2013 heeft de onderwijsinspectie de Twistvliedschool en de Jozefschool bezocht. De Twistvliedschool was opgenomen in een landelijke steekproef. De Jozefschool werd bezocht in het kader van het 4-jaarlijks onderzoek. Alle scholen van de Stichting hebben in 2013 een basisarrangement toegekend gekregen van de inspectie. Dat betekent dat er op basis van de risicoanalyse van de inspectie geen risico’s voor de kwaliteit van het onderwijs op de scholen naar voren komen en de scholen de wet en regelgeving nakomen. 3.2
Opbrengsten van het onderwijs
CITO eindtoets In verband met de toelating tot het voortgezet onderwijs wordt, in februari in groep 8 van alle scholen van de Stichting, de CITO-eindtoets afgenomen (zie voor de uitkomsten van de CITO-eindtoets van 2011, 2012 en 2013, bijlage 3). De scholen van de Stichting scoren in 2013 gemiddeld 535,0 punten ten opzichte van het landelijke gemiddelde van 534,7. De Driehuisschool, Hoflandschool, Jozefschool en Proostdijschool scoorden in 2013 boven het landelijk gemiddelde1. 3.3
Resultaten 2013
Schoolondersteuningsprofiel Alle scholen in het nieuwe samenwerkingsverband hebben een schoolondersteuningsprofiel. Daarin wordt duidelijk tot welke (extra) ondersteuning de scholen in staat zijn en wat hun ambities zijn op dat gebied. Op onze scholen zijn in het najaar van 2012 audits uitgevoerd om dit in beeld te brengen. In 2013 zijn de resultaten van de audits besproken in de schoolteams.
1
Bij het bepalen of een school op, onder of boven het landelijk gemiddelde scoort gaat de inspectie uit van de ongecorrigeerd e score.
8
3.4
Vooruitzicht 2014
Wet Passend Onderwijs Vanaf 1 augustus 2014 behoren we met de scholen tot het Samenwerkingsverband Passenderwijs. In dit verband werken we samen om leerlingen in de gemeenten De Ronde Venen, Stichtse Vecht, Woerden, Montfoort en Oudewater passend onderwijs te bieden. Vanaf dat moment gaat de praktijk uitwijzen of onze scholen voldoende zijn toegerust om leerlingen die dat nodig hebben (extra) te ondersteunen. Digitaal leerling dossier In het strategisch beleidsplan 2011-2015 is opgenomen dat Stichting Antonius overgaat op het invoeren van een digitaal leerling dossier. In 2013 is er door een kleine werkgroep gekeken welke leerling volg systemen met een digitaal leerling dossier voldoen aan de eisen en de wensen van de scholen. Er is gekozen voor ESIS B waar men vanaf schooljaar 2014-2015 op alle scholen mee start. Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling De Meldcode is een stappenplan waarin wordt beschreven hoe leerkrachten, IB-ers en directie dienen om te gaan met het signaleren en het melden van huiselijk geweld en kindermishandeling. In 2014 wordt de Meldcode vastgesteld en zullen ouders en medewerkers geïnformeerd worden over de inhoud en de aanwezigheid van de Meldcode en zullen medewerkers geschoold worden in het gebruik.
9
4. Personeel 4.1
Personeelsopbouw en verloop
In 2013 waren er 82 werknemers in dienst. Het onderstaande overzicht laat zien dat de leeftijdsopbouw van het personeel enigszins scheef is. Er zijn verhoudingsgewijs veel leerkrachten ouder dan 45 jaar. Dit is gelijk aan de landelijke trend en al jaren het geval bij de Stichting.
Man Leeftijdscategorie Vrouw 0 0 15 tot 25 jaar 8 0 25 tot 35 jaar 15 0 35 tot 45 jaar 26 3 45 tot 55 jaar 26 4 55 tot 64 jaar 0 0 65+ jaar 75 7 Totaal (peildatum 31-12-2013)
Totaal 0 8 15 29 30 0 82
Geslacht In 2013 bestond het personeelsbestand van de Stichting uit 7 mannen (8,54%) en 75 vrouwen (91,46%). De mannen vervullen 7,1 fte en de vrouwen 51,8 fte. Samen vervullen zij 58,9 fte. 15 personeelsleden werken fulltime, 67 werken parttime. Vrouw aantal fte 75 51,8 91,46% 88%
Man aantal fte 7 7,1 8,54% 12%
Conform het landelijke beeld bestaat het personeelsbestand voor een groot deel uit vrouwen bestaat: 91,46% van de personeelsleden is vrouw, zij vervullen 88% van het totaal aantal fte.
10
In- en uitstroom personeel In 2013 zijn er 3 personeelsleden tijdelijk ingestroomd. Tevens zijn er 6 personeelsleden uitgestroomd. De discrepantie tussen aantal in- en uitstromers is hoofdzakelijk het gevolg van het dalende leerlingenaantal op de scholen. Door een dalend leerlingenaantal heeft de Stichting minder personeel nodig. Ouderschapsverlof Gedurende het jaar 2013 hebben 3 personeelsleden gebruik gemaakt van hun recht op ouderschapsverlof. Schoolleiding Tot de schoolleiding wordt iedereen gerekend die als directeur, locatieleider of bovenschools directeur is aangesteld. In totaal gaat het hier om 7 personen (peildatum 31-12-2013). Functies De volgende functies zijn binnen de Stichting aanwezig. Functie Bovenschools directeur Directeur Locatieleider Leraar LB Leraar LA Totaal (Peildatum 31-12-2013) 4.2
Aantal 1 3 3 18 57 82
Ziekteverzuim en –preventie
Het ziekteverzuim bij de Stichting is afgenomen ten opzichte van 2012. Waar het gemiddelde verzuim in 2012 nog 5,69% bedroeg, bedroeg het in 2013 5,37%. Het landelijk gemiddelde laat de laatste jaren een lichte daling zien. Het meest recente cijfer is uit 2010. Het landelijk gemiddelde liet toen een ziekteverzuimcijfer van 6,1% zien. 2 Dat betekent dat het ziekteverzuimcijfer van Stichting Antonius onder het landelijk gemiddelde van 2010 ligt. Sindsdien zijn er geen valide benchmarkcijfers meer verschenen. Per school ziet het er als volgt uit: Scholen Antonius van Padua St. Jozef Driehuisschool Proostdijschool Hoflandschool Twistvliedschool
ZV % 2010 4,38% 3,35% 14,3% 7,65% 5,64% 0,94%
ZV % 2011 0,68% 9,00% 5,7% 9,26% 12,02% 2,38%
ZV % 2012 14,42% 9,48% 4,13% 2,35% 3,83% 0,65%
ZV % 2013 5,11% 3,57% 11,81% 5,06% 8,85% 0,84%
De scholen van de Stichting hebben een Arbo-contract met Achmea Arbo. De Arbodienst ziet toe op de 2
Nota Werken in het onderwijs 2012, pagina 42 & tabel 5.5 op pagina 41.
11
naleving van de in de Arbowet opgenomen termijnen en draagt naar vermogen bij aan re-integratie van zieke werknemers. 4.3
Resultaten 2013
Partnerschap Marnix Academie Sinds 2013 zijn onze scholen Partners in Opleiding en Ontwikkeling van de Marnix Academie. Met dit Partnerschap nemen wij actief deel aan het competentiegericht opleiden van studenten zoals de Marnix Academie dit voorstaat. In deze opleidingsstructuur worden de scholen die studenten begeleiden gefaciliteerd. Daar staat tegenover dat de Stichting getrainde mentoren en stage coördinatoren in huis heeft om studenten te begeleiden. Sociale veiligheid personeel Het is belangrijk om het personeel, in het kader van de sociale veiligheid, tweejaarlijks naar hun veiligheidsbeleving te vragen. Het doel daarvan is om in te kunnen spelen op eventuele trends die nadelig zijn voor het welbevinden. Daartoe is een vragenlijst “sociale veiligheid” opgesteld. Deze wordt onder het personeel uitgezet in de jaren dat er geen groot kwaliteitsonderzoek plaatsvindt. Aanpak ziekteverzuim Ziekteverzuim is in het algemeen een combinatie van factoren die al dan niet te beïnvloeden zijn. Bij Stichting Antonius menen wij dat verzuimgronden zoals werkdruk, sfeer, plezier in het werk dat wel zijn. Door het maken van werkafspraken werken wij actief aan het voorkomen van uitval van leerkrachten. Deze afspraken zijn vastgelegd in het protocol “Aanpak ziekteverzuim personeel”. 4.4
Vooruitzicht 2014
Kwaliteit van personeel Tijden van krimp kunnen de organisatie ertoe dwingen om personeel anders in te zetten. De wens om de juiste persoon op de juiste plek in te zetten gecombineerd met ervaringen uit het verleden hebben het bestuur en het directieteam aangezet om de huidige kwaliteit van ons zittende personeel te inventariseren en waar nodig te verbeteren. Hieraan zal in 2014 worden gewerkt. Onder andere door de gesprekkencyclus te actualiseren en het gebruik te optimaliseren. Werkgelegenheidsbeleid versus ontslagbeleid Door de krimp en het hanteren van ontslagbeleid (lifo) raken we elk jaar weer meer jonge leerkrachten kwijt. Daarom zal er in 2014 opnieuw gekeken worden naar de mogelijkheid om werkgelegenheidsbeleid in te voeren zodat afvloeiing per leeftijdscategorie mogelijk wordt.
12
5. Huisvesting 5.1
Onderhoud, nieuwbouw, verbouw en aanbouw
Voor de uitvoering van het dagelijks en het meerjaren onderhoud voor rekening van het bestuur kan het bestuur terugvallen op een huisvestingsadviseur (voormalig bestuurslid) die in goed overleg met de bovenschoolse directeur de noodzakelijke werkzaamheden coördineert en uitbesteedt. Alle werkzaamheden worden ingepland op basis van het meerjarenonderhoudsplan van de Stichting en de gemeente. 5.2
Resultaat 2013
Schoolplein Proostdijschool In verband met de slechte staat van het schoolplein van de Proostdijschool is vervanging vervroegd aangevraagd. De vervanging stond gepland voor 2014, maar in overleg met de gemeente en met voorfinanciering van de Stichting is het plein in 2013 reeds vervangen. Toiletten Ook uit het tevredenheidsonderzoek kwam naar voren dat stinkende en smerige wc’s zowel voor ouders, leerlingen als personeelsleden een aandachtspunt is en blijft. De toiletten van de Hoflandschool en de Antoniusschool zijn dit jaar opgeknapt. Volgend jaar (2014) worden de toiletten van de Driehuisschool aangepakt. 5.3
Vooruitzicht 2014
Meerjarenonderhoudsplan 2014-2018 Op advies van de accountant wordt er een nieuw Meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In 2013 is men hiermee van start gegaan. Schilderwerk Sint Jozefschool In 2014 wordt het buiten schilderwerk van de Sint Jozefschool uitgevoerd.
13
6. Continuïteitsparagraaf In deze paragraaf geeft het schoolbestuur de financiële en personele ontwikkelingen voor de komende drie verslagjaren (2014/2015/2016) aan en geeft het inzicht in de leerlingenprognoses voor diezelfde periode. 6.1
A1. Personele bezetting en leerlingenprognoses
In de periode 2013-2015 heeft onze Stichting te maken met een negatieve leerling-ontwikkeling. Dit wordt veroorzaakt door vergrijzing in de gemeente. Op basis van een inschatting van onze directies wordt uitgegaan van 925 leerlingen (werkelijk) op 1 oktober 2013, dalend tot 691 leerlingen per 1 oktober 2016. Een daling van 234 leerlingen (25%). Wegens terugloop van het aantal leerlingen zullen de personele baten de komende jaren blijven dalen. In de meerjarenbegroting (zie paragraaf 6.2) is deze daling van de baten weergegeven als “Daling formatie t.o.v. vorig schooljaar”, feitelijk de omvang van de “reorganisatie”. Bij de personele lasten is hetzelfde bedrag opgenomen, omdat het bestuur heeft besloten de personeelsformatie jaarlijks met dezelfde omvang te laten dalen. Dat is mogelijk door tijdig anticiperen (ontslag eigen verzoek/ FPU) en door het plaatsen van een deel van de formatie in het RDDF.
14
6.2
A1.Meerjarenbegroting 2013-2017
Schoolniveau 2013-2014
leerlingen
2014-2015
390
348
305
269
8 jaar en ouder
535
503
460
422
925
851
765
691
0
0
0
0
schoolgewicht verloop (pensionering) bezetting (fte)
BATEN personeel
0,00
0,00
0,00
0,00
60,66
54,85
54,62
54,62
onderbouw
€
1.552.520
€
1.435.802
€
1.300.201
€ 1.144.098
bovenbouw
€
1.451.545
€
1.367.849
€
1.306.440
€ 1.114.086
kleine scholentoeslag
€
44.701
€
32.923
€
44.616
€
79.998
schoolleiding
€
179.527
€
220.750
€
220.750
€
203.637
gewichtenregeling
€
-
€
-
€
-
€
PAMB (16%)
€
77.728
€
71.864
€
68.744
€
66.612
WSNS / Passend onderwijs
€
69.790
€
69.375
€
63.825
€
57.375
LGF/extra ondersteuning
€
55.028
€
55.174
€
-
€
-
gemeente
€
-
€
-
€
-
€
-
overig
€
-
€
-
€
-
€
prestatiebox
€
63.047
€
57.955
€
52.079
€
47.017
€
(1)
€
(1)
€
(1)
€
(1)
€
3.493.885
€
3.311.691
€
3.056.654
€
(177.102)
€
(249.160)
€
scholing, schoolbegeleiding (PAMB 30%)
€
116.365
€
109.398
€
100.602
€
93.004
groepsafhankelijk
€
266.186
€
251.427
€
236.790
€
225.880
leerlingafhankelijk
€
301.406
€
266.852
€
250.490
€
233.516
overig
€
14.129
€
6.044
€
4.400
€
4.400
MI totaal
€
698.085
€
633.721
€
592.282
€
556.800
totaal baten
€
4.191.971
€
3.945.412
€
3.648.936
verevening bapo totaal formatie daling formatie t.o.v. vorige schooljaar (omvang reorganisatie)
materieel
2016-2017
t/m 7 jaar aantal totaal
personeel
2015-2016
-
-
€ 2.712.822 (338.772)
€ 3.269.622
LASTEN personeel
loonkosten
€
3.422.544
€
3.444.377
€
3.435.442
scholing
€
98.432
€
92.863
€
84.487
€
dotatie voorziening
€
-
€
-
€
-
€
€
16.133
€
16.133
€
16.133
€
€
3.537.109
€
3.553.373
€
3.536.062
€
(177.102)
€
(426.262)
afschrijvingen OLP
€
47.656
€
47.848
€
41.698
€
37.067
afschrijvingen ICT
€
39.671
€
38.430
€
26.437
€
21.482
afschrijvingen overig
€
22.808
€
19.499
€
13.626
€
12.665
kantoorkosten
€
13.001
€
11.992
€
10.940
€
9.867
leermiddelen overig
€
75.835
€
69.896
€
63.898
€
57.279
activiteiten
€
116.551
€
106.959
€
97.780
€
87.451
dotatie voorz onderhoud
€
81.625
€
78.694
€
74.561
€
71.015
huur +/-
€
(11.428)
€
(12.840)
€
(12.840)
€
(12.840)
energie en water
€
101.917
€
96.690
€
90.903
€
81.130
schoonmaak
€
114.083
€
107.488
€
100.284
€
89.477
huisvesting overig
€
34.993
€
37.310
€
37.310
€
37.310
€
491.903
overig totaal personeel Omvang reorganisatie cumulatief
materieel
huisvesting
€ 3.448.957 16.133
€ 3.541.961 €
totaal materieel
€
636.713
€
601.966
€
544.596
totaal lasten
€
4.173.822
€
4.155.339
€
4.080.658
resultaat
€
18.150
€
(209.927)
€
(431.721)
€
resultaat na reorganisatie
€
18.150
€
(32.825)
€
(5.461)
€
16
76.870
(765.034)
€ 4.033.864 (764.243) 793
Bovenschools 2013-2014
BATEN
2015-2016
2016-2017
PAMB (54%)
€
227.848
€
210.374
€
198.798
€
187.375
ABB
€
79.543
€
76.638
€
72.265
€
68.118
Prestatiebox
€
18.683
€
17.828
€
15.614
€
12.786
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
14.000
€
341.073
€
319.840
€
301.677
€
282.279
arbozorg
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
ouderschapsverlof coll
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
dotatie voorz jubilea
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
dotatie voorz personeel
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
salariskosten bovenschools
€
98.600
€
98.600
€
98.600
€
98.600
scholing
€
18.000
€
18.000
€
18.000
€
18.000
overig personeel
€
51.000
€
51.000
€
51.000
€
51.000
materieel
€
22.000
€
22.000
€
22.000
€
22.000
contributies
€
6.500
€
6.500
€
6.500
€
6.500
communicatieadvies
€
-
€
-
€
-
€
-
administratiekantoor
€
70.000
€
70.000
€
70.000
€
70.000
BMO algemeen en pers
€
98.899
€
98.899
€
98.899
€
98.899
€
19.050
€
19.050
€
19.050
€
19.050
€
434.049
€
434.049
€
434.049
€
434.049
€
(114.209)
€
(132.372)
€
(151.770)
rentevergoeding totaal
LASTEN
2014-2015
BMO huisvesting overig ABB totaal
resultaat
€
(92.975)
17
6.3
B1. Rapportage risicobeheersingssyteem
Niet van toepassing. 6.4
B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden
Het grootste risico voor de Stichting is, zoals reeds een aantal jaren, de vergrijzing in de gemeente De Ronde Venen. Hierdoor neemt het aantal leerlingen op de scholen elk jaar af en dus ook de rijksvergoeding lumpsum. Dit wordt elk jaar opgevangen door het afvloeien van personeel. Vermindering van het aantal leerlingen (en leerkrachten) leidt ook tot vermindering van materiële kosten, zoals leermiddelen en activiteiten. Naast het afvloeien van personeel wordt gekeken naar bezuiniging van materiele kosten en het stimuleren van natuurlijk verloop van personeel door FPU. Voor op de lange termijn wordt er gezocht naar een structurele oplossing in samenwerking met andere schoolbesturen in de gemeente. 6.5
B3. Rapportage van het toezichthoudend orgaan
Niet van toepassing.
7. Toelichting financieel beleid en jaarcijfers 2013 7.1
Toelichting jaarcijfers 2013
Exploitatieresultaat Het financieel resultaat over het jaar 2013 bedraagt € 82.384 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 93.352 negatief. Het resultaat over 2012 was € 171.592 negatief. Twee belangrijke oorzaken voor het sterk hogere resultaat zijn een extra bijdrage van het rijk (€ 203.000) aan de ene kant en een voorziening voor de negatief getoetsten (€ 100.000) aan de andere kant. Rijksbijdragen In 2013 zijn er extra baten binnen gekomen in het kader van het herfstakkoord en behoud jonge leerkrachten. In totaal € 203.038. Als deze baten buiten beschouwing worden gelaten dan is de rijksvergoeding gedaald ten opzichte van het voorgaande jaar. Dit wordt veroorzaakt door de terugloop van het aantal leerlingen. Personele lasten De personele lasten zijn gedaald met € 264.000 Dit is in de lijn met de afvloeiing van een aantal personeelsleden binnen de Stichting hierin zit ook een effect verwerkt vanwege het verschil tussen schooljaar en boekjaar. (2013: 58,9 FTE, 2012: 60,8 FTE). Veroorzaakt door de algemene demografische ontwikkeling binnen de gemeente De Ronde Venen waar in het aantal geboren kinderen een dalende trend laat zien. In de personele lasten is een additionele voorziening opgenomen voor negatief getoetsten. Dit kan een verplichting zijn die de Stichting moet betalen aan (ex-)personeelsleden die een (bovenwettelijke) uitkering krijgen welke voor eigen rekening is voor het schoolbestuur. Het is vreemd dat de Stichting verplicht is hier een voorziening voor op te nemen, maar geen mogelijkheid heeft om te controleren hoe groot de verplichting daadwerkelijk is. Dit moet de Stichting afwachten naar aanleiding van een opgave van het UWV. Deze komt meestal later dan het jaar waarin de verplichting ontstaat. Er moet altijd nog rekening gehouden worden met ongeveer 3% afwijking in de lumpsumvergoeding. Dit omdat de begroting een momentopname is, die na de vaststelling nog aan veel verandering onderhevig is door wijzigingen van tarieven vanuit het Rijk. Personele baten Bij de baten is er sprake van een toename van de rugzakmiddelen. Er zijn meer rugzakleerlingen dan aanvankelijk begroot. Tevens zijn er extra baten in het kader van het herfstakkoord en de regeling behoud jonge leerkrachten binnengekomen van € 203.038. Materiële baten Doordat er bij de Jozefschool niet bekend was, hoe lang de lokalen nog ten laste zouden komen van de Stichting, en er in de begroting vanuit is gegaan dat de lokalen zouden worden teruggegeven aan de gemeente, vallen de huurinkomsten mee ten opzichte van de begroting. Materiele lasten De afschrijvingslasten zijn lager dan begroot dit komt doordat nog niet alles is aangeschaft in 2013, in verband met een lopend schooljaar. De huisvestingslasten zijn wat hoger dit wordt voor het grootste gedeelte veroorzaakt door de aanschaf van een speeltoestel via privaatmiddelen ad. € 9.500. Administratie en beheerskosten zijn wat hoger door de diverse advocaatkosten ten behoeve van personele conflicten en RDDF.
19
Doordat er geïnvesteerd is in goede websites zijn de ICT kosten hoger. 7.2
Planning en Control Cyclus
De begroting wordt per schooljaar opgesteld, omdat dit beter past in de bedrijfsvoering van een school. De begroting voor 2013, is samengesteld uit de begroting van schooljaar 2012-2013 en de begroting van schooljaar 2013-2014. De begroting van het schooljaar 2012-2013 en 2013-2014 is door de schoolleiding opgesteld. Zij hebben daarbij ondersteuning gekregen van OOG Onderwijs en Jeugd. In voorgaande jaren zijn de financiële processen gestroomlijnd en geformaliseerd om op deze wijze de Stichting financieel beter te kunnen sturen. In 2007 is het financieel beleidsplan aangevuld met een treasury-statuut. Tevens is er een planning en control cyclus opgesteld, waarin staat vermeld wat en wanneer er iets op de planning staat. Het stroomlijnen van de processen is een continu proces. Naarmate het financiële bewustzijn van de directie toeneemt, verandert ook de informatiebehoefte. De kwartaalrapportages worden steeds meer toegesneden op de informatiebehoeften van de schoolleiding om tijdig te kunnen bijsturen. Er worden kengetallen toegevoegd en er zal een strengere controle op de loonkosten begroting en realisatie ervan zijn. 7.3
Treasurybeleid
Het treasurybeleid van de Stichting KPO Sint Antonius is vastgesteld in het financiële beleidsplan. De algehele doelstelling voor het treasurybeleid bij Stichting KPO Sint Antonius is: Het behalen van een zo hoog mogelijk rendement op de financiële middelen, waarbij de financiële continuïteit gewaarborgd blijft. Deze doelstelling blijft ondergeschikt aan de primaire doelstelling van Stichting KPO Sint Antonius; het werkzaam zijn op het gebied van het Katholiek Primair Onderwijs in De Ronde Venen. Het beleid richt zich allereerst op het beheren van financiële risico’s en secundair op het genereren van een rendement op de financiële middelen of het reduceren van financieringskosten. In de praktijk zullen overtollige middelen altijd op spaarrekeningen of in deposito geplaatst worden. Gelden worden overgemaakt naar een spaarrekening of een deposito als de rentevergoeding meer dan 0.5% hoger is dan de rentevergoeding op de rekening-courant van de bank. De keuze tussen spaarrekening en deposito wordt bepaald door de termijn waarop de geldmiddelen overtollig zijn en het verwachte rendement.
20
8. Financiële kengetallen De cijfers in de kolom “theoretische norm” zijn nog gebaseerd op publicaties van Ernst en Young, het lumpsum po bureau en de Vos/ABB ten aanzien van de ontwikkelingen in Nederland. 2013 Kengetal
1 2
3 4 5
6
7
8
Formule
Solvabiliteit
Eigen vermogen gedeeld door balanstotaal Kapitalisatiefactor Totaal vermogen gedeeld door de totale baten inclusief financiële baten Liquiditeit Vlottende activa gedeeld door kort lopende schulden Rentabiliteit Exploitatieresultaat gedeeld door alle baten WeerstandsEigen vermogen minus vaste vermogen activa gedeeld door de rijksbijdrage Rijksbijdrage per Baten gedeeld door het leerling aantal leerlingen per 1 oktober Personele last per Personeelslasten gedeeld leerling door het aantal leerlingen per 1 oktober Verhouding lasten Personeelskosten gedeeld onderling door totale lasten Afschrijvingen gedeeld door totale lasten Huisvestingskosten gedeeld door totale lasten
Overige kosten gedeeld door totale lasten
21
2013 925
2012 997
Theoretische Norm
2013
2012
50,0%
66,09%
68,4%
60%
50,2%
45,4%
2
4,18
3,58
0% tot 5%
1,6%
-3,3%
15%
25,16%
23,01%
-
€ 5.268
€4.877
-
€ 4.348
€4.299
85%
81,1%
81%
2,2%
2,4%
7%
7%
9,7%
9,6%
9. Begroting 2013-2014 Totaal B2013-2014 EUR 3
Baten
3.1 3.2 3.5
Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten
4.443.097 626 87.160 4.530.883
4 4.1 4.2 4.3 4.4
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten
3.759.710 110.137 342.029 416.836 4.628.712
Saldo baten en lasten 5.1
97.829-
Financiële baten
15.000
Exploitatieresultaat
82.829-
22
10. Jaarrekening 2013 10.1
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
De grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op het Burgerlijk Wetboek (Boek 2, titel 9) en de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De gegevens van dit hoofdstuk zijn ontleend aan de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Waardering van de activa en de passiva Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde tenzij hieronder anders vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar de vastgestelde periode plaats op basis van de verwachte economische levensduur. Hiervoor worden de volgende termijnen onderscheiden: Inventaris en apparatuur: Leermiddelen: ICT: Overige inventaris:
5 jaar 8 jaar 5 jaar 15 jaar
Voor de ondergrens van activeren wordt € 1.000,00 gehanteerd. Gezien de indeling van elektronisch financieel jaarverslag (EFJ) zijn alle materiële vaste activa in de jaarrekening gerubriceerd onder “inventaris en apparatuur”. Vlottende activa De vlottende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. Reserves De algemene reserve wordt gevormd door de cumulatieve overschotten cq. tekorten op de exploitatierekening. Het saldo is vrij besteedbaar. Voorzieningen Voorzieningen worden in de balans opgenomen voor concrete risico’s, verplichtingen of te verwachte verliezen, die op de balansdatum bekend zijn maar waarvan de omvang onzeker is, maar redelijker wijs is in te schatten, en voor kostenegalisatie. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Voorzieningen worden gedoteerd ten laste van de exploitatierekening en de werkelijke kosten worden rechtstreeks ten laste van deze voorzieningen gebracht. De dotatie aan de voorziening groot onderhoud geschiedt op basis van het bedrag dat in de vergoeding voor Materiele Instandhouding, de voormalige LONDO-vergoeding, is opgenomen voor onderhoud. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend, en nog te betalen bedragen. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en worden gesplitst over de scholen waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
23
geworden. De rijksbijdrage OCW betreft de vergoeding voor personele- en exploitatiekosten toegerekend aan het verslagjaar. Resultaatbestemming Het exploitatieresultaat is voor € 90.177 gedoteerd aan de algemene reserve en voor € 7.793 onttrokken aan de bestemmingsreserve (privaat). Begroting Voor zowel het bestuur als voor iedere school worden begrotingen opgesteld per schooljaar. Deze begrotingen zijn toegerekend aan het kalenderjaar 2013. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren. Pensioenen De Stichting heeft een pensioenregeling. De regeling wordt gefinancierd door afdrachten aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst wordt beoordeeld of en zo ja welke verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie op balansdatum bestaan. Deze additionele verplichtingen, waaronder eventuele verplichtingen uit herstelplannen van de pensioenuitvoerder, leiden tot lasten voor de Stichting en worden in de balans opgenomen in een voorziening. Ultimo 2013 (en 2012) waren er voor de Stichting geen pensioenverplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie.
24
10.2
Model A: Balans
1
Activa
1.2
Vaste Activa Materiële vaste activa
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
448.398
473.092
Totaal vaste activa
1.5 1.7
2 2.1 2.2 2.4
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
448.398
428.541 1.656.481
473.092
814.253 1.039.322
Totaal vlottende activa
2.085.022
1.853.575
Totaal activa
2.533.420
2.326.667
Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden
1.674.235 360.915 498.270
1.591.851 216.554 518.262
Totaal passiva
2.533.420
25
2.326.667
10.3
Model B: Staat van Baten en Lasten
2013 EUR
Begroot 2013 EUR
2012 EUR
3
Baten
3.1 3.2
Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten
4.872.653 0
4.565.616 628
4.862.167 6.275
155.552
98.072
232.574
Totaal Baten
5.028.205
4.664.316
5.101.016
Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten
4.022.279 109.714 347.037 480.792
3.884.984 115.668 341.048 437.384
4.286.080 127.431 372.205 508.688
Totaal Lasten
4.959.822
4.779.084
5.294.404
Saldo Baten en Lasten
68.383
-114.768
-193.388
Financiële baten en lasten
14.001
21.416
21.796
Totaal resultaat
82.384
-93.352
-171.592
3.5
4 4.1 4.2 4.3 4.4
5
26
10.4
Model C: Kasstroomoverzicht
2013 EUR
2012 EUR
68.383
-193.388
Aanpassing voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen
-525.414 144.361
127.431 43.520
Verandering in vlottende middelen: Vorderingen (-/-) Schulden
-385.712 -19.992
373.843 -39.926
Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties
53.050
-436.206
Ontvangen interest
14.001 14.001
21.796 21.796
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
67.051
-414.410
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in MVA (-/-) Desinvesteringen in MVA
85.020 635.128
Totaal kasstroom uit investeringensactiviteiten
65.145 0 550.108
-65.145
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden (-/-)
0 0
0 0
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
0
Overige balansmutaties
0
0
617.159
-479.555
Mutatie liquide middelen
Het bedrag van de desinvesteringen is de buitengebruikstelling van de activa met een boekwaarde van 0
27
10.5
1.2 1.2.2.1 1.2.2.2
1.2.2.3 1.2.2.4
Vaste activa
Materiële vaste activa Meubilair Inventaris en apparatuur Onderwijs leerpakket ICT Materiële vaste activa
Aanschaf prijs 1-1-2013 EUR
Afschrijving cumulatief 1-1-2013 EUR
Boekwaarde
Investe -ring
Desinvest.
Afschrijv. Des-invest
1-1-2013 EUR
EUR
EUR
EUR
945.627 20.772
762.651 20.259
182.976 513
0 0
252.000 6.000
788.268
595.278
192.990
22.024
391.263
294.649
96.614
2.145.930
1.672.837
473.092
Afschrijving cumulatief 31-12-2013 EUR
Boekwaarde
EUR
Aanschaf prijs 31-12-2013 EUR
-252.000 -6.000
22.380 338
693.627 14.772
533.032 14.597
160.595 175
372.000
-372.000
44.350
438.292
267.628
170.664
62.996
5.128
-5.128
42.645
449.131
332.166
116.964
85.020
635.128
-/-635.128
109.714
1.595.822
1.147.423
448.398
Het bedrag van de desinvesteringen is de buitengebruikstelling van de activa met een boekwaarde van 0
28
Afschrijving
31-12-2013 EUR
10.6
1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.6 1.5.7 1.5.8
Voorraden & Vorderingen
Vorderingen Debiteuren OCW/EL&I Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa Vorderingen
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
46.056 199.883 72.558 70.708 39.336 428.541
141.965 219.141 374.199 31.436 47.512 814.253
Uitsplitsing 1.5.7.1 1.5.7.2
Personeel Overige Overige vorderingen
854 69.854 70.708
0 31.436 31.436
1.5.8.1 1.5.8.3
Vooruitbetaalde kosten Overige overlopende activa Overlopende activa
25.263 14.073 39.336
26.058 21.454 47.512
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
5 1.656.476 1.656.481
27 1.039.295 1.039.322
Stand 31-12-2013 EUR
10.7
1.7 1.7.1 1.7.2
10.8
2.1 2.1.1 2.1.3
Effecten & Liquide middelen
Liquide middelen Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Liquide middelen
Eigen vermogen
Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve (privaat) Eigen vermogen
Stand 1-1-2013 EUR
Resultaat EUR
Overige mutaties EUR
1.579.936 11.915
90.177 -/-7.793
0 0
1.670.113 4.122
1.591.851
82.384
0
1.674.235
29
10.9
2.2
2.2.1 2.2.3
Voorzieningen
Voorzieningen
Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen Voorzieningen
Stand per 1-1-2013
Dotaties
Onttrekkingen
55.033 161.521 216.554
119.762 83.862 203.624
20.433 38.830 59.263
30
Vrijval
Rente mutatie contant 0 0 0 0 0 0
Stand per 31-12-2013
Kortlopend deel <1 jaar
Langlopend deel >1 jaar
154.362 206.533 360.915
120.000 86.000 206.000
34.362 120.553 154.915
10.10
Kortlopende schulden
31-12-2013 EUR 2.4 2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
Kortlopende schulden Crediteuren OCW/EL&I Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva Kortlopende schulden
31-12-2012 EUR
75.709 0 183.178
75.665 13.501 189.635
59.407 13.500 166.476 498.270
68.533 3.271 167.657 518.262
Uitsplitsing 2.4.7.1 2.4.7.3
Loonheffing Premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen
159.471 23.707 183.178
166.332 23.303 189.635
2.4.9.2
Overige Overige kortlopende schulden
13.500 13.500
3.271 3.271
2.4.10.2
Vooruitontvangen subsidies OCW/EL&I geoormerkt Vooruitontvangen termijnen Vakantiegeld en -dagen Accountants- en administratiekosten Overige Overlopende passiva
0
0
12.581 127.273 8.138 18.484 166.476
5.210 133.903 7.794 20.750 167.657
2.4.10.4 2.4.10.5 2.4.10.6 2.4.10.8
31
10.11
Overheidsbijdragen
3.1
Rijksbijdragen
3.1.1 3.1.2
Rijksbijdragen OCW/EL&I Overige subsidies OCW/EL&I Rijksbijdragen
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
4.685.522 187.131 4.872.653
4.682.663 179.504 4.862.167
4.685.522
4.682.663
187.131 187.131
179.504 179.504
0 0
6.275 6.275
Uitsplitsing 3.1.1.1
OCW
3.1.2.1.1 3.1.2.2.1
OCW Geoormerkte subsidies Niet-geoormerkte subsidies Overige subsidies OCW
3.2 3.2.1
Overige overheidsbijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies Ov overheidsbijdragen en -subsidies
32
10.12
3.5 3.5.1 3.5.5 3.5.6
Andere baten
Overige baten Verhuur Ouderbijdragen Overige Overige baten
33
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
24.427 6.181 124.944 155.552
33.716 14.669 184.189 232.574
10.13
4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Lasten
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
Personeelslasten Lonen en salarissen Overige personele lasten Af: uitkeringen Personeelslasten
3.902.253 315.621 195.595 4.022.279
4.217.094 234.255 165.269 4.286.080
Uitsplitsing Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen
3.071.212 383.057 447.984 3.902.253
3.388.792 380.329 447.973 4.217.094
De Stichting heeft de pensioenen ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP (het bedrijfstakpensioenfonds voor overheid en onderwijs). Daarbij worden de opgebouwde aanspraken steeds in het betreffende kalenderjaar af gefinancierd door middel van kostendekkende premiebetalingen. De dekkingsgraad van het betrokken bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2013 volgens opgave van het fonds 105,9%. Op basis van de uitvoeringsovereenkomst heeft de Stichting geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan de toekomstige premies. 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3
Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overig Overige personele lasten
119.762 14.222 181.637 315.621
23.824 34.197 176.234 234.255
4.2 4.2.2
Afschrijvingen Materiële vaste activa Afschrijvingen
109.714 109.714
127.431 127.431
4.3 4.3.1 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.8 4.3.7
Huisvestingslasten Huur Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen Overige Huisvestingslasten
588 21.237 85.429 121.654 3.910 83.862 30.357 347.037
0 31.960 99.107 128.992 5.977 87.197 18.972 372.205
34
4.4 4.4.1 4.4.2
Overige lasten Administratie en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige lasten
4.4.1.1
10.14
Specificatie honorarium Onderzoek jaarrekening Accountantslasten
31-12-2013 EUR
31-12-2012 EUR
195.153 285.639 480.792
216.284 292.404 508.688
9.438 9.438
9.438 9.438
Financieel en buitengewoon
5.1
Rentebaten Financiële baten en lasten
35
31-12-2013 EUR 14.001 14.001
31-12-2012 EUR 21.796 21.796
10.15 Wet Normering Bezoldiging topfunctionarissen 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en vermelding alle bestuurders met een dienstbetrekking Functie
Voorzitter (J/N)
Naam
Ingangs datum dienstverb.
Einddatum dienstverb.
Bovenschoolse directeur
N
J.G.M. Stokhof
01-01-2001
Naam
Ingangs datum dienstverb.
Einddatum dienstverb.
Ingangs datum dienstverb.
Einddatum dienstverb.
Omvang dienstverb. in FTE
Beloning
0,66
€ 78.688
Omvang dienstverb. in FTE
Beloning
Belastb vaste en var. onk
Voorz. beloning betaalbaar
Uitk. beëindiging dvb
€ 13.066
Vermelding van alle interim-bestuurders Functie
Voorzitter (J/N)
Belastb vaste en var. onk
Voorz. beloning betaalbaar
Uitk. beëindiging dvb
Niet van toepasing Vermelding alle toezichthouders /bestuurders Functie
Voorzitter (J/N)
Naam
Voorzitter
J
G.B.Schinning
0
Secretaris
N
J.A. HeidstraLueginger
0
Penningmeester
N
E.E. de Groot
0
Toezichthouder
N
A.R. Schütte
0
Toezichthouder
N
M. van den Berg
0
4.2 Gegevens bij overschrijding toepasselijke norm Niet van toepassing
36
Beloning
Belastb vaste en var. onk
Voorz. belong betaalbaar
Uitk. beëindiging dvb
10.16 Beleidsinfo PO
Bovenschools 06ZS 07LI 11LB 11WN 12GB 12PB Totaal Bestuur
Lasten administratie EUR 195.153 0
Lasten huisvesting EUR 0 15.337 21.506 15.315 17.543 18.730 16.668
Lasten leermiddelen EUR 15.845 33.716 66.034 41.682 56.080 46.020 48.718
Lasten meubilair EUR 0 2.199 1.178 2.957 5.236 6.080 5.068
Baten ouderbijdragen EUR 0 0 80 2.320 2.063 967 751
Lasten schoonmaken EUR 0 16.315 29.617 19.964 23.029 15.653 17.076
Baten sponsoring EUR 0 0 0 0 0 0 0
Baten totaal EUR 567.099 479.376 1.155.617 699.062 724.158 715.321 701.573
Lasten totaal EUR 544.144 534.487 1.112.081 589.523 731.993 751.589 696.005
195.153
105.099
308.095
22.718
6.181
121.654
0
5.042.206
4.959.822
37
11. Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum
Gegevens Rechtspersoon Bestuursnummer Naam instelling
41233 Stichting Katholiek Primair Onderwijs Sint Antonius
Adres Postadres Postcode / Plaats Telefoon Fax E-mail Internetsite Contactpersoon Telefoon Fax e-mail
Postjesweg 175 I Postbus 9853 1006 AN Amsterdam 020-6400982 020-4535265
[email protected] www.kpoantonius.nl J. Inpijn 020-6400982 020-4535265
[email protected]
Brin 06ZS 07LI 11LB 11WN 12GB 12PB
Naam Rooms Katholieke Basisschool Antonius van Padua Rooms Katholieke Basisschool Sint Jozef Rooms Katholieke Basisschool Driehuis Rooms katholieke Basisschool Proostdij Rooms Katholieke Basisschool Hofland Rooms Katholieke Basisschool Twistvlied
38
Sector PO PO PO PO PO PO
13. Bijlagen 13.1
Organogram Stichting KPO Sint Antonius
41
13.2
Leerling ontwikkeling (teldatum: 1-10-2013)
Totaal is het leerlingaantal in 2013 (teldatum 1-10-2013) in de gemeente De Ronde Venen met -198 leerlingen gedaald. Alle denominaties hebben te maken met verlies van leerlingen maar de daling is voor een groot gedeelte ten koste gegaan van de Katholieke scholen (-81) waarvan (-72) voor de Antoniusscholen en de PC-scholen (-82). De PC-scholen hebben dit jaar het meeste marktaandeel verloren (-0,80%).
Tabel 1: Leerlingenaantallen gemeente De Ronde Venen per denominatie Denominatie
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Katholiek
1915
1894
1845
1743
1615
1518
1453
1372
Verschil 2012/2013 -81
Openbaar
1237
1256
1309
1332
1342
1407
1392
1362
-30
PC Algemeen bijzonder
1219
1219
1204
1180
1154
1098
1088
1006
-82
206
200
191
216
216
220
225
220
-5
Totaal gemeente De Ronde Venen
4577
4569
4549
4471
4327
4243
4158
3960
-198
Totaal Antonius
1356
1332
1277
1188
1144
1071
997
925
-72
Tabel 2: Marktaandeel gemeente De Ronde Venen per denominatie Denominatie
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Verschil 2012/2013
Katholiek
41,84%
41,45%
40,56%
39,98%
37,32%
35,76%
34,94%
34,65%
-0,29%
Openbaar
27,03%
27,49%
28,78%
29,79%
31,01%
33,19%
33,48%
34,39%
-0,09%
PC
26,63%
26,68%
26,47%
26,39%
26,67%
25,87%
26,17%
25,40%
-0,77%
Algemeen bijzonder
4,50%
4,38%
4,20%
4,83%
4,99%
5,18%
5,41%
5,56%
+ 0,15%
Antonius
29,63%
29,15%
29,63%
29,15%
26,44%
25,23%
23,98%
23,36%
-0,62%
Tabel 3: Leerlingenaantallen Stichting KPO Sint Antonius per school
School Jozefschool Proostdijschool Twistvliedschool Driehuisschool Hoflandschool Antoniusschool Totaal
2006 472 233 202 210 143 96 1356
2007 451 235 203 207 143 93 1332
2008 428 225 200 193 135 96 1277
2009 378 204 199 180 136 91 1188
2010 353 190 187 180 138 96 1144
42
2011 305 175 178 165 151 97 1071
2012 249 169 160 150 172 97 997
2013 219 152 142 130 179 103 925
verschil 2012/2013 -30 -17 -18 -20 +7 +6 -72
13.3
Resultaten CITO-Eindtoets 2013
In deze bijlage vindt u de uitkomsten van de CITO-Eindtoets 2013 vergeleken met die van 2011 en 2012. De scores die weergegeven worden zijn ongecorrigeerd omdat deze cijfers het eerlijkste beeld geven van de prestaties van onze leerlingen op de CITO-Eindtoets. Tabel: scores op CITO Eindtoets 2011, 2012 en 2013 en Inspectie-oordeel. School
Antoniusschool Jozefschool Driehuis Proostdij Hofland Twistvlied
Score 2011 zonder correctie 537,7 537,1 536,4 531,1 532,6 532,5
B G O
= Boven gemiddeld = Gemiddeld = Onder gemiddeld
2013
2014
Score 2012 zonder correctie 540,1 534,8 539,0 534,3 539,1 537,8
Score 2013 zonder correctie 528,9 538,6 536,8 535,7 539,5 530,3
Landelijk gemiddelde zonder correctie Gemiddelde Antonius zonder correctie Landelijk gemiddelde zonder correctie Gemiddelde Antonius zonder correctie
43
Oordeel Inspectie O B B B B O
= 534,7 = 535,0 = 534,4 = 534,2
Score 2014 Zonder correctie 532,8 533,0 537,7 531,4 538,4 532,0
