4. 2 ALGEMEEN BELEID ONTWIKKELING EN ORGANISATIE VAN HET AANBOD HUISVESTING EN BOUW... 16

Jaarverslag en jaarrekening 2012

0

VOORWOORD .................................................................................................................................................. 2 1. UITGANGSPUNTEN VAN DE VERSLAGLEGGING .................................................................................... 3 2. PROFIEL VAN VIVRE ................................................................................................................................... 3 3. BESTUUR, TOEZICHT, BEDRIJFSVOERING EN MEDEZEGGENSCHAP ................................................ 4 3.1 NORMEN VOOR GOED BESTUUR .................................................................................................................. 5 3.2 RAAD VAN BESTUUR ................................................................................................................................... 6 3.3. RAAD VAN TOEZICHT ................................................................................................................................. 6 3.4 BEDRIJFSVOERING ..................................................................................................................................... 8 3.5 MEDEZEGGENSCHAP CLIËNTEN................................................................................................................. 10 3.6 DE ONDERNEMINGSRAAD ......................................................................................................................... 12 4. BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES .......................................................................................... 13 4.1 MEERJARENBELEID .................................................................................................................................. 13 4. 2 ALGEMEEN BELEID .................................................................................................................................. 14 4.2.1 ONTWIKKELING EN ORGANISATIE VAN HET AANBOD ................................................................................. 14 4.2.2 HUISVESTING EN BOUW ......................................................................................................................... 16 4.3 ALGEMEEN KWALITEITSBELEID .................................................................................................................. 17 4.3.1 KWALITEITSBELEID TEN AANZIEN VAN CLIËNTEN ...................................................................................... 17 4.3.1.2 KLANTERVARINGEN IN DE ZORG ( CQ-INDEX) ....................................................................................... 18 4.3.1.2 LANDELIJKE PREVALENTIEMETING ZORGPROBLEMEN (LPZ) ................................................................. 19 4.3.1.3 MIDDELEN EN MAATREGELEN (M&M).................................................................................................. 21 4.3.1.4 MELDINGEN INCIDENTEN CLIËNTEN (MIC) ........................................................................................... 22 4.3.2 KLACHTEN EN INCIDENTEN ..................................................................................................................... 22 4.4 KWALITEITSBELEID TEN AANZIEN VAN MEDEWERKERS ................................................................................ 23 4.4.1 OPLEIDING & ONTWIKKELING ................................................................................................................. 23 4.4.2 KWALITEIT VAN WERK ............................................................................................................................ 23 4.5 FINANCIEEL BELEID .................................................................................................................................. 24 4.5.1 UITGANGSPUNTEN FINANCIEEL BELEID ................................................................................................... 25 4.5.2 “VIVRE VASTGOED” EN FINANCIERING..................................................................................................... 26 4.5.3 DE EXPLOITATIE VAN VIVRE IN HET JAAR 2012 ........................................................................................ 27 4.5.4 HET JAAR 2013 EN VERDER ................................................................................................................... 28 5. JAARREKENING 2012 STICHTING VIVRE ............................................................................................... 30

1

Voorwoord Vivre heeft een goed jaar achter de rug. Het jaar is afgesloten met een positief resultaat maar belangrijker nog is dat de energie in de organisatie en het geloof in eigen kracht zijn vertaling vinden in kwalitatief goede zorg, nieuwbouwprojecten en innovatie. Op 1 april 2012 is Vivre bestuurlijk gefuseerd met GroenekruisDomicura. Deze samenwerking ligt goed op koers en het is de verwachting dat op 1 januari 2014 beide organisaties ook juridisch zullen fuseren. Wij willen met de fusie bereiken dat de zorg aan ouderen en chronisch zieken structureel wordt versterkt, onder meer door een uitgebreider zorg- en dienstenpakket aan te bieden en cliënten nog beter in staat te stellen het leven te leiden dat bij hen past. Samen willen we toegroeien naar één nieuwe, krachtige zorgorganisatie met een duidelijke wijkfunctie. Werknemers en medezeggenschapsradenwerken op een constructieve en respectvolle wijze met elkaar samen en dit vormt een goede basis om de fusie tot een succes te maken. Tegenover deze positieve ontwikkelingen in de organisatie, staat de onzekerheid in de buitenwereld. Het kabinet Rutte heeft aangekondigd fors te gaan bezuinigen op de langdurige zorg met forse kortingen op de hulp bij het huishouden (WMO) en persoonlijke verzorging en begeleiding (AWBZ) en de toegang tot vooral de verzorgingshuizen. Deze plannen hebben grote gevolgen voor onze sector. Onduidelijk is of deze plannen in volle omvang en volgens het voorgestelde tijdpad worden ingevoerd, maar duidelijk is dat de weg naar minder collectieve zorg en meer informele zorg is ingeslagen. Ook is duidelijk dat we als organisatie moeten werken aan onze wendbaarheid en toekomstbestendigheid om in te kunnen spelen op de komende wijzigingen. Vivre en GroenkruisDomicura zullen de ontwikkelingen actief volgen en waar nodig hun strategie aanpassen. Dit jaarverslag geeft een beeld van de belangrijkste ontwikkelingen en activiteiten van de Vivre in 2012. Zij laten zien dat Vivre beschikt over betrokken en gemotiveerde medewerkers die dagelijks met groot enthousiasme werken aan de zorg, de voorbereiding van de fusie en de veranderingen waarvoor de organisatie staat. De Raad van bestuur dankt alle medewerkers, vrijwilligers en medezeggenschapsraden hartelijk voor hun inzet en betrokkenheid. Met vriendelijke groet, Dik Mol Voorzitter Raad van bestuur Hebt u vragen naar aanleiding van dit jaarverslag? Neem dan contact op met onze staffunctionaris Communicatie Marc Kentgens, telefoon 043-631 41 87.

2

1. Uitgangspunten van de verslaglegging In 2012 zijn er diverse aanpassingen in de Jaarverantwoording Zorg geweest. Het maatschappelijk verslag is vervallen. Voor het ministerie van VWS volstaan de gegevens uit de jaarrekening en DigiMV en Vivre is niet meer “verplicht” om een jaarverslag op te stellen. Ondanks dat er voor Vivre geen wettelijke verplichting is om een jaarverslag te maken, presenteert Vivre dat verslag mede gezien de Zorgbrede Governancecode 2010. In deze code is Vivre eraan gebonden dat zij jaarlijks aan alle rechthebbenden en belangstellenden verantwoording aflegt over het gevoerde beleid en over de in dat jaar geleverde prestaties. Ook zijn er voor 2012 geen vormvereisten aan een jaarverslag gesteld. Vivre heeft ervoor gekozen de indeling van het jaarverslag gelijk te houden aan het jaardocument van 2011. Wel is de inhoud iets bondiger en wordt de lezer ook verwezen naar de site van Vivre: www.vivre.nl die meer informatie over Vivre geeft. Het verslag heeft betrekking op de periode 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012 en bestaat uit drie delen, te weten: het jaarverslag, de jaarrekening en de feitelijke gegevens die zijn ingevoerd in de webapplicatie DiGiMV. Het voorliggend document bevat het jaarverslag en de jaarrekening. De gegevens uit DiGiMV kunnen worden ingezien via de website van het CIBG: www.jaarverslagenzorg.nl

2. Profiel van Vivre Stichting Vivre organiseert wonen, welzijn en zorg voor ouderen en chronisch zieken. De activiteiten worden gefinancierd met publieke middelen op grond van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ). Met de publicatie van het jaarverslag legt Vivre jaarlijks verantwoording af over kwaliteit, bestuur, toezicht, medezeggenschap, financiële prestaties, productie en medewerkers conform de regeling verslaglegging Wet Toelating Zorginstellingen. Stichting Vivre is een zorgaanbieder met locaties in Maastricht en in het Mergelland. De stichting is gevestigd te Maastricht en richt zich op ouderen en chronische zieken in Maastricht en Mergelland. Tot de organisatie behoren op 31 december 2012 negen woonzorgcentra, negen verpleegunits (o.a. in voornoemde woonzorgcentra), vijf verpleeghuizen, twee wijksteunpunten, een zorgboerderij en een hospice. Het werkterrein van Vivre omvat de stad Maastricht en het Mergelland. Het Mergelland wordt gekenmerkt als een plattelandsgebied met diverse en verspreid liggende woonkernen, zoals Eijsden, Margraten, Gulpen en Noorbeek. Vivre levert de volgende functies persoonlijke verzorging, verpleging, ondersteunde begeleiding,activerende begeleiding, behandeling, verblijf op grond van de AWBZ en dieetadvisering. Vivre werkt samen met de woningcorporaties in haar verzorgingsgebied, het academisch ziekenhuis, Stichting Clara Fey, Universiteit Maastricht (UM) betreffende de academisering van de ouderenzorg. Meander Groep Zuid Limburg, Van Rooswinkel en Eneagram in het kader van de keiekn van Limburg BV Vebego Facility Services in het kader B.V. Vivre-Proper, en Stichting GroenekruisDomicura (GkD) (zie ook 4.1 Meerjarenbeleid).

3

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Vivre kent een Raad van Toezichtmodel. De directievoering is in handen van de Raad van Bestuur. De Raad van toezicht houdt toezicht op het beleid van de Raad van bestuur en de algemene gang van zaken in de stichting. Drie clusterdirecteuren hebben als taak om in het - geografisch bepaalde cluster een samenhangend aanbod van functies en voorzieningen te realiseren. Vivre heeft een ondernemingsraad en een centrale cliëntenraad. Deze laatste is als gesprekspartner van de Raad van Bestuur samengesteld uit een afvaardiging van de lokale raden.

Raad van Toezicht

Raad van Bestuur Dik Mol

Centrale cliëntenraad

Ondernemingsraad

Facilitair Bedrijf Math Boon Via Vivre Myriam Wetzels

EAD Rene Freens

Dienst Behandeling en Begeleiding Jos Schols

IM & ICT Bert van Berlo Dienst HR Leon Lemeer

Cluster Zuid Ellen Spijkerman

Croonenhoff Mia van Roosmalen Koepelhof Pierre Bisscheroux De Bron Pierre Bisscheroux Grubbeveld Ger Arts La Valence Ria Bosschaert

Cluster West Henk Verheesen

Klevarie Harry Heykens Lenculenhof Harry Heykens Molenhof John Bos De Mins Harry Heykens Hospice Trajectum Harry Heykens

Cluster Noord Anke Huppertz

De Zeven Bronnen Jos van Hoof Hagerpoort Mia van Roosmalen Beukeloord John bos/Siem Klonen De Wilgenhof John bos/Siem Klonen Appelgaard Marcel Wijnants Klein Gulpen io Miranda van Glabbeeck

Overzicht 1: Organigram van Vivre per 31 december 2012

Tot de juridische fusie houden Vivre en GroenekruisDomicura een eigen bestuur en een eigen Raad van Toezicht. De bestuurders van beide organisaties vormen de tweehoofdige Raad van Bestuur van de Zorggroep Groenekruis-Vivre die tot doel heeft de fusie te begeleiden en tot een goed einde te brengen. De Raden van Toezicht van de drie stichtingen (Vivre, GroenekruisDomicura en de zorggroep Groenekruis-Vivre) vormen een personele unie. Op 31 december 2012 omvatte de toelating van Vivre 847 bedden voor verblijf, verpleging en verzorging met behandeling en 820 bedden voor verblijf, verpleging en verzorging zonder behandeling. 4

3.1 Normen voor goed bestuur De organisatie handelt in lijn met de principes van goed bestuur en toezicht zoals vastgelegd in de Zorgbrede Governancecode 2010. Vivre is een maatschappelijke onderneming met als doelstelling het bieden van diensten op het gebied van wonen, welzijn en zorg voor ouderen en chronisch zieken in Maastricht en omstreken. Afspraken over taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van bestuur en de Raad van toezicht zijn opgenomen in de statuten en uitgewerkt in reglementen voor de Raad van bestuur en de Raad van toezicht. Vanwege de bestuurlijke fusie met GroenekruisDomicura, zijn de reglementen in 2012 geactualiseerd en opnieuw vastgesteld. In de reglementen staat dat de Raad van bestuur ervoor zorgt dat de Raad van toezicht beschikt over alle informatie die de Raad van Toezicht nodig heeft voor de vervulling van haar taak, zoals periodieke voortgangsrapportages, financiële rapportages en ontwikkelingen op het gebied van positionering en strategie. In de regel wordt de informatie verstrekt tijdens de vergadering van de Raad van toezicht. Waar nodig wordt de Raad van toezicht tussentijds geïnformeerd. Ook is in de reglementen een bepaling opgenomen die persoonlijke bevoordeling of belangenverstrengeling tussen de stichting en de leden van de Raad van bestuur en de Raad van toezicht voorkomen. Voor het aanvaarden van nevenfuncties heeft de Raad van bestuur toestemming nodig van de Raad van toezicht. Volgens de reglementen zorgt de Raad van bestuur voor de dialoog met belanghebbenden. Bij relevante beleidsontwikkelingen worden zij geïnformeerd en geraadpleegd. De dialoog met de cliënten en medewerkers loopt via de Centrale cliëntenraad, de locale cliëntenraden en de ondernemingsraad. De dialoog met ketenpartners en lokale overheden vindt op verschillende manieren plaats en is afhankelijk van de gekozen samenwerkingsvorm. Het beleid voor de dialoog met belanghebbenden wordt na de fusie met GroenekruisDomicura verder uitgewerkt. Het recht van enquête is in de statuten toegekend aan de Landelijke Organisatie Cliëntenraden die in dit kader de cliënten van Vivre vertegenwoordigt. De organisatie heeft een regeling in voorbereiding op grond waarvan werknemers onregelmatigheden binnen de stichting, zonder gevaar voor hun eigen positie, kunnen melden bij de leidinggevende of bij een vertrouwenspersoon (klokkenluidersregeling). Veiligheid is voor cliënten en medewerkers van levensbelang. Voor Vivre is veiligheid structureel werken aan kwaliteit met de focus op de kritische processen en risicovolle situaties. Daarom functioneert het kwaliteitsmanagementsysteem tevens als een integraal veiligheidsmanagementsysteem gericht op de cliënt, de medewerkers, het materiaal en de financiën. Kwaliteit en veiligheid worden in de nieuwe organisatie aangemerkt als een strategische functie. In de loop van 2013 worden de eerste lijnen uitgezet voor een integrale aanpak van kwaliteit en veiligheid vanuit het nieuwe concern. De Raad van bestuur stelt aan de hand van het interne risicobeheer- en controle-instrumenten vast welke resultaten zijn geboekt, welke onderdelen van de bedrijfsvoering verbetering behoeven en welke vervolgacties worden uitgezet. Om snel in te kunnen spelen op veranderingen in de omgeving, krijgt risicomanagement een expliciete plek in de planning en controlcyclus. In 2013 worden met externe ondersteuning de strategisch en tactische risico’s (organisatiebreed) en de maatregelen die daarbij horen in kaart gebracht en in de planning en controlcyclus geborgd.

5

3.2 Raad van bestuur Taak en werkwijze Vivre heeft een eenhoofdige Raad van bestuur. Deze is belast met het besturen van de stichting en is verantwoordelijk voor de realisatie van de doelstellingen, de strategie, het beleid en kwaliteit en veiligheid van de zorg. De Raad van bestuur bestuurt en stuurt aan op hoofdlijnen. De hoofdlijnen van het beleid liggen vast in een meerjarig strategisch beleidsplan. Aan de hand hiervan stelt de Raad van bestuur jaarlijks een kaderbrief en een jaarplan vast met daarin de speerpunten van beleid voor het komende jaar. Binnen deze kaders opereren de clusterdirecteuren, locatiemanagers, afdelingsmanagers en hoofden van de eenheden. Een maal per kwartaal worden de resultaten met het management besproken, geëvalueerd en zo nodig bijgesteld. De meeste besluiten neemt de Raad van bestuur in het managementteam. Het managementteam vergadert een maal per twee weken. De besluiten worden schriftelijk vastgelegd en gecommuniceerd met de organisatie. In voorkomende gevallen worden voorgenomen besluiten voor advies of instemming voorgelegd aan de Centrale cliëntenraad en de ondernemingsraad. Benoeming, ontslag en honorering De Raad van bestuur wordt benoemd en ontslagen door de Raad van toezicht. Voor de arbeidsvoorwaarden en de bezoldiging hanteert de Raad van toezicht de Beloningscode Bestuurders in de zorg (BBZ). Voor de samenstelling van de Raad van bestuur en een overzicht van de nevenfuncties wordt verwezen naar de digitale webapplicatie DigiMW (www.jaarverslagenzorg.nl).

3.3. Raad van toezicht Taak en werkwijze De Raad van toezicht houdt toezicht op het beleid van de Raad van bestuur en op de algemene gang van zaken in de organisatie. Het toezicht omvat onder andere de realisatie van de doelstellingen, de strategie, de interne risicobeheersings- en -controle-instrumenten, de financiële verslaglegging, de kwaliteit en veiligheid van zorg en de naleving van wet en regelgeving. Daarnaast vervult de Raad van toezicht de werkgeversrol en fungeert als klankbord voor de Raad van bestuur. De Raad van toezicht vergadert gemiddeld een keer per twee maanden. In de regel is de Raad van bestuur aanwezig. Sinds de bestuurlijke fusie woont ook de Raad van bestuur van GroenekruisDomicura de vergaderingen bij in de rol van toehoorder. Tijdens deze vergadering wordt de Raad van toezicht geïnformeerd over de ontwikkelingen in de organisatie. Besluiten die de Raad van toezicht moet vaststellen of goedkeuren worden schriftelijk voorgelegd. De bespreking van de jaarrekening wordt bijgewoond door de externe accountant. Een delegatie van de Raad van toezicht is in de regel tweemaal per jaar aanwezig bij een overleg met de Ondernemingsraad en een overleg met de Cliëntenraad. De Raad van toezicht nodigt periodiek leden van het managementteam uit om een presentatie te geven over de ontwikkelingen in de eigen eenheid. Deze overleggen worden bijgewoond door de Raad van bestuur. 6

De Raad van toezicht evalueert een maal per jaar zijn eigen functioneren en deelt de resultaten hiervan met de Raad van bestuur. Ook het wederzijds functioneren wordt met elkaar besproken. Een keer per jaar voert de Raad van toezicht een functionerings- en beoordelingsgesprek met de Raad van bestuur. Samenstelling, benoeming, ontslag, honorering Als gevolg van de bestuurlijke fusie is de samenstelling van de Raad van toezicht in het verslagjaar zodanig gewijzigd dat de Raad van Toezicht van Vivre en die van GroenekruisDomicura een volledige personele unie zijn. De Raad van toezicht bestaat uit zeven leden. Een lid is benoemd op bindende voordracht van de beide (Centrale) cliëntenraden van GroenekruisDomicura en Vivre, een ander lid is benoemd op voordracht van beide ondernemingsraden. De leden van de Raad van toezicht worden openbaar geworven tenzij voor een zetel een recht van voordracht geldt. De werving gebeurt aan de hand van een profielschets die voor de vacature is opgesteld. De benoeming vindt plaats door de Raad van toezicht. De Raad van toezicht kent drie vaste commissies: een auditcommissie financiën en vastgoed, een auditcommissie kwaliteit en veiligheid en een remuneratiecommissie. De commissies bestaan uit leden van de Raad van toezicht en hebben tot taak de besluitvorming van de Raad van toezicht op het betreffende beleidsgebied voor te bereiden. Ter voorbereiding van de fusie is tijdelijk een fusiecommissie gevormd. In het reglement van de Raad van toezicht zijn bepalingen opgenomen over de deskundigheidseisen die worden gesteld aan de leden van de Raad van toezicht. In de statuten is vastgelegd op welke gronden en volgens welke procedure een lid van de Raad van toezicht kan worden geschorst of worden ontslagen. De honorering van de leden van de Raad van toezicht is gebaseerd op de Regeling Honorering Raden van Toezicht Zorginstellingen, NVTZ, van 11 juni 2009. Voor de samenstelling van de Raad van toezicht en een overzicht van de nevenfuncties wordt verwezen naar de digitale webapplicatie DigiMW. De gegevens uit de webapplicatie DiGiMW kunnen worden ingezien op www.jaarverslagenzorg.nl. Vergaderingen in 2012 De Raad van toezicht heeft in 2012 zeven keer vergaderd. De Raad van bestuur was bij alle vergaderingen aanwezig. Tijdens de vergaderingen is onder andere gesproken over: - rapportages en plannen in het kader planning en controlcyclus: CQ-metingen 2011, kwartaalrapportages, financiële overzichten, jaarplan 2013; - stand van zaken en voortgang voorgenomen fusie met GroenekruisDomicura - treasury. - risicobeheersing - kabinetsplannen 2012 - thema kwaliteit en veiligheid - diverse vastgoedontwikkelingen - inwerkprogramma Raad van Toezicht - relatie met Stichting Elisabeth Strouven De auditcommissie financiën en vastgoed was aanwezig bij de bespreking van de concept jaarrekening 2011 en de concept begroting 2012 met de externe accountant. In het verslagjaar zijn in het kader van het inwerkprogramma voor de Raad van Toezicht (in nieuwe samenstelling) een tweetal kennismakingsbijeenkomsten voor de Raad van Toezicht georganiseerd, 7

waarbij grote thema’s die bij Vivre en GroenekruisDomicura spelen, zoals o.a. het thema wijkgericht werken en het thema vastgoedstrategie werden ingeleid door bestuurders en medewerkers van beide organisaties. De Raad van toezicht heeft de volgende voorgenomen besluiten van de Raad van bestuur goedgekeurd: - maatschappelijk verslag 2011 - jaarrekening 2011 - reglement Raad van bestuur - bestuurlijke fusie met GroenekruisDomicura - begroting 2013 - vervreemding locatie Molenhof - stopzetten ontwikkeling locatie Noorbeek De Raad van toezicht heeft vastgesteld: - reglement Raad van toezicht - reglement en samenstelling commissies Raad van toezicht - honorering Raad van bestuur - honorering Raad van toezicht - rooster van aftreden Raad van toezicht De Raad van toezicht heeft in 2012 een functioneringsgesprek gevoerd met de bestuurder. Toekomst De verdere integratie van VIVRE en GroenekruisDomicura zal komend jaar een belangrijk aandachtspunt zijn voor de Raad van Toezicht. Tweede helft 2013 zal bovendien opnieuw gekeken worden naar de personele invulling van de Raad van Toezicht omdat conform gemaakte afspraken direct na de bestuurlijke fusie de voorzitter en vicevoorzitter van de Raad van Toezicht zullen aftreden

3.4 Bedrijfsvoering Vivre vertaalt haar strategische doelstellingen jaarlijks in een kaderbrief en een jaarbegroting. Deze documenten vormen belangrijke pijlers van de planning & control-cyclus van Vivre. Mede in het kader van de financieringsaanvraag ten behoeve van de nieuwbouwplannen stelt Vivre daarnaast ook een financieel meerjarenperspectief op, waarin de verwachte exploitatieontwikkeling voor de komende jaren in een aantal scenario’s is doorgerekend. Ingegeven door de toenemende dynamiek in haar externe omgeving speelt Vivre daarmee in op het groter wordende belang van een ruime planningshorizon,. De jaarbegroting van Vivre komt voor een belangrijk deel op een incrementele wijze tot stand op basis van realisatiecijfers uit het verleden en verwerking van nieuwe inzichten en informatie. De periodieke (financiële) managementinformatie vormt een belangrijk onderdeel van de planning & control-cyclus van Vivre. De accountant stelt in haar interim-rapportage 2012 vast dat de informatiewaarde van de rapportages steeds verder toeneemt en dat de procedures met betrekking tot de beheersing van de financiële administratie de betrouwbaarheid van de gerapporteerde cijfers steeds beter waarborgen. Vivre is en blijft gefocust op een doorontwikkeling van het Management Control Systeem om tijdig in te kunnen spelen op veranderende risico’s in de omgeving. Daarnaast wil Vivre een consistente lijn in de administratie/boekhouding en de planning & control-cyclus waarborgen. Daarvoor heeft Vivre in 8

2012 geïnvesteerd in het (her)schrijven van een Management Accounting Manual. Dit Management Accounting Manual moet waarborgen dat de financiële verantwoording adequaat gebeurt. Vivre heeft in 2010-2011 het IT-infrastructuurbeleid geformaliseerd. Vivre wilt verder investeren in ontwikkelingen op het gebied van ICT toepassingen, domotica en communicatietechnieken. In 2012 is de verbreding van het IT-infrastructuurbeleid plan naar een volwaardig informatie- en automatiseringsplan aangehouden in het licht van de fusie met stichting GroeneKruisDomicura. Het document risicomanagement geeft op hoofdlijnen inzicht in de meest relevante risico’s van Vivre en de wijze waarop Vivre hiermee omgaat. Vivre past de meest denkbare of door externe partijen aangegeven risico controls in meer of mindere mate toe. Vivre is dan ook in control daar waar het haar dynamische en statische risico’s betreft. Het op grond van het burgerlijk wetboek te geven overzicht geeft de belangrijkste risico’s en onzekerheden van Vivre weer (met daarbij vermeld de genomen beheersmaatregelen) en wordt onderstaand schematisch weergegeven. Risico

Maatregelen Vivre

Kwaliteit van de zorg en dienstverlening loopt terug.

Vivre is HKZ gecertificeerd en heeft zorgarrangementen voor cliënten. Naast het algemene kwaliteitsbeleid zijn in het project Glashelder de inhoud van overige aspecten van de zorg-en dienstverlening voor cliënten aangegeven. Tweejaarlijks wordt deelgenomen aan het onderzoek naar de ervaringen en behoeften van cliënten (CQ index).

Krapte op de Arbeidsmarkt

Vivre is sterk in het afstemmen van de werk-en privé situatie. Via instrumenten als “levensfase bewust personeelsbeleid”, de introductie van de Workablity Index optimaliseert Vivre deze insteek verder. Aandacht voor representatie en afstemming in sollicitatie procedures, campagnes, Pr en communicatie.

Ongunstige concurrentiepositie

Vivre wil er met haar bouw- en renovatieprogramma en haar innovatieprojecten voor zorgen dat zij diensten aanbiedt die afgestemd blijven op de vraag van de markt.

Toenemende afhankelijkheid van derden in ketens en bij samenwerking

Vivre bouwt relaties op met keten/samenwerkingspartners. De sector kent voorts een aantal kenmerken (weinig vrijheidsgraden van overheidswege, geringe marges), die ondernemerschap positief beïnvloeden

Interne primaire processen zijn te weinig effectief en efficiënt

Vivre stelt procedures op, traint in het kader van "Vivre Gewoon Beter" haar medewerkers om naast doeltreffendheid tevens aan doelmatigheid te werken.

Het risico dat de (zorg) processen zich te langzaam aanpassen aan de veranderende verhoudingen in de markt.

Mede als uitwerking van het project 'Vivre gewoon beter’ is flexibiliteit benoemd als een van de vijf HR kernwaarden van Vivre. In 2011 is competentiemanagement bij Vivre geïntroduceerd.

Gewijzigde financiering van vastgoed

Op basis van het periodiek te actualiseren spreidingsplan, het lange termijn huisvestingsplan en de business cases per project, wordt de meerjarenbegroting jaarlijks geactualiseerd

Medewerkers beschikken te weinig over benodigde kennis en vaardigheden

Vivre bepaalt haar opleidingsprogramma's in het kader van het kunnen werken met de vastgestelde competenties binnen de overeengekomen HR waarden.

Afhankelijkheidsrisico van ICT

Ten aanzien van de informatiebeveiliging richt Vivre zich op de NEN 7510 norm en is er een tweede (back-up) datacenter in gebruik.

Stakeholders, cliënten en omgeving

Processen

Middelen

9

Besturing Te weinig gestructureerde aandacht aan het identificeren en managen van risico’s

Het kwaliteit managementsysteem zal conform de nieuwe eisen opnieuw worden ingericht, waarbij risico’s op het niveau van werkprocessen worden gedefinieerd en gemanaged

Overzicht 2: belangrijkste risico’s en beheersmaatregelen

3.5 Medezeggenschap cliënten In 2012 waren er 14 cliëntenraden actief conform de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen. Deze lokale cliëntenraden voeren overleg met de locatiemanager over locatiegebonden aangelegenheden. Zij hebben bevoegdheden over besluiten die het locatieniveau overstijgen, gedelegeerd aan de Centrale cliëntenraad (CCr). Elke lokale raad levert uit zijn midden één lid en één plaatsvervangend lid t.b.v. de CCr. De CCr heeft een onafhankelijk voorzitter. Bij locatieoverstijgende onderwerpen vraagt Vivre rechtstreeks advies aan de CCr. Er is dus een duidelijk onderscheid aangebracht tussen de adviesbevoegdheden van de lokale cliëntenraden en de CCr. Afspraken over samenstelling, benoemingen, taken en bevoegdheden van de raden zijn schriftelijk vastgelegd. Dat geldt ook voor de wijze waarop elke cliëntenraad de vergaderwijze en andere huishoudelijke zaken regelt. Vivre hecht zeer aan de mening van cliënten en betrekt de cliëntenraden actief bij het beleid. De cliëntenraden kunnen rekenen op ondersteuning, faciliteiten en materiële middelen. Vivre is aangesloten bij de Landelijke commissie van Vertrouwenslieden die kan worden ingeschakeld in geval van geschillen tussen de zorgaanbieder en cliëntenraden. De cliëntenraden waren in 2012 aangesloten de brancheorganisatie LOC Zeggenschap in Zorg maar hebben dit lidmaatschap verruild voor dat van het Netwerk cliëntenraden in de Zorg (NCZ). De Raad van bestuur heeft in elk van de elf overlegvergaderingen met de CCr belangrijke ontwikkelingen in de organisatie toegelicht. Relevante notities zoals Kwaliteit van zorg en werk Vivre 2012, rapportage van bezoeken van de inspectie voor de Gezondheidszorg, interne kwartaalberichten zijn ter informatie toegezonden. De CCr heeft over zeven onderwerpen geadviseerd. Dit betrof een positief advies met betrekking tot: de begroting en het jaarplan voor 2013, de mogelijke oprichting van een herstelkliniek, het beleid met betrekking tot mond- en tandzorg voor cliënten van de verpleeghuislocaties van Vivre, het jaardocument 2011 en het voorgenomen besluit tot bestuurlijke fusie met GroenekruisDomicura. Over het project De Keuken werd positief geadviseerd onder de voorwaarde dat Vivre zou aangeven hoe te handelen als de pilot van het project zou aantonen dat de beoogde resultaten niet zouden worden bereikt. Over het plan tot invoering van cameramonitoring tijdens de nachtdiensten werd negatief geadviseerd; de CCr oordeelde dat in de onderbouwing van het plan de aspecten van kwaliteit van zorgverlening onvoldoende werden belicht. Nadat aanvullende informatie werd verstrekt, is alsnog een positief advies gegeven. Vivre en de CCr hebben gezamenlijk een heldere procedure ontwikkeld rond de zeggenschap bij aanstelling bij het aanstellings-, promotie- en overplaatsingsbeleid. De CCr heeft samen met de cliëntenraad van GroenekruisDomicura mevrouw drs. Ch.M.W. Snoek voorgedragen als lid voor de Raad van Toezicht van Zorggroep Groenekruis-Vivre. In oktober werd uit de dagelijks besturen van de CCr Vivre en de cliëntenraad van GroenkruisDomicura een projectgroep Structuur medezeggenschap cliënten Zorggroep GroenekruisVivre gevormd met als opdracht voorstellen te doen over de wijze waarop de cliëntenraden na de fusiedatum van start willen gaan. De projectgroep stelde dat per datum van de juridische fusie sprake dient te zijn van één centrale cliëntenraad die tot taak heeft te adviseren over locatieoverstijgende onderwerpen en onderwerpen die de gehele nieuw te vormen organisatie aangaan. De lokale cliëntenraden continueren hun werkwijze. In een tweede fase zal sprake moeten 10

zijn van een groeimodel waar, met gebruikmaking van ‘natuurlijke momenten’, de gewenste structuur voor een toekomstbestendige medezeggenschap wordt gerealiseerd. De CCr was op 31 december 2012 als volgt samengesteld: -

Hagerpoort Appelgaard Beukeloord Croonenhoff De Bron De Wilgenhof De Zeven Bronnen Grubbeveld Klevarie de Mins Koepelhof La Valence Lenculenhof Molenhof Onafhankelijk voorzitter

mevrouw H. Geurts mevrouw M. Vandewall de heer J. Hoofs de heer R. Mulkens de heer H. Philippens vacature waargenomen door de heer J. Hoofs mevrouw J. Muitjens mevrouw H. Geurts de heer R. Heckers de heer R. Heckers de heer V. Gense de heer F. Aarts de heer P. Dizij mevrouw A. Peters de heer A. Cremers

Het dagelijks bestuur wordt gevormd door de heer Cremers, onafhankelijk voorzitter, de heer Dizij penningmeester en de heer Hoofs secretaris. Advies en ondersteuning werd geboden door mevrouw N. van Galen.

11

3.6 De Ondernemingsraad De Ondernemingsraad is een onafhankelijk adviesorgaan binnen de organisatie. De Ondernemingsraad van Vivre heeft 15 zetels en de leden worden gekozen uit de werknemers. De zittingsperiode van deze OR loopt van 1 mei 2012 tot 30 april 2016. In de Wet op de Ondernemingsraden (WOR) staan de rechten en plichten vermeld. De Ondernemingsraad van Vivre krijgt jaarlijks een groot aantal notities voorgelegd waaraan advies of instemming gegeven wordt. Hiernaast worden ook notities ter informatie / kennisname of bespreking voorgelegd. Deze notities worden getoetst aan de kernwaarden uit de Visie en Missie van de Ondernemingsraad: Visie: De OR is dé vertegenwoordiger van alle medewerkers van Vivre in een toekomstbestendige organisatie. Missie: De OR vertegenwoordigt conform de wet alle medewerkers door gevraagd en ongevraagd advies te geven aan de Raad van Bestuur en managementteam. Hierbij staan de volgende kernwaardes centraal: arbeidsomstandigheden, betrokkenheid, communicatie, informatie, motivatie, teamwork, toekomstgerichtheid, veiligheid, werkgelegenheid, werken aan goed werkgeverschap én goed werknemerschap. Het werk van een Ondernemingsraad is erop gericht de achterban zo goed mogelijk te vertegenwoordigen. Hiervoor heeft de OR dan de input van medewerkers nodig en moeten de medewerkers informatie van de OR ontvangen. Onderwerpen die in 2012 o.a. aan de orde zijn geweest, zijn: - Bestuurlijke fusie Vivre met GroenekruisDomicura - Vakantieverlofregeling 2012 - Rapport de Keuken - Nachtdiensten en cameramonitoring - Pilot Gastvrijheidsconcept (Het Plein) - Herstelkliniek - Klein Gulpen - Kwartaalberichten OR-verkiezingen: In april 2012 heeft de verkiezing voor een nieuwe Ondernemingsraad plaatsgevonden. Voor de eerste keer op elektronische wijze. Er waren 16 kandidaten voor 15 zetels.Per 1 mei 2012 is de nieuwe Ondernemingsraad geïnstalleerd. Tijdens de trainingsdagen van 4 en 5 juni 2012 zijn een nieuwe voorzitter en vice-voorzitter gekozen. Per 15 augustus 2012 heeft de heer B. Kessen de organisatie verlaten, waardoor mevrouw M. Paulissen (reservelid uit de verkiezingen) als lid van de Ondernemingsraad kon toetreden.

12

Per 31 december 2012 bestond de OR uit: -

De heer T. Wolfs, voorzitter De heer J. Gordijn, vice-voorzitter Mevrouw E. Caris De heer H. Eerens Mevrouw M. Heuvelman Mevrouw E. Lardinois De heer R. van Mulken Mevrouw P. Oosterbaan-van Dam Mevrouw M. Paulissen De heer G. Repkes De heer J. Rongen De heer M. van Kan Mevrouw L. Verhaegen-Custers De heer E. Veugen Mevrouw G. Winckelmolen

De Ondernemingsraad werd bijgestaan door de ambtelijk secretaris mevrouw E. Wijnen-Vallen.

4. Beleid, inspanningen en prestaties In 2012 zijn de eerste belangrijke stappen gezet om de juridische fusie met GroeneKruis Domicura met ingang van1 januari 2014 voor te bereiden. De missie, visie en doelstellingen van deze nieuwe organisatie zijn uitgewerkt en de juridische structuur en het organisatiemodel zijn gereed.

4.1 Meerjarenbeleid Het geactualiseerde meerjarenbeleid van Vivre staat sterk in het licht van de visie die Vivre samen met haar fusiepartner GKD wil gaan uitwerken. De visie van GroenekruisVivre op een moderne toekomstbestendige wijkzorg behelst dat gestreefd moet worden naar een situatie waarin kwetsbare mensen (met name fragiele ouderen en mensen met een chronische ziekte) zolang mogelijk zelfstandig in hun eigen woonomgeving (lees ‘thuis’) kunnen blijven wonen. Mocht het thuis wonen tijdelijk of permanent niet meer mogelijk zijn dan biedt Groenekruis-Vivre met haar infrastructuur woonlocaties die het mogelijk maakt om cliënten zo dicht mogelijk bij huis (in de wijk) en zo thuis mogelijk te kunnen laten verder leven. De ondersteuning die Groenekruis-Vivre biedt is gericht op empowerment van het cliëntsysteem zelf, door adequate informele en formele zorgondersteuning thuis en/of in de woonlocaties en door het realiseren van een wijkgerichte zorg- en dienstverlening. Groenekruis-Vivre ziet voor zichzelf een actieve rol weggelegd om deze empowerment en de aansluiting tussen de formele en informele zorgondersteuning thuis en in de woonlocaties te realiseren. Om dit te realiseren zal de zorg- en dienstverlening in en vanuit over het hele adhaerentiegebied van Groenekruis-Vivre gepositioneerde wijkcentra en moderne levensloopbestendige woonzorgcentra geboden moeten kunnen worden en biedt Groenekruis-Vivre cliënten (intern en vanuit de wijk) de mogelijkheid om op de door hen gewenste wijze sociaal te blijven participeren. Voor de invulling van de levering van wijkzorg in Maastricht en Heuvelland wil Groenekruis-Vivre, in lijn met de ontwikkelingen in de zorg en geïnspireerd door de gedachten over professionele autoriteit, menselijke maat en kleinschaligheid, dat cliënten worden verzorgd door een decentraal team dat werkzaam is binnen een kleine wijk c.q. een dorp of locatie. Hierbij heeft het team voldoende vrijheid van handelen om zelfstandig invulling te geven aan de organisatie en uitvoering van de zorg en om 13

adequaat in te spelen op de zorgvraag in een wijk. In een team werken deskundige en betrokken zorgmedewerkers met een hoge mate van zelfstandigheid en professionaliteit. Het team kan regionaal dan wel organisatiebreed terugvallen op diverse ondersteunende diensten en expertises. De ontwikkeling van de teams naar meer taakvolwassenheid en professionaliteit is nog niet afgerond. Steeds meer vertrouwen geven aan het oplossend vermogen en de expertise van de professional en hem daarbij ondersteunen en daartoe scholen is daarvoor nodig. Groenekruis-Vivre kan haar wijkgerichte visie alleen maar realiseren in goede samenwerking met collega zorgaanbieders (waaronder huisartsen, paramedici etc.), welzijnsorganisaties, gemeenten, woningcorporaties en vertegenwoordigende cliëntenorganen in haar verzorgingsgebied. GroenekruisVivre streeft naar een integraal intramuraal en extramuraal beleid dat ook complementair is aan het beleid van andere partners op het gebied van wonen, welzijn, zorg en behandeling. Dit zal er ook in de toekomst toe leiden dat Groenekruis-Vivre meedenkt en meewerkt aan slimme coalities, die de zorg efficiënter en goedkoper maken.

4. 2 Algemeen beleid 4.2.1 Ontwikkeling en organisatie van het aanbod Omslag vraaggericht werken: project 'Vivre, Gewoon Beter'. Met het project ‘Vivre, Gewoon Beter’ wordt op alle locaties een andere manier van werken doorgevoerd. Het betreft een cultuurveranderingtraject dat in 2008 is gestart en vijf jaren duurt. Integrale samenwerking en eigen verantwoordelijkheid zijn hierbij kernbegrippen. Gelijktijdig worden er aanpassingen aan de gebouwen doorgevoerd waarmee de resultaten van de cultuuromslag worden bekrachtigd dan wel de gewenste gedragsveranderingen worden gefaciliteerd. Gastvrijheidzorg Award 2012 Met locatie Croonenhoff op de eerste, Koepelhof op de tweede, De Bron op de tiende en Appelgaard op de elfde plaats in de ranglijst, mocht Vivre zich in 2011 met recht de meest gastvrije zorgorganisatie van Nederland noemen. Ook in 2012 nam Vivre deel aan dit waarderingssysteem gastvrijheidzorg met sterren. Een belangrijk onderdeel van gastvrijheidzorg betreft gezond en lekker eten in een omgeving waarin zowel medewerkers als bewoners zich prettig voelen. Ook in 2012 stond Vivre met 4 sterren voor zowel La Valence als De Bron weer aan de top van de meest gastvrije zorgorganisaties in Nederland. De keuken van Limburg en ”gastblijheid van 8 tot 8”. Sinds oktober 2012 krijgen de bewoners en gasten van Vivre hun maaltijden uit de keuken van Limburg ( KVL). De KvL is een joint venture van Vivre, MeanderGroep in Landgraaf/Kerkrade en VHC Rooswinkel. Tegelijk met de start van deze nieuwe keuken begon in de Bron en la Valence een proef met een vernieuwd gastvrijheidconcept. Als de proef slaagt wil Vivre op elke locatie een centraal plein scheppen waar altijd wat te doen is onder het motto ”gastblijheid van 8 tot 8”. Gedifferentieerd aanbod Het intramurale woon- welzijns- en zorgaanbod van Vivre heeft zich inmiddels ontwikkeld tot een goed gedifferentieerd aanbod, waarmee het mogelijk is om cliënten een bij hun ZZP passend tailormade woonzorgarrangement aan te bieden. Daarbij wordt sterk rekening gehouden met de individuele zorgbehoeften en persoonlijke voorkeuren van de cliënten. 14

Op het gebeid van wonen en welzijn zijn inmiddels verschillende nieuwe woonzorgvormen in gebruik waaronder voorzieningen voor: - groepswonen voor dementerenden; - kleinschalige somatische zorg; - individueel wonen voor somatische cliënten etc. In deze voorzieningen wordt ook toenemend gebruik gemaakt van innovatieve benaderingen waaronder, cliëntvriendelijke zorgtechnologische toepassingen en arbeidsbesparende innovaties. Vivre ontwikkelt zelf of samen met anderen ook zorgvoorzieningen voor bijzondere doelgroepen. In 2012 heeft de voorbereiding van de geriatrische revalidatiezorg (GRZ) in afstemming met Stichting bejaardenzorg Clara Fey (CF), dochteronderneming van het azM, die het behandel - en verpleegcentrum azM Herstelzorg op de locatie Klevarie van Vivre exploiteert veel tijd en aandacht gevergd omdat de GRZ vanaf 2013 onder de ZVW valt en dus niet meer binnen de AWBZ. Om vervolgens in de toekomst geen cliënten tussen de wal en het schip te laten vallen, zijn ook voorbereidingen getroffen voor een wel binnen de AWBZ vallende verlengde herstelfunctie in locatie De Zeven Bronnen. Andere bijzondere doelgroepen zijn aanwezig op de locatie Grubbeveld. Deze beschikt sinds 2010 over een unit voor gerontopsychiatrische patiënten en een unit voor jong dementerenden. Deze units moeten straks ook een bovenregionale functie krijgen. Ook op het gebied van de palliatieve zorg is Vivre erg actief; intrinsiek via het Hospice van Stichting Hospice Trajectum waarvoor in 2011 een geheel vernieuwde accommodatie in gebruik is genomen. Specifiek nageschoolde medische professionals van Vivre spelen, als experts op dit gebied, ook een actieve rol in het Zorgnetwerk Palliatieve Zorg Maastricht-Heuvelland. De zorgverlening zelf Het toekomstige overheidsbeleid zal ertoe leiden dat de zorgzwaarte binnen de verpleeghuislocaties van Vivre alleen maar complexer zal worden. Jos Schols, hoogleraar ouderengeneeskunde aan de Universiteit Maastricht en werkzaam als manager Behandeling & Begeleiding binnen Vivre, lanceerde eind 2012 de typering dat de toekomstige verpleeghuizen de ‘intensive cares’ van de ouderenzorg zullen worden, maar dan wel intensive cares waar het ook goed toeven is voor cliënten, die echt opgenomen moeten worden. Een en ander vereist echt ook aanhoudende aandacht voor de kwaliteit van zorg. In 2012 is binnen Vivre een interne analyse verricht van de kwaliteit van de basiszorg en ook van het hele zorgplangestuurde zorgproces, dat structuur biedt aan de integrale zorgverlening. Geconstateerd is dat zowel op het gebied van de basiszorg als de multidisciplinaire zorgverlening nog veel winst te boeken is. Daartoe zal in 2013 een langer lopend optimalisatietraject ingezet worden om zodoende goed voorbereid te zijn op de toekomst. Daarbij biedt zo’n traject ook extra kansen om de ambities die er bestaan m.b.t. het veel sterker uitdragen van de intramurale kennis in de wijk, straks ook daadwerkelijk vorm te geven. Outreaching In 2012 zijn er ook extra inspanningen verricht om de samenwerking met de huisartsen aan te halen. Gestart werd met het bezoeken van huisartsengroepen rondom de Vivre locaties, waarbij banden zijn aangehaald en afspraken gemaakt over consultatie-mogelijkheden voor de huisarts. Er werd actief geparticipeerd in de voorbereidingen van de eerstelijns DBC ouderenzorg die in 2013 van start zal gaan. De eerstelijns activiteiten t.b.v. cliënten met een meerzorgbehoefte in de verzorgingshuislocaties werden via een nieuwe structurering en instructie van de Vivre professionals gecontinueerd; en zo ook de eerstelijns paramedische service. 15

Brug tussen wetenschap en zorgpraktijk Binnen Vivre wordt ook voortdurend gewerkt aan vernieuwing van de dagelijkse zorgpraktijk. Dat gebeurt door actieve participatie in de Academische Werkplaats Ouderenzorg. Nieuwe evidence based zorgbenaderingen worden intramuraal getest en geïmplementeerd. In 2012 vond dat plaats op de gebieden van de geriatrische revalidatiezorg, de reductie van vrijheidsbeperkende maatregelen en decubitus. Ook werd organisatiebreed veel aandacht besteed aan de verbetering van de omgang met probleemgedrag bij (m.n. psychogeriatrische) cliënten.

4.2.2 Huisvesting en bouw Sinds 2004 is Vivre bezig met de uitvoering van haar zogeheten spreidingsplan. Veelal zeer functionele, bij de tijd passende en fraaie (en, niet in de laatste plaats, door cliënten gewaardeerde) gebouwen zijn het resultaat. Het spreidingsplan nadert haar voltooiing waarbij uiteindelijk de herinrichting van het Klevariegebied resteert. In 2012 werden geen nieuwe locaties geopend. De nieuwbouw van “Klein Gulpen” en de verbouwing van De 7 Bronnen waren in uitvoering. De nieuwbouw van het verpleeghuis in Noorbeek en in Borgharen/Maastricht en de zg Herstelkliniek in Maastricht waren in voorbereiding. •

In 2006 is gestart met de uitvoering van het masterplan dat moet resulteren in vervangende nieuwbouw op een aantal locaties in het werkgebied. Het masterplan vormt daarmee een belangrijke schakel in de uitvoering van het spreidingsplan. Op termijn zal de bestaande accommodatie op de locatie Klevarie worden gesloopt en zal het terrein opnieuw in structuur worden gebracht. Naast zorgvoorzieningen is een gevarieerd aanbod aan woningen gepland. Vivre wil het Klevarieterrein gefaseerd verkopen met uitzondering van een nog te bouwen nieuw verpleeghuis en het Elisabethhuis.

•

Vivre bouwt In de gemeente Gulpen-Wittem een complex met 40 plaatsen voor somatisch zieken en 12 plaatsen voor mensen met psychogeriatrische problemen. Woningcorporatie Maasvallei realiseert 24 naastgelegen zorgwoningen. Beide complexen worden medio 2013 geopend.

•

Met de Stichting Pergamijn, de Stichting Gehandicaptenzorg Limburg en woningcorporatie Woonpunt werd in 2010 het initiatief genomen voor de oprichting van een gezamenlijke kleinschalige voorziening in Noorbeek. Nadat de Stichting Pergamijn, de Stichting Gehandicaptenzorg Limburg uit het plan stapten besloot Vivre gezien het regeerakkoord van het kabinet Rutte 2 einde 2012 de plannen voor nieuwbouw in Noorbeek niet verder te ontwikkelen.

•

De nieuw te bouwen herstelkliniek, die gepland was op het Klevariegebied, waarin AZM herstelzorg en Vivre hun revalidatieactiviteiten zouden bundelen, komt niet op het Klevarieterrein. AZM Herstelzorg besloot medio 2012 haar nieuwe kliniek onder te gaan brengen in een gebouw met andere gebruikers op het terrein gelegen aan het academisch ziekenhuis Maastricht ( AZM).

•

Vanwege de vraag naar een intramurale voorziening zijn 30 individuele intramurale verpleegappartementen en negen zorgwoningen in Borgharen/Maastricht gepland. Vivre besloot echter begin 2013, gezien het regeerakkoord van het kabinet Rutte 2 en in afwachting van haar te actualiseren vastgoedstrategie, dit plan voorlopig “on hold” te zetten.

16

•

Het spreidingsplan voorziet in de uitbreiding van het intramurale aanbod in het noorden van het werkgebied. In het verslagjaar werd het plan voor uitbreiding met 20 plaatsen voor cliënten met psychogeriatrische problemen op de locatie De Wilgenhof verder uitwerkt.

•

Naast de renovatie van de bestaande accommodatie van De 7 Bronnen omvat het bouwplan aanvullende nieuwbouw van twee verdiepingen voor de huisvesting van 32 plaatsen individueel wonen voor somatische cliënten. Het vernieuwde complex biedt na oplevering van de bouw huisvesting aan 150 cliënten. Het gehele project zal naar verwachting einde 2014 worden afgerond.

4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Vivre voert een kwaliteitsbeleid, gericht op het voortdurend verbeteren en aansluiten bij de wensen en behoeften van de cliënt. Dit beleid wordt ten uitvoer gebracht door het implementeren van een kwaliteitssysteem dat voldoet aan de kwaliteitseisen die specifiek zijn opgesteld voor de zorgsector, zoals beschreven in de normering van de Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). Sinds 2009 hebben alle onderdelen van Vivre het HKZ-certificaat. In 2011 is, onder meer met het oog op de hernieuwing van het HKZ-certificatieschema voor de sector VV&T, een begin gemaakt met de revisie van het integrale kwaliteitsbeleid van Vivre. Centraal hierbij staat het vergroten van de effectiviteit van het kwaliteitssysteem door middel van een grotere nadruk op risicobeheersing en actief procesmanagement.

4.3.1 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten Binnen Vivre vindt jaarlijks een aantal metingen c.q. registraties plaats gericht op monitoring van de kwaliteit van zorg. Dit hoofdstuk geeft een samenvatting van de belangrijkste resultaten.

17

4.3.1.2 Klantervaringen in de zorg ( CQ-index) In het voorjaar van 2012 heeft de tweejaarlijkse meting met de CQ-index binnen Vivre plaatsgevonden. Hierna worden resultaten in drie zogenaamde Top-2 Box grafieken gepresenteerd. In deze grafieken wordt het percentage respondenten gepresenteerd met een positieve ervaringen op de onderscheiden indicatoren. In deze grafieken wordt bovendien een vergelijking gemaakt met de vorige CQ-meting uit 2010. De resultaten zijn uitgesplitst naar de zorgcentra, verpleeghuizen somatiek en verpleeghuizen PG van Vivre. De cliënten van Vivre zijn overwegend tevreden met de geboden zorg en dienstverlening. Ook wordt zichtbaar dat Vivre op vrijwel alle indicatoren vooruitgang boekt ten opzichte van 2010.

Overzicht 3 Scores zorgcentra / verzorgingshuizen (VZH) Vivre per indicator en verschil met Vivre 2010

Overzicht 4 Scores verpleeghuizen (VPH) somatiek Vivre per indicator en verschil met Vivre 2010

18

Verschil met Facit totaal Percentage vertegenw oordigers met positieve ervaring op indicator in Vivre PG '12 +2% 87% 93%

2.3 Ervaren privacy en woonru imte

84%

+1% -2% +1% +5%

3.1 Ervaringe n met d agbesteding en pa rticipatie

74%

+2%

4.1 Ervaringe n o p he t gebi ed van mentaal welbevinde n

84% 91% 93%

+2%

5.1 Ervaren professi onaliteit e n veilig heid zo rgverlenin g

+1%

5.2 Ervaren beje gening

+0%

5.3 Ervaren betrouwbaa rheid zorgverlen ers

85% 89%

+5%

6.1 Ervaringe n met zorg leefplan en evaluatie

+4%

6.2 Ervaren inspraak en overleg

84% 87% 92%

+2%

6.3 Ervaren informatie

+2%

6.4 Ervaren te lefonische be reikbaarh eid

-0%

6.6 Ervaren beschikbaarhe id p ersoneel

69%

80%

+2%

7.12 Ervaren respectering rechten vr ijheidsbep erking

81%

60%

-4%

2.4 Ervaren veilighe id woo n- e n le efo mg evi ng

70%

40%

+0%

2.2 Ervaren sfee r

80%

20%

1.2 Ervaringe n met maa ltijd en 2.1 Ervaringe n met schoon ma ken

75%

0%

1.1 Ervaringe n met l icha me lijke verzorgi ng

100%

Top-2 Box score

-5%

0%

5%

10%

v erschil in procent

Overzicht 5 Scores verpleeghuizen (VPH) PG Vivre per indicator en verschil met Vivre 2010

Op verzoek van Vivre zijn er twee extra vragen aan de CQ raadplegingen toegevoegd te weten ‘Bent u tevreden over de gastvrijheid in dit verpleeg-, verzorgingshuis?’ en ‘Zou u dit verpleeg-, verzorgingshuis bij uw vrienden en familie aanbevelen?’ De ’overall’ tevredenheid over de gastvrijheid blijkt zowel in de zorgcentra (95%) als de verpleeghuizen somatiek (95%) en PG (93%) hoog, met een range van 81-100%.In de zorgcentra, verpleeghuizen somatiek en PG zou men de Vivre locaties in respectievelijk 91, 90 en 89 procent aanbevelen. De spreiding bij deze vraag gaat van 72 tot 100%. Op basis van de resultaten van de CQ-meting in combinatie met belangscores (prioriteiten) van cliënten, zijn als Vivrebrede aandachtspunten geformuleerd: maatlijden, schoonmaak en ervaren beschikbaarheid van personeel. Zoals de overzichten laten zien zijn de scores op deze kwaliteitsparameters verbeterd, waarbij alleen bij de somatische verpleeghuizen de ervaringen met schoonmaak licht minder positief zijn.

4.3.1.2 Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen (LPZ) In april 2012 is de jaarlijkse LPZ meting uitgevoerd binnen Vivre. In de volgende drie tabellen worden de resultaten van deze meting gepresenteerd. Deze tabellen laten tevens het verschil zien met de meting van 2011 en het verschil met de landelijke cijfers. De LPZ meting geeft aan dat de somatische verpleeghuiszorg op alle zorgproblemen minder scoort, zowel t.o.v. van de landelijke benchmark als t.o.v. van 2011. De PG verpleeghuiszorg en zorgcentra laten echter overwegend positieve resultaten zien. Gezien de verschillen tussen de sectoren, zijn er per sector verschillende aandachtspunten benoemd. Voor de somatische verpleeghuizen is dat decubitus, urine incontinentie, smetten, ondervoeding en valincidenten. Voor de PG verpleeghuizen is dat urine incontinentie, onrustband in bed en valincidenten. In de zorgcentra verdient ondervoeding extra aandacht.

19

Verpleeghuis - PG

Vivre 2011

% decubitus

Vivre 2012 *#

Landelijk 2012

7.8

5.8

8.3

77.2

77.2

76.3

8.9

6.8

7.4

22.2

21.8

21.9

12.2 ↑

12.4

58.2

55.4

56.8

% onrustband in bed

1.5

1.5

1.2

% onrustband in stoel

1.9

1.5

4.2

% urine incontinentie % smetten % ondervoeding** % vallers

9.7

% vrijheidsbeperkende maatregelen

*

indien de Vivrecijfers beter zijn dan de landelijke cijfers zijn de cijfers groen, indien de Vivrecijfers minder zijn dan de landelijke cijfers zijn de cijfers rood en onderstreept. # indien de Vivre cijfers van 2012 minder zijn dan 2011 staat er een rode pijl ↑achter het cijfer vermeld ** als noemer wordt hier het aantal cliënten met risico op ondervoeding gebruikt

Overzicht 6 Resultaten meting zorgproblemen psychogeriatrische verpleeghuiszorg 2012

Verpleeghuis somatiek

Vivre 2011

Vivre 2012 *#

Landelijk 2012

% decubitus

12.4

14.3 ↑

11.4

% urine incontinentie

66.5

74.1 ↑

67.6

6.0

10.8 ↑

9.1

13.5

15.0 ↑

14.1

6.4

8.7 ↑

7.2

% smetten % ondervoeding** % vallers

indien de Vivrecijfers beter zijn dan de landelijke cijfers zijn de cijfers groen, indien de Vivrecijfers minder zijn dan de landelijke cijfers zijn de cijfers rood en onderstreept. # indien de Vivre cijfers van 2012 minder zijn dan 2011 staat er een rode pijl ↑achter het cijfer vermeld ** als noemer wordt hier het aantal cliënten met risico op ondervoeding gebruikt

*

Overzicht 7 Resultaten meting zorgproblemen somatische verpleeghuiszorg

Zorgcentra % decubitus % urine incontinentie % smetten % ondervoeding** % vallers

Vivre 2011

Vivre 2012 *#

Landelijk 2011

2.4

2.0

2.9

40.7

41.9 ↑

49.7

5.9

5.0

5.3

11.8

13.5 ↑

11.9

7.6

5.9

7.4

indien de Vivrecijfers beter zijn dan de landelijke cijfers zijn de cijfers groen, indien de Vivrecijfers minder zijn dan de landelijke cijfers zijn de cijfers rood en onderstreept. # indien de Vivre cijfers van 2012 minder zijn dan 2011 staat er een rode pijl ↑achter het cijfer vermeld ** als noemer wordt hier het aantal cliënten met risico op ondervoeding gebruikt

Overzicht 8 resultaten meting zorgproblemen zorgcentra

20

4.3.1.3 Middelen en Maatregelen (M&M) De commissie Middelen en Maatregelen van Vivre heeft als doelen het toezicht houden op en kritisch volgen van zowel de beleidsvoering als de toepassing van Middelen en Maatregelen en het toezicht houden op de registratie en de meldingsplicht in het kader van de wet BOPZ. De commissie bereikt deze doelstellingen enerzijds door het toetsen van de registratiecijfers M&M en deze van beleidsaanbevelingen te voorzien en anderzijds door het bevorderen van de naleving van beleidsafspraken door middel van protocollering, attitudevorming en deskundigheidsbevordering, zowel naar locaties en afdelingen toe als in het kader van het opleidingsbeleid. Naast ad hoc adviezen legt de commissie jaarlijks haar bevindingen voor aan de Raad van Bestuur. Tevens kan de commissie bemiddelen bij conflicterende standpunten tussen specialist ouderengeneeskunde en overige teamleden. Om op een adequate manier te komen tot implementatie en monitoring van de beleidsafspraken functioneert er per locatie een BOPZ-werkgroep. Deze werkgroep werkt in het verlengde van de commissie Middelen en Maatregelen en verbindt deze met de dagelijkse BOPZ-praktijk in de zorg. De toegepaste M&M’s worden maandelijks geregistreerd en periodiek geëvalueerd. In overzicht 9 worden de M&M gegevens (resultaten) gepresenteerd voor heel Vivre over de laatste 3,5 jaar . In de grafiek zijn de aantallen M&M’s gekoppeld aan het aantal BOPZ-bedden van Vivre (n=510). In 2009-2010 waren er duidelijke trends zichtbaar: de lichte fixatie en fixatie met band daalde en het gebruik van elektronische hulpmiddelen steeg. Vanaf 2011 zijn de percentages redelijk stabiel gebleven.

Overzicht 9: Percentages M&M Vivre

21

4.3.1.4 Meldingen Incidenten Cliënten (MIC) De MIC is een continue registratie van incidenten waarbij een cliënt lichamelijk letsel heeft opgelopen of had kunnen oplopen en is primair bedoeld ter ondersteuning van het management en de professionals op de afdelingen bij het opstellen van verbeterplannen (actieplan) gericht op het voorkomen van incidenten. Overzicht 10 geeft het aantal meldingen incidenten cliënten, onderverdeeld naar type incident. Ten opzichte van 2011 is er een stijging zichtbaar (19%) in het aantal gemelde incidenten bij cliënten.

Type incident

Aantal 2011

Aantallen 2012

Vallen

1548

1872

Medicatie

814

947

Agressief gedrag

66

99

Stoten/knellen/botsen

25

20

Vermissing bewoner

13

2

Anders

101

102

Totaal

2567

3042

Overzicht 10: MIC meldingen incidenten in 2011 en 2012

4.3.2 Klachten en incidenten De Klachtenregeling regelt de wijze waarop Vivre omgaat met de opvang, bemiddeling en behandeling van klachten van cliënten. Op grond van deze regeling heeft Vivre een onafhankelijke klachtencommissie. Ook is er voor elke locatie een onafhankelijk vertrouwenpersoon benoemd. Cliënten die hulp of advies wensen bij het uiten van hun klachten kunnen een beroep op hen doen. Klachtenopvang en –bemiddeling De vertrouwenspersonen hebben in totaal 44 klachten besproken. Veelal werd een acceptabele oplossing gevonden en/of werd de communicatie met de hulpverleners op gang gebracht of hersteld. Over het algemeen was de aard van de klachten, waarmee de vertrouwenspersonen werden geconfronteerd, vergelijkbaar met die van andere jaren. Wel bestaat de indruk dat de vertrouwenspersonen wat vaker worden geconfronteerd met klachten van meer complexe aard. Het aantal voorgelegde klachten vertoont al enkele jaren een licht dalende lijn. Dit was ook in 2012 het geval. Type klacht

Aantal

Bejegening

12

Behandeling/verpleging/verzorging

13

Hotelzorg

4

Organisatie

8

Medecliënten

2

Financiële zaken

2

Anders

3

Totaal

44

Overzicht 11 Klachten in hoofdgroepen 2012

Klachtenbehandeling In 2012 werden vier verzoeken tot behandeling van een klacht, ontvankelijk verklaard. Met de indieners heeft overleg plaatsgevonden om de werkwijze rond de behandeling van klachten toe te 22

lichten. Alle klagers hebben in dat overleg de achtergrond van hun klacht toegelicht en aangegeven wat zij met hun klacht wilden bereiken. Alle indieners hebben ervoor gekozen om in direct contact met de organisatie te trachten tot een oplossing te komen. In afwachting van de resultaten van dat traject werd het proces van beoordeling van de klachten door de klachtencommissie aangehouden. Alle klagers is nadrukkelijk kenbaar gemaakt dat de ingediende klachten te allen tijde door de klachtencommissie zullen worden behandeld indien de cliënt de wens daartoe kenbaar maakt. Geen van de klagers heeft in 2012 die wens geuit. De ontvangen klachten hadden betrekken op: de verstrekking van pijnmedicatie aan een client met ernstige psychogeriatrische problematiek, de kwaliteit van de verzorging en de communicatie hierover met familieleden van de cliënt, de afhandeling van schade aan kleding en de informatie over geboden faciliteiten. Twee klachten die reeds in 2011 waren ingediend, werden in 2012 door de klachtencommissie behandeld. Bij de behandeling van de eerste klacht werden drie klachtonderdelen onderscheiden waarvan er één gegrond werd verklaard. De beide andere klachtonderdelen achtte de klachtencommissie ongegrond. Bij de behandeling van de tweede klacht werden ook drie klachtonderdelen benoemd waarvan er twee klachtonderdelen gegrond werden verklaard en één klachtonderdeel ongegrond. Klagers zijn in reactie op de uitspraak in beroep gegaan bij de Landelijke Geschillencommissie. Er werden geen klachten in het kader van de Wet bijzondere opnemingen psychiatrische ziekenhuizen (de Wet BOPZ) ingediend. Evenmin was er sprake van klachten die zich richten op ernstige situaties met een structureel karakter waarvan de zorgaanbieder op grond van de Wet klachtrecht cliënten zorgsector in kennis moet worden gesteld.

4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van medewerkers 4.4.1 Opleiding & ontwikkeling Ook voor 2012 kunnen de opleidingsactiviteiten ingedeeld worden in twee grote groepen: aan de ene kant de initiële opleidingen tot respectievelijk helpende, verzorgende (IG) en verpleegkundige, en aan de andere kant de opleidingsactiviteiten gericht op deskundigheidsbevordering en - ontwikkeling van onze medewerkers. Sinds 2009 is het aantal leren/werken (BBL) opleidingsplaatsen voor verzorgenden met circa 25% afgenomen. Aan deze afname is in 2011 een halt toegeroepen. Voor het jaar 2012 wordt het aantal van 65 (BBL) opleidingsplaatsen ook daadwerkelijk ingevuld. Hiermee wordt de vervangingsvraag als gevolg van natuurlijk verloop opgelost. Als gevolg van het beschikbaar krijgen van de zogenaamde intensiveringsmiddelen is tevens veel aandacht besteed aan de (werk)begeleidingskant van de nieuwe opleidingsplaatsen. Ook aan de leren/stage opleidingsvariant (BOL) heeft Vivre in 2012 opnieuw een substantiële bijdrage geleverd. Het stageformatieplan werd in 2010 vastgesteld en betreft de hoeveelheid structureel beschikbaar gestelde stageplaatsen voor uiteenlopende opleidingen gerelateerd aan het primair proces. Dit plan kon in 2012 gehandhaafd worden, hetgeen er toe leidt dat Vivre grote fluctuaties in de stage-inspanning voorkomt en voor opleidingsinstituten een aantrekkelijke partner voor deze opleidingsvorm blijft.

4.4.2 Kwaliteit van werk De WerkVermogensMonitor (WVM) In 2012 hebben een zestal locaties en een deel van het Facilitaire Bedrijf (ongeveer 600 medewerkers en management) meegedaan aan het project “Werkvermogensmonitor” (WVM) . De WVM is een internationaal gebruikte wetenschappelijk onderbouwde vragenlijst, gebaseerd op de Work Ability Index. Deze heeft een voorspellende waarde heeft over uitval van medewerkers met een slecht tot matig werkvermogen. De WVM meet op individueel-en op groepsniveau. De Dienst HR heeft met alle locatiemanagers plannen van aanpak gemaakt. Eind 20123 heeft de Erasmusuniversiteit (vooraf aan de eindevaluatie die in 2013 plaatsvindt) een tussenmeting verricht waarbij de respons bijna 30% was. Daaruit blijkt dat veel medewerkers en 23

leidinggevenden zelf actie hebben ondernomen op de gebieden: werkdruk, planning, werk-privé, fysieke werkzaamheden, leefstijl. In totaal hebben 300 afzonderlijke acties plaatsgevonden, waarvan gemiddeld 50% door leidinggevenden en 50% door de medewerkers zelf en/of door andere functionarissen.(zie overzicht 12). Daarnaast zijn er 8 aanvullende onderzoeken, 23 gesprekken met leidinggevende en 35 health checks uitgevoerd.

Werkdruk

plannen

werk/privé

fysiek

leefstijl

aantal acties

57

44

38

58

90

acties door: medewerker

32%

34%

47%

23%

80%

leiding

53%

48%

45%

58%

8%

anderen

16%

18%

8%

19%

12%

Overzicht 12 Acties bij de WVM

Naar aanleiding van dit project en voor borging van de interventies heeft Vivre onder andere de vitaliteitsagenda en de ontwikkelboog ontwikkeld met instrumenten voor medewerkers om eigen regie te voeren over hun werkvermogen en leefstijl. Het project is gewaardeerd met een 7,2. Het project krijgt een vervolg in 2013 met de overige locaties. Het is een continu proces: de WVM wordt voor elke medewerker een maal per 2 jaar uitgezet. De Ontwikkelboog Het project Vivre @ Work heeft als alomvattend doel dat werkgever en medewerkers gezamenlijk en actief zorg dragen voor het creëren van arbeidskansen, het behoud van het werkvermogen en het leveren van een optimale prestatie. Het project is ingezet om het inzetbaarheidsbeleid te vormen en stabiel te verankeren binnen het HR beleid, vanuit de ambitie om medewerkers te stimuleren en te faciliteren zelf verantwoordelijkheid te nemen voor de eigen inzetbaarheid. Middels de ontwikkeling van “de Ontwikkelboog” hebben de medewerkers (en managers) een tool in handen gekregen waarbij men in eerste instantie een eigen analyse kan maken van de behoefte aan inzet van instrumenten op het gebied van duurzame inzetbaarheid. Competentiemanagement Het jaar 2011 stond in het teken van de start van het Vivrebrede project competentiemanagement. In 2012 kreeg dit zijn vervolg. Voor negentig procent van alle functies werden competentieprofielen opgesteld. In elk functieprofiel zijn naast de vier kerncompetenties (gedrevenheid, inlevingsvermogen, service- en vraaggerichtheid, en vakkundigheid) drie functiespecifieke competentiesopgenomen. De competentieprofielen met het daarin geformuleerde gewenste gedrag bieden concrete informatie voor leidinggevenden en medewerkers om doelgerichte functionerings-/ontwikkelingsgesprekken met elkaar te voeren, respectievelijk voor medewerkers om elkaar feedback te geven.

4.5 Financieel beleid Op 31 december 2012 omvatte de toelating van Vivre 847 bedden voor verblijf, verpleging en verzorging met behandeling en 820 bedden voor verblijf, verpleging en verzorging zonder behandeling. Overzicht 13 geeft een aantal kerngegevens van Vivre 24

2011

2012

1442

1441

Aantal cliënten dagactiviteiten per einde

221

248

Aantal extramurale cliënten excl. cliënten dagactiviteiten per einde

205

Aantal beschikbare plaatsen met AWBZverblijf per einde

1455

Cliënten Aantal intramurale cliënten per einde

181

Capaciteit 1426

Productie Aantal intramurale verzorgingsdagen in

227.733

215.232

Aantal intramurale verpleegdagen in

303.675

317.347

Aantal dagdelen dagactiviteiten in

46.019

47.350

Aantal uren extramurale productie (excl. dagactiviteiten) in

35.602

38.294

Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde

1955

2061

Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde

1222

Ziekteverzuim

5,9%

5.8%

€ 101.704.675

€105.913.256

1319

Bedrijfsopbrengsten geconsolideerd Totale bedrijfsopbrengsten in Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in

€ 93.011.040

€100.148.365

Overzicht 13 Aantal kerngegevens van jaar 2012 en 2011 van Vivre

4.5.1 Uitgangspunten financieel beleid Het financiële beleid van Vivre steunt op een aantal uitgangspunten. •

•

•

Het jaarlijkse exploitatieresultaat van alle afzonderlijke locaties van Vivre (exclusief vastgoed) en Vivre Thuis bedraagt minimaal 1% van de jaaropbrengsten (exclusief vastgoed). Dit resultaat kan, indien mogelijk, worden aangewend voor investeringen in de kwaliteit van de zorg/dienstverlening. Alle locaties en Vivre Thuis dragen bij aan de dekking van kosten van (financieel onrendabele) doelgroepen en Vivre breed beleid. Het jaarlijkse positieve exploitatieresultaat van Vivre Vastgoed bedraagt minimaal 5,5% van de jaaropbrengsten van vastgoed. Dit resultaat kan, indien mogelijk gebruikt worden voor extra investeringen in vastgoed. De solvabiliteit van Vivre bedraagt 20 tot 25%

25

4.5.2 “Vivre Vastgoed” en financiering Binnen haar organisatie onderscheidt Vivre een resultaatverantwoordelijke eenheid ‘Vivre Vastgoed’. Sinds 2004 is Vivre bezig met de uitvoering van haar zogeheten spreidingsplan. Hoofdstuk 4.2.2 geeft hier informatie over. De met het spreidingsplan gepaard gaande investeringen in de periode 20052015 bedragen ca. €70 mln. exclusief de investeringen van de woningcorporaties in hun zorgvastgoed dat Vivre huurt. In de voorbereiding en feitelijke bouw van de locaties werd voor ca € 8,6 mln. geïnvesteerd. De totale uitgaven aan investeringen bedroegen in 2012 ca €11,8 mln. Met ingang van 1 januari 2012 komt het verslagleggingkader voor vaste activa geheel overeen met dat van Titel 9 Boek 2 BW. Ook in 2012 waardeert Vivre haar vaste activa tegen historische kostprijs en niet tegen actuele waarde. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte werkelijke economische levens-/gebruiksduur van de betreffende activa. Dit geldt ook voor de vaste activa die Vivre wil verkopen. De directe opbrengstwaarden onder aftrek van de nog te maken kosten van dit vastgoed zijn nog onduidelijk maar Vivre gaat ervan uit dat ze per saldo niet lager zijn dan de boekwaarde bij verkoop. Vivre heeft de bedrijfswaarden van het vastgoed al in 2011 bepaald. Op basis van deze berekeningen en gegeven de regeling verslaggeving WTZi is Vivre, uitgezonderd twee projecten in 2012 niet overgegaan tot afwaardering van haar vastgoedportefeuille. Vivre heeft twijfels over de terugverdienmogelijkheden van voor-investeringen ten behoeve van de realisatie van projecten op het Klevariegebied en Borgharen. Op basis daarvan heeft Vivre de afwaarderingen van beide onderhanden projecten ten laste van de exploitatie 2012 gebracht. Daarnaast werden de nog in de boeken staande activaposities van twee niet meer gehuurde gebouwen afgewaardeerd tot nihil. Treasuryactiviteiten zijn binnen Vivre procedureel vastgelegd in het treasurystatuut. Conform dit statuut maakt Vivre geen gebruik van financiële derivaten zoals opties, termijncontracten en swaps. De investeringen in vastgoed worden in eerste instantie gefinancierd met een kortlopend krediet bij de ING. In 2011 heeft het Waarborgfonds Zorg aangegeven dat zij bereid is de consolidatie van de ongeborgde voorfinanciering te borgen tot een bedrag van € 35 mln., in de vorm van langlopende leningen. Daar het notarieel verzorgen van de onderliggende zekerheden veel tijd heeft gekost zal de lening van € 25 mln ten behoeve van de langlopende financiering van vastgoedprojecten pas in het tweede kwartaal van 2013 afgesloten kunnen worden..

26

4.5.3 De exploitatie van Vivre in het jaar 2012 Bij een omzet in 2012 van ca. € 105,9 mln. sluit Vivre het jaar af met een versteviging van het eigen vermogen van ca. € 1,6 mln. In 2011 bedroeg de omzet ca € 93,1 mln. en het resultaat ca €1,9 mln. Het resultaat is in 2012 negatief beïnvloed door eenmalige afwaarderingen van vastgoed (voor ca € 2,3 mln.), het negatieve resultaat ( startkosten) van ca € 0,3 mln.- op de deelneming in de Keuken van Limburg en dotaties aan de reorganisatievoorziening ( ca € 0,27 mln.) en de voorziening financieringspositie ( ca € 1,7 mln.). In 2012 zijn de tarieven van Vivre ten opzichte van 2011 gestegen met ca 10%. Deze stijging kwam door de algemene indexering van de tarieven en de verwerking in de tarieven van de zg intensiveringmiddelen. Daarbij wist Vivre een daling van het tarief te voorkomen door in 2012 twee innovatieprojecten succesvol af te ronden. Het betrof hier het : •

•

Project Zorg dichtbij in de buurt. Vivre zorgt ervoor dat intramurale en extramurale cliënten in en rond haar locaties betrokken blijven bij het maatschappelijk gebeuren in de wijk. maar ook ter versterking van de zelfredzaamheid van de cliënten en hun ( mantel) zorgsysteem. Dit project wordt in 2012-2013 uitgebreid. Project De Mins. Dit project heeft aangetoond dat met de beschikbare financiële middelen meer cliënten bij minimaal gelijkblijvende kwaliteit geholpen kunnen worden in een verpleeghuis op basis van een ander organisatieconcept dat onder andere gebaseerd is op veel inzet van zorgondersteunende techniek, .

Het kabinet trekt vanaf 2012 structureel extra middelen uit voor de verbetering van de kwaliteit van de langdurige zorg. Vivre heeft deze middelen (ca € 3,4 mln. op jaarbasis) gebruikt waarvoor ze bedoeld waren te weten het extra scholen van medewerkers en het aantrekken van meer nieuwe medewerkers en leerlingen. Het aantal medewerkers is per ultimo 2012 ten opzichte van 2011 gestegen van 1955 naar 2061. Omdat het feitelijk onmogelijk was om vanaf het begin van 2012 alle gelden binnen de doelstelling van de intensiveringmiddelen te kunnen gebruiken kon Vivre pas in het laatste kwartaal van 2012 naar een volledige benutting van de middelen groeien. Vivre mocht er daarbij van uitgaan dat de niet bestede middelen konden worden behouden. Op 18 mei 2013 gaf het zorgkantoor echter plotseling aan dat zij, in opdracht van het Ministerie van VWS, nadere aanwijzingen had gekregen dat terugbetaling van niet bestede intensiverings middelen aan de orde was. Vooruitlopende op het overleg met het zorgkantoor heeft Vivre het bedrag van onderbesteding als een voorziening in de financieringspositie opgenomen. De solvabiliteit van Vivre stijgt per ultimo 2012 naar 22,8 %. Bij de solvabiliteit gaat het over de mate waarin Vivre in staat is om middelen vrij te maken om behoorlijke financiële tegenvallers op te vangen zonder dat het beleid meteen aangepast moet worden. Onderstaande tabellen geven, als samenvatting van het financiële resultaat, enige ratio’s. Vivre beschikt over een solide vermogenspositie, die weer versterkt is door het positieve resultaat over 2012. Zoals de cijfers laten zien, zijn de waarden van de ratio’s goed uitgezonderd de ratio’s die betrekking hebben op de liquiditeit. Zoals vermeld zal de lening van € 25 mln. ten behoeve van de langlopende financiering van vastgoedprojecten pas in het tweede kwartaal van 2013 afgesloten kunnen worden. De quick en current ratio van Vivre zullen daardoor verbeteren.

27

2011

2012

solvabliteit

eigen vermogen/omzet

22,3%

22,8%

solvabliteit

eigen vermogen/balanstotaal

24,3%

24,4%

cashflow ratio

( netto resulaat+ afschrijvingen + mutatie voorziening)/Totaal aflossingen

3,3

3,7

ebitda

(resultaat voor intrestkosten, belastingen en afschrijvingen)/ omzet

8,8%

8,3%

Roic

rendement op geinvesteerd vermogen

4,2%

3,7%

quickratio

vlottende activa/kortlopende schulden

0,25

0,25

current ratio

(vlottende activa-/- effecten -/- liquide middelen) /kortlopende schulden

0,06

0,06

Overzicht 14 Financiële ratios

4.5.4 Het jaar 2013 en verder De hoofdlijnen van beleid op het gebied van kwaliteit, huisvesting en bedrijfsvoering/ financiën en organisatie van Vivre hebben betrekking op de volgende dossiers. •

Kwaliteit en innovatie van zorg en veiligheid van cliënten staan bij Vivre centraal. Op geleide van de voor Vivre mooie resultaten van de CQ index, LPZ metingen en onderzoeken naar de tevredenheid van medewerkers in 2011/2012 blijft Vivre werken aan de verbetering van de kwaliteit van zorg en welbevinden van haar cliënten en de tevredenheid van haar medewerkers. Naast de inzet om ook in de toekomst tevreden en voldoende zorgprofessionals te hebben, investeert Vivre in zorgondersteunende systemen ( zorgtechnologie) ter ondersteuning van deze medewerkers en de cliënten. Het project “zorg in aanleunwoningen” is hier een mooi voorbeeld van. Vivre probeert hierbij in te spelen op de wens van haar cliënten om de regie over hun leven te houden en zo lang mogelijk zelfredzaam te zijn.

•

Ontwikkelingen binnen de AWBZ verlangen een strategische heroriëntatie op de vastgoedportefeuille. Naar verwachting zal de uit deze oriëntatie resulterende vastgoednota medio 2013 klaar zijn. De belangrijkste ontwikkelingen waar, bij het opstellen van deze nota rekening gehouden worden, zijn: •

•

•

•

de voortdurende en toenemende druk op de AWBZ-budgetten. Het zorgkantoor geeft aan dat er vanaf 2013 geen tot nauwelijks ruimte zal zijn voor uitbreiding of omzetting van capaciteit, voor volumegroei of voor verzwaring van de ZZP-portfolio. verwoord in het regeerakkoord en het zorgakkoord. Dik Mol, voorzitter van de Raad van bestuur gaat hier in het voorwoord nader op in.. de fusie met GroeneKruis Domicura in algemene zin, maar meer specifiek met betrekking tot wijkgeorganiseerde zorg.

Vivre blijft werken aan de competenties van management en medewerkers en het werken binnen efficiënte en effectievere bedrijfsprocessen.

28

•

De juridische fusie van Vivre en GroeneKruis Domicura per 1 januari 2014. Gegeven deze fusie hebben Vivre en GKD in 2012 een voorziening getroffen voor verwachte exit kosten van medewerkers als gevolg va de fusie met GKD. Beide organisaties hebben ieder een bedrag van ca € 0,27 mln. voorzien.

Het voor 2013 begrote positief exploitatiesaldo van de locaties/diensten bedraagt ongeveer €1,2 mln. en dient ter financiering van een aantal dossiers zoals de startkosten van nieuwe locatie Klein Gulpen, de kosten van de ICT projecten en financiële ondersteuning van een aantal locaties van Vivre. In 2013 reserveert Vivre voor deze dossiers een relatief hoog bedrag van ca €1,7 mln. Het begrote resultaat van Vivre Vastgoed komt uit op ca €1,3 mln. Daarvan reserveert Vivre ca € 0,4 mln. voor het tekort op de financiering uit het primaire proces van een aantal dossiers. Dit voorkomt mogelijke bezuinigingen in het primaire proces door de incidenteel hoge reserveringen. Op basis van de begroting voegt Vivre in 2013 ca € 0,9 mln. toe aan het eigen vermogen.

29

5. jaarrekening 2012 Stichting Vivre

Jaarrekening 2012 Stichting Vivre

30

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17

Jaarrekening 2012 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 Geconsolideerde resultatenrekening over 2012 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2012 Balans per 31 december 2012 Resultatenrekening over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2012 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Toelichting op de resultatenrekening over 2012

32 33 34 35 39 49 54 55 56 67 68 69 70 80 85 86 87

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

96 96 96 96 97

31

Stichting Vivre

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa

1

0

0

Materiële vaste activa

2

88.096.820

84.016.364

Financiële vaste activa

3

Totaal vaste activa

307.743

49.925

88.404.563

84.066.289

59.115

Vlottende activa Voorraden

4

5.990

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

5

0

0

Overige vorderingen

6

2.158.190

2.121.479

Effecten

7

0

0

Liquide middelen

8

8.549.849

7.045.697

Totaal vlottende activa

10.714.029

9.226.291

Totaal activa

99.118.592

93.292.580

31-dec-12

31-dec-11

€

€

247.182

247.182

19.555.825

18.424.316

4.343.146

3.911.539

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen

9

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Minderheidsbelang derden Totaal eigen vermogen

17.888

65.989

24.164.041

22.649.026

Voorzieningen

10

1.123.648

952.188

Langlopende schulden (nog voor meer

11

31.493.988

33.405.349

dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

5

1.489.647

1.602.906

12

40.847.268

34.683.111

99.118.592

93.292.580

32

Stichting Vivre

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref.

2012 €

2011 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

16

100.148.365

93.011.040

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

17

1.895.609

1.578.737

Subsidies

18

493.944

430.848

Overige bedrijfsopbrengsten

19

3.375.338

6.684.050

105.913.256

101.704.675

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

20

68.478.483

65.578.355

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

21

5.201.989

5.089.680

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

22

1.801.197

0

Overige bedrijfskosten

23

26.674.945

27.155.937

Som der bedrijfslasten

102.156.614

97.823.972

BEDRIJFSRESULTAAT

3.756.642

3.880.703

-2.128.927

-2.022.504

1.627.715

1.858.199

0 0 0

0 0 0

1.627.715

1.858.199

2012

2011

€

€

1.131.509

1.698.652

64.599

91.732

Financiële baten en lasten

24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

25 25

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Minderheidsbelang derden Overige reserves

431.607

67.815

1.627.715

1.858.199

33

Stichting Vivre

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT

€

2012 €

€

2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

3.756.642

3.880.703

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

5.201.989 171.460

5.089.680 -801.420 5.373.449

4.288.260

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen

53.125

-59.115

-134.057

-38.474

- vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot

-1.602.906

-1.040.743

- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

-1.033.661

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Desinvesteringen materiële vaste activa

258.346

6.412.592

8.427.309

143.090

3.132

-1.956.443

-2.025.636

0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

1.396.678 -2.717.499

0 -1.813.353

-2.022.504

4.599.239

6.404.805

-11.891.906

-32.749.610

2.260.738

21.713.796

Investeringen immateriële vaste activa

0

0

Desinvesteringen immateriële vaste activa

0

0

-257.818

0

Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

0

0

1.636

1.636

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-9.887.350

-11.034.178

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

907.561

0

-2.802.763

-1.895.202

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-1.895.202

-1.895.202

Mutatie geldmiddelen

-7.183.313

-6.524.575

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

34

Stichting Vivre 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Vestigingsplaats Vivre is een organisatie voor wonen, welzijn en zorg, gevestigd in Maastricht, Polvertorenstraat 4 . Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen in Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek, met de Regeling verslaggeving WTZi en met de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving ( waaronder RJ 655 Zorginstellingen) Continuiteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuiteitsveronderstelling. De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van de waardering van de materiele activa . Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Vivre. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en het resultaat van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behoren. Dit betreft Vivre Proper BV te Maastricht met 51% direct belang. De keuken van Limburg BV wordt als een deelneming meegenomen. Op grond van art. 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaglegging WTZi is Stichting Assistance buiten de consolidatie gebleven. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd Vivre aan te merken als verbonden partij. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

35

Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden, afgeleide instrumenten (met name rentederivaten) en overige te betalen posten. Conform haar treasurystatuut handelt Vivre niet in financiele derivaten.

Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Als gevolg van de wijzigende bekostiging heeft Vivre in 2011 een inschatting gemaakt van de verwachte gebruiksduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen is aangepast van 50 jaar naar 40 jaar ( rekening houdend met een eventuele restwaarde). Voor delen van de gebouwen die een kortere gebruiksduur hebben wordt ook een kortere termijn gehanteerd (componentenbenadering). Overeenkomstig de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJ 145) worden de hieruit voortvloeiende effecten voor de afschrijvingen verwerkt over de verwachte resterende gebruiksduur van de desbetreffende panden. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen :2,5 %. • Machines en installaties 5 %. • Andere vaste bedrijfsmiddelen :5-10 %. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de betreffende deelneming.

Indien de waardering van een

deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening dubieuze debiteuren is bepaald door alle openstaande debiteuren per balansdatum te beoordelen op het risico van oninbaarheid en vervolgens te beoordelen hoe hoog dit risico is. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito‟s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan krediet-instellingen onder kortlopende schulden. Eigen vermogen Onder het collectief gefinancierd gebonden vermogen worden alle reserves opgenomen, waarvan de resultaten zijn ontstaan uit een bekostigingsbron op het gebied van subsidie, zorggebonden of collectief gefinancierde activiteiten. Vooral behoren hiertoe de reserve aanvaardbare kosten en de overige bestemmingsreserves. De bestemmingsreserve organisatieontwikkeling dient ter dekking van de frictiekosten op het vlak van huisvesting en de personele organisatie die gepaard gaan met het transformatieproces om te komen tot de door Vivre beoogde

36

vraaggestuurde en kleinschalig, verspreide dienstverlening. (Daarbij moet gedacht worden aan de reorganisatiekosten en voorbereidings-, plan- en ontwikkelkosten van huisvestingsprojecten die niet op een andere wijze gedekt kunnen worden). Onder het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen worden alle reserves opgenomen, die niet zijn ontstaan uit resultaten uit een collectief gefinancierde bekostigingsbron. Bij de stichting Vivre hebben deze reserves betrekking op de resultaten uit met name van het segment wonen. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Voorziening uitgestelde beloning Deze voorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening langdurig ziekteverzuim Deze voorziening betreft de voor op balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst voor rekening van Vivre door te betalen bezoldiging aan personeelsleden, waarvan de verwachting is dat zij niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces. Voorziening reorganisatiekosten De voorziening reorganisatiekosten heeft betrekking op kosten conform CAO VVT van de wachtgeldverplichting jegens boventallige medewerkers die in het kader van de fusienota zijn beschreven. De totale berekende kosten bedragen €596.000,-. Zowel Stichting Vivre als Stichting GroeneKruisDomicura nemen 50% van de kosten voor hun rekening. De voorziening is opgenomen tegen contante waarde waarbij de verdiscontering en de indexering van de loonkosten volgens geldende normen heeft plaatsgevonden. Langlopende schulden De langlopende schulden hebben betrekking op de verplichtingen die middels het aantrekken van leningen zijn aangegaan voor de financiering van investeringen. De aflossingsverplichtingen binnen 12 maanden na afloop van het boekjaar zijn niet verantwoord onder de langlopende schulden maar opgenomen onder de schulden op korte termijn. Financieringsverschil Het financieringsverschil van het boekjaar betreft het aan het einde van het boekjaar bestaande verschil tussen de wettelijke budgetten voor aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten. De per balansdatum over de diverse jaren bestaande tekorten en overschotten worden gesaldeerd. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen verplichtingen die in het komende boekjaar moeten worden nagekomen. De schulden ter zake van belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen zijn bevoorrecht als gevolg waarvan ze afzonderlijk worden opgenomen.

37

Pensioenen Stichting Vivre heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer heeft opgebouwd bij stichting Vivre. De verplichtingen, welke voorvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Vivre betaald hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd, indien en zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (hetvermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiele verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo januari 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Vivre heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Vivre heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Overlopende passiva De overlopende passiva worden in de balans opgenomen teneinde een correcte resultatenrekening te krijgen. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is een overzicht van geldmiddelen die in de verslagperiode beschikbaar zijn gekomen en van het gebruik dat van deze middelen is gemaakt. Het kasstroomoverzicht is opgesteld overeenkomstig de indirecte methode. Geldmiddelen zijn kasmiddelen, tegoeden op bankrekeningen, direct opeisbare deposito 's die relatief eenvoudig en zonder risico kunnen worden omgezet in geldmiddelen. Onder geldmiddelen is tevens begrepen de schuldpositie aan kredietinstellingen op korte termijn. Bezoldiging van statutaire bestuurders en toezichthouders Als bestuurder en toezichthouder of gewezen bestuurder en toezichthouder van een rechtspersoon zijn alleen die natuurlijke personen of rechtspersonen aan te merken die deel uitmaken of uitmaakten van het statutaire bestuursorgaan. Onder bezoldiging wordt verstaan de in het boekjaar ten laste van de rechtspersoon komende periodieke beloningen en andere uitkeringen (salaris, vakantiegeld), lasten van uitgesteld inkomen (aanspraken op pensioen). Financiele baten en lasten

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de regeling verslaggeving WTZi een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: wonen (niet-collectief gefinancierde aktiviteiten) en zorg (collectief gefinancierde aktiviteiten). Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de omzet.

38

Stichting Vivre

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Kosten van onderzoek en ontwikkeling Cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

56.505.955 13.992.677 5.704.416 11.893.772 0

58.999.983 14.946.498 6.259.159 3.810.724 0

Totaal materiële vaste activa

88.096.820

84.016.364

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: afgeboekte projecten Af: gereedgekomen projecten Af: desinvesteringen

84.016.364 11.891.906 0 5.550.712 0 0 2.260.738 0 0

78.070.230 32.749.610 0 5.089.680 0 0 0 0 21.713.796

Boekwaarde per 31 december

88.096.820

84.016.364

158.647.310 0 70.550.490

149.040.056 0 65.023.692

Toelichting: De immateriele activa zijn nihil en worden dan ook niet gespecificeerd.

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

Stichting Vivre

39

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa, niet WTZi/WMG-gefinancierde materiële vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen. Per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen

259.455 0 48.288 0

0 0 49.925 0

Totaal financiële vaste activa

307.743

49.925

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2012

49.925

Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: Inbreng in natura KvL Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen

-275.087 0 534.542 0 -1.637 0

Boekwaarde per 31 december 2012

307.743

Toelichting:

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

De Keuken van Limburg BV te Heerlen

Voeding

Verschaft kapitaal

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

6.000

33%

534.542

-281.087

Toelichting: Gegeven het belang van Vivre van 51% in Vivre Proper BV is het resulaat voor Vivre in 2012 € 67.235,Tevens is in de jaarrekening opgenomen een uit te betalen dividend over 2012 van € 230.000,- (voor Vivre: € 117.300,-) In de Keuken van Limburg BV (KvL) is naast 33,3% aandelenkapitaal (€6.000,-) ook nog € 534.542,- in natura ingebracht voor het financieren van de opstartkosten. Dit bedrag is als specifieke agio (deel A) gekenmerkt bij het vermogen van KvL.

40

Stichting Vivre 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 4. Voorraden 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Overige voorraden Dienstkleding

5.990 0

21.364 37.751

Totaal voorraden

5.990

59.115

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2012 zijn de voorraden dienstkleding en overige voorraden naar de exploitatie gebracht. Vivre heeft geen voorraden meer op de balans dan alleen werkvoorraden die ten dienste zijn van de normale bedrijfsvoering. De overige voorraden betreffen voorraden van Vivre Proper BV. 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Saldo per 1 januari

t/m 2009 €

2010 €

2011 €

0

0

-1.602.906 -1.489.647

-1.489.647

-1.489.647 0 1.602.906 113.259 -1.489.647

2012 €

totaal € -1.602.906

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

0 0 0

0 0 1.602.906 1.602.906

Saldo per 31 december

0

0

0

-1.489.647

c

c

c

a

Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Af: voorziening Totaal financieringsverschil

31-dec-12 €

31-dec-11 €

0 1.489.647

0 1.602.906

-1.489.647

-1.602.906

2012 €

2011 €

100.148.365 99.878.990 0 1.759.022

93.007.700 94.610.606 0 0

-1.489.647

-1.602.906

Toelichting: De nog terug te betalen voorschotten per 31-12-2011 zijn in 2012 geheel betaald. In 2013 wordt het financieringsverschil verrekend. Op deze vordering is een bedrag van € 1.759.022,- in mindering gebracht vanwege onduidelijke besluitvorming over de definitieve afrekening.

41

Stichting Vivre

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Overige overlopende activa: Totaal overige vorderingen

31-dec-12 €

31-dec-11 €

485.092 669.695

647.081 0

0 160.139 696.381 72.977 73.906

0 156.808 1.203.208 54.248 60.134

2.158.190

2.121.479

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 12.942 (2011: € 10.800) De vorderingen op groepsmaatschappijen betreffen met name vorderingen op Vivre Proper BV (dividend uitkering) en de Keuken van Limburg (voorfinanciering opstartkosten).

42

Stichting Vivre

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 7. Effecten

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Bankrekeningen Kassen Kruisposten Totaal liquide middelen

31-dec-12

31-dec-11

€

€

8.379.786

6.963.882

65.755

70.165

104.308

11.650

8.549.849

7.045.697

Toelichting: De liquide middelen zijn ultimo 2012 direct opeisbaar.

43

Stichting Vivre 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen 31-dec-12

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

€

247.182

247.182

19.555.825

18.424.316

4.343.146

3.911.539

17.888

65.989

24.164.041

22.649.026

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Minderheidsbelang derden Totaal eigen vermogen

31-dec-11

€

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Saldo per

Resultaat-

Overige

Saldo per

1-jan-2012

bestemming

mutaties

31-12-2012

€

€

€

€

247.182

0

0

247.182

247.182

0

0

247.182

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per

Resultaat-

Overige

Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven:

1-jan-2012

bestemming

mutaties

31-12-2012

€

€

€

€

Reserve aanvaardbare kosten:

14.281.032

1.131.509

0

15.412.541

4.143.284

0

0

4.143.284

0

0

0

0

18.424.316

1.131.509

0

19.555.825

Bestemmingsreserves: Organisatie ontwikkeling Herwaarderingsreserve: Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

0

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per

Resultaat-

Overige

Saldo per

1-jan-2012

bestemming

mutaties

31-12-2012

€

€

€

€

Algemene reserves:

3.911.539

431.607

0

4.343.146

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

3.911.539

431.607

0

4.343.146

Saldo per

Resultaat-

Overige

Saldo per

1-jan-2012

bestemming

mutaties

31-12-2012

€

€

€

€

Algemene reserves:

65.989

64.599

112.700

17.888

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

65.989

64.599

112.700

17.888

Minderheidsbelang derden Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: In de aandeelhoudersvergadering van Vivre Proper BV is besloten om een dividenduitkering van €230.000,te doen waarvan 49% minderheidsbelang

44

Stichting Vivre

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-dec2012

31-dec2011

€

€

1.627.715

1.858.199

Herwaardering materiële vaste activa

0

0

Cumulatief effect van stelselwijzigingen

0

0

Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen

0

0

Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen

0

0

1.627.715

1.858.199

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling

Totaalresultaat van de instelling

45

Stichting Vivre 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven:

Dotatie

1-jan-2012 €

Onttrekking

Saldo per

Vrijval

31-12-2012

€

€

€

Uitgestelde beloningen

714.013

81.114

78.479

716.648

Langdurig ziekteverzuim

238.175

167.234

265.409

140.000

Reorganisatiekosten

0

267.000

0

267.000

Totaal voorzieningen

952.188

515.348

343.888

1.123.648

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-12-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

211.665

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

911.983

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

0

Toelichting per categorie voorziening: Het langlopend deel van de voorziening betreft 90% van de voorziening uitgestelde beloningen en de voorziening reorganisatiekosten.

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

Schulden aan banken

31-dec-12

31-dec-11

€

€

31.493.988

33.405.349

0

0

31.493.988

33.405.349

2012

2011

€

€

35.300.551

37.180.392

Overige langlopende schulden Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

Het verloop is als volgt weer te geven:

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

907.561

0

2.802.763

1.879.841

33.405.349

35.300.551

1.911.361

1.895.202

31.493.988

33.405.349

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen

1.911.361

1.895.202

Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)

31.493.988

33.405.349

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

24.637.400

26.248.894

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

46

Stichting Vivre

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Schulden aan banken Crediteuren

31-dec-12

31-dec-11

€

€

26.827.146

19.629.328

3.669.679

3.630.411

Schulden aan groepsmaatschappijen

250.720

0

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen

1.911.361

1.895.202

Belastingen en sociale premies

2.405.300

2.293.316

Schulden terzake pensioenen

1.097.360

1.391.103

Nog te betalen salarissen

324.128

11.654

Vakantiegeld

2.149.962

2.068.802

Vakantiedagen

1.310.898

1.105.206

Overige schulden

394.557

560.720

Nog te betalen kosten

252.678

2.015.281

0

0

253.479

82.088

40.847.268

34.683.111

Vooruitontvangen opbrengsten Overige overlopende passiva Totaal overige kortlopende schulden

Toelichting: De schulden aan kredietinstellingen bettreffen het ING bouwdepot van waaruit de investering in nieuwbouwen verbouw projecten gefinancieerd worden.

13. Finaciële instrumenten. Algemeen Vivre maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markten/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Vivre handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 95% geconcentreerd bij het CAK. Kredietrisico’s inzake de vorderingen op deelnemingen en de overige vorderingen zijn beperkt aangezien het relatief kleine bedragen betreft en er een stringent incassobeleid is. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen o/g is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Vivre heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde

47

Stichting Vivre

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari

2012

2011

€

€

35.456.536

33.350.681

Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar

588.578

620.323

1.707.552

1.485.532

0

0

37.752.666

35.456.536

Af: investeringen verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december

Huurverplichtingen panden Vivre huurt verschillende accommodaties van diverse verhuurders. Huurverplichtingen zijn aangegaan voor diverse looptijden. De huurverplichting is als volgt nader onder te verdelen: >Totale verplichting looptijd korter dan één jaar: € 4.283.086,>Totale verplichting looptijd tussen één en vijf jaar: € 10.510.364 >Totale verplichting looptijd langer dan vijf jaar: € 18.427.167,Kredietfaciliteiten in rekening-courant Voor de kredietfaciliteiten van de ING ad totaal € 52,5 mln. die bestemd zijn voor de voorfinanciering van bouwinitiatieven en de rekening courant faciliteit van Vivre zijn de volgende `zekerheden verstrekt >Rekening Courant plus faciliteit ( fiat stelsel) >Positieve/negatieve hypotheekverklaring op de percelen De Mins, La Valence, De Bron en de Lommer >Negative pledge/paripassu en cross default verklaring > Een eerste verpanding debiteuren. Investeringen Vivre investeert in nieuwe locaties. In 2013 en verder wordt voor de initiatieven Gulpen, De 7 Bronnen en nieuwe verpleegkliniek in total naar verwachting nog € 23,5 mln. geinvesteerd. Het initiatief voor de nieuw te bouwen locatie in Noorbeek is in 2012 besloten dit niet verder te ontwikkelen. Het initiatief voor de nieuw te bouwen locatie in Borgharen staat on-hold.

48

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet WTZi/WMG-gefinancierde materiële vaste activa Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Subtotaal

€

Onderhanden Projecten €

Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

297.904 0 0

896.329 0 188.568

347.791 0 230.563

10.447 0 0

8.995.086 0 5.266.922

Boekwaarde per 1 januari 2012

0

707.761

117.228

10.447

3.728.164

-1.319.389

0

0

0

-10.447

-3.307.534

-2.730.908

-1.319.389

0

-27.724

0

0

-4.078.021

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 19.699

0 98.255

0 7.833

0 0

0 33.614

0 18.869

0 0

0 178.270

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-19.699

654.955

-7.833

0

-5.890

-18.869

-10.447

592.217

297.904 0 0

393.982 0 249.755

3.411.487 0 474.537

340.059 0 198.989

0 0 0

896.329 0 194.458

347.791 0 249.432

0 0 0

5.687.552 0 1.367.171

297.904

144.227

2.936.950

141.070

0

701.871

98.359

0

4.320.381

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans - investeringen herwaarderingen - investeringen herwaarderingen - afschrijvingen

Verbouwingen €

Installaties

Inventaris

€

Semi perm. gebouwen €

€

393.982 0 230.056

5.389.185 0 3.107.190

1.659.448 0 1.510.545

0 0 0

297.904

163.926

2.281.995

148.903

0

0

-1.977.698

0

0

0

€

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen

Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012 Afschrijvingspercentage

49

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten

Onderhandn Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

Subtotaal

€

€

€

€

€

€

Subtotaal meldingsplichtige activa €

Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

13.022.012 0 10.628.999

0 0 0

13.022.012 0 10.628.999

13.022.012 0 10.628.999

Boekwaarde per 1 januari 2012

0

0

0

2.393.013

0

2.393.013

2.393.013

.aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

-35.923 -18.294

0 0

-35.923 -18.294

-35.923 -18.294

- investeringen herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

132.721 0 229.627

0 0 0

132.721 0 229.627

132.721 0 229.627

- terugname geheel afgeschreven activa .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

319.533 0 312.571 6.962

0 0 0 0

319.533 0 312.571 6.962

319.533 0 312.571 6.962

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

-121.497

0

-103.868

-103.868

Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

12.799.277 0 10.527.761

0 0 0

12.799.277 0 10.527.761

12.799.277 0 10.527.761

Boekwaarde per 31 december 2012

0

0

0

2.271.516

0

2.271.516

2.271.516

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans

- desinvesteringen

Afschrijvingspercentage

50

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde materiële vaste activa Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

14.417.297 0 8.800.165

0 0 0

1.782.705 0 1.165.698

16.200.002 0 9.965.863

Boekwaarde per 1 januari 2012

5.617.132

0

617.007

6.234.139

.aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

1.242.635 1.232.637

0 0

63.153 85.177

1.305.788 1.317.814

- investeringen herwaarderingen - afschrijvingen

606.601 0 1.302.903

0 0 0

451.485 0 483.207

1.058.086 0 1.786.110

0 0

0 0

0 0

0 0

0 22.273 18.051

0 0 0

0 73.468 0

0 95.741 18.051

-704.355

0

-53.746

-758.101

Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

16.226.209 0 11.313.432

0 0 0

2.223.875 0 1.660.614

17.144.296 0 11.656.232

Boekwaarde per 31 december 2012

4.912.777

0

563.261

5.488.064

10,0%

20,0%

20,0%

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans

- terugname geheel afgeschreven activa .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

In 2012 zijn de projectkosten (€735.000,-) voor de herinrichting van het Klevariegebied afgeboekt. Daarnaast is het project Borgharen vanut voorzichtigheidsbeginsel gewaardeerd op de grond e grondwaarde, Hiervoor is een bedrag van € 1.066.000,- afgeboekt. Nadere besluitvorming aangaande de doorgang van het project wordt halverwege 2013 bekend.

51

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet WTZi/WMG-gefinancierde materiële vaste activa

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Verbouwingen €

Installaties

Inventaris

€

Semi perm. gebouwen €

Subtotaal

€

Onderhanden Projecten €

€

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

297.904 0 0

393.982 0 230.056

5.389.185 0 3.107.190

1.659.448 0 1.510.545

0 0 0

896.329 0 188.568

347.791 0 230.563

10.447 0 0

8.995.086 0 5.266.922

Boekwaarde per 1 januari 2012

297.904

163.926

2.281.995

148.903

0

707.761

117.228

10.447

3.728.164

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans - investeringen - herwaarderingen

0 0

0 0

-1.977.698 -2.730.908

-1.319.389 -1.319.389

0 0

0 -27.724

0 0

-10.447 0

-3.307.534 -4.078.021

- investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 19.699

0 0 98.255

0 0 7.833

0 0 0

0 0 33.614

0 0 18.869

0 0 0

0 0 178.270

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-19.699

654.955

-7.833

0

-5.890

-18.869

-10.447

592.217

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

297.904 0 0

393.982 0 249.755

3.411.487 0 474.537

340.059 0 198.989

0 0 0

896.329 0 194.458

347.791 0 249.432

0 0 0

5.687.552 0 1.367.171

Boekwaarde per 31 december 2012

297.904

144.227

2.936.950

141.070

0

701.871

98.359

0

4.320.381

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Afschrijvingspercentage

€

52

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.6 Geconsolideerde bedrijven Vivre Proper

Subtotaal

€

€

€

€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

37.874 0 12.854

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

37.874 0 12.854

Boekwaarde per 1 januari 2012

25.020

0

0

0

0

0

0

25.020

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72.935 0 19.110

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

72.935 0 19.110

.aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

53.825

0

0

0

0

0

0

53.825

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

110.809 0 31.964

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

110.809 0 31.964

Boekwaarde per 31 december 2012

78.845

0

0

0

0

0

0

78.845

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans - investeringen herwaarderingen - investeringen -herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

53

Stichting Vivre

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2012

Num-mer 1 2 3 4 5 6 7

Briefnummer BO4313

Datum 24-1-07

Omschrijving

8 9 10 11 12 13 14

nieuwbouw de Bron/Mottenburg nieuwbouw Gulpen nieuwbouw Borgharen nieuwbouw Noorbeek verbouwing Wilgenhof nieuwbouw Herstelkliniek verbouwing Elisabethhuis nieuw-en herbouw Zeven Bronnen masterplan Klevarie de Keuken BV Cameramonitoring Projecten ZIA Nieuwbouw de Mins IM&ICT projecten

15

overige projecten

WTZi-type

t/m 2011

2012

gereed

onder-handen

1.059 1.145.681 1.244.209 -122.098 7.765 35.700 29.302

-1.059 4.752.274 197.296 126.000 164.035 0 181.635

0 0 1.066.542 0 0 0 0

0 5.897.955 374.963 3.902 171.800 35.700 210.937

WTZi WTZi Overig Overig Overig WTZi Overig

445.453 710.796 278.974 0 0 0 0

2.462.146 23.859 180.568 1.054.612 887.257 303.800 404.781

0 734.655 459.542 0 0 303.800 400.580

2.907.599 0 0 1.054.612 887.257 0 4.201

Overig/WMG

33.883

1.081.767

770.804

344.846

3.810.724

11.818.971

3.735.923

11.893.772

WTZi WTZi WTZi WTZi WTZi WTZi WMG

Totaal

Nominaal bedrag WTZi

Indexering WTZi

Aangepaste goedkeuring

Jaar van oplevering 2010 2013

2013 2014 2013

27.107.896

27.107.896

0

0 27.107.896 0 0 0 0 0

2014

0

2013

2012 2013 2013 2012 2014

27.107.896

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Num-mer

Briefnummer

Datum

Omschrijving

1 2 3

nieuwbouw Borgharen masterplan Klevarie de Keuken BV

4 5 6 7

nieuwbouw de Bron/Mottenburg Nieuwbouw de Mins IM&ICT projecten overige projecten

Totaal 1) 2) 3)

Investeringen WTZi-type

Activapost 1) 2) 3)

WTZi

WMG

Overige

Totaal

1.066.542 734.654 0 1.801.196 0 303.800 0 0 303.800

0 0 0 0 0 0 0 156.189 156.189

0 0 459.542 459.542 0 0 400.580 614.616 1.015.196

1.066.542 734.654 459.542 2.260.738 0 303.800 400.580 770.805 1.475.185

2.104.996

156.189

1.474.738

3.735.923

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten

0

0

De investeringen in nieuwbouw Borgharen zijn vanuit voorzichtigheid afgeboekt tot hoofdzakelijk van de waarde van de grond in afwachting van definitief besluit aangaande doorgang project. De geactiveerde kosten van de herontwikkeling van het Klevariegebied zijn vanuit voorzichtigheid principe afgeboekt. De opstartkosten van de Keuken van Limburg BV zijn als inbreng ingebracht en daar verwantwoord onder de Agioreserve van de BV.

54

Stichting Vivre

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ nwb rabobank ASR bng bng gem.maastricht gem.maastricht bng nwb ing rabobank El.Strouven rabobank rabobank bng Totaal

15-feb-88 1-mei-92 1-mrt-96 3-apr-97 1-aug-97 15-jun-98 15-jun-98 1-jul-02 1-jun-05 30-okt-06 1-feb-07 22-dec08 1-dec-09 1-dec-09 1-mei-12

Werkelijkerente

Restschuld 31 december 2011

Nieuwe leningen in 2012

Aflossing in 2012

Restschuld 31 december 2012

Restschuld over 5 jaar

%

€

€

€

€

€

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Aflossingswijze

Aflossing 2013

Gestelde zekerheden

€

2.268.901 2.722.681 907.560 381.175 2.942.765 2.722.681 5.672.253 9.000.000 1.540.000 10.000.000 1.636.700

25 30 20 20 40 30 30 40 17 20 9

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

3,94% 5,30% 6,84% 6,05% 4,79% 5,16% 5,16% 5,55% 3,46% 4,28% 4,33%

181.512 998.317 348.389 163.822 2.500.942 1.542.853 3.214.276 6.570.000 996.469 7.500.000 804.821

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

90.756 998.317 60.775 23.456 50.433 90.756 189.075 270.000 90.589 500.000 188.598

90.756 0 287.614 140.366 2.450.509 1.452.097 3.025.201 6.300.000 905.880 7.000.000 616.223

0 0 0 0 2.223.434 998.317 2.079.826 4.950.000 452.940 4.500.000 0

1 0 4 5 25 16 16 29 10 14 3

lineair lineair annuiteit annuiteit annuiteit lineair lineair lineair lineair lineair annuiteit

3.500.000 5.000.000 2.500.000 907.561

0 20 30 10

onderhands onderhands onderhands onderhands

3,50% 4,69% 4,69% 2,55%

3.500.000 4.479.150 2.500.000 0 35.300.551

0 0 0 907.561 907.561

0 250.008 0 0 2.802.763

3.500.000 4.229.142 2.500.000 907.561 33.405.349

3.500.000 2.979.102 2.500.000 453.781 24.637.400

0 16 26 10

afl.vrij lineair afl.vrij lineair

90.756 0 64.932 24.875 52.849 90.756 189.075 270.000 90.589 500.000 196.765

gem.garantie gem.garantie gem.garantie gem.garantie gem.garantie posthypcl posthypcl WFZ gem.garantie pos/neg gem.garantie

0 250.008 0 90.756 1.911.361

geen pos/neg pos/neg pos/neg

55

Stichting Vivre

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 1 collectief gefinancierde activiteiten 2012 €

2011 €

0

0

100.148.365

93.011.040

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

705.981

572.233

Subsidies

493.944

430.848

2.846.999

3.569.127

104.195.289

97.583.248

65.536.908

62.911.226

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

5.061.172

4.942.231

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

1.801.197

0

28.759.729

26.273.023

Som der bedrijfslasten

101.159.006

94.126.480

BEDRIJFSRESULTAAT

3.036.283

3.456.768

-1.972.009

-1.853.593

1.064.274

1.603.175

0 0 0

0 0 0

1.064.274

1.603.175

2012

2011

€

€

1.064.274

1.603.175

1.064.274

1.603.175

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Overige bedrijfsopbrengsten

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

56

Stichting Vivre

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 2 niet-collectief gefinancierde activiteiten 2012 €

2011 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

0

0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

0

0

1.189.628

1.006.504

0

0

508.775

513.969

1.698.403

1.520.473

Personeelskosten

841.121

861.475

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

121.707

134.595

0

0

181.132

334.088

Som der bedrijfslasten

1.143.960

1.330.158

BEDRIJFSRESULTAAT

554.443

190.315

-122.836

-122.500

431.607

67.815

0 0 0

0 0 0

431.607

67.815

2012 €

2011 €

0 431.607 0

0 67.815 0

431.607

67.815

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Bestemingsreserve

57

Stichting Vivre

5.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 3 Vivre Proper 2012 €

2011 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

0

0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

0

0

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

0

0

Subsidies

0

0

Overige bedrijfsopbrengsten

3.012.711

2.742.809

Som der bedrijfsopbrengsten

3.012.711

2.742.809

2.100.454

1.805.654

19.110

12.854

0

0

727.231

690.681

Som der bedrijfslasten

2.846.795

2.509.189

BEDRIJFSRESULTAAT

165.916

233.620

Financiële baten en lasten

-34.082

-46.411

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

131.834

187.209

0 0 0

0 0 0

131.834

187.209

2012 €

2011 €

67.235 64.599

95.477 91.732

131.834

187.209

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Minderheidsbelang

Stichting Vivre

58

5.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 €

2011 €

1.064.274 431.607 131.834

1.603.175 67.815 187.209

1.627.715

1.858.199

1.627.715

1.858.199

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 collectief gefinancierde activiteiten SEGMENT 2 niet-collectief gefinancierde activiteiten SEGMENT 3 Vivre Proper

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

59

Stichting Vivre

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2012 €

€

2011 €

93.007.700

94.477.921

-652.733

-815.870

2.868.596 1.772.014

1.571.159 149.260

-8

178.682 4.640.602

1.899.101

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten

0

0

- materiële kosten

0 0

0 0

- normatieve kapitaalslasten

0

0 Beleidsmaatregelen overheid: Bouwimpuls

0

Intensiveringen

3.600.000

-3.325.234 0 3.600.000

-3.325.234

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente

-67.330

330.000

- afschrijvingen

230.725 408.029

111.824 -166.857

- overige

571.424

274.967

Overige mutaties: - overig

-1.018.628

496.641

- zorginfrastructuur

0

174

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

-1.018.628

496.815

100.148.365

93.007.700

0

3.340

100.148.365

93.011.040

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

Toelichting: Stijging aanvaardbare kosten is grotendeels te verklaren door een totale indexering van bijna 10% (incl.intensivering), de daling in de overige mutaties is te verklaren door het wegvallen van incidentele opbrengsten in 2011 zoals leegstandsfinanciering, verhuiskosten en subsidie kleinschalig wonen.

60

Stichting Vivre

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen

2012 €

2011 €

368.199

295.519

Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)

1.431.936 95.474

1.210.513 72.705

Totaal

1.895.609

1.578.737

Toelichting: De persoonsgebonden en -volgende budgetten hebben met name betrekking op de opbrengsten zorgwoningen La Valence.

18. Subsidies 2012 €

2011 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)

493.944

430.848

Totaal

493.944

430.848

2012 €

2011 €

0

0

De specificatie is als volgt:

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed) Huuropbrengsten Overige opbrengsten

595.177

1.078.544

2.780.161

5.605.506

Totaal

3.375.338

6.684.050

61

Stichting Vivre

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten

2012 € 51.855.118 7.021.362 4.192.813

2011 € 49.502.415 6.155.369 4.075.455

2.235.654

2.455.370

65.304.947

62.188.609

3.173.536

3.389.746

68.478.483

65.578.355

1.301

1.272

14

17

1.315

1.289

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Collectief Niet collectief Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: De lonen, salarissen zijn vooral gestegen door de algemene( CAO) en incidentele loonontwikelingen en de extra inzet van personeel in het kader van de zogenaamde intensiveringsmiddelen. De sociale lasten zijn met name in 2011 lager ten opzichte van 2012 door een hogere afdrachtsvermindering in het kader van het opleidingstraject Vivre Gewoon Beter. Het aantal personeelsleden betreft personeelsleden in loondienst.

21. Afschrijvingen vaste activa 2012 €

2011 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 2.460.891 0

0 2.646.698 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - afboeking materiele vaste activa - materiële vaste activa - subsidie kleinschaligheid

0 25.013 3.083.585 -367.500

0 0 2.442.982 0

Totaal afschrijvingen

5.201.989

5.089.680

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2012 zijn op gedane investeringen in kleinschaligheid met name in locatie de Bron een extra afschrijving gedaan ter hoogte van de au fond perdu financiering van investeringen in het kader van kleinschaligheid.

62

Stichting Vivre 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2012 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

5.201.989 2.460.891

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen

2.214.804 0 0 0

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.214.804

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

113.277.419 42.363.446 2.214.804

22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2012 €

2011 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 1.801.197

0 0

Totaal

1.801.197

0

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2012 zijn de tot dan gemaakte projectkosten (€735.000,-) voor de herinrichting van het Klevariegebied afgeboekt. Daarnaast is het project Borgharen vanuit voorzichtigheidsbeginsel en de aangehouden besluitvorming over de voortgang gewaardeerd op hoofdzakelijk de grondwaarde, Hiervoor is een bedrag van € 1.066.000,- afgeboekt.

23. Overige bedrijfskosten 2012 €

2011 €

Voedingsmiddelen Hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

5.582.986 3.169.440 6.588.753 2.742.540

4.665.161 5.706.198 4.944.214 2.901.413

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

1.936.084 1.163.248 1.008.375 135.564 4.243.271

1.886.273 1.352.231 822.344 353.623 4.414.471

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

4.347.955 0

4.524.480 0

26.674.945

27.155.937

De specificatie is als volgt:

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De bedrijfskosten zijn met ca 2,35% gestegen als gevolg jaarlijkse indexering en btw verhoging. Daarnaast zijn met name de voedingskosten gestegen door het niet meer in eigen beheer produceren van de hoofdmaaltijden. Vanaf het vierde kwartaal worden de hoofdmaaltijden geleverd door de Keuken van Limburg BV. Daarnaast stijgen de kosten van voeding door een hogere verkoop van maaltijden aan derden vanuit onze restaurants. De hotelmatigekosten stijgen met name door hogere inrichtingskosten van de locaties.

63

Stichting Vivre

5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 24. Financiële baten en lasten 2012 €

2011 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

143.090 0 0 0 143.090

3.132 0 0 0 3.132

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-1.956.443 0 -281.087 -34.487 -2.272.017

-1.976.093 0 0 -49.543 -2.025.636

Totaal financiële baten en lasten

-2.128.927

-2.022.504

De specificatie is als volgt:

Toelichting: De rentelasten betreffen de kosten van langlopende leneingen, het korte krediet ( waaronder het bouwkrediet) en intresten op het eigen vermogen. Het positieve resultaat op deelneming ad. € 67.235,- is het resultaat van Vivre Proper BV. De keuken van Limburg heeft een negatief resultaat behaald waarvan 1/3 (€281.087,-) deel ten laste van het resulaat is gebracht. Dit negatieve resultaat is met name veroorzaakt door opstartkosten in 2012.

25. Buitengewone baten en lasten 2012 €

2011 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

De specificatie is als volgt:

Toelichting:

64

Stichting Vivre

26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van Vivre over het jaar 2012 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?

Mol B.J.P. 1-10-2003 ja

3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest?

ja

5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar?

12

6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, 12 FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

1 2 100% 159.432

(Arbeidscontract onbep.duur.) (Huidige NVZD- of VDZ regeling)

0 0 0 9.455 21.014 0 0 189.901 44.100 11.025

Toelichting:

65

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van Vivre over het jaar 2012 is als volgt:

Naam

Functie

Bezoldiging €

Dhr. Prof.dr.J.M.A. van Engelshoven Dhr. Ing.K. Bonnema Dhr. Mr.E.Q.F. Klomp Mw.Drs. C.M.W. Snoek Dhr. C. Spreeuwenberg Dhr.J.M.H.M. Wevers Dhr. P. Daemen Dhr. R. Counet

Voorzitter Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder

6.375 4.125 4.125 4.125 3.375 3.000 2.625 875

Dhr. Drs.G.J.M.A. Castermans Dhr. T.G.M. Veul

Toezichthouder Toezichthouder

3.000 3.000

Toelichting:

27. Honoraria accountant

2012 €

2011 €

63.617

66.665

0

0

0

0

38.319

34.867

101.936

101.532

De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en 2 Nacalculatie) 3 Fiscale advisering 4 Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

28. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 26.

66

Stichting Vivre

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 €

31-dec-11 €

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa

1

0

0

Materiële vaste activa

2

88.017.975

83.991.344

Financiële vaste activa

3

Totaal vaste activa

326.362

118.609

88.344.337

84.109.953

51.406

Vlottende activa Voorraden

4

0

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

5

0

0

Overige vorderingen

6

2.273.620

2.188.022

Effecten

7

0

0

Liquide middelen

8

8.140.761

6.568.941

Totaal vlottende activa

10.414.381

8.808.369

Totaal activa

98.758.718

92.918.322

31-dec-12

31-dec-11

€

€

247.182

247.182

19.555.825

18.424.316

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen

9

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

4.343.146

3.911.539

24.146.153

22.583.037

Voorzieningen

10

1.123.648

952.188

Langlopende schulden (nog voor meer

11

31.493.988

33.405.349

dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

5

1.489.647

1.602.906

12

40.505.282

34.374.842

98.758.718

92.918.322

67

Stichting Vivre

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref.

2012 €

2011 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

16

100.148.365

93.011.040

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

17

1.895.609

1.578.737

Subsidies

18

493.944

430.848

Overige bedrijfsopbrengsten

19

3.355.774

4.083.096

105.893.692

99.103.721

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

20

66.378.029

63.772.701

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

21

5.182.879

5.076.826

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

22

1.801.197

0

Overige bedrijfskosten

23

28.940.861

26.607.111

Som der bedrijfslasten

102.302.966

95.456.638

BEDRIJFSRESULTAAT

3.590.726

3.647.083

-2.027.610

-1.880.616

1.563.116

1.766.467

0 0 0

0 0 0

1.563.116

1.766.467

2012

2011

€

€

1.131.509

1.698.652

Financiële baten en lasten

24

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

25 25

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Overige reserves

431.607

67.815

1.563.116

1.766.467

68

Stichting Vivre 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Vestigingsplaats Vivre is een organisatie voor wonen, welzijn en zorg, gevestigd in Maastricht, Polvertorenstraat 4

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Ten opzichte van de geconsolideerde jaarrekening zijn er geen afwijkende waarderingsgrondslagen.

69

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa

Toelichting: De immateriele activa zijn nihil en worden dan ook niet gespecificeerd.

2. Materiële vaste activa 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

56.427.110 13.992.677 5.704.416 11.893.772 0

58.999.983 14.946.498 6.223.692 3.821.171 0

Totaal materiële vaste activa

88.017.975

83.991.344

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: afgeboekte projecten Af: gereedgekomen projecten Af: desinvesteringen

83.991.344 11.818.971 0 5.531.602 0 0 2.260.738 0 0

78.048.033 32.733.933 0 5.076.826 0 0 0 21.713.796 0

Boekwaarde per 31 december

88.017.975

83.991.344

158.568.465 0 70.550.490

149.015.036 0 65.023.692

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

70

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa, niet WTZi/WMG-gefinancierde materiële vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen. Per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen

278.074 0 48.288 0

68.684 0 49.925 0

Totaal financiële vaste activa

326.362

118.609

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2012

118.609

Bij: kapitaalstorting Bij: resultaat deelneming Af: Inbreng in natura KvL Af: waardeverminderingen Financiele baten en lasten

6.000 -331.152 534.542 0 -1.637

Boekwaarde per 31 december 2012

326.362

Toelichting: De deelneming betreft Vivre Proper BV. In 2012 heeft Vivre een belang van 33,3% in de Keuken van Limburg BV verkregen. De overige effecten hebben betrekking op emissiekosten van een lening

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

9.180

51% .

9.439 .

67.235 .

6.000

33%

253.455

-281.087

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Vivre Proper B.V. te Maastricht

Poetsen en huishoudellijke werkzaamheden

De Keuken van Limburg BV te Heerlen

Voeding

.

Toelichting: Gegeven het belang van Vivre van 51% in Vivre Proper BV is het resulaat voor Vivre in 2012 € 67.235,Tevens is in de jaarrekening opgenomen een uit te betalen dividend over 2012 van € 230.000,- (voor Vivre: € 117.300,-)

71

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 4. Voorraden De specificatie is als volgt: Dienstkleding Overige voorraden

31-dec-12 € 0 0

31-dec-11 € 37.751 13.655

0

51.406

2012 €

totaal €

Totaal voorraden Toelichting: In 2012 zijn de voorraden dienstkleding en overige voorraden naar de exploitatie gebracht. Vivre heeft geen voorraden meer op de balans dan alleen werkvoorraden die ten dienste zijn van de normale bedrijfsvoering. De overige voorraden betreffen voorraden van Vivre Proper BV. 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

Saldo per 1 januari

0

0

-1.602.906

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0

0 0 1.602.906 1.602.906

-1.489.647

0 0 0

-1.489.647

-1.489.647 0 1.602.906 113.259

Saldo per 31 december

0

0

0

-1.489.647

-1.489.647

c

c

c

a

-1.602.906

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening Totaal financieringsverschil

€

€

0 1.489.647

0 1.602.906

-1.489.647

-1.602.906

2012 €

2011 €

100.148.365 99.878.990 1.759.022

93.007.700 94.610.606 0

-1.489.647

-1.602.906

Toelichting: De nog terug te betalen voorschotten per 31-12-2011 zijn in 2012 geheel betaald. In 2013 wordt het financieringsverschil verrekend. Op deze vordering is een bedrag van € 1.759.022,- in mindering gebracht vanwege onduidelijke besluitvorming over de definitieve afrekening.

72

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen: Overige overlopende activa: Totaal overige vorderingen

31-dec-12 €

31-dec-11 €

485.092 785.125 160.139 696.381 72.977 73.906

642.328 71.349 156.755 1.203.208 54.248 60.134

2.273.620

2.188.022

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 12.942 (2011: € 10.800) De vorderingen op groepsmaatschappijen betreffen met name vorderingen op Vivre Proper BV (dividend uitkering) en de Keuken van Limburg (voorfinanciering opstartkosten).

73

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-12 €

31-dec-11 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

7.970.698 65.755 104.308

6.487.126 70.165 11.650

Totaal liquide middelen

8.140.761

6.568.941

Toelichting: De liquide middelen zijn ultimo 2012 direct opeisbaar. In 2012 is voor een bedrag van €70.138,- kasvorderingen van de vivrepas onder kruisposten verantwoord.

74

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

247.182 19.555.825 4.343.146

247.182 18.424.316 3.911.539

Totaal eigen vermogen

24.146.153

22.583.037

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Saldo per

Resultaat-

Overige

1-jan-2012

bestemming

mutaties

Saldo per 31-dec2012

€

€

€

€

247.182

0

0

247.182

247.182

0

0

247.182

Saldo per

Resultaat-

Overige

1-jan-2012

bestemming

mutaties

Saldo per 31-dec2012

€

€

€

€

14.281.032

1.131.509

0

15.412.541

Egalisatie afschrijvingen

0

0

0

0

Organisatie-ontwikkeling

4.143.284

0

0

4.143.284

18.424.316

1.131.509

0

19.555.825

Saldo per

Resultaat-

Overige

1-jan-2012

bestemming

mutaties

Saldo per 31-dec2012

€

€

€

€

Algemene reserves:

3.911.539

431.607

0

4.343.146

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

3.911.539

431.607

0

4.343.146

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten: Bestemmingsreserves:

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting:

75

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2012 en resultaat over 2012 De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

24.146.153

1.563.116

0 17.888 0

64.599 0 0

24.164.041

1.627.715

Vivre Proper Minderheidsbelang Vivre Proper

Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

Toelichting:

76

Stichting Vivre 5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Dotatie

Onttrekking

Saldo per

1-jan-2012 €

Saldo per

€

Vrijval €

31-12-2012 €

Uitgestelde beloningen Langdurig ziekteverzuim Voorziening voor reorganisatiekosten

714.013 238.175 0

81.114 167.234 267.000

78.479 265.409 0

716.648 140.000 267.000

Totaal voorzieningen

952.188

515.348

343.888

1.123.648

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-12-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

211.665 911.983 0

Toelichting per categorie voorziening: Het langlopend deel van de voorziening betreft 90% van de voorziening uitgestelde beloningen en de voorziening reorganisatiekosten.

11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

31.493.988 0

33.405.349 0

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

31.493.988

33.405.349

2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

35.300.551 907.561 2.802.763

37.180.392 0 1.879.841

Stand per 31 december

33.405.349

35.300.551

De specificatie is als volgt:

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

1.911.361

1.895.202

31.493.988

33.405.349

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen

1.911.361

1.895.202

Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)

31.493.988

33.405.349

Hiervan langlopend (> 5 jaar)

24.637.400

26.248.894

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

77

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden 31-dec-12 €

31-dec-11 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Schulden aan groepsmaatschappijen Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Vooruitontvangen opbrengsten Overige passiva

26.827.146 3.644.633 525.706 1.911.361 2.238.132 1.097.360 34.331 2.149.962 1.310.898 394.557 369.978

19.629.328 3.531.290 261.267 1.895.202 2.172.602 1.150.206 11.654 2.068.802 1.105.206 560.720 1.906.477

1.218

82.088

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

40.505.282

34.374.842

De specificatie is als volgt:

Toelichting: De schulden aan kredietinstellingen bettreffen het ING bouwdepot van waaruit de investering in nieuwbouwen verbouw projecten gefinancierd worden. De schulden aan groepsmaatschappijen betreffen schulden aan Vivre Proper en de keuken van Limburg.

13. Finaciële instrumenten. Algemeen Vivre maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Vivre handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 95% geconcentreerd bij het CAK. Kredietrisico’s inzake de vorderingen op deelnemingen en de overige vorderingen zijn beperkt aangezien het relatief kleine bedragen betreft en er een stringent incassobeleid is. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen o/g is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Vivre heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde

78

Stichting Vivre

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS

14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2012 €

2011 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

35.456.536 588.578 1.707.552 0

33.350.681 620.323 1.485.532 0

Beschikbare investeringsruimte 31 december

37.752.666

35.456.536

Huurverplichtingen panden Vivre huurt verschillende accommodaties van diverse verhuurders. Huurverplichtingen zijn aangegaan voor diverse looptijden. De huurverplichting is als volgt nader onder te verdelen: >Totale verplichting looptijd korter dan één jaar: € 4.283.086,>Totale verplichting looptijd tussen één en vijf jaar: € 10.510.364 >Totale verplichting looptijd langer dan vijf jaar: € 18.427.167,Kredietfaciliteiten in rekening-courant Voor de kredietfaciliteiten van de ING ad totaal € 52,5 mln. die bestemd zijn voor de voorfinanciering van bouwinitiatieven en de rekening courant faciliteit van Vivre zijn de volgende `zekerheden verstrekt >Rekening Courant plus faciliteit ( fiat stelsel) >Positieve/negatieve hypotheekverklaring op de percelen De Mins, La Valence, De Bron en de Lommer >Negative pledge/paripassu en cross default verklaring > Een eerste verpanding debiteuren. Investeringen Vivre investeert in nieuwe locaties. In 2013 en verder wordt voor de initiatieven Gulpen, De 7 Bronnen en nieuwe verpleegkliniek in total naar verwachting nog € 23,5 mln. geinvesteerd. Het initiatief voor de nieuw te bouwen locatie in Noorbeek is in 2012 besloten dit niet verder te ontwikkelen. Het initiatief voor de nieuw te bouwen locatie in Borgharen staat on-hold.

79

Stichting Vivre 5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA

Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Onderhanden Projecten

Subtotaal vergunning

Totaal

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0

4.864.372

1.911.316

71.572.959

0

7.415.397

21.675.430

3.810.724

111.250.198

149.467.298

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

984.037

24.980.953

0

3.652.447

9.996.732

0

39.614.169

65.475.953

Boekwaarde per 1 januari 2012

0

4.864.372

927.279

46.592.006

0

3.762.950

11.678.698

3.810.724

71.636.029

83.991.345

.aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

2.641.419

1.319.389

1.179.299

-3.112.886

0

2.027.221

-10.448

0

0

0

2.168.859

1.319.389

-660.287

-78.684

0

2.749.277

-29.224

- investeringen

0

0

30.325

259.550

0

-5.497

0

-1.475.185

-1.190.807

0

11.818.971 -2.260.738 0 2.460.891

11.818.971 -2.260.738 0

Stand per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans

- projecten investering - projecten niet activeren - herwaarderingen - afschrijvingen (nacalculeerbaar)

0 0

0 0

0 70.559

0 1.348.149

0 0

0 346.988

0 695.195

11.818.971 -2.260.738 0 0

- afschrijvingen ivm aanp. Ec. Levensduur

0

0

890

818.222

0

77.507

-26.151

0

870.468

5.525.366

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13.292

0

0

13.292

446.617

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13.292

0

0

13.292

421.604

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25.013

0

0

-41.124

-1.434.261

0

1.409.594

-3.703.246

10.343.786

6.574.749

6.287.368

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0

4.864.372

1.941.641

74.473.928

1.319.389

8.575.907

18.562.544

11.893.772

121.631.553

158.568.466

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.055.486

29.316.183

1.319.389

3.403.363

10.587.092

0

45.681.513

70.550.490

Boekwaarde per 31 december 2012

0

4.864.372

886.155

45.157.745

0

5.172.544

7.975.452

11.893.772

75.950.040

88.017.975

0,0%

0,0%

5,0%

2,0%

0,0%

5,0%

5,0%

0,0%

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Stand per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

80

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings

Onderhanden

rechten

Projecten

€

€

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0

Boekwaarde per 1 januari 2012

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa

€

€

€

€

€

0

0

0

0

13.022.012

0

13.022.012

13.022.012

0

0

0

0

0

0

0

10.628.999

0

10.628.999

10.628.999

0

0

0

2.393.013

0

2.393.013

2.393.013

0

0

0

-35.923

0

-35.923

-35.923

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-18.294 132.721 0 229.627

0 0 0 0

-18.294 132.721 0 229.627

-18.294 132.721 0 229.627

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

319.533

0

319.533

319.533

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

312.571

0

312.571

312.571

0

0

0

6.962

0

6.962

6.962

0

0

0

-121.497

0

-103.868

-103.868

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

12.799.277

0

12.799.277

12.799.277

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10.527.761

0

10.527.761

10.527.761

Boekwaarde per 31 december 2012

0

0

0

2.271.516

0

2.271.516

2.271.516

0,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Projecten

Stand per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Stand per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

81

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde materiële vaste activa Inventaris

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal WMG

€

€

€

€

14.417.297

0

1.782.705

16.200.002

0

0

0

0

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2012

8.800.165

0

1.165.698

9.965.863

5.617.132

0

617.007

6.234.139

1.242.635

0

63.153

1.305.788

1.232.637

0

85.177

1.317.814

606.601 0

0 0

451.485 0

1.058.086 0

1.302.903

0

483.207

1.786.110

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40.324

0

73.468

113.792

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen Aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

0

22.273

0

73.468

95.741

18.051

0

0

18.051

-704.355

0

-53.746

-758.101

16.226.209

0

2.223.875

18.450.084

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

0

0

0

0

11.313.432

0

1.660.614

12.974.046

4.912.777

0

563.261

5.476.038

10,0%

20,0%

20,0%

In 2012 zijn de projectkosten (€735.000,-) voor de herinrichting van het Klevariegebied afgeboekt. Daarnaast is het project Borgharen vanuit voorzichtigheidsbeginsel gewaardeerd op de grondwaarde, Hiervoor is een bedrag van € 1.066.000,afgeboekt. Nadere besluitvorming aangaande de doorgang van het project wordt halverwege 2013 bekend.

82

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.4 Niet WTZi/WMG-gefinancierde materiële vaste activa Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Inventaris

Onderhanden Projecten

Subtotaal

€

€

€

€

€

€

€

€

€

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

297.904

393.982

5.389.185

1.659.448

0

896.329

347.791

10.447

8.995.086

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

230.056

3.107.190

1.510.545

0

188.568

230.563

0

5.266.922

Boekwaarde per 1 januari 2012

297.904

163.926

2.281.995

148.903

0

707.761

117.228

10.447

3.728.164

- investeringen - herwaarderingen

0 0

0 0

-1.977.698 -2.730.908

-1.319.389 -1.319.389

0 0

0 -27.724

0 0

-10.447 0

-3.307.534 -4.078.021

- investeringen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- herwaarderingen - afschrijvingen

0 0

0 19.699

0 98.255

0 7.833

0 0

0 33.614

0 18.869

0 0

0 178.270

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-19.699

654.955

-7.833

0

-5.890

-18.869

-10.447

592.217

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

297.904

393.982

3.411.487

340.059

0

896.329

347.791

0

5.687.552

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

249.755

474.537

198.989

0

194.458

249.432

0

1.367.171

Boekwaarde per 31 december 2012

297.904

144.227

2.936.950

141.070

0

701.871

98.359

0

4.320.381

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Stand per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

83

Stichting Vivre

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6.5 Kleinschalige woonvoorzieningen Subtotaal Kleinschalige Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Semi perm. gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Onderhanden Projecten

woonvoorzieningen

€

€

€

€

€

€

€

€

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Boekwaarde per 1 januari 2012

0

0

0

0

0

0

0

0

- investeringen - herwaarderingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

- investeringen

0

0

0

0

0

0

0

0

- herwaarderingen - afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

- aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Boekwaarde per 31 december 2012

0

0

0

0

0

0

0

0

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2012

Mutaties in het boekjaar - herrubricering corr. beginbalans

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Stand per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

84

Stichting Vivre

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2012

Num-mer

Brief-nummer

1 2 3 4 5 6 7

BO4313

Datum

24-1-2007

8 9 10 11 12 13 14 15

Omschrijving

nieuwbouw de Bron/Mottenburg nieuwbouw Gulpen nieuwbouw Borgharen nieuwbouw Noorbeek verbouwing Wilgenhof nieuwbouw Herstelkliniek verbouwing Elisabethhuis nieuw-en herbouw Zeven Bronnen masterplan Klevarie de Keuken BV Cameramonitoring Projecten ZIA Nieuwbouw de Mins IM&ICT projecten overige projecten

WTZi-type

t/m 2011

2012

gereed

onder-handen

Nominaal bedrag WTZi

Indexering WTZi

Aangepaste goedkeuring

€

€

€

€

€

€

€

WTZi WTZi WTZi WTZi WTZi WTZi WMG WTZi WTZi Overig Overig Overig WTZi Overig Overig/WMG

Totaal

1.059 1.145.681 1.244.209 -122.098 7.765 35.700 29.302

-1.059 4.752.274 197.296 126.000 164.035 0 181.635

0 0 1.066.542 0 0 0 0

0 5.897.955 374.963 3.902 171.800 35.700 210.937

445.453 710.796 278.974 0 0 0 0 33.883

2.462.146 23.859 180.568 1.054.612 887.257 303.800 404.781 1.081.767

0 734.655 459.542 0 0 303.800 400.580 770.804

2.907.599 0 0 1.054.612 887.257 0 4.201 344.846

3.810.724

11.818.971

3.735.923

11.893.772

Jaar van oplevering

2010 2013

2013 2014 2013 0 27.107.896 0 0 0 0 0 0

27.107.896

27.107.896

0

2014 2012 2013 2013 2012 2014 2013

27.107.896

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Num-mer

Brief-nummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Toekomstige lasten

Overige €

Totaal €

1

nieuwbouw Borgharen

1)

1.066.542

0

0

1.066.542

2 3

masterplan Klevarie de Keuken BV

2) 3)

734.654 0 1.801.196

0 0 0

0 459.542 459.542

734.654 459.542 2.260.738

4 5 6 7

nieuwbouw de Bron/Mottenburg Nieuwbouw de Mins IM&ICT projecten overige projecten

0 303.800 0 0

0 0 0 156.189

0 0 400.580 614.616

0 303.800 400.580 770.805

303.800

156.189

1.015.196

1.475.185

2.104.996

156.189

1.474.738

3.735.923

Totaal 1) 2) 3)

Afschrij-ving WTZi €

Rentekosten €

0

0

De investeringen in nieuwbouw Borgharen zijn vanuit voorzichtigheid afgeboekt tot hoofdzakelijk van de waarde van de grond in afwachting van definitief besluit aangaande doorgang project De geactiveerde kosten van de herontwikkeling van het Klevariegebied zijn vanuit voorzichtigheid principe afgeboekt. De opstartkosten van de Keuken van Limburg BV zijn als inbreng ingebracht en daar verwantwoord onder de Agioreserve van de BV.

85

Stichting Vivre

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2012

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale loop-tijd

Soort lening

€ nwb rabobank ASR bng

Werke-lijkerente

Restschuld 31 december 2011

%

€

Nieuwe leningen in 2012

Resterende looptijd in jaren eind 2012

Aflossing in 2012

Restschuld 31 december 2012

€

€

€

€

Restschuld over 5 jaar

Aflos-singswijze

2.268.901 2.722.681 907.560 381.175

25 30 20 20

onderhands onderhands onderhands onderhands

3,94% 5,30% 6,84% 6,05%

181.512 998.317 348.389 163.822

0 0 0 0

90.756 998.317 60.775 23.456

90.756 0 287.614 140.366

0 0 0 0

1 0 4 5

lineair lineair annuiteit annuiteit

bng

1-aug-97

2.942.765

40

onderhands

4,79%

2.500.942

0

50.433

2.450.509

2.223.434

25

annuiteit

gem.maastricht gem.maastricht bng

15-jun-98 15-jun-98 1-jul-02

2.722.681 5.672.253 9.000.000

30 30 40

onderhands onderhands onderhands

5,16% 5,16% 5,55%

1.542.853 3.214.276 6.570.000

0 0 0

90.756 189.075 270.000

1.452.097 3.025.201 6.300.000

998.317 2.079.826 4.950.000

16 16 29

lineair lineair lineair

ing rabobank El.Strouven rabobank rabobank bng Totaal

Gestelde zekerheden

€

15-feb-98 1-mei-92 1-mrt-96 3-apr-97

nwb

Aflossing 2013

1-jun-05

1.540.000

17

onderhands

3,46%

996.469

0

90.589

905.880

452.940

10

lineair

30-okt-06 1-feb-07 22-dec-08 1-dec-09 1-dec-09

10.000.000 1.636.700 3.500.000 5.000.000 2.500.000

20 9 0 20 30

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

4,28% 4,33% 3,50% 4,69% 4,69%

7.500.000 804.821 3.500.000 4.479.150 2.500.000

0 0 0 0 0

500.000 188.598 0 250.008 0

7.000.000 616.223 3.500.000 4.229.142 2.500.000

4.500.000 0 3.500.000 2.979.102 2.500.000

14 3 0 16 26

lineair annuiteit afl.vrij lineair afl.vrij

1-mei-12

907.561

10

onderhands

2,55%

0

907.561

0

907.561

453.781

10

lineair

35.300.551

907.561

2.802.763

33.405.349

24.637.400

90.756 0 64.932 24.875

gem.garantie gem.garantie gem.garantie gem.garantie

52.849

gem.garantie

90.756 189.075 270.000

posthypcl posthypcl WFZ

90.589

gem.garantie

500.000 196.765 0 250.008 0

pos/neg gem.garantie geen pos/neg pos/neg

90.756

pos/neg

1.911.361

86

Stichting Vivre 5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 1 collectief gefinancierde activiteiten 2012 €

2011 €

100.148.365

93.011.040

705.981

572.233

493.944

430.848

2.846.999

3.569.127

104.195.289

97.583.248

65.536.908

62.911.226

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

5.061.172

4.942.231

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

1.801.197

0

28.759.729

26.273.023

Som der bedrijfslasten

101.159.006

94.126.480

BEDRIJFSRESULTAAT

3.036.283

3.456.768

-1.904.774

-1.758.116

1.131.509

1.698.652

0 0 0

0 0 0

1.131.509

1.698.652

2012

2011

€

€

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

1.131.509

1.698.652

Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen

0

0

Bestemmingsreserve huisvesting

0

0

Overige reserves

0

0

1.131.509

1.698.652

87

Stichting Vivre

5.1.17.1 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 2 niet-collectief gefinancierde activiteiten 2012 €

2011 €

0

0

1.189.628

1.006.504

0

0

508.775

513.969

1.698.403

1.520.473

Personeelskosten

841.121

861.475

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

121.707

134.595

0

0

181.132

334.088

Som der bedrijfslasten

1.143.960

1.330.158

BEDRIJFSRESULTAAT

554.443

190.315

-122.836

-122.500

431.607

67.815

0 0 0

0 0 0

431.607

67.815

2012 €

2011 €

0 431.607

0 67.815

431.607

67.815

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten overige reserves

88

Stichting Vivre

5.1.17.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 €

2011 €

1.131.509 431.607

1.698.652 67.815

1.563.116

1.766.467

1.563.116

1.766.467

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): SEGMENT 1 collectief gefinancierde activiteiten SEGMENT 2 niet-collectief gefinancierde activiteiten

Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening

89

Stichting Vivre

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2012 €

€

2011 €

93.007.700

94.477.921

-652.733

-815.870

2.868.596 1.772.014

1.571.159 149.260

-8

178.682 4.640.602

1.899.101

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten

0

0

- materiële kosten

0 0

0 0

- normatieve kapitaalslasten

0

0 Beleidsmaatregelen overheid: Bouwimpuls Intensiveringen

0

-3.325.234

3.600.000

0 3.600.000

-3.325.234

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente

-67.330

330.000

- afschrijvingen

230.725 408.029

111.824 -166.857

- overige

571.424

274.967

Overige mutaties: - overig - zorginfrastructuur

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

1.018.628

496.641

0

174 -1.018.628

496.815

100.148.365

93.007.700

0

3.340

100.148.365

93.011.040

Toelichting: Stijging aanvaardbare kosten is grotendeels te verklaren door een totale indexering van bijna 10% (incl.intensivering), de daling in de overige mutaties is te verklaren door het wegvallen van incidentele opbrengsten in 2011 zoals leegstandsfinanciering, verhuiskosten en subsidie kleinschalig wonen.

90

Stichting Vivre

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

2012 €

2011 €

368.199

295.519

1.431.936

1.210.513

0 95.474 0

0 72.705 0

1.895.609

1.578.737

Toelichting: De persoonsgebonden en -volgende budgetten hebben met name betrekking op de opbrengsten zorgwoningen La Valence.

18. Subsidies 2012 €

2011 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)

493.944

430.848

Totaal

493.944

430.848

2012 €

2011 €

De specificatie is als volgt:

Toelichting:

19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): - Huuropbrengsten - Overige opbrengsten

595.177

1.078.544

2.760.597

3.004.552

Totaal

3.355.774

4.083.096

Toelichting: De verminderde huuropbrengsten in 2012 worden veroorzaakt door een vermindere huurprijs aan AZM herstelkliniek. Deze huurvermindering volgt de feitelijke daling van de afschrijvingskosten van de herstelkliniek in Klevarie.

91

Stichting Vivre

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten 2012 €

2011 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

50.283.129 6.768.796 4.099.505

48.194.583 5.959.527 3.952.663

2.235.654

2.455.370

Subtotaal

63.387.084

60.562.143

2.990.945

3.210.558

66.378.029

63.772.701

Collectief personeel Niet-collectief personeel

1.301

1.272

14

17

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.315

1.289

De specificatie is als volgt:

Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Toelichting: De lonen, salarissen zijn vooral gestegen door de algemene( CAO) en incidentele loonontwikelingen en de extra inzet van personeel in het kader van de zogenaamde intensiveringsmiddelen. De sociale lasten zijn met name in 2011 lager ten opzichte van 2012 door een hogere afdrachtsvermindering in het kader van het opleidingstraject Vivre Gewoon Beter. Het aantal personeelsleden betreft personeelsleden in loondienst.

21. Afschrijvingen vaste activa 2012 €

2011 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 2.460.891 0

0 2.646.698 0

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - afboeking materiele vaste activa - materiële vaste activa - subsidie kleinschaligheid

0 25.013 3.064.475 -367.500

0 0 2.430.128 0

Totaal afschrijvingen

5.182.879

5.076.826

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2012 zijn op gedane investeringen in kleinschaling met name in locatie de Bron een extra afschrijving gedaan ter hoogte van de au fond perdu financiering van investeringen in het kader van kleinschaligheid.

92

Stichting Vivre

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2012 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

5.182.879 2.460.891

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Niet WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen

2.214.804 0 0 0 0

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.214.804

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

113.277.419 42.363.446 2.214.804

22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2012 €

2011 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 1.801.197

0 0

Totaal

1.801.197

0

De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2012 zijn de tot dan gemaakte projectkosten (€735.000,-) voor de herinrichting van het Klevariegebied afgeboekt. Daarnaast is het project Borgharen vanuit voorzichtigheidsbeginsel en de aangehouden besluitvorming over de voortgang gewaardeerd op hoofdzakelijk de grondwaarde, Hiervoor is een bedrag van € 1.066.000,- afgeboekt.

93

23. Overige bedrijfskosten 2012 €

2011 €

Voedingsmiddelen Hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

5.441.208 6.162.587 6.003.300 2.742.540

4.665.161 5.706.198 4.395.388 2.901.413

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

1.936.084 1.163.248 1.008.375 135.564 4.243.271

1.886.273 1.352.231 822.344 353.623 4.414.471

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

4.347.955 0

4.524.480 0

28.940.861

26.607.111

De specificatie is als volgt:

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De bedrijfskosten zijn met ca 2,35% gestegen als gevolg jaarlijkse indexering en btw verhoging. Daarnaast zijn met name de voedingskosten gestegen door het niet meer in eigen beheer produceren van de hoofdmaaltijden. Vanaf het vierde kwartaal worden de hoofdmaaltijden geleverd door de Keuken van Limburg BV. Daarnaast stijgen de kosten van voeding door een hogere verkoop van maaltijden aan derden vanuit onze restaurants. De hotelmatigekosten stijgen met name door hogere inrichtingskosten van de locaties.

93

94

Stichting Vivre

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 24. Financiële baten en lasten 2012 €

2011 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

142.685 67.235 0 0 209.920

72.300 95.477 0 0 167.777

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-1.956.443 0 -281.087 0 -2.237.530

-2.048.393 0 0 0 -2.048.393

Totaal financiële baten en lasten

-2.027.610

-1.880.616

De specificatie is als volgt:

Toelichting: De rentelasten betreffen de kosten van langlopende leneingen, het korte krediet ( waaronder het bouwkrediet) en intresten op het eigen vermogen. Het positieve resultaat op deelneming ad. € 67.235,- is het resultaat van Vivre Proper BV. De keuken van Limburg heeft een negatief resultaat behaald waarvan 1/3 (€281.087,-) deel ten laste van het resulaat is gebracht. Dit negatieve resultaat is met name veroorzaakt door opstartkosten in 2012.

25. Buitengewone baten en lasten 2012 €

2011 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

De specificatie is als volgt:

Toelichting:

95

Stichting Vivre

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Vivre heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 21 mei 2013. De raad van toezicht van de Stichting Vivre heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 21 mei 2013. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum. 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

De heer drs. B.J.P. Mol

De heer prof.dr.J.M.A. van Engelshoven

raad van bestuur

voorzitter raad van toezicht

De heer mr. E.Q.F. Klomp

De heer prof.dr.C.Spreeuwenberg

raad van toezicht

raad van toezicht

De heer ing. K. Bonnema

Mw. drs. C.M.W. Snoek

raad van toezicht

raad van toezicht

De heer R. Counet

De heer P.A.J.Daemen RA

raad van toezicht

raad van toezicht

96

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

97

98

99