Stichting Theatre Embassy
JAARREKENING 2012
Amsterdam, november 2013
JAARREKENING 2012 Stichting Theatre Embassy Rapport betreffende de jaarrekening 2012
INHOUDSOPGAVE
Pag.
Resultaat
2
JAARREKENING 2012
A. Balans per 31 december 2012 B. Exploitatieoverzicht 2012 C. Toelichting a. Algemeen b. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling c. Toelichting op de balans d. Toelichting op het exploitatie overzicht e Toelichting op de begrotingsposten en verklaring van verschillen
Versie 1.3
3/4 5
6 6 7/8 9 11/13
pagina 2
1. Resultaat Het verslagjaar is afgesloten met een positief resultaat van € tegenover een negatief resultaat van € 87.521 in het jaar 2011.
5.954
Resultaatvergelijking De resultaten kunnen als volgt worden samengevat: (bedragen x € 1.000)
2012
2011 %
Opbrengsten Directe kosten Bruto-marge Afschrijvingen Lonen Overige bedrijfskosten Bedrijfslasten
%
240 -139 101
100,00 -57,97 42,03
385 -329 56
100,0 -85,5 14,5
4 76 19 99
1,5 31,8 7,8 41,1
4 118 26 147
0,9 30,6 6,8 38,3
Financiele baten en lasten
0
-
2
0,5
Bijzondere baten en lasten
4
1,6
2
0,5
Resultaat boekjaar
6
2,5
-88
-22,7
pagina 3
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam A. BALANS PER 31 DECEMBER ( in euro's ) 2012
2011
ACTIVA Materiele vaste activa Vervoermiddelen Inventaris Computers
0 2.965 2.138
1.814 3.438 2.774 5.103
8.026
Vlottende activa Vorderingen Belastingen en sociale verzekeringen Overige vorderingen
Liquide Middelen
2.599 800
2.209 50.909 3.399
53.118
28.344
182.415
36.846
243.559
pagina 4
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam A. BALANS PER 31 DECEMBER ( in euro's ) 2012
2011
PASSIVA
Eigen vermogen Algemene reserve
28.084
22.130 28.084
22.130
Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies Lonen Overlopende passiva en overige schulden
427 0 0
8.549 8.981 2.063
8.335
201.836 8.762
221.429
36.846
243.559
pagina 5
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam
B. EXPLOITATIEOVERZICHT OVER HET BOEKJAAR 2012 ( in euro's )
Realisatie 2012
Opbrengsten Project kosten
240.223 -139.253
Saldo uit projecten
Lonen en salarissen Huisvestingskosten Algemene kosten Bedrijfslasten
Realisatie 2011
384.993 -329.056 100.970
76.488 5.071 17.229
55.937
117.895 14.433 15.058 98.788
147.386
2.182
-91.449
Financiele baten en lasten
0
1.864
Bijzondere baten en lasten
3.772
2.064
Resultaat
5.954
-87.521
Bedrijfsresultaat
Resultaatsbestemming Het overschot wordt toegevoegd aan de algemene reserve.
pagina 6
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam C. TOELICHTING a. Algemeen Ter vergelijking van de cijfers over 2012 is de balans en de winst- en verliesrekening over 2011 opgenomen.
b. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen. De aanschafwaarde betreft de verkrijgingsprijs c.q. vervaardigingsprijs van in eigen beheer vervaardigde activa. Afschrijvingen worden berekend over de aanschafwaarde, rekening houdend met een eventuele restwaarde, en vinden plaats in jaarlijks gelijkblijvende bedragen gedurende de geschatte gebruiksduur der diverse activa. De volgende afschrijvingspercentages worden daarbij gehanteerd: Inventaris Computer Bedrijfswagen
20,00% 20,00% naar gelang de intensiteit van het gebruik
Tot en met 2008 werden voor sommige activa andere afschrijvingstermijnen toegepast, met ingang van 2009 vinden afschrijvingen plaats conform de fiscale voorschriften. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn opgenomen voor hun nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een bedrag voor incourantheid gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen.
Resultaten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het verslagjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
pagina 7
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam c. Toelichting op de balans per 31 december ( in euro's ) ACTIVA Materiele vaste activa
Inventaris
Computers
Vrachtauto
Totaal
Boekwaarde per 1 januari 2012
3.438
2.774
1.814
8.026
Investeringen Afschrijving Totaal mutaties boekjaar
718 1.191 -473
0 636 -636
0 1.814 -1.814
718 3.641 -2.923
Boekwaarde per 31 december 2012
2.965
2.138
0
5.103
18.747 15.782 2.965
13.122 10.984 2.138
0 0 0
31.869 26.766 5.103
Aanschafwaarde per 31 december 2012 Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012
2012
2011
Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
2.599
2.209
351 0 448 0 0 800
953 3.550 0 41.840 4.565 50.909
8.117 0 0 0 0 20.030 0 197 0 28.344
19.826 1.675 1.366 1.844 218 156.065 75 1.365 -18 182.415
Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Borgsommen Debiteuren Te ontvangen subsidies PSO Overige vorderingen
Liquide Middelen Postbank 9025698 Postbank 5205847 Postbank 5205804 Postbank 5071516 Postbank 553 Postbank Rentemeerrekening/Zakelijke spaarrekening Mastercard / creditcard Kas Kruisposten
pagina 8
PASSIVA 2012
2011
Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar mutatie bestemmingsfondsen Stand per 31 december
22.130 5.954 0 28.084
58.616 -87.521 51.035 22.130,00
427
8.549
Loonheffing, sociale lasten en pensioenen
0
8.981
Lonen
0
2.063
-5.840 1.000 0 13.174 0 8.335
-5.876 8.500 0 199.140 72 201.836
Kortlopende schulden Crediteuren Waarde per 31 december
Belastingen en premies
Overlopende passiva Nog te verantwoorden projectkosten door partnerorganisaties Administratiekosten Vooruitontvangen subsidie Senegal Vooruitontvangen subsidie Reservering vakantiegeld
pagina 9
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam d. Toelichting op het exploitatieoverzicht ( in euro's ) Subsidies en fondsen Structurele subsidies PSO
Realisatie 2012
Realisatie 2011
217.969
231.226
Projectsubsidies Ambassades Oxfam-Novib Cordaid CNV Internationaal
0 0 0 3.000
13.600 25.000 17.000 51.826
Sponsors MVO's
6.533
500
1.036 0 11.684 240.223
3.535 10.802 31.505 384.993
-139.253
329.056
-139.253
329.056
Opbrengsten Donateurs Private Fondsen - Freedom to Create Overige opbrengsten
Directe kosten Projecten
Totaal projectkosten
pagina 10
Realisatie 2012 Lonen en salarissen Lonen inclusief werkgeverslasten Freelancers Uitkering ziekengeld Overige personeelskosten en scholingskosten Doorbelaste personeelskosten aan projecten
Huisvestingskosten Huur Schoonmaakkosten Gas, electriciteit en water Overige huisvestingskosten
Realisatie 2011
100.626 0 -24.321 1.487 -1.304 76.488
158.282 250 -23.323 6.050 -23.364 117.895
4.496 80 379 116 5.071
11.329 1.418 1.514 172 14.433
285 1.974 0 1.205 16 772 540 28 529 1.406 266 0 0 0 0 0 0 234 0 6.971 0 2.110 746 2.646 -2.500 17.229
1.054 5.063 301 683 87 679 334 898 790 752 657 348 121 0 47 0 98 9.881 1.327 1.511 0 -488 967 3.503 -13.554 15.058
Algemene kosten Kantoorbenodigdheden Telefoon en porti Kleine aanschaffingen Reis- en verblijf, vervoerskosten Autokosten Abonnementen, documentatie Systeembeheer Websitebeheer Software Apparatuur kantoor Representatie, contributie Nieuwsbrief PR en Voorlichting Flyers, drukwerk, affiches Vergader en bestuurskosten Grafisch ontwerp Congreskosten Administratiekantoor / accountantskosten Advieskosten Verzekeringen (inboedel, apparatuur, WA) Vertalingen Algemene kosten, onvoorzien Rente en kosten van de bank Afschrijvingen Doorbelaste algemene kosten aan projecten
pagina 11
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam Toelichting op de begrotingsposten en verklaring van de verschillen Subsidies en fondsen Structurele subsidies Met ingang van 1 januari 2011 ontving Theatre Embassy geen structurele subsidie meer vanuit het Ministerie van Buitenlandse Zaken en Stichting DOEN. PSO In 2011 is het leerwerktraject 2011-2012 met PSO van start gegaan. Dit bestaat uit twee onderzoeksprogramma`s P2010.0114 en P2010.0136 en een aantal Youth Zone projecten. Dit jaar hebben we EUR 231.226 aangewend voor deze PSO programma`s tezamen. Projectsubsidies Ambassades In 2011 zijn de opnames en productie van een DVD van het theaterproject Basal`ya Bazoba in DR Congo door de Nederlandse Ambassade in Kinshasa ondersteund. De DVD wordt in 2012 uitgebracht in DR Congo voor educatieve doeleinden. De bijdrage van de ambassade was USD 17.000 ofwel EUR 13.600. Cultuurfondsen Nationaal In 2012 zijn geen fondsen geworven in de culturele sector in Nederland. Dit komt doordat er geen eigen productie uit het buitenland in Nederland gespeeld heeft. Oxfam-Novib Voor het project AYNI in Noord ontvingen we EUR 25.000 vanuit het E-motive programma van Oxfam-Novib. Deze culturele ontmoeting tussen Amsterdam-Noord en Bolivia vond plaats in Nederland. Een deel van het budget werd reeds in 2010 aangewend voor de ontwikkeling en coordinatie van het project. Cordaid Dit is een bijdrage van Cordaid aan de tweede tournee van Basal`ya Bazoba in DR Congo. Van de toegekend bijdrage van EUR 17.000 is EUR 3.000 doorgeschoven naar de afronding van de tournee in 2012. Cultuurfondsen internationaal In 2012 zijn er geen projectsubsidies in het buitenland aangevraagd. CNV Internationaal Voor het domestic workers rights project in Indonesie in 2011-2012 heeft CNV Internationaal een bijdrage beschikbaar gesteld van EUR 65.000. In 2011 hebben we hiervan EUR 51.826 gebruikt. Het overige budget wordt doorgeschoven naar 2012 voor de resterende activiteiten. Sponsors MVO's De prioriteit in 2012 lag niet op sponsor- en fondsenwerving. De inkomsten hieruit betreffen een bijdrage van een festival over kunst en wetenschap.
pagina 12
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam Opbrengsten Donateurs De opbrengsten vanuit donateurs blijft nagenoeg gelijk aan 2010, mede door een inzameling op een basisschool voor het project in Bolivia. Dit leverde EUR 3000 op. Publiekskaartjes In 2012 heeft er geen productie of activiteit met kaartverkoop plaatsgevonden. De opbrengsten zijn daarom nul. Private Fondsen Deze opbrengsten komen uit een privaat fonds uit Singapore voor een project in DR Congo. Het is de laatste betaling van dit project uit 2009-2010 op basis van de eindrapportage. Overige opbrengsten De overige inkomsten bestaan uit dienstverlening, verhuur van de vrachtwagen in Congo, crowdfunding en overige opbrengsten uit bv. verkoop van publicaties. Een bedrag van EUR 21.780 is hier opgenomen als lokaal geworven bijdrage in Congo voor de tweede tournee Basal`ya Bazoba. De congolese partners hebben subsidies gekregen van UNICEF en COFED. Directe kosten De projectkosten van de verschillende activiteiten zijn per project of programma uitgesplitst. Lonen en salarissen Lonen inclusief werkgeverslasten De totale lonen inclusief werkgeverslasten vallen lager uit dan begroot. Enerzijds heeft dit te maken met de ziekteverzuimverzekering, welke slechts gedeeltelijk is aangewend voor vervanging van de artistieke leiding. Anderzijds hebben we dit jaar door de weggevallen structurele subsidies uren rechtstreeks toegerekend aan projecten. Dit gaat om een doorbelasting van totaal EUR 23.364 in 2011. Overige personeelskosten Er is nagenoeg geen aanspraak gemaakt op het scholingsbudget. Er zijn minder kosten gemaakt voor woonwerkverkeer dan begroot Huisvestingskosten De huisvestingskosten vallen door zuinig verbruik van gas, licht en water wat lager uit, maar vertonen geen significante afwijking ten opzichte van de begroting of voorgaande jaren.
pagina 13
Stichting Theatre Embassy, Amsterdam Algemene kosten Kantoorbenodigdheden Geen significante afwijking t.o.v. de begroting Telefoon en porti Door controle op interne bedrijfsvoering vallen de kosten lager uit Kleine aanschaffingen Dit betreft kleine uitgaven die niet onder de andere posten vallen Reis- en verblijf, vervoerskosten deze kosten vallen lager uit, mede doordat er minder personeel is Autokosten Deze kosten zijn uitgesplitst vanuit reis- en verblijfskosten Abonnementen, documentatie Door controle op interne bedrijfsvoering vallen de kosten lager uit Systeembeheer Door controle op interne bedrijfsvoering en minder computergebruikers vallen de kosten lager uit Websitebeheer De in 2008 gemaakte website is onderhoudsvriendelijk waardoor de kosten lager zijn Software De software voor het adressenbeheer is in 2011 geupdate. Apparatuur kantoor Er is een grote investering geweest, een fotocamera in 2012. Representatie, contributie Er zijn minder uitgaven aan representatie en contributie door controle op interne bedrijfsvoering Nieuwsbrief Dit zijn uitgesplitste kosten voor de toepassing voor digitale nieuwsbrieven PR en Voorlichting Deze kosten zijn minimaal in 2012 Flyers, drukwerk, affiches Er zijn geen kosten gemaakt voor algemeen drukwerk Vergader en bestuurskosten Door controle op interne bedrijfsvoering vallen de kosten lager uit, en zijn zelfs bijna nihil Grafisch ontwerp Er zijn geen kosten gemaakt voor algemeen grafisch ontwerp in 2012 Congreskosten Er zijn twee workshops/seminars van Partos bezocht in 2011 over fondsenwerving in de VS en `veerkracht in je organisatie`. Administratiekantoor / accountantskosten De kosten zijn lager dan begroot door een terugboeking van teveel gereserveerde kosten in 2011 Advieskosten Advieskosten zijn laag doordat veel adviezen gratis verkregen zijn. Verzekeringen (inboedel, apparatuur, WA) Het is niet nodig gebleken de extra begrote bedragen t.o.v. 2010 aan te spreken. Vertalingen Er zijn geen vertalingen gemaakt anders dan verantwoord in projecten. Algemene kosten, onvoorzien Door wisselkoersverschillen is er een positief resultaat op de post onvoorzien. Rente en kosten van de bank geen significante afwijking t.o.v. de begroting Afschrijvingen Door de aanschaf van transportmiddelen project Congo vallen de afschrijvingen hoger uit Doorbelasting algemene kosten aan Projecten Door het wegvallen van de structurele subsidie zijn een deel van de algemene kosten rechtstreeks toegerekend aan projecten.
