MEKANISME OBJEK AGUNAN KREDIT PADA BANK RAKYAT INDONESIA DENGAN JAMINAN SURAT KEPUTUSAN PEGAWAI NEGERI SIPIL DILINGKUNGAN PEMERINTAHAN DAERAH KHUSUS IBUKOTA JAKARTA
SKRIPSI Diajukan Kepada Fakultas Syariah dan Hukum Untuk Memenuhi Syarat-syarat Meraih Gelar Sarjana Hukum
Oleh: Faizal NIM: 1110048000068
JURUSAN ILMU HUKUM FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA 1436 H / 2015 M
i
ABSTRAK Pendapatan Pegawai Negeri Sipil (PNS) yang hanya bergantung pada gaji bulanan tidak jarang memaksa mereka untuk mencari sumber pendapatan lain dalam rangka pemenuhan kebutuhan konsumtifnya. Kredit bank merupakan salah satu solusi untuk mengatasi hal tersebut dan untuk mendapatkannya dibutuhkan suatu benda yang dapat menjamin pelunasan kredit tersebut. Jaminan yang digunakan para Pegawai Negeri Sipil tersebut adalah Surat Keputusan (SK) Pengangkatan mereka sebagai Pegawai Negeri Sipil. Walaupun Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil bukan merupakan benda yang memiliki nilai pengoperan, namun dalam praktik perbankan SK ini dapat diterima sebagai suatu jaminan dalam kredit bank. Sehingga timbul permasalahan mengenai bagaimana kedudukan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil tersebut sebagai jaminan suatu kredit bank mengingat Pegawai Negeri Sipil dalam pekerjaanya sering mengalami gejolak administrasi dan kelembagaan yang tidak jarang meningkatkan risiko timbulnya kredit macet bagaimana prosedur pengikatan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil sebagai jaminan kredit perbankan, apa saja faktor penyebab terjadinya kredit macet tersebut, dan bagaimana prosedur dalam menyelesaikan kredit macet tersebut pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero). Penulisan skripsi ini menggunakan metode penelitian normatif yang menggunakan data sekunder. Alat pengumpulan data dilakukan dengan studi dokumen (document study).
iii
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Segala puji dan syukur kehadirat Allah SWT, atas rahmat dan hidayah-Nya yang mampu menerangi jalan menuju kepada kebenaran sehingga penulis dapat meyelesaikan skripsi yang berjudul “Mekanisme Objek Agunan Kredit Pada Bank Rakyat Indonesia Dengan Jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil Dilingkungan Pemerintahan Daerah Khusus Ibukota Jakarta” dengan baik. Shalawat serta salam penulis haturkan kepada Nabi Muhammad SAW, beserta keluarga dan para sahabatnya. Skripsi ini disusun dalam rangka untuk memenuhi syarat-syarat memperoleh gelar Sarjana Hukum Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. Pada kesempatan ini, dengan segala kerendahan hati penulis menyampaikan terima kasih atas bantuan, bimbingan, dukungan, semangat dan doa, baik langsung maupun tidak langsung dalam penyelesaian skripsi ini, kepada: 1.
Kedua Orang Tua, Mama dan Papa yang tidak hentinya melantunkan doa, mencurahkan kasih sayang dan perhatian untuk meluruhkan segala pikiran buruk penulis sehingga dapat selalu berfikir positif guna melanjutkan skripsi ini.
2.
Kedua saudara kandung saya, kakak dan adik saya, atas segala kebaikannya selama ini memberikan bantuan dan menyemangati penulis.
3.
Bapak Dr. H. JM Muslimin, MA. selaku Dekan Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
4.
Bapak Dr. Djawahir Hejazziey, S.H., M.A., M.H. selaku Ketua Jurusan Ilmu Hukum Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
5.
Bapak Arip Purqon, S.H.I., M.A. dan Bapak Drs. Abu Tamrin, S.H. M. Hum. selaku sekretaris Jurusan Ilmu Hukum Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta periode 2013-1014.
iv
6.
Prof. Dr. H. Abdullah Sulaiman,S.H,M.H. selaku Dosen Pembimbing Skripsi yang telah bersedia meluangkan waktu untuk memberikan pengarahan dan bimbingan dalam penulisan skripsi ini.
7.
Seluruh dosen dan karyawan Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta yang telah memberikan bantuan kepada penulis.
8.
Risky Rani Permatasari, yang tidak hentinya memberikan doa, support, semangat, kisah kasih dan waktu untuk membantu selama penyusunan skripsi ini.
9.
Sahabat - sahabat ilmu hukum, Ahmad Ilham Adha, Galuh Hayu Nastiti, Gerry Pamungkas,S.H., Ilham Herdinata, Jentel Chairnosia,S.H., Mona Hasinah, M. Iqrom, Septian Ardiansah dan yang lainnya yang selalu memberikan bantuan, semangat dan doa serta memberikan cerita persahabatan selama masa perkuliahan.
10. Semua pihak yang tak bisa penulis sebutkan satu persatu atas bantuannya dalam terselesainya penyusunan skripsi ini. Semoga amal kebaikan kalian semua dapat dibalas oleh Allah SWT. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna dikarenakan terbatasnya pengalaman dan pengetahuan yang dimiliki penulis. Oleh karena itu, penulis mengharapkan segala bentuk saran serta masukan bahkan kritik yang membangun dari berbagai pihak.
Wassalamualaikum Wr. Wb. Jakarta, 23 Januari 2015
Penulis
v
DAFTAR ISI
Halaman Judul............................................................................................................ i Persetujuan Pembimbing ......................................................................................... ii Lembar Pengesahan Penguji .................................................................................. iii Lembar Pernyataan ................................................................................................. iv Abstrak........................................................................................................................ v Kata Pengantar ......................................................................................................... vi Daftar Isi .................................................................................................................. viii Bab I Pendahuluan .................................................................................................. 1 A.Latar Belakang Masalah ............................................................................. 1 B.Pembatasan dan Perumusan Masalah ........................................................ 5 1.Pembatasan Masalah ............................................................................... 5 2.Perumusan Masalah ................................................................................ 5 C.Tujuan dan Manfaat Penelitian .................................................................. 6 1.Tujuan Penelitan ..................................................................................... 6 2.Manfaat Penelitian .................................................................................. 6 D.Tinjauan (Review) Kajian Terdahulu ........................................................ 7 E.Kerangka Teoritis dan Konseptual ............................................................. 9 1.Kerangka Teoritis.................................................................................... 9 2.Kerangka Konseptual............................................................................ 11
vi
F.Asumsi........................................................................................................ 13 G.Metode Penelitian ..................................................................................... 14 H.Sistematika Penulisan ............................................................................... 17 Bab II Tinjauan Pustaka ........................................................................................ 19 A.Tinjauan Umum Bank .............................................................................. 19 1.Pengertian Bank .................................................................................... 19 2.Asas, Fungsi dan Tujuan Bank............................................................. 19 3.Prinsip Penilaian terhadap Pemberian Kredit Perbankan ................... 21 4.Dasar Hukum Kredit Bank ................................................................... 22 B.Pengertian dan unsur-unsur Kredit .......................................................... 26 C.Tujuan dan Fungsi Kredit ......................................................................... 28 D.Jenis-Jenis Kredit Dan Jaminan Kredit ................................................... 31 E.pihak pihak dalam perjanjian kredit ......................................................... 33 F.Syarat Sahnya Perjanjian kredit ................................................................ 34 G.Kredit Macet.............................................................................................. 35 Bab III Tinjauan Umum Tentang Perjanjian Kerja Dan Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil (SK PNS) .................................... 38 A.Pengertian Perjanjian Kerja...................................................................... 38 B.Syarat Sahnya Perjanjian Kerja. ............................................................... 39 C.Jenis-Jenis Perjanjian Kerja...................................................................... 41 1.Perjanjian kerja untuk waktu tertentu. ................................................. 41
vii
2.Perjanjian kerja untuk waktu tidak tertentu......................................... 42 D.Kewajiban para pihak dalam perjanjian kerja ......................................... 43 1.Kewajiban pekerja. ............................................................................... 43 2.Kewajiban pengusaha. .......................................................................... 46 E.Surat keputusan pengangkatan pegawai negeri sipil............................... 50 1.Pengertian pegawai negeri ..................................................................... 50 2.Jenis-jenis pegawai negeri ..................................................................... 51 3.Tugas dan fungsi pegawai negeri sipil .................................................. 53 Bab IV Tinjauan Yuridis Sk Pns Sebagai Objek Jaminan Kredit Perbankan. ........................................................................................................................ 60 A.Jaminan berupa surat keputusan pengangkatan pegawai negeri sipil. .. 61 B.Syarat-syarat wanprestasi bagi debitur bank ........................................... 66 1.kredit macet disebabkan karena instansi tempat debitur bekerja dilebur. ................................................................................................... 67 2.kredit macet disebabkan karena bendahara gaji. ................................. 69 3.kredit macet disebabkan karena pensiun atau pensiun dini. ............... 70 C.Penyelesaian kredit macet ........................................................................ 76 1.tindakan yang diambil dalam menghadapi debitur yang wanprestasi 76 2.pertanggungan ganti rugi oleh pihak ketiga. ....................................... 77 3.penyelesaian melalui panitia urusan piutang negara (pupn). ............. 83 4.penyelesaian melalui pengadilan negeri. ............................................. 86 5.penjualan lelang .................................................................................... 88
viii
Bab V Penutup ......................................................................................................... 90 A.Kesimpulan................................................................................................ 90 B.Saran. ......................................................................................................... 90
ix
1
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Kegiatan pinjam meminjam uang telah dilakukan sejak lama dalam kehidupan masyarakat yang telah mengenal uang sebagai alat pembayaran.1 Untuk mendukung perkembangan kegiatan perekonomian dan untuk meningkatkan taraf hidup, hampir semua masyarakat telah menjadikan kegiatan pinjam meminjam uang sebagai sesuatu yang sangat diperlukan. Dari masyarakat yang ekonominya rendah, sampai kepada masyarakat yang ekonominya mapan, dan dari berbagai latar belakang kedudukan sosial, pendidikan, dan pekerjaan. Meningkatnya kebutuhan akan jasa perbankan yang telah berkembang pesat, maka landasan gerak perbankan yang ada dirasakan sudah saatnya diadakan penyesuaian agar mampu menampung tuntutan pengembangan jasa perbankan.
Kemajuan
yang dialami
oleh
lembaga perbankan
dapat
ditingkatkan secara berkelanjutan dan benar-benar dapat memberikan manfaat yang sebesar-besarnya bagi pelaksanaan pembangunan nasional, dan untuk menjamin berlangsungnya demokrasi ekonomi, sehingga segala potensi, inisiatif dan kreasi masyarakat dapat dikerahkan dan dikembangkan menjadi suatu kekuatan riil bagi peningkatan kemakmuran rakyat. Sejalan dengan 1
M.Bahsan, “Hukum Jaminan dan Jaminan Kredit Perbankan Indonesia”, (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada, 2007) h. 23.
2
kemajuan tersebut, usaha perbankan tumbuh menjadi bisnis yang sangat berpengaruh terhadap kehidupan ekonomi di Indonesia. Beraneka ragam jasajasa perbankan serta semakin tingginya tingkat kemajuan teknologi dan fasilitas yang juga diberikan dunia perbankan. Jasa pelayanan (services) yang diberikan kepada masyarakat tersebut dapat mendukung laju pertumbuhan perekonomian. Kegiatan penyaluran kredit secara umum membutuhkan adanya jaminan utang atau yang disebut jaminan kredit (agunan)2. Agunan yang dijadikan salah satu persyaratan dalam pemberian kredit yaitu agunan berupa benda yang menurut hukum digolongkan sebagai barang tidak bergerak seperti tanah dan bangunan. Benda yang menurut hukum digolongkan sebagai barang bergerak seperti kendaraan bermotor yang dilengkapi dengan Surat Tanda Nomor Kendaraan (STNK) dan Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB), agunan berupa surat-surat berharga maupun surat-surat yang berharga yang di dalamnya melekat hak tagih, seperti: saham, efek, Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil (SK PNS) atau berupa Surat Keputusan Pensiun PNS, dan lain sebagainya.3 Walaupun SK PNS bukan merupakan benda yang dapat dipindahtangankan (yang mempunyai nilai pengalihan), tetapi perkembangan dalam praktik perbankan yang melihat sisi ekonomis pada surat tersebut menjadikannya dapat diterima oleh beberapa bank sebagai 2
Satrio, “Hukum Jaminan, Hukum Jaminan Kebendaan, Hak Tanggungan”, (PT Citra Aditya Bakti Bandung, 1997) hal. 26. 3
Widjaja, Gunawan & Yani, Ahmad. “Seri Hukum Bisnis: Jaminan Fidusia”. (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2000) hal. 32.
3
jaminan kredit. Namun apakah SK PNS yang bersangkutan yang dijadikan sebagai jaminan kredit Bank itu dapat memperkecil risiko timbulnya kerugian yang akan dialami bank mengingat bahwa SK tersebut tidak dapat dialihkan sehingga akan menimbulkan kesulitan terhadap pihak bank untuk dapat melakukan eksekusi apabila terjadi kredit macet dalam masa pelunasan atas kredit dimaksud. Dari praktik perbankan, sering kita liat adanya penjualan (pencairan) objek jaminan kredit yang dilakukan untuk melunasi kredit macet pihak peminjam. Hal tersebut perlu dilakukan bank untuk memperoleh kembali pelunasan dana yang dipinjamkan karena pihak peminjam tidak memenuhi kewajibannya kepada bank sesuai dengan perjanjian kredit. Hasil penjualan jaminan kredit tersebut dapat digunakan untuk melunasi utang pihak peminjam kepada bank sehingga diharapkan dapat meminimalkan kerugian bank. Jadi, bisa dikatakan, jaminan kredit berfungsi sebagai pengamanan pengembalian dana bank yang disalurkannya kepada pihak peminjam. Selain itu, jaminaan kredit juga memiliki fungsi yang berkaitan dengan kesungguhan pihak peminjam untuk memenuhi kewajibannya sesuai dengan yang diperjanjikan sehingga akan dapat mencegah terjadinya pencairan jaminan karedit yang mungkin saja tidak diinginkan pihak peminjam karena nilai (harga) jaminan kredit pada umumnya lebih tinggi bila dibandingkan dengan utang pihak peminjam kepada bank.4 Dalam hukum jaminan, benda atau objek jaminan mempunyai syarat-syarat.
4
M.Bahsan, “Hukum Jaminan dan Jaminan Kredit Perbankan Indonesia”, (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada, 2007) Hal. 15.
4
Dengan uraian di atas maka Surat Keputusan PNS memungkinkan masuk kategori surat yang berharga, karena tanpa SK tersebut seorang PNS tidak dapat bekerja dan tidak dapat memperoleh haknya sebagai PNS. Dalam pelaksanaannya hampir seluruhnya atau setidaknya kurang lebih 90% Pegawai Negri Sipil menjaminkan Surat Keputusannya namun tidak mengetahui apa yang akan terjadi jika para Pegawai tersebut melakukan cidera janji atau wanprestasi. Banyak pula yang masih mempertanyakan, bisakah Surat Keputusan tersebut di eksekusi apabila seorang penjamin tidak mampu memenuhi kewajibannya. di Indonesia SK PNS tidak termasuk dalam jaminan kebendaan maupun jaminan perorangan, tetapi termasuk sebagai hak istimewa (prevelege) yang wujudnya dapat berupa ijasah, Surat Keputusan (SK), Surat pensiun dan lain-lain.5 Sehingga dalam perkreditan di Indonesia SK PNS dapat dijadikan sebagai jaminan kredit. Apabila terjadi wanprestasi, yang dapat disebabkan antara lain karena meninggal dunia, mengundurkan diri. berarti secara otomatis juga menyebabkan berakhirnya keanggotaan sebagai Pegawai Negeri Sipil beserta hak istimewanya, maka bank akan sulit untuk mengeksekusi, karena SK PNS bukan benda yang dapat diperjual belikan sehingga tidak bisa dieksekusi secara langsung.
Berdasarkan uraian tersebut, maka penulis tertarik untuk mengkaji permasalahan tersebut melalui penelitian dalam bentuk skripsi yang berkaitan dengan kredit perbankan dengan judul: “Mekanisme Objek Agunan Kredit
5
J. Satrio, “Hukum Jaminan Hak-Hak Jaminan Kebendaan”, (Bandung: PT. Citra Aditya Bakti, 1993), Hal.11.
5
Pada Bank Rakyat Indonesia Dengan Jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil Di Lingkungan Pemerintahan Daerah Khusus Ibukota Jakarta ”. B. Pembatasan dan Perumusan Masalah 1. Pembatasan Masalah Mengingat luasnya cakupan pembahasan terkait hukum jaminan dan perbankan maka penelitian ini difokuskan mengkaji tentang mekanisme seorang Pegawai Negeri Sipil yang mengajukan kredit pinjaman menggunakan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil sebagai objek jaminan di Bank Rakyat Indonesia serta langkah-langkah bank sebagai kreditur dalam menangani kredit bermasalah atau kredit macet. 2. Perumusan Masalah Berdasarkan latar belakang yang telah diuraikan diatas, maka rumusan masalah dalam penelitian ini adalah sebagai berikut : a. Bagaimanakah mekanisme perjanjian kredit dengan jaminan Surat Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil ? b. Bagaimanakah langkah yang akan dilakukan Bank Rakyat Indonesia dalam penyelesaian kredit macet jika Pegawai Negeri Sipil yang menjaminkan Surat Keterangannya wanprestasi? c. Bagaimanakah upaya hukum kreditur jika Pegawai Negeri Sipil yang menjaminkan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil mengalami pemutusan hubungan kerja?
6
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian 1. Tujuan Penelitan a. Untuk mengetahui mekanisme perjanjian kredit dengan menggunakan jaminan Surat Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil. b. Untuk mengetahui langkah-langkah yang akan dilakukan Bank selaku kreditur dalam penyelesaian kredit macet apabila Pegawai Negeri Sipil wanprestasi. c. Untuk mengetahui upaya hukum yang dilakukan oleh Bank selaku kreditur ketika debitur wanprestasi yang disebabkan pemutusan hubungan kerja antara debitur yang menjaminkan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil dengan instansinya. 2. Manfaat Penelitian Penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat, yakni manfaat teoretis dan manfaat praktis. Adapun manfaat tersebut adalah sebagai berikut: a. Manfaat Teoretis 1) Manfaat penelitian yang bersifat teoretis diharapkan bahwa hasil penelitian ini dapat menyumbangkan pemikiran baru di bidang hukum perdata terutama hukum perbankan perihal penyelesaian kredit macet dalam perjanjian kredit perbankan.
7
2) Salain itu, hasil penelitian ini akan memberikan informasi mengenai alternatif konsep yang lebih baik dalam pola pemberian kredit lunak kepada Pegawai Negeri Sipil. b. Manfaat Praktis 1) Manfaat penelitian yang bersifat praktis yaitu hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat sebagai bahan masukan bagi kalangan birokrat, akademisi, praktisi dan bankir dalam menyelesaikan kredit macet sehubungan dengan perjanjian kredit perbankan. 2) Di samping itu, hasil penelitian ini juga diharapkan dapat mengungkap berbagai kendala yang timbul dalam perjanjian kredit Pegawai Negeri Sipil, khususnya mengenai penyebab timbulnya kredit macet. D. Tinjauan (Review) Kajian Terdahulu Penelitian dengan judul “Mekanisme Objek Agunan Kredit Pada Bank Rakyat Indonesia Dengan Jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil Di Lingkungan Pemerintahan Daerah Khusus Ibukota Jakarta” yang diketahui berdasarkan penelusuran atas hasil-hasil penelitian hukum, khususnya di Lingkungan Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta, belum pernah dilakukan. Namun demikian terdapat beberapa judul penelitian yang terkait dengan judul skripsi penulis melalui penelitian yang dilakukan sebelumnya, yaitu:
8
1. Jefri Lumbantobing, dengan judul skripsi Tinjauan Yuridis Terhadap Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Perbankan Dengan Jaminan Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil (Studi pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Lubuk Pakam); 2. Fitria Dewi Purnamasari, dengan judul tesis Pelaksanaan Perjanjian Kredit Dengan Jaminan Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil Di PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Cabang Salatiga. Akan tetapi, variabel-variabel yang ada dalam penelitian ini seperti perumusan masalah, metode pendekatan, maupun lokasi penelitian berbeda. Walaupun ada pendapat melalui kutipan dalam penulisan ini, semata-mata adalah sebagai faktor pelengkap dalam usaha menyelesaikan penelitian, karena hal tersebut memang sangat dibutuhkan dalam penulisan. Jadi penelitian ini adalah asli karena sesuai dengan asas-asas keilmuan yaitu jujur, rasional, objektif dan terbuka. Sehingga penelitian ini dapat di pertanggung jawabkan kebenarannya secara ilmiah. Dalam kedua skripsi diatas, perbedaan terhadap karya penulis saat ini adalah pembahasan serta pendekatannya. Dimana pembahasan yang saat ini penulis fokuskan adalah tindakan pidana yang dilakukan oleh debitur terhadap kreditur dimana penulis menjelaskan apa saja tindak perlawanan hukum yang dilakukan debitur dan apa saja langkah yang ditempuh oleh kreditur.
9
E. Kerangka Teoritis dan Konseptual 1. Kerangka Teoritis Asas, Fungsi, dan Tujuan Bank Menurut Pasal 2 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, menyebutkan bahwa perbankan Indonesia dalam melakukan usahanya berasaskan demokrasi ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-hatian. Bank memegang peranan penting dalam kehidupan masyarakat, karena bank merupakan intisari dari sistem keuangan negara. Bank merupakan lembaga keuangan yang menjadi tempat bagi perusahaan, lembaga pemerintah, swasta, maupun perorangan untuk menyimpan dananya, baik melalui kegiatan perkreditan atau jasa perbankan yang lainnya. Bank melayani kebutuhan pembiayaan serta melancarkan
mekanisme
sistem
pembayaran
bagi
semua
sektor
perekonomian sehingga dengan demikian besar andilnya bagi peningkatan laju pertumbuhan nasional suatu negara.6 Dipandang dari peranan ekonominya, bank menurut Ruddy Tri Santoso, menjalankan 4 fungsi pokok yaitu fungsi tabungan, pembayaran, pinjaman, dan fungsi uang.7 Menurut Pasal 3 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 menyatakan, bahwa fungsi perbankan Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat. Hal ini berarti bahwa
6
Suyatno, dkk, Dasar-Dasar Perkreditan, (Jakarta : STIE Perbanas, 1999), hal 15
7
Ruddy, Tri Santoso, Kredit Usaha Perbankan, (Yogyakarta, 1996), hal 2
10
kehadiran bank sebagai salah satu badan usaha tidak semata-mata bertujuan bisnis, namun juga untuk menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Berkenaan dengan kemajuan teknologi dan ilmu pengetahuan, maka fungsi bank mengalami perluasan guna memenuhi keperluan masyarakat. Bank selaku finance company, akhirnya juga berperan sebagai supporting financial yang mengarah kepada fee based income dan jasa konsultasi keuangan.8 Tujuan bank menurut Pasal 4 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 disebutkan, bahwa perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan
pembangunan
nasional
dalam
rangka
peningkatan
pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan masyarakat. 2. Kerangka Konseptual Usaha Perbankan Sesuai dengan Pasal 6 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, maka usaha-usaha yang dapat dilakukan oleh bank meliputi:9
8 9
Sentosa Sembiring, Hukum Perbankan, (Bandung : Mandar Maju Jaya, 2000), hal 2
Widjanarto, Hukum dan Ketentuan Perbankan Di Indonesia, (Jakarta : Pustaka Utama Grafiti, 2003), hal. 62
11
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. 2. Memberikan kredit. 3. Menerbitkan surat pengakuan hutang. 4. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah. 5. Menempatkan dana pada, meminjam dari, atau meminjamkan dana kepada bank lain. 6. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga. 7. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga. 8. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak. 9. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di bursa efek. 10. Membeli melalui pelelangan agunan baik semua maupun sebagian dalam hal debitor tidak memenuhi kewajiban-kewajibannya kepada bank, dengan ketentuan agunan yangdibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya.
12
11. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit ddan kegiatan wali amanat. 12. Dalam Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998, meyediakan pembiayaan dan atau melakukan kegiatan lain berdasarkan prinsip Syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. 13. Melakukan kegiatan yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan
dengan
peraturan
perundang-undangan.
Selain
melakukan kegiatan usaha tersebut di atas, bank umum dapat pula:10 a. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia. b. Melakukan kegiatan dalam penyertaan modal. c. Melakukan kegiatan dalam penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan kredit, dengan syarat harus menarik kembali
penyertaannya
dengan
memenuhi
ketentuan
yang
ditetapkan oleh Bank Indonesia. d. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus dana pensiun, sesuai dengan ketentuan dalam perundang-undangan dana pension yang berlaku.
10
Widjanarto, Hukum dan Ketentuan Perbankan Di Indonesia, (Jakarta : Pustaka Utama Grafiti, 2003), hal. 62
13
F. Asumsi Asumsi adalah anggapan tentang suatu masalah atau fakta yang sudah mengandung kebenaran tanpa melakukan pembuktian. Dengan kata lain masalah yang dipaparkan dalam asumsi tidak perlu lagi diuji kebenarannya, hal ini sesuai dengan pendapat yang mengatakan “Anggapan dasar adalah suatu yang diyakini kebenarannya oleh peneliti yang akan berfungsi sebagai hal yang dipakai untuk tempat berpijak dalam melaksanakan penelitiannya”. Anggapan dasar adalah suatu titik tolak pemikirannya diterima oleh penyelidik. Dalam penelitian yang berjudul “Mekanisme Objek Agunan Kredit Pada Bank Rakyat Indonesia Dengan Jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil Di Lingkungan Pemerintahan Daerah Khusus Ibukota Jakarta” penulis mengemukakan asumsi sebagai berikut: 1.
Objek Agunan haruslah sesuatu yang dapat dibebani dengan hak tanggunang
atau bersifat jelas, dapat dialaihkan atau dipindah
tangankan dan mempunyai nilai ekonomis 2.
Undang-Undang pokok perbankan mengisyaratkan bahwa dalam pemberian kredit harus didasarkan pada keyakinan bank atas kemampuan dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai perjanjian.
3.
Pegawai Negeri Sipil unsur utama sumber daya manusia yang mempunyai
peranan
yang
menentukan
penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan.
keberhasilan
14
G. Metode Penelitian Metodologi dalam suatu penelitian berfungsi sebagai sarana berbentuk tertulis yang berisi tentang cara bagaimana pendekatan masalah yang digunakan, sumber bahan hukum yang terkait, metode penggumpulan data serta teknik analisa data. Berdasarkan pendapat Bambang Sunggono terhadap penelitian pada dasarnya merupakan suatu upaya pencarian dan bukan hanya sekedar mengamati dengan teliti terhadap suatu obyek yang mudah terpegang, di tangan.11 Penelitian ini merupakan jenis penelitian Hukum Normatif Empiris. Penelitian Hukum Normatif adalah metode penelitian hukum yang dilakukan dengan meneliti bahan pustaka atau data sekunder belaka. 12 1. Tipe penelitian Penelitian merupakan suatu kegiatan ilmiah yang berkaitan dengan analisis dan kontruksi, yang dilakukan secara metodologis, sistematis dan konsisten. Metodologis berarti sesuai dengan metode atau cara tertentu; sistematis adalah berdasarkan suatu sistem, sedangkan konsisten berarti tidak adanya hal-hal yang bertentangan dalam suatu kerangka tertentu.
11
Bambang Sunggono, Metodologi Penelitian Hukum, (Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2009), hal. 27. 12
Soerjono Soekanto & Sri Mamudji, Penelitian Hukum Normatif (Suatu Tinjauan Singkat), (Rajawali Pers,Jakarta, 2001), hal. 13
15
Sedangkan penelitian hukum merupakan kegiatan ilmiah, yang didasarkan pada metode, sistematika dan pemikiran tertentu yang bertujuan untuk mempelajari satu atau beberapa gejala hukum tertentu, dengan jalan menganalisanya, untuk kemudian mengusahakan suatu pemecahan atas permasalahan-permasalahan yang timbul dalam gejala yang bersangkutan. 2. Pendekatan Masalah Penelitian dalam skripsi ini bersifat deskriptif analitis. Penelitian yang bersifat
deskriptif
analitis
merupakan
suatu
penelitian
yang
menggambarkan, menelaah, menjelaskan, dan menanalisis peraturan hukum.13 Dengan menggunakan sifat deskriptif, maka peraturan hukum dalam penelitian dapat dengan tepat digambarkan dan dianalisis sesuai dengan tujuan penelitian. 3. Bahan Hukum Bahan hukum primer merupakan bahan hukum yang bersifat autoritatif artinya mempunyai otoritas. Bahan-bahan hukum primer meliputi perundangan-undangan, catatan-catatan resmi atau risalah dalam pembuatan perundang-undangan, dan putusan-putusan hakim. Bahan Hukum Sekunder berupa semua publikasi tentang hukum yang bukan merupakan dokumen-dokumen resmi. Publikasi tentang hukum
13
Peter M Marzuki. Penelitian Hukum, (Jakarta: Kencana, 2011). hal. 96.
16
meliputi buku-buku teks, kamus hukum, jurnal hukum, dan komentarkomentar atas putusan pengadilan. Bahan non-hukum adalah bahan diluar bahan hukum primer dan bahan hukum sekunder yang dipandang perlu. Bahan nonhukum dapat berupa buku-buku mengenai Ilmu Politik, Ekonomi, Sosiologi, Filsafat, Kebudayaan atau laporan-laporan penelitian non-hukum sepanjang mempunyai relevansi dengan topik penelitian. Bahan-bahan nonhukum tersebut dimaksudkan untuk memperkaya dan memperluas wawasan peneliti. 4. Prosedur Pengumpulan Bahan Hukum Bahan hukum primer, bahan hukum sekunder, maupun sumber nonhukum yang telah didapatkan itu kemudian dikumpulkan berdasarkan rumusan
masalah
dan
diklasifikasikan
menurut
sumber
dan
hierarkinya. 5. Pengolahan dan Analisis Bahan Hukum Adapun bahan hukum, baik bahan hukum primer, bahan hukum sekunder maupun bahan non-hukum diuraikan dan dihubungkan sedemikian rupa, sehingga ditampilkan dalam penulisan yang lebih sistematis untuk menjawab permasalah yang telah dirumuskan. Cara pengolahan bahan hukum dilakukan secara deduktif yakni menarik kesimpulan dari suatu permasalahan yang bersifat umum terhadap permasalahan konkret yang dihadapi. Selanjutnya setelah bahan
17
hukum diolah, dilakukan analisis terhadap bahan hukum tersebut yang akhirnya akan diketahui tinjauan hukum jaminan di Indonesia. H. Sistematika Penulisan Skripsi ini disusun berdasarkan buku “Petunjuk Penulisan Skripsi Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta tahun 2012” dengan sistematika yang terbagi dalam lima bab. Masing-masing bab terdiri atas beberapa subbab sesuai pembahasan dan materi yang diteliti. Adapun perinciannya sebagai berikut: Bab. I
: Merupakan Bab Pendahuluan, yang terdiri dari: latar belakang, perumusan masalah, tujuan penelitian, manfaat penelitian, dan sistematika penelitian.
Bab. II
: Bab ini terdiri dari beberapa pembahasan yaitu tentang pengertian, fungsi dan penilaian kredit perbankan.
Bab. III
: Merupakan bab. Penjelasan tentang perjanjian kerja dan membahas tentang Surat Keputusan Pegwai Negeri Sipil.
Bab IV
: Bab ini membahas tentang Surat Keputsan Pegawi Negeri Sipil sebagai jaminan kredit pada
perusahaan perbankan.
Serta langkah-langkah yang ditempuh pihak Bank apabila debitur wanprestasi Bab V
: Bab yang membahas kesimpulan dari penulisan karya tulis ini serta saran-saran.
18
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Tinjauan Umum Bank 1. Pengertian Bank Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.14 Dari pengertian diatas maka tujuan bank harus terarah, tidak semata-mata hanya memutarkan uang untuk mencari keuntungan. Tetapi, bank harus mampu meningkatkan taraf hidup masyarakat sesuai dengan pasal 1 undang-undang perbankan tahun 1992. Oleh karena itu dalam kegiatan perbankan sehari-hari bank tidak boleh terlepas dari kegiatan pembangunan, setiap kegiatan bank harus berguna bagi kepentingan masyarakat. 2. Asas, Fungsi dan Tujuan Bank Menurut Pasal 2 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, menyebutkan bahwa perbankan Indonesia dalam melakukan
usahanya
berasaskan
demokrasi
ekonomi
dengan
menggunakan prinsip kehati-hatian. Bank memegang peranan penting dalam kehidupan masyarakat, karena bank merupakan intisari dari sistem keuangan negara. Bank merupakan lembaga keuangan yang 14
Supramono, Gatot “Perbankan dan Masalah Kredit” (Jakarta:Djambatan, 1996), hal. 2
19
menjadi tempat bagi perusahaan, lembaga pemerintah, swasta, maupun perorangan untuk menyimpan dananya, baik melalui kegiatan perkreditan atau jasa perbankan yang lainnya. Bank melayani kebutuhan
pembiayaan
serta
melancarkan
mekanisme
sistem
pembayaran bagi semua sektor perekonomian, sehingga dengan demikian besar andilnya bagi peningkatan laju pertumbuhan nasional suatu negara. Dipandang dari peranan ekonominya, bank menurut Ruddy Tri Santoso, menjalankan 4 fungsi pokok yaitu fungsi tabungan, pembayaran, pinjaman, dan fungsi uang.15 Menurut Pasal 3 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 menyatakan, bahwa fungsi perbankan Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat. Hal ini berarti bahwa kehadiran bank sebagai salah satu badan usaha tidak semata-mata bertujuan bisnis, namun juga untuk menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Berkenaan dengan kemajuan teknologi dan ilmu pengetahuan, maka fungsi bank mengalami perluasan guna memenuhi keperluan masyarakat. Bank selaku finance company, akhirnya juga berperan sebagai supporting financial yang mengarah kepada fee based income dan jasa konsultasi keuangan. Tujuan bank menurut Pasal 4 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 disebutkan, bahwa perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka peningkatan 15
Ruddy, Tri Santoso. Kredit Usaha Perbankan. (Yogyakarta. 1996), hal. 15
20
pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan masyarakat.16 3. Prinsip Penilaian terhadap Pemberian Kredit Perbankan Prinsip penilaian atau analisis kredit dilakukan secara cermat dan teliti dengan senantiasa memerhatikan atau berpedoman pada ketentuan yang berlaku yang mencakup analisis kuantitatif dan analisis kualitatif. Penilaian setiap permohonan kredit sangat tergantung pada faktor-faktor pokok mengenai kredit, seperti jenis usaha, sektor ekonomi, tujuan penggunaan kredit, jumlah kredit, dan faktor lain sejenisnya. Pada praktik perbankan nasional, prinsip dasar dalam menganalisis kredit dengan mengacu pada faktor-faktor tersebut di atas lazim dikenal dengan “Prinsip 5C (The 5C’s Principles)”. Pentingnya penerapan prinsip-prinsip inilah yang menjadikan keenam prinsip ini sebagai „jaminan awal‟ debitur untuk dipertimbangkan
agar
memeroleh
kredit
yang
sebagaimana
dimohonkan kepada pihak bank. Dalam undang-undang perbankan 1967 jenis bank dapat dibedakan dari segi fungsi dan segi kepemilikannya. Dari segi fungsi ada 4 jenis bank yaitu Bank Sentral, Bank Umum, Bank Tabungan dan Bank Pembangunan. Sedangkan dilihat dari kepemilikannya
16
Rahmadi Halim, “Pelaksanaan Perjanjian Kredit Dengan Jaminan Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil (Studi Penelitian di PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, Cabang Lumajang)”, Tesis 2006.
21
terdapat 3 macam, yaitu Bank Milik Negara, Bank Koperasi dan Bank Swasta. Namun pada Undang-undang yang baru, Undang-undang Perbankan tahun 1992, jenis bank hanya dilihat dari segi fungsinya saja. Dimana hal ini diatur dalam pasal 5 ayat (1), yang terdiri dari : 17 a.
Bank Umum, yaitu bank yang dapat memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran (pasal 1 butir 2).
b.
Bank Perkreditan Rakyat, yaitu bank yang menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito berjangka, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu (pasal 1 butir 3).
4. Dasar Hukum Kredit Bank Pengaturan perbankan pada masa awal kemerdekaan Republik Indonesia,
dimulai
ketika
dilakukan
nasionalisasi
perusahaan
perbankan kolonial yang dilakukan oleh Pemerintah terhadap De Javasche Bank N.V., yang mana bank ini merupakan bank sentral yang bersifat pertikelir dan merupakan milik pemerintahan kolonial Hindia Belanda sebagai pemodal. Nasionalisasi ini dilakukan oleh Pemerintah dengan mengundangkan Undang-Undang Nomor 24 Tahun 1951 tentang Nasionalisasi De Javasche Bank N.V. pada tanggal 15 Desember 1951. Pengundangan UU ini menjadi sejarah terhadap pengambilalihan bank sentral dari tangan pemerintahan kolonial Hindia Belanda ke tangan Pemerintah Republik Indonesia 17
Supramono, Gatot “Perbankan dan Masalah Kredit” (Jakarta:Djambatan, 1996) hal.2
22
sekaligus awal dimana Indonesia sebagai Negara yang merdeka dan berdaulat memiliki bank sentral yang bersifat nasional. Sebagaimana judul undang-undang tersebut, dalam undang-undang tersebut hanya mengatur hal-hal terkait dengan perubahan nama, pengambilalihan saham dan modal, dan hal teknis lainnya dalam melaksanakan nasionalisasi De Javasche Bank N.V. tersebut menjadi Bank Indonesia. Oleh karenanya, dalam undang-undang ini tidak ada mengatur bahkan menyebut mengenai kredit bank yang merupakan kegiatan usaha perbankan yang diawasi oleh Bank Indonesia sebagai bank sentral. Pasca nasionalisasi yang dilakukan oleh Pemerintah Republik Indonesia terhadap De Javasche Bank N.V., pada tanggal 2 Juni 1953 Pemerintah kembali mengesahkan dan mengundangkan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1953 tentang Penetapan UndangUndang Pokok Bank Indonesia. Dalam undang-undang ini diatur mengenai tugas, pengurus, neraca, laba, dan hal pokok lainnya terkait Bank Indonesia. Pada undang-undang ini, kata-kata kredit telah disebutkan pada Pasal 7 ayat (3) sampai dengan ayat (5), Pasal 7 ayat (5) Undang-undang Nomor 11 Tahun 1953 ini memerintahkan agar Pemerintah segera membentuk suatu peraturan pemerintah yang mengatur tentang pengawasan terhadap urusan kredit secara khusus. Dan dengan didasari ayat (5) tersebut, maka pada tangga l 4 Februari 1955 diundangkanlah Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 1955 tentang Pengawasan terhadap Urusan Kredit yang kemudian
23
mengalami perubahan dan penambahan beberapa pasal dengan pengundangan Peraturan Pemerintah Nomor 19 Tahun 1964 tentang Perubahan dan Tambahan Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 1955 tentang Pengawasan terhadap Urusan Kredit pada tanggal 2 Mei 1964. Kemudian pada tahun 1966 tepatnya pada tanggal 5 Juli 1966, ditetapkanlah Ketetapan MPRS RI Nomor XXIII/MPRS/1966 tentang Pembaharuan Kebijaksanaan Landasan Ekonomi, Keuangan dan Pembangunan yang memerintahkan untuk dilakukannya perbaikan kemerosotan perekonomian negara yang disebabkan oleh tata kelola negara yang salah serta pemberontakan gerakan kontra revolusi G.30.S/PKI dan juga penyelewengan terhadap Undang-Undang Dasar 1945. Salah satu target pembaharuan kebijaksanaan landasan ekonomi, keuangan, dan pembangunan dalam Tap MPRS tersebut adalah sektor perbankan, sebagaimana Pasal 55 yang berbunyi: “Dalam rangka pengamanan keuangan negara pada umumnya dan pengawasan serta penyehatan tata perbankan pada khususnya, maka segera harus ditetapkan Undang-Undang Pokok Perbankan dan Undang-Undang Bank Sentral.” Atas perintah Tap MPRS ini terutama Pasal 55 tersebut, maka diundangkanlah Undang-Undang Nomor 14 Tahun 1967 tentang Pokok-Pokok Perbankan pada tanggal 30 Desember 1967 dan Undang-Undang Nomor 13 Tahun 1968 tentang Bank Sentral pada tanggal 7 Desember 1968. Kredit perbankan dalam undang-undang
24
perbankan mulai mendapat perhatian yang terlihat pengaturannya dalam UU ini yakni pada Bab V mengenai Usaha-Usaha Perbankan; Pasal 23 sampai Pasal 25 untuk kredit yang diberikan oleh Bank Umum; Pasal 26 sampai Pasal 27 untuk kredit yang diberikan oleh Bank Tabungan; serta Pasal 28 dan Pasal 29 untuk kredit yang diberikan oleh BankPembangunan. Pada Bab V ini, jumlah kredit yang dapat dapat diberikan oleh masing-masing bank tersebut harus berdasarkan ketetapan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia sebagaimana tercamtum pada Pasal 25 ayat (1) untuk Bank Umum, Pasal 27 untuk Bank Tabungan, dan Pasal 29 ayat (2) untuk Bank Pembangunan. Hal ini mengandung arti bahwa Bank Indonesia memiliki tugas sekaligus kewenangan untuk menetapkan jumlah atau besaran kredit yang dapat diberikan oleh bank-bank yang telah disebutkan itu. Dengan demikian pada masa berlakunya Undang-Undang Pokok-Pokok Perbankan ini, Bank Indonesia memiliki tugas dan kewenangan hanya sebatas penetapan jumlah kredit yang dapat diberikan oleh bank dimaksud. Perkembangan perekonomian nasional maupun internasional yang senantiasa bergerak cepat disertai dengan tantangan-tantangan yang semakin luas, mendorong dikeluarkannya Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan dengan tujuan agar perbankan nasional dapat menjalankan fungsi dan tanggung jawabnya kepada masyarakat guna menunjang pelaksanaan pembangunan
25
nasional. Dengan berlakunya undang-undang ini, maka UndamgUndang Pokok-Pokok Perbankan dicabut dan dinyatakan tidak berlaku lagi, termasuk mengenai pengaturan kredit perbankan. Sehingga kredit sebagai kegiatan usaha perbankan dijalankan berdasarkan ketentuan yang dimuat dalam Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan. Ketiadaan regulasi yang mengatur tentang kredit perbankan secara khusus menyebabkan pengaturan kredit tersebut bergantung kepada UU perbankan sebagai lembaga penyalur kredit perbankan itu sendiri. Hingga kini, yang menjadi dasar hukum pemberian kredit perbankan di Indonesia yaitu: Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan dan Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2004 sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2009 tentang Bank Indonesia dimana peraturan pelaksana kredit secara teknis diatur dalam Peraturan Bank Indonesia dan lebih lanjut diatur dalam peraturan masing-masing bank. B. Pengertian dan unsur-unsur Kredit Menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank
26
dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.18 Dari pengertian di atas dapatlah dijelaskan bahwa kredit dapat berupa uang atau tagihan yang nilainya di ukur dengan uang, misalnya bank membiayai kredit untuk pembelian rumah atau mobil. Kemudian adanya kesepakatan antara bank (kreditur) dengan nasabah penerima kredit (debitur), bahwa mereka sepakat sesuai dengan perjanjian yang telah dibuatnya. Dalam perjanjian kredit tercakup hak dan kewajiban masing-masing pihak, termasuk jangka waktu serta bunga yang ditetapkan bersama. Demikian pula dengan masalah sanksi apabila si debitur ingkar janji terhadap perjanjian yang telah dibuat bersama. Adapun unsur-unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit adalah sebagai berikut: 1. Kepercayaan Yaitu suatu keyakinan pemberi kredit bahwa kredit yang diberikan (berupa uang, barang atau jasa) akan benar-benar diterima kembali di masa tertentu di masa datang.19 2. Kesepakatan Di samping unsur percaya di dalam kredit juga mengandung unsur kesepakatan antara si pemberi kredit dengan si penerima kredit.
18
Kasmir, “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya” (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada 2011), hal. 96. 19
Kasmir, “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya” (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada 2011), hal. 98.
27
Kesepakatan ini dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masingmasing pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing. 3. Jangka Waktu Setiap kredit yang diberikan memiliki jangka waktu tertentu, jangka waktu ini mencakup masa pengembalian kredit yang telah disepakati. Jangka waktu tersebut bias berbentuk jangka pendek, jangka menengah atau jangka panjang. 4. Risiko Adanya suatu tenggang waktu pengembalian akan menyebabkan suatu risiko tidak tertagihnya/macet pemberian kredit. Semakin panjang suatu kredit semakin besar risikonya demikian pula sebaliknya. Risiko ini menjadi tanggungan bank, baik risiko yang disengaja oleh nasabah yang lalai, maupun oleh risiko yang tidak disengaja. 5. Balas Jasa Merupakan keuntungan atas pemberian suatu kredit atau jasa tersebut yang kita kenal dengan nama bunga. Balas jasa dalam bentuk bunga dan biaya administrasi kredit ini merupakan keuntungan bank. Sedangkan bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah balas jasanya ditentukan dengan bagi hasil. C. Tujuan dan Fungsi Kredit Pemberian suatu fasilitas kredit mempunyai tujuan tertentu. Tujuan pemberian kredit tersebut tidak akan terlepas dari misi bank tersebut
28
didirikan. Adapun tujuan utama pemberian suatu kredit adalah sebagai berikut: 1. Mencari keuntungan Yaitu bertujuan untuk memperoleh hasil dari pemberian kredit tersebut. Hasil tersebut terutama dalam bentuk bunga yang diterima oleh bank sebagai balas jasa dan biaya administrasi kredit yang dibebankan kepada nasabah. Keuntungan ini penting untuk kelangsungan hidup bank. Jika bank yang terus menerus menderita kerugian, maka besar kemungkinan bank tersebut akan dilikuidasi (dibubarkan). 2. Membantu usaha nasabah Tujuan lainnya adalah untuk membantu usaha nasabah yang memerlukan dana, baik dan investasi maupun dana untuk modal kerja. Dengan dana tersebut, maka pihak debitur akan dapat mengembangkan dan memperluaskan usahanya. 3. Membantu pemerintah Bagi pemerintah semakin banyak kredit yang disalurkan oleh pihak perbankan, maka semakin baik, mengingat semakin banyak kredit berarti adanya peningkatan pembangunan di berbagai sektor. Kemudian disamping tujuan di atas suatu fasilitas kredit memiliki fungsi sebagai berikut: 1. Untuk meningkatkan daya guna uang Dengan adanya kredit dapat meningkatkan daya guna uang maksudnya jika uang hanya disimpan saja tidak akan menghasilkan sesuatu yang
29
berguna. Dengan diberikannya kredit uang tersebut menjadi berguna untuk menghasilkan barang atau jasa oleh si penerima kredit. 2. Untuk meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang Dalam hal ini uang yang diberikan atau disalurkan akan beredar dari satu wilayah ke wilayah lainnya sehingga suatu daerah yang kekurangan uang dengan memperoleh kredit maka daerah tersebut akan memperoleh tambahan uang dari daerah lainnya. 3. Untuk meningkatkan daya guna barang Kredit yang diberikan oleh bank akan dapat digunakan oleh si debitur untuk mengolah barang yang tidak berguna menjadi berguna atau bermanfaat. 4. Meningkatkan peredaran barang Kredit dapat pula menambah atau memperlancar arus barang dari satu wilayah ke wilayahh lainnya sehingga jumlah barang yang beredar dari satu wilayah ke wilayah lainnya bertambah atau kredit dapat pula meningkatkan jumlah barang yang beredar. 5. Sebagai alat stabilitas ekonomi Dengan memberikan kredit dapat dikatakan sebagai stabilitas ekonomi karena dengan adanya kredit yang diberikan akan menambah jumlah barang yang diperlukan oleh masyarakat. Kemudian dapat pula kredit membantu dalam mengekspor barang dari dalam negeri ke luar negeri sehingga meningkatkan devisa negara.
30
6. Untuk meningkatkan pemerataan pendapatan Semakin banyak kredit yang disalurkan, akan semakin baik, terutama dalam hal meningkatkan pendapatan. Jika sebuah kredit diberikan untuk membangun pabrik, maka pabrik tersebut tentu membutuhkan tenaga kerja sehingga dapat pula mengurangi pengangguran, Di samping itu, bagi masyarakat sekitar pabrik juga akan dapat meningkatkan pendapatannya seperti membuka warung atau menyewa rumah kontrakan atau jasa lainnya. 7. Untuk meningkatkan kegairahan berusaha Bagi si penerima kredit tentu akan dapat meningkatkan kegairahan berusaha, apalagi bagi si nasabah yang memang modalnya pas-pasan. 8. Untuk meningkatkan hubungan internasional Dalam hal pinjaman internasional akan dapat meningkatkan saling membutuhkan antara si penerima kredit dengan si pemberi kredit. Pemberian kredit oleh negara lain akan meningkatkan kerja sama di bidang lainnya. D. Jenis-Jenis Kredit Dan Jaminan Kredit Kredit yang diberikan bank umum dan bank perkreditan rakyat untuk masyarakat terdiri dari berbagai jenis. Secara umum jenis-jenis kredit antara lain sebagai berikut: a. Kredit Investasi Biasanya digunakan untuk keperluan perluasan usaha atau membangun proyek/pabrik baru atau untuk keperluan rehabilitasi.
31
b. Kredit modal kerja Digunakan
untuk
keperluan
meningkatkan
produksi
dalam
operasionalnya. Seperti sudah dibahas diatas bahwa kredit dapat diberikan dengan jaminan atau tanpa jaminan. Kredit tanpa jaminan sangat membahayakan posisi bank, mengingat jika nasabah mengalami suatu kemacetan, maka akan sulit untuk menutupi kerugian terhadap kredit yang disalurkan. Sebaliknya dengan jaminan kredit relatif lebih aman mengingat setiap kredit macet akan dapat di tutupi oleh jaminan tersebut. Adapun jaminan yang dapat dijadikan jaminan kredit oleh calon debitur adalah sebagai berikut: 1. Dengan jaminan a. Jaminan benda berwujud, yaitu barang-barang yang dapat dijadikan jaminan seperti tanah, bangunan, kendaraan bermotor, mesinmesin/peralatan,
barang
dagangan,
tanaman/kebun/sawah
dan
lainnya. b. Jaminan benda tidak berwujud yaitu benda-benda yang merupakan surat-surat yang dijadikan jaminan seperti sertifikat saham, sertifikat obligasi, sertifikat tanah, sertifikat deposito, rekening tabungan yang dibekukan, rekening giro yang dibekukan, promes, wesel dan surat tagihan lainnya.
32
c. Jaminan orang Yaitu jaminan yang diberikan oleh seseorang dan apabila kredit tersebut macet, maka orang yang memberikan jaminan itulah yang menanggung risikonya. 2. Tanpa Jaminan Kredit tanpa jaminan maksudnya adalah bahwa kredit yang diberikan bukan dengan jaminan barang. Biasanya diberikan untuk perusahaan yang benar-benar bonafit dan profesional sehingga kemungkinan kredit tersebut macet sangat kecil. Dapat pula kredit tanpa jaminan hanya dengan
penilaian
terhadap
prospek
usahanya
atau
dengan
pertimbangan untuk pengusaha-pengusaha ekonomi lemah. E. pihak pihak dalam perjanjian kredit Dalam suatu perjanjian kredit terdapat 2 (dua) pihak yaitu pemberi kredit (bank) dan penerima kredit. Adapun kriteria dari kedua pihak tersebut adalah sebagai berikut:20 a. Pihak Pemberi Kredit (Bank) Pemberi kredit ini dapat dilakukan oleh bank pemerintah dan bank swasta. Dalam Pasal 1 sub 2 Undang-undang No. 10 tahun 1998 dinyatakan bahwa Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk lainnya dalam rangka
20
Jatmiko Winarno, ”SK Pegawai Negeri Sebagai Jaminan Kredit di Bank” Jurnal Karya Pendidikan Vol 1 No.2 Juni 2013.
33
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Didalam akta perjanjian kredit bank yang pada umumnya mengatur mengenai hak dan kewajiban bank namun didalam kenyataan yang lebih menonjol adalah ketentuan mengenai hak dibanding dengan ketentuan mengenai kewajiban dari bank, karena dalam hal ini perjanjian hanya ditentukan secara sepihak oleh pemberi kredit. b. Pihak Penerima Kredit Dalam Undang-undang No. 10 tahun 1998 pasal l ayat 18 terdapat adanya pengertian penerima kredit/nasabah debitur adalah nasabah yang memperoleh fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah atau yang dipersamakan dengan itu berdasarkan perjanjian bank dengan nasabah yang bersangkutan. Dalam Pasal 1 ayat 12 Undangundang No. 10 tahun 1998 menyatakan bahwa penerima kredit mempunyai kewajiban pokok melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu, dengan jumlah bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungan. F. Syarat Sahnya Perjanjian kredit Untuk syahnya perjanjian harus memenuhi 4 (empat) unsur seperti yang diatur dalam pasal 1320 KUH Perdata, yaitu : 1. Sepakat mereka yang mengikatkan diri, 2. Kecakapan untuk membuat suatu perikatan, 3. Suatu hal tertentu, 4. Suatu sebab yang halal.
34
Syarat pertama dan kedua adalah mengenai subyektif atau pihakpihak dalam perjanjian sehingga disebut sebagai syarat subyektif, sedangkan syarat ketiga dan keempat disebut syarat obyektif karena mengenai syarat obyek perjanjian. Dalam hal ini harus dibedakan antara syarat subyektif dan syarat obyektif, sebab dalam syarat obyektif jika syarat ini tidak terpenuhi, maka perjanjian ini batal demi hukum artinya dari semula tidak pernah dilahirkan suatu perjanjian dan tidak pernah ada suatu perikatan, jika syarat ini tidak terpenuhi maka perjanjian bukan batal demi hukum tetapi salah satu pihak mempunyai hak untuk meminta supaya perjanjian itu dibatalkan. Pihak yang dapat meminta pembatalan adalah pihak yang tidak cakap atau pihak yang memberikan sepakatnya tidak bebas. Perjanjian demikian dinamakan Voidable. G. Kredit Macet Dalam prosesnya nasabah-nasabah yang memperoleh kredit dari bank tidak seluruhnya dapat mengembalikan dengan baik tepat pada waktuya, sebagian nasabah tidak bisa mengembalikan kredit kepada bank yang telah meminjamnya. Akibat nasabah tidak dapat membayar lunas utangnya, maka perjalanan kredit terhenti atau macet. Keadaan yang demikian dalam hukum perdata disebut wanprestasi atau ingkar janji. Sebagaimana telah diketahui bahwa kredit merupakan
35
perjanjian pinjam uang, maka debitur yang tidak dapat membayar lunas utangnya setelah jangka waktunya habis, adalah wanprestasi.21 Dalam kredit macet ada beberapa faktor yang mempengaruhinya, antara lain : 1. Berasal dari nasabah a. Nasabah menyalahgunakan kredit yang diperolehnya. Dimana nasabah memperjanjikan tujuan kreditnya namun nasabah menyimpang. Misalnya kredit nasabah diperuntukan untuk jasa pengangkutan, tetapi dipergunakan untuk usaha pertanian. b. Nasabah kurang mampu mengelola usahanya. Hal ini terjadi kepada nasabah yang tidak memiliki cukup kemampuan dibidang usahanya namun nasabah mampu meyakinkan pihak bank untuk memberikan kredit. Oleh karena itu usaha yang dijalankan menghasilkan produksi yang kualitasnya rendah sehingga tidak mampu bersaing. c. Nasabah tidak beritikad baik. Dimana nasabah ini dari awal sudah mempunyai itikad buruk, dengan menghindari pembayaran kredit sebelum jatuh tempo dengan cara melarikan diri atau menghindari tanggung jawab dengan segala daya dan upaya. 2. Berasal dari bank a. Persaingan antar bank. 21
hal.131
Supramono, Gatot “Perbankan dan Masalah Kredit” (Jakarta:Djambatan, 1996)
36
Jumlah bank yang beroperasi terus meningkat menyebabkan persaingan antar bank kian ketat. Dalam melakukan persaingan tersebut bank selalu memberikan pelayanan terbaik kepada masyarakat agar mendapatkan nasabah yang banyak dan nasabah yang sudah ada tidak berpaling ke bank lainnya. Dalam kondisi seperti ini banyak bank yang bertindak spekulatip, dengan memberikan fasilitas yang mudah untuk nasabahnya dengan mengabaikan prinsip-prinsip perbankan yang sehat. b. Hubungan ke dalam. Hubungan ini banyak terjadi dilingkungan bank swasta. Hubungan yang dimaksud
adalah
hubungan
bank
dengan
perusahaan
perusahaan yang tergabung dalam kelompoknya dan juga hubungan dengan para pengurus serta pemegang saham. Dari hubungan tersebut bank cenderung setia melayani nasabah yang mempunyai hubungan dalam ini dengan segala kemudahan walaupun proyek yang dibiayai kurang menguntungkan. Itulah yang menjadi salah satu faktor jatuhnya usaha bank. c. Pengawasan. Pengawasan dilakukan baik oleh bank itu sendiri melalui bagian pengawasan kredit maupun oleh Bank Indonesia. Terlepas dari pengawasan yang dilakukan, apabila pengawasan lemah maka prinsip-prinsip perbankan tidak dapat dijalankan dengan baik.
37
BAB III TINJAUAN UMUM TENTANG PERJANJIAN KERJA DAN SURAT KEPUTUSAN PENGANGKATAN PEGAWAI NEGERI SIPIL (SK PNS) A. PENGERTIAN PERJANJIAN KERJA. Perjanjian kerja mempunyai manfaat yang sangat besar bagi para pihak yang membuat perjanjian kerja tersebut, karena dengan perjanjian kerja yang dibuat dan di taati dengan itikad baik dapat menciptakan suatu ketenangan dalam bekerja serta menjadi jaminan akan kepastian hak dan kewajiban para pihak yang terkait. Dengan demikian produktivitas dapat meningkat
sehingga
para
pengusaha
dapat
mengembangkan
perusahaannya menjadi lebih luas dan membuka lapangan kerja yang baru, maka berarti pula ikut dalam berpartisipasi dalam pembangunan nasional. Perjanjian kerja yang baik memiliki sifat-sifat khusus sebagai berikut:22 1. Menerbitkan suatu hubungan yang diperatas, yaitu hubungan antar pekerja dan atasan. Dimana pihak yang satu berhak memberikan perintah – perintah kepada pihak yang lain bagaimana pekerja harus melakukan pekerjaannya. 2. Selalu diperjanjikan suatu gaji atau upah, yang lazimnya berupa uang, tetapi ada juga (sebagian) berupa pengobatan dengan percuma,
kendaraan,
makanan,
penginapan,
pakaian,
sebagainya.
22
Zaeni Asyhadie, Hukum Kerja: Hukum Ketenagakerjaan Bidang Hubugan Kerja, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2007), hal. 23.
dan
38
3. Dibuat untuk suatu waktu tertentu atau sampai diakhiri oleh salah satu pihak. Dalam undang-undang ketenagakerjaan memang tidak dijumpai syarat-syarat seorang pengusaha berhak atau tidak membuat perjanjian kerja, dan tidak ada tentang syarat seseorang berhak atau tidak menjadi pengusaha. Oleh karena itu untuk meninjau hal ini harus kembali melihat ketentuan KUH perdata di dalam pasal 1330 KUH perdata dimana orang yang belum dewasa, orang yang dalam pengampuan dan orang gila tidak berhak membuat suatu persetujuan, terlebih lagi menjadi seorang pengusaha. B. SYARAT SAHNYA PERJANJIAN KERJA. Setiap perjanjian kerja dapat dibuat secara tertulis dan lisan. Dalam perjanjian kerja tertulis maupun lisan, harus dilaksanakan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Berikut ini adalah syarat syarat dalam membuat perjanjian kerja:23 1.
Kesepakatan kedua belah pihak
2.
Kemempuan atau kecakapan dalam melakukan perbuatan hukum.
3.
Adanya pekerjaan yang dijanjikan
4.
Pekerjaan yang dijanjikan tidak bertentangan dengan ketertiban umum, kesusilaan, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
23
Repubik Indonesia, Undang-Undang Tentang Ketenagakerjaan, Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003, pasal 52.
39
Perjanjian kerja tanpa adanya kesepakatan para pihak ataupun salah satu pihak tidak mampu atau tidak cakap melakukan perbuatan hukum, maka perjanjian tersebut bisa dibatalkan. Sedangkan jika perjanjian tersebut dibuat tanpa adanya pekerjaan yang diperjanjikan ataupun pekerjaan yang diperjanjikan melanggar ketertiban hukum, kesusilaan, dan undang-undang yang berlaku, maka perjanjian tersebut batal demi hukum. Perjanjian kerja yang dibuat secara tertulis sekurangkurangnya memuat:24 1.
Nama, alamat perusahaan, dan jenis usaha.
2.
Nama, jenis kelamin, umur, dan alamat pekerja.
3.
Jabatan atau jenis pekerjaan.
4.
Tempat pekerjaan.
5.
Besarnya upah dan cara pembayarannya.
6.
Syarat-syarat kerja yang memuat hak dan kewajiban pengusaha dan pekerja.
7.
Mulai dan jangka waktu berlakunya perjanjian kerja.
8.
Tempat dan tanggal perjanjian kerja dibuat.
9.
Tanda tangan para pihak dalam perjanjian kerja. Perjanjian kerja harus dibuat sekurang-kurangnya rankap dua, yang
mempunyai kekuatan hukum yang sama, serta pekerja maupun pengusaha masing-masing mendapat satu perjanjian kerja.
24
Repubik Indonesia, Undang-Undang Tentang Ketenagakerjaan, Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003, pasal 54.
40
C. JENIS-JENIS PERJANJIAN KERJA. 1. Perjanjian kerja untuk waktu tertentu. Perjanjian kerja waktu tertentu harus dibuat secara tertulis dengan menggunakan bahasa indonesia dan huruf latin serta harus memenuhi syarat-syarat, antara lain: a. Harus mempunyai jangka waktu tertentu. b. Adanya suatu pekerjaan yang selesai dalam kurun waktu tertentu. c. Tidak mempunyai syarat-syarat masa percobaan. Jika perjanjian kerja untuk waktu tertentu bertentangan dengan ketentuan diatas maka perjanjian tersebut akan dianggap sebagai perjanjian kerja untuk waktu tidak tertentu. Perjanjian kerja untuk waktu tertentu hanya dapat dibuat untuk pekerjaan tertentu yang menurut jenis dan sifat atau kegiatan pekerjaan akan selesai dalam waktu tertentu, yaitu: a. Pekerjaan yang sekali selesai atau yang sementara sifatnya. b. Pekerjaan yang diperkirakan penyelesaiannya dalam waktu yang tidak terlalu lama dan paling lama tiga tahun. c. Pekerjaan yang bersifat musiman. d. Pekerjaan yang berhubungan dengan produk baru, kegiatan baru, atau produk tambahan yang masih dalam percobaan atau penjajakan. Perjanjian kerja waktu tertentu yang didasarkan atas jangka waktu tertentu dapat diadakan untuk paling lama dua tahun dan boleh diperpanjang satu kali untuk jangka waktu paling lama satu tahun.
41
Untuk perusahaan yang ingin memperpanjang jangka waktu paling lambat tujuh hari sebelum perjanjian kerja waktu tertentu berakhir memberitahukan secara tertulis kepada pekerja yang bersangkutan. 2. Perjanjian kerja untuk waktu tidak tertentu. Perjanjian untuk waktu tidak tertentu adalah suatu perjanjian kerja yang umum dijumpai dalam suatu perusahaan, yang tidak memiliki jangka waktu berlakunya. Dengan demikian maka perjanjian kerja waktu tidak tertentu akan berlaku terus sampai: a. Pihak pekerja memasuki usia pensiun. b. Pihak pekerja diputuskan hubungan kerjanya oleh perusahaan karena membuat kesalahan. c. Pekerja meninggal dunia. d. Adanya putusan pengadilan yang menyatakan pekerja telah melakukan tidak pidana sehingga perjanjian kerja tidak dapat dilanjutkan. Perjanjian kerja untuk waktu tidak tertentu tidak akan berakhir dikarenakan pengusaha atau pemilik perusahaan meninggal atau beralihnya hak atas perusahaan yang disebabkan oleh penjualan perusahaan, pewarisan perusahaan ataupun dihibahkannya perusahaan tersebut. Apabila hal itu terjadi maka hak para pekerja beralih menjadi tanggung jawab pengusaha yang baru, kecuali ditentukan lain dalam perjanjian peralihan yang tidak mengurangi hak-hak para pekerja. Namun
apabila
pengusaha
meninggal
dunia
dan
mewarisi
42
perusahaannya ahli waris dapat mengakhiri perjanjian kerja setelah melakukan perundingan kepada pekerja yang bersangkutan. Tidak seperti perjanjian kerja waktu tertentu, perjanjian kerja waktu tidak tertentu dapat dibuat secara tertulias maupun lisan. Namun apabila perjanjian dibuat secara lisan, pengusaha harus membuat surat pengangkatan bagi para pekerja, dengan sekurang kurangnya memuat tentang:25 a. Nama dan alamat pekerja. b. Tanggal mulai bekerja. c. Jenis pekerjaan. d. Besarnya upah. D. KEWAJIBAN PARA PIHAK DALAM PERJANJIAN KERJA 1. Kewajiban pekerja. Dalam KUH perdata pasal 1603d dinyatakan bahwa pekerja yang baik adalah : “pekerja yang menjalankan kewajiban-kewajibannya dengan baik, yang dallam hal ini kewajiban untuk elakukan atau tidak melakukan segala sesuatu yang dalam keadaan sama, seharusnya dilakukan atau tidak dilakukan” Selanjutnya dalam KUH perdata (yang sampai sekarang dipakai sebagai pedoman) dirinci kewajiban pekerja sebagai berikut :
25
Zaeni Asyhadie, Hukum Kerja: Hukum Ketenagakerjaan Bidang Hubugan Kerja, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2007), hal. 74.
43
a. Pekerja berkewajiban untuk melakukan pekerjaan yang dijanjikan menurut kemampuannya dengan sebaik-baiknya. b. Pekerja atau buruh berkewajiban melakukan sendiri pekerjaannya, hanya dengan seijin pengusaha pekerja bisa menyuruh orang ketiga untuk menggantikannya. c. Pekerja wajib taat terhadap peraturan mengenai hal melakukan pekerjaannya. d. Pekerja yang tinggal pada pengusaha, wajib berkelakuan baik menurut tata tertib rumah tangga pengusaha. Selain itu pekerja berkewajiban melakukan tugas-tugas antara lain sebagai berikut: Melakukan pekerjaan. Pengertian pekerjaan dan seperti apa pekerjaan yang haru dikerjakan oleh pekerja atau buruh tidak dijumpai dalam peraturan ketenagakerjaan(Undang-undang No.13 Tahun 2003). Pekerjaan yang diperjanjikan oleh pekerja atau buruh harus dikerjakan sendiri oleh pekerja tersebut, apalagi kalau pekerjaan itu adalah pekerjaan yang
memerlukan
keahlian
tertentu
akan
menimbulkan
ketidakmungkinan untuk diganti oleh orang lain, tidak bisa pula pekerja tersebut menyuruh salah seorang keluarganya untuk menggantikannya masuk bekerja apabila pekerja berhalangan masuk.
44
Petunjuk pengusaha. Petunjuk pengusaha adalah petunjuk-petunjuk yang harus diperhatikan oleh pekerja dalam menjalankan pekerjaannya. Petunjuk petunjuk inidiberikan oleh penguasa atau oleh orang yang dikuasakan untuk itu selama pekerja tersebut melaksanakan pekerjaannya. Sebetulnya ketentuan tentang adanya petunjuk pengusaha dalam melaksanakan pekerjaan ini didasarkan atas ketentuan KUH perdata, khususnya pasal 1603b yang menentukan bahwa : “buruh wajib menaati aturan tentang hal melaksanakan pekerjaan dan aturan yang ditujukan kepada perbaikan tata tertib dalam perusahaan majikan yang diberikan kepadanya oleh orang atau atas nama majikan dalam batas-batas aturan perundangundangan, atau bila tidak ada, menurut kebiasaan.”26 Namun kita mempunyai pancasila sebagai pandangan hidup dan dasar falsafah negara. Pancasila itu harus diwujudkan dalam kehidupan nyata, termasuk dalam kehidupan ketenagakerjaan, maka ketentuan pasal 1603b khususnya dan ketentuan KUH perdata bab 7a umumnya harus diserasikan dengan pancasila. Dengan adanya hubungan pancasila ini, jelaslah bagaimana kedudukan KUH perdata sekarang di dalam dunia ketenagakerjaan kita. KUH perdata sekarang hanya dapat dipakai sebagai pedoman, itupun bagi ketentuan yang serasi dengan hubungan pancasila, 26
Repubik Indonesia, Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, pasal 1603b.
45
sedangkan yang tidak sesuai dibuang atau dengan kata lain tidak berlaku lagi. 2. Kewajiban pengusaha. Kewajiban utama pengusaha dengan adanya hubungan atau perjanjian kerja dengan pekerjanya adalah membayar upah atau gaji kepada pekerja. Namun selain membayarkan gaji atau upah tersebut perusahaan juga berkewajiban memberikan surat keterangan kepada pekerjanya yang dengan kemauan sendiri hendak berhendi dari pekerjaan yang ia kerjakan di dalam perusahaan. Dengan begitu perusahaan mempunyai dua kewajiban yang harus dipenuhi terhadap para pekerjanya, yaitu: a. Membayar upah. Dalam melakukan pekerjaan ada beberapa makna yang dapat diperoleh oleh pekerja, antara lain dari segi indidu merupakan gerak dari badan dan pikiran setiap orang guna memelihara kelangsungan hidup badaniah dan juga rohania sedangkan ditinjau dari segi sosial adalah melakukan pekerjaan untuk menghasilkanbarang ataupun jasa guna memuaskan kebutuhan masyarakat luas. Selain itu ditinjau dari segi spiritual merupakan hak dan kewajiban manusia dalam memulihkan dan mengabdi kepada Tuhan Yang Masa Esa.
46
Oleh karena itu pembayaran gaji ataupun upah oleh perusahaan sangatlah memegang peranan penting karena untuk memelihara kelangsungan hidup badaniah dan rohaniah. 1) Pengertian upah. Secara umum upah adalah pembayaran yang di terima oleh pekerja selama ia melakukan pekerjaan ataupun dipandang melakukan pekerjaan. Namun menurut Pasal 1 angka 30 UU No.13 Tahun 2003 upah adalah “hak pekerja yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari pengusaha atau pemberi kerja kepada pekerja yang ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu pejanjian kerja, kesepakatan, atau perundang-undangan, termasuk tunjangan bagi pekerja dan keluarganya atau suatu pekerjaan dan atau jasa yang telah atau akan dilakukan”27 Walaupun demikian, upah bagi masing-masing pihak adalah suatu hal yang berbeda. Bagi pengusaha upah adalah biaya produksi yang harus dikeluarkan dan ditekan pengeluarannya serendah rendahnya agar harga barang yang di produksi tidak terlalu tinggi. Namun bagi para pekerja upah adalah sejumlah uang yang mereka terima pada waktu tertentu, yang lebih pentting lagi adalah jumlah barang 27
Repubik Indonesia. Undang-Undang Tentang Ketenagakerjaan. Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003. Pasal 1 Anga 30.
47
kebutuhan hidup yang mereka bisa dapatkan dengan uang upah atau gaji yang telah mereka dapatkan. 2) Jenis jenis upah. a. Upah nominal. Upah nominal adalah upah yang diterima oleh para pekerja dengan tunai sesuai dengan pengarahan jasa-jasa atau pelayanan dalam perjanjian kerja yang telah disepakati. b. Upah nyata. Upah nyata adalah uang nyata yang harus benar-benar diterima oleh pekerja yang berhak. Biasanya upah nyata ditentukan oleh daya belu upah tersebut seperti besar kecilnya uuang tersebut ataupun besar kecilnya biaya hidup yang diperlukan. c. Upah hidup. Upah hidup ialah upah yang relatif cukup untuk memenuhi keperluan hidup secara luas para pekerja yang berhak menerima upah tersebut. Tidak hanya kebutuhan pokoknya saja, namun juga kebutuhan sosialnya sperti asuransi,rekreasi dan juga pendidikan. d. Upah minimum. Upah minimum adalah upah terendah yang dijadikan sebagai standardoleh pengusaha dalam menentukan upah
48
yang
sebenarnya
dari
pekerja
yang
bekerja
di
perusahaanya. Upah minimum ini biasanya ditentukan oleh pemerintah daerah atau gubernur. Oleh karena itu setiap daerah memiliki upah minimum yang berbedabeda sesuai dengan kebutuhan masyarakat daerah tersebut. b. Memberikan surat keterangan. Kewajiban perusahaan memberikan surat keterangan ini dapat dikatakan sebagai kewajiban tambahan untuk para pengusaha.. Surat keterangan ini biasanya dibutuhkan unutuk pekerja yang berhenti bekerja pada suatu perusahaan sebagai tanda bukti pengalaman kerjanya yang berisi nama pekerja, tanggal mulai bekerjadan tanggal berhenti bekerja serta jenis pekerjaan yang pekerja lakukan di perusahaan tempat ia bekerja. Oleh karena itu apabila seorang pekerja hendak berhenti bekerja dan meminta surat keterangan tersebut maka perusahaan wajib memberikan surat keterangan yang diminta. Apabila perusahaan menolak memberikan surat keterangan yang diminta, maka perusahaan harus bertanggung jawab atas kerugian yang diderita oleh pekerja tersebut. Hal ini sesuai dengan Pasal 1602 y KUH perdata “pengusaha yang baik wajib melakukan atau tidak melakukan segala sesuatu yang dalam keadaan yang sama seharusanya dilakukan atau tidak
49
dilakukan dalam lingkungan perusahaannya” dengan kata lain perusahaan harus bijak dalam berbuat dan bertindak terhadap para pekerjanya. E. SURAT KEPUTUSAN PENGANGKATAN PEGAWAI NEGERI SIPIL 1. Pengertian Pegawai Negeri Di dalam masyarakat yang selalu berkembang, manusia senantiasa mempunyai kedudukan yang makin penting, meskipun negara Indonesia menuju kepada masyarakat yang berorientasi kerja, yang memandang kerja adalah sesuatu yang mulia, tidaklah berarti mengabaikan manusia yang melaksanakan kerja tersebut. Demikian juga halnya dalam suatu organisasi, unsur manusia sangat menentukan sekali karena berjalan tidaknya suatu organisasi kearah pencapaian tujuan yang ditentukan tergantung kepada kemampuan manusia untuk menggerakkan organisasi tersebut ke arah yang telah ditetapkan. Manusia yang terlibat dalam organisasi ini disebut juga pegawai. Untuk lebih jelasnya akan dikemukakan pendapat beberapa ahli mengenai defenisi pegawai. A.W. Widjaja berpendapat bahwa, “Pegawai adalah merupakan tenaga kerja manusia jasmaniah maupun rohaniah (mental dan pikiran) yang senantiasa dibutuhkan dan oleh karena itu menjadi salah satu modal pokok dalam usaha
50
kerja sama untuk mencapai tujuan tertentu (organisasi).”28 Selanjutnya A.W. Widjaja mengatakan bahwa, “Pegawai adalah orang-orang yang dikerjakan dalam suatu badan tertentu, baik di lembaga-lembaga pemerintah maupun dalam badan-badan usaha.”29 Sedangkan pengertian Pegawai Negeri menurut Pasal 1 Undang-Undang Nomor 43 Tahun 1999 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1974 Tentang Pokok-Pokok Kepegawaian adalah ”Pegawai Negeri adalah setiap warga negara Republik Indonesiayang telah memenuhi syarat yang ditentukan, diangkat oleh pejabatyang berwenang dan diserahi tugas negara lainnya, dan digajiberdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku”. Dari pengertian diatas bahwa setiap warga negara berhak untukmenjadi pegawai negeri sipil sesuai dengan syarat-syarat yang telah ditentukan, dan dapat diangkat oleh pejabat yang berwenang dengan dikeluarkannya Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri. 2. Jenis-jenis Pegawai Negeri Menurut Pasal 2 ayat (1) Undang-Undang Nomor 43 Tahun 1999 jenis Pegawai Negeri terdiri dari: a) Pegawai Negeri Sipil ; 28
A.W.Widjaja, Administraasi Kepegawaian. Rajawali, 2006, hal.113.
29
A.W.Widjaja, Administraasi Kepegawaian. Rajawali, 2006, hal.15.
51
b) Anggota Tentara Nasional Indonesia ; c) Anggota Kepolisian Negara Republik Indonesia. Sedangkan Pegawai Negeri Sipil juga dibedakan menjadi dua yaitu Pegawai Negeri Sipil Pusat dan Pegawai Negeri Sipil Daerah. Menurut Pasal 1 ayat 1 Peraturan Pemerintah Nomor 96 Tahun 2000, pengertian Pegawai Negeri Sipil Pusat disebutkan : ”Pegawai Negeri Sipil Pusat adalah Pegawai Negeri Sipil yang gajinya dibebankan pada Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara dan bekerja pada Departemen, Kejaksaan Agung, Sekretariat Negara,
Sekretariat
Kabinet,
Sekretariat
Militer,
Sekretariat
Presiden, Sekretariat Wakil Presiden, Kantor Menteri Koordinator, Kantor Menteri Negara, Kepolisian Negara, Lembaga Pemerintahan Non
Departemen,
Kesekretariatan
Lembaga
Tertinggi/Tinggi
Negara, Instansi Vertikal didaerah Propinsi / Kabupaten / Kota, Kepaniteraan
Pengadilan,
atau
dipekerjakan
untuk
menyelenggarakan tugas negara lainnya”. Demikian pula menurut Pasal 1 ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 96 Tahun 2000 Tentang Wewenang Pengangkatan, Pemindahan, Dan Pemberhentian Pegawai Negeri Sipil, yang dimaksud Pegawai Negeri Sipil Daerah : ”Pegawai Negeri Sipil Daerah adalah Pegawai Negeri Sipil Daerah Propinsi / Kabupaten / Kota yang gajinya dibebankan pada
52
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah dan bekerja pada pemerintahan daerah, dipekerjakan diluar instansi induknya”. Dari pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa Pegawai Negeri Sipil yang diangkat oleh pejabat yang berwenang melalui Kantor Pusat maupun Daerah Propinsi / Kabupaten / Kota yang gajinya dibebankan pada Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara / Daerah dan bekerja pada Pemerintahan, atau diperkerjakan diluar instansi induknya. 3. Tugas dan fungsi pegawai negeri sipil Pegawai negeri adalah unsur aparatur negara, abdi negara dan abdi masyarakat yang penuh dengan kesetiaan dan ketaatan kepada Pancasila, UUD 1945, Negara dan Pemerintah menyelenggarakan tugas pemerintahan dan pembangunan. Sehubungan dengan kedudukan Pegawai Negeri maka baginya dibebankan kewajiban-kewajiban yang harus dilaksanakan dan sudah tentu di samping kewajiban baginya juga diberikan apa-apa saja yang menjadi hak yang didapat oleh seorang pegawai negeri. Pada Pasal 4 Undang-Undang No.43 Tahun 1999 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang No.8 Tahun 1974 Tentang PokokPokok Kepegawaian setiap pegawai negeri wajib setia dan taat kepada Pancasila, UUD 1945, Negara dan Pemerintahan. Pada umumnya yang dimaksud dengan kesetiaan dan ketaatan adalah suatu tekad dan kesanggupan dari seorang pegawai negeri untuk
53
melaksanakan dan mengamalkan sesuatu yang ditaati dengan penuh kesadaran dan tanggung jawab. Pegawai Negeri Sipil sebagai aparatur negara, abdi masyarakat wajib setia dan taat kepada Pancasila, sebagai falsafah dan idiologi negara, kepada UUD 1945, kepada Negara dan Pemerintahan. Biasanya kesetiaan dan ketaatan akan timbul dari pengetahuan dan pemahaman yang mendalam, oleh sebab itulah seorang Pegawai Negeri Sipil wajib mempelajari dan memahami. Dalam Pasal 5 Undang-Undang No.8 Tahun 1974 (pasal ini tidak diubah oleh UU No.43 Tahun 1999) Tentang Pokok-Pokok Kepegawaian disebutkan setiap pegawai negeri wajib mentaati segala peraturan perundangan yang berlaku dan melaksanakan kedinasan yang dipercayakan kepadanya dengan penuh pengabdian kesadaran dan tanggung jawab. Pegawai Negeri Sipil adalah pelaksana pearturan perundang-undangan, sebab itu maka seorang Pegawai Negeri Sipil wajib berusaha agar setiap peraturan perundang-undangan ditaati oleh anggota masyarakat. Sejalan dengan itu pegawai negeri sipil berkewajiban memberikan contoh yang baik dalam mentaati dan melaksanakan segala peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. Di dalam melaksankan peraturan perundang-undangan, pada umumnya kepada pegawai negeri diberikan tugas kedinasan untuk melaksanakan dengan baik. Pada pokoknya pemberian tugas kedinasan itu adalah
54
merupakan kepercayaan dari atasan yang berwenang dengan harapan bahwa tugas itu nantinya akan dilaksanakan dengan sebaik-baiknya. Maka Pegawai Negeri Sipil dituntut penuh pengabdian, kesadaran dan tanggung jawab dalam melaksanakan tugas kedinasan. Kedinasan lain sebagai seorang Pegawai Negeri Sipil wajib menyimpan rahasia jabatan dan seorang pegawai negeri dapat mengemukakan rahasia jabatan atas perintah perintah pejabat yang berwajib atas kuasa undang-undang (Pasal 6 Undang-Undang No.8 Tahun 1974 tidak dicabut oleh UU No.43 Tahun1999). Yang dimaksud dengan rahasia adalah: rencana, kegiatan yang akan, sedang atau telah dilakukan yang dapat mengakibatkan kerugian yang besar atau dapat menimbulkan bahaya, apabila diberitahukan atau diketahui oleh orang yang tidak berhak. Rahasia jabatan adalah rahasia mengenai atau ada hubungannya dengan jabatan. Rahasia jabatan dapat berupa dokumen tertulis seperti surat, notulen rapat, peta dan dapat juga berupa keputusan lisan dari seorang atasan. Dilihat dari sudut pentingnya, maka rahasia jabatan ditentukan tingkat klasifikasinya seperti: a. Sangat rahsia b. Rahasia c. Konfidensi/Terbatas
55
Dan jika ditinjau dari sifatnya maka akan dijumpai rahasia jabatan yang sifat kerahasiannya terbatas pada waktu tertentu dan ada pula rahasia jabatan yang sifat kerahasiannya terus menerus. Apakah suatu rencana kegiatan atau tindakan bersifat rahasia jabatan, dan dirahasiakan kedalam klasifikasi yang mana harus ditentukan dengan tegas oleh pimpinan instansi yang bersangkutan. Biasanya seorang pegawai negeri karena jabatan atau karena pekerjaannya dapat mengetahui jabatan. Bocornya suatu rahasia jabatan dapat menimbulkan kerugian atau bahaya terhadap negara. Pada umunya kebocoran rahasia jabatan disebabkan oleh dua hal yaitu: sengaja dibocorkan kepada orang lain atau karena kelalaian atau kurang hati-hatinya pejabat yang bersangkutan, keduanya memberikan akibat yang sama buruknya terhadap negara. Inilah yang memotivasi kenapa seorang pegawai diwajibkan menyimpan rahasia jabatan dengan sebaik-baiknya. Seorang pegawai negeri hanya dapat mengemukakan rahasia jabatan kepada dan atas pejabat yang berwajib atas kuasa undang-undang, demikian juga terhadap bekas pegawai negeri, misalnya atas perintah petugas penyidik dalam rangka penyidikan dan penuntutan tindak pidana korupsi. Disamping kewajiban-kewajiban seperti tersebut di atas, dalam UU No.43 Tahun 1999 juga disebutkan hak-hak pegawai negeri yaitu, menurut Pasal 7 Undang-Undang No.43 Tahun 1999 Tentang
56
Pokok-Pokok
Kepegawaian,
setiap
pegawai
negeri
berhak
memperoleh gaji yang layak sesuai dengan beban pekerjaan dan tanggung jawab. Pada dasarnya setiap pegawai negeri beserta keluarganya harus hidup layak dari gajinya, sehingga dengan demikian ia dapat memusatkan perhatian dan kegiatannya melaksanakan tugas yang dipercayakan kepadanya. Gaji adalah sebagai balas jasa atau penghargaan atau hasil karya seseorang dalam menunaikan tugas sesuai dengan bidang pekerjaannya masing-masing. Dewasa ini sistem penggajian terhadap pegawai negeri sipil diatur dalam Peraturan Pemerintah No.15 Tahun 1985 Tentang Pengaturan Gaji Pegawai Negeri Sipil. Sistem penggajian yang dapat mendorong kegirahan bekerja untuk mencapai prestasi kerja yang optimal adalah sistem skala ganda, yaitu pemberian gaji kepada seorang pegawai negeri bukan saja didasarkan pada pangkat, tapi juga didasarkan pada besarnya tanggung jawab yang dipikul dan prestasi kerja yang dicapai. Disamping itu dalam menentukan besarnya gaji tergantung dari pada faktor kemampuan keuangan negara. Sebab walau sudah diperkirakan standard hidup pegawai negeri tidak dapat dilaksanakan kelau kemampuan keuangan negara tidak
memadai.
Hal
lain
yang
patut
diperhatikan
keadaan/tempat dimana pegawai negeri itu diperlukan.
adalah
57
Dalam rangka penegakan disiplin di kalangan pegawai negeri masalah gaji dipandang sebagai faktor yang paling berpengaruh. Karena jika gaji yang diterima oleh seorang pegawai negeri dirasakan
tidak
mampu
memenuhi
kebutuhan/kesejahteraan
keluarganya ini akan mendorong pegawai tersebut untuk mencari sampingan, yang lama kelamaan menjadi satu kebiasaan, sehingga memberi dampak negatif. Dalam UU No.43 Tahun 1999 Tentang Pokok-Pokok Kepegawaian dikatakan setiap pegawai negeri berhak atas cuti. Cuti adalah tidak masuk kerja yang diberikan dalam jangka waktu tertentu, dalam rangka untuk menjamin kesegaran jasmani dan rohani serta untuk kepentingan pegawai negeri perlu diatur pemberian cuti. Ketentuan tentang cuti ada diatur dalam Peraturan Pemerintah No.24 Tahun 1976 Tentang Cuti Pegawai Negeri Sipil. Cuti yang diatur di dalam Peraturan Pemerintah ini kecuali cuti diluar tanggungan negara adalah hak Pegawai Negeri Sipil, oleh sebab itu pelaksanaan cuti hanya dapat ditunda dalam jangka waktu tertentu apabila kepentingan dinas mendesak. Setiap pimpinan haruslah mengatur pemberian cuti sedemikian rupa sehingga dapat terjamin kelancaran pelaksanaan pekerjaan. Menurut perhitungan pemberian cuti dalam waktu yang sama terhadap 5 % dari jumlah kekuatan masih tetap dapat menjamin kelancaran pekerjaan. Pegawai Negeri Sipil yang hendak menggunakan hak cutinya wajib
58
mengajukan permintaan secara tertulis kepada pejabat yang berwenang memberikan cuti melalui hirarkhi, kecuali untuk cuti sakit. ecara mendalam tentang Pancasila, UUD 1945, Hukum Negara dan Politik Pemerintahan. Hak seorang pegawai negeri sipil yang lain adalah hak atas pensiun sesuai dengan Pasal 10 Undang-Undang No.8 Tahun 1974 Tentang Pokok-Pokok Kepegawaian “Setiap Pegawai Negeri Sipil yang telah memenuhi syarat-syarat yang diberikan berhak atas pensiun.” Jaminan pensiun adalah jaminan hari tua dan sebagai balas jasa terhadap pegawai negeri yang telah bertahun-tahun mengabdikan dirinya kepada negara. Pada pokoknya adalah menjadi kewajiban dari setiap orang untuk berusaha menjamin hari tuanya, dan untuk itu setiap pegawai negeri wajib menjadi peserta dari suatu badan asuransi sosial yang dibentuk oleh pemerintah karena pensiun bukan saja sebagai jaminan hari tua, tapi juga adalah sebagai balas jasa, maka pemerintah memberikan sumbangannya kepada pegawai negeri.
59
BAB IV TINJAUAN YURIDIS SK PNS SEBAGAI OBJEK JAMINAN KREDIT PERBANKAN. Pada dasarnya dalam setiap pemberian kredit harus berpedoman pada 3 (tiga) hal pokok, yaitu aman, terarah, dan menghasilkan. Aman dalam arti legal risk, bahwa setiap kredit yang diberikan telah terbebas dari segala kekurangan, baik mengenai kewenangan subjek hukum, objek hukum, maupun mengenai jaminan. Apabila dikemudian hari terjadi kredit bermasalah, bank telah mempunyai alat bukti yang sempurna dan kuat untuk menjalankan suatu tindakan hukum bila dianggap perlu. Terarah dalam arti setiap kredit yang diberikan harus sesuai dengan peruntukkannya, baik dari segi siapa penerima kreditnya maupun dari segi kegunaannya, terutama bila dihubungkan dengan kebijaksanaan pemerintah dalam rangka memajukan sektor usaha. Menghasilkan dalam arti setiap pelepasan kredit akan memberikan keuntungan kepada bank ataupun penerima kredit, dan meningkatkan kesejahteraan hidup rakyat banyak. Untuk mencegah terjadinya kredit bermasalah, maka setiap bank yang bersangkutan perlu melakukan pengelolaan maupun pembinaan kredit sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Hal tersebut dikarenakan pengelolaan resiko atau manajemen kredit bank yang kurang baik, akan menjadikan tingkat kredit bermasalah menjadi tinggi. Oleh sebab itu asas atau prinsip kehati-hatian (prudential banking) adalah penting, sebagai asas yang menyatakan bahwa bank dalam menjalankan fungsi serta kegiatan usahanya, harus menempuh cara-cara yang tidak merugikan bank dan juga nasabah. Tujuan
60
diberlakukannya prinsip kehati-hatian (prudential banking) adalah agar bank selalu dalam keadaan sehat.30 Adapun prinsip kehati-hatian dalam praktek perjanjian jaminan terdapat pada surat al-baqarah ayat 282 yang berbunyi: ْ ضا فَ ْليُ َؤ ِّد ال ِذي ٌ َوإِ ْن ُك ْىتُ ْم َعلَى َسفَ ٍز َولَ ْم تَ ِجدُوا َكاتِبًا فَ ِزه ُاؤتُ ِمهَ أَ َماوَتَه ُ ضتٌ فَئ ِ ْن أَ ِمهَ بَ ْع ً ض ُك ْم بَ ْع َ َان َم ْقبُى ق هللاَ َربهُ َوالَ تَ ْكتُ ُمىا الشهَا َدةَ َو َم ْه يَ ْكتُ ْمهَا فَئِوهُ َءاثِ ٌم قَ ْلبُهُ َوهللاُ ِب َما تَ ْع َملُىنَ َعلِي ٌم ِ َو ْليَت “Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu`amalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). Akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya; dan janganlah kamu (para saksi) menyembunyikan persaksian. Dan barangsiapa yang menyembunyikannya, maka sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya; dan Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan”. Qs.2:283 Ayat ini memberikan bimbingan tentang etika utang piutang seperti: 1. Tercatat 2. Ada saksi 3. Jangka waktu yang ditetapkan 4. bagaimana pula jika terjadi perselisihan antara kedua belah pihak. Dari ayat diatas dapat disimpulkan bahwa kegiatan pinjam meminjam dengan menyertakan jaminan sudah ada sejak dahulu kala. Ayat tersebut menjelaskan
30
Johannes Ibrahim, Cross Default Dan Cross Collateral Sebagai Upaya Penyelesaian Kredit Bermasalah. (Bandung : Refika Aditama, 2004), hal. 56
61
bahwa dalam setiap transaksi jual beli dengan utang-piutang wajib dicatatkan secara jujur dan menghadirkan saksi. A. MEKANISME JAMINAN BERUPA SURAT KEPUTUSAN PENGANGKATAN PEGAWAI NEGERI SIPIL. Penyaluran kredit kepada masyarakat oleh bank sering terbentur kepada ketiadaan jaminan berupa agunan yang dimiliki oleh calon debitor. Menghadapi kendala ketiadaan jaminan tersebut, bank sebagai penyalur dana menyikapi dengan mengadakan penawaran kepada pegawai negeri sipil berupa penawaran kredit dengan tanpa penyertaan agunan. Selanjutnya mengenai jaminan kredit dilihat dari fungsinya dibedakan menjadi dua, yaitu: 1. Jaminan yang didasarkan atas keyakinan bank terhadap karakter dan kemampuan nasabah / debitor untuk membayar kembali kreditnya, dengan dana yang berasal dari usaha yanng dibiayai kredit, yang tercermin dalam cash low nasabah / debitor atau yang lebih dikenal dengan first way out. Untuk memperoleh keyakinan tersebut, bank harus melakukan analisis dan evaluasi atas watak / karakter, kemampuan, modal serta prospek debitor; 2. Jaminan yang didasarkan atas likuiditas agunan / second way out apabila dikemudian hari first way out tidak dapat digunakan sebagai alat pembayaran
kembali
kredit.
Sedangkan
berdasarkan
sumber
pendanaannya, agunan kredit dibedakan menjadi agunan pokok dan agunan tambahan, yaitu : a. Agunan Pokok
62
Sesuai penjelasan Pasal 8 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998, tersirat bahwa agunan pokok adalah agunan yang pengadaannya bersumber / dibiayai dari dana kredit bank. Agunan ini dapat berupa barang, proyek (tanah dan bangunan, mesin-mesin, persediaan dagang/hak tagih, dan lain-lain). Agunan kredit dapat hanya berupa agunan pokok tersebut apabila berdasarkan aspek-aspek lain dalam jaminan utama (watak, kemampuan, modal dan prospek), diperoleh keyakinan atas kemampuan debitor untuk mengembalikan hutangnya. b.
Agunan Tambahan Adalah agunan yang tidak termasuk di dalam batasan agunan pokok tersebut diatas. Misalnya surat berharga, surat rekta, garansi risiko, jaminan pemerintah, lembaga penjamin dan lain-lain. Bank lebih menekankan unsur kepercayaan untuk memberikan kredit
dengan jaminan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil. Dari unsur tersebut dapat diketahui bahwa pihak bank tetap memakai prinsip kehatihatian dan prinsip mengenal nasabah, dimana juga debitor sebagai Pegawai Negeri Sipil selalu menjaga dan tidak merusak kredibilitasnya. Berdasarkan ketentuan tersebut, dapat diketahui bahwa setiap bank umum dapat menetapkan kebijakan yang akan ditetapkannya dalam prinsip mengenal nasabah asalkan dari kebijakan yang ditetapkannya tersebut dapat diperoleh keyakinan terhadap kemampuan nasabah untuk melunasi hutangnya. Prinsip bank dapat dilakukan dengan sistem penilaian terhadap watak, kemampuan, modal, dan prospek usaha dari nasabah tersebut yang
63
dikenal dengan istilah The 5C’s of Credit Analysis yang merupakan ukuran kemampuan penerima kredit (debitor) untuk mengembalikan pinjamannya, yaitu : a. Watak (Character) Yang dimaksud dengan watak disini adalah kepribadian, moral, dan kejujuran pemohon kredit. Apakah ia dapat memenuhi kewajibannya dengan baik, yang timbul dari persetujuan kredit yang akan diadakan. Hal ini menyangkut sampai sejauh mana kebenaran dari keteranganketerangan yang diberikan pemohon tentang data-data kepribadian, seperti asal usul kehidupan pribadi, apakah pemohon seorang yang royal, keadaan masa lalunya, apakah pernah terlibat didalam black list dan sebagaimana informasi dan referensi antara bank, juga dibutukan. b. Kemampuan (Capacity) Yang
dimaksud
kemampuan
adalah
kemampuan
mengendalikan,
memimpin, menguasai bidang usahanya, kesungguhan dan melihat perspektif masa depan, sehingga pada akhirnya akan terlihat kemampuan dalam mengembalikan kredit yang disalurkan. c. Modal (Capital) Pemohon disyaratkan wajib memiliki modal sendiri dan kredit dari bank berfungsi sebagai tambahan. Untuk melihat penggunaan modal apakah efektif, dolihat laporan keuangan dengan melakukan pengukuran seperti dari segi likuiditas, solvaliditas, rentabilitas dan juga harus dilihat dari sumber mana saja modal yang ada sekarang ini.
64
d. Jaminan (Collateral) Merupakan jaminan yang diberikan calon nasabah baik yang bersifat fisik maupun non fisik. Jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan dan juga harus diteliti keabsahannya sehingga jika terjadi suatu masalah, maka jaminan yang dititipkan akan dapat dipergunakan secepat mungkin. e. Kondisi Ekonomi (Condition of Economy) Dalam menilai kredit hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi dan politik sekarang dan masa yang akan datang sesuai sektor masing-masing, serta prospek usaha dari sektor yang ia jalankan. Penilaian prospek bidang usaha yang dibiayai hendaknya benar-benar memiliki prospek yang baik, sehingga kemungkinan kredit tersebut bermasalah relatif kecil. Adapun contoh dalam pengajuan kedit oleh Pegawai Negeri Sipil di Bank BRI adalah program BRIguna dimana sebagai kredit yang diberikan kepada calon debitur dengan sumber pembayaran yang berasal dari sumber penghasilan tetap/fixed income (gaji/uang pensiun). Program ini ditjukan untuk menunjang kehidupan pegawai dalam meningkatkan kesejhteraan hidupnya yang dapat digunakan untuk pembiayaan keperluan produktif dan non produktif misalnya; pembelian barang bergerak/tidak bergerak, perbaikan rumah, keperluan kuliah/sekolah, pengobatan, pernikahan dan lainlain.31
31
Bank Rakyat Indonesia, melalui (http://www.bri.co.id/articles/41) pada tanggal 15 Agustus 2014 pukul 23.09 WIB.
65
Fasilitas yang ditawarkan dalam program BRIguna ini bisa dibilang cukup mempermudah para Pegawai Negei Sipil untuk mewujudkan kesejahteraannya. Kemudahan yang akan diterima oleh calon debitur antara lain adalah: a. Permohonan pinjaman dapat diajukan ke Kantor Cabang BRI dan Kantor Cabang Pembantu BRI serta Kantor BRI Unit di Seluruh Indonesia yang memiliki kerjasama dengan intansi tempat pegawai bekerja. b. Angsuran bersifat tetap. c. Jangka waktu maksimal 10 tahun. d. Nasabah diikutsertakan asuransi jiwa kredit. Syarat Pengajuan Kredit BRIguna : DOKUMEN
PEGAWAI
PENSIUN
Copy identitas diri
V
V
Copy KK
V
V
V
-
Asli SKI Pensiun
-
V
Daftar Pembayaran Pensiun/Dapem
-
V
Copy Karip
-
V
Buku Pensiun
-
V
Perincian Gaji Terakhir
V
-
Asli SK Pengangkatan Pertama & SK terakhir
66
Surat Pernyataan Debitur
V
V
Surat Rekomendasi dari Atasan
V
-
Surat Kuasa Potong Gaji/Pensiun
V
V
Surat Kuasa Debet Rekening
V
V
Copy buku tabungan BRI
V
V
Dari penjelasan dan syarat pengajuan kredit di PT Bank BRI diatas maka yang ditonjolkan dari 5C tersebut adalah Character dan Capacity to Repay. Itulah sebabnya dalam hal ini, bank meminta persyaratan Surat Keputusan Pengangkatan Pegawai Negeri Sipil untuk mengetahui pekerjaan dari calon debitor, dan dari surat tersebut kemudian dapat dinilai kemampuan untuk membayar kembali berdasar jumlah kredit yang akan dikucurkan dan pokok gaji dari calon debitor tersebut berdasarkan golongan dan kepangkatan terakhir. B. LANGKAH-LANGKAH YANG DILAKUKAN JIKA TERJADI KREDIT MACET. 1. Kredit Macet Disebabkan Debitur Tidak Mampu Membayar. Seorang debitur tidak akan melakukan wanprestasi jika tidak ada sebab-sebabnya, untuk mengetahui sebab-sebab tersebut diperlukan suatu pengamatan yang mendalam. Penyebab dari kemacetan kredit bank
67
terutama karena kesulitan keuangan yang dialami debitur. 32 Kesulitan keuangan
ini
menyebabkan
debitur
tidak
dapat
mengembalikan
pinjamanya tepat pada waktunya. Kesulitan keuangan yang dialami itu bisa disebabkan karena faktor intern dan faktor ekstern. Dalam hal ini debitur bisa menjadi dua macam, diantaranya debitur yang memang mengandalkan gaji atau upah yang ia dapatkan dalam pekerjaannya, ada juga
debitur
yang
mengandalkan
perusahaan
atau
usaha
yang
dijalankannya sebagai pemasukan untuk membayar kredit. Faktor intern pada debitur yang mengandalkan upah kerja adalah faktor yang muncul dari diri sendiri, dimana debitur lalai dalam bekerja yang menyebabkan debitur diberhentikan dari tempat ia bekerja sehingga debitur tidak mendapatkan upah atau pemasukan uang lagi yang dengan kata lain tidak dapat membayar kredit pada pihak bank diantaranya : 2. Kredit Macet Disebabkan Karena Instansi Tempat Debitur Bekerja Dilebur. Terjadinya perubahan struktur kepegawaian, sehingga menyebabkan terjadinya proses peralihan dari instansi yang lama ke instansi yang baru. Maka debitur dalam hal ini bertanggungjawab untuk : a) Memberitahukan kepada bank tentang pindah atau mutasi/alih tugasnya tersebut.
32
Edy Putra Tjeman, Kredit Perbankan Suatu TinjauanYurisdis. Liberty, Yogyakarta. 1989. Hal.49
68
b) Melunasi
sisa
pinjaman
Kretap
seluruhnya
sebelum
dilaksanakan pindah atau mutasi/alih tugas. c) Tetap menyelesaikan kewajiban dengan angsuran sesuai kesepakatan semula, serta : 1) Menyelesaikan tunggakan terlebih dahulu (jika ada) sebelum dimutasikan. 2) Aktiv dan berinisiatif untuk menyetorkan sendiri angsuran kredit ke Kantor Cabang Bank penerima pelimpahan, jika satuan/dinas atau instansi tempat mutasi belum melakukan pemotongan gajinya, dan jika Kantor Cabang Bank asal (pemberi kredit), maupun Kantor Cabang Bank penerima pelimpahan belum selesai dalam menatausahakan kredit atas nama debitur yang bersangkutan. 3) Aktif dan berinisiatif dalam memberikan informasi menyangkut segala hal yang berkaitan dengan pindah atau mutasi/alih tugasnya tersebut, sampai pemotongan dapat berjalan sesuai ketentuan. Apabila tanggungjawab dimaksud di atas tidak dilakukan oleh debitur, maka pihak Bank akan mengirimkan surat peringatan kepada instansi tempat debitur yang bersangkutan tersebut pindah tugas/mutasi, dan menemui debitur langsung agar segera melunasi hutang-hutangnya tersebut.
69
3. Kredit Macet Disebabkan Karena Bendahara Gaji. Dalam pemberian Kretap ini, sesuai dengan jabatan/fungsi atau tugasnya, bendaharawan gaji bertanggungjawab untuk : a. Bertanggungjawab memberikan data perincian gaji bulanan beserta dengan perubahan-perubahan gaji atau komponen gaji dari para pegawai/instansi debitur yang bersangkutan. b. Bertanggungjawab memberikan data menyangkut perincian gaji bulanan berikut dengan perincian besarnya potongan Kretap Bank, dari debitur yang bersangkutan. c. Bertanggungjawab melakukan pemotongan gaji secara rutin setiap bulannya tanpa terkecuali, sebagai angsuran Kretap terhadap penerimaan gaji dari pegawai atau debitur penerima fasilitas Kretap dari Bank. d. Bertanggungjawab untuk secara rutin tanpa terkecuali menyetorkan hasil potongan gaji sebagai angsuran Kretap ke Kantor Cabang Bank setiap bulannya. Apabila bendahara gaji tidak melaksanakan dengan baik tugas dan tanggungjawabnya tersebut, sehingga terjadi adanya kredit macet dalam Kretap ini. Maka surat kuasa/surat pemberian kuasa, yang dibuat antara debitur atau pegawai dari instansi penerima Kretap kepada bendahara gaji, dapat dicabut oleh karena hal dimaksud. Dan dalam hal ini bendaharawan gaji tersebut berkewajiban sepenuhnya untuk mempertanggungjawabkan perbuatannya, sehingga adanya kredit macet
70
dapat diatasi. Bendahara gaji bertanggungjawab untuk menatausahakan kembali kredit yang diselewengkannya tersebut, agar debitur juga tidak dirugikan dalam pemberian fasilitas Kretap ini. 4. Kredit Macet Disebabkan Karena Pensiun Atau Pensiun Dini. Untuk debitur dalam Kretap yang akan pensiun, maka akan diberikan jangka waktu untuk melunasi pinjamannya, yaitu 1 (satu) tahun MPP (Masa Persiapan Pensiun). Yang berarti dalam jangka waktu 1 (satu) tahun sebelum debitur tersebut pensiun, harus sudah dapat melunasi hutang atau pinjamannya. Pensiun maju adalah pengajuan masa pensiun yang dilakukan sebelum masa pensiunnya. Dalam hal macetnya kredit karena pensiun atau yang bersangkutan mengajukan pensiun dini, maka pihak Bank akan memasukkan kreditnya tersebut menjadi Kresun (Kredit Pensiunan). Sehingga mereka tetap dapat meneruskan kreditnya tersebut, walaupun telah berubah menjadi kredit pensiunan. Dengan ketentuan yaitu pengambilan pensiun tersebut melalui PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) atau Kantor Pos. Dan jangka waktu kredit atau pinjaman harus sudah lunas saat yang bersangkutan berusia 75 tahun.64 Pada umumnya selain upaya penyelesaian tersebut di atas. Langkah yang ditempuh bank dalam melakukan manajeman kredit untuk menjaga kualitas aktiva produktif dan meminimalisir adanya
71
kredit bermasalah, adalah dengan melakukan penyelamatan kredit. Langkah-langkah atau upaya yang ditempuh berupa : a.
Penjadwalan Kembali (Reschedulling) 1) Memperpanjang Jangka Waktu Kredit. Dalam hal ini debitur diberi keringanan dalam masalah jangka waktu kredit, misalnya perpanjangan jangka waktu kredit dari 6 bulan menjadi 1 tahun, sehingga debitur mempunyai waktu lebih lama untuk mengembalikan pinjaman. 2) Memperpanjang Jangka Waktu Angsuran.Memperpanjang angsuran hampir sama dengan jangka waktu kredit. Dalam hal ini jangka waktu angsuran kreditnya diperpanjang.
b.
Penyesuaian Kembali (Reconditioning) Dengan cara mengubah berbagai persyaratan yang ada seperti : 1) Kapitalisasi bunga, yaitu bunga dijadikan hutang pokok. 2) Penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu. Dalam
hal
penundaan
pembayaran
bunga
sampai
waktutertentu, maksudnya hanya bunga yang dapat ditunda pembayarannya, sedangkan pokok pinjamannya tetap harus dibayar seperti biasa. 3) Penurunan Suku Bunga. Penurunan suku bunga akan mempengaruhi jumlah angsuran yang semakin mengecil, sehingga diharapkan dapat membantu meringankan nasabah.
72
4) Pembebasan Bunga. Dalam pembebasan suku bunga diberikan kepada nasabah, dengan pertimbangan nasabah sudah akan mampu lagi membayar kredit tersebut. c.
Restrukturisasi (Restructuring) 1) Dengan menambah jumlah kredit 2) Dengan menambah equity, dilakukan dengan menyetor uang tunai atau tambahan dari pemilik.
d.
Kombinasi Merupakan langkah kombinasi dari ketiga jenis di atas. Sedangkan faktor eksternnya adalah adanya permasalah didalam
tempat debitur bekerja. Beberapa permasalahan yang timbul dalam perusahaan antara lain yaitu adanya pengurangan tenaga kerja oleh pihak perusahaan yang disebabkan dari beberapa hal, biasanya peraturan pemerintah bisa menjadi penyebab adanya pemutusan kerja ini, selain itu bangkrutnya perusahaan tempat debitur bekerja juga menjadi salah satu faktor debitur kehilangan pekerjaannya. Pada debitur yang menggunakan pendapatan perusahaan atau pengusaha faktor intern yang menyebabkan debitur tidak dapat memenuhi pembayaran kredit adalah masalah yang ada di dalam perusahan debitur itu sendiri yaitu karena ketidak mampuan debitur dalam mengelola perusahaannya dengan baik. Keberhasilan usaha tergantung pada
kemampuan
dari
pengurus
dalam
mengelola
73
perusahaannya. Kemampuan itu antara lain meliputi kemampuan dalam bidang adminitrasi serta bidang lain meliputi kemampuan dalam bidang manajemen, bidang keuangan,bidang keuangan, bidang pemasaran, bidang adminitrasi serta bidang lain yang berhubungan langsung dengan aktifitas usaha yang dilakukan debitur. Karena debitur mempunyai kemampuan itu maka usaha perusahaannya akan meningkat dan pendapatannya akan cukup untuk mengembalikan kreditnya.33 Ketidakmapuan debitur dalam menjalankan usahanya tidak sama dengan ketidakjujuran debitur. Karena debitur tidak mampu menjalankan usahanya ia ingin memnuhi kewajiban, yaitu dengan melakukan mengelola suatu usaha. Sedang ketidakjujuran adalah sikap mental dari debitur yang yang memang berniat untuk “nakal” dan mempunyai itikad tidak baik terhadap kredit yang diperolehnya. Pemberian kredit dari bank harus ditunjang dengan peningkatan aktifitas usaha debitur dengan cara yang lebih efisien. Sebab peningkatan aktifitas yang tidak diikuti dengan peningkatan efisiensi akan dapat berakibat buruk bagi kempuan-kemampuan debitur dalam melaksanakan kewajiban untuk melunasi kredit. Pengaruh yang tidak kalah pentingnya yang dapat menyebabkan kesulitan keuangan debitur yang lazim disebut dengan faktor ekstern. Faktor ekstern ini adalah penyebab kesulitan keuangan yang terjadi
33
Sinungan, Mucdarsyah, Kredit Seluk Beluk Dan Teknik Pengadaan, Yagrat, Jakarta. 1987. Hal. 12
74
karena sebab-sebab diluar jangkauan kemampuan manajemen,seperti misalnya : 1. Perubahan dari kondisi perekonomian dan perdagangan. Daya
beli
masyarakat
yang
menurun
bisa
mengakibatkan
berkurangnya pemasukan pengusaha dan mengganggu kelancaran perekonomian. Berkurangnya daya beli bisa dikarenakan adanya inflasi,perang, bencana alam dan sebagainya. 2. Perubahan peraturan atau kebijaksanaan pemerintah. Perubahan peraturan atau kebijaksanaan pemerintah dalam bidang perekonomian dapat mengakibatkan terpengaruhnya jalannya usaha debitur baik secara langsung atau tidak langsung. 3. Perubahan teknologi. Akibat kemajuan teknologi juga bisa merugikan suatu perusahaan karena bagi perusahaan yang besar dan modalnya kuat tidak akan ada masalah untuk memperbaruhi mesin-mesin produksinya dengan yang paling mutakhir, sehingga produksi menjadi lebih lancar, efektif dan produksi bisa lebih banyak, keuntungan bisa diperoleh lebih banyak. Sedang bagi perusahaan yang kecil untuk mengganti mesin baru tidak mempunyai modal cukup maka hasil produksinya kalah banyak sehingga keuntunganya semakin berkurang, dan kalah bersaing dengan perusahaan yang berteknologi canggih. 4. Bencana alam
75
Bencana alam bisa menjadi faktor yang sangat merugikan bagi para debitur yang sedang menjalankan usahanya, terutama debitur yang menjalankan usaha dibidang pertanian atau kelautan, dimana dalam beropersional debitur bekerja sama dengan alam juga. 5. Hama penyakit. Faktor ini sangatlah berpengaruh terhadap usaha debitur yang bergerak pada bidang peternakan. Pengamanan yang dilakukan pada bank bisa terdiri dari dua cara yaitu dengan penyelesaian administrasi dan tindakan langsung pada diri debitur. Penyelesaian administrasi yang bisa dilakukan bank adalah penertiban administrasi dengan maksud untuk mengetahui berapa kerugian yang diderita oleh bank, untuk mengetahui apakah ada orang dalam/intern bank ataupun pihak lain dari bank yang terlibat. Untuk menyelamatkan kembali posisi bank dari kerugian yang lebih besar dan berusaha menyusun administrasi yang telah diselewengkan tersebut. Jika seandainya semua cara itu tetap tidak bisa menyelamatkan debitur dari kemacetan membayar hutang pokok dan bunga kredit maka bank akan melakukan upaya maksimal untuk pengembalian kreditnya sehingga bank tidak dirugikan yaitu dengan menyerahkan masalah tersebut pada pihak yang berwenang. Yang berarti menempuh penyelesaian lewat hukum yang ada, baik melalui Pengadilan Negeri atau PUPN.
76
C. PENYELESAIAN KREDIT MACET Dalam membahas wanprestasi kita tidak bisa lepas dari perjanjian, karena tanpa adanya perjanjian maka waprestasi tidak akan pernah ada. Perjanjian diatur dalam Buku III Kitab Undang-Undang Hukum Perdata dalam bab tentang perikatan yaitu bahwa suatu perjanjian itu sah jika telah memenuhi syarat-syarat yang tercantum dalam Pasal 1320 BW yaitu sepakat mereka yang mengikatkan diri, kecakapan untuk membuat suatu perikatan, suatu hal tertentu, suatu sebab yang halal 1. Tindakan yang diambil dalam menghadapi Debitur yang wanprestasi BW tidak mengatur tentang perjanjian kredit bank bahkan Undang-undang Perbankan tidak mengenal istilah perjanjian kredit bank. Istilah perjanjian kredit bank ditemukan dalam instruksi Presidium Kabinet No 15/EKE/10/1960 yo Surat Edaran Bank Negara Indonesia Unit 1 No. 2/539/UPK/Pemb/1966 dan Surat Edaran Bank Negara Indonesia No.2/643/UPK/Pemb/1966 tentang Pedoman Kebijaksanaan di Bidang Perkreditan. Dalam instruksi tersebut dinyatakan bahwa dalam memberikan kredit bentuk apapun, bank wajib mempergunakan “akad Perjanjian kredit”. Dengan penentuan itu membuat calon debitur tidak dapat berbuat lain selain menyetujui dan menandatangani perjanjian karena ia sangat membutuhkan kredit tersebut. Perjanjian kredit seperti itu adalah perjanjian sepihak. Penentuan perjanjian secara sepihak yaitu oleh bank adalah untuk menjaga agar tidak terjadi hal-hal yang tidak diinginkan.
77
Karena biasanya debiturlah yang nakal, bank tidak menanggung segala resiko jika kreditnya macet. Pada saat ini salah satu pihak dapat melakukan pembatalan, baik pihak bank atau calon debitur. Seandainya pihak bank mengetahui bahwa calon debitur tidak dapat dipercaya dan mempunyai reputasi yang jelek maka bank dapat membatalkan dan mempunyai raputasi yang jelek maka bank dapat membatalkan perjanjian tersebut, demikian juga pada calon debitur seandainya pada saat itu ia sudah tidak membutuhkan kredit lagi maka ia dapat menuntut pihak bank membatalkan perjanjian kredit, karena hal ini sesuai dengan Undang-undang Perbankan. 2. Pertanggungan ganti rugi oleh Pihak Ketiga. Pada dasarnya pemberian kredit pada pemohon kredit adalah untuk membantu pemohon kredit untuk menjalankan usahanya. Bank dalam rangka mempertimbangkan pemberian kreditnya selain melihat pada prospek usaha yang akan dijalankan yang seharusnya bisa menunjang pembangunan nasional juga melihat pada jaminan apa yang akan dijaminkan oleh pemohon. Padahal jika dilihat pada kenyataannya yang sangat membutuhkan kredit adalah pengusaha-pengusaha kecil yang justru tidak bisa menyediakan jaminan yang dituntut oleh bank (pasal 24 Undang-undang Perbankan). Larangan pemberian kredit oleh bank tanpa jaminan sebenarnya bertujuan untuk menjamin supaya kredit dikembalikan oleh debitur sehingga bank tidak rugi tetapi hal ini menghambat usaha-usaha yang
78
dapat menunjang pembangunan nasional yang biasanya diusahakan oleh pengusaha kecil. Yang dimaksud resiko didalam kredit adalah keadaan tidak membayar kembali atas suatu kredit yang diterima oleh debitur. Pihak lain yang menerima pengalihan resiko itu disebut sebagai perusahaan yang bergerak dibidang pertanggungan kredit PT Asuransi Kredit Indonesia (PT Askrindo). Berdirinya PT Askrindo didirikan oleh peraturan-peraturan pemerintah No 1 / Th.71 dan diundangkan dalam Lembaga Negara Replubik Indonesia Tahun 1971 No.I. Pertanggungan oleh pihak asuransi itu ada beberapa macam. Untuk mengetahui dapat kita lihat dalam pasal 247 Kitab Undang-undang Hukum Dagang (KUHD) yang menyebutkan bahwa asuransi bisa didasarkan pada bahaya kebakaran, bahaya yang mengancam hasil pertanian sawah, jiwa seseorang, bahaya dilautan, bahaya perbudakan, bahaya pengangkutan. Tapi pasal itu bersifat enumeratif perjanjian pertanggungan dengan jenis yang lain. Pasal 268 KUHD memberi pembatasan pertanggungan terhadap pertanggungan terhadap pertanggungan lain yang tidak dikenal Undangundang yaitu bahwa pokok pertanggungan adalah kepentingan yang harus dapat dinilai dengan uang dan diancam oleh bahaya dan oleh Undangundang tidak dikecualikan. Dari ketentuan pasal 268 ini maka asuransi kredit termasuk dalam salah satu asuransi yang tidak dikecualikan oleh
79
Undang-undang. Karena asuransi kredit adalah perjanjian yang sah menurut Undang-undang.34 Pihak yang ada dalam perjanjian pertanggungan adalah pihak penanggung dan pihak tertanggung. Dalam perjanjian asuransi kredit ini bank adalah sebagai pihak tertanggung sedang PT.Askrindo adalah sebagai pihak penanggung. PT. Askrindo berhak mendapat premi dari bank, bukan dari nasabah, tapi pada dasarnya bank telah memperhitungkan premi itu dalam memberikan
kredit
pada
masalah
yang
bersangkutan.
Jumlah
pertanggungan pada umumnya berjalan tetap sampai pertanggungannya berakir. Tetapi dalam pertanggungan kredit sejak pertanggungan ditutup hingga berakhir akan berubah menurun. Hal ini terjadi sebab kredit yang diterima oleh debitur harus dikembalikan pada waktu-waktu yang telah ditentukan yaitu dengan cara mengangsur. Jadi pada saat-saat kemudian jumlah kredit yang ditanggung oleh penanggung akan menjadi semakin kecil dan semakin kecil resiko yang ditanggung berarti semakin kecil jumlah penggantian kerugian. Dalam praktek besarnya kredit yang dipertanggungan bank tidak seluruh kredit tapi hanya sebagian maksimum kreditnya. Berarti pertanggungan kredit yang terjadi dalam praktek perbankan adalah pertanggungan dibawah nilai. Jadi jika terjadi kerugian bank masih menanggung sebagian dari kerugian dari penanggung. Sehingga bank 34
Edy Putra Tjeman, Kredit Perbankan Suatu Tinjauan Yurisdis. Liberty, Yogyakarta. 1989. Hal. 49
80
masih punya hak menuntut pemenuhan piutangnya pada nasabah, sebatas kerugian yang tidak ditutup oleh penanggung. Sedang yang tutup oleh penanggung adalah hak penanggung untuk menuntut pemenuhannya. Hak penanggung menuntut ganti rugi pada debitur adalah berdasarkan subrograsi (penggantian hak-hak si berpiutangoleh seorang pihak ketiga, yang membayar kepada si berpiutang itu, terjadi baik dengan persetujuan maupun demi undang-undang) yang diatur oleh pasal 284 KUHD. Penuntutan hak penanggung kepada debitur dilakukan oleh bank. Setelah debitur memenuhi semua kewajibannya pada bank barulah bank memberikan kepadanya penanggung. Menurut saya hal ini dapat dimengerti karena perjanjian asuransi dilakukan oleh bank dengan penanggung, nasabah tidak mempunyai hubungan apapun, kerugian kepada debitur yang dalam hal ini adalah bank. Baru setelah itu bank memberikan kepada penanggung. Jadi pada dasarnya penanggung menuntut pemenuhan pada bank bukan pada nasabah. Besarnya premi yang harus dibayar tergantung pada macamnya kredit. Untuk kredit seperti KIK/KMKP preminya 3% dan penarikan premi adalah pada saat realisasi kredit, biaya premi ditanggung oleh bank dan Bank Indonesia masing-masing 50% (jadi setengah dari premi 3%). Sedangkan untuk kredit eksploitasi biasa dengan maksimum kredit Rp. 2.000.000,00 (dua juta rupiah) besar preminya. Untuk kredit yang berbentuk rekening koran seperempat persen dari besarnya kredit per bulannya, dan ditarik selama 4 bulan berturut-turut. Untuk kredit yang
81
bentuknya persekot dikenakan premi satu persen dari besarnya kredit dan dipungut sekaligus pada saat realisasi kredit. Sedang kredit eksploitasi besar diatas dua juta diansuransikan secara kasus per kasus. Dalam praktek eksekusi yang dilakukan bank ini bertentang dengan pasal 1266 dan pasal 1267 BW (Burgerlijk Wetboek). Dalam pasal 1266 BW (Burgerlijk Wetboek) dinyatakan bahwa syarat batal dianggap selalu dicantumkan dalam persetujuan - persetujuan yang bertimbal
balik,
manakala
salah
satu
pihak
tidak
memenuhi
kewajibannya. Dalam hal demikian perjanjian tidak batal demi hukum tapi pembatalan harus dimintakan pada hakim Sedang berdasarkan pasal 1267 BW (Burgerlijk Wetboek) pihak yang dirugikan dapat memilih apabila itu masih dimungkinkan untuk memaksa pihak lain untuk memenuhi perjanjian atau ia menuntut pembatalan perjanjian disertai dengan penggantian biaya, kerugian dan bunga. Lagi pula biasanya perjanjian kredit bank itu dituangkan dalam suatu akta yang dibuat dihadapan notaris yaitu grosse akta pengakuan hutang dan grosse akta kuasa memasang hipotek. Semua grosse akta berkepala surat “Demi keadilan berdasarkan Ketuhanan Yang Maha Esa”, sehingga grosse akta itu mempunyai kekuatan hukum yang sama dengan putusan pengadilan menurut pasal 224 HIR (Herziene Inlansch Reglemet), grosse akta mempunyai kekuatan hukum untuk melaksanakan eksekusi.
82
Kelemahan dari penetapan pasal 224 HIR (Herziene Inlansch Reglemet) ini adalah ada pula faktor kelicikan mengulur waktu dari debitur, ada pula factor kecurangan yang dilakukan debitur dalam rekening pembukaan tetapi yang paling sering adalah adanya kekeliruan pembuatan dokumen yang diperlukan grosse akta yang bersangkutan. Padahal bagi pengadilan dan secara disamakan eksekusinya sebagai putusan yang mempunyai nilai kekuatan eksekusi yang dapat dijalankan eksekusinya. Dalam praktek sering terjadi pencampuradukan antara grosse akta hipotek dan gross akta pengakuan hutang. Akibatnya grosse akta yang diajukan ke pengadilan tidak jelas bentuknya, hal ini menimbulkan ketidakpastian hukum. Seharusnya perjanjian kredit bank dijadikan sebagai perjanjian pokok sedangkan perjanjian hipotek sebagai perjanjian ikutan atau accessoir. Perjanjian hipotek dibuat secara tertulis oleh PPAT tidak dalam bentuk grosse akta. Biasanya dalam grosse akta perjanjian hipotek disebutkan adanya kuasa memasang hipotek yang nantinya dituangkan dalam suatu grosse akta hipotek. Sering kali pula dalam suatu grose akta perjanjian hipotek tidak ada sama sekali pernyataan sepihak tentang pengakuan hutangnya. Akibatnya grosse akta ini menjadi tidak mempunyai kekuatan eksekutorial. Dengan adanya grosse akta ini maka bank dapat memperoleh perlunasan kreditnya dengan cepat dan tidak berbelit-belit.
83
Bank tidak rugi waktu dan biaya karena bank dapat mengeksekusi jaminan dan dapat menjual dengan segera. Dari hasil penjualan barang jaminan tersebut bank dapat mengambil pelunasan kreditnya. 3. Penyelesaian Melalui Panitia Urusan Piutang Negara (PUPN). Piutang Negara yang telah macet sama sekali harus segera diserahkan urusan penyelesaiannya kepada PUPN, jika tidak maka PUPN berhak mengambil alih persoalannya. Landasan pokok keberadaan dan kewenangan PUPN bersumber dari Undang-Undang Nomer 49/‟Prp/60 diatur dalam pasal 4 dan pasal 5 serta dalam pasal 2 keputusan Presiden Nomer 11, Tahun 1976, diantaranya adalah mengurus piutang Negara yang harus dibayar kepada instansi-instansi pemerintah dan BUMN yang modal atau kekayaannya sebagian atau seluruhnya milik Negara, baik pusat maupun di daerah dan mengawasi piutang-piutang kredit yang telah dikeluarkan oleh instansi-instansi pemerintah dan BUMN baik pusat ataupun daerah. Sebelum PUPN menyatakan menerima kasus tersebut maka PUPN mengadakan penelitian lebih dahulu tentang duduk perkara kredit macet tersebut, penelitian tersebut kurang lebih selama dua minggu. Penelitian tersebut adalah untuk menetapkan berapa besarnya nilai nominal dan nilai riil hutang tersebut. Nilai nominal menentukan besarnya piutang sesuai dengan perjanjian (hutang pokok ditambah bunga dan biaya-biaya lain). Sedang nilai riil adalah nilai yang diharapkan sebagai hasil maksimum dari realisasi penyelesaian yang akan
84
dilaksanakan. Setelah PUPN menyatakan menerima kasus tersebut dibuat perjanjian antara bank dengan PUPN dalam bentuk pernyataan serah menerima piutang yang menyatakan bahwa : a. Bank menyerahkan pengurusan piutangnya kepada PUPN. b. Bank melepaskan haknya atas debitur. c. PUPN akan menyerahkan kepada bank semua hasil tagihan piutang. d. Pengurusan penyelesaian hutang tersebut temasauk pelelangan barang-barang yang disita. Surat pernyataan tersebut ditandatangani oleh bank dan PUPN, setelah penandatanganan berarti PUPN berhak atas penagihan pada debitur. Sesudah itu PUPN membuat surat teguran kepada debitur untuk membayar hutangnya. Jika debitur tetap tidak membayar maka PUPN akan memanggil debitur tersebut. Apabila debitur datang menghadap ketua PUPN memenuhi panggilan tersebut maka dibuatlah perjanian antara debitur dengan PUPN yang dituangkan dalam suatu pernyataan bersama kepala “Demi keadilan berdasarkan ketuhanan Yang Maha Esa. Adapun isi Perjanjiannya antara lain: a. Pengakuan debitur tentang besarnya hutang; b. jumlah kewajiban debitur; c. Hak PUPN untuk melalkukan panahan dan sekaligus dengan surat paksa terhadap keseluruhan hutang debitur apabila debitur tidak
85
melakukan
kewajibannya
untuk
memenuhi
peringatan
yang
dikeluarkan PUPN; d. Daftar barang bergerak dan tidak bergerak yang dijadikan jaminan atas hutang dan pemberian kuasa yang tidak dapat dicabut kembali mengenai penguasaan barang-barang tersebut sebelum dipenuhinya isi penyataan berasama. Dalam hal surat pernyataan bersama tidak dapat dibuat karena debitur tidak datang setelah dipanggil atau debitur tidak diketahui tempat tinggalnya lagi maka PUPN berhak membuat pengumuman panggilan sebanyak dua kali melalui surat kabar dan selanjutnya dibuat surat paksa. Surat paksa ini mempunyai kekuatan yang sama dengan putusan hakim yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap karena PUPN dibentuk dengan tujuan untuk menyelesaikan piutang Negara dengan cepat. Dengan ketentuan hukum yang pasti yang sama dengan putusan hakim maka kita akan berbelit-belit lagi. Penyitaan yang dilakukan oleh PUPN mempunyai dua unsur yaitu : a. Unsur pengamanan yaitu untuk mencegah debitur menggelapkan harta kekayaannya sehingga sumber pelunasan hutang menjadi tidak ada. b. Memberi kesempatan terakhir pada debitur untuk secara suakarela menguangkan barang-barang yang disita atau membayar hutangnya. Jika debitur ingin melunasi hutangnya dengan menembus barang jaminan maka prosedurnya adalah:
86
a. Debitur mengajukan permohonan penembusan kepada PUPN; b. PUPN secara tertulis memintakan persetujuan bank mengenai harga penembusan; c. Bank atas dasar penilainnya sendiri memutuskan penembusan itu disetujui atau tidak, jika disetujui maka penembusannya dilakukan di kantor PUPN. 4. Penyelesaian Melalui Pengadilan Negeri. Penyelesaian kredit melalui Pengadilan Negeri dalam hal ini tidak dapat dilaksanakan grosse akta. Sebab tidak dapat dilaksanakan oleh bank. Bank tidak dapat melaksanakan kuasa memasang hipotek karena obyek jaminan telah disita terlebih dahulu oleh pihak ketiga. Karena bank hanya mempunyai surat kuasa untuk memasang hipotek saja maka bank dianggap hanya sebagai kreditur konkuren saja. Maka gugatan bank pada pengadilan adalah bank meminta agar pihak debitur dihukum untuk menyerahkan barang jaminannya. Setelah kasus kredit macet ditangani oleh pengadilan dan seandainya pihak bank yang dimenangkan maka pengadilan akan mengeluarkan suatu putusan yang bersifat kondemnator. Ciri putusan kondemnator adalah dalam amar putusannya terhadap pernyataan “penghukuman” terhadap tergugat untuk melakukan suatu perbuatan. Perbuatan yang diinginkan untuk dilaksanakan bisa bermacam-macam yaitu : a. Menyerahkan suatu barang;
87
b. Mengosongkan sebidang tanah/rumah; c. Menghentikan suatu perbuatan / keadaan; d. Membayar sejumlah uang Rincian di ataslah yang menentukan suatu putusan bersifat kondemnator. Putusannnya bisa menyangkut salah satu rincian bahkan bisa juga digabungkan antara dua rincian diatas. Setiap putusan yang bersifat kondemnator dengan sendirinya mempunyai kekuatan hukum eksekutorial (dapat dilaksanakan secara paksa oleh kekuatan umum). Jika tergugat tidak melaksanakan putusan dengan suka rela maka pengadilan akan mengeluarkan surat peringatan sebelum dilakukan eksekusi. Setelah tenggang waktu dalam surat peringatan sebelum dilakukan eksekusi tetapi dengan lampaunya tenggang waktu tidak berarti tergugat tidak dapat putusan dengan sukarela. Tergugat dapat mengajukan penyelesaian putusan secara sukarela walaupun tenggang waktu peringatan sudah dilampaui. Setelah menerima surat penetapan maka panitera menjalankan perintah eksekusi dan ia harus memberitahukan dan eksekusi kepada pihak yang kalah.. eksekusi dapat dilakukan dengan bantuan militer. Pada waktu eksekusi dijalankan sebaiknya tereksekusi hadir. Hal ini menyangkut eksekusi mengenai benda yang tidak bergerak (eksekusi riil).
88
Dalam hal eksekusi pembayaran uang Pengadilan negeri akan melakukan sita eksekusi yaitu melakukan penyitaan terhadap barangbarang tergugat baik bergerak ataupun tidak bergerak. Penyitaan terhadap barang-barang tergugat dilakukan sampai dianggap cukup sebagai pengganti jumlah yang harus dibayar ditambah jumlah biaya menjalankan eksekusi. 5. Penjualan Lelang Penjualan lelang harus dilakukan dengan perantaraan Kantor Lelang hal ini sesuai dengan pasal 200 ayat 1 HIR (Herziene Inlansch Reglemet). Dari pasal 200 ayat 1 HIR (Herziene Inlansch Reglemet) ini dapat diperinci sebagai berikut : 1. Penjualan di muka umum harta kekayaan tergugat yang telah dieksekusi. 2. Penjualan di muka umum hanya boleh dilakukan di depan juru lelang. 3. Cara penjualannya dengan jalan harga penawaran semakin meningkat menurut melalui penawaran secara tertulis. 4. Sebelum lelang dilakukan maka lelang tersebut harus diumumkan terlabih dahulu. Pengumuman lelang biasa dimuat dalam surat kabar. Dari hasil lelang tersebut diambilkan untuk pemenuhan piutang tergugat . piutangnya meliputi tagihan pokok tergugat ditambah biaya eksekusi. Jika dari hasil lelang ini masih kurang maka ketua Pengadilan Negeri berhak memerintahkan eksekusi lanjutan terhadap harta kekayaan tereksekusi. Tetapi jika hasil lelang telah cukup dan bahkan lebih untuk membayar
tagihan
pokok
biaya
eksekusi
maka
kelabihannya
dikembalikan kepada tereksekusi. Sedangkan lelang menurut PUPN lain
89
lagi. PUPN juga berhak melakukan persitaan terhadap barang debitur dan melakukan lelang. Setelah PUPN menyita barang-barang debitur, PUPN akan mengumumkan lelang tersebut dalam surat kabar, baru lelang dilakukan. Pada waktu lelang dilakukan pihak bank dapat diundang untuk mengahadiri lelang tersbut. Hasil lelang itu harus memenuhi jumlah piutang debitur. Penyelesaian hukum ini untuk melindungi bank dari kerugian yang ditimbulkan akibat wanprestasi yang dilakuakan oleh debitur. Sedang bagi debitur juga ada manfaatnya yaitu supaya debitur tidak mendapat perbuatan sewenang-wenang dari bank. Dengan jalur hukum ini debitur akan mendapat perlindungan hukum karena kreditur tidak dapat bertindak diluar aturan hukum yang ada.
90
BAB V PENUTUP A. Kesimpulan 1.
Mekanisme perjanjian kredit dengan Surat Keputusan Pegawai Negeri Sipil di Bank Rakyat Indonesia terbilang cukup mudah. Calon debitur hanya diminta menyerahkan permohonan pinjaman yang dapat diajukan ke kantor cabang Bank Rakyat Indonesia di seluruh wilayah Indonesia yang memiliki kerjasama oleh intansi tempat calon debitur.
2.
Langkah-langkah awal yang dilakukan oleh kreditur apabila debitur wanprestasi adalah melalui jalur non litigasi atau jalur kekeluargaan dimana pihak bank melakukan pengamatan mendalam terhadap sebabsebab debitur wanprestasi, mencari apa saja faktor penghalang debitur dalam melaksanakan kewajibannya serta bagaimana solusi yang tepat agar debitur bisa melanjutkan kewajibannya kembali.
3.
Jika jalur kekeluargaan tidak mendapatkan hasil yang memuaskan, maka kreditur melakukan jalur hukum. Dimana kreditur menggugat debitur ke pengadilan untuk mendapatkan hak-haknya. Krditur bisa memilih proses hukum yang akan dilakukannya, melalui PUPN (panitia Urusan Piutang Negara) atau melalui Pengadilan Negeri yang berhujung kepada penyitaan harta kekayaan sesuai dengan besaran hutang debitur.
91
B. Saran. 1. Perjanjian kredit sebaiknya diseragamkan dalam suatu bentuk perjanjian kredit yang telah disahkan oleh pemerintah. Perjanjian kredit tersebut sebaiknya langsung mempunyai kekuatan hukum yang tetap, yang sama dengan putusan pengadilan yang dapat langsung dilaksanakan eksekusinya. 2. Dapatkan jaminan tambahan. Tindakan ini dapat menguntungkan kedua belah pihak. Karena kreditur (bank) memperoleh jaminan yang kuat secara yuridis dari debitur. 3. Sertakan pihak ketiga atau asuransi dalam perjanjian kredit agar apabila debitur wanprestasi pihak ketiga atau pihak asuransi mampu melunasi utang debitur, sehingga bank tidak mengalami kerugian.
DAFTAR PUSTAKA
Buku Asyhadie Zaeni. Hukum Kerja: Hukum Ketenagakerjaan Bidang Hubugan Kerja, Jakarta: Raja Grafindo Persada. 2007. A.W.Widjaja. Administraasi Kepegawaian. Rajawali. 2006. Bahsan, M. Hukum Jaminan dan Jaminan Kredit Perbankan Indonesia. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. 2007. Bambang Sunggono. Metodologi Penelitian Hukum. Raja Grafindo Persada. Jakarta. 2009. Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI). Kasmir. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. 2011. Mariam Darus Badrulzaman. Aneka Hukum Bisnis, Bandung. Alumni. 1994. Muhammad, Abdulkadir. Hukum Dagang Tentang Surat-Surat Berharga. Bandung: PT. Citra Aditya Bakti. 2007. Muhammad,Djumhana. Hukum Perbankan Di Indonesia. Bandung : PT. Citra Aditya Bakti. 2000. Johannes Ibrahim. Cross Default Dan Cross Collateral Sebagai Upaya Penyelesaian Kredit Bermasalah. Bandung : Refika Aditama. 2004. Peter M Marzuki. Penelitian Hukum. Jakarta: Kencana. 2011. Ruddy, Tri Santoso. Kredit Usaha Perbankan. Yogyakarta. 1996. Satrio. Hukum Jaminan, Hukum Jaminan Kebendaan, Hak Tanggungan. PT Citra Aditya Bakti Bandung. 1997. Suyatno. dkk. Dasar-Dasar Perkreditan. Jakarta : STIE Perbanas. 1999. Soerjono Soekanto & Sri Mamudji. Penelitian Hukum Normatif (Suatu Tinjauan Singkat), Rajawali Pers. Jakarta. 2001. Usman,Rachmadi. Aspek-Aspek Hukum Perbankan Di Indonesia. Jakarta: PT. Gramedia Putaka Utama. 2004. Widjanarto. Hukum dan Ketentuan Perbankan Di Indonesia. Jakarta : Pustaka Utama Grafiti. 2003. Widjaja, Gunawan & Yani, Ahmad. Seri Hukum Bisnis: Jaminan Fidusia. Jakarta: PT. Raja Grafindo. 2004.
Perturan Perundang-undangan dan Peraturan Lainnya: Repubik Indonesia. Undang-Undang Tentang Pokok Kepegawaian. Undang-Undang Nomor 43 Tahun 1999 Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1974. Repubik Indonesia. Undang-Undang Tentang Ketenagakerjaan. Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003. Repubik Indonesia, Kitab Undang-Undang Hukum Perdata. Republik Indonesia. Peraturan Pemerintah Nomor 54 Tahun 2003 Perubahan Atas Pertaturan Pemerintah Nomor 97 Tahun 2000 Tentang Formasi Pegawai Negeri Sipil. Republik Indonesia. Peraturan Pemerintah Nomor 11 Tahun 2002 Perubahan Atas Pertaturan Pemerintah Nomor 98 Tahun 2000 Tentang Pengadaan Pegawai Negeri Sipil. Republik Indonesia. Peraturan Pemerintah Nomor 96 Tahun 2000 Tentang wewenang pengangkatan pemindahan dan pemberhentian Pegawai Negeri Sipil.
