Jaarrekening Stichting de Wielborgh

Jaarrekening 2013 Stichting de Wielborgh

Stichting de Wielborgh

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

4 5 6 7 10 14 15 23

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

25 25 25 25 27


5.1 JAARREKENING


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1

704.876

763.482

704.876

763.482

6.897 0 350.356 4.550.031 4.907.284

8.133 69.013 318.395 5.059.217 5.454.758

5.612.160

6.218.240

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1.567.489 90.000 1.657.489

2.392.498 90.000 2.482.498

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

2 3 4 5

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

6

Voorzieningen

7

1.703.763

1.145.791

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

3 8

36.281 2.214.627

0 2.589.951

5.612.160

6.218.240

Totaal passiva

Pagina 4


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

9

8.915.426

9.034.848

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

10

2.235.590

2.439.516

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

11

122.951

165.359

Overige bedrijfsopbrengsten

12

724.700

775.216

11.998.667

12.414.939

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

13

11.000.695

10.385.271

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

14

162.439

158.834

Overige bedrijfskosten

15

1.718.616

1.853.745

Som der bedrijfslasten

12.881.750

12.397.851

BEDRIJFSRESULTAAT

-883.083

17.088

58.074

96.395

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-825.009

113.484

RESULTAAT BOEKJAAR

-825.009

113.484

2013 €

2012 €

-809.413 -15.596 -825.009

118.746 -5.262 113.484

Financiële baten en lasten

16

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

Pagina 5


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

-883.083

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

162.439 557.972

17.088

158.834 20.518 720.411

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

1.236 -31.961 105.294 -375.324

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-2.697 22.816 -35.403 -175.544 -300.755

-190.828

-463.427

5.612

58.074

Ontvangen interest

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

179.352

96.395 58.074

96.395

-405.353

102.007

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -103.833

Investeringen materiële vaste activa

-387.563

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-103.833

-387.563

Mutatie geldmiddelen

-509.186

-285.556

5.059.217 4.550.031

5.344.773 5.059.217

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

Pagina 6


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Stichting de Wielborghis statutair (en feitelijk) gevestigd te Dordrecht, op het adres beverwijckstraat 49. De belangrijkste activiteiten zijn het leveren van zorg in het kader van de AWBZ en WMO (huishoudelijke hulp) Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: De waardering van alle immateriële- en materiële vaste activa, dus ook de activa waarvoor een integrale vergoeding wordt verkregen voor de afschrijvingskosten, vindt plaats overeenkomstig artikel 2:384 BW tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs dan wel actuele waarde hanteren. Tevens zijn de afschrijvingstermijnen van immateriële- en materiële vaste activa niet langer gebasseerd op de in de bekostigingssystemathiek voorgeschreven termijnen, maar op de verwachte gebruikersduur van de vaste activa. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Pagina 7


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Machines en installaties : 5 %. • Inventaris: 10 %. • Vervoersmiddelen 20 %. • Automatisering 33 %. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening persoonlijk budget levensfase (toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige leeftijd.

Pagina 8


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Reorganisatievoorziening De reorganisatievoorziening betreft een voorziening om de verplichtingen en kosten die voortvloeien uit het reorganiseren van het bedrijfsonderdeel Wonen en Welzijn te kunnen voldoen. Deze voorziening is gesplitst in personele- en diverse reorganistatiekosten. Uitgaande van het sociaal plan komen we voor de personele verplichtingen op € 475.000,= en voor de voorziening van de overige frictiekosten op € 119.000,=. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.2 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting de Wielborg heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij stichting de Wielborgh. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting de Wielborgh betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo maart 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting de Wielborgh heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting de Wielborgh heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.3 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten resultaten voortvloeiend uit AWBZ en resultaten voortvloeiend uit de WMO. Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationele segment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: • indirecte personeelskosten: verdeling op basis van direkte loonkosten t.o.v. totale loonkosten. • indirecte materiële kosten: verdeling op basis van geschat 10 % van de kosten voor de WMO. • indirecte overige kosten: verdeling op basis van geschat 10 % van de kosten voor de WMO. Pagina 9


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

47.516 657.360

51.836 711.646

Totaal materiële vaste activa

704.876

763.482

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen

763.482 103.833 162.439

534.753 387.563 158.834

Boekwaarde per 31 december

704.876

763.482

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.

2. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Overige voorraden: Emballage

6.897

8.133

Totaal voorraden

6.897

8.133

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

0

69.013

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

0

69.013

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

36.281

0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

36.281

0

3. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

Schulden uit hoofde van bekostiging:

Pagina 10


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 € Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

2011 €

52.310

2012 €

2013 €

16.703

totaal € 69.013

-36.286 -52.310 -52.310

0

-16.698 -16.698

-36.286

-36.286 0 -69.008 -105.294

0

0

5

-36.286

-36.281

c

c

c

b

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning):

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-13 € Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-12 € 69.013

36.281 -36.281

69.013

2013 €

2012 €

8.915.426 8.951.712

9.034.848 9.018.145

-36.286

16.703

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Vooruitbetaalde bedragen: Nog te ontvangen bedragen:

121.103 63.618 165.635

148.367

Totaal overige vorderingen

350.356

318.395

De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

4.522.207 27.824

5.045.077 14.140

Totaal liquide middelen

4.550.031

5.059.217

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil

4. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

170.029

5. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

Pagina 11


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

1.567.489 90.000

2.392.498 90.000

Totaal eigen vermogen

1.657.489

2.482.498

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 € 1.573.936

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Saldo per 1-jan-2013 € 2.383.349

Resultaatbestemming € -809.413

9.149

-15.596

2.392.498

-825.009

0

1.567.489

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

-6.447

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Polderwiel

90.000

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

90.000

0

0

90.000

Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-2013 €

610.558 104.151 263.021 168.061 0

180.000 5.730 8.330

58.166 3.861

1.145.791

788.060

90.000

Toelichting: De reserve Polderwiel betreft een in het verleden ontvangen gift.

7. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Grootonderhoud Jubileum Langdurige zieken Persoonlijk levensfase budget Reorganisatievoorziening Totaal voorzieningen

168.061 594.000 62.027

168.061

732.392 106.020 271.351 0 594.000 1.703.763

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)

594.000 1.109.763

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening grootonderhoud. In 2009 is er een lange termijn planning voor het onderhoud dat voor rekening van de Wielborgh komt opgesteld. De dotatie aan de voorziening is gebaseerd op dit plan. De onttrekking betreft het werkelijk in 2013 uitgevoerde onderhoud. De voorziening jubileum is gevormd om de toekomstige uitkeringen op grond van de C.A.O. met betrekking tot dienstjubilea van medewerkes te bekostigen. De voorziening langdurige zieken betreft de verplichting tot doorbetaling van medewerkers die ziek c.q. arbeidsongeschikt zijn op de balansdatum en van wie wordt verwacht dat zij niet zullen terug keren in het arbeidsproces. De reorganisatievoorziening is een verplichte voorziening, die gevormd is om aan de kosten te kunnen voldoen die voortvloeien uit de reorganisatie van het bedrijfsonderdeel Wonen en Welzijn.

Pagina 12


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 8. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

75.996 488.125 246.210 129.736 338.905 338.044

273.196 441.260 270.677 111.686 334.042 349.394

597.611

809.697

2.214.627

2.589.951

Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Nog te betalen kosten: Totaal overige kortlopende schulden

Toelichting: Door de afwikkeling van enkele vorderingen, zoals de implementatie software en kwaliteitslabels zijn de nog te betalen kosten gedaald met € 212,000,--, verder wordt er voor de diverse kwaliteitslabels jaarlijks geld gereserveerd om de kosten over de diverse jaren te spreiden.

9. Niet in de balans opgenomen verplichtingen De Wielborghhuurt op een vijftal locaties ruimtes ten behoeve van de ondersteunende diensten. Het gaat om de volgende locaties : Het Stadswiel, Sterrenwiel, Waterwiel , Polderwiel en de Prinsemarij. Locatie

Verhuurder

Het Stadswiel Het Sterrenwiel Het Waterwiel Het Polderwiel De Prinsemarij

Trivire Trivire Woonbron Trivire Het Spectrum

Jaarlijkse Huurverplichting € 161.274 146.045 85.184 95.905 12.534

Pagina 13

Einde looptijd 30-4-2016 14-7-2016 31-8-2016 31-1-2020 30-6-2015


5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.6. WMG-gefinancierde vaste activa

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Installaties

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

€

86.396

1.460.414

16.300

113.934

34.560

760.912

6.520

111.570

1.677.044 0 913.562

51.836

699.502

9.780

2.364

763.482

4.320

153.550

3.260

1.309

103.833 0 162.439

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-4.320

-49.717

-3.260

-1.309

-58.606

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

86.396 0 38.880

1.564.247 0 914.462

16.300 0 9.780

113.934 0 112.879

1.780.877 0 1.076.001

Boekwaarde per 31 december 2013

47.516

649.785

6.520

1.055

704.876

5,0%

10,0%

20,0%

33,0%

Afschrijvingspercentage

103.833

Pagina

14


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT AWBZ 2013 €

2012 €

8.915.426

9.034.848

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

604.093

491.078


110.656

149.212


677.001

715.776

10.307.175

10.390.914

9.378.375

8.428.062

154.317

149.066

1.623.971

1.773.911


11.156.663

10.351.039

BEDRIJFSRESULTAAT

-849.487

39.875

40.074

78.871


-809.413

118.746

RESULTAAT BOEKJAAR

-809.413

118.746



BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


Pagina 15


5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT WMO 2013 €

2012 €

1.631.497

1.948.438


12.295

16.147


47.699

59.440

1.691.491

2.024.025

1.622.320

1.957.209

8.122

9.768

94.645

79.834


1.725.087

2.046.811

BEDRIJFSRESULTAAT

-33.596

-22.786

18.000

17.524


-15.596

-5.262

RESULTAAT BOEKJAAR

-15.596

-5.262

2013 €

2012 €

2013 €

2012 €

-809.413 -15.596

118.746 -5.262

900.078

2.160.295

-825.009

113.484



BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

5.1.7.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT AWBZ SEGMENT WMO

Resultaat volgens resultatenrekening

Pagina 16


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 10. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

8.915.426

9.034.848

Totaal

8.915.426

9.034.848

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.8. 11. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)

350.397 225.783 1.659.410

335.954 155.124 1.948.438

Totaal

2.235.590

2.439.516

2013 €

2012 €

Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

122.951

165.359

Totaal

122.951

165.359

2013 €

2012 €

Overige dienstverlening (restaurant en abonnementen):

724.700

775.216

Totaal

724.700

775.216

12. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

13. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Pagina 17


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 13. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Dotatie reorganisatievoorziening Subtotaal Personeel niet in loondienst

8.166.555 1.078.128 652.216 298.188 594.000 10.789.087 211.608

8.028.960 996.210 600.989 513.860 10.140.017 245.254

Totaal personeelskosten

11.000.695

10.385.271

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ WMO

211 45

208 62

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

256

270

0

0

2013 €

2012 €

Afschrijvingen: - materiële vaste activa

162.439

158.834

Totaal afschrijvingen

162.439

158.834

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

14. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

162.439 0

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

0 0 162.439 0 162.439

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

Pagina 18

1.780.877 1.076.001


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

15. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Kosten diverse activiteiten

74.319 770.424 11.156

71.787 826.770 131.116

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten stroom

59.042 128.905

70.420 86.632

Subtotaal

187.948

157.052

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

494.769 180.000

487.022 180.000

1.718.616

1.853.745

Totaal overige bedrijfskosten

Toelichting: De Algemene kosten bestaat uit de overige bedrijfskosten, zoals verzekeringen , automatisering, Innovatiekosten.

15. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten

62.140

100.413

Subtotaal financiële baten

62.140

100.413

Rentelasten

-4.066

-4.017

Subtotaal financiële lasten

-4.066

-4.017

Totaal financiële baten en lasten

58.074

96.395

Pagina 19



16. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

C.C. Baas - Borsje

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

W. Croes

23-2-2009

15-10-2013

Ja

ja

Arbeidsoveree nkomst voor onbepaalde tijd

Extern ingehuurd

BBZ 100%

Anders 44%

124.282

36.300

6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

8.248

13.931

146.461

36.300

Toelichting: Vanwege de afwezigheid door ziekte van de bestuurder, is door de Raad van Toezicht vanaf 15 oktober een Interimbestuurder benoemd.

Pagina 20



De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

J. van Belle

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Naam

J.C. Fritze

H.A. Bezemer

24-2-2009

24-2-2009

24-2-2009

2-4-2013

Ja

Nee

Nee

Nee

10.890

6.000

6.000

4.500

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 10.890

0 6.000

0 6.000

0 4.500

E.P. Stuijfzand

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

2-4-2013

Nee Diversen 4.500

0 0 0

0 0 0 4.500

Toelichting: De raad van Toezicht is vanaf april 2013 uitgebreid met twee leden.

17. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

Toelichting Voor de bedragen zie tabel bij 17. De bestuurder blijft onder de norm van de WNT.

Pagina 21

F.C. Dales



18. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

15.000 7.000

15.000 7.000

7.000

7.000

29.000

29.000

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

19. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 17.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W. Croes

19-5-2014

J. van Belle

19-5-2014

J.C. Fritse

19-5-2014

H.A. Bezemer

19-5-2014

F.C. Dales

19-5-2014

E.P. Stuijfzand

19-5-2014

Pagina 22


5.1.8 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Nacalculeerbare kapitaalslasten: - overige

2013 €

2012 €

9.034.848

8.641.575

-126.510

476.549

7.088

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

€

4.836 7.088

4.836

8.915.426

9.122.960 -88.112

Niet vergoede overproductie Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

8.915.426

Pagina 23

9.034.848


5.2 OVERIGE GEGEVENS


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting de Wielborgh heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 15 mei 2014. De raad van toezicht van de Stichting de Wielborgh heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van19 mei 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 4.2, dat het behaalde resultaat uitsluitend kan worden aangewend ten bate van een ingevolge artikel 5 lid 1 sub c Wet op de vennootschapsbelasting 1969 vastgesteld lichaam of een maatschappelijk belang. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Nevenvestigingen Stichting de Wielborgh heeft geen nevenvestigingen. 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 25

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina

Jaarrekening Stichting de Wielborgh

Recommend Documents