3. Toelichting Uitgangspunten en toelichting bij het budget Uitgaven

3.

Toelichting

3.1.

Uitgangspunten en toelichting bij het budget 2016

3.1.1. Uitgaven De totale uitgaven stijgen ten opzichte van het budget 2015 met € 1.149.237. Deze stijging is bijna helemaal (nl. ten bedrage van € 1.089.905) te wijten aan het feit dat met ingang van 1 januari 2016 onze pensioenbijdragen voor de statutairen alsook de pensioenen voor de mandatarissen “geëxternaliseerd” worden. Gemeente en OCMW Zele hebben (sinds 2006) voor zowel de mandatarissen als de statutaire ambtenaren een zgn. pensioenverzekeringsovereenkomst afgesloten om op die manier de toekomstige verhoging van de RSZ-pensioenbijdragen te nivelleren. Deze polissen worden vanaf 1 januari 2016 geactiveerd. Bijgevolg wordt vanaf 2016 de verzekeraar (Belfius) in onze plaats gesteld en staat deze in zijn hoedanigheid van voorzorgsinstelling in voor de betaling van de pensioenen van de gewezen OCMWmandatarissen alsook van de pensioenbijdragen van de statutairen (incl. de responsabiliseringsbijdrage) aan Dibiss. Als tegenprestatie betalen wij de contractueel vastgelegde premies. Om het correcte maar ook het totaalbeeld op de loonkost echter niet verloren te laten gaan worden de pensioenbijdragen van de statutairen, de pensioenen van de mandatarissen en de responsabiliseringsbijdrage ook voorzien op de AR 620/621xxxx deze worden echter wel onmiddellijk geneutraliseerd door deze in ontvangst te boeken op AR 7471xxx. Zuiveren we dus het bedrag van € 1.089.905 uit, dan blijft de stijging van onze uitgaven beperkt tot een bedrag van € 59.332. De budgetten van alle courante werkingskosten (aankopen goederen, diensten en leveringen) of uitgaven die contractueel vastliggen van alle beleidsdomeinen werden ofwel op hetzelfde niveau gehouden als 2015 ofwel – op basis van een halfjaarlijkse standopgave in 2015, maar ook rekening houdend met de effectieve uitgaven in 2014 – aangepast in plus of in min. Op vlak van personeel wordt in 2016 zoals afgesproken blijvend ingezet op het uitbouwen van de dienst gezins- en aanvullende thuiszorg en op het activeren van cliënten van de sociale dienst. Resultaat: - 13,5 FTE’s in de dienst gezins- en aanvullende thuiszorg - 9,2 FTE’s in het dienstenchequebedrijf - 5 FTE’s in art. 60§7 Bij het gedetacheerd personeel noteren we 1,5 FTE’s minder ingevolge pensioneringen. Het totale personeelvolume daalt van 152,50 FTE’s naar 150,10 FTE’s. De Vlaamse Regering besliste, in uitvoering van het Vlaamse regeerakkoord, om met ingang van 1 april 2015 de regularisatie van de contingentgesco’s door te voeren. Regulariseren betekent dat de gescovoorwaarden wegvallen en dat alle gesubsidieerde contractuelen ‘gewone’ contractuelen worden. Deze wijziging impliceert (vanaf 1 april 2015) een verhoging van de werkgeversbijdrage (de vroegere werkgeversbijdragevermindering vervalt). Deze verhoging wordt voor 95% gecompenseerd (op basis van het refertejaar 2013.) De uitgaven sociale dienst (leefloon, equivalent leefloon, steun, voorschotten en dergelijke) worden op ongeveer hetzelfde niveau behouden zoals voorzien in 2015. Uitzondering hierop vormt het leefloon voor de erkende vluchtelingen. Omwille van de huidige vluchtelingencrisis wordt dit budget voorzichtigheidshalve gevoelig opgetrokken (zowel langs uitgaven- als langs ontvangstenzijde, want 100% terugvorderbaar). Alle belastingen werden op hetzelfde niveau gehouden. Voor de rente en kosten van schulden zijn de werkelijke bedragen (zoals deze blijken uit de aflossingstabellen) weerhouden. Onze intrestlast op onze financiële schuld is gedaald doordat de leningen Domus Flandria (Berkenhof) eind 2015 volledig zijn terugbetaald. We voorzien in de kost van een nieuwe lening voor de renovatie van ramen en deuren van het Berkenhof.

OCMW Zele (NIS: 42028) Padweg 4 a - 9240 ZELE NIS-code42028

Toelichting initieel budget 2016 – MJP 2014

3.1.2. Ontvangsten De totale ontvangsten stijgen ten opzichte van het budget 2015 met € 1.078.026. Deze stijging is – net zoals dit het geval is langs uitgavenzijde - te wijten aan het feit dat met ingang van 1 januari 2016 onze pensioenbijdragen voor de statutairen alsook de pensioenen voor de mandatarissen “geëxternaliseerd” worden. Zoals hierboven uiteengezet wordt de kost van de premie geneutraliseerd door deze tegelijkertijd in opbrengst te nemen. Ook langs opbrengstenzijde werden de budgetten geëvalueerd en bijgestuurd op basis van een halfjaarlijkse standopgave in 2015, maar ook rekening houdend met de effectief gedane ontvangsten in 2014. De gewone werkingsopbrengsten worden waar mogelijk en wettelijk toegestaan verhoogd of geïndexeerd. Uitzondering hierop vormen de opbrengsten van het woningcomplex met dienstverlening Lindenhof die, omwille van de verouderde staat van de woningen, op hetzelfde niveau worden gehouden. De algemene werkingssubsidies voor het centrum voor kortverblijf, de dagverzorging, gezins- en aanvullende thuiszorg, het dienstencentrum alsook de terugbetalingen door de federale overheid inzake leefloon, Wet 1965, opbrengsten uit het Energiefonds, de tussenkomst inzake Sociale activering en Participatie worden status quo gehouden. Uitzondering hierop vormt, zoals hierboven reeds gezegd, het leefloon voor erkende vluchtelingen (100% terugvorderbaar). Ook de specifieke subsidie voor animatie werd verminderd omdat een grote herverdeling van de beschikbare middelen werd aangekondigd. Het aandeel van het OCMW in het gemeentefonds ligt vast en bedraagt € 380.793. Naar aanleiding van het eerste “BBC”-resultaat en de financiële toestand van boekjaar 2014 wordt in overleg tussen gemeente en OCMW teruggekomen op het oorspronkelijk overeengekomen bedrag en wordt beslist om de gemeentelijke bijdrage van 2016 te verminderen naar € 2.850.000. De teruggave van € 250.000 zal in zijn totaliteit verrekend worden met de reguliere gemeentelijke bijdrage voor 2016. Zoals hierboven gezegd besliste de Vlaamse Regering om met ingang van 1 april 2015 de regularisatie van de contingentgesco’s door te voeren. Deze wijziging impliceert, naast de verhoging van de werkgeversbijdrage, ook de integratie van de bestaande gesco-subsidies in de zgn. ‘regularisatiepremie contingentgesco’s’. Het totale bedrag van de regularisatiepremie contingentgesco’s voor OCMW is afgerond op € 502.663,86 (jaarbasis) en is samengesteld uit een werkgeversbijdragevermindering (€ 219.756,61) en een loonpremie (€ 282.907,25).



3.1.3. Overzicht per beleidsdomein Beleidsdomein Maatschappelijk Welzijn Dit beleidsdomein is opgedeeld in verschillende beleidsvelden die allen betrekking hebben op het maatschappelijk “welzijn” in de brede zin het woord. Sociale bijstand dus in alle mogelijke vormen: steun (zowel financieel als in natura), voorschotten op sociale uitkeringen, materiële steun via het Lokaal Opvanginitiatief aan asielzoekers, activering van tewerkstelling (art. 60§7 OCMW-wet of andere vormen). Daarnaast omvat dit domein ook de sociale huisvesting met de appartementen Berkenhof en de studio’s in de Drieputtenstraat, naast de woningen die zijn ondergebracht in het Sociaal Verhuurkantoor. UITGAVEN De operationele uitgaven zijn grosso modo op te delen in twee grote groepen: 1) de specifieke kosten van de steunverlening in al zijn vormen (€ 957.400) en 2) de personeelskosten van de sociale dienst (€ 634.690). Tot de eerste groep behoren de uitgaven in het kader van de wetgeving op het leefloon of equivalent leefloon voor vreemdelingen, financiële steun en steun in natura, voorschotten op sociale uitkeringen, steun in het kader van het Lokaal Opvanginitiatief, uitgaven in het kader van de activering van tewerkstelling. Voor het specifiek personeel van de sociale dienst is voorzien in 1 diensthoofd en 8 maatschappelijk werkers. Verder is er de aankoop van goederen en diensten binnen dit beleidsdomein: dit slaat op algemene uitgaven vorming en opleiding, reiskosten personeel, kosten van documentatie en abonnementen, naast de specifieke aankoop van goederen en diensten voor het Lokaal Opvanginitiatief (bv. Aankoop van technisch materiaal, kosten voor het onderhoud en de herstelling van onze gebouwen, voor afvalverwijdering of de kosten van EGW.) Het budget voor informatica wordt verhoogd doordat het programma voor ‘budgetbegeleidingen’ en voor het beheer van de sociale huur (Berkenhof) vernieuwd zal worden. Belastingen die worden geheven onder de vorm van onroerende voorheffing vinden we terug onder de andere operationele uitgaven. ONTVANGSTEN De operationele ontvangsten bestaan grosso modo uit twee grote groepen nl. 1) de ontvangsten uit de werking: deze ontvangsten slaan in hoofdzaak op de inkomsten uit de verhuur van onze appartementen, studio’s en woningen van het sociaal verhuurkantoor (€ 256.000) en op de tussenkomsten van Fedasil voor de opvang van asielzoekers (€ 75.000) 2) de ontvangsten uit werkingssubsidies (€ 621.500) : deze bestaan in hoofdzaak uit de tussenkomst van de Staat in de uitbetaalde leeflonen, in de uitbetaalde steun aan vreemdelingen, naast de toelagen die worden ontvangen in het kader van het Energiefonds (zgn. Fonds Vande Lanotte), de verwarmingstoelage en in het kader van de Participatie en Sociale Activering. De terugbetaling door cliënten van de financiële steun of van de voorschotten die hen zijn verleend, vinden we terug onder de recuperatie specifieke kosten sociale dienst (AR 748xxxx). De ‘andere’ operationele ontvangsten (€ 126.062) bestaan in hoofdzaak uit de recuperaties inzake terwerkstelling in art. 60§7, naast de eerder vermelde ‘neutralisatie’ van de pensioenbijdragen die vanaf 1 januari 2016 via de pensioenverzekeringsovereenkomst worden betaald.



Beleidsdomein thuis- en ouderenzorg Onder dit beleidsdomein werden de extra-murale diensten ondergebracht (gezins- en aanvullende thuiszorg en de poetshulp met dienstencheques), maar ook het dienstencentrum De Welle, het woningcomplex met dienstverlening Lindenhof, het woonzorgcentrum en het centrum voor kortverblijf De Meander en tot slot het dagverzorgingscentrum het Getij.

Gezins- en aanvullende thuiszorg De opbrengsten uit de werking (dit wil zeggen: de eigen bijdrage van de cliënten) worden geraamd op € 100.000. Daarnaast ramen we de Staatstoelage op € 370.000. Om te anticiperen op de nieuwe regelgeving blijft het aantal FTE’s van de dienst behouden op 13,5 FTE’s. Dienstenchequebedrijf Ondertussen is de geleidelijke en gefaseerde afbouw van deze dienst achter de rug: de kosten en opbrengsten voor 2016 worden gebaseerd op een personeelsaantal van 9,2 FTE’s. Dienstencentrum De Welle Langs kostenzijde wordt voorzien in de aankoop van allerlei producten, goederen, benodigdheden en diensten of de huur van materiaal om een divers aanbod aan activiteiten mogelijk te maken. De mantelzorgpremie (sinds 2013 ondergebracht bij het OCMW) vormt een andere belangrijke uitgave die wordt geschat op € 60.000/jaar. De opbrengsten uit de werking worden geschat op € 48.000 en worden gegenereerd uit de verkopen in de loungebar, het seniorenrestaurant, het inschrijvingsgeld van de gebruikers die deelnemen aan activiteiten, alsook uit de verhuur van de personenalarmsystemen (PAS). Voor het dienstencentrum ontvangen we een subsidie van de Vlaamse Gemeenschap ten bedrage van € 31.196. Woningcomplex Lindenhof De dagprijs van de woningen Lindenhof wordt niet geïndexeerd en blijft behouden op € 11,35/dag. De kosten voor aankoop van materiaal nodig voor het (laten) uitvoeren van technische herstellingen, alsook de kosten voor het onderhoud en de herstelling van het technisch materieel en de verwarmingsinstallatie worden geraamd op € 24.000 gelet op de verouderde toestand. Daarnaast wordt, voorzichtigheidshalve, voorzien in een investeringsbudget van € 25.000 voor mogelijke dringende renovaties aan één of meerdere daken (zie verder). Woonzorgcentrum – Kortverblijf De Meander Voor de bestaande bewoners van het woonzorgcentrum werd sinds 2014 in een overgangsregeling voorzien gespreid over een periode van 2 jaar. Alle bewoners betalen vanaf het begin van het tweede semester 2015 dezelfde dagprijs. Wij voorzien in een indexering van de dagprijs naar € 54,94 met ingang van 1 januari 2016. De inkomsten uit de RIZIV-dagprijs worden geraamd op € 2.700.000 (woonzorg) en € 124.000 (kortverblijf). We ramen het aantal ligdagen van het woonzorgcentrum en het kortverblijf op respectievelijk 50.000 en 2.500. Doordat het Kortverblijf is erkend ontvangen we een subsidie van € 16.000. De kosten worden grosso modo op niveau van 2015 behouden, uitgezonderd de kost voor aankoop geneesmiddelen. Hiervoor wordt voorzichtigheidshalve een stijging ingecalculeerd gelet op feit dat het te verwachten valt dat, na consultatie van de markt (via een overheidsopdracht), andere prijzen zullen gelden. Dagverzorgingscentrum Het Getij De dagprijs wordt geïndexeerd en komt daarmee op € 20,44/dag. Vanaf 2014 konden we een hogere bezettingsgraad realiseren dan aanvankelijk geraamd. Mede daardoor kon ook een RIZIV-erkenning worden bekomen. De inkomsten die hier tegenover staan worden geraamd op € 47.000. Omwille van onze erkenning ontvangen we ook een subsidie van € 32.667 van het Vlaams Agentschap Zorg en Gezondheid. OCMW Zele (NIS: 42028) Padweg 4 a - 9240 ZELE NIS-code42028


Beleidsdomein Algemeen Bestuur Onder dit beleidsdomein worden alle kosten en opbrengsten gebracht die verband houden met onze politieke organen (nl. Voorzitter en raadsleden), maar ook deze van de algemene administratie (nl. secretaris en financieel beheerder, dienst Personeel & Organisatie, boekhouding en administratie). UITGAVEN De operationele uitgaven bestaan voor een deel uit de gewone werkingskosten (kosten kantoormateriaal, verzend- en telefoonkosten, kosten vorming en opleiding, kosten informatica, verzekeringen, kosten van aanwerving, documentatie en abonnementen, …) alsook uit personeelskosten in de ruime zin van het woord (presentiegelden raadsleden, wedden en lonen Voorzitter & personeel en aanverwante personeelskosten (VTO, reiskosten, …)). Daarnaast bestaan de operationele uitgaven uit de pure personeelskosten (bruto bezoldigingen en sociale lasten) voor het personeel dat in de diensten werkt die deel uitmaken van het beleidsdomein Algemeen Bestuur. De verschuldigde responsabiliseringsbijdrage 2016 bedraagt € 201.087. Er wordt voorzien in de aankoop van een pakket voor de notulering, waardoor de kosten voor ICT stijgen. De technische dienst, de dienst schoonmaak en de keuken behoren eveneens tot dit domein. Tot de werkingskosten van deze diensten behoren diverse aankopen van technisch materiaal, goederen en diensten, aankoop voor onderhoud, herstelling of reiniging van de gebouwen, verzekeringen, aankoop schoonmaakproducten, enzovoort. De kosten van uitbating en beheer van de keuken en de kosten en opbrengsten van het gedetacheerd personeel van het vroegere ziekenhuis worden elk ondergebracht in een apart beleidsveld. Voor wat het gedetacheerd personeel betreft: het aantal FTE’s wordt verminderd naar 3,5 FTE’s ingevolge pensioneringen. Het is de bedoeling om, net als in het verleden, intern te factureren vanuit dit beleidsdomein naar de andere beleidsdomeinen om uiteindelijk een zo juist mogelijk beeld te krijgen van de kostprijs van de verschillende beleidsvelden. Interne facturatie wordt in de BBC niet gebudgetteerd en komt pas tot uiting in de jaarrekening.

Beleidsdomein Algemene financiering Onder het beleidsdomein ‘algemene financiering’ (=verplicht) worden standaard een aantal beleidsvelden ondergebracht. De rente en kosten van onze schuld is geraamd op € 290.213. Bij de ontvangsten vinden wij de gemeentelijke toelage terug (€ 2.850.000), naast het aandeel van het OCMW in het Gemeentefonds (€ 380.793) en de regularisatiepremie voor de contingentgesco’s (€ 502.663).

3.1.4. Investeringen Binnen het beleidsdomein ‘Thuis- en Ouderenzorg’ wordt voorzien in: o o o o

IE1601: IE1602: IE1603: IE1604:


de migratie Messenger naar Mobicall; geraamde uitgave € 12.000 de digitalisering van de kabeldistributie; geraamde uitgave € 20.000 aankoop 3 tilliften; geraamde uitgave € 15.000 renovatie daken Lindenhof; geraamde uitgave € 25.000 (zie eerder)


3.1.5. Personeelsvoorzieningen Met de laatst door het Planbureau aangekondigde overschrijding van de spilindex werd geen rekening gehouden gelet op het feit dat de opmaak van het personeelsbudget 2016 reeds voltooid was. Er is dus geen aanpassing van de loonindex opgenomen. 01/01/2016 – 31/12/2016 : indexverhogingspercentage = 160,84% Bij de opstelling van het budget werd verder rekening gehouden met: 1 – vakantiegeld Voor alle personeelsleden, zowel zij die ressorteren onder de vakantieregeling publieke sector als privésector, en voor de voorzitter van het OCMW bedraagt het vakantiegeld voor het vakantiejaar 2016, 92% van de wedde van de maandwedde, rekening houdend met de prestaties in 2015. 2 – eindejaarstoelage Het forfaitair gedeelte van de eindejaarstoelage is geraamd op € 370,25. Met het sectorale akkoord van 2002 werd dit forfaitair gedeelte verhoogd met € 148,74 en met het sectoraal akkoord 2008-2013 werd dit nogmaals (gefaseerd) verhoogd met in totaal € 750,00. Voor het niet-Riziv personeel bedraagt de totale eindejaarstoelage: € 370,25 + € 148,74 + € 750,00 = € 1.268,99. Voor het Riziv-personeel (verpleging-verzorging-kiné-ergo) bedraagt het totale bedrag van de eindejaarstoelage : € 370,25 + € 148,74 = € 518,99. Voor contractanten is dit bedrag volledig onderworpen aan sociale zekerheidsbijdragen (zowel werknemers- als patronale bijdragen). Voor statutaire personeelsleden is dit bedrag slechts gedeeltelijk (€ 929,33) onderworpen aan sociale zekerheidsbijdragen. 3 – attractiviteitspremie Het geïndexeerde bedrag attractiviteitspremie voor 2016 bedraagt € 573,65. 4 – werkgeversbijdragen pensioen vastbenoemden Er werd rekening gehouden met een RSZ-bijdragevoet (basis 2014 = 36%) van 40% (zoals hierboven reeds vermeld was het personeelsbudget 2016 reeds afgerond vooraleer de nieuwe bijdragevoeten door Dibiss werden gecommuniceerd). Opgelet : krachtens voormelde wet van 24 oktober 2011 moeten de lokale besturen, waarvan de individuele pensioenlasten hoger liggen dan de opbrengst van de betaalde basisbijdragen, bijkomend een aandeel in pensioenlasten dragen. Deze responsabiliseringsbijdrage is opgenomen in de budget op basis van de simulaties van de RSZPPO en bedraagt voor 2016 € 201.087. 5 – contractanten – 2de pensioenpijler Voor de berekening van de 2de pensioenpijler wordt rekening gehouden met 1%. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere werkgeversbijdrage op de 2de pensioenpijler van 8,86%. De 2de pensioenpijler is niet van toepassing voor personeelsleden aangeworven in toepassing van Art. 60§7 van de OCMW-wet en het personeel behorend tot het federaal gesubsidieerd personeel van de gezondheidssector. 6 – gemeenschappelijke sociale dienst Vlaanderen Voor de besturen die aangesloten zijn bij de Gemeenschappelijke Sociale Dienst – Vlaanderen (GSD-V) of de Gemeenschappelijke Sociale Dienst van de RSZPPO worden ook deze bedragen geraamd.



7 – arbeidsongevallen Verzekering tegen arbeidsongevallen en beroepsziekten : de berekeningspercentages zijn afhankelijk van de functie en worden als volgt berekend op de wedde : Voor arbeiders en gezinshelpsters : 1% Voor het overige personeel : 0,5% 8 – diverse kosten per persoon: € 50 (BA), € 140 (Securex), € 50 (vakbondspremie) en € 165 (hospitalisatieverzekering). 9 – maaltijdcheques : € 6,00/cheque (€ 4,90 patronale bijdrage + € 1,10 persoonlijke bijdrage) Voor de personeelsleden die een attractiviteitspremie krijgen, worden er maaltijdcheques voorzien ter waarde van € 5,00/cheque (€ 3,90 patronale bijdrage + € 1,10 persoonlijke bijdrage) Bij de raming wordt er vanuit gegaan dat een voltijds werknemer maximum 229 cheques per jaar kan ontvangen (gewerkte dagen verminderd met de feestdagen en 2 vakantiedagen per maand).



DIENST

STAT

FTE

BD

OMSCHR BD

BI

OMSCHR BI

BUDGET 2016 voorzitter

2 ALGEMEEN BESTUUR

010000

2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR

11000 11100 11200

Politieke organen

subtotaal algemene administratie algemene administratie

V C

9 3

subtotaal

administratief - technisch subtotaal technische dienst subtotaal schoonmaak schoonmaak subtotaal keuken keuken subtotaal diensthoofd + maatsch.werkers soc.dienst maatsch.werker subtotaal Art.60§7 - met leefloon subtotaal animatie animatie subtotaal verplegend / verzorgend personeel verplegend / verzorgend personeel subtotaal administratie administratie subtotaal kine / ergo kine / ergo subtotaal zorgkundige + gebrev.verpl. ergotherapeut zorgkundige subtotaal maatsch.werker Thuiszorg subtotaal gezins-en bejaardenhulp gezins-en bejaardenhulp d/cheques poetshulpen subtotaal coördinator subtotaal

V

2

2 ALGEMEEN BESTUUR

011900

Technische Dienst

C

3

2 ALGEMEEN BESTUUR

011900

Technische Dienst

V C

1,5 12,5

2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR

011901 011901

Schoonmaak Schoonmaak

V C

2,4 3,4

2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR

011902 011902

Keuken Keuken

V C

3 6

3 MAATSCHAPPELIJK WELZIJN 3 MAATSCHAPPELIJK WELZIJN

090000 090000

Sociale Dienst Sociale Dienst

C

5

3 MAATSCHAPPELIJK WELZIJN

090400

Tewerkstelling

V C

1 2

4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG

095900 095900

Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg

V C

17 37


095900 095900


V C

6,6 2


095900 095900


V C

0 3,5


095900 095900


V C C

1 0,5 0,5

4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG

095400 095400 095400

Dagverzorgingscentrum Het Getij Dagverzorgingscentrum Het Getij Dagverzorgingscentrum Het Getij

C

1

4 THUIS-EN OUDERENZORG

095900

Algemeen thuis- en ouderenzorg

V C C

0,5 13 9,2

4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG

094301 094301 094800

Gezins- en aanvullende thuiszorg Gezins- en aanvullende thuiszorg Dienstenchequebedrijf

C

1

4 THUIS-EN OUDERENZORG

095100

Dienstencentrum De Welle

2 ALGEMEEN BESTUUR

019000

Gedetacheerd personeel ZH

SUBTOTAAL

gedetacheerd kliniek

146,6

V subtotaal SUBTOTAAL

ALGEMEEN TOTAAL


Algemene Administratie Boekhouding Personeel & organisatie

3,5 3,5

150,10


3.2.

Exploitatiebudget per beleidsdomein TB1

Het schema TB1 geeft een overzicht van alle exploitatie uitgaven en -ontvangsten per beleidsdomein. De uitgaven respectievelijk ontvangsten worden verder opgesplitst naar hun soort in “operationele” (d.w.z. die verband houden met de werking) uitgaven/ontvangsten en in “financiële” (d.w.z. die verband houden met intrestlasten of opbrengsten uit intresten) uitgaven/ontvangsten. Wij voegen hier – omwille van de begrijpbaarheid en de transparantie – bijkomende schema’s TB1 aan toe volgens hetzelfde stramien, maar op niveau van de verschillende beleidsitems.



3.3.

Evolutie exploitatiebudget TB2

In dit schema wordt het budget 2016 vergeleken met het budget 2015 (zoals herzien) en met de cijfers uit de jaarrekening 2014.



3.4.

Transactiekredieten per beleidsdomein TB3

Onder punt 3.1.4. werd reeds beschreven welke nieuwe investeringen binnen het beleidsdomein Maatschappelijk Thuis- en Ouderenzorg zijn voorzien in het budget 2016. In het kader van de aanpassing van het Meerjarenplan werd de vervangingsinvestering van de ramen en deuren in het Berkenhof vervroegd naar 2016 en werd het verbintenissenkrediet opgetrokken met € 25.000 naar een totaal van € 350.000. Dit heeft ook invloed op het transactiekrediet van het beleidsdomein ‘Maatschappelijk Welzijn’.



3.5.

Evolutie van de transactiekredieten TB4

Dit schema geeft de evolutie weer van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen voor de periode 2014-2016.



3.6.

Evolutie van het liquiditeitenbudget TB5

Het liquiditeitenbudget is het financieel plan van de geldstromen die het gevolg zijn van de geplande verrichtingen in het exploitatie- en het investeringsbudget. De budgetten van 2015 en 2016 worden weergegeven, naast de rekeningcijfers van het afgesloten boekjaar 2014. Er worden voorzien in een nieuwe lening voor een bedrag van € 350.000. In het liquiditeitenbudget worden ook de bestemde gelden opgenomen: dit zijn middelen die de Raad budgettair gereserveerd heeft voor specifieke doeleinden in de volgende financiële boekjaren nl. • € 1.574.000 voor toekomstige investeringen (assistentiewoningen Lindenhof en sloop/bouw studio’s Gentsesteenweg) • € 1.000.000 als permanent werkkapitaal.



3. Toelichting Uitgangspunten en toelichting bij het budget Uitgaven

Recommend Documents