DAFTAR ISI. DAFTAR ISI... i. DAFTAR GAMBAR... iii. DAFTAR TABEL... iv BAB I PENDAHULUAN LATAR BELAKANG LANDASAN HUKUM

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI ........................................................................................................................... i DAFTAR GAMBAR ............................................................................................................... iii DAFTAR TABEL ...................................................................................................................iv BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................................... 1 1.1

LATAR BELAKANG ................................................................................................ 1

1.2

LANDASAN HUKUM ............................................................................................... 4

1.3

MAKSUD DAN TUJUAN ......................................................................................... 5

1.4

SISTEMATIKA PENULISAN.................................................................................... 6

BAB II GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH ................................................................................................................. 8 2.1

TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI ................................................. 8

2.2

SUMBER DAYA SKPD.......................................................................................... 14

2.2.1.

Sumber Daya Manusia, .................................................................................. 14

2.2.2.

Sarana Dan Prasarana ................................................................................... 17

2.3

KINERJA PELAYANAN SKPD .............................................................................. 18

2.4

TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN ........................ 35

2.4.1.

Analisis Renstra K/L dan Renstra SKPD Provinsi ........................................... 35

2.4.2.

Analisis terhadap Dokumen Kajian Lingkungan Hidup Strategis sesuai dengan tugas dan fungsi BPKAD ................................................................................ 36

BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI .............................. 38 3.1

IDENTIFIKASI

PERMASALAHAN

BERDASARKAN

TUGAS

DAN

FUNGSI

PELAYANAN SKPD ........................................................................................................ 38 3.1.1.

Pentingnya Penataan Kelembagaan Keuangan Desa yang Profesional demi kelancaran implementasi UU Desa di Kabupaten Banjar ................................ 41

3.2

Telaahan Renstra Provinsi .................................................................................... 46

3.3

Telaahan RTRW dan KLHS .................................................................................. 46

3.4

Penentuan Isu-Isu Strategis .................................................................................. 47 i

BAB IV TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN .............................................. 49 4.1

Tujuan dan Sasaran Renstra SKPD ...................................................................... 49

4.2.

Strategi Dan Kebijakan SKPD ............................................................................... 51

BAB V RENCANA PROGRAM, KEGIATAN, INDIKATOR DAN PENDANAAN ................... 53 BAB VI INDIKATOR KINERJA YANG MENGACU pada TUJUAN DAN SASARAN RPJMD 72 BAB VII PEDOMAN TRANSISI DAN KAIDAH PELAKSANAAN .......................................... 74 LAMPIRAN ......................................................................................................................... 78

ii

DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Bagan Struktur Organisasi .............................................................................. 13

iii

DAFTAR TABEL Halaman Tabel 2.1 ASN BPKAD menurut Golongan dan Ruang ....................................................... 15 Tabel 2.2 ASN BPKAD menurut pendidikan formal ............................................................. 16 Tabel 2.3 ASN BPKAD menurut eselon .............................................................................. 16 Tabel 2.4 Sarana dan parasarana ....................................................................................... 17 Tabel 2.5 Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar ............................................................................................................... 21 Tabel 2.6 Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar........................................................................................... 23 Tabel 3.1 Identifikasi Permasalahan berdasarkan Tugas dan Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar ................................................................... 39 Tabel 3.2 Komparasi Capaian Sasaran Renstra SKPD Kabupaten/kota ............................. 44 Tabel 3.2 Komparasi Capaian Sasaran Renstra SKPD Kabupaten/kota ............................. 46 Tabel 3.3 Analisis terhadap Dokumen Hasil KLHS sesuai dengan pelayanan SKPD .......... 46 Tabel 3.4 Tabel Kriteria Menyangkut Isu – Isu Strategis ..................................................... 47 Tabel 3.5 Nilai Isu Strategis Terhadap Skala Prioritas......................................................... 47 Tabel 3.6 Perkalian Isu Strategis Terhadap Skala Prioritas ................................................. 47 Tabel 3.7 Isu Strategis ........................................................................................................ 48 Tabel 4.1 Tujuan dan sasaran Pembangunan Misi kelima RPJMD Kabupaten Banjar 2016 – 2021.................................................................................................................................... 49 Tabel 4.2 Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar .................................................................................... 50 Tabel 4.3 Strategi dan arah kebijakan mewujudkan misi ke 5 RPJMD Kab. Banjar 2016 – 2021 ........................................................................................................................................... 52 Tabel 5.1 Program pembangunan yang akan dilaksanakan oleh BPKAD Kabupaten Banjar pada tahun 2016 – 2021 ..................................................................................................... 54 Tabel 5.2 Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, Kelompok sasaran dan Pendanaan Indikatif BPKAD Kabupaten Banjar ..................................................................................... 56 iv

Halaman Tabel 6.1 Indikator kinerja BPKAD yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD ......... 73 Tabel 7.1 Program Utama Transisi...................................................................................... 75 Tabel 7.2 Indikator kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD........................................................................................ 75 Tabel 7.3 Program Prioritas Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah 2016 ........... 76

v

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB I PENDAHULUAN

1.1

LATAR BELAKANG Rencana Strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah atau RENSTRA BPKAD Kabupaten Banjar adalah sebuah dokumen perencanaan yang berorientasi pada hasil yang ingin dicapai dalam kurun waktu satu sampai dengan lima tahun periode perencanaan. Di dalam Renstra ini digambarkan dengan jelas tugas dan fungsi serta peran strategis BPKAD Kabupaten Banjar di dalam pembangunan daerah dengan memperhitungkan perkembangan lingkungan strategis baik internal sistem maupun eksternal organisasi. Renstra BPKAD disusun dengan berpedoman pada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah atau RPJMD Kabupaten Banjar Tahun 2016 – 2021, Renstra juga menjadi acuan dalam penyusunan Rencana Kerja atau RENJA SKPD dan menjadi pedoman bagi penilaian kinerja instansi pemerintah oleh lembaga audit baik internal ataupun eksternal. Renstra ini dibuat berdasarkan kondisi riil organisasi dengan dinamika, permasalahan dan perkembangan yang begitu signifikan. Penyusunan Renstra ini diharapkan mampu untuk menjadi dokumen yang bisa menggambarkan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset daerah Kabupaten Banjar yang selalu berusaha untuk memperbaiki kinerja pelayanan dari hari ke hari.

Renstra disusun sebagai bahan masukan untuk penyempurnaan rancangan awal RPJMD yang nantinya akan ditetapkan sebagai kebijakan Pemerintah Daerah dalam hal perencanaan pembangunan yang dituangkan dalam sebuah Peraturan Daerah. Kebijakan perencanaan pembangunan daerah yang tertuang dalam RPJMD akan dijabarkan dalam Rencana Kerja Pemerintah Daerah atau RKPD yang disusun berdasarkan RENJA SKPD dengan memuat kebijakan, program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh SKPD. Hal ini nantinya akan berdampak pada sinkronisasi antara kebijakan, program dan kegiatan pada RENJA dengan RENSTRA dan RPJMD dalam rangka keberlanjutan pelaksanaan prioritas program pembangunan yang berorientasi pada visi dan misi Bupati dan Wakil Bupati Banjar terpilih periode 2016 - 2021.

Perencanaan Strategis adalah suatu proses yang akan memutuskan program apa yang akan dijalankan oleh suatu organisasi perangkat daerah serta berapa jumlah Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

1

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah sumber daya yang akan dialokasikan pada setiap program untuk beberapa tahun mendatang. Perumusan strategis adalah proses memutuskan strategi baru, sedangkan perencanaan strategis adalah proses mengimplementasikan strategi. Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar dirumuskan dan disusun berdasarkan pada RPJMD Kabupaten Banjar Tahun 2016-2021 dan Tupoksi BPKAD Kabupaten Banjar sebagai Organisasi Perangkat Daerah yang mengemban tugas dalam hal mengelola keuangan dan aset pemerintah daerah. Renstra BPKAD Kabupaten Banjar juga dibuat dengan memperhatikan aspirasi dan isu yang berkembang serta berbagai Kebijakan Pemerintah yang akan dilaksanakan demi kemajuan dan kesejahteraan masyarakat di Kabupaten Banjar.

Sesuai dengan Perda Kabupaten Banjar Nomor 16 Tahun 2012 tentang pembentukan organisasi dan tata kerja perangkat daerah maka pada Pasal 12 ayat (4) disebutkan bahwa Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas melaksanakan penyusunan dan pelaksanaan kebijakan daerah di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi perbendaharaan, anggaran, akuntansi dan aset. Sehubungan dengan itu maka BPKAD Kabupaten Banjar berkewajiban untuk menyusun Rencana Strategis berdasarkan skala prioritas kegiatan pembangunan yang dapat direalisasikan sesuai dengan potensi dan kemampuan seluruh pemangku kepentingan di Kabupaten Banjar serta tetap memperhatikan kebijakan dari Kabupaten yang diserahi kekuasaan atas pengelolaan keuangan negara dari presiden.

Sinkronisasi Renstra SKPD dengan Renstra Kementerian/Lembaga juga harus dilakukan, untuk itu Renstra BPKAD Kabupaten Banjar juga merujuk pada Renstra Kementerian Kementerian Keuangan Republik Indonesia. Sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia yang tertuang dalam KMK No. 466/KMK.01/2015 tentang Rencana Strategis Kementerian Keuangan tahun 2015 – 2019 pada halaman 12 alinea ke 3 disebutkan bahwa dalam rangka pengelolaan keuangan negara yang lebih akuntabel dalam periode 2010-2014 dilaksanakan penyempurnaan standar basis akuntansi dari basis cash Toward Acrual (CTA) menjadi berbasis akrual secara penuh sehingga mulai 1 Januari 2015 akuntansi berbasis akrual dapat dilaksanakan. Sejalan dengan instruksi tersebut maka BPKAD Kab. Banjar juga melaksakan sistem akuntansi berbasis akrual dalam menjalankan manajemen pengelolaan keuangan dan aset daerah di Kabupaten Banjar.

Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

2

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Dalam rangka mewujudkan visi dan misi Kementerian Keuangan serta mendukung tercapainya kebijakan pada level nasional, kementerian keuangan menetapkan 7 (tujuh) tujuan dan telah dilengkapi dengan 16 (enam belas) sasaran strategis yang merupakan kondisi yang ingin dicapai secara nyata oleh Kementerian Keuangan dan mencerminkan pengaruh atas ditimbulkannya hasil (outcome) dari satu atau beberapa program. Tujuan atau sasaran strategis dalam Renstra K/L yang juga merupakan Tujuan atau sasaran strategis dari Renstra BPKAD yang mengacu pada Misi Kelima RPJMD kabupaten Banjar dalam urusan pengelolaan keuangan daerah adalah Meningkatkan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan Daerah. Dengan Indikator kinerja Indeks Opini BPK RI terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah atau LKPD. Dimana Opini BPK ini terbagi kedalam 4 (empat) skala yakni :

- Skala 1 : Tidak wajar (Adverse) - Skala 2 : Tidak Memberikan Pendapat (Disclaimer) - Skala 3 : Wajar Dengan Pengecualian (Qualified) - Skala 4 : Wajar Tanpa Pengecualian (Unqualified)

Dalam hal ini Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Banjar adalah WTP (Skala 4), perolehan WTP untuk Kabupaten Banjar pada tahun ini telah memasuki tahun ketiga. Dengan demikian telah terjadi sinkronisasi antara Renstra K/L dalam hal ini Renstra Kementerian Kementerian Keuangan Republik Indonesia dengan Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar.

Selain harus selaras dengan Renstra K/L, Renstra BPKAD juga harus sejalan dengan Renstra Provinsi Kalimantan Selatan yang dalam hal ini pengelolaan keuangan daerahnya ditangani oleh Biro Keuangan Provinsi Kalimantan Selatan. Dalam Renstra Biro keuangan terdapat Program Peningkatan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan Daerah yakni program yang menjelaskan tentang fungsi dari Biro Keuangan Prov Kalsel dalam memberikan arahan dan koordinasi tentang pengelolaan keuangan daerah bagi Kabupaten/ Kota di seluruh Provinsi Kalimantan Selatan. Namun dalam Renstra Biro Keuangan tidak dijelaskan secara mendetail tentang bagaimana menilai kinerja dari pengelolaan keuangan tersebut untuk mendapatkan Opini BPK.


3

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah 1.2

LANDASAN HUKUM Adapun Undang – undang dan peraturan yang mendasari pembuatan dan pelaksanaan

Renstra SKPD adalah sebagai berikut : 1. Undang-undang Nomor 27 Tahun 1959 tentang Penetapan Undang-undang Darurat Nomor 3 Tahun 1953 tentang Pembentukan Daerah Tingkat II di Kalimantan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1953 Nomor 9, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 352) sebagai Undang-undang (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1959 Nomor 72, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 1820); 2. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); 3. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara; 4. Undang-undang nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan dan pertanggungjawaban Keuangan Negara; 5. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421); 6. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438); 7. Undang-undang nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 244, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5587) sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir kali dengan Undang-undang Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua atas Undang-undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan daerah (lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2015 Nomor 58, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5679); 8. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); 9. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang perubahan atas Peraturan Menteri Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

4

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 Tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. 10. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintah Daerah Propinsi dan Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 82, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4737); 11. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 89, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4741); 12. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi

Pelaksanaan Rencana Pembangunan

Daerah; 13. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan kedua atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; 14. Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor 64 tahun 2013 tentang Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual pada Pemerintah Daerah; 15. Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor 19 tahun 2016 tentang Pedoman Pengelolaan Barang Milik daerah; 16. Peraturan daerah Nomor 16 Tahun 2012 tentang perubahan ketiga atas peraturan daerah Kabupaten Banjar Nomor 09 Tahun 2008 tentang pembentukan Organisasi dan tata Kerja Perangkat daerah dan satuan Polisi Pamong Praja di Kabupaten Banjar. 17. Peraturan Daerah Kabupaten Banjar Nomor 4 tahun 2013 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah kabupaten Banjar Tahun 2005-2025 (Lembaran Daerah Kabupaten Banjar Tahun 2013 Nomor 4); 18. Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2016 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten Banjar Tahun 2016-2021. 1.3

MAKSUD DAN TUJUAN Maksud dari penyusunan Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Banjar adalah sebagai berikut : 1. Menjadi pedoman dan acuan bagi seluruh komponen dalam mewujudkan cita-cita masyarakat Kabupaten Banjar sesuai visi misi dan program pembangunan dari Bupati


5

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah terpilih, sehingga seluruh upaya yang dilakukan bersifat sinergis koordinatif dan saling melengkapi satu dengan yang lainnya; 2. Tersedianya dokumen perencanaan yang menjadi landasan bagi pemerintah daerah dalam menyusun Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) untuk setiap jangka waktu tahunan selama lima tahun. Sedangkan Tujuan penyusunan Renstra adalah : 1. Memungkinkan terciptanya integrasi, sinkronisasi, dan sinergi baik antar daerah, antar ruang, antar waktu, antar fungsi pemerintah, maupun antar pusat dan daerah; 2. Memungkinkan keterkaitan dan konsistensi antara perencanaan, penganggaran, pelaksanaan dan pengawasan; 3. Mengoperasionalkan visi dan misi dari bupati terpilih sehingga tujuan dan sasaran yang dicita-citakan dapat tercapai; 4. Menjabarkan rencana strategis ke dalam rencana operasional 1.4

SISTEMATIKA PENULISAN Sistematika Naskah Rencana Strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Banjar Tahun 2016 – 2021 sebagai berikut : BAB I

:

PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang 1.2 Landasan Hukum 1.3 Maksud dan Tujuan 1.4 Sistematika Penulisan

BAB II

:

GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH 2.1 Tugas, Fungsi dan Struktur Organisasi SKPD 2.2 Sumber Daya SKPD 2.3 Kinerja Pelayanan SKPD 2.4 Tantangan dan Peluang Pengembangan Pelayanan SKPD

BAB III

:

ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI 3.1 Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas dan Fungsi Pelayanan SKPD 3.2 Telaahan Renstra K/L 3.3 Telaahan Renstra Provinsi 3.4 Telaahan RTRW dan KLHS 3.5 Penentuan Isu-isu Strategis


6

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB IV

:

TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN 4.1 Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah SKPD 4.2 Strategi dan kebijakan SKPD

BAB V

:

RENCANA PROGRAM, KEGIATAN, INDIKATOR DAN PENDANAAN

BAB VI

:

INDIKATOR KINERJA YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

BAB VII

:

PEDOMAN TRANSISI DAN KAIDAH PELAKSANAAN


7

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB II GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

2.1

TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI Sesuai dengan Tugas dan Fungsi Organisasi, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar memiliki Tugas Pokok menyiapkan perumusan kebijakan pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi Penyusunan Rancangan APBD, Perubahan APBD, Penetapan APBD, Pelaksanaan APBD, Penatausahaan APBD, Akuntansi Keuangan dan Aset Daerah, Pertanggungjawaban APBD dan Pembinaan Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah. Adapun Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar adalah : a.

Merumuskan Kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah;

b.

Menyelenggarakan urusan pemerintahan dan pelayanan umum di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah;

c.

Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Kepala Daerah. Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kabupaten Banjar

dipimpin oleh Seorang Kepala Badan yang membawahi Satu Sekretariat dan Empat Bidang di dalam Struktur Organisasinya. Penjabaran mengenai Tugas dan Fungsi setiap komponen kepemimpinan yang ada di BPKAD adalah sebagai : 1.

Sekretariat Terdiri dari Sub Bagian Keuangan, Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dan Sub Bagian Program yang mempunyai tugas merencanakan, melaksanakan, mengkoordinasikan

dan

mengendalikan

kegiatan

administrasi

umum,

kepegawaian, perlengkapan, penyusunan program dan keuangan. Untuk melaksanakan tugas tersebut Sekretariat mempunyai fungsi : a. Pengelolaan dan pelayanan administrasi umum. b. Pengelolaan administrasi kepegawaian. c. Pengelolaan administrasi keuangan. d. Pengelolaan administrasi perlengkapan. e. Pengelolaan urusan rumah tangga.


8

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah f.

Pelaksanaan koordinasi penyusunan program, anggaran dan perundangundangan.

g. Pelaksanaan koordinasi penyelenggaraan tugas-tugas bidang. h. Pengelolaan kearsipan.

2.

i.

Pelaksanaan monitoring dan evaluasi, organisasi dan tata laksana.

j.

Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.

Bidang Anggaran Terdiri dari Sub Bidang Anggaran Belanja Langsung dan Sub Bidang Anggaran Belanja Tidak Langsung yang mempunyai tugas menyiapkan bahan koordinasi, pembinaan, perumusan kebijakan dan petunjuk teknis penyusunan Rancangan APBD dan Perubahan APBD, Nota Keuangan, Jawaban eksekutif dalam pengajuan Rancangan

APBD

dan

Rancangan

Perubahan

APBD

kepada

DPRD,

mengkoordinasi dan memverifikasi RKA, DPA/DPPA, menyiapkan data untuk penerbitan SPD dan Anggaran Kas. Untuk melaksanakan tugas tersebut bidang anggaran mempunyai fungsi : a. Pelaksanaan penyiapan petunjuk teknis penyusunan rancangan APBD dan rancangan perubahan APBD. b. Pelaksanaan koordinasi penyusunan anggaran APBD dan rancangan perubahan APBD. c. Pelaksanaan penyiapan bahan nota keuangan

rancangan APBD dan

rancangan perubahan APBD. d. Pelaksanaan koordinasi dan kompilasi bahan-bahan penyusunan jawaban eksekutif dalam rangka penyusunan APBD dan rancangan perubahan APBD. e. Pelaksanaan Koordinasi penyusunan anggaran kas SKPD dan SKPKD. f.

Pelaksanaan penyiapan informasi keuangan daerah dalam rangka penyusunan Perda APBD/ Perubahan APBD dan Peraturan Bupati tentang penjabaran APBD/ Perubahan APBD.

3.

Bidang Perbendaharaan Terdiri dari Sub Bidang Belanja Langsung dan Sub Bidang Belanja Tidak Langsung mempunyai tugas menyiapkan bahan pedoman teknis, melaksanakan pengelolaan, koordinasi, pembinaan dan pengendalian di bidang penerimaan dan pengeluaran kas. Untuk melaksanakan tugas tersebut bidang anggaran mempunyai fungsi :


9

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah a. Pelaksanaan penempatan uang daerah dengan membuka rekening kas umum daerah. b. Pelaksanaan dan pengendalian penerimaan, penyimpanan dan pembayaran atas beban rekening kas umum daerah. c. Verifikasi atas penerimaan dan pengeluaran kas daerah. d. Pemrosesan dan penerbitan SP2D. e. Verifikasi dan pemberian pembebanan rincian penggunaan atas pengesahan SPJ Gaji dan Non Gaji. f.

Penyusunan petunjuk teknis administrasi keuangan yang berkaitan dengan penerimaan dan pengeluaran kas.

g. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan. 4.

Bidang Akuntansi Terdiri dari Sub Bidang Akuntansi/ pembukuan dan Sub Bidang Informasi dan Pelaporan Keuangan Daerah. Mempunyai tugas menyiapkan bahan koordinasi pembinaan dan petunjuk pelaksanaan akuntansi, melaksanakan prosedur akuntansi penerimaan kas, akuntansi pengeluaran kas dan akuntansi selain kas, rekonsiliasi realisasi APBD, restitusi dan pelaporan keuangan daerah dalam rangka menyiapkan bahan penyusunan laporan keuangan pemerintah daerah serta pembinaan pelaporan keuangan daerah. Untuk melaksanakan tugas tersebut Bidang Akuntansi mempunyai fungsi : a. Pelaksanaan penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah. b. Pelaksanaan penyusunan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD dan pelaporan kinerja keuangan pemerintah Kabupaten Banjar. c. Pelaksanaan pengkoordinasian dan menyusun jawaban eksekutif dalam rangka pertanggungjawaban pelaksanaan APBD. d. Pelaksanaan penyajian informasi keuangan daerah pemerintan Kabupaten Banjar. e. Pelaksanaan rekonsiliasi realisasi pendapatan dan belanja. f.

Pelaksanaan pengkoordinasian penyusunan laporan realisasi APBD secara periodik.

g. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.


10

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah 5.

Bidang Aset Membawahi Sub Bidang Pemanfaatan dan pengendalian dan Sub Bidang Penatausahaan. Mempunyai tugas menyiapkan bahan perumusan kebijakan di bidang penyelenggaraan kegiatan perencanaan, penatausahaan, inventarisasi, pengamanan, penggunaan, pemanfaatan, penghapusan serta pengendalian aset daerah. Untuk melaksanakan tugas tersebut, Bidang Aset mempunyai fungsi : a. Penyusunan program dan petunjuk pelaksanaan di bidang penyelenggaraan pengelolaan aset daerah. b. Pelaksanaan administrasi dan akuntansi aset daerah dan pemberian izin pemakaian aset daerah sesuai peraturan perundangan yang berlaku. c. Penyusunan perumusan kebijakan serta petunjuk pelaksanaan di bidang penatausahaan, inventarisasi, pengamanan, penggunaan, pemanfaatan dan penghapusan aset daerah. d. Pemantauan pelaksanaan program dan administrasi pengelolaan aset daerah. Selanjutnya tugas pokok dari masing-masing susunan organisasi diatas

diuraikan lagi dengan Peraturan Bupati Banjar Nomor 53 Tahun 2013 Tentang Rincian Tugas dan Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar. Adapun dalam implementasinya, seringkali kegiatan besar dilaksanakan secara bersama sehingga setiap bidang ikut terlibat secara aktif dalam kegiatan tersebut, hal ini menimbulkan rasa kebersamaan yang kuat dan bisa menghasilkan kegiatan yang berkualitas karena didukung oleh seluruh komponen di dalam organisasi. Untuk kelancaran tugas dan pelaksanaan kegiatan di BPKAD seringkali dilaksanakan rapat internal sesuai dengan konten acara yang akan dilaksanakan. Sehingga sebelum pelaksanaan acara, panitia dalam hal ini BPKAD selaku penyelenggara kegiatan memiliki kesiapan dalam merancang dan melaksanakan kegiatan yang berkualitas sesuai dengan azas profesionalisme. Hanya saja Sumber Daya Aparatur Sipil Negara yang terbatas seringkali dihadapkan pada volume kerja yang cukup banyak dengan tuntutan penyelesaian pekerjaan dalam waktu yang singkat/ cepat sehingga hal ini menimbulkan ASN dengan beban pekerjaan yang melebihi waktu kerja yang telah ditetapkan oleh pemerintah daerah sehingga seringkali dilakukan lembur untuk merampungkan pekerjaan yang belum selesai dalam jangka waktu yang telah ditetapkan. Untuk itu perlu kiranya penambahan staf untuk memenuhi tugas pokok dan fungsi


11

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah penyelenggara keuangan daerah yang cukup kompleks di Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah kabupaten Banjar. Selanjutnya uraian tugas dari masing-masing pejabat sesuai susunan organisasi telah ditetapkan dengan Peraturan Bupati Banjar Nomor 53 Tahun 2013 tentang Rincian Tugas dan Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar seperti yang tercantum dalam Gambar 2.1.


12

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAGAN STRUKTUR ORGANISASI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN BANJAR

KEPALA BADAN Ibrahim G Intan. SE, AK NIP. 19640413 199303 1 001 SEKRETARIS Drs. H Taufik Akhdiyat, M. Si

KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL

NIP. 19660922 199303 1 007

KASUBBAG PROGRAM Dr. Lyta Permatasari, S. Kom, M.Si NIP. 19750810 200312 2 005

KASUBBAG KEUANGAN Drs. H. Murjani NIP. 19640125 199108 1 005

KASUBBAG UMPEG Gt. Rizky Maya Sari, S.Sos, M.Ec.Dev NIP. 19870419 201101 2 014

KABID PERBENDAHARAAN

KABID ANGGARAN

KABID AKUNTANSI

KABID ASET

Drs. Gt. M. Noor NIP. 19601116 199103 1 001

Abdul Khair, SE NIP. 19630402 198602 1 007

ZAINAL ILMI, SE NIP. 19650223 199303 1 009

Agus Hidayat, MAP NIP. 19750825 199501 1 001

KASUBID BELANJA LANGSUNG DAN PEMBIAYAAN

KASUBBID ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA TIDAK LANGSUNG

xxxxxxxxxxxx NIP. xxxxxxxx xxxxxx x xxx

Nuryami, SE NIP. 19750606 199503 2 004

KASUBBID BELANJA TIDAK LANGSUNG H. Abdullah Fahtar, SE, MM NIP. 19690120 199303 1 012

KASUBBID AKUNTANSI/PEMBUKUAN

KASUBBID PENATAUSAHAAN

Yuliadi Khairil, SE NIP. 19770701 200604 1 016

M. Fahroel Razy, SST, MT NIP. 19750112 199403 1 002

KASUBBID ANGGARAN BELANJA LANGSUNG

KASUBBID INFORMASI DAN PELAPORAN KEUANGAN DAERAH

Gusti Sugian Noor, SST NIP. 19690414 198903 1 007

KASUBBID PEMANFAATAN DAN PENGENDALIAN

xxxxxxxxxxxxxx NIP. xxxxxxxx xxxxxx x xxx

BAMBANG SISWANTO, S.AP NIP. 19680212 199002 1 001

Gambar 2.1 Bagan Struktur Organisasi Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

13


SUMBER DAYA SKPD

2.2.1.

Sumber Daya Manusia, Pada saat ini Aparatur Sipil Negara yang ditempatkan di BPKAD Kabupaten Banjar berjumlah 40 (Empat Puluh) Orang dengan latar belakang pendidikan yang cukup beragam namun sebagian besar adalah Sarjana Ekonomi Manajemen dan beberapa adalah Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi, untuk mendukung kinerja Bidang Aset Daerah ditempatkan pula ASN yang memang telah memiliki keahlian khusus di bidang Manajemen Aset. Sistem Kerja di BPKAD menuntut pekerjaan dilakukan dengan cepat dan dengan ketepatan yang tinggi, karena Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset daerah memiliki tugas dan fungsi yang cukup penting sehingga dokumen-dokumen perencanaan dan hasil rencana serta dokumen penunjang lainnya harus dibuat dengan se-detail mungkin guna menghasilkan kebijakan yang tepat dalam hal pengelolaan keuangan dan juga pengelolaan aset daerah.

Untuk mencapai tujuan organisasi maka seluruh komponen organisasi diarahkan untuk berperan serta secara aktif dalam membangun sistem yang solid, implementasinya adalah selalu bekerjasama dalam tim sehingga keputusan yang diambil adalah keputusan bersama, tidak mewakili kepentingan orang per orang tapi yang muncul adalah kebijakan yang berasal dari hasil musyawarah tim. Manajemen kerja yang efisien, efektif waktu dan responsif sampai saat ini mampu menghasilkan kebijakan-kebijakan pengelolaan keuangan dan aset daerah yang cukup membantu pemerintah daerah dalam rangka mewujudkan visi dan misi Bupati Banjar untuk mensejahterakan masyarakat di Kabupaten Banjar.

Hal yang masih harus dilengkapi dan diperbaiki dari segi Sumber Daya Manusia di BPKAD Kabupaten Banjar adalah perlunya disiapkan pemimpinpemimpin yang lebih mengerti dan piawai dalam memahami liku-liku birokrasi, hal ini berlaku bagi mereka yang menduduki eselonering di BPKAD dari eselon 4 sampai dengan eselon 2. Hal ini sangat penting sekali mengingat sebagai instansi yang vital, BPKAD diharapkan mampu membuat kebijakan-kebijakan strategis dalam waktu yang cepat. Bila pemimpin-pemimpin dibekali dengan teknik perumusan strategi yang baik dalam hal pengambilan keputusan di lingkup birokrasi, tentunya hal ini menjadi nilai plus bagi organisasi karena setiap kali dibutuhkan di saat kapanpun, mampu menghasilkan sebuah keputusan atau Rencana Strategis 2016-2021

14

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah kebijakan yang berkualitas dan mempunyai jangkauan yang luas serta tidak memiliki resiko hukum karena kebijakan yang diambil sudah dipertimbangkan secara matang dan terukur dengan baik. Tabel 2.1 berikut ini menggambarkan formasi ASN di BPKAD Kabupaten Banjar pada saat ini : Tabel 2.1 ASN BPKAD menurut Golongan dan Ruang NO.

Golongan/Ruang

Jumlah (org)

1

Pembina Utama Madya (IV/d)

-

2

Pembina Tingkat I (IV/b)

2

3

Pembina (IV/a)

4

4

Penata Tingkat I (III/d)

4

5

Penata (III/c)

9

6

Penata Muda Tingkat I (III/b)

13

7

Penata Muda (III/a)

4

8

Pengatur Tingkat I (II/d)

2

9

Pengatur (II/c)

1

10

Pengatur Muda Tingkat I (II/b)

-

11

Pengatur Muda (II/a)

1

12

Juru Tingkat I (I/d)

-

JUMLAH

40

(Data per 17 Oktober 2016) Selain Aparatur Sipil Negara, tugas-tugas keseharian di BPKAD Kabupaten Banjar juga dibantu oleh beberapa orang tenaga kontrak (PTT) yang bertugas sesuai bidangnya, mereka ditempatkan untuk membantu kegiatan administrasi perkantoran, pranata komputer, resepsionis dan cleaning service. Seleksi Pegawai Kontrak ini dilaksanakan secara ketat oleh Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dalam rangka mencari sosok pegawai yang memiliki kapabilitas, rajin dan ahli di bidangnya. Tingginya beban pekerjaan, cepatnya ritme kerja dan kompleksnya permasalahan yang terjadi di BPKAD memerlukan bantuan tenaga administratif untuk mendukung sistem kerja agar tugas pokok dan fungsi BPKAD dapat dilaksanakan dengan baik serta menghasilkan output pekerjaan yang tepat waktu dan berkualitas. Berikut ini adalah Tabel 2.2 yang menggambarkan komposisi ASN di BPKAD berdasarkan pendidikan formal yang dimilikinya :

Rencana Strategis 2016-2021

15

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 2.2 ASN BPKAD menurut pendidikan formal Tingkat Pendidikan

No.

Jumlah (org)

1

S – 3 (Doctoral)

1

2

S – 2 (Pasca Sarjana)

8

3

S – 1 (Sarjana)

25

4

D – 3 (Diploma 3)

2

5

SLTA

4 JUMLAH

40

(Data per 17 Oktober 2016)

Ada beberapa ASN di BPKAD Kab. Banjar yang penempatannya tidak begitu sesuai dengan disiplin ilmunya, tidak selaras antara latar belakang pendidikannya dengan bidang kerjanya, hal ini memerlukan analisis lebih lanjut tentang penempatan ASN agar bisa ditempatkan sesuai dengan keahliannya (right man on the right place), namun demikian dengan lingkungan kerja yang cukup nyaman di BPKAD diharapkan setiap ASN bisa berinteraksi dengan baik dalam satu hubungan kerja yang harmonis demi mencapai tujuan organisasi. Selain itu untuk lebih memantapkan kinerja ASN maka telah beberapa kali dilakukan kegiatan Bimbingan Teknis Pengelolaan Keuangan Daerah yang intinya adalah pemahaman tentang implementasi accrual basis accounting. Hal ini dimaksudkan agar ASN dengan berbagai latar belakang pendidikan bisa mengerti dan lebih memahami fungsinya sebagai ASN yang bekerja di bidang Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Tabel 2.3 dibawah ini menggambarkan Struktur ASN menurut eselonering di BPKAD Kabupaten Banjar : Tabel 2.3 ASN BPKAD menurut eselon Eselonisasi

No.

Jumlah (org)

1

Kepala Badan (Eselon II)

1

2

Sekretaris (Eselon III)

1

3

Kepala Bidang (Eselon III)

4

4

Kepala Sub Bagian (Eselon IV)

3

5

Kepala Sub Bidang (Eselon IV)

8

JUMLAH

17

(Data per 17 Oktober 2016)


16

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah 2.2.2.

Sarana Dan Prasarana Untuk menunjang kelancaran pelaksanaan tugas dan serta program dan kegiatan yang dilaksanakan maka Kantor BPKAD Kabupaten Banjar dilengkapi dengan sarana dan prasarana penunjang kenyamanan kerja yang menganut azas ergonomis, menuju pada konsep hemat kertas (paperless office) dan ramah lingkungan. Sarpras tersebut dapat dilihat pada Tabel 2.4 dibawah ini : Tabel 2.4 Sarana dan parasarana Jenis

No. i.

Unit

Kendaraan Operasional 1

Kendaraan Roda 4

9

2

Kendaraan Roda 2

24

ii.

Alat Kantor dan Rumah Tangga

1.

AC Split

18

2.

Laptop

48

3.

Personal Komputer

35

4.

Scanner

3

5.

Access Point

8

6.

Jaringan

8

7.

Almari

23

8.

Kursi

79

9.

Meja

84

10.

Printer

44

11.

Dispenser

3

12.

TV

10

13.

Kamera

3

14.

Brankas

2

15.

LCD Proyektor

4

16.

Screen Projector

1

17.

Mesin penghancur kertas

6

18.

Alat Pemadam Kebakaran

8

19.

Server

5

20.

Filling Kabinet

9

21.

Screen Motorized

2

22.

CCTV

1


17

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Jenis

No.

Unit

23.

Pesawat Telepon

1

24.

Mesin Faximile

1

25.

IP PABX

1

26.

Handycam

1

27.

Sound System

1 496

JUMLAH (Data per 17 Oktober 2016) 2.3

KINERJA PELAYANAN SKPD Pengelolaan keuangan daerah saat ini berdasarkan pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang perubahan atas Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. Adapun sistem pengelolaan keuangan daerah mulai dari perencanaan sampai dengan pelaporan, dapat diuraikan sebagai berikut :

a. Penganggaran Penyusunan anggaran dimulai dengan penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD yang disusun berdasarkan Kebijakan Umum APBD (KUA) dan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS), yang disampaikan kepada Tim Anggaran Pemerintah Kabupaten Banjar melalui Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

RKA-SKPD yang telah sesuai dengan KUA/PPAS dientry

kedalam aplikasi penganggaran (SIMDA)

sebagai bahan rancangan Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah (RAPBD).

RAPBD yang telah disusun

disampaikan kepada DPRD untuk dilakukan pembahasan dan persetujuan bersama untuk ditetapkan menjadi Peraturan Daerah tentang APBD.

b. Pelaksanaan Berdasarkan APBD yang telah ditetapkan dilanjutkan dengan penyusunan Peraturan Bupati tentang Penjabaran APBD, sebagai pedoman bagi SKPD dalam menyusun Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) yang ditetapkan dengan Keputusan Bupati, selanjutnya berdasarkan DPA-SKPD, diterbitkan Surat


18

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Penyediaan Dana (SPD) masing-masing kegiatan yang ditandatangani oleh Pejabat Pengelolaan Keuangan Daerah selaku Bendahara Umum Daerah. c. Penatausahaan dan Pelaporan Berdasarkan SPD, SKPD menerbitkan Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Surat Perintah Membayar (SPM) untuk mengajukan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) ke Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Selanjutnya berdasarkan SP2D, SKPD mencairkan dana pada Bank yang telah ditunjuk oleh Pemerintah Kabupaten Banjar yani Bank Kalsel Cabang Martapura. Secara umum proses penganggaran sampai dengan pelaporan sudah menggunakan aplikasi komputer SIMDA (Sistem Informasi Manajemen Keuangan Daerah).

Selain Pengelolaan Keuangan Daerah, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah juga diberi amanah untuk mengelola seluruh aset daerah di Kabupaten Banjar. Beberapa langkah dalam manajemen aset pemerintah daerah meliputi; inventarisasi aset, legal audit, penilaian aset, pemanfaatan aset dan kedepan akan dilakukan pengawasan dan pengendalian dengan sistem informasi geografis manajemen aset (SIG-AsetBanjar). Aspek legal yang jelas menjadi sangat penting atas status, luas dan harga tanah dan bangunan guna penilaian aset pada aktiva tetap neraca daerah. Nilai aset yang dicantumkan dalam neraca daerah masih merupakan nilai historis/nilai buku, sehingga diperlukan penilaian aset kembali untuk mendapatkan nilai pasar dari seluruh aset yang dimiliki pemerintah daerah.

Penilaian yang tepat atas aset/barang daerah akan menggambarkan kekayaan pemerintah daerah yang sebenarnya dan mencerminkan kemampuan daerah secara utuh, menjadi lampiran yang akurat dalam Laporan Pertanggungjawaban Kepala Daerah dan sebagai dasar pengelolaan aset/barang daerah selanjutnya. Pemanfaatan dan pengendalian aset tanah dan bangunan yang dimilik/dikelola pemerintah daerah yang mempunyai nilai ekonomis menjadi perhatian serius, sebagai perwujudan atas pelayanan publik, pemerintahan yang baik (good governance) dan pembangunan berkelanjutan (sustainable development).

Penatausahaan

barang

milik

negara/daerah

meliputi

pembukuan,

inventarisasi, dan pelaporan. barang milik negara/daerah yang berada di bawah penguasaan pengguna barang/kuasa pengguna barang harus dibukukan melalui proses pencatatan dalam Daftar Barang Kuasa Pengguna oleh kuasa pengguna


19

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah barang, Daftar Barang Pengguna oleh pengguna barang dan Daftar Barang Milik Negara/Daerah oleh pengelolaan barang.

Proses inventarisasi, baik berupa pendataan, pencatatan, dan pelaporan hasil pendataan barang milik negara/daerah merupakan bagian dari penatausahaan. Hasil dari proses pembukuan dan inventarisasi diperlukan dalam melaksanakan proses pelaporan barang milik negara/daerah yang dilakukan oleh kuasa pengguna barang, pengguna barang, dan pengelolaan barang. Hasil penatausahaan barang milik negara/daerah

digunakan

dalam

rangka:

penyusunan

neraca

pemerintah

pusat/daerah setiap tahun; perencanaan kebutuhan pengadaan dan pemeliharaan barang milik negara/daerah setiap tahun untuk digunakan sebagai bahan penyusunan rencana anggaran barang daerah.


20

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah

Tabel 2.5 Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar

No (1)

1

2

3

4

5

6

Realisasi Capaian Tahun ke-

Rasio Capaian pada Tahun ke-

2013

2014

2015

2013

2014

2015

2013

2014

2015

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

100%

1 Tahun

Qualified

70

75

80

72

73

80

95

97

100

100%

1 Tahun

Balance

22

23

24

21

22

30

96

96

125

Skala 4

1 Tahun

Qualified

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

100

100

100

100%

1 Tahun

Qualified

70

80

100

68

70

80

97

87

80

100 item

1 Tahun

Balance

7

7

7

4

5

7

57

71

100

100%

1 Tahun

Qualified

0

0

90

56

58

80

0

0

89

100%

1 Tahun

Qualified

0

0

90

49

40

80

0

0

88

Target SPM

(2)

(3)

Persentase Realisasi Kinerja dan Keuangan yang seimbang Persentase Rasio belanja modal sesuai dengan ketetapan APBD Indeks opini BPK terhadap Laporan Keuangan pemerintah Daerah (LKPD) Persentase pengelolaan aset daerah yang telah berhasil diinventarisasi Jumlah penghapusan barang milik daerah dan rekonsiliasi aset daerah Persentase penilaian aset dan barang milik daerah Persentase pengadaan tanah untuk pembangunan insfrastruktur daerah Jumlah mobil jabatan

Target RENSTRA SKPD Tahun ke-

Target Indikator Lainnya SMM ISO 9001

Indikator Kinerja sesuai tugas dan fungsi BPKAD

Target IKK

1 buah

1 Tahun

Balance

1

0

0

1

0

0

100

0

0

Jumlah mobil operasional

5 Buah

1 Tahun

Balance

5

0

0

5

0

0

100

0

0

Jumlah sepeda motor Persentase pelaksanaan administrasi perkantoran berupa penyediaan aneka jasa

7 Buah

1 Tahun

Balance

7

0

0

7

0

0

100

0

0

100 %

1 Tahun

Qualified

0

0

100

69

70

80

0

0

80

Qualified

4

5

8

4

5

8

100

100

100

Jumlah Sosialisasi peraturan perundang-undangan yang dilaksanakan

8 Kegiatan


1 Tahun

21


No (1)

7

Target RENSTRA SKPD Tahun ke-

Realisasi Capaian Tahun ke-

Rasio Capaian pada Tahun ke-

Target Indikator Lainnya SMM ISO 9001

2013

2014

2015

2013

2014

2015

2013

2014

2015

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

6 Kegiatan

1 Tahun

Qualified

5

6

6

5

6

6

100

100

100

Jumlah dokumen perencanaan yang telah dihasilkan dengan tepat waktu

8 Dokumen

1 Tahun

Qualified

6

6

8

6

6

8

100

100

100

Jumlah dokumen keuangan daerah yang telah dihasilkan dengan tepat waktu

5 Dokumen

1 Tahun

Qualified

4

4

5

4

4

5

100

100

100

Indikator Kinerja sesuai tugas dan fungsi BPKAD

Target SPM

(2)

(3)

Jumlah Bimbingan teknis pengelolaan keuangan dan aset daerah yang dilaksanakan


Target IKK

22


Tabel 2.6 Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar RPJMD 2013-2015 NO. 1 I

2013

URAIAN KEGIATAN 2

Anggaran

2014

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

116.615.150, 00 10.985.500,00


50

43.463.556, 00

9.339.500

Penyediaan jasa kebersihan kantor

24.000.000,00

83

08

154.337.500, 00

96

196.500.00 0,00

130.834.000

12.500.000

35.971.532

1.704.227.443

15.000.000

81

18.750.000

2.109.407.000

41

136.987.500

14.171.842

Penyediaan jasa administrasi keuangan

07

12

87.900.000

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

113.900.000

02

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

-18%

24%

3%

-3%

49%

23%

-23%

124%

50%

154%

21%

87%

-94%

13%

-40%

-92%

-11%

-52%

25%

28%

27%

-25%

18%

-4%

2015

Anggaran

22

76

46

Realisasi

23


RPJMD 2013-2015 NO.

2

2014

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

2.825.500,00

26

1.836.500,00

6

23.999.850,00

38

36.163.200,00

3.728.200

Penyediaan Komponen instalasi listrik/ penerangan bangunan kantor

7.800.000,00

512.500

12

11.000.000,00

22.801.775

11

24.000.000,00

67.274.500

95

7.500.000

1.890.000

10 0

8.000.000

3.000.000

7.500.000

93

24.000.000

8.000.000

72.600.000

Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

24.000.000

77

24.000.000

72.557.800

55.618.900

Penyediaan alat tulis kantor

24

94

10 0

Realisasi

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

0%

-47%

-23%

21%

-46%

-13%

0%

0%

0%

-5%

5%

0%

0%

38%

19%

-83%

451%

184%

0%

4%

2%

97%

-51%

23%

2015

38.471.000,00

1 10

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran

15 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

25


50

24


RPJMD 2013-2015 NO. 1 17

2013

URAIAN KEGIATAN 2

2014

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

710.513.000,00

Penyediaan pendukung administrasi/ teknis perkantoran

318.718.666,00

19

253.145.820,00

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

771.700.000,00

314.566.500

18

550.350.000,00

627.219.966

69

82

305.000.000,00

195.412.000

92

453.200.000

714.530.435

680.000.000

1.205.424.717

847.000.000

84

237.500.000

181.949.600

1.295.000.000

93

77

83

58

92

Realisasi

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

1%

28%

15%

7%

30%

18%

-47%

-19%

-33%

-48%

-49%

-49%

-46%

70%

12%

-56%

126%

35%

-53%

296 %

121 %

-59%

437 %

189 %

2015

Anggaran

235.000.000

Penyediaan makanan dan minuman

Anggaran

II Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur


25


RPJMD 2013-2015 NO. 1

2013

URAIAN KEGIATAN 2

2014

2015

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Pengadaan peralatan gedung kantor

88

10

Pengadaan meubeleur

89


83

148.191.925,00

09

270.310.525,00

40

133.947.000,00

8.298.400

Pengadaan perlengkapan gedung kantor

183.250.000,00

108.865.000

07

-

311.570.000,00

25.150.000

94

168.150.000,00

356.550.000

88.775.000

10.000.000

234.485.200

100.000.000

124.250.000

142.278.950

630.650.000

37

63.000.000

1.224.905.000

168.000.000

85

73

380.000.000

1.684.450.000

Pengadaan kendaraan dinas/ operasional

Anggaran

80

87

81

2014

2015

12

13

-77%

100%

-63%

Realisasi Rata – Rata 14

Rata – Rata 17

2014

2015

15

16

-89%

-71%

100%

-85%

167%

52%

-82%

433%

175%

-80%

151%

35%

-54%

148%

47%

-90%

1733 %

821%

-91%

1686 %

798%

26


RPJMD 2013-2015 NO.

2

2014

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

22.105.000,00

74

54

105.266.222,00

35

423.500.000,00

219.750.000,00

32.540.000

18

297.500.000,00

93.220.101

220.420.000

5.500.000

65.299.491

1.475.800.000

15

283.750.000

18.480.000

146.755.000

Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor

44

171.850.000

30.000.000

Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

62

30.000.000

Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor 24

26

11

52

Realisasi

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

0%

0%

0%

-70%

302%

116%

17%

73%

45%

43%

13%

28%

-81%

49%

-16%

-85%

575%

245%

100 %

100 %

2015

30.000.000,00

1 22

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran

III Program Peningkatan Disiplin Aparatur


100 %

27

100 %


RPJMD 2013-2015 NO.

2

2015 2014

2015 13

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

52

100%

93

-

0

17.520.000,00

Realisasi

109.880.000

Anggaran

118.550.000

Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu

2014

33.780.000,00

1 05

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran

Realisasi Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

100%

100%

Rata – Rata 17

100%

IV Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

1.101.332.350,00

97

29.327.500,00


33

1.448.000.000,00

69

632.000.000

597.560.000

870.000.000

Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

613.348.459

03

32.935.000

31

100.000.000

70.435.000

230.000.000

Sosialisasi peraturan perundang-undangan

185.177.500,0 0

02

16

76

-42%

107 %

33%

-25%

34%

5%

-57%

85%

14%

-53%

-11%

-32%

-27%

129%

51%

3%

80%

41%

28


RPJMD 2013-2015 NO. 1 V

2013

URAIAN KEGIATAN 2

Anggaran

2014

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

VI

113.983.000,00

Penyusunan pelaporan keuangan semesteran

50.018.800,00

115.379.840

74

02

71

194.338.000,00

82.865.000

157.458.200

63

156.672.000

96.950.000

393.500.000

40

132.525.000

126.425.000

77

70.425.000,00

01 Penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

59

Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

36.387.50 0,00


85

125.050.0 00,00

-

212.515.9 00

Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah

250.000.0 00

03

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

-28%

-11%

-20%

-21%

-20%

-21%

5%

-47%

-21%

-15%

-40%

-27%

-60%

24%

-18%

-27%

-1%

-14%

26%

85%

56%

40%

306 %

173 %

-50%

-50%

-83%

-83%

2015

Anggaran

29

Realisasi

29


RPJMD 2013-2015 NO. 1 06

2013

URAIAN KEGIATAN 2

2014

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11


87

-

118.508.93 7,00

-

302.887.800

94

350.000.000

Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD

368.347.600

09

393.400.000

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

259.271.901,00

08

104.171.200,00

-

249.719.445,00

-

165.000.00 0,00

Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

327.400.000,00

07

165.000.000,00

79

345.800.000,00

275.428.400

350.000.000

250.729.900

80

72

Realisasi

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

11%

-1%

-11%

-6%

2015

Anggaran

315.275.000

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

Anggaran 2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

5%

10%

-9%

0%

-9%

-18%

-14%

-16%

63

79

72

30


RPJMD 2013-2015 NO. 1 10

2

2014

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

306.523.550,00 687.074.788,0 0

582.700.0 00,00

326.017.7 00,00

575.018.9 70

760.500.000,0 0

489.860.923

544.118.000,00

227.480.820

90

70

795.000.0 00

56

698.000.000

76

300.000.000

223.981.250

10 0

72

2015

12

13

Rata – Rata 14

33%

81%

57%

9%

9%

-27%

15%

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

2%

35%

18%

40%

40%

-43%

64%

Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

12 Penyusunan sistem informasi keuangan daerah

211.914.0 00

Penyusunan sistem informasi pengelolaan keuangan daerah

-

510.000.0 00

13

14

Realisasi

2014

2015

Anggaran

225.000.000

Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD 11

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran

42

56

56%

171%

Sosialisasi paket regulasi tentang pengelolaan keuangan daerah


31


RPJMD 2013-2015 NO.

3

4

5

6

7

8

9

10

11

276.214.400

26

67

16

2.121.607.756 17.141.000

804.100.000

535.819.400

46.025.000

60

142.000.000

1.148.280.982

77.000.000

42

3.674.100.000

2.740.050.000

Peningkatan manajemen aset/barang daerah

58

18 Revaluasi/appraisal aset/barang daerah

20

Peningkatan Administrasi, Perencanaan dan Pengendalian Anggaran

-


12

67

456.795.70 0,00

%

571.264.650,00

Realisasi

1.162.875.141,00

Anggaran

962.133.274,00

%

655.092.50 0,00

Realisasi

1.185.775.000,0 0

Anggaran

2.711.600.000,00

%

1.269.028.000,00

Realisasi

411.645.000

Bimbingan teknis implementasi paket regulasi tentang pengelolaan keuangan daerah

Anggaran

76

43

48

70

Realisasi

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

-25%

208%

92%

94%

248%

171%

34%

-26%

4%

85%

-45%

20%

84%

735%

410%

-63%

3233 %

1585 %

-19%

-19%

-15%

-15%

2015

142.389.400

2

2014

545.700.000

1 15

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran

32


RPJMD 2013-2015 NO.

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Peningkatan Pelaksanaan Perbendaharaan Daerah VII

-

85

2.245.367.938,00

Realisasi

3.135.000.000,00

Anggaran

Persiapan pengadaan tanah


33

86.493.450,00

02

-

325.249.360

-

1.150.000.000,00

-

144.635.500

16

1.000.000.000

44.521.700

906.285.000

100.000.000

766.315.000

6

500.000.000,00

01 Perencanaan pengadaan tanah

2015

12

13

Rata – Rata 14

36%

36%

-43%

75%

16%

26%

-87%

400%

157%

100%

10%

15%

13%

125%

72

Penyelenggaraan Pengadaan Tanah bagi Pembangunan untuk Kepentingan Umum

-

8

Realisasi

2014

2015

1.957.758.403

2

2014

2.312.650.000

1 21

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran 2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

15%

15%

-60%

-17%

33

100%

-73%

26%


RPJMD 2013-2015 NO.

%

Anggaran

Realisasi

%

Anggaran

Realisasi

%

3

4

5

6

7

8

9

10

11

17

11.455.836.000

40

6.850.000.000,00

31

350.000.000,00

-

26.250.912.500

17.286.347.977

04

62.700.000 21.717.831.405

17.586.968.860

64.567.467.500


44.197.979.500

8

200.000.000

45.000.000

600.000.000

Penyerahan hasil pengadaan tanah

5.983.723.739,11

Realisasi

29.000.000.000

Pelaksanaan pengadaan tanah

Anggaran

87

-

Realisasi

2014

2015

12

13

Rata – Rata 14

2014

2015

15

16

Rata – Rata 17

-38%

-76%

-57%

43%

-48%

-2%

-67%

75%

4%

39%

100%

-30%

-32%

-41%

-36%

23%

-20%

2%

2015

8.016.903.750

2

2014

46.786.947.700

1 03

2013

URAIAN KEGIATAN

Anggaran

34


TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN Keberhasilan pencapaian pelaksanaan program kegiatan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar selama periode 2013-2015 sebagaimana yang ditunjukkan pada tabel 2.5 tentunya tidak terlepas dari berbagai kelemahan yang dapat digunakan sebagai bahan evaluasi dan koreksi dalam rangka peningkatan kualitas dan penyempurnaan pada masa yang akan datang, antara lain : a. Keterbatasan Sumber Daya Aparatur baik dari sisi kuantitas maupun kualitas, sedangkan tuntutan dan kebutuhan masyarakat yang semakin kompleks ; b. Masih adanya pegawai yang kurang disiplin dan kurang memahami etos kerja serta tanggung jawab terhadap tupoksi masing-masing ; c. Masih adanya pegawai yang kurang memahami peraturan perundangundangan, utamanya di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah sehingga masih ada anggapan dan pola pikir dulu bisa dan tidak apaapa kenapa sekarang tidak bisa ; d. Koordinasi dan komunikasi antar staf, antar bidang dan antar SKPD masih belum dapat dilakukan lebih intens.

2.4.1. Analisis Renstra K/L dan Renstra SKPD Provinsi Selain harus selaras dengan Renstra K/L, Renstra BPKAD juga harus sejalan dengan Renstra Provinsi Kalimantan Selatan yang dalam hal ini pengelolaan keuangan daerahnya ditangani oleh Biro Keuangan Provinsi Kalimantan Selatan. Dalam Renstra Biro keuangan terdapat Program Peningkatan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan Daerah yakni program yang menjelaskan tentang fungsi dari Biro Keuangan Prov Kalsel dalam memberikan arahan dan koordinasi tentang pengelolaan keuangan daerah bagi Kabupaten/ Kota di seluruh Provinsi Kalimantan Selatan. Namun dalam Renstra Biro Keuangan tidak dijelaskan secara mendetail tentang bagaimana menilai kinerja dari pengelolaan keuangan tersebut untuk mendapatkan Opini BPK.


35

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah 2.4.2. Analisis terhadap Dokumen Kajian Lingkungan Hidup Strategis sesuai dengan tugas dan fungsi BPKAD Kajian Lingkungan Hidup Strategis (KLHS) merupakan upaya untuk mencari terobosan dan memastikan bahwa pada tahap awal penyusunan kebijakan, rencana dan/atau

program

prinsip-prinsip

pembangunan

berkelanjutan

sudah

dipertimbangkan. Makna strategis mengandung arti perbuatan atau aktivitas sejak awal proses pengambilan keputusan yang berakibat signifikan terhadap hasil akhir yang akan diraih. Dalam konteks KLHS perbuatan dimaksud adalah suatu proses kajian yang dapat menjamin dipertimbangkannya hal-hal yang prioritas dari aspek pembangunan berkelanjutan dalam proses pengambilan keputusan pada kebijakan, rencana dan/atau program sejak dini. Pendekatan strategis dalam kebijakan, rencana dan/atau program bukanlah sekedar untuk memperkirakan apa yang akan terjadi di masa depan, melainkan juga untuk merencanakan dan mengendalikan langkah-langkah yang diperlukan sehingga menjamin keutuhan lingkungan hidup serta keselamatan, kemampuan, kesejahteraan, dan mutu hidup generasi masa kini dan masa depan. KLHS bermanfaat untuk menjamin bahwa setiap kebijakan, rencana dan/atau program “lebih hijau” dalam artian dapat menghindarkan atau mengurangi dampak negatif terhadap lingkungan hidup. Dalam hal ini, KLHS berarti juga menerapkan prinsip precautionary principles, dimana kebijakan, rencana dan/atau program menjadi garda depan dalam menyaring kegiatan pembangunan yang berpotensi mengakibatkan dampak negatif terhadap lingkungan hidup Kajian Lingkungan Hidup Strategis bertujuan untuk memastikan bahwa prinsip pembangunan

berkelanjutan

telah

menjadi

dasar

dan

terintegrasi

dalam

pembangunan. KLHS digunakan untuk merencanakan dan mengevaluasi kebijakan, rencana dan/atau program yang akan atau sudah ditetapkan. Dalam penyusunan kebijakan, rencana dan/atau program, KLHS digunakan untuk menyiapkan alternatif penyempurnaan kebijakan, rencana dan/atau program agar dampak dan/atau risiko lingkungan yang tidak diharapkan dapat diminimalkan, sedangkan dalam evaluasi kebijakan, rencana dan/atau program, KLHS digunakan untuk mengidentifikasi dan memberikan alternatif penyempurnaan kebijakan, rencana dan/atau program yang menimbulkan dampak dan/atau risiko negatif terhadap lingkungan. KLHS bermanfaat untuk memfasilitasi dan menjadi media proses belajar bersama antar pelaku pembangunan, dimana seluruh pihak yang terkait penyusunan Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

36

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah dan evaluasi kebijakan, rencana dan/atau program dapat secara aktif mendiskusikan seberapa jauh substansi kebijakan, rencana dan/atau program yang dirumuskan telah mempertimbangkan prinsip-prinsip pembangunan berkelanjutan. Melalui proses KLHS, diharapkan pihak-pihak yang terlibat dalam penyusunan dan evaluasi kebijakan, rencana dan/atau program dapat mengetahui dan memahami pentingnya menerapkan prinsip-prinsip pembangunan berkelanjutan dalam setiap penyusunan dan evaluasi kebijakan, rencana dan/atau program


37

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI 3.1

IDENTIFIKASI

PERMASALAHAN

BERDASARKAN

TUGAS

DAN

FUNGSI

PELAYANAN SKPD Bagian ini akan menggambarkan secara jelas dan lengkap mengenai kondisi riil yang terjadi di Kabupaten Banjar terutama di BPKAD Kabupaten Banjar dimana pada saat ini ada beberapa kebijakan baru dari pemerintah pusat yang harus segera diakomodir, disosialisasikan dan diimplementasikan di Kabupaten Banjar berkaitan dengan pengelolaan keuangan dan aset di daerah. Secara garis besar, permasalahan yang di BPKAD Kabupaten Banjar dapat dirumuskan sebagai berikut : 1. Perlunya penambahan SDM di bidang akuntansi, manajemen aset daerah dan teknologi informasi yang berkinerja baik, profesional dan penuh tanggung jawab terhadap tugas dan kewajibannya. Hal ini berkaitan dengan diterapkannya accrual basis accounting di instansi pemerintah. 2. Amanat Undang-undang Nomor 6 tahun 2014 tentang DESA, mewajibkan pemerintah daerah untuk ikut serta dalam pengelolaan dana desa, dimana Kabupaten Banjar memiliki 277 Desa yang harus diberikan pembinaan dan pemahaman

praktis

tentang

bagaimana

mengelola

dana

desa

dan

merealisasikannya dengan benar sesuai dengan tata aturan perundangan yang berlaku. Dalam hal ini sangat perlu untuk dikembangkan integrasi pengelolaan keuangan desa dengan pengelolaan keuangan daerah agar serapan dana desa bisa di kontrol dan di audit perkembangannya dari waktu ke waktu. 3. Aspek lain yang cukup penting dari tugas pokok dan fungsi BPKAD Kabupaten Banjar dalam mengelola keuangan dan juga aset daerah adalah pentingnya menyajikan laporan keuangan pemerintah daerah yang akuntabel dan tepat waktu. Sehingga diharapkan Kabupaten Banjar tetap bisa mempertahankan Opini WTP atau Wajar Tanpa Pengecualian dari Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia atas LKPD pemerintah daerah. Hal kunci atau prioritas utama dalam aspek ini adalah pentingnya manajemen aset daerah/ barang milik daerah ditingkatkan kinerjanya dan harus menjadi hal yang sangat prioritas untuk dibenahi sebab bila laporan dari bisang aset lambat atau tidak valid datanya, ini sangat berpengaruh pada validitas LKPD sehingga ASET daerah merupakan hal penting yang melengkapi penyusunan LKPD atau laporan Pertanggungjawaban Pemerintah Daerah. Dari Tabel 3.1 dibawah ini dapat kita amati aspek-aspek penting yang berpengaruh pada kinerja BPKAD Kabupaten Banjar : Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

38

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 3.1 Identifikasi Permasalahan berdasarkan Tugas dan Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar

Aspek

Capaian (Kondisi saat Ini)

Standar yang digunakan

(1)

(2)

Kinerja Aparatur Sipil Negara di BPKAD Kab. Banjar

- Pelayanan di Bidang Pengelolaan Keuangan dan Aset daerah dilaksanakan dengan SDM yang terbatas.

(3) - IKU (Indikator Kinerja Utama) BPKAD Kab. Banjar - Sistem Manajemen Mutu – ISO 9001

- BPKAD Kab. Banjar memerlukan SDM dari disiplin ilmu Akuntansi/ Ahli Akuntansi Pemerintahan Daerah/ Ahli Ekonomi Regional. Implementasi dana Desa di Kabupaten Banjar

Belum adanya integrasi antara pengelolaan keuangan desa dengan pengelolaan keuangan daerah

IKU (Indikator Kinerja Utama) BPKAD Kab. Banjar

Faktor yang mempengaruhi Internal Eksternal (Kewenangan (Kewenangan SKPD) SKPD) (4) (5) Memberikan Bimbingan Teknis atau mengikutsertakan ASN pengelola keuangan dan aset untuk mengikuti seminar, semiloka, atau bimbingan teknis tentang Pengelolaan keuangan daerah agar ASN memiliki frame berpikir yang lebih luas lagi dan bisa mengaplikasikan ilmunya dalam ruang kerjanya sesuai tupoksinya

Peran Badan Kepegawaian Daerah (BKD) dalam penempatan ASN atau rekrutmen ASN sesuai dengan disiplin ilmu dan keahliannya sangat diharapkan.

Membuat kajian tentang integrasi antara pengelolaan keuangan desa dengan pengelolaan keuangan daerah agar serapan dana desa bisa di kontrol dan di audit perkembangannya dari waktu ke waktu

Membuat MoU atau perjanjian kerjasama dengan Kementerian Desa dalam rangka Implementasi Dana Desa agar Serapan dana desa dan manfaat yang diperoleh dari realisasi dana desa bisa secara bersama dilihat perkembangannya dan pengaruhnya terhadap kemajuan dan kesejahteraan masyarakat desa dari waktu ke waktu


Permasalahan Pelayanan SKPD (6) - Pelayanan di Bidang Pengelolaan Keuangan dan Aset daerah belum bisa maksimal (profesionalisme harus dengan kesungguhan komitmen untuk maju dan berkembang) - Belum tercukupinya SDM di bidang Akuntansi/ Akuntansi Pemerintahan Daerah dan Ahli Ekonomi Regional di BPKAD Kab. Banjar. Perlu adanya penambahan Sub bid baru di bidang Perbendaharaan untuk khusus menangani dana desa.

39


Aspek

Capaian (Kondisi saat Ini)

Standar yang digunakan

(1)

(2)

(3)

Dokumen Keuangan pemerintah Daerah yang Akuntabel dan Tepat Waktu

Karena keterbatasan SDM maka kerapkali BPKAD dihadapkan pada situasi sulit karena di satu sisi harus membuat suatu kebijakan tentang pengelolaan keuangan daerah dalam waktu yang cepat, di sisi lain kendala keterbatasan SDM menjadi pemicu keterlambatan pembuatan kebijakan tersebut sehingga hal ini menjadi permasalahan yang serius dan harus secepatnya di tanggulangi.

IKU (Indikator Kinerja Utama) BPKAD Kab. Banjar

Faktor yang mempengaruhi Internal Eksternal (Kewenangan (Kewenangan SKPD) SKPD) (4) (5) Melaksanakan “Gawi Sabumi” pekerjaan yang berat dan memerlukan pemikiran yang jitu, kerapkali dirapatkan agar meraih keputusan yang tepat. Dan dengan pertimbangan bahwa musyawarah untuk mufakat adalah hal yang cukup baik untuk membuat suatu kebijakan atau merumuskan suatu keputusan penting bagi daerah.

Selalu melakukan Koordinasi dengan SKPD yang berkaitan dengan permasalahan yang dihadapi dan membuka komunikasi dengan baik sehingga tidak ada jalan buntu dari setiap permasalahan karena selalu ada solusi bila interaksi yang harmonis selalu terjalin dengan semua unsur SKPD di lingkup pemerintah Kabupaten Banjar

Permasalahan Pelayanan SKPD (6) Membuat Dokumen keuangan pemerintah daerah ataupun kebijakan pengelolaan keuangan haruslah mengandung dua unsur yakni akuntabel dan tepat waktu. Tidak berguna apabila dokumennya tepat waktu namun tidak akuntabel atau akuntabel tapi tidak tepat waktu. Dokumen yang dihasilkan oleh BPKAD memerlukan kajian akademis terlebih dulu agar aman dalam pelaksanaannya. Selama ini belum dilakukan kajian akademis terhadap output perundangan yang dihasilkan/ dokumen perencanaan yang disusun oleh BPKAD Kab. Banjar.

Aspek mengenai implementasi dana desa di Kabupaten Banjar perlu untuk dijabarkan secara lebih mendetail dalam sub.bab 3.1.1 sehubungan dengan pentingnya penataan kelembagaan keuangan desa agar dapat terintegrasi dengan alur pengelolaan keuangan daerah di Kabupaten Banjar. Hal ini berkaitan dengan tugas pokok dan fungsi Badan Pengelolaan Keuangan Daerah yang tidak saja berkewajiban mengelola pelaporan, penatausahaan dan pertanggungjawaban keuangan daerah saja tetapi mulai saat ini sudah Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

40

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah harus merencanakan integrasi antara pengelolaan keuangan daerah dengan pengelolaan keuangan desa sesuai dengan VISI Kabupaten Banjar 2016-2021 yakni Terwujudnya Masyarakat Kabupaten Banjar yang Sejahtera dan Barokah.

3.1.1. Pentingnya Penataan Kelembagaan Keuangan Desa yang Profesional demi kelancaran implementasi UU Desa di Kabupaten Banjar Berlakunya Undang – Undang No. 6 tahun 2014 tentang desa telah memberikan perubahan mendasar pada tata kelola desa. Meskipun demikian dalam pelaksanaannya perlu dipersiapkan regulasi turunan yang lebih teknis dan juga kesiapan SDM pelaksana. Setidaknya ada beberapa isu menarik dalam UU Desa yang harus disikapi dan disiapi dalam pelaksanaannya. Hal yang paling menarik adalah terkait anggaran desa dari pusat. Dalam pasal Pasal 72 disebutkan ayat (1) Pendapatan Desa sebagaimana dimaksud dalam Pasal 71 ayat (2) bersumber dari : huruf (b.) alokasi Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara; dan (d.) alokasi dana Desa yang merupakan bagian dari dana perimbangan yang diterima kabupaten/ kota. Dilanjutkan dengan Pasal 72 ayat

(2) menyebutkan bahwa Alokasi anggaran

sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b bersumber dari Belanja Pusat dengan mengefektifkan program yang berbasis Desa secara merata dan berkeadilan, dan (4) Alokasi dana Desa sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf d paling sedikit 10% (sepuluh perseratus) dari dana perimbangan yang diterima kabupaten/ kota dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah setelah dikurangi Dana Alokasi Khusus.

Lebih lanjut, dengan penjelasan Pasal 72 ayat (1) huruf (b) Yang dimaksud dengan “Anggaran bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara tersebut” adalah anggaran yang diperuntukkan bagi Desa dan Desa Adat yang ditransfer melalui Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah kabupaten/kota yang digunakan untuk membiayai penyelenggaraan pemerintahan, pembangunan, serta pemberdayaan

masyarakat,

dan

kemasyarakatan.

Dan

penjelasan

Pasal

72 (2) Besaran alokasi anggaran yang peruntukkannya langsung ke Desa ditentukan 10% (sepuluh perseratus) dari dan di luar dana Transfer Daerah (on top) secara bertahap.

Anggaran yang bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara dihitung berdasarkan jumlah Desa dan dialokasikan dengan memperhatikan jumlah penduduk, angka kemiskinan, luas wilayah, dan tingkat kesulitan geografis dalam Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

41

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah rangka meningkatkan kesejahteraan dan pemerataan pembangunan Desa. Dalam pasal ini maka yang harus dipahami adalah : 1.

Pengalokasian dana untuk desa adalah dalam hal keperluan mengefektifkan program yang berbasis Desa secara merata dan berkeadilan, jadi program lembaga atau kementerian yang sekarang sudah berjalan atau telah berjalan yang berbasis desa, bisa jadi kemudian dihentikan pada saat dana desa mulai dikucurkan.

2.

Ada dana peruntukan penyelenggaraan pemerintahan seperti penghasilan kepala desa dan perangkat desa tiap bulan.

3.

Alokasi dana Desa, adalah mendasar pada perhitungan transfer daerah

4.

Alokasi Dana Desa diberikan secara bertahap.

Dalam rangka peningkatan profesionalisme aparatur pemerintah desa, perlu diperhatikan: pengembangan kapasitas aparatur pemerintah desa dengan prioritas peningkatan kemampuan dalam pelayanan publik seperti kebutuhan dasar masyarakat, keamanan dan kemampuan di dalam menghadapi bencana, kemampuan penyiapan rencana strategis pengembangan ekonomi desa, kemampuan pengelolaan keuangan desa, dan pengelolaan kelestarian lingkungan hidup. Berdasarkan kondisi tersebut, aparatur pemerintah desa patut memahami peran strategisnya agar belajar mendalami, menggali serta mengkaji berbagai permasalahan dan tantangan pelaksanaan good governance dan reformasi birokrasi ke depan, untuk dapat diterapkan secara optimal di lingkungan kerja masing-masing. Sejalan dengan kondisi diatas pelaksanaan good governance diyakini dapat menjadi prasyarat utama kelembagaan pemerintahan dan pembangunan desa di Kabupaten Banjar. Karena, konsep tersebut kaitannya dengan kelembagaan pemerintahan dan pembangunan desa yang dituangkan melalui program Rencana Strategis Pembangunan Desa. Melalui program ini diharapkan setiap desa mampu meningkatkan pelayanan kepada masyarakat lebih efektif dan efisien, serta secara akumulatif dapat mengimplementasi regulasi yang mampu membangun Kabupaten Banjar menuju kehidupan masyarakat desa yang mandiri, demokratis dan sejahtera. Kelembagaan dan tata kelola pemerintahan dan pembangunan desa akan efektif dan bermakna apabila disertai dengan kelembagaan keuangan dan politik anggaran yang baik. Dalam hal ini, desentralisasi keuangan desa di Kabupaten Banjar menyangkut transfer anggaran dari pemerintah kabupaten kepada pemerintah desa, sedangkan politik (pengelolaan) anggaran berkaitan dengan alokasi dan distribusi. Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

42

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Penyelenggaraan/pengelolaan pemerintahan, pembangunan, dan keuangan desa di Kabupaten Banjar antara lain dapat dipahami dan dijelaskan sebagai berikut:

1. Kemandirian desa yang dibimbing oleh kedudukan dan kewenangan pemerintah Kabupaten merupakan kendala utama dalam pengelolaan pemerintahan dan pembangunan desa, serta mempunyai implikasi luas terutama berkaitan dengan masalah pengelolaan keuangan desa.

2. Masih lemahnya desa dalam perencanaan yang berimplikasi pada kemampuan menyusun data kebutuhan keuangan di tingkat desa dengan mendasarkan kebutuhan layanan kepada masyarakat, angka kemiskinan desa, prioritas pembangunan desa, dan kemampuan keuangan desa.

3. Belum adanya kemampuan dalam penyusunan APBDes yang sesuai dengan RKPDes.

4. Alokasi Dana Renstra Bangdesa merupakan salah satu instrumen desentralisasi fiskal yang selama ini telah diberlakukan sebagai sumber pendapatan desa. Hal ini mencerminkan bahwa selama ini desa tidak mempunyai cukup otoritas untuk membangkitkan

prakarsa

politik

dan

ketrampilan

untuk

menggali

dan

memanfaatkan potensi-potensi ekonomi desa, termasuk di dalamnya sumber pendapatan asli desa yang berasal dari usaha-usaha produktif desa.

5. Pengambilalihan pengelolaan sumber-sumber ekonomi penting yang dimiliki desa oleh Pemerintah Kabupaten atau Pemerintah Provinsi mengakibatkan desa tidak lagi memiliki sumber pendapatan desa.

Dalam upaya meningkatkan kemampuan keuangan desa, regulasi juga memberikan mandat kepada Pemerintah Desa untuk mendirikan Badan Usaha Milik Desa (BUMDes). BUMDes didirikan sesuai dengan kebutuhan dan potensi desa. Pembentukan BUMDes harus dikaitkan dengan pengelolaan keuangan dan ekonomi desa secara makro. Pengelolaan keuangan desa yang baik diharapkan dapat mewujudkan ekonomi desa yang kuat dan mandiri serta sinergi dengan pembangunan desa dalam arti luas. Maryunani (2006) menyatakan bahwa instrumen pengelolaan ADD dapat memicu pembagian kewenangan Pemerintah Kabupaten kepada desa serta pengelolaan BUMDes.

Kewenangan pemerintah desa dalam pembangunan (Permendagri 30/2006) berperan besar dan sekaligus menjadi stimulus bagi upaya penguatan ekonomi masyarakat desa melalui pengelolaan BUMDes. Selanjutnya dalam jangka panjang


43

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah secara sistemik BUMDes diharapkan menjadi pendorong bagi efektivitas pengelolaan ADD dan kewenangan desa. Oleh karena itu kegiatan penyusunan rencana aksi kelembagaan keuangan desa dalam upaya meningkatan kapasitas pembangunan desa yang berkelanjutan di Kabupaten Banjar penting dan perlu untuk di lakukan. Tabel 3.2 Komparasi Capaian Sasaran Renstra SKPD Kabupaten/kota terhadap Sasaran Renstra SKPD Provinsi dan Renstra K/L

No. 1

Indikator Kinerja Nilai Capaian Kinerja Pengelolaan keuangan/ Indeks Opini BPK terhadap keuangan pemerintah

Capaian Sasaran Renstra SKPD Kabupaten/ Kota

Sasaran pada Renstra Provinsi Kalsel

Peningkatan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan di Kabupaten Banjar

Peningkatan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan provinsi Kalsel

Sasaran pada Renstra K/L Peningkatan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan di Kementerian/ Lembaga

Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Banjar Tahun 2016-2021 merupakan suatu perencanaan strategis yang erat kaitannya dengan proses yang akan dicapai dalam kurun waktu lima tahun mendatang, bagaimana mencapainya dan langkah-langkah strategis apa yang perlu dilakukan agar tujuan tercapai sesuai visi, misi, dan program kepala daerah terpilih. Dengan perencanaan strategis diharapkan dapat dirumuskan tujuan dan sasaran pembangunan daerah Kabupaten Banjar yang spesifik, realistis dan konsisten dengan visi " Terwujudnya Masyarakat Kabupaten Banjar Yang Sejahtera dan Barokah" dan misi " Mewujudkan Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik, Bersih Dan Amanah", sehingga dapat dilakukan kesepakatan dengan seluruh pemangku kepentingan secara aktif dan partisipatif untuk mensinkronkan dan mengoptimalkan seluruh sumber daya dan dana yang ada untuk mencapai tujuan pembangunan Kabupaten Banjar yang lebih produktif, efisien, efektif, adil dan berkelanjutan. Perencanaan strategis memastikan bahwa sumber daya dan dana diarahkan untuk mendukung isu-isu strategis/program prioritas dan meminimalisir permasalahan, sekaligus menyediakan standarisasi untuk mengukur sejauh mana perkembangan kemajuan dalam mencapai tujuan pembangunan daerah Kabupaten Banjar agar lebih dapat dirasakan seluruh masyarakat, sehingga dapat menumbuhkembangkan rasa memiliki dan bertanggung jawab terhadap rencana strategis yang telah disepakati bersama. RPJMD memuat arah kebijakan keuangan daerah, strategi pembangunan daerah, kebijakan umum dan program Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD), program kewilayahan yang disertai rencana-rencana kerja dalam kerangka regulasi dan Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

44

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah pendanaan yang bersifat indikatif. Visi, misi, dan program kepala daerah terpilih dijabarkan menjadi strategi pokok dan prioritas pembangunan, sasaran dan arah kebijakan, serta program-program dan kegiatan pokok yang akan dijalankan selama lima tahun mendatang. Memperhatikan visi dan misi pembangunan Kabupaten Banjar sebagaimana yang tersirat pada RPJMD Kabupaten Banjar tersebut, BPKAD sebagai unsur staf mempunyai tugas melaksanakan penyusunan dan kebijakan daerah yang bersifat spesifik, yaitu di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah. Dalam melaksanakan tugas tersebut BPKAD menyelenggarakan fungsi : 1.

Perumusan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah ;

2.

Pemberian dukungan atas penyelenggaraan pemerintahan daerah ;

3.

Pembinaan dan pelaksanaan tugas sesuai lingkup tugasnya ;

4.

Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati. Sebagai tindak lanjut Pasal 11, 12, 13, 14 dan 15 ayat (2) Peraturan

Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah dijelaskan bahwa untuk menjabarkan visi, misi dan program prioritas Kepala Daerah terpilih perlu disusun Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) dan ditetapkan dengan Peraturan Daerah paling lama 6 (enam) bulan setelah Kepala Daerah dilantik. Untuk menjabarkan visi dan misi sebagaimana yang tercantum dalam RPJMD Kabupaten Banjar dimaksud, Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) di lingkungan Pemerintah Kabupaten Banjar menjadikan RPJMD sebagai dasar acuan untuk menyusun Rencana Strategis SKPD yang memuat tentang isu-isu strategis/program prioritas, perencanaan anggaran, program dan kegiatan. Berdasarkan Renstra tersebut, dilakukan identifikasi faktor- faktor penghambat dan pendorong penyelenggaraan pemerintahan, pembangunan dan pelayanan kepada masyarakat sesuai tugas pokok dan fungsi BPKAD serta mensinergikan arah, kebijakan, visi dan misi Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah terpilih sebagaimana yang tertuang dalam RPJMD BAB VII point 6.1.5 Strategi dan Kebijakan Mewujudkan Misi Kelima " Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik, bersih dan amanah" dengan Program Unggulan Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah, yang dijabarkan dalam program prioritas sebagai berikut: 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

45

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah 2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur 4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan 5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah 3.2 Telaahan Renstra Provinsi Tabel 3.3 Komparasi Capaian Sasaran Renstra SKPD Kabupaten/kota terhadap Sasaran Renstra SKPD Provinsi dan Renstra K/L

No. 1

3.3

Indikator Kinerja Nilai Capaian Kinerja Pengelolaan keuangan/ Indeks Opini BPK terhadap keuangan pemerintah

Capaian Sasaran Renstra SKPD Kabupaten/ Kota

Sasaran pada Renstra Provinsi Kalsel

Sasaran pada Renstra K/L

Peningkatan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan di Kabupaten Banjar

Peningkatan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan provinsi Kalsel

Peningkatan kepercayaan publik terhadap pengelolaan keuangan di Kementerian/ Lembaga

Telaahan RTRW dan KLHS Analisis terhadap dokumen Hasil Kajian Lingkungan Hidup Strategis sesuai pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar : Tabel 3.4 Analisis terhadap Dokumen Hasil KLHS sesuai dengan pelayanan SKPD

No.

Aspek Kajian

Ringkasan KLHS

1

Kapasitas daya dukung dan daya tampung Lingkungan Hidup untuk pembangunan

Cukup baik

2

Perkiraan mengenai dampak dan resiko Lingkungan Hidup

Tidak Ada

3

Kinerja Layanan/ Jasa Ekosistem

Cukup Baik

Implikasi terhadap pelayanan SKPD Program/ Kegiatan dapat dilaksanakan dengan baik Program/ Kegiatan dapat dilaksanakan dengan baik Program/ Kegiatan dapat dilaksanakan dengan baik

4

Efisiensi Pemanfaatan Sumber Daya Alam

Cukup Baik

Program/ Kegiatan dapat dilaksanakan dengan baik

5

Tingkat ketahanan dan potensi keanekaragaman hayati

Tinggi

Program/ Kegiatan dapat dilaksanakan dengan baik


Catatan bagi Perumusan Program/ kegiatan SKPD -

-

Hemat Kertas karena penerapan teknologi informasi yang mengedepankan efisiensi Kertas

46


Penentuan Isu-Isu Strategis Tabel 3.5 Tabel Kriteria Menyangkut Isu – Isu Strategis

No (1) 1 2 3 4 5

Kriteria (2) Memiliki pengaruh yang signifikan terhadap pencapaian sasaran RPJMD Kabupaten

Bobot (3) 30 20 15 20 15 100

Merupakan tugas dan tanggungjawab SKPD Dampak yang ditimbulkan terhadap publik/SKPD Memiliki daya ungkit untuk pembangunan daerah Kemungkinan atau kemudahan untuk ditangani Total

Untuk menentukan nilai skala kriteria isu-isu strategis/program pada suatu SKPD perlu ditetapkan parameter penilaian dengan menggunakan skala linkert, Nilai bobot kriteria dikalikan nilai Skala prioritas, sebagai berikut : 1. 2. 3. 4. 5.

Nilai 1 untuk skala tidak prioritas ; Nilai 2 untuk skala kurang prioritas ; Nilai 3 untuk skala cukup prioritas ; Nilai 4 untuk skala prioritas; Nilai 5 untuk skala sangat prioritas. Tabel 3.6 Nilai Isu Strategis Terhadap Skala Prioritas

No (1)

1. 2. 3.

4. 5.

Isu Strategis/Program Prioritas (2) Belum optimalnya layanan pemerintahan terutama dalam memberikan pelayanan publik yang lebih baik, cepat, mudah, murah dan bermutu Belum tertatanya manajemen aset daerah Belum optimalnya manajemen data dan informasi dalam seluruh proses perencanaan , penganggaran, pelaksanaan, pengendalian dan evaluasi program dan kegiatan Kurangnya koordinasi, kerjasama dan kemitraan antar perangkat daerah dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan mempercepat kemajuan desa dan kecamatan Belum optimalnya kerjasama dan kemitraan pemerintah daerah dan swasta dalam pembangunan daerah

Nilai Skala Terhadap Kriteria Ke-

Total Skor

1

2

3

4

5

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

5

4

4

4

4

21

5

5

4

4

3

21

4

3

4

4

4

19

3

3

3

5

4

18

3

3

4

4

3

17

Tabel 3.7 Perkalian Isu Strategis Terhadap Skala Prioritas


47


No (1)

1. 2. 3.

4.

5.

Nilai Skala Terhadap Kriteria Ke-

Isu Strategis (2) Belum optimalnya layanan pemerintahan terutama dalam memberikan pelayanan publik yang lebih baik, cepat, mudah, murah dan bermutu Belum tertatanya manajemen aset daerah Belum optimalnya manajemen data dan informasi dalam seluruh proses perencanaan , penganggaran, pelaksanaan, pengendalian dan evaluasi program dan kegiatan Kurangnya koordinasi, kerjasama dan kemitraan antar perangkat daerah dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan mempercepat kemajuan desa dan kecamatan Belum optimalnya kerjasama dan kemitraan pemerintah daerah dan swasta dalam pembangunan daerah

Total Skor

Rata rata Skor

1

2

3

4

5

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

150

80

60

80

60

430

86

150

100

60

80

45

435

87

120

60

60

80

60

380

76

90

60

45

100

60

355

71

90

60

60

80

45

335

67

Dari perhitungan diatas, maka yang menjadi program prioritas adalah Tabel 3.8 Isu Strategis No

Isu Strategis

Skor

1

Belum optimalnya layanan pemerintahan terutama dalam memberikan pelayanan publik yang lebih baik, cepat, mudah, murah dan bermutu

430

2

Belum tertatanya manajemen aset daerah

435

3

Belum optimalnya manajemen data dan informasi dalam seluruh proses perencanaan , penganggaran, pelaksanaan, pengendalian dan evaluasi program dan kegiatan

380

4

Kurangnya koordinasi, kerjasama dan kemitraan antar perangkat daerah dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan mempercepat kemajuan desa dan kecamatan

355

5

Belum optimalnya kerjasama dan kemitraan pemerintah daerah dan swasta dalam pembangunan daerah

335


48

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB IV TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN

4.1

Tujuan dan Sasaran Renstra SKPD Sejalan dengan agenda pembangunan Nawacita kedua dan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan keenambelas maka tujuan dan sasaran pembangunan Misi Kelima adalah Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik, yang akan dicapai dalam lima tahun mendatang (2016-2021) adalah sebagai berikut :

Tabel 4.1 Tujuan dan sasaran Pembangunan Misi kelima RPJMD Kabupaten Banjar 2016 – 2021 Agenda Nawacita

Tujuan SDG’s

Tujuan

Sasaran

Indikator Kinerja (Outcome)

Membuat pemerintah tidak absen dengan membangun tata kelola pemerintahan yang bersih, efektif, demokratis dan terpercaya

G16 Mempromosikan masyarakat yang damai dan inklusuf untuk pembangunan berkelanjutan, menyediakan akses pada keadilan bagi semua dan membangun pranata-pranata yang efektif, akuntabel dan inklusif di semua tingkatan

Meningkatkan Tata kelola Pemerintahan

Terwujudnya tata laksana pemerintahan daerah yang berkualitas

Nilai Capaian Kinerja Pengelolaan Keuangan

Tujuan adalah pernyataan tentang hal-hal yang perlu dilakukan untuk mencapai visi, melaksanakan misi dan menangani isu-isu strategis daerah yang dihadapi. Rumusan tujuan merefleksikan konteks pembangunan yang dihadapi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dan memiliki keterkaitan dengan visi yang akan dicapai.

Pernyataan tujuan tersebut akan diterjemahkan ke dalam sasaran-

sasaran yang akan dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun. Tabel 4.2 Berikut ini berisi tujuan dan sasaran jangka menengah pelayanan dari Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten banjar.


49

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 4.2 Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar

No. 1

2

Tujuan Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transparan, akuntabel, efektif dan efisien dengan menggunakan teknologi informasi terkini di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah

Meningkatkan pengelolaan dan pemanfaatan lahan milik daerah

Sasaran Terwujudnya tata kelola pemerintahan yang berkualitas sesuai dengan tugas dan fungsi pelayanan publik yang mengutamakan transparansi dan akuntabilitas

Terlaksananya tertib administrasi pengelolaan dan pemanfaatan lahan milik daerah


Indikator Sasaran

Target Kinerja Sasaran pada Tahun Ke 1

2

3

4

5

- Persentase pelaksanaan administrasi perkantoran

100%

100%

100%

100%

100%

- Persentase pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana aparatur

100%

100%

100%

100%

100%

- Persentase ASN yang taat pada peraturan perundangundangan

100%

100%

100%

100%

100%

- Persentase peningkatan profesionalisme aparatur

100%

100%

100%

100%

100%

- Persentase pelaksanaan administrasi capaian kinerja keuangan

100%

100%

100%

100%

100%

- Opini BPK terhadap LKPD

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

- Persentase lahan aset daerah yang sudah bersertifikat

70%

80%

85%

87%

100%

50

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah 4.2.

Strategi Dan Kebijakan SKPD Strategi dan kebijakan dalam Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah adalah strategi dan kebijakan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah untuk mencapai tujuan dan sasaran jangka menengah Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang selaras dengan strategi dan kebijakan daerah serta rencana program prioritas dalam Rancangan Awal RPJMD.

Strategi dan kebijakan menunjukkan bagaimana cara Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah mencapai tujuan, sasaran jangka menengah dan target kinerja hasil (outcome) program prioritas RPJMD yang menjadi tugas dan fungsi Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah.

Strategi dan kebijakan dalam

Renstra selanjutnya menjadi dasar perumusan kegiatan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah bagi setiap program prioritas.

Pengelolaan keuangan daerah haruslah berlandaskan azas transparansi karena BPKAD merupakan lembaga publik yang tidak bisa lepas dari pengawasan/ audit baik internal maupun eksternal. Sehingga setiap program/ kegiatan yang dilakukan oleh BPKAD haruslah berorientasi pada kinerja dan menuju pada pelayanan publik yang profesional. Hal ini selaras dan sejalan dengan Visi dan Misi Kabupaten Banjar dalam mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik dan berorientasi publik. Unsur kinerja dalam pelayanan publik merupakan hal utama yang harus dimaksimalkan sehingga pengelolaan keuangan dan aset daerah tidak tersendat, tidak mengalami hambatan yang berarti dan tujuan dari pengelolaan keuangan dan aset daerah dapat terealisasi dari waktu ke waktu.


51

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 4.3 Strategi dan arah kebijakan mewujudkan misi ke 5 RPJMD Kab. Banjar 2016 – 2021 Tujuan

Sasaran

Strategi

Kebijakan

Indikator Kinerja (outcome)

Satuan

Target Kinerja (Tahun Ke-)

Kondisi

I

II

III

IV

SKPD

V

Awal

Meningkatkan tata kelola pemerintahan

Terwujudnya tata laksana pemerintahan daerah yang berkualitas

Melaksanakan anggaran berbasis kinerja secara konsisten

- Penatausahaan dan revitalisasi tertib pengelolaan anggaran SKPD - Penatausahaan keuangan dan pengelolaan aset daerah


52

Nilai capaian kinerja pengelolaan keuangan

Opini BPK

WTP

Kondisi Akhir

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

BPKAD

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB V RENCANA PROGRAM, KEGIATAN, INDIKATOR DAN PENDANAAN Renstra BPKAD Kabupaten Banjar disusun dengan mengacu pada RPJMD Kabupaten Banjar 2016 – 2020, dimana didalamnya disebutkan bahwa Visi Pembangunan Kabupaten Banjar dalam lima tahun kedepan adalah Terwujudnya Masyarakat Kabupaten Banjar yang Sejahtera dan Barokah, hal ini ditindaklanjuti dengan melaksanakan lima misi pembangunan dimana peran BPKAD berada dalam Misi ke-5 dari RPJMD yakni Mewujudkan Tata kelola Pemerintahan yang Baik, Bersih dan Amanah. Untuk mewujudkan misi tersebut maka Tujuan dan sasaran dari Renstra Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar diselaraskan dengan Misi ke -5 RPJMD yakni Meningkatkan Tata Kelola Pemerintahan yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transparan, akuntabel, efektif dan efisien dengan menggunakan teknologi informasi terkini disertai dengan sasaran Renstranya yakni Terwujudnya Tata Kelola Pemerintahan yang Berkualitas sesuai dengan fungsi pelayanan publik yang mengutamakan Transparansi dan Akuntabilitas dengan Indikator Sasaran yakni Opini BPK (dalam skala 4) atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah. Program dan Kegiatan yang dilaksanakan oleh BPKAD Kabupaten Banjar merupakan program prioritas RPJMD Kabupaten Banjar yang sesuai dengan tugas dan fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Rencana program

prioritas beserta indikator kinerja program dan pagu anggaran dalam RPJMD selanjutnya dijabarkan kedalam rencana kegiatan untuk setiap program prioritas tersebut. Pemilihan kegiatan untuk masing-masing program prioritas ini didasarkan atas strategi dan kebijakan jangka menengah BPKAD Kabupaten Banjar. Indikator kinerja program prioritas yang telah ditetapkan tersebut, merupakan indikator kinerja program yang pada prinsipnya berisi outcome program. Dalam urusan wajib otonomi daerah, pemerintahan umum, administrasi keuangan daerah, perangkat daerah, kepegawaian dan persandian sesuai dengan tugas dan fungsi BPKAD Kabupaten Banjar maka program prioritas yang akan dilaksanakan pada tahun 2016 – 2021 adalah Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah dengan tujuan, sasaran, strategi dan kebijakan sesuai dengan apa yang tercantum dalam RPJMD Kabupaten Banjar. Selain itu dilaksanakan pula program-program lainnya yang dapat dijabarkan dalam tabel di bawah ini : Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

53

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 5.1 Program pembangunan yang akan dilaksanakan oleh BPKAD Kabupaten Banjar pada tahun 2016 – 2021 No.

1

2

3

4

Program Prioritas

Tujuan

Sasaran

Strategi

Kebijakan

Program Peningkatan dan pengembangan Pengelolaan Keuangan daerah (Program Prioritas) meliputi 17 Kegiatan

Meningkatkan Tata Kelola Pemerintahan yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transparan, akuntabel, efektif dan efisien dengan menggunaka n teknologi informasi terkini di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah

Terwujudnya Tata kelola Pemerintahan yang berkualitas sesuai dengan tugas dan fungsi pelayanan publik yang mengutamakan transparansi dan akuntabilitas


- Penataan dan revitalisasi tertib pengelolaan anggaran SKPD - Penatausahaan keuangan dan pengelolaan aset daerah

Menciptakan lingkungan kerja yang nyaman dan disiplin dengan membuat sistem kerja yang berorientasi pada output yang berkualitas

- Penataan ruangan yang representatif per-subbagian dengan tujuan untuk mendapatkan kenyamanan dalam bekerja dan menjaga kedisiplinan kerja

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran (Meliputi 10 Kegiatan) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur (meliputi 6 kegiatan) Program Peningkatan Disiplin Aparatur (meliputi 2 Kegiatan)

5

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur (Meliputi 2 Kegiatan)

6

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan (meliputi 2 kegiatan)

7

Program Penyelenggaraan Pengadaan tanah bagi Pembangunan untuk Kepentingan Umum (hanya 1 Kegiatan)

Mengikutsertakan aparatur dalam kegiatan bimbingan teknis yang sesuai dengan tupoksinya Menyusun dokumen pelaporan keuangan dan kinerja yang akuntabel dan berkualitas


Terlaksananya tertib administrasi pengelolaan & pemanfaatan lahan milik daerah

Inventarisasi dan Verifikasi lahan milik daerah yang sudah dan belum bersertifikat

- Bimtek Penatausahaan Keuangan Daerah dalam hal Implementasi Accrual Basis Accounting menjadi hal yang sangat prioritas - Mendokumentasika n setiap kegiatan sehingga penyusunan laporan kinerja selalu disertai dengan data yang lengkap. - Menghimpun database keuangan dan kinerja secara rutin. - Monitoring dan Evaluasi dalam rangka inventarisasi aset daerah - Rutin mengupdate Database Aset setiap bulan

Dari Tabel Tabel 5.1 tentang Program pembangunan yang akan dilaksanakan dapat kita lihat bahwa dalam periode 2016-2021 ada 7 (Tujuh) Program dengan 40 (Empat Puluh) Kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

54

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah dan Aset Daerah Kabupaten Banjar. Ketujuh program ini saling mendukung untuk mewujudkan Tujuan Utama dari Renstra BPKAD yakni Meningkatkan Tata Kelola Pemerintahan yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transparan, akuntabel, efektif dan efisien dengan menggunakan Teknologi Informasi Terkini. Sesuai dengan amanat PP No. 71/2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual, maka saat ini Pemerintah Daerah Kabupaten Banjar telah mengimplementasikan Accrual Basis Accounting untuk pengelolaan keuangan di daerah. Basis Akrual adalah basis akuntansi yang mengakui pendapatan, beban, aset, utang dan ekuitas dalam pelaporan finansial berbasis akrual serta mengakui pendapatan, belanja dan pembiayaan dalam pelaporan pelaksanaan anggaran berdasarkan basis yang ditetapkan dalam APBN/ APBD. Basis ini sesuai dengan lampiran 2 dari PP 71/2010 yang selambat-lambatnya harus diimplementasikan pada tahun anggaran 2015. Untuk mendukung pelaksanaan Akuntansi Berbasis Akrual itulah maka BPKAD mulai mempersiapkan suatu Sistem Informasi Manajemen yang berkualitas yang mampu menghimpun seluruh database yang ada sehingga akses data dapat dilakukan dengan lebih cepat dan mudah. Salah satu rencana yang harus dilakukan dalam waktu dekat ini adalah mengkoneksikan pengelolaan keuangan dan pengelolaan aset daerah. Saat ini Pemkab Banjar melalui BPKAD telah menggunakan SIMDA sebagai Sistem Informasi Keuangan Daerah dan sebagai eksekutor otomatis bagi SPj Belanja dan cetak SP2D. Kedepan akan diimplementasikan SIMDA Cloud yakni SIMDA berbasis Internet yang bisa digunakan untuk real time processing of data sehingga di mana saja SIMDA Cloud dapat di akses, tidak mesti saat berada di kantor saja. Perkembangan teknologi informasi yang menuntut BPKAD lebih cepat tanggap terhadap perubahan yang cepat ini dan mempersiapkan diri untuk membangun suatu Sistem Informasi yang berkualitas untuk mempermudah pengelolaan keuangan dan aset daerah di Kabupaten Banjar. Berikut ini adalah tabel 5.2 yang berisi Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, Kelompok sasaran dan Pendanaan Indikatif BPKAD Kabupaten Banjar untuk periode Renstra 2016 -2021.


55

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 5.2 Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, Kelompok sasaran dan Pendanaan Indikatif BPKAD Kabupaten Banjar

Tujuan

Sasaran

(5)

01

(7)

2017

2018

2019

2020

Kondisi Kinerja pada akhir periode Renstra SKPD

2021

2015

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

Unit Kerja SKPD Penangg ungjawab

Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

Program

2.083.158.500

100 %

6.282.486.767

100 %

4.832.682.129

100 %

3.717.447.791

100 %

3.052.035.688

100 %

196.500.000,00

100%

559.795.600

100%

430.612.000

100%

331.240.000

100%

Rp 254.800.000

100%

196.000.000

154.337.500,00

100%

51.541.620

100%

39.647.400

100%

30.498.000

100%

26.520.000

100%

20.400.000


100%

Terwujudny a administrasi keuangan yang profesional

1002

Penyediaan Jasa administrasi keuangan

194.450.000

Terbayarny a biaya bulanan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

100%

Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air & listrik

83.500.004

07

Kegiatan

100%

Persent ase pelaksa naan adminis trasi perkant oran

2.347.719.760

02

Terlaksana nya tugas pokok dan fungsi BPKAD

100%

Program Pelayanan Administra si Perkantora n

2.105.879.600



(6)

2016

100%

Terwujud nya tata kelola pemerinta han yang berkualita s sesuai dengan tugas dan fungsi pelayana n publik yang menguta makan transpara nsi dan akuntabili tas

(4)

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

20.780.405

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah

(3)

Kode

Data Capaia n pada Tahun Awal Perenc anaan

45.203.200

(2)

Indikato r Sasara n

Indikator Kinerja Program dan Kegiatan

1.200.345.340

(1)

Program dan Kegiatan

56


24.000.000,00 11.000.000,00

BPKAD

Kab. Banjar

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

100%

37.037.202

100%

28.490.155

100%

21.915.504

100%

19.056.960

100%

298.837.302

100%

229.874.848

100%

176.826.806

100%

153.762.440

100%

60.637.200

100%

46.644.000

100%

35.880.000

100%

31.200.000

100%

100%

22.633.846

100%

17.410.650

100%

13.392.808

100%

11.645.920

100%


100%

Tersedianya komponen listrik seperti lampu dan kabel listrik yang cukup

(11)

100%

Penyediaan komponen instalasi listrik/pener angan bangunan kantor

(10)

8.958.400

12

Kab. Banjar

(9)

24.000.000


BPKAD

(8)

118.278.800

Tersedianya buku dan cetakan dengan kualitas yang baik

Rp

14.659.200

Penyediaan barang cetakan dan pengadaan

Targ et

100%

11

Kab. Banjar

Rp

100%


BPKAD

Targ et

100%

Tersedianya ATK yang cukup

Kab. Banjar

Rp

100%

Penyediaan alat tulis kantor

BPKAD

Targ et

6.000.000

10

(24)

Rp

24.000.000


(23)

Targ et

46.229.600

Terwujudny asuasana kantor yang bersih dan sehat

Lokasi

Rp

7.999.992

Penyediaan jasa kebersihan kantor


Targ et

100%

08

2021

Rp

100%


2020

Targ et

100%

(7)

2019

Rp

3.000.000

(6)

2018

Targ et

6.725.000

(5)

2017


2015

100%


(4)

2016

26.000.000

(3)


6.500.000

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi

(2)

Kode


38.471.000,00

(1)

Sasaran


24.000.000,00

Tujuan

Indikato r Sasara n


57


Kab. Banjar

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

100%

Rp 6.953.874

100%

Rp 5.349.134

100%

Rp 4.114.718

100%

Rp 3.578.016

100%

100%

1.300.364.754

100%

1.000.280.580

100%

769.446.600

100%

669.084.000

100%

100%

1.463.734.105

100%

1.125.949.311

100%

866.114.855

100%

753.143.352

100%

100%

2.480.951.265

100%

1.908.424.050

100%

1.468.018.500

100%

1.129.245.000

100%

/teknis perkantoran

BPKAD

(11)

868.650.000

Tersedianya pendukung administrasi di BPKAD

(10)

579.341.040

Penyediaan pendukung administrasi

(9)

514.680.000

19

Kab. Banjar

(8)

2.752.320


BPKAD

Rp

100%

Terlaksana nya rapat koordinasi dan konsultasi di luar daerah

Targ et

100%

Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

Rp

100%

18

Kab. Banjar

Targ et

100%


BPKAD

Rp

862.250.000

Tersedianya makanan dan minuman bagi pegawai BPKAD

Kab. Banjar

Targ et

413.600.000

Penyediaan makanan dan minuman

BPKAD

Rp

464.050.000

17

(24)

Targ et

3.800.004


(23)

Rp

100%

Tersedianya bahan bacaan yang bermutu

Lokasi

Targ et

100%

Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundangundangan


Rp

100%

15

2021

Targ et

100%


2020

Rp

756.678.000

(7)

2019

Targ et

456.000.000

(6)

2018

2015

345.000.000

(5)

2017


771.700.000,00

(4)

2016

1.735.000

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang


(3)


550.350.000,00

(2)

terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah

Kode


305.000.000,00

(1)

Sasaran


7.800.000,00

Tujuan

Indikato r Sasara n


02 Persent ase Pemen uhan

Program


58


Tujuan

(1)

(4)

(5)

2019

2020

2021

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

1.413.970.000

100%

731.383.446

100%

635.985.605

100%

553.030.961

100%

480.896.488

100%

415.335.760

100%


Kegiatan

168.150.000,00

100%

37.565.613

100 %

32.665.750

100 %

28.405.000

100 %

24.700.000

100%

19.000.000

311.570.000,00

100%

59.314.125

100%

51.577.500

100%

44.850.000

100%

39.000.000

100%

30.000.000


100%

Tersedianya peralatan gedung kantor yang mencukupi

100%

Pengadaan peralatan gedung kantor

254.000.000

Tersedianya perlengkapa n gedung kantor

100%

Pengadaan perlengkap an gedung kantor

83.700.000

09

Terpenuhin ya kebutuhan sarana dan prasarana bagi aparatur

2018

Targ et

135.000.000

Persent ase Pemen uhan Kebutu han Sarana dan Prasara na Aparatu r

Program Peningkata n Sarana dan Prasarana Aparatur

2017


2015

100%


(7)

2016

909.500.000

07

(6)


1 00%


(3) Kebutu han Sarana dan Prasara na Aparatu r


12.000.000

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita

(2)

Kode


340.000.000

baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah

Sasaran

Indikato r Sasara n


59


Tujuan

(1)

(2)

(3)

Kode

(4)

(5)

(6)


(7)

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

30.000.000,00

100%

270.938.540

100%

235.598.730

100%

204.868.461

100%

178.146.488

100%

137.035.760


183.250.000,00

100%

64.256.969

100%

55.875.625

100%

48.587.500

100%

42.250.000

100%

32.500.000

297.500.000,00

100%

299.308.200

100%

260.268.000

100%

226.320.000

100%

196.800.000

100%

196.800.000

100%


100%

Terpelihara nya kendaraan kantor

Rp

100%

Pemelihara an rutin/berkal a kendaraan dinas/opera sional

Targ et

196.500.000

24

2021

Rp

30.000.000


2020

Targ et

120.800.000

Terpelihara nya gedung kantor BPKAD

2019

Rp

100%

Pemelihara an rutin/berkal a gedung kantor

2018

Targ et

100%

22

2017


2015

100%


Pengadaan meubelair

Tersedianya meubelair yang berkualitas dan nyaman untuk bekerja

2016

123.000.000

10


35.000.000



50.000.000

s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an pengelola an keuangan dan aset daerah

Sasaran

Indikato r Sasara n


60


Tujuan

(1)

Sasaran

(2)

Indikato r Sasara n

(3)

Program dan Kegiatan Kode

(4)

2020

2021

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)


Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

423.500.000,00

100%

52.470.188

100 %

45.626.250

100 %

39.675.000

100 %

34.500.000

100 %

34.500.000

Tersedianya perlengkapa n gedung kantor

2019

Rp

100 %

Pemelihara an Rutin/Berka la Perlengkap an Gedung Kantor

2018

Targ et

224.500.000

Program

33.780.000

100%

-

-

35.000.000

-

100%

-

30.000.000

100%

-

Terwujudn ya ASN yang taat pada Peraturan Perundang -undangan

-

Program Peningkata n Disiplin Aparatur

28.500.000

Persent ase ASN yang taat pada

03

26

2017


2015

100 %

Persent ase ASN yang taat pada peratur an perund angundang an

(7)

2016

2 paket


(6)


-

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun

(5)


55.000.000



Kegiatan


61


Tujuan

(1)

Sasaran

(2)

(3)

Kode

(4)

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

33.780.000,00

100%

-

-

35.000.000

100%

-

-

30.000.000

100%


2.500.000

100%

-

--

-

-

-

-

-

-

Tersedianya pakaian seragam hitam putih yang sesuai dengan aturan yang berlaku

Rp

-

Pengadaan Pakaian Khusus Hari-hari Tertentu

2021

Targ et

-

05

2020

Rp

-

Tersedianya mesin absensi yang membuat ASN taat para peraturan kantor di jam masuk dan jam keluar

2019

Targ et

-

Pengadaan Mesin/Kartu Absensi

2018


2015

26.000.000

Persent ase peningk atan profesi onalism e aparatu r

01

2017

Rp 2.500.000

05 Program

1.633.177.500

100%

2.036.323.877

100 %

1.770.716.415

100 %

1.539.753.404

100 %

1.338.916.004

100 %


1.164.274.786

Terwujudn ya ASN yang profesional di bidang pengelolaa n keuangan dan aset daerah

100 %

Program Peningkata n Kapasitas Sumber Daya Aparatur

500.580.400

Terwujud nya tata kelola pemerinta han yang berkualita s sesuai dengan fungsi pelayana n publik yang menguta makan transpara nsi dan

(7)

2016

100 %

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif

(6)


100%

Persent ase ASN yang taat pada peratur an perund angundang an

(5)


100 %

peratur an perund angundang an


-

akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah

Indikato r Sasara n


62


Tujuan

Sasaran

(4)

(5)


02


03

(7)

2016

2017

2018

2019

2020


2021

2015

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)


Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

Kegiatan

185.177.500,00

100 %

344.204.430

100%

299.308.200

100%

260.268.000

100%

226.320.000

100%

196.800.000

1.448.000.000,00

100 %

1.692.119.447

100%

1.471.408.215

100%

1.279.485.404

100%

1.112.596.004

100%

967.474.786

100%

Terwujudny a ASN yang profesional

100%

Bimbingan teknis implementa si peraturan perundangundangan

402.030.400

Terwujudny a ASN yang profesional

98.550.000

06

Sosialisasi peraturan perundangundangan

100%

Persent ase Pelaks anaan adminis trasi

(6)


400.000.000

Meningka tkan tata kelola pemerinta

Terwujud nya tata kelola pemerinta

(3)


100%

(2) akuntabili tas

Kode


78.000.000

(1) dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah

Indikato r Sasara n


Program


63


Tujuan

Sasaran

Indikato r Sasara n

(4)

(5)

2019

2020

2021

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)


Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

264.763.000

100 %

618.270.203

100 %

537.626.263

100 %

467.501.098

100 %

406.522.694

100 %

353.497.995

100 %

395.958.000

Kegiatan

70.425.000,00

100%

194.751.846

100%

169.349.431

100%

147.260.375

100%

128.052.500

100%

194.338.000,00

100%

423.518.357

100%

368.276.832

100%

320.240.723

100%

278.470.194

100%

242.147.995


111.350.000

Tersedianya laporan keuangan SKPD yang transparan dan akuntabel

100%

Penyusuna n pelaporan keuangan semesteran

100%

Tersedianya Laporan Kinerja yang realistis dan berkualitas

297.333.000

Penyusuna n laporan capaian kinerja dan iktisar realisasi kinerja SKPD

98.625.000

02

Terwujudn yaLaporan Kinerja dan keuangan yang transparan, dan berkualitas

2018

Targ et

100%

Persent ase Pelaks anaan adminis trasi capaian kinerja keuang an

Program Peningkata n Pengemba ngan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

2017


2015

100%

01

(7)

2016

167.000.000

Persent ase Pelaks anaan adminis trasi capaian kinerja keuang an

(6)


100 %

(3) capaian kinerja keuang an


73.405.000

(2) han yang berkualita s sesuai dengan fungsi pelayana n publik yang menguta makan transpara nsi dan akuntabili tas

Kode


213.000.000

(1) han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah


64


Tujuan

Sasaran

Indikato r Sasara n


Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)


Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

Program

11.972.063.500

WTP ( 1 Tahun)

16.779.032.156

WTP (1 Tahun)

14.590.462.744

WTP (1 Tahun)

12.687.358.908

WTP (1 Tahun)

11.032.486.007

03

Tersediany a Dokumen keuangan pemerintah daerah yang akuntabel dan tepat waktu

WTP (1 Tahun)

Program Peningkata n dan Pengemba ngan Pengelolaa n Keuangan Daerah

11.032.486.007

Kegiatan

125.050.000,00

1 Dokumen

123.983.920

1 Dokumen

107.812.104

1 Dokumen

93.749.656

1 Dokumen


81.521.440

Tersedianya dokumen kebijakan akuntansi pemerintah daerah yang transparan dan akuntabel

1 Dokumen

Penyusuna n kebijakan akuntansi pemerintah daerah

81.521.440

Opini BPK terhada p laporan keuang an pemeri ntah daerah

2021

Rp

1 Dokuem

17

2020

Targ et

WTP (1 Tahun)


(7)

2019

Rp

30.000.000

Terwujud nya tata kelola pemerinta han yang berkualita s sesuai dengan fungsi pelayana n publik yang menguta makan transpara nsi dan akuntabili tas

(6)

2018

Targ et

10.211.527.900

Meningka tkan tata kelola pemerinta han yang baik dalam rangka pelayana n publik yang berkualita s, transpara n, akuntabel , efektif dan efisien dengan menggun akan teknologi informasi terkini di bidang pengelola an keuangan dan aset daerah

(5)

2017


2015

1 Dokumen

(4)

2016

WTP ( 1 Tahun)

(3)


32.000.000

(2)


9.251.890.000

(1)


65


Tujuan

(1)

Sasaran

(2)

Indikato r Sasara n

(3)


(4)


Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

327.400.000,00

2 Dokumen

421.238.270

2 Dokumen

366.294.148

2 Dokumen

318.516.650

2 Dokumen

276.971.000

2 Dokumen

Lokasi

165.000.000,00

2 Dokumen

217.485.125

2 Dokumen

189.117.500

2 Dokumen

164.450.000

2 Dokumen

143.000.000

2 Dokumen

276.971.000


345.800.000,00

2 Dokumen

459.304.250

2 Dokumen

399.395.000

2 Dokumen

347.300.000

2 Dokumen

302.000.000

2 Dokumen

143.000.000

165.000.000,00

2 Dokumen

285.924.500

2 Dokumen

248.630.000

2 Dokumen

216.200.000

2 Dokumen

188.000.000

2 Dokumen

188.000.000


302.000.000

Tersedianya rancangan Perda Penjabaran Perubahan APBD yang akuntabel dan tepat waktu

Targ et

2 Dokumen

Penyusuna n rancangan peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD

Rp

2 Dokumen

09

Targ et

2 Dokumen


Penyusuna n rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

Tersedianya rancangan Perda Perubahan APBD yang akuntabel dan tepat waktu

Rp

2 Dokumen

08

Targ et

181.370.500


Rp

265.470.500

Tersedianya rancangan Perda Penjabaran APBD yang akuntabel dan tepat waktu

Targ et

125.875.400

Penyusuna n rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

Rp

328.488.000

07

Targ et

2 Dokumen


2021

Rp

2 Dokumen

Tersedianya rancangan Perda APBD yang akuntabel dan tepat waktu

2020

Targ et

2 Dokumen

Penyusuna n rancangan peraturan daerah tentang APBD

2019

Rp

2 Dokumen

06

2018

Targ et

178.000.000


2017


2015

215.000.000

(7)

2016

125.000.000

(6)


300.230.000

(5)


66


Tujuan

(1)

Sasaran

(2)

Indikato r Sasara n

(3)


(4)

(5)


Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

760.500.000,00

50 SKPD

1.841.779.625

50 SKPD

1.601.547.500

50 SKPD

1.392.650.000

50 SKPD

1.211.000.000

50 SKPD

1.211.000.000

Lokasi

135.345.000

1 Dokumen

131.744.276

1 Dokumen

114.560.240

1 Dokumen

99.617.600

1 Dokumen

86.624.000

1 Dokumen

86.624.000


544.118.000,00

1 D0kumen

759.365.283

1 Dokumen

660.317.638

1 Dokumen

574.189.250

1 Dokumen

499.295.000

1 Dokumen

499.295.000


50 SKPD

Terwujudny a jaringan aplikasi SIMDA keuangan

Targ et

1 Dokumen

Penyusuna n sistem informasi keuangan daerah

Rp

1.310.249.500

12

Targ et

86.623.500


Rp

50 SKPD

Tersedianya rancangan Perda Penjabaran Pertanggun gjawaban APBD yang akuntabel dan tepat waktu

2021

Targ et

1 Dokumen

Penyusuna n rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggun gjawaban pelaksanaa n APBD

2020

Rp

1.111.670.000

11

2019

Targ et

86.890.000


2018


2015

1 Dokumen

Tersedianya rancangan Perda Pertanggun gjawaban pelaksanaa n APBD yang akuntabel dan tepat waktu

10

2017

399.294.500

Penyusuna n rancangan peraturan daerah tentang pertanggun g jawaban pelaksanaa n APBD


2016

1 Dokumen

(7)


349.000.000

(6)


67


Tujuan

(1)

Sasaran

(2)

Indikato r Sasara n

(3)


(4)


Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

155.900.000

100 %

150.445.384

100%

130.822.073

100%

113.758.324

100%

98.920.282

100%


582.700.000,00

100%

816.361.655

100%

709.879.700

100%

617.286.696

100%

536.771.040

100%

1.269.028.000,00

100%

730.774.354

100%

635.455.960

100%

552.570.400

100%

480.496.000

100%


480.496.000

Terwujudny a ASN yang profesional di bidang pengelolaan keuangan daerah

Targ et

98.920.282

Bimbingan teknis implementa si paket regulasi tentang pengelolaa n keuangan daerah

Rp

536.771.040

15

Targ et

100%


Rp

100%

Terwujudny a sosialisasi paket regulasi tentang pengelolaan keuangan daerah

Targ et

100%

Sosialisasi paket regulasi tentang pengelolaa n keuangan daerah

Rp

530.000.000

14

Targ et

121.464.000


2021

Rp

629.100.000

Tersedianya Laporan Informasi pengelolaan keuangan daerah yang akuntabel dan tepat waktu

2020

Targ et

100%

Penyusuna n sistem informasi pengelolaa n keuangan daerah

2019

Rp

100%

13

2018

Targ et

100%


2017


2015

450.000.000

(7)

2016

120.000.000

(6)


590.908.000

(5)


68


Tujuan

(1)

Sasaran

(2)

Indikato r Sasara n

(3)


(4)


Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

655.092.500,00

2 Dokumen

1.166.947.989

2 Dokumen

2 Dokumen

882.380.332

2 Dokumen

767.287.245

2 Dokumen

1.014.737.382

Lokasi

1.185.775.000,00

100%

1.259.892.850

100%

1.095.559.000

100%

952.660.000

100%

828.400.000

100%


2.711.600.000,00

100%

1.763.606.650

100%

1.533.571.000

100%

1.333.540.000

100%

1.159.600.000

100%


767.287.245

Terwujudny a Perda dan Perbup tentang APBD

Targ et

828.400.000

Peningkata n administrasi , perencanaa n dan pengendali an anggaran

Rp

1.159.600.000

20

Targ et

2 Dokumen


Rp

100%

Terlaksanan ya penghapusa n aset daerah secara berkala dan terstruktur

Targ et

100%

Revaluasi/ appraisal aset/ barang milik daerah

Rp

970.392.000

18

Targ et

476.850.000


2021

Rp

972.850.000

Terwujudny a manajemen pengelolaan aset daerah yang berkualitas

2020

Targ et

2 Dokumen

Peningkata n manajemen aset/ barang milik daerah

2019

Rp

100%

16

2018

Targ et

100%


2017


2015

780.000.000

(7)

2016

456.000.000

(6)


923.000.000

(5)


69


Tujuan

(1)

(2)

(3)

Kode

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

2.123.900.000

1 Tahun

2.721.377.681

1 Tahun

2.366.415.375

1 Tahun

2.057.752.500

1 Tahun

1.789.350.000

Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

889.700.000

1 Tahun

865.986.225

1 Tahun

753.031.500

1 Tahun

654.810.000

1 Tahun

569.400.000


3.135.000.000,00

100%

3.062.814.119

100 %

2.663.316.625

100 %

2.315.927.500

100 %

2.013.850.000

1 Tahun

19

Rp

1 Tahun

Terwujudny a pengelolaan keuangan PPKD yang berkualitas

Targ et

100 %

Pengelolaa n keuangan belanja tidak langsung PPKD

Rp

1.789.350.000

24

Targ et

569.400.000


Rp

2.013.850.000

Terwujudny a administrasi belanja gaji daerah yang berkualitas

Targ et

1 Tahun

Pengelolaa n administrasi belanja gaji daerah

Rp

1 Tahun

23

Targ et

100 %


2021

Rp

1.785.980.000

Terwujudny a kegiatan perbendaha raan di bidang belanja langsung dan belanja tidak langsung

2020

Targ et

558.900.000

Peningkata n pelaksanaa n perbendaha raan daerah

2019

Rp

3.783.500.000

21

2018

Targ et

1 Tahun


2017


2015

1 Tahun

(7)

2016

100 %

(6)


1.780.000.000

(5)

Persent ase lahan aset daerah yang

(4)


545.000.000

Terlaksan anya tertib administr asi pengelola

Indikato r Sasara n


1.590.500.000

Meningk atkan pengelol aan dan pemanfa atan

Sasaran


Program


70


Tujuan

(1)

(5)

2020


2021

2015

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

Targ et

Rp

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)


Lokasi

(23)

(24)

BPKAD

Kab. Banjar

BPKAD

Kab. Banjar

432.000.000

100 %

300.000.000

90 %

356.000.000

80 %

356.000.000

75 %

Terwujudn ya inventarisa si lahan milik daerah yang sudah bersertifika t

2019

3671000.000

Program Penyeleng garaan Pengadaan Tanah bagi Pembangu nan untuk Kepenting an Umum

2018

70 %

(7)

2017

445.000.000

04

(6)

2016

65 %

Persent ase lahan aset daerah yang sudah berserti fikat

(4)


729.675.000

(3) sudah berserti fikat


60 %

(2) an dan pemanfaa tan lahan milik Daerah

Kode


8.850.000.000

lahan milik Daerah

Sasaran

Indikato r Sasara n


Kegiatan

432.000.000

100 %

300.000.000

90 %

356.000.000

80 %

356.000.000

75 %

3671000.000

70 %

445.000.000

65 %

729.675.000


60 %

Terwujudny a tertib administrasi dalam rangka inventarisas i lahan aset daerah

8.850.000.000

Kegiatan Penyerahan Hasil Pengadaan Tanah

71

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB VI INDIKATOR KINERJA YANG MENGACU pada TUJUAN DAN SASARAN RPJMD

Indikator kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD adalah indikator kinerja yang secara langsung menunjukkan kinerja yang akan dicapai oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam lima tahun mendatang sebagai komitmen untuk mendukung pencapaian tujuan dan sasaran RPJMD Kabupaten Banjar. Ada 3 (Tiga) indikator kinerja BPKAD yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD Kabupaten Banjar 2016 – 2021. Ketiga indikator kinerja tersebut adalah Terwujudnya Aparatur Sipil Negara yang profesional di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah, Terwujudnya laporan kinerja dan keuangan yang transparan dan berkualitas dan Tersedianya dokumen keuangan daerah yang akuntabel dan tepat waktu. Tujuan dan Sasaran Pembangunan Misi Kelima sejalan dengan Agenda pembangunan Nawacita Kedua yakni Membuat Pemerintah Tidak Absen dengan membangun tata kelola pemerintahan yang bersih, efektif, demokratis dan terpercaya. Sejalan juga dengan Tujuan dari SDG’s (Sustainable Development Goals) atau Tujuan Pembangunan Berkelanjutan pada point ke-16 yakni Mempromosikan masyarakat yang damai dan inklusif untuk pembangunan berkelanjutan, menyediakan akses pada keadilan bagi semua dan membangun pranata-pranata yang efektif, akuntabel dan inklusif di semua tingkatan. Ada konsep pembangunan inklusif dalam SDG’s dimana hal ini berarti SDG’s fokus pada pembangunan Manusia seutuhnya yang berarti ada aspek SDM (Sumber Daya Manusia) yang sangat diperhatikan dan dipertimbangkan keterlibatannya didalam mengimplementasikan program dan kegiatan pembangunan selama lima tahun kedepan. Konsep pembangunan inklusif ini sejalan pula dengan indikator kinerja BPKAD yakni Terwujudnya aparatur sipil negara yang profesional di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah. Profesionalisme di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah merupakan faktor kunci yang dapat memajukan organisasi sehingga bisa bergerak lebih cepat untuk menuju keberhasilan dalam merealisasikan program-program pembangunan yang diamanatkan untuk dilaksanakan oleh BPKAD selama 5 (lima) tahun kedepan, sesuai pula dengan fungsi dari BPKAD sebagai instansi yang bergerak dalam bidang pelayanan publik sehubungan dengan tugas pokoknya sebagai Badan yang mengelola keuangan dan juga aset daerah di Kabupaten Banjar. Adapun indikator kinerja dari Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Banjar yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD Kabupaten Banjar 2016 – 2020 dapat dilihat pada Tabel 6.1 berikut ini : Rencana Strategis 2016-2021

72

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 6.1 Indikator kinerja BPKAD yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD

INDIKATOR KINERJA BPKAD

KONDISI KINERJA PADA AWAL PERIODE RPJMD

Tahun ke-1

Tahun ke-2

Tahun ke-3

Tahun ke4

Tahun ke5

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RPJMD (8)

1.Terwujudnya Aparatur Sipil Negara yang Profesional di bidang pengelolaan keuangan & aset daerah.

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

100%

2. Terwujudnya Laporan Kinerja dan Keuangan yang transparan dan berkualitas.

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

3. Tersedianya Dokumen Keuangan Pemerintah Daerah yang akuntabel dan tepat waktu. (IKU – BPKAD)

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

TARGET CAPAIAN SETIAP TAHUN


73

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah BAB VII PEDOMAN TRANSISI DAN KAIDAH PELAKSANAAN

4.1

Pedoman Transisi Rancangan Pembangunan Jangka Menengah Daerah merupakan rencana yang disusun dalam mencapai tujuan pembangunan selama lima tahun. Dalam penerapan RPJMD ini perlu pemahaman dan dukungan dari seluruh komponen pemangku kepentingan. Selanjutnya dokumen RPJMD akan menjadi pedoman untuk mewujudkan kesatuan arah pembangunan selama lima tahun. Seluruh komponen masyarakat, pemerintah dan swasta harus bertanggung jawab untuk menjaga konsistensi antara RPJMD beserta implementasi tahunannya agar rencana pembangunan daerah yang telah ditetapkan dapat dilaksanakan dengan sebaikbaiknya. Sesuai dengan perannya seluruh komponen masyarakat, pemerintah dan swasta harus bersungguh-sungguh memperhatikan dan mengacu pada visi, misi, tujuan dan sasaran yang akan dicapai selama lima tahun yang tertuang dalam dokumen RPJMD. Masa Jabatan Bupati dan Wakil Bupati Banjar Periode 2016 – 2021 yang dilantik pada Bulan Pebruari Tahun 2016, akan berakhir pada bulan Pebruari Tahun 2021. Dengan memperhatikan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2008 pasal 15 ayat 2 bahwa Perda tentang RPJMD ditetapkan paling lambat enam bulan setelah kepala daerah dilantik. Dalam upaya mengantisipasi kekosongan dokumen perencanaan jangka menengah pada akhir jabatan Bupati dan Wakil Bupati Banjar untuk masa bakti 2016-2021 atau setelah Bupati dan Wakil Bupati Banjar terpilih masa bakti 2021 – 2026 dan sebelum RPJMD Kabupaten Banjar 2021-2026 ditetapkan, maka dokumen RPJMD 2016-2021 tetap berlaku sebagai dokumen perencanaan pembangunan yang sah. Dalam upaya mengantisipasi kekosongan dokumen perencanaan jangka menengah pada akhir jabatan Bupati dan Wakil Bupati Banjar untuk masa bakti 2016 -2021 dan dengan mengacu pada Perda Nomor 4 Tahun 2013 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah Kabupaten Banjar Tahun 2005-2025 maka dapat disusun rancangan program indikatif satu tahun ke depan bila diperlukan. Tabel 7.1 dibawah ini berisi Program Utama Transisi yang menjadi prioritas untuk dilaksanakan.


74

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 7.1 Program Utama Transisi No. (1)

1.

PROGRAM UTAMA (2)

Peningkatan Pelayanan Prima

SASARAN

INDIKATOR

(3)

(4)

1. Meningkatnya kapasitas sumber 1. Meningkatnya kapasitas daya manusia aparatur sumber daya manusia aparatur 2. Meningkatnya mutu layanan 2. Meningkatnya mutu layanan publik publik 3. Meningkatnya efisiensi dan 3. Meningkatnya efisiensi dan efektifitas penyelenggaraan efektifitas penyelenggaraan pemerintahan pemerintahan

Sebagai perangkat daerah yang memiliki tugas dan fungsi di bidang pelayanan publik dalam hal mengelola keuangan dan aset daerah maka BPKAD Kabupaten Banjar dituntut untuk selalu meningkatkan kapasitas sumberdaya aparaturnya dalam rangka meningkatkan pelayanan publik. Selain itu, BPKAD Kabupaten Banjar juga diminta untuk meningkatkan efisiensi dan efektifitas penyelenggaraan pemerintahan. Hal ini sesuai dengan Tujuan organisasi yakni Mewujudkan Tata Kelola Pemerintahan yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transparan, akuntabel, efektif dan efisien dengan menggunakan teknologi informasi terkini di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah di Kabupaten Banjar sesuai dengan rencana program pembangunan yang akan dilaksanakan dalam periode RPJMD Tahun 2016 – 2021. Tabel 7.2 berikut ini berisi indikator kinerja BPKAD Kabupaten Banjar yang mengacu pada tujuan dan sasaran BPKAD Kab. Banjar. Tabel 7.2 Indikator kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang mengacu pada tujuan dan sasaran RPJMD TARGET CAPAIAN SETIAP TAHUN

Kondisi Kinerja pada awal periode RPJMD (2)

Tahun ke-1

Tahun ke-2

Tahun ke-3

Tahun ke-4

Tahun ke-5

Kondisi Kinerja pada akhir periode RPJMD

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(2)

1.Terwujudnya Aparatur Sipil Negara yang Profesional di bidang pengelolaan keuangan & aset daerah.

70 %

80 %

90 %

100 %

100 %

100 %

100 %

2. Terwujudnya Laporan Kinerja dan Keuangan yang transparan dan berkualitas.

90 %

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

100 %

3. Tersedianya Dokumen Keuangan Pemerintah Daerah yang akuntabel dan tepat waktu. (IKU – BPKAD)

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

WTP

INDIKATOR KINERJA BPKAD (1)


75

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Tabel 7.3 Program Prioritas Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah 2016 No.

1

2

3

4

Program Prioritas

Tujuan

Sasaran

Strategi

Kebijakan

Program Peningkatan dan pengembangan Pengelolaan Keuangan daerah (Program Prioritas) meliputi 17 Kegiatan

Meningkatkan Tata Kelola Pemerintahan yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transparan, akuntabel, efektif dan efisien dengan menggunaka n teknologi informasi terkini di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah

Terwujudnya Tata kelola Pemerintahan yang berkualitas sesuai dengan tugas dan fungsi pelayanan publik yang mengutamakan transparansi dan akuntabilitas


- Penataan dan revitalisasi tertib pengelolaan anggaran SKPD - Penatausahaan keuangan dan pengelolaan aset daerah

Menciptakan lingkungan kerja yang nyaman dan disiplin dengan membuat sistem kerja yang berorientasi pada output yang berkualitas

- Penataan ruangan yang representatif per-subbagian dengan tujuan untuk mendapatkan kenyamanan dalam bekerja dan menjaga kedisiplinan kerja

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran (Meliputi 10 Kegiatan) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur (meliputi 6 kegiatan) Program Peningkatan Disiplin Aparatur (meliputi 2 Kegiatan)

5

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur (Meliputi 2 Kegiatan)

6

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan (meliputi 2 kegiatan)

7

Program Penyelenggaraan Pengadaan tanah bagi Pembangunan untuk Kepentingan Umum (hanya 1 Kegiatan)

Mengikutsertakan aparatur dalam kegiatan bimbingan teknis yang sesuai dengan tupoksinya Menyusun dokumen pelaporan keuangan dan kinerja yang akuntabel dan berkualitas


Terlaksananya tertib administrasi pengelolaan & pemanfaatan lahan milik daerah

Inventarisasi dan Verifikasi lahan milik daerah yang sudah dan belum bersertifikat

- Bimtek Penatausahaan Keuangan Daerah dalam hal Implementasi Accrual Basis Accounting menjadi hal yang sangat prioritas - Mendokumentasika n setiap kegiatan sehingga penyusunan laporan kinerja selalu disertai dengan data yang lengkap. - Menghimpun database keuangan dan kinerja secara rutin. - Monitoring dan Evaluasi dalam rangka inventarisasi aset daerah - Rutin mengupdate Database Aset setiap bulan

Dari Tabel 7.3 diatas dapat kita amati bahwa Program Prioritas yang dilaksanakan oleh BPKAD Kabupaten Banjar pada Tahun 2016 sejalan dengan Program Utama Transisi yakni berkaitan dengan Peningkatan Pelayanan Prima dengan sasaran terwujudnya tata kelola pemerintahan yang berkualitas sesuai dengan tugas dan fungsi pelayanan publik yang mengutamakan transparansi dan akuntabilitas untuk meningkatkan tata kelola pemerintahan Rencana Strategis BPKAD Kabupaten Banjar 2016-2021

76

Badan Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah yang baik dalam rangka pelayanan publik yang berkualitas, transaparan, efektif dan efisien dengan menggunakan teknologi informasi terkini di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah. 4.2

Kaidah Pelaksanaan Di dalam dokumen Raperda RPJMD 2016-2021

pada

Bab

9

bagian

kaidah

pelaksanaan dan program transisi disebutkan bahwa Seluruh organisasi Perangkat Daerah yang ada di lingkungan Kabupaten Banjar agar melaksanakan kebijakan dan program dalam RPJMD Kabupaten Banjar dengan sebaik-baiknya. Selain itu Organisasi perangkat Daerah juga berkewajiban untuk menyusun Rencana Strategis yang memuat Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan, Program, Kegiatan, Lokasi, capaian kinerja dan pendanaan sesuai dengan tugas dan fungsi organisasi perangkat daerah yang di susun dengan berpedoman pada RPJMD Kabupaten Banjar Tahun 2016-2021.


77


LAMPIRAN


78

DAFTAR ISI. DAFTAR ISI... i. DAFTAR GAMBAR... iii. DAFTAR TABEL... iv BAB I PENDAHULUAN LATAR BELAKANG LANDASAN HUKUM

Recommend Documents