BINNENKORT MET PENSIOEN

2015

BINNENKORT MET PENSIOEN

Bijna met pensioen Zelf kiezen Tips en wetenswaardigheden

20098w15

INHOUD

Met pensioen Algemene Ouderdomswet Over het ouderdoms-, partner- en wezenpensioen Zelf kiezen Hoe en wanneer aanvragen Verhoging van uw pensioen Belastingen en premies Tips en wetenswaardigheden Heeft u vragen?

03 04 07 11 16 19 21 24 27

Bijlage 1: Uw pensioen bij vervroeging of uitstel van de pensioendatum Bijlage 2: Over het pensioenfonds

28 29

De informatie in deze brochure is een verkorte, vereenvoudigde uitleg van de informatie uit het pensioenreglement. U kunt geen rechten ontlenen aan deze brochure. Het pensioenreglement is uiteindelijk leidend. U vindt het reglement op www.pensioenfondspgb.nl. Of u vraagt het pensioenreglement bij ons op.

BINNENKORT MET PENSIOEN 2015

2

MET PENSIOEN

U gaat binnenkort met pensioen. In deze brochure vindt u belangrijke informatie over uw pensioen. Die kennis heeft u nodig om straks een bewuste keuze te maken over de uitbetaling van uw pensioen. Voor het zover is, stemmen wij met u af hoe en wanneer het pensioen aan u wordt uitbetaald. Zo organiseert het pensioenfonds een half jaar voor uw pensioendatum een Pensioeninformatiedag. Als u de laatste jaren pensioen bij ons opbouwde, zijn u en uw partner, als u die heeft, daarvoor van harte uitgenodigd. Tijdens de informatiedag nemen wij met u en uw leeftijdsgenoten door wat er zoal komt kijken bij pensionering. Uw pensioen en uw keuzes

Via www.mijnpgbpensioen.nl heeft u direct toegang tot uw persoonlijke pensioengegevens. U ziet daar hoeveel pensioen u straks kunt krijgen inclusief uw AOW. En u ziet welke keuzes u kunt maken voor de uitbetaling van uw pensioen. Als u uw keuzes heeft gemaakt, kunt u uw pensioen aanvragen. Let op

Alle bedragen die wij in deze brochure noemen, zijn brutobedragen. Over deze bedragen moet u dus nog belasting en premies betalen.

3


ALGEMENE OUDERDOMSPENSIOEN

Iedere Nederlander heeft vanaf zijn/haar AOW-gerechtigde leeftijd recht op een uitkering op grond van de Algemene Ouderdomswet: de AOW. De Sociale Verzekeringsbank keert de AOW uit vanaf uw AOW-gerechtigde leefijd. De hoogte hangt af van uw persoonlijke situatie. Voor de wet zijn er twee situaties: u bent alleenstaand of u woont samen. Verder is van belang of u in het buitenland heeft gewoond. Dan kan er een korting worden toegepast op uw AOW. U bent alleenstaand

Zodra u de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt, heeft u recht op AOW. Voor alleenstaanden is dit 70 procent van het minimumloon. In 2015 is de AOW 1.111,55 euro bruto per maand. Gaat u trouwen of samenwonen nadat uw AOW is ingegaan? Dan gaat uw AOW omlaag. Dat gebeurt in de maand nadat u getrouwd bent of bent gaan samenwonen. U woont samen

Woont u samen? Dan is uw AOW 50 procent van het minimumloon. In 2015 is dat 765,95 euro bruto per maand. Dit is het gehuwdenpensioen. Beide partners hebben bij elkaar opgeteld samen een AOW van 100 procent. Uitbetaling AOW

Vanaf de eerste dag dat u de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt, heeft u recht op AOW. De Sociale Verzekeringsbank zorgt maandelijks voor overschrijving op uw bankrekening. Uw partner kan AOW op een aparte rekening krijgen. Vakantie-uitkering

Naast de maandelijkse AOW ontvangt u ook een vakantie-uitkering. Die betaalt Sociale Verzekeringsbank één keer per jaar in de maand mei uit. Overlijden en AOW

De AOW wordt tot en met de dag van overlijden uitbetaald. Ook wordt er nog een overlijdensuitkering verstrekt. Die bestaat uit een belastingvrij bedrag van één maand pensioen. Als er nog een tegoed is aan vakantie-uitkering betaalt de Sociale Verzekeringsbank dat ook uit.


4

Wie heeft er recht op een overlijdensuitkering als u overlijdt? ● ● ●

uw achterblijvende partner, of; uw minderjarige kind(eren), of; iemand anders met wie u samenwoonde en waarvoor u een bijdrage leverde in de kosten van het levensonderhoud. Bijvoorbeeld een broer of zus.

Hoe vraagt u uw AOW aan?

U krijgt zes maanden voor uw AOW-datum een brief van de Sociale Verzekeringsbank. Vanaf dat moment kunt u uw AOW aanvragen.

5



6

OUDERDOMS-, PARTNER- EN WEZENPENSIOEN

U bouwde tijdens uw werkzame leven, in aanvulling op de AOW, pensioen op bij het Pensioenfonds PGB. Het moment waarop u met pensioen gaat, komt nu snel dichterbij. PGB betaalt vanaf het door u gewenste moment uw ouderdomspensioen uit. En regelt het partner- (al naar gelang uw keuze) en/of wezenpensioen als u komt te overlijden. In dit hoofdstuk staan wij stil bij het ouderdomspensioen, het partner- en wezenpensioen, de keuzemogelijkheden die u heeft bij de uitbetaling van het pensioen, het keuzeproces en de toeslagverlening. Over uw ouderdomspensioen

Vanaf de eerste dag van de maand waarin u met pensioen gaat, heeft u recht op het ouderdomspensioen. Dit pensioen eindigt op de laatste dag van de maand waarin u komt te overlijden. Uw ouderdomspensioen wordt rond de 19e van de maand overgemaakt naar uw bankrekening. In tegenstelling tot de AOW kennen wij geen aparte vakantie-uitkering. Dat komt omdat de vakantie-uitkering in de maandelijkse uitkering is opgenomen. Over het partnerpensioen

Het partnerpensioen is het levenslange pensioen voor uw partner na uw overlijden. Uw partner heeft recht op dit pensioen als u bent gehuwd, uw partnerschap heeft laten registreren, of als u ongehuwd samenwoont en u uw partner bij ons heeft aangemeld. Het partnerpensioen gaat in na uw overlijden. Wanneer u in Nederland woont, worden wij automatisch op de hoogte gesteld van uw overlijden. Dat gaat via de gemeente. Uw partner hoeft uw overlijden dan niet aan ons door te geven. Het partnerpensioen stopt op de laatste dag van de maand waarin uw partner overlijdt. Als u in het buitenland woont, hebben wij een akte van overlijden nodig. U kunt deze akte scannen en mailen naar [email protected]. Of u stuurt de akte per post naar: Pensioenfonds PGB, Klantenservice, Postbus 7855 1008 CA Amsterdam.

7


Trouwen en samenwonen ná uw pensioendatum

Als u na uw pensioendatum trouwt, een geregistreerd partnerschap aangaat of gaat samenwonen, heeft uw partner geen recht op partnerpensioen. Hoogte partnerpensioen

Hoeveel pensioen uw partner van ons krijgt als u komt te overlijden, is niet eenvoudig te zeggen. Het maakt uit wanneer u overlijdt, hoe het partnerpensioen is verzekerd en welke uitruilkeuze u bij pensionering heeft gemaakt. Overlijden vóór pensionering Als u nog pensioen opbouwt bij PGB en komt te overlijden, ontvangt uw partner in de meeste gevallen 70 procent van het ouderdomspensioen dat u op uw pensioendatum bij leven had kunnen bereiken. Overlijden ná pensionering Als u gepensioneerd bent en komt te overlijden, wordt het partnerpensioen berekend over alle jaren dat u bij ons partnerpensioen heeft opgebouwd. Hoeveel dat is, hangt af van uw pensioenregeling en uw uitruilkeuze bij pensionering. Uw werkgever kan het partnerpensioen op drie manieren hebben geregeld: ● volledig op opbouwbasis; ● gedeeltelijk op opbouwbasis; ● gedeeltelijk op risicobasis of volledig op risicobasis. In het uniform pensioenoverzicht (UPO) ziet u hoe het partnerpensioen is geregeld.


8

Volledig op opbouwbasis

Is uw partnerpensioen volledig op opbouwbasis? Dan ontvangt uw partner als u overlijdt ná pensionering standaard 70 procent van het bereikte ouderdomspensioen. Dat is het maximale partnerpensioen dat uw partner na uw overlijden kan krijgen. U hoeft dus géén keuze te maken om een deel van uw ouderdomspensioen in te ruilen voor extra partnerpensioen. Gedeeltelijk op opbouwbasis en gedeeltelijk op risicobasis

Bouwt u de helft van uw partnerpensioen op en is de andere helft op risicobasis verzekerd? Dit deel van uw partnerpensioen vervalt als u met pensioen gaat. Daardoor ontvangt uw partner als u overlijdt ná pensionering 35 procent van het ouderdomspensioen in plaats van 70 procent. Wilt u dat uw partner een hoger partnerpensioen krijgt wanneer u komt te overlijden? Dan kunt u een deel van uw ouderdomspensioen inruilen voor extra partnerpensioen. Uw ouderdomspensioen gaat daardoor omlaag maar uw partner krijgt meer partnerpensioen als u overlijdt. Deze keuze krijgt u automatisch voorgelegd bij pensioneren. Volledig op risicobasis

Is uw partnerpensioen volledig op risicobasis verzekerd? Dan ontvangt uw partner als u overlijdt ná pensionering standaard geen partnerpensioen van ons. Het partnerpensioen op risicobasis vervalt namelijk na uw pensionering. Wilt u dat uw partner wél partnerpensioen krijgt als u komt te overlijden? Dan kunt u een deel van uw ouderdomspensioen inruilen voor extra partnerpensioen. Uw ouderdomspensioen gaat daardoor omlaag. Deze keuze krijgt u automatisch voorgelegd bij pensioneren. Minder partnerpensioen

Soms kan het partnerpensioen voor uw huidige partner lager uitvallen dan u verwachtte. Dat kan het geval zijn als er in het verleden bij een waardeoverdracht minder of geen partnerpensioen is meegekomen. Of als u bent gescheiden. Als er bij huwelijk of scheiding niets anders is afgesproken, heeft uw ex-partner namelijk recht op het deel van uw partnerpensioen dat is opgebouwd tot het moment van scheiding. Dat heet ‘bijzonder partnerpensioen’. Uw ex-partner krijgt dit pensioen als u overlijdt.

9


VOORBEELD PARTNERPENSIOEN

Martin is 70 jaar als hij overlijdt. Zijn partner Eva is 68 jaar. Martins ouderdomspensioen bedroeg 23.387 euro bruto per jaar. Aan partnerpensioen is 8.185 euro (= 35 procent van 23.387 euro) opgebouwd. Eva ontvangt dus 8.185 euro bruto per jaar aan partnerpensioen. Daarnaast ontvangt Eva de AOW voor alleenstaanden en eventueel het pensioen dat zij zelf heeft opgebouwd. Stel: Martin koos er bij pensioneren voor om een deel van zijn ouderdomspensioen in te ruilen voor extra partnerpensioen. Dan zou zijn ouderdomspensioen zijn uitgekomen op 21.621 euro bruto per jaar. Bij overlijden zou Eva dan levenslang 15.135 euro bruto per jaar aan partnerpensioen hebben ontvangen.

Wezenpensioen

Uw kinderen tot 18 jaar, of studerende kinderen tot 27 jaar, hebben recht op wezenpensioen als u overlijdt. Ieder kind krijgt 14 procent van het ouderdomspensioen. Wij betalen het wezenpensioen voor maximaal vijf kinderen. Heeft u meer kinderen? Dan verdelen wij het wezenpensioen over uw kinderen. Het wezenpensioen wordt verdubbeld als beide ouders zijn overleden.


10

ZELF KIEZEN

Via uw persoonlijke profiel op mijnpgbpensioen.nl ziet u hoeveel pensioen u straks kunt krijgen. U ziet ook welke keuzes u kunt maken voor de uitbetaling van uw pensioen. Voor de uitbetaling van uw pensioen kunt u - naast het standaardpensioen - kiezen uit een aantal varianten. Eerder met pensioen

De standaardleeftijd waarop u met pensioen gaat, is de eerste van de maand waarin u recht krijgt op AOW. U kunt ervoor kiezen om eerder met pensioen te gaan. Dat kan vanaf 55 jaar. Uw pensioen gaat daardoor omlaag. Omdat u voor uw pensioendatum nog geen AOW ontvangt, bieden wij de mogelijkheid om uw pensioen daarvoor in te zetten. U zet in dat geval een deel van het levenslange ouderdomspensioen om in een tijdelijk ouderdomspensioen. De uitkering loopt dan vanaf het door u gewenste moment tot de maand waarin uw AOW ingaat. U kunt maximaal twee keer het AOW-bedrag voor een gehuwde als tijdelijk ouderdomspensioen inzetten. Verder geldt dat maximaal 50 procent van het oorspronkelijke pensioenrecht voor vervroeging en/of tijdelijk ouderdomspensioen kan worden gebruikt. Eerder stoppen met werken kan ook in deeltijd. U blijft dan in overleg met uw werkgever gedeeltelijk werken en gaat voor een deel met pensioen. In bijlage 2 ziet u percentages waarmee uw pensioen wordt verlaagd als u kiest voor vervroeging van uw pensioen. Overwegingen bij deze keuze:

Naarmate u eerder stopt met werken, zal uw pensioen lager zijn. Ten eerste omdat het pensioen langer wordt uitgekeerd en ten tweede omdat u minder jaren pensioen opbouwt. Wie vóór de pensioendatum stopt met werken, betaalt in de regel meer belasting dan erna. U houdt dus netto minder pensioen over.

11


Later met pensioen

Uitstellen van de pensioendatum kan ook. Uw pensioen kan geheel of gedeeltelijk worden uitgesteld. Uitstel van de pensioendatum is alleen mogelijk als u blijft werken. Gaat u minder werken, dan gaat u voor dat deel dat u minder werkt, met pensioen. Wie langer doorwerkt, ontvangt een hoger pensioen. Wij hoeven het pensioen immers gedurende kortere tijd uit te betalen. Het pensioen gaat in zodra de grens van 100 procent van het laatstverdiende loon is bereikt. Na de pensioendatum betaalt u geen premie meer en wordt er geen pensioen meer opgebouwd. U kunt in overleg met de werkgever de pensioendatum tot uiterlijk uw 70e jaar uitstellen. In bijlage 2 ziet u de percentages waarmee uw pensioen wordt verhoogd als u kiest voor uitstel van uw pensioen. Overwegingen bij deze keuze:

Als u geheel of gedeeltelijk wilt doorwerken, is uitstel van pensioen een goede optie. Het past in de trend die de overheid graag ziet. Uitstel van pensioen kan ook goed uitkomen als u in uw werkzame leven weinig pensioen heeft opgebouwd of wanneer u door een scheiding uw pensioen heeft verdeeld. Standaardpensioen

Als u kostwinner bent en uw partnerpensioen is volledig op opbouwbasis, kan het standaardpensioen een goede optie zijn. Overwegingen bij deze keuze:

Een gelijkblijvend PGB-pensioen biedt naast de AOW-uitkering een vaste basis voor de pensioenperiode. Wanneer u kostwinner bent, ligt de keuze voor een standaardpensioen het meest voor de hand.


12

Partnerpensioen omzetten in extra ouderdomspensioen

U kunt kiezen voor extra ouderdomspensioen in plaats van het partnerpensioen als u dat heeft opgebouwd. Als u (en uw partner) afzien van het recht op partnerpensioen, ontvangt u in ruil daarvoor extra ouderdomspensioen. Is het partnerpensioen waarvan afstand wordt gedaan hoger dan 154,29 euro per maand? Dan is een afstandsverklaring nodig. Die vindt u op www.pensioenfondspgb.nl bij de Informatiebalie/ informatie deelnemer. De kosten voor het legaliseren van deze verklaring bij de notaris komen voor uw eigen rekening. Let op: Bent u gescheiden? Dan heeft uw ex-partner recht op een deel van het opgebouwde partnerpensioen. Dat wordt in mindering gebracht op het partnerpensioen voor uw huidige partner. Bent u alleenstaand? Dan heeft u geen partnerpensioen nodig. Bij uw keuzes op www.mijnpgbpensioen.nl gaan wij ervan uit dat u uw opgebouwde partnerpensioen wilt omzetten in een hoger ouderdomspensioen. U heeft dan geen afstandsverklaring nodig. Overwegingen bij deze keuze:

Door te kiezen voor uitruil krijgt u dus meer ouderdomspensioen. Maar uw partner krijgt dus geen partnerpensioen als u komt te overlijden.

13


Gelijk pensioen na overlijden

Als u na pensionering komt te overlijden, krijgt uw partner het opgebouwde partnerpensioen levenslang uitgekeerd. Het partnerpensioen is standaard een bepaald percentage van het ouderdomspensioen. Het pensioen voor uw partner is dus aanzienlijk minder dan het ouderdomspensioen. Overlijdt uw partner als eerste? Dan verandert uw ouderdomspensioen niet en houdt u 100 procent van het ouderdomspensioen. Als u kiest voor een gelijk pensioen na overlijden, wordt bij uw overlijden óf het overlijden van uw partner het pensioen in beide gevallen gelijkgetrokken. Bij pensionering wordt 100 procent van het ouderdomspensioen uitbetaald. Bij uw overlijden of het overlijden van uw partner wordt in beide gevallen ongeveer 78 procent van het ouderdomspensioen uitbetaald. Overwegingen bij deze keuze:

Het wordt vaak als ‘onrechtvaardig’ gezien dat de achterblijvende partner een lager pensioen krijgt dan de deelnemer krijgt bij overlijden van de partner. De gedachte hierbij is dat men toch samen voor het pensioen heeft gezorgd. Het zou dan niet moeten uitmaken wie van de twee als eerste overlijdt. De keuze voor een gelijk pensioen na overlijden is dus geschikt voor pensioengerechtigden die een gelijke uitkeringssituatie nastreven. Uitruil van ouderdomspensioen voor extra partnerpensioen

U kunt kiezen voor extra partnerpensioen wanneer u een deel van uw ouderdomspensioen inruilt. Met inruil kan het partnerpensioen op 70 procent worden gebracht. Overwegingen bij deze keuze:

Uitruil van een deel van uw ouderdomspensioen voor extra partnerpensioen kan verstandig zijn als uw partnerpensioen geheel of gedeeltelijk op risicobasis is verzekerd en/of als uw partner zelf geen of slechts een gering pensioen of eigen inkomen heeft. U krijgt dan een wat lager ouderdomspensioen en uw partner, als u overlijdt, een (hoger) partnerpensioen. Let op: Als u 70 procent partnerpensioen heeft opgebouwd, dan krijgt u deze keuze niet voorgelegd.


14

Pensioen dat varieert in hoogte

U kunt de hoogte van uw ouderdomspensioen in hoogte laten variëren. Bijvoorbeeld de eerste vijf jaar een hoger pensioen en daarna een lager pensioen. Of omgekeerd. U kunt kiezen uit verschillende opties waarbij de laagste uitkering niet minder mag zijn dan 75 procent van de hoogste pensioenuitkering. Op www.mijnpgbpensioen.nl ziet u welke keuzes u heeft en wat die betekenen voor uw pensioen. Overwegingen bij deze keuze

Eerst een hoger en dan een lager pensioen kan handig zijn als u in de periode vlak na uw pensionering bijvoorbeeld nog studerende kinderen heeft. Of hoge hypotheeklasten. Of als u van plan bent dure en/of lange reizen te maken. Eerst een lager en dan een hoger pensioen kan een goed idee zijn als u bijvoorbeeld met een jongere partner samenwoont die nog een eigen inkomen heeft. Of als u in de eerste paar jaar na uw pensionering nog andere inkomensbronnen heeft. Bijvoorbeeld een uitkering uit een lijfrente.

15


HOE EN WANNEER AANVRAGEN

Heeft uw keuzes gemaakt voor de uitbetaling van uw pensioen? Dan kunt u uw pensioen aanvragen. U leest hierna hoe dat werkt. Maar ook wat u van ons kunt verwachten. Zes maanden voor pensioneren

Ongeveer zes maanden voor uw pensioendatum krijgt u van ons een brief. Daarin staat hoe u uw pensioen aanvraagt via www.mijnpgbpensioen.nl. U kunt daar ook uw pensioenkeuzes maken. Is uw pensioen lager dan 462,88 euro (2015) per jaar? Dan krijgt u uw pensioen in één keer uitbetaald. U krijgt daarna geen maandelijks pensioen meer van ons. Dat noemen we afkoop. U regelt de afkoop van uw pensioen via uw persoonlijke profiel op www.mijnpgbpensioen.nl. In de maand vóór pensionering

In de maand vóór uw pensionering ontvangt u een bevestiging van uw keuze. Ook informeren wij u over het bedrag aan bruto ouderdomspensioen dat wij aan u gaan overmaken. En welk bedrag uw partner aan partnerpensioen van ons krijgt als u overlijdt. In de maand van pensionering

Nadat u uw eerste pensioen van ons heeft gekregen, ontvangt u een specificatie van de maandelijkse uitbetaling. Overige informatie

U ontvangt jaarlijks een pensioenoverzicht. Daarin geven wij fonds aan wat uw pensioen is, welke keuze u gemaakt heeft, wanneer uw pensioen wijzigt en wat het pensioen voor de eventuele partner is en hoe wij uw uitkering al dan niet verhoogd hebben. In januari van ieder jaar ontvangt u bovendien een overzicht van het uitgekeerde pensioen. U kunt dit overzicht gebruiken voor uw belastingaangifte.


16

Extra service: pensioeninformatiedag

Ongeveer zes maanden vóór uw pensioendatum organiseren we een pensioeninformatiedag. Tijdens zo’n dag wordt met u en leeftijdsgenoten doorgenomen wat er zoal komt kijken bij pensionering. Het accent ligt op de keuzemogelijkheden die u heeft bij de uitbetaling van uw pensioen en fiscale aspecten. Bezoekers krijgen een voorlopige opgave van het ouderdomspensioen van PGB en de AOW uitgereikt. Het brutobedrag wordt omgerekend naar netto zodat u een redelijk beeld heeft van uw netto inkomen na pensionering. Alleen werknemers die de laatste jaren deelnamen aan PGB worden voor deze dagen uitgenodigd. Extra service: mijnpgbpensioen.nl

Als u wilt weten wat uw pensioeninkomen straks wordt, kijkt u dan even op www.mijnpgbpensioen.nl. Met de pensioenplanner kunt u uw pensioensituatie eenvoudig in beeld brengen. U heeft meteen een totaaloverzicht; ook de AOW wordt meegenomen. Verder kunt u met de pensioenplanner uw keuzemogelijkheden stuk voor stuk nalopen. U ziet het financiële effect op uw pensioen. Toegang snel geregeld

Als u uw persoonlijke profiel op www.mijnpgbpensioen.nl nog niet eerder heeft bezocht, kunt u zich hier eenvoudig registeren. Daarvoor heeft u uw registratienummer nodig. Het wachtwoord krijgt u binnen enkele dagen per post thuisgestuurd.

17



18

VERHOGING VAN UW PENSIOEN

Elk jaar stijgen de prijzen. Geld wordt daardoor steeds minder waard. Daarom proberen wij uw pensioen elk jaar te verhogen. Wij proberen uw pensioen elk jaar te verhogen met 2 procent. Maar dat kunnen we alleen doen als we genoeg geld hebben. Onze dekkingsgraad is daarvoor een belangrijke graadmeter. Die moet hoger zijn dan 110 procent. Vanaf dan kunnen we uw pensioen verhogen. Dat doen we in kleine stapjes tot maximaal 2 procent. Is onze dekkingsgraad hoger dan 130 procent? Dan kunnen we wellicht nog iets extra’s doen. Dekkingsgraad: hoe zit dat ook alweer?

Onze dekkingsgraad is de verhouding tussen ons vermogen en de pensioenen die we moeten uitbetalen. Is die 100 procent? Dan hebben we precies genoeg geld om alle pensioenen uit te betalen. Wij zijn verplicht om reserves aan te houden voor financieel slechtere tijden. Daarom moet onze dekkingsgraad minimaal 110 procent zijn om uw pensioen te kunnen verhogen. Wanneer wordt uw pensioen verhoogd?

Wij hebben een richtlijn voor het verhogen van uw pensioen: Dekkingsgraad

Verhoging

Lager dan 105%

Uw pensioen wordt niet verhoogd. En misschien wordt het zelfs verlaagd.* Als dat gebeurt, spreiden wij deze verlaging over 10 jaar.

105 tot 110%

Uw pensioen wordt niet verhoogd en er is nog altijd een kans dat uw pensioen wordt verlaagd.

110 tot 130%

Uw pensioen gaat omhoog met een percentage tussen de 0 en 2%.

Hoger dan 130%

Uw pensioen gaat omhoog met 2%. Is uw pensioen eerder verlaagd? Dan kan deze verlaging worden teruggedraaid. U kunt ook een extra verhoging van maximaal 1% krijgen.

* Wij moeten uw pensioen verlagen als onze dekkingsgraad vijf jaar lang lager is dan 105 procent. Of als wij verwachten dat het langer dan tien jaar duurt voordat onze dekkingsgraad weer hoger is dan ongeveer 122 procent. Let op: deze percentages zijn afgerond en kunnen elk jaar iets wijzigen.

19


Verhogingen van de afgelopen drie jaar

De pensioenen bij ons zijn de afgelopen drie jaar niet verhoogd. De prijzen stegen echter met 2,26 procent (2012), 2,81 procent (2013) en 0,96 procent (2014). Verlagen van uw pensioen

Als het financieel tegenzit, is het mogelijk dat uw pensioen moet worden verlaagd. Wij hoeven uw pensioen in dat geval niet in één keer te verlagen. We mogen die verlaging namelijk spreiden over tien jaar. Als u nog werkt, dan merkt u dit verschil misschien niet. Maar als u gepensioneerd bent, waarschijnlijk wel. Stel dat het pensioen met bijvoorbeeld 20 euro per maand moet worden verlaagd. Uw pensioen gaat dan het eerste jaar met 2 euro per maand omlaag. En het jaar daarna nog eens met 2 euro per maand. En dat tien jaar lang.


20

BELASTING EN PREMIES

Loonbelasting is eigenlijk een vooruitbetaling op de inkomstenbelasting, een voorlopige heffing dus. Loonbelasting wordt in een gecombineerde heffing ingehouden op het PGB-pensioen, op de AOW en op eventuele andere pensioenen. Gecombineerd, dat wil zeggen samen met de verplichte premies voor de Algemene nabestaandenwet en de inkomensafhankelijke bijdrage voor de Zorgverzekeringswet. Het huidige belastingstelsel

Het belastingstelsel gaat uit van een indeling van uw inkomen in drie boxen, ieder met een eigen belastingtarief. Inkomsten en aftrekposten uit de verschillende boxen kunt u niet met elkaar verrekenen. Het gaat om de volgende boxen: BOXEN

Box 1 belastbaar inkomen uit werk en eigen woning zoals loon, uitkering AOW, pensioen, eigen woning enzovoort Box 2 belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang (bestemd voor grootaandeelhouders) Box 3 belastbaar inkomen uit sparen, beleggen, tweede woning enzovoort

HEFFINGSKORTINGEN

Heffingskortingen zijn kortingen op de door u te betalen belasting. Het gaat om de algemene heffingskorting en eventuele aanvullende kortingen. Algemene heffingskorting 1 Algemene heffingskorting vanaf pensioendatum Ouderenkorting (verzamelinkomen tot € 35.770, dit is het inkomen uit alle boxen) Alleenstaande ouderenkorting

€ € €

2.203 1.065 1.042

€

433

De Sociale Verzekeringsbank houdt bij de uitbetaling van de AOW rekening met de algemene heffingskorting en de twee ouderenkortingen. De Sociale Verzekeringsbank brengt deze kortingen dus in mindering op de loonbelasting die van uw AOW-uitkering wordt ingehouden. Wij en eventuele andere pensioenfondsen doen dat niet. 1. De algemene heffingskorting is inkomensafhankelijk. Zie voor meer informatie www.belastingdienst.nl.

21


Heeft u een jongere partner die de AOW-gerechtigde leeftijd niet heeft bereikt? Dan heeft uw partner recht op zijn of haar eigen heffingskorting van 2.203 euro. Als uw partner geen eigen inkomen heeft (en u betaalt voldoende belasting om daaruit de voor haar of hem geldende heffingskorting te kunnen berekenen), wordt die heffingskorting door de Belastingdienst rechtstreeks aan uw partner uitbetaald. Daarvoor moet uw partner wel een belastingformulier invullen. Als hij of zij dat bedrag maandelijks (183,59 euro) wil ontvangen, moet eenmalig een formulier ‘Verzoek Voorlopige Teruggaaf bij de Belastingdienst’ worden ingediend.

TARIEFPERCENTAGES ALS U PER 1 JANUARI 2015 AOW-GERECHTIGD BENT vanaf de AOW-leeftijd

jonger dan de AOW-leeftijd

Box 1:

van € 0 t/m € 19.822 van € 19.822 t/m € 33.857 van € 33.857 t/m € 57.585 vanaf € 57.585

Box 2:

25%

Box 3:

30% (over een vast rendement van 4% over het vermogen is per saldo 1,2%) heffingsvrij vermogen: € 21.139,- per persoon

18,60% 24,10% 42% 52%

36,50% 42% 42% 52%

Gaat u in de loop van 2015 met pensioen, dan gelden er misschien andere tarieven. U vindt deze tarieven op www.belastingdienst.nl. Wel of geen inkomstenbelasting

U kunt een aanslag inkomstenbelasting verwachten als het verschil tussen de verschuldigde inkomstenbelasting en de ingehouden loonbelasting méér is dan 45 euro. Let op: Houdt u rekening met een naheffing. Dat komt doordat de Sociale Verzekeringsbank en PGB onafhankelijk van elkaar uitbetalen. U loopt daardoor het risico dat u te weinig belasting betaalt. Om die reden kunt u een naheffing krijgen.


22

Naheffing

Met het onderstaande overzicht krijgt u een idee van de hoogte van de naheffing. In de eerste kolom zoekt u het bedrag dat u per jaar aan PGB-pensioen ontvangt. Daarna vindt u in één van de AOW-kolommen, die op uw situatie van toepassing is, het bedrag dat u op jaarbasis kunt reserveren.

INDICATIE NAHEFFING Bedrag aanvullend pensioen per jaar

AOW alleenstaand

Gehuwden AOW

€ 10.000 € 12.000 € 15.000 € 18.000 € 20.000

€ 302 € 438 € 653 € 843 € 1.097

-/- € -/- € € € €

297 161 39 243 360

Toelichting: ontvangt u een pensioen van € 10.000 bruto en u bent alleenstaand? Dan kunt u een naheffing tegemoetzien van € 302. Is uw pensioen bij PGB € 20.000 en bent u gehuwd? Dan kunt u een naheffing verwachten van € 360.

Tip

Omdat de Belastingdienst bij een naheffing heffingsrente in rekening brengt, raden wij u aan een voorlopige aanslag aan te vragen. Premies

U betaalt de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet (bijdrage Zvw) aan de Belastingdienst. Hoe hoger uw inkomen, hoe hoger uw bijdrage. Uw bijdrage is maximaal 2.520 euro. Wij houden uw bijdrage in op uw pensioen.

23


TIPS EN WETENSWAARDIGHEDEN

Pensioenrechten elders

Het pensioen dat u bij andere pensioenfondsen heeft opgebouwd, moet u zelf aanvragen. U ziet op www.mijnpensioenoverzicht.nl bij welke pensioenfondsen en/of -verzekeraars u pensioen heeft staan. Heeft u drie maanden voor uw pensioendatum geen bericht ontvangen van deze pensioenfondsen of -verzekeraars? Neemt u dan contact met hen op. Afkopen kleine pensioen

Heeft u een pensioen dat lager is dan 462,88 euro per jaar? Dan kunt u dit pensioen in een keer laten uitbetaald. Dat noemen we afkoop. Belastingvrij schenken

Ouders mogen aan hun kinderen een bepaald bedrag vrij van belastingen geven. In 2015 is dat per kind 5.277 euro per jaar. Eenmalig kunnen ouders aan hun kinderen tussen 18 en 40 jaar een belastingvrije schenking doen van 25.322 euro of 52.752 euro voor aankoop eigen woning of aanvang ‘dure’ studie. Huurtoeslag

Het kan zijn dat uw inkomen na pensionering daalt. Misschien komt u daardoor in aanmerking voor huurtoeslag. De Belastingdienst bepaalt de hoogte van deze toeslag op basis van uw inkomen én de huur die u betaalt. U kunt een proefberekening maken via www.belastingdienst.nl/toeslagen. Zo kunt u zelf berekenen welk bedrag u aan huurtoeslag kunt krijgen. Verhuizen

Gaat u verhuizen, dan geeft u uw nieuwe adres door aan de gemeente waar u gaat wonen. Die geeft uw adres automatisch aan ons door. Behalve als u naar het buitenland verhuist. Dan moet u uw nieuwe adres zelf aan ons doorgeven. U kunt ons een mail sturen via [email protected]. Of u stuurt uw adreswijziging per post. Ons adres is: Pensioenfonds PGB, Klantenservice, Postbus 7855, 1008 CA Amsterdam.


24

Emigreren binnen Europa

Gaat u in het buitenland wonen? Dan bent u verplicht de Sociale Verzekeringsbank en ons een bericht van verhuizing te sturen. Informeert u ook naar de gevolgen van de emigratie en de maatregelen die u moet treffen. Met sommige landen heeft de Nederlandse overheid een verdrag over de controle op de AOW-uitkeringen. U kunt uw gehele AOW meenemen naar de landen van de Europese Unie (EU) en de landen van de Europese Economische Ruimte (EER). De EER-landen zijn de landen van de Europese Unie plus IJsland, Noorwegen en Liechtenstein. U kunt uw AOW ook meenemen naar Curaçao, Sint Maarten, Aruba en de overzeese Nederlandse gemeenten Bonaire, Saba, Sint-Eustatius en de verdragslanden. Verhuizen buiten Europa

Verhuist u naar een land buiten Europa? Dan kan de hoogte van uw AOW veranderen. Kijk voor meer informatie op www.svb.nl.

25



26

HEEFT U VRAGEN?

Heeft u nog vragen? Dan is de instantie die de betreffende regeling uitvoert de beste bron van informatie. Heeft u vragen over uw PGB-pensioen? Dan kunt u ons mailen via [email protected] of bellen op 020 5418200. U kunt ons elke werkdag van 8.00 tot 17.00 uur bereiken. Heeft u andere vragen? Dan kunt u inlichtingen of advies inwinnen bij: Belastingdienst

Sociale Verzekeringsbank

www.belastingdienst.nl tel.: 0800 0543

www.svb.nl tel.: 020 6565656

Notaris

Ouderenbonden:

www.notaris.nl notaris tel.: 0900 3469393

– ANBO www.anbo.nl tel. algemene vragen: 0348 466690 tel. advieslijn: 0348 466688 – CSO www.ouderenorganisaties.nl tel.: 030 2769985

Vakbonden:

– CNV Media www.cnvdienstenbond.nl tel.: 023 5651052 – CNV Vakmensen www.cnvvakmensen.nl tel.: 030 7511007 – De Unie www.unie.nl tel.: 0345 851851 – FNV Bondgenoten www.fnv.nl tel.: 088 3680368 – FNV KIEM www.fnvkiem.nl tel.: 0900 3685436 – NVJ www.nvj.nl tel.: 020 3039700

Vereniging van Gepensioneerden

(VVG PGB) www.vvgpgb.nl

27


BIJLAGE 1

UW PENSIOEN BIJ VERVROEGING OF UITSTEL VAN DE PENSIOENDATUM U kunt zelf bepalen wanneer u stopt met werken. Het is mogelijk om het pensioen eerder in te laten gaan. Dat heet vervroegd pensioen. Uitstel van uw pensioen is ook mogelijk. De pensioenleeftijd mag liggen tussen 55 en 70 jaar. De percentages waarmee uw pensioen verlaagd dan wel verhoogd wordt, zijn in deze bijlage opgenomen. PENSIOENRESULTAAT BIJ VERVROEGING VAN PENSIOENDATUM jaar/mnd

uw pensioen gaat omlaag

64

6,1% 5,1% 4,1% 3,1% 2% 1%

2 4 6 8 10

PENSIOENRESULTAAT BIJ UITSTEL VAN PENSIOENDATUM jaar/mnd

extra bij

jaar/mnd

extra bij

jaar/mnd

extra bij

65

2,2% 3,4% 4,5% 5,6%

67

14,7% 16,0% 17,4% 18,9% 20,3% 21,8%

69

33,5% 34,8% 36,4% 38,2% 40,0% 41,8%

jaar/mnd

extra bij

jaar/mnd

extra bij

jaar/mnd

extra bij

66

6,7% 7,9% 9,2% 10,6% 11,9% 13,2%

68

23,6% 24,8% 26,4% 28,0% 29,6% 31,2%

70

44,6%

4 6 8 10

2 4 6 8 10

2 4 6 8 10

2 4 6 8 10

2 4 6 8 10

Toelichting: Stel, u heeft een ouderdomspensioen van € 10.000. U wilt met pensioen gaan als u 66 jaar en 2 maanden bent. Dan krijgt u er 7,9% van uw pensioen bij. Uw pensioen wordt dan € 10.000 x 1,079% = € 10.790.


28

BIJLAGE 2

OVER HET PENSIOENFONDS Wij zijn opgericht door werkgevers en werknemers uit de grafimedia. Ons doel: sámen zorgen voor een goed inkomen na pensionering of overlijden. Wij zijn pensioenfonds PGB. Wij zijn in 1953 opgericht door werkgevers en werknemers uit de grafimedia. Om sámen te zorgen voor een goed inkomen na pensionering of overlijden. Tegenwoordig doen we dat ook voor andere branches. Een goed pensioen regelen we samen

Door samen pensioen op te bouwen, besparen we kosten. Want het is veel goedkoper om voor veel mensen tegelijk pensioen te regelen dan voor iedereen apart. Door het pensioengeld samen te beleggen, delen we de risico’s maar ook het rendement. Ons bestuur

Wij hebben een deskundig bestuur dat vanaf 1 juli 2014 bestaat uit tien personen: ● vier bestuursleden namens de werkgevers; ● vier bestuursleden namens de werknemers; ● twee bestuursleden namens de pensioengerechtigden. Samen zijn ze verantwoordelijk voor de uitvoering van de pensioenregeling. Maar de werkgevers- en werknemersorganisaties bepalen hoe de pensioenregeling eruitziet. Intern toezicht

Naast het bestuur hebben we ook een raad van toezicht en een verantwoordingsorgaan. De raad van toezicht controleert wat het bestuur doet en geeft advies. Het verantwoordingsorgaan toetst en adviseert het bestuur. Zij controleert ook de raad van toezicht. Extern toezicht

Net als andere pensioenfondsen hebben wij ook twee externe toezichthouders. De Nederlandsche Bank kijkt hoe wij er financieel voor staan en hoe het fonds wordt bestuurd. De Autoriteit Financiële Markten let vooral op de manier waarop wij deelnemers informeren over hun pensioen.

Meer weten?

Kijk op pensioenfondspgb.nl > over ons

29


RUIMTE VOOR NOTITIES


30

OVER PENSIOENFONDS PGB Wij zijn pensioenfonds PGB. Wij zijn in 1953 opgericht door werkgevers en werknemers uit de grafimedia. Om sámen te zorgen voor een goed inkomen na pensionering of overlijden. Tegenwoordig doen we dat ook voor andere bedrijfstakken. Wij zijn verantwoordelijk voor de pensioenen van ongeveer 250.000 mensen.

Zwaansvliet 3 | 1081 AP Amsterdam | Postbus 7855 | 1008 CA Amsterdam 020 5418200 | [email protected] | www.mĳnpgbpensioen.nl | www.pensioenfondspgb.nl

BINNENKORT MET PENSIOEN

Recommend Documents