Bestuursrapportage 2013 Gemeente Montferland. Peildatum: 1 juli 2013

Bestuursrapportage 2013 Gemeente Montferland Peildatum: 1 juli 2013

Didam, 20 augustus 2013

Bestuursrapportage 2013 Gemeente Montferland

2


Inhoudsopgave 1. Inleiding ......................................................................................................................... 5 1.1 Leeswijzer ................................................................................................................. 7 1.2 Hoe de financiële tabellen te lezen ................................................................................ 7 2. Samenvatting ................................................................................................................. 9 2.1 Beleidsmatige ontwikkelingen ...................................................................................... 9 2.2. Bijgestelde stand van zaken budgettaire positie ............................................................ 9 2.2.1 Startpunt: de vastgestelde begroting 2013 ........................................................... 10 2.2.2 Financiële gevolgen bestuursrapportage ............................................................... 10 3. Afwijkingen voorgenomen bezuinigingen en/of ombuigingen ................................................ 13 4. Programma’s en algemene dekkingsmiddelen .................................................................... 16 4.1 Programma’s ............................................................................................................ 17 4.1.01 Programma: Relatie inwoners en bestuur .......................................................... 17 4.1.02 Programma: Wonen ....................................................................................... 18 4.1.03 Programma: Beheer leefomgeving ................................................................... 19 4.1.04 Programma: Economie en toerisme .................................................................. 21 4.1.05 Programma: Leefbaarheid, veiligheid en cultuur ................................................ 21 4.1.06 Programma: Bevordering gezonde leefstijl ........................................................ 22 4.1.07 Programma: Jeugd en onderwijs ...................................................................... 23 4.1.08 Programma: Zorgzame samenleving ................................................................ 23 4.2 Algemene dekkingsmiddelen ....................................................................................... 26 5. Paragrafen ..................................................................................................................... 30 5.1 Weerstandsvermogen ................................................................................................ 31 5.2 Bedrijfsvoering .......................................................................................................... 31 5.3 Financiering .............................................................................................................. 33 5.4 Grondbeleid .............................................................................................................. 34 6. Verplichte onderwerpen ................................................................................................... 36 6.1 De algemene uitkering ............................................................................................... 37 6.2 Realisatie op begrote subsidieverwachting .................................................................... 38 6.3 Investeringen (kredieten) ........................................................................................... 39 6.4 Overzicht Reserves en Voorzieningen ........................................................................... 40 7. Voorgestelde besluiten .................................................................................................... 44 8. Bijlagen ......................................................................................................................... 47 8.1 Begrotingswijziging bestuursrapportage ....................................................................... 47 8.2 Overzicht MUC’s ........................................................................................................ 48

3


4


1. Inleiding Algemeen Hierbij hebben wij het genoegen u de Bestuursrapportage van 2013 aan te bieden. Onderstaand is de planning- en controlcyclus voor 2013 weergegeven: Figuur 1: P & C – cyclus Jaren 2012 Maan den

Raad

m j

j

a

Kadernota 2013

s

Begrotingsjaar 2013 o

n

d

j

f

m a

m j

Programmabegroting 2013-2016

j

a

s

2013 o

n

d

Berap 2013 (stand 1/7)

j

f

m a

m j

j

Jaarverslag /rekening 2013

De Bestuursrapportage heeft de peildatum 1 juli. Het voordeel hiervan is dat de meest recente gemeentefondscirculaire in deze rapportage kan worden meegenomen. Bovendien kan het ook nog als een bijsturinginstrument voor het lopende jaar fungeren. Vanaf 2008 worden belangrijke tussentijdse ontwikkelingen in doel, proces of prestatie en middelen aan de inhoudelijke commissie gemeld door de portefeuillehouder via de “Mededelingen / Memo uit het college” (de MUC). Voor een totaaloverzicht verwijzen wij u naar bijlage 8.2. Financiën Via deze Bestuursrapportage 2013 wordt per programma verantwoording afgelegd over de financiële en beleidsmatige voortgang in de periode van 1 januari tot en met 30 juni 2013 en worden waar nodig begrotingswijzigingen voorgesteld. Op basis van de (verwachte) financiële resultaten sluit deze Bestuursrapportage met een voordeel van € 407.000. Dit resultaat is bepaald door een veelheid aan positieve en negatieve financiële ontwikkelingen. De structurele bijstellingen zullen worden verwerkt in de begroting 2014. Uitkomsten Bestuursrapportage 2013 (bedragen x € 1.000, “-“ is nadelig)

2013 0

Saldo begroting 2013 Saldo bestuursrapportage 2013

407

Saldo begroting 2013 na wijziging

407

De belangrijkste ontwikkelingen die hebben geleid tot dit voordelig saldo: (Bedragen x € 1.000)

• • • • • •

Een aantal projecten worden doorgeschoven naar 2014. De budgetten vallen vrij in 2013; Een voordeel op de uitvoering van de WMO-Huishoudelijke verzorging; Inkomensvoorzieningen, aanvraag van de Incidentele Aanvullende Uitkering over 2012 (IAU); De Algemene uitkering is op grond van de meicirculaire geactualiseerd; De opbrengsten leges omgevingsvergunning vallen tegen; De loonkosten personeel worden bijgesteld

5

280

V

I

405 224

V V

S I

174 - 150 - 517

V N N

I I S/I


In paragraaf 2.2.2 (samenvatting bijstellingen > € 50.000) en verder in hoofdstuk 4 (bijstellingen > € 25.000) worden de financiële ontwikkelingen toegelicht. Kerntakendiscussie In de raadsvergadering van 10 november 2010 zijn de finale besluiten over de Kerntakendiscussie genomen. Een intensief proces, met als uiteindelijk resultaat een bezuinigingsoperatie van ruim € 2 mln. is hiermee succesvol afgerond. In 2013 en 2014 zullen de laatste bezuinigingensmaatregelen moeten worden gerealiseerd. Op dit moment kan niet met zekerheid worden aangegeven of dit volledig lukt. Ook in deze Berap zal de voortgang worden besproken. Algemene reserve De verwachte stand per 31 december 2013 bedraagt € 10,7 miljoen (inclusief de wel verantwoorde, maar nog niet geheel ontvangen opbrengst verkoop aandelen NUON). Rekening houdende met de diverse reeds vastgelegde bestedingen, w.o. de voeding van de reserve “verkoop aandelen NUON” voor een totaalbedrag van € 8 mln, is de prognose dat einde 2016 nog afgerond € 6 mln. in de Algemene reserve zal zitten. De Algemene reserve is een belangrijk onderdeel van het weerstandsvermogen. We streven naar een ratio van de weerstandscapaciteit van minimaal 1,0. Bij gelijkblijvende risico’s en gelijkblijvende weerstandscapaciteit, zoals vermeld in de jaarrekening 2012, houdt dit in dat de hoogte van de weerstandscapaciteit minimaal € 5,65 mln. dient te bedragen. Uit de paragraaf “Weerstandsvermogen” blijkt dat onze weerstandscapaciteit op dit moment voldoende is. We zitten met een ratio boven de 1,0 en dus binnen het uitgangspunt dat Montferland dient te beschikken over een ratio van minimaal 1,0 en maximaal 2,0. Kortom, de Algemene reserve is op peil. Gelet op een groot aantal onzekerheden zoals vermeld in de paragraaf Weerstandsvermogen blijft de hoogte van de Algemene reserve wel een punt van aandacht. Economische crisis Nog altijd is de mate waarin en hoe lang de crisis zal voortduren ongewis. De vooruitzichten zijn door de ontwikkelingen op de financiële markten nog altijd niet rooskleurig en is het wederom onduidelijkheid wat de gevolgen zullen zijn voor de economie en de overheidsfinanciën. Naast de weerslag op het Gemeentefonds zullen de gevolgen met name merkbaar zijn voor de bijstanduitgaven, de snelheid van de gronduitgifte, de opbrengsten leges omgevingsvergunning. De gevolgen van het Regeerakkoord zijn vertaald in de Meicirculaire 2013 en verwerkt in deze Bestuursrapportage. De financiële tegenvallers zijn er wel, maar lijken op het eerste gezicht voor 2013 en 2014 mee te vallen. Daarna daalt de Algemene uitkering. Van rijkswege wordt ons bovendien verzekerd dat het beeld nog negatiever zal uitpakken door aanvullende rijksbezuinigingen van € 6 mld, teneinde te voldoen aan de Europese begrotingsnorm. Ook de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) houdt er ernstig rekening mee dat de oorspronkelijk door het rijk gepresenteerde meevaller voor 2014 in werkelijkheid 360 miljoen euro lager uitpakt. Voor Montferland betekent dit een aanvullende korting van ongeveer € 600.000. Hiermee hebben we in de Kadernota 2014 nog geen rekening gehouden. Nieuw beleid In de begroting 2013 zijn voor 20 onderwerpen extra financiële middelen beschikbaar gesteld. Voor het overgrote deel maken deze onderwerpen deel uit van het Coalitieprogramma 2010 – 2014, waarvoor binnen de reserve Grondexploitatie middelen zijn gereserveerd. Bij de betreffende programma’s gaan we nader in op de voortgang van dit nieuw beleid.

6


1.1 Leeswijzer De Bestuursrapportage is als volgt opgebouwd: • Allereerst een samenvatting van de bestuursrapportage uitgesplitst in een beleidsmatig en een financieel deel; • Vervolgens de stand van zaken van de bezuinigingen en/of ombuigingen; • Daarna volgt er per beleidsprogramma: o De stand van zaken van de beleidsuitvoering. o De nu bekende of te verwachten financiële mee- en tegenvallers. • Afwijkingen in de algemene dekkingsmiddelen; • De bijstellingen in de belangrijkste paragrafen. Dit zijn: weerstandsvermogen, ontwikkelingen bedrijfsvoering, financiering en grondexploitatie; • De in de financiële verordening vastgelegde “verplichte onderwerpen”: o Opbrengsten uit de algemene uitkering; o De realisatie van subsidieverwachtingen; o Bij te stellen investeringen; o Reserves en voorzieningen; • Tot slot: de besluiten uit de bestuursrapportage; • Als bijlagen worden de uit de bestuursrapportage voortvloeiende begrotingswijzigingen en de voorgelegde MUC’s. In de rapportage over de hierboven genoemde onderwerpen richten wij ons met name op de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 die rond 1 juli 2013 bekend zijn.

1.2 Hoe de financiële tabellen te lezen De bedragen in de tabellen zijn om weergegeven in eenheden van duizend euro. Een bedrag van € 25.000 staat dus als 25 in de tabel. In de tabellen worden de financiële tegenvallers (nadelen) aangeduid met een “-”. Daarnaast wordt aangegeven of een voordeel of nadeel structureel (“S”) of incidenteel (“I”) van aard is. Tot slot vermelden wij u het verdere bestuurlijke behandel- en besluitvormingstraject van de Bestuursrapportage 2013: • 2/3 september 2013 : behandeling functionele commissies • 26 september 2013 : besluitvorming door uw raad

7


8


2. Samenvatting Hieronder volgt een beknopte samenvatting van de hoofdstukken 4 t/m 6. Paragraaf 2.1 geeft de belangrijkste afwijkingen op beleidsmatig gebied aan. De paragrafen 2.2 t/m 2.3 geven een samenvatting van de financiële voortgang t/m 1 juli 2013 aan.

2.1 Beleidsmatige ontwikkelingen Naast de financiële mutaties zijn er ook beleidsmatige ontwikkelingen te melden. Hieronder wordt een korte samenvatting gegeven van de belangrijkste ontwikkelingen. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de hoofdstukken 4 t/m 6. Belangrijke ontwikkelingen of afwijkingen in de bestuursrapportage zijn: • Een aantal voornemens worden om uiteenlopende redenen doorgeschoven naar 2014: o Uitgaven in het kader van het LOP (voorstel is om deze in 2014 in zetten voor de realisatie van een uitkijktoren); o De werkzaamheden voor Nekkum worden doorgeschoven van 2013 naar 2014. o De combinatiefuncties (meerjarig project; deel van de winstbestemming 2012 niet in 2013 nodig) o Project GROEN (beheersing gemeentelijke energiekosten); o Verhuis- en promotiekosten nieuwe huisvesting aan de Bergvredestraat • De revitalisering van het centrum ’s-Heerenberg ligt op schema. Het park Gouden Handen is volledig gerenoveerd. Na de Molenpoortstraat (eind 2012) zijn nu ook de tweede fase van de Klinkerstraat (parkeerplaats Jumbo) en de Bleek afgerond. De laatste fase van de renovatie van het Stadsplein start eind september en de oplevering zal voor april 2014 plaatsvinden. • De gemeentewerf in ’s-Heerenberg zal eind 2013 grotendeels worden verkocht. We verwachten dat de financiële afwikkeling in het vierde kwartaal zal plaatsvinden. Ten opzichte van de begroting 2013 bedraagt het nadeel € 26.000. • De financiële bijstellingen op het terrein van de sociale uitkeringen zijn wederom aanzienlijk (meer dan € 1 mln) als gevolg van een toename van het aantal uitkeringsontvangers. Evenals in de begroting gaan we er van uit dat we een beroep kunnen doen op de Meerjarige Aanvullende Uitkering (MAU) waardoor ons aandeel in het uitvoeringstekort beperkt blijft tot een aandeel van tussen de 2,5 en 7,5%. We gaan ramingstechnisch uit van 5% ofwel ca. € 270.000; • Re-integratie werkzoekenden: het Participatiebudget bedraagt na de laatste beschikking € 803.000. Weliswaar iets hoger dan in 2012, maar aanzienlijk lager dan het budget wat tot voor 2012 beschikbaar was. Door de nodige eigen middelen aan het re-integratieplan toe te voegen is ruim € 1,1 miljoen beschikbaar.

2.2. Bijgestelde stand van zaken budgettaire positie Deze tabel betreft een samenvatting van de tabellen 2.2 en 2.3.1 tot en met 3. In de tabellen kunnen kleine afrondingsverschillen voorkomen. Tabel 2.1 Samenvatting bijgestelde budgettaire positie

(Bedragen x € 1.000; “-“ is nadelig)

2013 0

Resultaat na wijziging begroting (tabel 2.2) Saldo Bestuursrapportage (tabel 2.3)

407

Resultaat na Bestuursrapportage 2013

407

Voorgesteld wordt het voordeel van de Bestuursrapportage ad € 407.000 toe te voegen aan de algemene reserve.

9


Meerjarig De consequenties van de bestuursrapportage voor de jaren 2014 en verder worden betrokken bij de begroting 2014 en verdere jaren. Tegelijk met het moment van samenstellen van deze Bestuursrapportage worden de ramingen voor de begroting 2014 integraal herrekend. De structurele bijstellingen uit deze Bestuursrapportage worden hierbij meegenomen. Op de saldi voor 2014 en volgende jaren zal in de begroting uiteraard worden ingegaan.

2.2.1 Startpunt: de vastgestelde begroting 2013 In onderstaande tabel wordt het resultaat na bestemming aangegeven. Het startpunt van de tabel is de begroting 2013 en verdere jaren, vastgesteld op 8 november 2012. Tabel 2.2 Huidige begroting 2013


2013 Saldi (meerjaren)begroting 2013

0

2.2.2 Financiële gevolgen bestuursrapportage Tabel 2.3 Samenvatting mutaties programma’s


2013 Saldi mutaties programma’s: Programma 1 Relatie inwoners en Bestuur Programma 2 Wonen Programma 3 Beheer leefomgeving Programma 4 Economie en toerisme Programma 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur Programma 6 Bevordering gezonde leefstijl Programma 7 Jeugd en onderwijs Programma 8 Zorgzame samenleving Algemene dekkingsmiddelen, incl. bedrijfsvoering Subtotaal saldi programma’s (voor bestemming)

-

-

62 24 258 12 89 83 80 634 621

-

222

-

Totaal saldi mutaties reserves

629

Totaal saldi programma’s na bestemming

407

Het uiteindelijke resultaat van de bestuursrapportage 2013 komt uit op een voordeel van € 407.000. Wel merken we op dat hierbij voor € 629.000 op ons vermogen wordt ingeteerd. Toelichting afwijkingen groter dan € 50.000,-De belangrijkste afwijkingen vindt u hierna. In de laatste kolom is aangegeven of de afwijking een incidenteel (I) of structureel (S) karakter heeft. In hoofdstuk 4, bij de toelichting op de programma’s, zullen op een gedetailleerder niveau (vanaf € 25.000) de afwijkingen worden toegelicht.

10


(Bedragen x € 1.000)

Programma 2 • De opbrengsten leges omgevingsvergunning vallen tegen; • Van de stadsregio is in het kader van de BWS-subsidies een bedrag ontvangen welke op voorhand wordt toegevoegd aan de reserve “Volkshuisvesting” *; • Een bedrag van € 80.000 voor het LOP – doel (Landschapsontwikkelingplan), beleving van cultuurhistorie en landschap, wordt in 2013 niet besteed en voorgesteld wordt dit in 2014 te besteden door de realisatie van een uitkijktoren; Programma 3 • Herinrichting Lockhorstpark wordt in 2013 afgerond. Het laatste bedrag van € 100.000 in 2014 wordt 1 jaar naar voren gehaald (onttrekking reserve coalitieakkoord) *; • De werkzaamheden voor Nekkum worden doorgeschoven van 2013 naar 2014. Verrekening vindt plaats met de reserve “Coalitieakkoord” *; • Er worden advieskosten geraamd voor het krediet Ontbrekende Schakel N 316*; • Kosten van afvalverwijdering en verwerking zijn hoger *; • Kosten van riolering zijn hoger en de afrekening van de opbrengst rioolheffing over 2012 is lager *; • Voor diverse archeologische opgravingen is een bijraming van het budget noodzakelijk; Programma 6 • De invulling van de combinatiefuncties voor een bedrag van € 100.000. wordt in 2013 niet besteed en voorgesteld wordt dit budget over te hevelen naar 2014; • Extra kosten tijdelijke huisvesting opblaashal *; Programma 8 • Een voordeel op de uitvoering van de WMO-Huishoudelijke verzorging. Hierover is eerder in de Kadernota 2014 en via een MUC aan de commissie en raad bericht; • Inkomensvoorzieningen: - Incidentele Aanvullende Uitkering over 2012 (IAU) - Bijstelling rijksbudget 2013 (BUIG) / aanname te ontvangen MAU - Bijstelling prognose uitgaven inkomensvoorzieningen • Het beroep op de regelingen voor het minimabeleid nemen toe door de groei van het aantal uitkeringsontvangers; Algemene dekkingsmiddelen • De Algemene uitkering is op grond van de meicirculaire geactualiseerd en kan worden bijgesteld; • De onderuitputting op kapitaallasten bedraagt € 458.000. Voor € 400.000, is hierop geanticipeerd door het opnemen van een stelpost onderuitputting • De FPU-lasten van voormalig personeel kan worden teruggeraamd Bedrijfsvoering • De kosten van onze ambtelijke organisatie komen duurder uit dan geraamd. Voornaamste component betreft de loonkosten, onderdeel werkgeverspremies, en de (tijdelijke) toename van het personeelsbestand die samenhangt met de toename van het aantal uitkeringsontvangers.

- 150 52

N V

S I

80

V

I

- 100

N

I

90

V

I

60

N

I

- 102 - 194

N N

S I

- 55

N

I

100

V

I

- 57

N

I

405

V

S

224 1.218 - 1.218 - 53

V V N N

I S S S

174

V

I

58

V

I

89

V

S

- 634

N

I/S

-

De met een * aangegeven posten worden verrekend met een reserve, voorziening of bijdrage en hebben zodoende geen budgettaire gevolgen voor het resultaat van deze Bestuursrapportage.

11


B

ezuinigingen

12


3. Afwijkingen voorgenomen bezuinigingen en/of ombuigingen De afgelopen begrotingsjaren zijn veel bezuinigingsmaatregelen getroffen. Het overgrote deel is inmiddels integraal verwerkt in de diverse detailramingen. Voor zover de in de begroting opgenomen maatregelen nog niet zijn geconcretiseerd, rapporteren wij in de bestuursrapportage over de voortgang ervan. Het gaat hier om de “oude maatregelen”. In paragraaf 3.1 gaan we in op de voortgang van de Kerntakendiscussie, incl. de 5% kortingsmaatregel op de beïnvloedbare budgetten. In de primitieve begroting 2013 gaat het nog om de volgende maatregelen, die in de loop van 2013 concrete invulling moeten krijgen. Tabel 3.1 Overzicht voortgang “oude” bezuinigingen 2013

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Besparing 2013

Realisatie 1-7-2013

Nog te realiseren

“Oude maatregelen” • Jaarlijkse onderuitputting - kapitaallasten - onderschrijding budgetten • Wachttijd vervulling vacatures

300 100 75

300 100 0

75

Bestuursrapportage

475

400

75

3.1 Kerntakendiscussie In de raadsvergadering van 10 november 2010 zijn de finale besluiten genomen over de Kerntakendiscussie. In de begroting 2011 is tevens besloten tot een 5%-kortingsmaatregel op beïnvloedbare budgetten, ingaande 2013. Na vaststelling ligt de focus op het realiseren van alle geplande bezuinigingen. Een overzicht treft u hierna aan. Tabel 3.2 Overzicht voortgang KTD / 5% kortingsmaatregel 2011

(bedragen x € 1.000) 2012

2013

2014

Kerntakendiscussie 100% gerealiseerd cf besluit Nog lopend proces Niet of slechts gedeeltelijk gerealiseerd Totaal Kerntakendiscussie

360 0 0 360

1.093 0 0 1.093

1.491 0 53 1.544

1.821 0 114 1.935

5%-kortingsmaatregel 100% gerealiseerd cf besluit Nog lopend proces Niet of slechts gedeeltelijk gerealiseerd Totaal 5%-kortingsmaatregel

67 0 0 67

81 0 0 81

763 0 14 777

763 0 14 777

427 0 0 427

1.174 0 0 1.174

2.254 0 67 2.321

2.583 0 128 2.711

Totaal 100% gerealiseerd cf besluit Nog lopend proces Niet of slechts gedeeltelijk gerealiseerd Totaal

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat voor een bedrag van € 2.583.000 aan bezuinigingen is / zal worden gerealiseerd. Dat is 95% van de totale bezuinigingstaakstelling. Volledigheidshalve melden we hierbij wel dat in eerdere rapportages is besloten een aantal maatregelen al af te boeken. Deze bleken in een eerder stadium niet haalbaar en de afgeboekte bedragen zijn verwerkt in het saldo van onze huidige begroting.

13


De verdere conclusie uit dit overzicht is dat nu al duidelijk is dat de maatregelen voor een oplopend bedrag tot uiteindelijk € 67.000 voor 2013 niet gerealiseerd gaan worden. Hieronder een toelichting op de grootste maatregelen: • Accommodatiebeheer (€ 60.000): Deze bezuiniging is deels gerealiseerd. Voor 2013 wordt een bedrag van circa € 31.000 afgeboekt. Vanaf 2014 wordt het Scoutinggebouw in Zeddam afgestoten. In Beek heeft de scouting zichzelf opgeheven. Over het gebouw moet nog een besluit worden genomen. De besparingen komen ten laste van de taakstelling. De overige besparingsmaatregelen (o.a. grip op energie) zijn nog niet opgepakt. • Muziekonderwijs (€ 83.000): Door harmonisatie van het subsidiebeleid per 1 januari 2015 wordt het beschikbare subsidiebedrag evenredig verdeeld over beide muziekscholen. Ter compensatie wordt voor 2013 en 2014 een aanvulling aan het Musiater gegeven tot het subsidiebedrag voor 2015 (2013 € 17.520 en 2014 € 40.970). Wanneer de beschikbare subsidiegelden per 1 januari 2015 evenredig worden verdeeld over beide muziekscholen betekent dit dat de taakstellende bezuiniging van € 150.000,- per 1 januari 2015 wordt gehaald. Aangezien Musiater reeds op het beoogde subsidieniveau zit zal de subsidie voor Musiater niet verder worden verlaagd en de subsidie voor Muziekschool Oost Gelderland zal in gelijke stappen naar het niveau 2015 worden afgebouwd. • Kunstbevordering en – beoefening (€ 33.625): Door autonome ontwikkelingen (o.a. toename aantal onderdelen muziekverenigingen) is er een toename van het subsidiebedrag. Dit zal vanaf 2013 structureel bijgeraamd worden (€ 8.585).

14


15


16


4. Programma’s en algemene dekkingsmiddelen 4.1 Programma’s Nieuwe opzet programma’s De programmabegroting is sinds 2009 qua opzet vernieuwd. Het gaat hierbij om drie verbeterpunten: 1. De consistentie: geen doelstellingen zonder prestaties, zonder prestaties geen doelstellingen; 2. De formulering: de beleidsdoelen en prestaties zijn SMART (Specifiek, Meetbaar, Aanvaardbaar, Realistisch en Tijdgebonden); 3. De meetbaarheid: effecten en prestaties zijn waar mogelijk onderbouwd met effecten prestatie-indicatoren. In de Kadernota 2012 en 2013 hebben wij aangekondigd dat stappen worden gezet in het vereenvoudigen van de Planning & Control-cyclus en de Planning & Control-stukken. Naast het verbeteren c.q. het gebruiksvriendelijker maken van de hulpmiddelen zit het vereenvoudigen ook in het verminderen van de op te leveren informatie en dus bij te houden gegevens. In de komende programmabegroting 2014 zal wederom een volgende stap worden gezet. De voornaamste wijzigingen hierin zullen zijn: • Het boekwerk zal een nog professionelere uitstraling krijgen; • De focus ligt bij de begroting 2014 op de indicatoren en de prestatiegegevens. U heeft aangegeven hierbij betrokken te willen worden. Inmiddels heeft de auditcommissie de kaders ten aanzien van de indicatoren bepaald. Voor de langere termijn wordt er een werkgroep ingesteld. Samen hebben we de intentie om de indicatoren in de komende jaren naar een nog hoger kwaliteitsniveau door te groeien. In deze Berap is het nog niet zover. Wij zullen in dit hoofdstuk inzicht geven in de realisatie van de diverse beleidsvoornemens, die staan vermeld in de programmabegroting 2013. Er wordt gerapporteerd over de uitvoering van de programma’s op basis van (R)esultaat, (P)lanning en (M)iddelen, waarbij de afwijkingen groter dan € 25.000 worden toegelicht alsmede de mutaties die worden verrekend met een reserve.

4.1.01

Programma: Relatie inwoners en bestuur

Afwijkingen op de programmaonderdelen Dienstverlening Onderwerp Kadaster / vastgoed

Rapportage R P M 27 N

I

Toelichting afwijking/voorstel Aanschaf cyclorama. Met ingang van 2014 zal de levering om de twee jaar plaatsvinden cf. begroting.

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Regionaal Informatie en Expertise Centrum (RIEC)

Stand van zaken: Knelpunten: Planning:

17

Voortgangsrapportage Contract is gesloten en factuur betaald. N.v.t. N.v.t.


Het realiseren van de BGT

Stand van zaken:

Knelpunten: Planning: Balies (extra aanvraagstations paspoorten, etc.)


4.1.02

De prioriteit ligt thans bij de BAG waardoor de BGT werkzaamheden naar achteren worden geschoven en hoogstwaarschijnlijk niet meer in 2013 worden uitgevoerd. De BAG Een nieuwe planning wordt opgesteld. Naar verwachting zullen de uitgaven in 2014 plaatsvinden. Deze extra balie ten behoeve van de reisdocumenten wordt aangeschaft voor ons nieuwe gemeentehuis. Geen De extra balie wordt eind 2013 / begin 2014 aangeschaft.

Programma: Wonen

Afwijkingen op de programmaonderdelen Natuur- en landschapsgebieden Onderwerp Natuur- en landschapsontwikkeling

Rapportage R P M

80 V

I

Toelichting afwijking/voorstel Een bedrag van € 80.000 wordt doorgeschoven naar 2014 voor het LOP - doel, beleving van cultuurhistorie en landschap d.m.v. de realisatie van een uitkijktoren.

Wonen Onderwerp Baten leges omgevingsverguning

Rapportage R P M

150 N

S

Toelichting afwijking/voorstel De economische crisis leidt tot een vermindering van het aantal aanvragen bouwvergunningen. Op dit moment ziet het er naar uit dat de legesopbrengsten € 150.000 lager zullen zijn.

Volkshuisvesting Onderwerp Volkshuisvestingsbeleid

Rapportage R P M

52 V

I

Toelichting afwijking/voorstel In het kader van de verdeling van de BWS reserves (Besluit Woninggebonden Subsidies) hebben we van de Stadsregio een bedrag van € 51.766 ontvangen. Voorgesteld wordt dit bedrag op voorhand toe te voegen aan de reserve volkshuisvesting.

Monumenten Onderwerp Monumenten

Rapportage R P M

25 N

I

18

Toelichting afwijking/voorstel Proefsleuvenonderzoek bouwplan Zeddamseweg 8 in Braamt. Vergoeding van € 15.000 wegens excessieve kosten archeologie. Verder is een financiële bijdrage van € 10.000 verstrekt in de kosten voor archeologisch onderzoek voor dit bouwplan.


Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Stimuleringsregeling startershuisvesting

Landschappelijke inpassing ruimtelijke ingrepen en compensatie op basis van boswet

4.1.03

Stand van zaken: Knelpunten: Planning: Stand van zaken: Knelpunten: Planning:

Voortgangsrapportage Voortgang loopt volgens planning. Geen De uitgaven zullen in 2013 en 2014 plaatsvinden. Lopend project Geen De definitieve afwikkeling zal naar verwachting in 2014 plaatsvinden.

Programma: Beheer leefomgeving

Afwijkingen op de programmaonderdelen Afvalverwijdering en -verwerking Onderwerp Diverse lasten en baten afvalverwijdering- en verwerking

Rapportage R P M

102 N

S

Toelichting afwijking/voorstel De kosten kunnen voor 2013 met € 54.000 neerwaarts worden bijgesteld. Daarentegen worden meer uren van de afdeling Openbare Werken (buitendienst) naar de afvalinzameling toegeschreven dan geraamd, wat tot een lastenverzwaring van € 156.000 leidt. Per saldo bedraagt het nadeel op dit product € 102.000, welk bedrag wordt onttrokken aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing.

Beheer leefomgeving Onderwerp Herinrichting Lockhorstpark

Rapportage R P M

100 N

I

Toelichting afwijking/voorstel Herinrichting Lockhorstpark wordt in 2013 afgerond. Het laatste bedrag van € 100.000 in 2014 wordt 1 jaar naar voren gehaald (onttrekking reserve coalitieakkoord).

Openbare verlichting Onderwerp Verlichting Kellenstraat e.o

Rapportage R P M

25 V

I

19

Toelichting afwijking/voorstel Vervangen verlichting Kellenstraat e.o. In de Berap 2012 is dit bedrag ingetrokken, nu wordt het wederom opgevoerd. Dekking onttrekking reserve coalitieakkoord.


Riolering Onderwerp Bijstelling lasten en baten riolering

Rapportage R P M

194 N

I

Toelichting afwijking/voorstel De diverse lasten in het kader van de riolering vallen per saldo € 121.000 nadelig uit, voornamelijk veroorzaakt door spoedreparaties en renovaties. De opbrengsten uit rioolheffing vallen voor een bedrag van € 113.000 lager uit door een lager waterverbuik over 2012 dan verwacht. De uitgaven voor software project GROEN (Grip op energie) ad. € 40.000 kunnen worden doorgeschoven naar 2014 en dit leidt tot een voordeel in 2013.

Milieu Onderwerp Bodembescherming

Rapportage R P M

55 N

I

Toelichting afwijking/voorstel Een bijraming is noodzakelijk i.v.m. diverse opgravingen in 2013. Betreft o.a. Azora, grafveld Braamt, Mariakerk Didam, Plantsoensingel-zuid (na aftrek bijdrage eigenaren).

Verkeersmaatregelen Onderwerp Nekkum ’s Heerenberg

Rapportage R P M 90 V

I

Toelichting afwijking/voorstel De werkzaamheden voor Nekkum worden doorgeschoven van 2013 naar 2014. Verrekening vindt plaats met de reserve coalitieakkoord.

Wegen, straten en pleinen. Onderwerp Voorbereidingskosten aanleg ontbrekende schakel N 316

Rapportage R P M

60 N

Toelichting afwijking/voorstel Onttrekking advieskosten krediet ontbrekende schakel aan reserve Bovenwijkse Voorzieningen.

I

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Verkeer & vervoer

Stand van zaken:

Herinrichting Lockhorstpark

Knelpunten: Planning: Stand van zaken: Knelpunten: Planning:

20

Voortgangsrapportage De stelpost verkeersmaatregelen is met ingang van 2013 structureel met € 20.000 verhoogd. De bedrag is bestemd voor de oplossing van diverse klachten en zal dit jaar worden uitgegeven. Geen Niet van toepassing. De uitvoering staat gepland voor de tweede helft van 2013. Geen Tweede helft 2013, mogelijk afronding in 2014.


Uitvoering gemeentelijk rioleringsplan

Stand van zaken:

Knelpunten: Planning: Herinrichting Stadsplein, Molenpoortstraat, Klinkerstraat, de Bleek en de Emmerikseweg

4.1.04


Ten opzichte van de projectenlijst hebben enkele projecten vertraging opgelopen (rioolvervanging Nekkum en Blauwe Ader Klinkerstraat/Emmerikseweg). Andere projecten zijn naar voren gehaald (Blauwe Ader Molenpoortstraat/De Bleek en riolering Wilhelminastraat Didam) Het kostendekkingsplan zal in 2014 worden geactualiseerd. Mogelijke knelpunten zullen hierin worden meegenomen. Ten opzichte van de oorspronkelijke planning hebben enkele verschuivingen plaatsgevonden. Het project Revitalisering centrum ’sHeerenberg loopt conform planning. Geen Conform planning.

Programma: Economie en toerisme

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Uitzichttoren Montferland


4.1.05

Voortgangsrapportage Wordt betrokken bij het nieuw beleid voor de begroting 2014. Niet van toepassing. 2014.

Programma: Leefbaarheid, veiligheid en cultuur

Afwijkingen op de programmaonderdelen Cultuur Onderwerp Muziekschool

Rapportage R P M

18 N

I

21

Toelichting afwijking/voorstel Harmonisatie van het subsidiebeleid per 1 januari 2015 door een evenredige verdeling van het beschikbare subsidiebedrag ( € 336.356,-) over beide muziekscholen. Akkoord gaan met compensatie van het Musiater, door hen in 2013 en 2014 een aanvulling te geven tot het subsidiebedrag voor 2015 en dit bij te ramen via de BERAP 2013 (€ 17.520) en de begroting 2014 (€ 40.970). Wanneer de beschikbare subsidiegelden per 1 januari 2015 evenredig worden verdeeld over beide muziekscholen betekent dit dat de taakstellende bezuiniging van € 150.000,- per 1 januari 2015 wordt gehaald. Aangezien Musiater reeds op het beoogde subsidieniveau zit zal de subsidie voor Musiater niet verder worden verlaagd en de subsidie voor Muziekschool Oost Gelderland zal in gelijke stappen naar het niveau 2015 worden afgebouwd.


Onderwerp Kunstbevordering en beoefening

Rapportage R P M

9N

S

Toelichting afwijking/voorstel Door autonome ontwikkelingen (o.a. toename aantal onderdelen muziekverenigingen) is er een toename van het subsidiebedrag. Dit wordt vanaf 2013 structureel bijgeraamd worden, waardoor de bezuiniging uit de KTD voor een deel niet wordt gerealiseerd.

Leefbaarheid Onderwerp Wijkcentra (diversen)

Rapportage R P M

31 N

I

Toelichting afwijking/voorstel Deze bezuiniging uit de KTD is deels gerealiseerd. Voor 2013 wordt een bedrag van circa € 31.000 afgeboekt. Vanaf 2014 wordt het Scoutinggebouw in Zeddam afgestoten. In Beek heeft de scouting zichzelf opgeheven. Over het gebouw moet nog een besluit genomen hoe verder. De besparingen komen ten laste van de taakstelling. De overige besparingsmaatregelen (o.a. grip op energie) zijn nog niet opgepakt.

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Buurtbemiddeling

Stand van zaken:

Knelpunten: Planning:

4.1.06

Voortgangsrapportage Ingaande 2013 budget hiervoor opgenomen binnen de exploitatie. In het kader van dit project worden vrijwilligers geschoold om bij dreigende escalaties tussen buren bemiddelend op te treden. Geen In 2014 ligt de vraag voor of deze ‘pilotfase’ definitief omgezet kan worden naar een structurele basis, zodat buurtbemiddeling tot de reguliere taakuitvoering van Welcom kan gaan behoren.

Programma: Bevordering gezonde leefstijl

Afwijkingen op de programmaonderdelen Sportbevordering Onderwerp Combinatiefuncties

Rapportage R P M

100 V

I

Toelichting afwijking/voorstel Met de winstbestemming 2012 is een bedrag van € 149.000 doorgeschoven naar 2013 voor het uitvoeren van de combinatiefuncties. Met de bestuursrapportage 2013 is gebleken dat € 100.000 niet in 2013 benodigd is, maar in 2014. Voor de bestuursrapportage betekent dit een voordeel, voor de begroting 2014 een nadeel.

Sportaccommodaties Onderwerp Sporthal de Muizenberg

Rapportage R P M

57 N

I

22

Toelichting afwijking/voorstel Extra kosten tijdelijke huisvesting opblaashal. Voorgesteld wordt deze kosten te verrekenen met de reserve onderwijshuisvesting.


Onderwerp Buitensportaccommodaties

Rapportage R P M

25 V

S

Toelichting afwijking/voorstel Aanbestedingsvoordeel n.a.v. Europese aanbesteding voor de Renovatie en onderhoud sportvelden 2013-2016. Het voordeel op het onderhoudsgedeelte bedraagt € 25.000.

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Gezonde leefstijl ouderen


4.1.07

Voortgangsrapportage Aan de beweegtuinen in Didam en ‘s-Heerenberg wordt volop gewerkt. Geen Begin 2014 zullen beiden in gebruik genomen worden.

Programma: Jeugd en onderwijs

Afwijkingen op de programmaonderdelen Onderwijs Onderwerp Huisvesting onderwijs

Rapportage R P M

26 N

S

Toelichting afwijking/voorstel Hogere huisvestingslasten bij het onderwijs, zoals OZB, kosten actualisatie meerjarenonderhoudsplan, honorarium voor uitvoeringsbegeleiding, verzekering etc. Voorgesteld wordt deze kosten te verrekenen met de reserve onderwijshuisvesting.

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Kinderboerderij

Stand van zaken: Knelpunten:

Planning:

4.1.08

Voortgangsrapportage Met het daadwerkelijk realiseren van de kinderboerderij wordt gestart in dit najaar. De aanleg heeft langer op zich laten wachten dan aanvankelijk de bedoeling was, omdat er eerst zekerheid moest zijn, dat de kinderboerderij ook geëxploiteerd kan worden. Afhankelijk van het weer zal de kinderboerderij eind van dit jaar, of begin volgend jaar opgeleverd worden.

Programma: Zorgzame samenleving

Afwijkingen op de programmaonderdelen Participatie en activering Onderwerp Participatiebudget (reintegratie)

Rapportage R P M

0

23

Toelichting afwijking/voorstel Het rijksbudget, onderdeel reintegratie, is met € 181.000 bijgesteld tot € 803.838. Eerder zijn aan het reintegtatienudget al incidentele budgetten toegevoegd waardoor een bedrag van € 1.168.000 voor het re-integratieplan 2013 beschikbaar is. Het uitgavenbudget wordt op hetzelfde niveau bijgeraamd.


Sociale werkvoorziening

R

P

M

0

Het rijksbudget is met ca. € 100.000 hoger dan o.b.v. de voorlopige beschikking was geraamd. De hogere bijdrage wordt in z’n geheel doorbetaald aan Wedeo.

Uitkeringen, inkomensvoorzieningen en minimabeleid Onderwerp Inkomensvoorzieningen -

Rapportage R P M

(aanvraag Incidentele Aanvullende Uitkering 2012)

224 V

I

Inkomensvoorzieningen 2013

Diversen minimabeleid

R

P

53 N

M

S

Toelichting afwijking/voorstel Ook over 2012 was er een uitvoeringstekort hoger dan 10% van de toegekende rijksuitkering. Een tegemoetkoming van € 224.000 is aangevraagd. Uitgangspunt is dat deze zal worden gehonoreerd. Ook in 2013 zal een uitvoeringstekort ontstaan. Dit jaar zal voor het eerst een beroep worden gedaan op de Meerjarige Aanvullende Uitkering (MAU). Uitgangspunt is dat ons maximale tekort 5% zal gaan bedragen (ca. € 275.000). Het aantal uitkeringsontvangers is in 2013 weer verder gestegen, waardoor zowel de uitgaven (met ca. € 1.1 mln.) als ook de rijksuitkering wordt bijgeraamd. Per saldo is er nagenoeg geen budgettair effect. Op begrotingbasis is uitgegaan van een bestand van 447 bijstandsontvangers. De werkelijke aantallen zijn: Aantallen 2013 Regeling 1-1 30-6 IOAZ 3 4 IOAW 33 35 WWB <65 457 496 WWB/EVV 3 3 Bbz 5 5 ___ ___ Totalen 501 543 De toename heeft gevolgen voor de omvang van werkzaamheden van de afdeling Sociale Zaken. Zie hoofdstuk 4.2 Algemene dekkingsmiddelen. De ramingen voor de langdurigheidstoeslag, reductieregeling en de kwijtschelding worden door de toename van het aantal aanvragen bijgesteld.

Verstrekkingen Wet maatschappelijke ondersteuning Onderwerp Voorzieningen gehandicapten

Rapportage R P M

405 V

S

24

Toelichting afwijking/voorstel Het beleidsplan “Beheersing kosten WMO” levert de nodige besparingen op. De commissie M&O is op 3 juni 2013 geïnformeerd over een bedrag van € 835.000 aan minderkosten op de uitgaven voor huishoudelijke verzorging. In de begroting 2013 is geanticipeerd op lagere kosten en is hiervoor ook een stelpost opgenomen. Op basis van de laatste actualisatie kunnen we een verder voordeel van €404.000 inboeken.


Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Armoedebeleid

Stand van zaken:

Project Schuldhulpmaatje

Knelpunten: Planning: Stand van zaken: Knelpunten:

Planning:

Re-integratiebudget (participatiebudget)

Stand van zaken: Knelpunten:

Werkplein en Werkgevers Servicepunt (Wgs) AchterhoekWest

Planning: Stand van zaken:

Knelpunten:

Planning:

Voortgangsrapportage De reductieregeling is voor deze Coalitieperiode aangepast. De bedragen zijn verhoogd. N.v.t. N.v.t. Geconstateerd kan worden dat dit project voorziet in de behoefte van de inwoners van de gemeente Montferland. De vraag naar een schuldhulpmaatje is groter dan het aanbod. Inmiddels is een wachtlijst ontstaan. Vanuit Welcom wordt aangegeven dat het wenselijk is het project verder uit te breiden. Dit betekent onder meer dat het door de gemeente beschikbaar gestelde budget verhoogd dient te worden. De uitvoering van het project schuldhulpmaatje verloopt volgens planning. Op korte termijn wordt de mogelijkheid voor uitbreiding van dit succesvolle project onderzocht. Diverse projecten worden momenteel uitgevoerd. Op dit moment gaan we er van uit dat het reintegratieplan wordt uitgevoerd Tot 1 januari 2014 Werkplein: Als gevolg van meerdere ontwikkelingen heeft deze samenwerking weinig waarde meer en wegen de voordelen niet meer op tegen de nadelen. Het voornemen is de gezamenlijke intake op het werkplein te beëindigen, maar het goede contact en de samenwerking tussen de gemeenten dat is opgebouwd zoveel mogelijk te behouden. Wgs: De samenwerking binnen het Wgs wordt verder geoptimaliseerd en eind 2013 vindt een evaluatie plaats. Werkplein: De voordelen wegen niet meer op tegen de nadelen. Wgs: Het integraal werken (belemmerd door gemeentelijk gescheiden budgetten) dient te worden vergroot. Werkplein: Uiterlijk 01 oktober 2013 stoppen met het doen van intakes met klanten op het werkplein te Doetinchem. Wgs: Evaluatie Wgs vindt eind 2013 plaats.

25


26


4.2 Algemene dekkingsmiddelen Naast de afwijkingen in de uitvoering van de programma’s zijn er ook afwijkingen ten aanzien van de algemene dekkingsmiddelen. Bij dit onderdeel worden ook de ontwikkelingen op het terrein van bedrijfsvoering meegenomen. Afwijkingen op de onderdelen Deelnemingen/beleggingen/nutsbedrijven Onderwerp Dividend en winstuitkering


Toelichting afwijking/voorstel Betreft een lagere dividenduitkering van Alliander over 2012 ten bedrage van € 32.000.

I

Overige algemene dekkingsmiddelen Onderwerp Algemene uitkering

Rapportage R P M

174 V Kapitaallasten onderuitputting

R

P

58 V Algemene baten en lasten – Slotuitkering CON

R

R

R

I M

I

P

10 V Onvoorzien

M

P

38 V Algemene baten en lasten – verkoopopbrengst

I

M

I

P 35 V

Toelichting afwijking/voorstel Actualisatie op basis van de meicirculaire. Vele mutaties leiden tot dit saldo. Een groot voordeel treedt op doordat o.a. de verdeelmaatstaf “aantal bijstandsontvangers” fors is toegenomen en doordat het accres positief is bijgesteld. Een tegenvaller is de verrekening van de onderuitputting 2012 op de rijksbegroting met het Gemeentefonds (“samen de trap af”). Zie ook de toelichting bij hoofdstuk 6.1. Jaarlijks wordt bij de bestuursrapportage de raming voor de kapitaallasten bijgesteld op basis van de werkelijke ontwikkelingen. Voor 2013 levert dit een voordeel op van € 458.000. Van het voordeel, ontstaan door o.a. vertragingen in de uitvoering van investeringen, maar ook door de lager rente op de kapitaal- en geldmarkt, wordt € 400.000 verrekend met de stelpost onderuitputting. Slotuitkering de van de voormalige regeling Centrum voor Automatisering Oost-Nederland (CON) in liquidatie. Na de opheffing van de gemeenschappelijke regeling resteert nog een positief saldo. Dit wordt uitgekeerd aan de gemeenten. De slotuitkering is toegevoegd aan de Algemene reserve. De verkoop van de eigendom van een perceel grond gelegen aan de Bierboomstraat 7 te Didam wordt toegevoegd aan de reserve grondexploitatie.

M I

27

De (op grond van de voorschriften) verplichte raming “onvoorzien” kan voor 2013 worden afgeboekt.


Voormalig personeel

R

P

89 V

M

S

Verlaging raming van de fpu-lasten i.v.m. afloop regeling. De raming was nog gebaseerd op 31 personen. Werkelijk aantal personen ligt thans op ca. 15. Verwachting is dat dit niet zal stijgen. Langlopende fpu-uitkeringen behoren tot het verleden. Regeling loopt in 2015 ten einde.

OZB Onderwerp Onroerende-zaakbelastingen


I

Toelichting afwijking/voorstel De opbrengst OZB is lager dan geraamd. De waarde per 1-1-2013 is iets lager geweest dan is aangenomen bij het opstellen van de raming voor 2013.

Saldi van de kostenplaatsen/interne bedrijfsvoering Onderwerp Personeelslasten

Rapportage R P M

Toelichting afwijking/voorstel In de begroting worden alleen de lasten van het vaste personeel geraamd. Naar huidige inzichten zal de reguliere bedrijfsvoering plaatsvinden binnen de geraamde budgetten. De volgende ontwikkelingen leiden tot een bijstelling: Aan het begin van het boekjaar vindt een actualisatie van de urenramingen plaats van de gehele organisatie. Voor 2013 heeft dit geleid tot extra toerekeningen van uren aan investeringen en grondexploitaties ten bedrage van € 84.000. Dit levert een voordeel op voor het saldo van deze Berap. Autonome ontwikkelingen In de begroting is de loonkostenstijging nog gesteld op 0%. Door aanpassing van de werkgeverspremies, wettelijke afdrachten etc. is een bijraming noodzakelijk van € 412.000.; Door de toename van het aantal bijstandsontvangers (zie de toelichting bij programma 8) is de formatie van de afdeling Sociale Zaken uitgebreid, tijdelijk tot en met eind 2014. In 2013 wordt een groot deel uit bestaande budgetten gedekt, waardoor de resterende meerkosten voor 2013 € 189.000 bedragen. Tot slot: Met de inkrimping van de gemeentelijke organisatie (m.n. ten gevolge van de Kerntakendiscussie) is onderkend dat de eigen organisatie zich meer richt op de regietaken en dat voor (toezicht op) de uitvoering van projecten een beroep wordt gedaan op externe capaciteit, waarvoor dekkingsmiddelen voorhanden zijn. Dit geldt ook voor 2013: Voor ondersteuning van de rioleringswerkzaamheden wordt gebruik

28


Onderwerp

Rapportage

517 N Huisvesting gemeentehuizen

R

P

200 V

Asbest-onderzoek gemeentehuis Didam

R

R

R

I

M I

P

133 N Verkoop gemeentewerf ‘s Heerenberg

M

P 25 N

Informatie en automatisering

I/S

M

I/S

P 26 N

M I

Toelichting afwijking/voorstel gemaakt van inhuur van externe deskundigheid voor een totaalbedrag van € 335.000 en deze worden gedekt uit de reserve Riolering; Hetzelfde geldt voor enkele majeure projecten (o.a. Zuidelijke Randweg). De kosten bedragen € 255.000 en worden toegeschreven aan de betreffende projecten (waar deze kosten ook geraamd zijn). In de begroting was rekening gehouden met tijdelijke / dubbele huisvestingslasten van de nieuwe huisvesting in de Bergvredestraat, zoals de verhuis- en promotiekosten (€ 100.000). Deze laatste component wordt doorgeschoven naar 2014. Ook de exploitatie van de frontoffice in Gouden Handen levert een voordeel op van € 65.000 (rbs 30 juni 2013). Naast de gemaakte kosten voor de asbestsanering, digitalisering e.d (rbs. 30 mei 2013) worden de kosten van onderzoek en extern advies geraamd. Informatie en automatisering neemt een steeds belangrijkere plaats in om de doelstellingen van de organisatie te realiseren. In toenemende mate dient bv. programmatuur gekoppeld te worden, dient meer besteed te worden aan goede beveiliging en is er behoefte aan meer licenties. Voor ca. de helft is de bijraming structureel. Naar verwachting zullen we de grond en een gedeelte van de werf kunnen verkopen voor € 640.000. Ten opzichte van de geraamde verkoopopbrengst vs. afboeking boekwaarde in begroting 2013 treedt er een nadeel op van € 26.000.

Voortgang nieuw beleid Nieuw beleid Gevonden voorwerpen (afstoten werkzaamheden politie)


29

Voortgangsrapportage Formatieaanpassing is gerealiseerd. Geen. Niet van toepassing.


30


5. Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de gemeente wordt bepaald door de mate waarin de gemeente in staat is om in de toekomst aan haar financiële verplichtingen te kunnen voldoen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (zijnde de middelen waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. Door een voldoende omvang van het weerstandsvermogen kan worden voorkomen, dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigingen. Ten behoeve van de begroting 2013 is een risico-inventarisatie uitgevoerd. Hieruit bleek dat 23 risico’s in beeld zijn gebracht voor een risicobedrag van totaal € 4,95 mln. Ontwikkeling van risico’s in 2013 Medio 2013 is een actualisatie van de risico’s uitgevoerd. Hieruit kan worden geconcludeerd dat het totaal aan risico’s fractioneel lager is dan waarmee in de begroting 2013 rekening is gehouden. We kunnen dan ook concluderen dat we met de ratio nog boven de 1,0 uitkomen. We willen nog apart aandacht schenken aan de volgende onderwerpen: Sportcomplex Montferland Het risico dat de geraamde inkomsten voor het sportcomplex niet (volledig) worden gerealiseerd is nog steeds aanwezig. Binnenkort zult u hierover middels een separaat raadsvoorstel nader over worden geïnformeerd. Huisvesting gemeentelijk apparaat Ten aanzien van de verbouw van het kantoorpand Bergvredestraat 10 tot gemeentehuis loopt momenteel de aanbestedingsprocedure voor de uitvoerende partijen. In het eerste half jaar van 2013 heeft de gemeente te kampen gehad met juridische procedures (bouwstop) en schade ten gevolge van inbraak. We gaan er op dit moment vanuit dat de schade volledig wordt vergoed door de verzekeraar. Ter dekking van de meerkosten van de nieuwe huisvesting wordt rekening gehouden met een (structurele) opbrengst van het huidige gemeentehuis in ’s-Heerenberg. Op dit moment wordt met partijen gesproken over de overname c.q. herbestemming van de vrijkomende locaties. Mogelijk wordt de geraamde opbrengst niet volledig gerealiseerd.

5.2 Bedrijfsvoering Informatie en Automatisering Een belangrijk succes aan het einde van het eerste jaar is de langverwachte koppeling tussen het zaaksysteem en het Document Management Systeem. Dankzij deze koppeling kan het zaaksysteem breder in de organisatie worden ingezet. Dit houdt in dat we van steeds meer producten (zaken) centraal – in het Klant Contact Centrum – de status inzichtelijk hebben en dus ook de regie op de afhandeling kunnen voeren. Het digitaliseringsproject verloopt volgens planning. Dit project heeft zelfs nog een versnelling gekregen als gevolg van de asbestproblematiek in het historische gedeelte van de vestiging van het gemeentehuis in Didam. Bij de Basisregistratie Adressen en Gebouwen zijn achterstanden ontstaan. Hiervoor is een plan van aanpak opgesteld om deze snel in te lopen zodat we in 2014 zonder problemen de audit kunnen doorlopen. Huisvesting Als gevolg van een bezwaarprocedure rondom de bouw van het nieuwe gemeentehuis in Didam heeft de geplande verhuizing enige vertraging opgelopen. Inmiddels is deze gepland op 1 april 2014.

31


De deelprojecten betreffende de inrichting, verhuizing enz. zijn op de aangepaste hoofdplanning aangepast. Diverse aanbestedingen zijn inmiddels al afgerond of nagenoeg afgerond waardoor we steeds beter inzichtelijk krijgen dat ook de financiële planning waarschijnlijk gehaald gaat worden. Personeel De overgang van personeel naar de Omgevingsdienst Achterhoek (ODA) is geformaliseerd. In totaal zijn 3 medewerkers overgeplaatst naar dit samenwerkingsverband. In voorbereiding is een voorstel tot organisatie-aanpassing. Hierbij willen wij in het nieuwe gemeentehuis een toekomstrobuuste organisatie neerzetten die flexibel kan inspelen op maatschappelijke ontwikkelingen en tendensen, maar vooral de beste basis legt voor de door ons gewenste dienstverlening volgens het landelijke concept Antwoord®, fase 3. Tevens wordt getracht het aantal managementfuncties nog verder naar beneden bij te stellen. Ter voorbereiding op het nieuwe gemeentehuis en Het Nieuwe Werken (deze zijn voor ons onlosmakelijk met elkaar verbonden) is een format vastgesteld voor het individuele werkplan. Dit plan gaat de onmisbare basis vormen voor de bij Het Nieuwe Werken horende resultaatsturing. Dit jaar nemen weer deel aan de benchmark ambtelijk apparaat van Berenschot. De benchmark meet en vergelijkt de (netto) omvang van het ambtelijk apparaat en de opbouw van de begroting van de gemeente met als doelstelling: 1. Inzicht krijgen in de (relatieve) omvang van het ambtelijk apparaat van de gemeente in vergelijking met dat van andere gemeenten, gesplitst in gemeentelijke hoofdtaken en taken; 2. Idem, voor de baten en lasten van de gemeente; 3. Inzicht krijgen in de ontwikkeling, vanaf 2010, van de omvang van het ambtelijk apparaat van onszelf en de grootteklasse 30.000-50.000 inwoners. Zoals uit onderstaande tabel blijkt is de ontwikkeling van de formatie, uitgedrukt in fte per 1.000 inwoners, zowel landelijk als in Montferland dalende. Montferland 2013 Bruto omvang Uitvoerende taken Netto omvang

6,54 2,66 3,88

Grootteklasse 30.000-50.000 2013 6,95 3,00 3,95

Montferland 2010 6,77 2,81 3,96

Grootteklasse 30.000-50.000 2010 7,29 3,12 4,17

Planning & Control De jaarrekening 2012 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring voor de getrouwheid en rechtmatigheid. De accountant adviseert ter versterking van de informatiewaarde van het jaarverslag een aantal verbeterpunten n.l. • het scherper hanteren en monitoren van prestatie-indicatoren, • de paragraaf verbonden partijen te completeren met een overzicht waarin het eigen vermogen, het vreemd vermogen, het resultaat met een risico-inschatting van mogelijke tekorten per verbonden partij is opgenomen. Beide punten waren al in gang gezet. Bij het opstellen van de begroting 2014 worden, conform de afspraak, de opgenomen indicatoren scherp getoetst op bruikbaarheid en relevantie voor Montferland. Daarnaast zullen de paragrafen kort en bondig en waar relevant de doelen en activiteiten SMART geformuleerd worden. De aanschaf en invoering van een management informatie systeem is nog niet afgerond. De aanbestedingsprocedure is opgeschort daar gebleken is dat de programma-eisen te ambitieus gesteld zijn. In 2014 moet de gemeenteraad de accountantscontrole van de jaarstukken over 2014 tot en met 2017 weer opdragen. Voor het eind van dit jaar zal, in overleg met de Auditcommissie, een procedurevoorstel en een concept van het programma van eisen aan u voorgelegd worden. Integriteit Het aanstellen van een integriteitsfunctionaris moet nog geschieden. Zodra de functie is ingevuld zal er gestart worden met het doorontwikkelen van het integriteitsbeleid.

32


Programmaonderdeel/ Omschrijving indicator

Bron

•

Bruto formatie ambtelijk apparaat (per 1.000 inwoners)

•

Ziekteverzuim

Benchmark Berenschot 2008-2010 BMO/P&O

•

Factuurbetaling binnen 2 weken

•

Percentage ingetrokken bezwaarschriften

•

Oordeel accountant over getrouwheid en rechtmatigheid

Financiële administrati e Jaarverslag commissie bezwaarschr iften Accountant

Nulmeting (jaartal )

Streefw aarde begroti ng

Realis atie

6,8 fte (2010)

6,6

6,54

3,5% (2010) 76% (2010)

< 4%

4,14

80%

76%

30% (2010)

35%

29%

Positief (2010)

Positief

Positief

5.3 Financiering Algemene ontwikkelingen Belangrijke ontwikkelingen (binnen de organisatie) die invloed hebben op de treasury functie zijn de uit te voeren investeringen, de grondexploitatie, de bedrijfsvoering en de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt. Volgens plan worden een aantal grote investeringen uitgevoerd of staan nog op de rol. Het tijdstip van uitvoering en het bedrag van de investeringen is echter nog niet in alle gevallen exact bekend, zoals de reconstructie van wegen en de aanleg van de zuidelijke randweg in Didam, de investeringen op het gebied van de uitvoering van de GRP projecten, het masterplan te ’sHeerenberg, de huisvesting van de brede scholen te Didam en de verbouw van het pand Bergvredestraat tot het nieuwe gemeentehuis. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal en is voor 2013 afgerond € 7 mln. Bij overschrijding van de kasgeldlimiet moet de gemeente overgaan tot consolidatie (= omzetten van kort geld naar lang geld). Rente risiconorm De rente risiconorm houdt in, dat de leningen waarvoor in dat jaar het rentepercentage wordt herzien niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Voor 2013 is de norm afgerond 17 mln. In 2013 zijn er geen renteherzieningen en er is geen sprake van rente risico. Rente ontwikkeling De korte rente is de laatste jaren lager dan de lange rente. Daarom wordt er zoveel mogelijk, voor zover dat mogelijk is binnen de wettelijke normen van de Wet Fido, gefinancierd met kort geld. In het eerste halfjaar van 2013 toonde een lichte stijging voor zowel de korte rente (looptijd < 1 jaar) als de rentepercentages voor langlopende geldleningen.

33


Een indicatie van de tarieven: Wijze van financiering Rente kasgeldleningen Rente op te nemen vaste geldlening

Rentepercentage 0,05 tot 0,12 % 3 tot 3.3 %

Toelichting BNG kasgeldlening looptijd 1 maand BNG geldlening looptijd 25 jaar vast

Liquiditeitsprognose Voor het aantrekken van geldleningen wordt uitgegaan van de meerjarige liquiditeitsprognose. Op basis van de jaarrekening 2012 en de bestuur rapportages 2013 is de meerjarige liquiditeitsprognose bijgesteld en is voor 2013 de financieringsbehoefte bijgesteld tot afgerond 30 mln. Op grond van deze prognose en in verband met overschrijding van de kasgeldlimiet zijn in het 1e halfjaar van 2013 2 leningen aangetrokken, respectievelijk: Een fix-lening van 10 mln. tegen 1,39% o.a. ter financiering van de aankoop van gronden t.b.v. de uitbreiding van het industrieterrein te ’s-Heerenberg en 2e lineaire lening van 15 mln. met een looptijd van 15 jaar tegen 2,218% vast. Leningenportefeuille Dit onderdeel geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. De (verwachte) mutaties als gevolg van nieuwe leningen, (vervroegde) aflossingen, renteconversies e.d. en bijzondere transacties worden toegelicht. Bedragen x € 1.000

Totaal langlopende geldleningen Totaal woningbouwleningen

Balans 1-1-2013

Opname 2013

59.804 6.377

25.000

Aflossing 2013

6.752 253

Balans 30-06-2013

78.052 6.124

Rente 2013

Gem. perc.

2.354 291

3.41 4.66

Momenteel heeft de gemeente 23 langlopende leningen, waarvan 11 leningen zijn doorgeleend aan de Woningstichting Bergh.

5.4 Grondbeleid Inleiding Jaarlijks, bij het samenstellen van de jaarrekening, worden de bouwgrondexploitaties geactualiseerd en worden de bedragen bijgesteld. Na de vaststelling van de jaarrekening worden in het volgende dienstjaar deze bijstellingen per bouwrekening (complex) in de projectadministratie verwerkt. Deze werkwijze betekent dat bij het 1e aanlevermoment (1e Marap) de verwachte lasten en baten (jaarschijf) niet meer opgevoerd behoeven te worden. Deze bedragen zitten immers al begrepen in de cumulatieve bedragen zoals deze zijn verwerkt in de bouwgrondexploitatieopzet naar aanleiding van de actualisatie bij de jaarrekening. Bij de laatste actualisatie (jaarrekening 2012) zijn de ramingen, in hoofdzaak plankosten inclusief apparaatskosten (doorbelasting interne uren) en rentelasten, meegenomen en verwerkt in het jaar 2013 van niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG). Het betreft de volgende nog niet vastgestelde bouwgrondexploitaties: P.110: Lengel-Antoniusstraat P.505: ’s-Heerenberg-Klinkerstaart locaties 1+2 (deelgebied 4 van het Masterplan) P.840: ’s-Heerenberg-Uitbreiding EBT (in relatie tot het A18-Bedrijvenpark) P.930: ’s-Heerenberg-Oost / Lengel P.960: Toekomstige uitbreiding Nieuw-Dijk

34


In de oorspronkelijke begroting 2013 zijn de rentelasten en de apparaatskosten (doorbelasting van de interne uren) verwerkt op de kostenplaatsen, te weten: 138010 / grondexploitatie t.b.v. woningbouw (in exploitatie); 138020 / gronden (nog) niet in exploitatie en 138310 / grondexploitatie t.b.v. industrie. Naar verwachting zal eind 2013 de bouwgrondexploitatiesopzet van complex P.840: Uitbreiding Euregionaal Bedrijventerrein samen met het bestemmingsplan aan de raad ter vaststelling worden aangeboden.

35


V

erplichte onderwerpen

36


6. Verplichte onderwerpen 6.1 De algemene uitkering Na verwerking van de gevolgen van de junicirculaire 2012 kan de Algemene uitkering als volgt worden berekend: (Bedragen x € 1.000)

Raming in begroting 2013 (o.b.v. septembercirculaire 2012) Meicirculaire 2013 Verschil (bruto stijging)

€ 29.608 € 29.782 € 174

Dit betreft een bruto voordeel voor het resultaat 2013. Hierbij dient verder nog rekening te worden gehouden met de volgende te reserveren bedragen / bijstelling van te reserveren bedragen: • Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg • Bijstelling integratie-uitkering Centra Jeugd en Gezin Budgettair effect (voordeel)

- € €

51 9

€

132

Het netto voordeel van de meicirculaire betreft derhalve € 132.000. Dit is een tegenvaller omdat de commissie R&F via een MUC is geïnformeerd over een verwachte positieve bijstelling van € 515.000. Dit verschil heeft alles te maken met de in de meicirculaire opgenomen forse onderuitputting op de rijksbegroting 2012, die in 2013 wordt verrekend met de gemeenten (een gevolg van de “trap op en trap af”- systematiek). Alleen al deze ontwikkeling zorgt voor een onverwachte tegenvaller in 2013 van € 461.000. In genoemde MUC is reeds melding gemaakt van overige ontwikkelingen, die per saldo positief uitpakken voor de Algemene uitkering 2013, i.c. de toename van de maatstaven “aantal bijstandsontvangers” en “oppervlakte bebouwd”: Ontwikkelingen 2014 e.v. In de meicirculaire vrijwel alle voornemens uit het Regeerakkoord financieel vertaald. Wel moet worden vermeld dat pas in de septembercirculaire duidelijk wordt hoe de eventuele extra bezuinigingen op de rijksbegroting (naar aanleiding van de “Brusselse begrotingsnorm”) uit zullen pakken voor het Gemeentefonds. Veel maatregelen uit het Regeerakkoord hebben een forse negatieve impact op de hoogte van de Algemene uitkering. In de onlangs vastgestelde Kadernota 2014 is hier voor het grootste deel al wel rekening mee gehouden. Inmiddels is wel duidelijk geworden dat de grootschalige “herijking” van de verdeelmaatstaven pas zal plaatsvinden met ingang van 2015. Dit kan negatief, maar ook positief uitpakken. Bij deze herijking zal ook de definitiewijziging van het begrip “woonruimte” worden betrokken. In 2015 zal de woningvoorraad namelijk worden gebaseerd op de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) en zullen de recreatiewoningen niet meer meetellen als verdeelmaatstaf. Dit gegeven kan aanzienlijke herverdeeleffecten opleveren. Een ander onderwerp dat de gemoederen bezighoudt is de Wet Houdbare Overheids Financiën (HOF), die het uitgavenniveau van lokale overheden zal beperken. Het maximale begrotingstekort geldt niet voor elke gemeente of provincie apart, maar voor alle gemeenten of alle provincies samen.

37


Dat betekent dat een gemeente of provincie die in een jaar fors investeert in bv. de infrastructuur dat gewoon kan doen als alle gemeenten of provincies samen maar binnen de norm blijven. Wordt de norm toch overschreden, dan volgen tot 2017 geen sancties of boetes. Derhalve kan Montferland het investeringsprogramma op voorhand volledig uitvoeren. Tot slot het Schatkistbankieren. Doel hiervan is het verlagen van de EMU-schuld (via Wet Fido). Om de administratieve lasten zoveel mogelijk te beperken wordt een drempelbedrag voor bruto overtollige middelen geïntroduceerd. Zolang deze 0,75% van het begrotingstotaal (minimum per mede overheid van € 250.000 en een maximum van € 3,75 mln.) niet wordt overschreden, behoeft niet in de schatkist te worden gestort, maar mag dit bedrag worden aangehouden op een rekening courant of op een direct opvraagbare spaarrekening. Het uitgangspunt voor Montferland zal zijn om de genoemde grenzen niet te overschrijden, zodat we niet worden verplicht te bankieren bij de schatkist.

6.2 Realisatie op begrote subsidieverwachting Naast de algemene uitkering ontvangt de gemeente een zestal specifieke uitkeringen van het rijk (verantwoord op de betreffende programma’s). Kenmerkend verschil tussen de specifieke uitkeringen en de algemene uitkering is de bestedingsvrijheid. Specifieke uitkeringen zijn bestemd voor een aangewezen doel, terwijl de algemene uitkering vrij te besteden is en derhalve een algemeen dekkingsmiddel is. De geraamde rijksbijdragen die voornamelijk via de SISA-bijlage van de jaarrekening verantwoord moeten worden, zijn: (Bedragen x € 1.000)

Produkt Structurele uitkeringen • Participatiebudget (vh. Volwasseneneducatie, Inburgering een WWBWerkdeel) • Gebundelde uitkering inkomensvoorzieningen (vh. WWBInkomensdeel, IOAW, IOAZ, deel BBZ) • BBZ (levensonderhoud van gevestigde zelfstandigen en bedrijfskapitaal) - vaste bijdrage - declarabele bijdrage • Sociale Werkvoorziening

Bedrag €

804

€

5.408

€ € €

19 218 6.108

Bij deze rapportage zijn de volgende budgetten bijgesteld: Bijgeraamd: • Gebundelde Uitkering Inkomensvoorzieningen • Participatiebudget • Sociale Werkvoorziening Afgeraamd: • Vasten en declarabele bijdrage BBZ

38

€ € €

688 181 102

-€

106


6.3 Investeringen (kredieten) In deze rapportage zijn een aantal wijzigingen en aanvullingen op de voorgenomen investeringen opgenomen. In de hierna volgende tabel is een opsomming opgenomen van de mutaties. Een bijraming leidt tot hogere kapitaallasten of een hogere onttrekking uit de reserve. Voor de komende jaren bedragen de budgettaire consequentie ca. € 15.000 voordelig. In de begroting 2014 - 2017 zullen deze consequenties worden verwerkt. (bedragen x € 1.000, negatief bedrag is een afboeking) Investering

Bestaand krediet 591

Mutatie 60

Nieuw krediet 651

1.033

-150

883

Vanwege aanbestedingsvoordelen kan het krediet worden afgeraamd.

Renovatie velden 2011

89

-89

0

De renovatie van de velden (2011, 2012 en 2013) wordt in één keer aanbesteed.


92

-92

0

De renovatie van de velden (2011, 2012 en 2013) wordt in één keer aanbesteed.


65

110

175

200

295

495

0

57

57

2.070

191

2.261

Voorb.krediet ontbrekende schakel N316 Blauwe aders Emmerikseweg / Klinkerstraat

Knelpunten wateroverlast 2013

Riolering: Relining Wilhelminastraat Didam en Ulenpasweg ’s Heerenberg Totale bijraming

39

Toelichting Overschrijding door advieskosten en interne uren als gevolg van langere procedures.

De renovatie van de velden (2011, 2012 en 2013) wordt in één keer aanbesteed. In 2013 willen we de nog bestaande knelpunten wateroverlast oplossen in Stokkum, 's-Heerenberg, Azewijn en Zeddam. De kosten voor het oplossen van deze knelpunten zijn in beeld gebracht en zullen € 495.000 bedragen. Het bestaande krediet van € 200.000 is hiervoor niet toereikend en wij verzoeken u een aanvullende krediet te voteren van € 295.000. Door problemen met de riolering moesten deze werkzaamheden met spoed worden uitgevoerd.


6.4 Overzicht Reserves en Voorzieningen Reserves Algemene reserve (bedragen x € 1.000) Stand per 1 januari Toevoegingen: • Rentetoevoeging • Resultaatbestemming 2010 • Terugontvangst van reserve Grondexploitatie i.v.m. voorfinanciering bijdrage Amphion • Planontwikkeling Lengel/'s BerghOost (correctie afwaardering jaarrekening 2012). Na vaststelling bestemmingsplan • Slotuitkering CON in liquidatie • Saldo Berap 2013 Onttrekkingen: • Betreft bijdrage Kerkwijk aan reserve Zuidelijke Randweg. • Extra kosten openbare ruimte Brede School-Noord Didam • Bijdrage Masterplan • Asbestsanering gemeentehuis Didam / digitalisering • Saldo jaarrekening 2012 • Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) • Bijdrage Gouden Handen • Dekking begrotingstekort 2013 • Reïntegratiebudget 2013 • Voeding reserve “Verkoop aandelen NUON” Verwacht saldo per 31 december

2013

2014

2015

2016

2017

12.752

11.118

10.586

6.489

6.619

106

74

63

130

132 179

740

39 407

-

500 125

-

689 25

-

290 292 265

-

500

-

81

-

25

-

11.118

10.586

4.900

6.489

6.619

6.930

Voor een beoordeling van de omvang dienen we ons te richten op de jaarschijf 2017. Naar huidige inzichten zitten we iets boven de benodigde buffer, zoals die kan worden afgeleid uit de ratio weerstandscapaciteit (zie 5.1 Paragraaf Weerstandsvermogen).

40


Bestemmingsreserves Aan de hand van mutaties in de reserves bij de bestuursrapportage 2013 is de stand van zaken als volgt: (bedragen x € 1.000)

Bestemmingsreserve

Stand 1-1-2013

Grondexploitatie

639

Crisispot

579

Coalitieprogramma 2010-2014 Kwaliteitsimpuls gem.organisatie Zuidelijke Randweg

13

5

3.627

73

Verwachte stand 31-12-2013

Onttrekkingen

11

515

242

-581

81

-579

0

-515

0 247

-1.140

2.559

-25

41

1

-25

33

21.767

653

-651

21.769

66

Toerisme

57

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing

Toevoegingen

0

Ruimtelijke Ontwikkeling

Verkoop aandelen NUON

Bespaarde rente

887

18

2.730

55

Onderwijsachterstandenbeleid

88

2

90

Centrum Jeugd en Gezin

32

1

32

Onderwijshuisvesting

Kelrehuus Kilder Onderhoud riolering en rioolrenovaties Monumentenverordening

46

-467

437

-2

2.829

339

19

-37

321

1.709

34

-1.044

699

34

1

-11

24

Monumentenzorg Svn

163

Masterplan 's-Heerenberg

936

44

500

-1.417

64

Kap. lst. Sportcomplex Montferland

380

18

1.117

-127

1.388

Volkshuisvesting

676

14

155

-259

585

Bovenwijkse voorzieningen

429

164

-170

423

Reconstructie wegen

134

3

-134

3

Leefbaarheid

222

4

-109

118

1

0

35.737

956

Schenking prins Wim 1 Totaal Bestemmingsreserves

163

De door u in de “Nota reserves en voorzieningen 2010” vastgestelde buffer voor de reserve grondexploitatie bedraagt € 750.000. Het verwachte saldo van deze reserve komt eind van het jaar licht positief uit. In verband met het afsluiten van verschillende complexen in de jaren 2013 en verder zal de reserve op termijn boven de vastgestelde buffer uitkomen. Inmiddels rusten er echter wel een aantal claims op deze reserve. Genoemd wordt de dekking van de kosten van het coalitieprogramma voor 2014 ad € 715.000.

41

1 2.507

-7.293

31.907


Voorzieningen De inzet van voorzieningen ten behoeve van bepaalde uitgaven leidt niet tot extra lasten binnen de exploitatie. Aan de hand van mutaties in de voorzieningen bij de Bestuursrapportage 2013 is de stand van zaken als volgt:

Stand 1-1-2013

Voorziening Risicovoorziening Afwikkeling grondexploitatie

(bedragen x € 1.000) Verwachte Onttrekstand kingen 31-12-2013

Toevoegingen

55

Uittreedvergoeding Streekarchief Liemers-Doesburg

55

54

-22

33

Verplichtingen personeel

834

-158

677

Verplichtingen wethouders

319

13

-23

309

1.262

13

-202

1.073

135

62

Totaal Risicovoorziening Egalisatievoorzieningen Groot onderhoud sportcomplex Groot onderhoud wegen

197

946

812

-433

1.325

1.336

240

-196

1.380

67

8

653

115

-149

619

Vervanging materialen voetbalaccommodaties

1

9

-8

2

Onderhoud groenprojecten

7

7

97

97

Onderhoud gebouwen en accommodaties Onderhoud onderwijsgebouwen Vervanging lichtmasten

Riolering (vervangingsinvesteringen)

75

Totaal Egalisatievoorzieningen

3.242

1.246

-786

3.702

Eindtotaal

4.504

1.259

-988

4.775

42


43


44


7. Voorgestelde besluiten Raadsbesluit Onderwerp: Bestuursrapportage 2013 De raad van de gemeente Montferland; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 augustus 2013

BESLUIT: • • • • •

De Bestuursrapportage 2013 vast te stellen; De begroting 2013 te wijzigen volgens bijgevoegde begrotingswijziging; In te stemmen met de in de bestuursrapportage opgenomen mutaties in de reserves (zie hoofdstuk 6.4); Het saldo van deze bestuursrapportage toe te voegen aan de Algemene reserve; De onderstaande kredieten aanpassen: o o o o o

o o

(bedragen x € 1.000, “-“= afboeking) Voorb.krediet ontbrekende schakel N316 60 Blauwe aders Emmerikseweg / Klinkerstraat - 150 Renovatie velden 2011 89 Renovatie velden 2012 92 Renovatie velden 2013 110 Knelpunten wateroverlast 2013 295 Relining Wilhelminastraat Didam en Ulenpasweg ’s Heerenberg 57

____ 191

Totaal bijraming

Aldus vastgesteld door de raad van Montferland in de openbare vergadering van 26 september 2013. De Griffier,

De voorzitter,

D. Berends

C.C. Leppink-Schuitema

45


46


8. Bijlagen 8.1 Begrotingswijziging bestuursrapportage Nummer Boekjaar Raadsbesluit

: 006 : 2013 : 26 september 2013 (bedragen x € 1.000, “-“ is uitgave cq nadeel)

Begroting voor wijziging

Wijziging Berap 2013

Begroting na wijziging

Saldi mutaties programma’s: Programma 1

Relatie inwoners en Bestuur

-

5.450

Programma 2

Wonen

-

2.394

Programma 3

Beheer leefomgeving

-

8.682

Programma 4

Economie en toerisme

-

Programma 5

Leefbaarheid, veiligheid en cultuur

Programma 6

Bevordering gezonde leefstijl

Programma 7 Programma 8

62

-

5.512

24

-

2.370

-

258

-

8.940

678

-

12

-

690

-

5.793

-

89

-

5.882

-

3.447

83

-

3.364

Jeugd en onderwijs

-

5.104

80

-

5.024

Zorgzame samenleving

- 12.145

634

- 11.511

621

38.639

Algemene dekkingsmiddelen, incl. bedrijfsvoering

Subtotaal saldi programma’s (voor bestemming)

39.260 - 4.432

-

-

- 222

-

4.654

Saldi mutaties reserves: Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves

Totaal saldi programma’s na bestemming

47

4.432

629

5.061

0

407

407


8.2 Overzicht MUC’s Hieronder volgt een overzicht van de MUC’s (Mededelingen uit het College) in de periode van januari tot en met juni 2013: Datum 7 januari 2013 5 maart 2013

Behandeling in Commissie / Raad Commissie M&O Commissie R&F

8 april 2013

Commissie M&O

8 april 2013 9 april 2013 6 mei 2013

Commissie M&O Commissie R&F Commissie M&O

3 juni 2013 3 juni 2013 3 juni 2013

Commissie M&O Commissie M&O Commissie M&O

4 juni 2013 4 juni 2013

Commissie R&F Commissie R&F

Onderwerp MUC Harmonisatie muziekonderwijs Ontwikkeling Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (AGEM) Onderzoekstraject tot samenvoeging Wedeo met gemeentelijke diensten Doetinchem en OudeIJsselstreek Overgang vrijwilligers en materieel naar de VNOG Afwaarderen niet in exploitatie genomen gronden Reizigers- en omwonendenonderzoek en de schouw over 2012 Sportkader vitale achterhoek Realisatie WMO bezuinigingen Rapportage inzake motie PvdA betreffende bestrijding jeugdwerkeloosheid Stichting Achterhoek Toerisme (StAT) 1e Managementrapportage 2013

48


49

Bestuursrapportage 2013 Gemeente Montferland. Peildatum: 1 juli 2013

Recommend Documents