begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap III)

Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap III)

Periode januari – september 2012

Datum: 14 november 2012 Concerncontroller Registratienummer: 645124

11d Bestuursrapportage III 2012 v 1 0 raad.doc

Leeswijzer De bestuursrapportage (lees: Berap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen (het beleidskader) binnen de daarvoor beschikbare budgetruimte gerealiseerd moeten worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van de ramingen met zich meebrengen. Deze fluctuaties dienen opgevangen te worden binnen het programma. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van een programma wordt de afwijking voorgelegd aan de raad, hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. Ook de afwijkingen in de realisatie van doelen dienen te worden voorgelegd aan de raad voorgelegd. In 2012 worden drie bestuursrapportages voorgelegd aan de raad. In de derde rapportage ligt de focus op de financiële afwijkingen met inhoudelijke uitleg en mogelijke risico's en onzekerheden. Een aantal zaken in deze bestuursrapportage waren al verwerkt in de programmabegroting 2013 - 2016. Dit betreft onder andere de wijzigingen in de grondexploitaties, de storting in de voorziening pensioenrechten (ex-)bestuurders en de aanpassing van het beleid inzake reserves en voorzieningen. Op het moment van aanbieding van de bestuursrapportage is de programmabegroting al vastgesteld. Omdat de wijzigingen ook apart voor de begroting 2012 moeten worden besloten komen ze nogmaals langs. Inhoud van de hoofdstukken In hoofdstuk 1 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een verwachte toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. Tevens wordt hier de stand van zaken gepresenteerd met betrekking tot inhuur van personeel op vacatureruimte en voor specifieke tijdelijke expertise op projecten. In hoofdstuk 2 staan bijbehorend voorstel en advies. In hoofdstuk 3 vindt u een overzicht van de stand van zaken en ontwikkelingen per programma. Indien een effect eerder al is voorgelegd in afzonderlijk raadsbesluit wordt dit in de toelichting vermeld. Per programma worden apart de risico's vermeld die momenteel actueel zijn. Dit betreft dus niet de grotere continue risico's die jaarlijks in de programmabegroting en - rekening worden vermeld in de paragraaf weerstandsvermogen. Tot slot wordt per programma de afwijking in het nakomen van bestuurlijke producten en de geleverde prestaties gemeld. In hoofdstuk 4 wordt het totaaloverzicht per programma op baten en lastenniveau gepresenteerd.

1

In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan € 100.000. Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging.

2

1. Samenvatting en financieel resultaat Hierbij treft u de derde bestuursrapportage 2012. In deze rapportage wordt voor 2012 een voordelig resultaat van € 4,9 miljoen over heel 2012 geprognosticeerd. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. In deze derde bestuursrapportage wordt een voordeel gemeld van € 6,4 miljoen. Wij stellen voor dit resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld (bedragen maal € 1.000): A. Begroting 2012 (startsituatie)

521

B. Niet budgettaire neutrale bijstellingen Berap III 2012 Programma nummer en omschrijving Omschrijving bijstelling 02. Zorg en Welzijn 02. Zorg en Welzijn 05. Bereikbaarheid 06. Beheer openbare ruimte 07. Ruimtelijke Ordening 07. Ruimtelijke Ordening 07. Ruimtelijke Ordening 09. Educatie 09. Educatie 11. Actief in de stad 12. Werk en Inkomen 12. Werk en Inkomen 12. Werk en Inkomen 12. Werk en Inkomen 13. Bestuur en Concern Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Diverse programma's (nrs. 2,9 en 11) Diverse programma's

Bedrag

Ontwikkeling Wmo Bodemsanering Trimpad4, kinderparadijs Voorbereiding herinrichting bushaltes Herverdeling budgetten openbare ruimte, schoon, heel en veilig Actualisatie grondexploitatie Weidevenne Aanpassing vastgoedverkopen Overheveling reserves Hoofdcentrum en gronden Asbestsanering onderwijslocatie Zichthof en Hoefsmidhof Lagere lasten leeringenvervoer Uitkoop horeca Purmaryn Lagere opbrengsten terugvordering en verhaal Lagere uitgaven aanval op de bijstand Lagere bijdrage Baanstede Ontwikkeling gebundelde uitkering (W BB) Aanpassing pensioen ex-bestuurders Verschuiving tranche ontvangst NUON van 2013 naar 2012 Aanpassing uitkering NUON dividend en vrijval escrow Aanpassing renteomslag 2012 Ontwikkeling gemeentefonds Incidentele baten en lasten: slotuitkering liquidiatie IZA en liquidatie Waarborgfonds Bestuursacademie Diverse bijstellingen maatschappelijke ontwikkeling Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000

518 -108 50 100 -813 400 6.120 -598 75 -160 -120 190 217 -619 -2.809 3.307 78 -434 655 117

Totaal bijstellingen 3e bestuursrapportage 2012 (voordelig) Bijstellingen 1e bestuursrapportage 2012 (nadelig) Bijstellingen 2e bestuursrapportage 2012 (nadelig)

6.449 -1.861 -119

Financieel/rekeningresultaat 2012 (voordelig) x € 1.000

331 -46

4.990

3

Vacatureruimte en inhuur derden De ontwikkeling van het personeel versus inhuur derden wordt in onderstaande tabel weergegeven. De loonsom is exclusief raad en college. Personeel versus inhuur van derden 2e kwartaal Personeel versus inhuur van derden Bedragen * € 1.000 Loonsom begroting Loonsom (realisatie)

2011 43.800 40.987

jaar prognose 2012 2012 33.067 44.089 31.862 42.563

Loonsom vacatures (incl. vergoedingen ivm ziekte etc.) (A) Begrote inzet externe expertise (B ) Totaal beschikbaar budget inhuur (A + B)

4.367 3.148 7.515

2.828 1.860 4.688

3.773 1.860 5.633

Kosten inhuur t.l.v. vacatureruimte Kosten inhuur expertise Totaal kosten + verplichtingen

3.371 2.444 5.815

3.119 1.665 4.784

3.474 1.945 5.419

Verschil inhuur derden Binnen Bedrijfsvoering / overheadkosten op te vangen inhuurkosten

1.700

-96

214 321

Taakstelling ambtelijke organisatie 2012 begroot op programma 14

535 -502

Verschil inhuur derden na correctie

33

Toelichting op de tabel: De binnen de ambtelijke organisatie openstaande vacatures worden soms tijdelijk met externe capaciteit ingevuld om de gewenste output te leveren. Als dekking voor de inhuurkosten wordt de vrijvallende loonsom van de vacatures berekend. De vacatureruimte is berekend over de eerste 3 kwartalen van 2012. De jaarprognose is gebaseerd op de stand t/m het 3e kwartaal aangevuld met informatie van de afdelingen. Toelichting op de regel inhuur derden: In de tabel wordt voor geheel 2012 een voordelig resultaat op de algemene middelen geprognosticeerd van € 535.000. Hierbij is er rekening mee gehouden dat de inhuurkosten van de afdeling Bedrijfsvoering binnen de begrote overheadkosten worden opgevangen. Het uiteindelijke voordeel valt weg tegenover de taakstelling op de ambtelijke organisatie. Deze bedraagt voor 2012 € 502.000 en wordt gerealiseerd door het bewust niet invullen van een deel van de vacatureruimte. Op het moment dat de uitwerking volledig is afgerond met besluiten over welke formatieplaatsen worden geschrapt, verdwijnt deze afzonderlijke regel.

2. Voorstel en advies 1. Kennis te nemen van de derde bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2012; 2. In te stemmen met budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting vast te stellen conform het totaaloverzicht in hoofdstuk 4; 3. In te stemmen met de mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 21; 4. Het bedrag van € 58.260 uit het krediet volmeldsysteem glascontainers over te hevelen naar het krediet vervanging van binnenbakken glascontainers; 5. in te stemmen met een toevoeging aan de algemene reserve van het resultaat na bestemming voor € 6,4 miljoen.

4

3. Rapportage per programma PROGRAMMA 1 PUBLIEKDIENSTEN Het saldo van dit programma stijgt met € 248.000 naar ruim € 4,2 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 251.000 hogere lasten en € 3.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:  hogere lasten door overheveling van ambtelijke kosten uit programma 13 Bestuur en concern € 251.000  hogere baten door overheveling brandweerleges uit programma 8 Veiligheid € 3.000 BELEIDSVELD PUBLIEKDIENSTVERLENING Verschuiving personeelskosten Budgettair neutraal: nadeel € 251.000 vergunningen (structureel) In programma 13 Bestuur en concern is opgenomen het onderdeel reglementering. Hieronder zijn ambtelijke kosten opgenomen die onderdeel uitmaken van de APV en bijzondere wetten in programma 1 Publiekdiensten. Dit betekent dat een deel van het budget (structureel € 263.000) verschoven wordt van programma 13 naar programma 1 (€ 251.000) en programma 10 (€ 12.000) . In de vastgestelde begroting 2013 -2016 zijn deze kosten al opgenomen in programma 1.

Risico's en onzekerheden Inkomsten bouwleges Realisatie 2012 Leges omgevingsvergunning

Begroot 1.791.725

t/m Berap III 1.282.676*

*Dit bedrag is inclusief alle ingediende (circa € 565.476) aanvragen tot en met 3e kwartaal 2012. Dit zijn dus zekere inkomsten.

De legesinkomsten zijn een onzekere factor. Er is vastgesteld dat er gewerkt kan worden met een egalisatiereserve om fluctuaties te dempen. Het is de verwachting dat in de rest van het jaar in elk geval nog circa € 170.000 aan legesinkomsten ten gunste van nieuwe projecten binnen zal komen. Daarnaast zijn er nog een aantal projecten waarvan het onzekers is of deze in 2012 kunnen worden vergund. Voor heel 2012 wordt een tekort verwacht dat maximaal € 335.000 bedraagt. Hiervoor zal de egalisatiereserve worden aangesproken.

PROGRAMMA 2 ZORG EN WELZIJN Het saldo van dit programma daalt met € 734.000 naar € 25,1 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 634.000 lagere lasten en € 100.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:  hogere uitgaven door bodemsanering Trimpad 4 (kinderparadijs) € 108.000  lagere uitgaven welzijnsaccommodatiebeleid € 145.000  lagere uitgaven door vaststelling subsidies 2011 € 40.500  lagere uitgaven ontwikkeling CJG € 50.000  lagere uitgaven ondersteuning begeleiding psychosociaal € 100.000  hogere uitgaven en inkomsten (€ 230.000)op het transitiebudget, per saldo

5

neutraal  lagere uitgaven (€ 648.000) en inkomsten (€ 130.000) individuele voorzieningen, per saldo  overig (hogere uitgaven ongediertebestrijding € 2.000, hogere uitgaven ombuiging weefraam € 9.000), per saldo

€ -€ 518.000 €

11.000

BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Ondersteuning begeleiding psychosociaal Financieel effect: Voordeel € 100.000 (incidenteel) Uit het budget ondersteuning psychosociaal kan eenmalig € 100.000 vrijvallen. Het budget wordt dit jaar niet volledig uitgegeven en maakt onderdeel uit van het financieel resultaat (bijstelling binnen maatschappelijke ontwikkeling). Transitiebudget Budgettair neutraal: Voor- en nadeel € 230.000 (incidenteel) Door een bijdrage van de Provincie in de kosten van de transitietrajecten zijn de uitgaven en inkomsten verhoogd met € 230.000. Individuele voorzieningen Financieel effect: Voordeel € 518.000 (structureel en incidenteel) Het voordeel op de individuele voorzieningen is opgebouwd uit een incidenteel en structureel effect. Het structureel effect loopt op naar €194.000 in 2016, en het incidentele effect voor 2012 bedraagt € 324.000. De belangrijkste elementen van deze bijstelling zijn:  € 158.000 lagere lasten over 2012. Door beleidswijzigingen en stapsgewijze invoering van een andere werkwijze valt dit bedrag vrij. Het betreft hier de stelpost die opgenomen is om de verwachte stijging van de prijs en groei van de doelgroep op te vangen;  € 200.000 lagere lasten op het taxicontract. Door het aangepaste indicatiebeleid, wordt er meer gekeken naar eigen oplossingen. Tevens is er een zone maximum ingevoerd, die klanten bewuster laat omgaan met het vervoer;  € 255.000 lagere lasten voor hulp bij huishouden. Dit heeft een incidenteel en structureel component. Door het gebruik van het vernieuwde indicatie protocol komen klanten eerder in aanmerking voor type HBH1, dan voor type HBH2 of 3. Er wordt dus meer HBH1 toegekend. Hierdoor ontstaan meer kosten op HBH1, en minder kosten op HBH2 en 3. Daarnaast stappen minder klanten over van zorg in natura naar de alfacheque. Hierdoor dalen de kosten bij de alfacheque en stijgen de kosten bij HBH1;  € 95.000 hogere lasten voor de individuele woningaanpassingen. Door een aantal dure woningaanpassingen stijgen de kosten voor woonvoorzieningen in 2012.

6

BELEIDSVELD SAMENLEVEN IN WIJK EN BUURT Trimpad 4a, kinderparadijs Financieel effect: Nadeel € 108.000 kinderparadijs (incidenteel) De onderhoudsraming voor het op deze locatie gevestigde pand bedroeg € 6.800. De locatie bestaat echter ook uit speelruimte/grond, zijnde 'het kinderparadijs'. Vanwege eerdere grondwerkzaamheden in het gebied bleek een bodemsanering (o.a. asbeststukjes in de grond) noodzakelijk. Deze werkzaamheden zijn onvoorzien en vallen geheel buiten het onderhoudsbudget en bedragen €108.000. Welzijnsaccommodatiebeleid Budgettair neutraal: Voordeel € 145.000 accommodatiebeleid (incidenteel) In het welzijnsaccommodatiebeleid kan eenmalig € 145.000 vrijvallen. Dit betreft € 95.000 in het welzijnswerk (o.a. Clup, wijkplein Weidevenne, Huur Tritongebouw door Clup en de Ontwikkeling makelaarsfunctie en stimulering vrijwilligerswerk) en € 50.000 in het sociaal cultureel werk (o.a. ontmoetingsplek jongeren Weidevenne en Jongeren ontmoetingsplekken (JOP's)).

PROGRAMMA 3 WONEN Het saldo van dit programma daalt per saldo met € 4.720 tot € 0,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 4.720 lagere rentelasten voor de startersleningen. De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens.

Risico's en onzekerheden Woonwagenterrein Veenweidestraat In juni 2012 is het woonwagenterrein aan de Veenweidestraat verkocht. De verwachting is dat het terrein aan de Slaperdijk dit jaar ook nog verkocht wordt. De kosten voor aanpassingen van het laatste terrein zijn nog niet goed in te schatten. Het is niet bekend of er dit jaar nog daadwerkelijk subsidies verstrekt worden aan wonen boven winkels. Verder zijn er twee projecten in de pijplijn, maar het is niet ondenkbaar dat die wachten tot andere opgeleverde projecten verhuurd zijn. Mutaties op de budgetten in dit programma verlopen via de reserve Volkshuisvesting, waarover in de jaarrekening 2012 nader zal worden gerapporteerd.

PROGRAMMA 4 MILIEU Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 37.000 tot € 23.359. Dit wordt veroorzaakt door € 109.000 hogere lasten en € 72.000 hogere baten. Dit wordt veroorzaakt door:  overheveling van budget uit de stelpost energie uit programma 14 algemene dekkingsmiddelen naar milieubeheer € 38.000  aanpassing budgetten afvalbeheer n.a.v. prognose 2012 met € 72.000 hogere uitgaven en hogere baten. Per saldo levert deze aanpassing geen correctie op van het reeds verwerkte voordeel van € 500.000 (dotatie egalisatiereserve afvalverwijdering uit Berap II) € --

7

Kredieten 60 ondergrondse glascontainers Op de splitsing van het vervangingskrediet voor 60 ondergrondse glascontainers in een krediet voor de binnenbakken van € 241.740 en een krediet voor het volmeldsysteem van € 58.260 (zoals gemeld in de eerste bestuursrapportage), heeft een wijziging plaatsgevonden. Het volmeldsysteem blijkt in de praktijk niet te functioneren en er is besloten om dit systeem niet langer te gebruiken. Het deelkrediet van € 58.260 is vervolgens weer toegevoegd aan het krediet voor de binnenbakken. Deze toevoeging is noodzakelijk, omdat in het krediet van € 241.740 geen rekening gehouden is met onder andere meerkosten voor maatwerkcontainers, hogere prijsindex, projecttoezicht en onvoorziene omstandigheden. Het totale krediet voor de vervanging van de binnenbakken bedraagt derhalve weer € 300.000.

PROGRAMMA 5 BEREIKBAARHEID Het saldo van dit programma daalt per saldo met € 16.000 tot ruim € 0,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 50.000 lagere uitgaven in de verbetering toegankelijkheid bushaltes en hogere uitgaven door herverdeling van € 32.000 aan beheerskosten bereikbaarheid Weidevenne en deze over te hevelen uit programma 6 beheer openbare ruimte naar programma 5 Bereikbaarheid (verkeerslichten (€ 10.000) en verkeersregelinstallaties (€ 22.000). De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens. Verbetering toegankelijkheid bushaltes Financieel effect: Voordeel € 50.000 bushaltes (incidenteel) De gemaakte kosten in 2012 blijven achter bij de in 2012 gemaakte berekeningen. Er wordt rekening gehouden met een uiteindelijke onderschrijding. Het project wordt in 2013 met de laatste twee bushaltes afgerond. De subsidie behoeft niet te worden gerestitueerd. De hoogte van het bedrag dat niet wordt besteed is tenminste € 50.000.

PROGRAMMA 6 BEHEER OPENBARE RUIMTE Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 48.000 tot € 14,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 51.000 hogere lasten en € 3.000 hogere baten. Dit wordt veroorzaakt door:  lagere uitgaven door herverdeling beheerskosten bereikbaarheid Weidevenne en deze over te hevelen naar programma 5 Bereikbaarheid € 32.000  lagere uitgaven (€ 97.000) en hogere baten (€ 3.000) door efficiencyvoordelen binnen de budgetten openbare ruimte, schoon, heel en veilig € 100.000  hogere uitgaven inzake onderzoekskosten infrastructuur Gorslaan € 183.000  overige lagere uitgaven € 5.000

Infrastructuur Gorslaan Financieel effect: Nadeel € 183.000 onderzoekskosten (incidenteel) Bij de afwikkeling van de jaarrekening 2011 is gebleken dat er geen voorziening gevormd mocht worden, maar de last verantwoord dient te worden op het moment van het leveren van de prestatie. Hiervoor is nu een bestemmingsreserve gevormd van € 1.983.400. Voor 2012 wordt er nu € 183.000 onttrokken aan de reserve infrastructuur Gorslaan inzake onderzoekskosten.

8

Lagere uitgaven openbare ruimte, schoon, heel en veilig Financieel effect: Voordeel € 100.000 straatreiniging (structureel) Gebleken is dat bij het materiaalverbruik bij straatreiniging structureel een overschot is, terwijl er binnen groen en bestrating structureel een tekort is. Deze materiaalposten zijn nu budgetneutraal herverdeeld. Het budget binnen Schoon, heel en veilig wordt structureel onderschreden met € 100.000, terwijl de opgelegde taakstelling volledig al is gerealiseerd. Deze onderbesteding kan verklaard worden door het toepassen van efficiencymaatregelen. Het structurele efficiëntievoordeel wordt betrokken bij de kadernota 2014.

Risico's en onzekerheden Inkomsten begraafplaats De geraamde inkomsten op dit product bedragen € 719.000. Op dit moment bedragen de gerealiseerde inkomsten € 425.132. Deze afwijking wordt veroorzaakt doordat het aantal begrafenisplechtigheden afneemt. Indien de huidige trend zich voortzet zullen de inkomsten per ultimo 2012 ongeveer € 565.000 gaan bedragen. Daarmee blijven ze dus € 154.000 achter bij het in de begroting opgenomen bedrag. Ten opzichte van de werkelijke realisatie in 2011 zijn de inkomsten afgenomen met ongeveer € 100.000 door een lager aantal plechtigheden. Tegenover de lagere baten staan ook lagere lasten. De uitgaven voor onderhoud zijn ruim € 100.000 lager dan begroot. Voor heel 2012 wordt per saldo een tekort verwacht dat kleiner is dan € 100.000. Een en ander wordt in belangrijke mate bepaald door het gebruik van de aula en de begraafplaats in het laatste kwartaal van dit jaar. Bij de kadernota 2014 zal een herijking van zowel de uitgaven als de inkomsten van de begraafplaats worden betrokken. Ontwikkeling voorziening Clara Visserstraat Voor de realisatie van een bewonersinitiatief over aanpassingen in de Clara Visserstraat is er bij het afsluiten van 2011 een voorziening getroffen van € 180.000. Via de wijkkerngroep is gevraagd om te inventariseren onder de bewoners welke problemen in de straat precies aangepakt zouden moeten worden. Hierover is tot nu toe nog geen terugkoppeling vanuit de wijk gekomen. Hierdoor is het project nog niet voorbereid. Naar verwachting zal de uitvoering dan ook niet eerder dan in 2013 plaatsvinden. Ontwikkeling voorziening Gors Zuid Bekken/Rozen/Bladenbuurt Deze voorziening hoeft niet helemaal gebruikt te worden. Naar nu is gebleken zijn de afrondende werkzaamheden goedkoper uitgevallen dan vooraf was voorzien. Dit als gevolg van de economische situatie en prijsontwikkeling in de markt. Een bedrag van ongeveer € 60.000 van deze voorziening kan daarom vrijvallen.

Kredieten Uitvoeringsprogramma wegen Asfalt 2012 Vertraging bij het aanbesteden van het asfaltcontract resulteert in een achterstand bij de uitvoering van de voorgenomen asfaltwerken voor 2012. Zoals de voortgang van de aanbesteding zich nu ontwikkelt, kan vanaf medio oktober worden begonnen met het noodzakelijke asfaltonderhoud. Hoewel sterk weersafhankelijk, wordt er nog steeds van uitgegaan dat het totale programma in 2012 wordt afgerond. Het voor 2012 geplande onderhoud betreft € 500.000 ten laste van dit krediet. De aanbesteding van het nieuwe contract resulteert in een aanbestedingsvoordeel van € 100.000.

9

Het krediet uitvoeringsprogramma wegen asfalt 2012 kan met dit bedrag worden afgeraamd. Afhankelijk van het nog definitief in te vullen onderhoudsprogramma van 2013 en verder, zal worden berekend wat dit betekent voor de duur van dit contract en de jaren erna. Vervangen houten bruggen Voor het vervangen van de houten bruggen ligt de nadruk in 2012 met name op de voorbereiding, het maken van een integraal duurzaam bestek en een meerjarenvervangingplan. In 2013 zal worden gestart met de daadwerkelijke vervanging. Hierdoor zal een deel van het krediet van totaal € 325.000 in 2012 worden aangewend (€ 50.000) en het restant in 2013, samen met het oorspronkelijke krediet voor 2013. Val Hoornsebrug De uitvoering van groot onderhoud aan het val van de Hoornsebrug staat gepland in 2012, maar het proces om te komen tot een feitelijke opdracht verloopt moeizaam. Aan een noodzakelijk vooronderzoek zal dit jaar ongeveer € 60.000 worden besteed. Uit dit onderzoek moet onder meer blijken of het val geheel dan wel gedeeltelijk vernieuwd moet worden en wat daarvan de gevolgen zijn voor de mechanische installatie. Dit leidt er toe dat uitvoeren eind 2013 haalbaar is. De investering maakt deel uit van het raamkrediet groot onderhoud bruggen.

PROGRAMMA 7 RUIMTELIJKE ORDENING Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 663.000 tot € 0,4 miljoen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door € 2.329.000 hogere lasten en € 1.666.000 hogere baten. Dit wordt veroorzaakt door:  lagere uitgaven bestemmingsplannen € 45.000  hogere uitgaven en baten (€ 1.434.000) grondexploitaties Baanstee en Wheermolen, per saldo neutraal € - hogere uitgaven (€ 493.000) en lagere baten (€ 320.000) grondexploitatie Weidevenne, per saldo lagere winstneming € 813.000  hogere uitgaven (€ 101.000) en hogere baten (€ 95.000) aan onderhoud vastgoed, per saldo € 6.000  hogere kosten (€ 58.000) en hogere inkomsten (€ 458.000) door aan- en verkopen vastgoed, per saldo € 400.000  hogere uitgaven door het afstoten van onderwijspanden € 285.000  overig hogere uitgaven € 1.000 BELEIDSVELD RUIMTELIJKE ORDENING Actualisatie grondexploitaties Financieel effect: Nadeel € 813.000 Weidevenne (incidenteel) Grondexploitaties Dit jaar loopt de besluitvorming aangaande de actualisatie van de huidige grondexploitaties, te weten Weidevenne, Baanstee Noord en Wheermolen West samen met de programmabegroting. Vanaf 2013 zal de actualisatie gaan samenlopen met de jaarrekening conform de afspraken met de accountant. De grondexploitaties zijn begin dit jaar opgesteld, zodat er nog niet is ingespeeld op de verslechterende omstandigheden die zich in de loop van 2012 hebben voorgedaan. In verband hiermee is voor de drie lopende grondexploitaties 10

een risicoanalyse gemaakt. Voor de actualisatie in 2013 zal er aan de hand van de resultaten van 2012 een actueler beeld kunnen worden gegeven van de gevolgen van de crisis voor de afzonderlijke grondexploitaties. Weidevenne Als gevolg van de onderhandelingen met de Wooncompagnie over het woon-zorgcomplex Heel Europa aan de Genuahaven heeft er in verband met de crisis een aanpassing van het te realiseren programma plaatsgevonden. Dit heeft er toe geleid dat de opbrengst in 2012 € 813.000 lager is uitgevallen dan aanvankelijk geraamd. Het financiële effect hiervan is in de programmabegroting 2013 - 2016 meegenomen. Voor het overige is het beeld dat er een vertraging in de realisatie van de plannen optreedt. Neemt niet weg dat de plannen nog steeds doorgaan. Voor Weidevenne zijn de effecten voor de winstneming slechts marginaal. De raming van het resultaat bij de afsluiting van de grondexploitatie is nog steeds overeenkomstig de ramingen (circa € 6,3 miljoen). Wheermolen West Het exploitatiegebied is vorig jaar in twee delen opgesplitst. De huidige grondexploitatie omvat uitsluitend het deelgebied Parkzone. Over het andere deelgebied Wherepark wordt met Wherestad en Bouwfonds onderhandeld om tot planrealisatie te komen. In 2013 zal een ontwikkelingsstrategie aan de raad gepresenteerd worden. De grondexploitatie Parkzone zal naar verwachting in 2016 met neutraal resultaat worden afgesloten. Baanstee Noord Er is inmiddels gestart met de uitgifte van bedrijfskavels op Baanstee Noord (BANO). Aanvankelijk leek de belangstelling van dien aard dat de geraamde uitgifte, zoals begin van dit jaar in de grondexploitatie opgenomen, gehaald zou worden. Lopende dit jaar is de concrete belangstelling omgeslagen in uitstel van nieuwbouw. Veel potentiële gegadigden achten de tijd niet rijp tot het doen van grote investeringen. Zoals het er nu naar uitziet, zal op korte termijn één kavel worden uitgegeven. Vanwege de teruglopende belangstelling is er bij de begrotingsvoorbereiding een stresstest uitgevoerd. In deze scenario's is ondermeer uitgegaan van een forse vertraging in het jaarlijkse uitgiftetempo van bedrijfskavels. Als gevolg van meevallers aan de kostenzijde heeft de vertraging in de gronduitgifte geen zwaar negatieve gevolgen voor het geraamde resultaat. Niet In Exploitatie Genomen Gebieden (NIEGG) Als gevolg van het nieuwe BBV kunnen uitsluitend gronden als voorraad op de balans komen als er, een door besluitvorming van de gemeenteraad onderbouwd, stellig en reëel voornemen bestaat dat de desbetreffende gronden in de nabije toekomst bebouwd gaan worden. Het gaat hier om een periode van 10 jaar. Plaatsing op de NIEGG brengt met zich mee dat de kosten geactiveerd kunnen worden, zolang de marktwaarde tegen de huidige bestemming boven de boekwaarde ligt. In verband hiermee wordt de gemeenteraad in zijn vergadering van december 2012 een voorstel gedaan om 12 locaties aan te merken als NIEGG. Voor 9 van de 12 locaties wordt een voorbereidingskrediet ter grootte van € 480.000 gevraagd, om tot planontwikkeling over te kunnen overgaan. Dit krediet is in principe bedoeld voor de gehele duur van het project en wordt gedekt uit de reserve gronden. Hierbij dient de kanttekening te worden gemaakt dat deze voorbereidingskredieten zijn gebaseerd op ontwikkelingen en bestemmingen die nog nader in de initiatieffase geconcretiseerd moeten worden. Na de afronding van deze initiatieffase zal, overeenkomstig de Nota grondbeleid, de raad worden voorgesteld een ontwikkelstrategie vast te stellen. Het

11

voorbereidingskrediet kan dan wellicht worden bijgesteld. Voor de overige drie projecten heeft de raad reeds een krediet verstrekt of zal binnenkort een afzonderlijk krediet worden aangevraagd. Onderhoud vastgoed Financieel effect: Nadeel 6.000 Torenmolen 9 en verhuurde percelen (incidenteel) Torenmolen 9 Torenmolen 9 is volledig verhuurd. De huuropbrengst bedraagt ruim € 55.000. Voor 2012 zijn € 44.000 aan onderhoudskosten gemaakt. Deze kosten hangen samen met de afwikkeling/herstel van kwijtgescholden achterstallig onderhoud door Montessori Onderwijs Purmerend, alsook vervanging van een hekwerk en uitbreiding van de brandmeldinstallatie. Verhuurde percelen Op basis van de nieuwe richtlijnen (BBV) en jaarrekening 2011 zijn een aantal voormalige NIEGG locaties omgezet naar de materiële vaste activa en is tevens het beheer en onderhoud opgenomen in de reguliere exploitatie. Hierbij is de dotatieverhoging aanvankelijk gebaseerd op het gemiddelde onderhoudsniveau op basis van het meerjaren onderhoudsplan. Doordat het zwaartepunt van de onderhoudsbestedingen echter in de komende begrotingsperiode ligt, blijkt dit gemiddelde niet voldoende om de voorziening verhuurde percelen over deze periode op het vereiste niveau te houden. Om dit alsnog te bewerkstelligen zijn de jaarlijkse dotaties structureel met € 16.892 te worden verhoogd. Ontwikkeling verkoop vastgoed Financieel effect: Voordeel € 400.000 verkoop vastgoed (incidenteel) Conform de programmabegroting 2013 zijn de verwachte verkoopopbrengsten vastgoed nogmaals verhoogd met € 400.000. De verwachte netto-opbrengst in 2012 komt hiermee uit op € 900.000. De volgende verkopen vinden er in 2012 plaats:  Verkoop woonwagenterrein Veenweidestraat;  Verkoop Hugo de Grootstraat;  Verkoop Whereplantsoen 16;  Verkoop Overwheersepolderdijk 15-17. Afstoten onderwijspanden Financieel effect: Nadeel 285.428 afwaarderen voormalige onderwijslocaties (incidenteel) Bij de jaarrekening 2011 is besloten tot de vorming van een bestemmingsreserve af te stoten panden onderwijshuisvesting voor een bedrag van € 2,0 miljoen. Bij het daadwerkelijk onttrekken van de betreffende onderwijspanden kunnen de resterende boekwaarden afgewaardeerd worden. Doordat een aantal panden eerder wordt afgestoten dan voorzien, is de reserve € 125.000 te laag opgenomen. Dit wordt in de jaren 2013 tot en met 2015 goedgemaakt door lagere afschrijvingslasten.

12

De afwaardering van de boekwaarde van voormalige onderwijslocaties in verband met buitengebruikstelling in 2012 bedraagt in totaal € 1.729.179 en is als volgt opgebouwd: Programma 07. Ruimtelijke ordening 07. Ruimtelijke ordening 09. Educatie 09. Educatie 09. Educatie

Locatie Primulastraat 2a Karekietpark 20 (Noorderlicht) L.Broekemastr. 35 (noodlokalen) Karekietpark 4-14 Gasinjetstraat 1-3

Afwaardering € 253.899 € 31.529 € 5.319 € 1.137.548 € 82.649

09. Educatie

Koggenland 90 (noodlokalen)

€

166.592

09. Educatie

Beethovenstr. (noodlokalen)

€

12.370

09. Educatie

Zichthof 11 (noodlokalen)

€

39.273

TOTAAL

€ 1.729.179

Ten laste van het programma economie komen de eerste twee regels, samen: € 285.428.

PROGRAMMA 8 VEILIGHEID Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 5.000 tot ruim € 7,8 miljoen. De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens.

PROGRAMMA 9 EDUCATIE Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 2.056.000 tot ruim € 14,4 miljoen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door € 2.058.000 hogere lasten en € 2.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:  hogere uitgaven a.g.v. afstoten onderwijspanden € 1.444.000  hogere uitgaven door asbestsanering € 598.000  hogere uitgaven door overheveling taakstelling bouwheerschap naar rolneming organisatie in programma 14 algemene dekkingsmiddelen € 50.000  lagere uitgaven Brede ontwikkeling € 45.000  hogere uitgaven projectsubsidie voor de kosten van de beheerder van De Kraal € 45.000  lagere uitgaven in het leerlingenvervoer € 75.000  hogere uitgaven welzijnsaccommodatiebeleid € 55.000  lagere uitgaven gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid (GOA) (€ 30.000) en volwasseneducatie (€ 10.000) € 40.000  overige hogere uitgaven (€ 25.000) en hogere baten (€ 2.000), per saldo € 27.000 BELEIDSVELD EDUCATIE Afstoten onderwijspanden Financieel effect: Nadeel 1.444.000 afwaarderen voormalige onderwijslocaties (incidenteel) Bij de jaarrekening 2011 is besloten tot de vorming van een bestemmingsreserve af te stoten panden onderwijshuisvesting voor een bedrag van € 2,0 miljoen. Bij het daadwerkelijk onttrekken van de betreffende onderwijspanden kunnen de resterende boekwaarden afgewaardeerd worden. Doordat een aantal panden eerder wordt afgestoten dan voorzien, is

13

de reserve € 125.000 te laag opgenomen. Dit wordt in de jaren 2013 tot en met 2015 goedgemaakt door lagere afschrijvingslasten. De afwaardering van de boekwaarde van voormalige onderwijslocaties in verband met buitengebruikstelling in 2012 bedraagt in totaal € 1.729.179. De locaties en opbouw van afwaardering van de boekwaarden vindt u terug in de tabel in programma 7 Ruimtelijke Ordening. Ten laste van programma 7 komt € 285.428, de onderdelen die ten laste komen van programma 9 tellen op tot € 1.444.000. Asbestsanering Financieel effect: Nadeel € 598.000 onderwijslocaties (incidenteel) Onderwijslocatie Zichthof In 2011 heeft een grootschalige asbestsanering plaatsgevonden aan het Zichthof. Een deel van de werkzaamheden moest volg tijdelijk worden uitgesteld tot 2012. Als gevolg van een faillissement bij de sanerende partij zijn de werkzaamheden in 2012 alsnog uitgevoerd door een andere saneerder. Hiermee vallen de in 2011 gerapporteerde saneringskosten nu met € 92.000 hoger uit. Onderwijslocatie Hoefsmidhof Voor het Hoefsmidhof is groot onderhoud gepland. Werkzaamheden richten zich op het moderniseren van de voorziening en het herschikken van de ruimte verdeling tussen drie gebruikers. Bij de voorbereiding van deze werkzaamheden is rekening gehouden met de aanwezigheid van asbest. Bij het uitvoeren van de benodigde asbestinventarisatie is asbest geconstateerd en is de school direct gesloten. De inventarisatie heeft blootgelegd dat meer asbest dan verwacht aanwezig is, dat enkele voorzieningen - zoals het plafond en armaturen - vroegtijdig vervangen dienen te worden en kosten worden gemaakt voor tijdelijke huisvesting elders. Als gevolg hiervan worden de kosten voor afwikkeling van asbest op Hoefsmidhof begroot op € 756.000. Daarop wordt €250.000 gedekt uit de stelpost asbestsaneringen/-sloop. Een kredietaanvraag bij de raad hiervoor volgt in december 2012. Welzijnsaccommodatiebeleid Budgettair neutraal: Nadeel € 55.000 accommodatiebeleid (incidenteel) In de opbrengsten Welzijnsaccommodatiebeleid in programma 2 Zorg en welzijn kan eenmalig € 100.000 vrijvallen. Dit betreft € 50.000 in het welzijnswerk (o.a. Clup, wijkplein Weidevenne, Huur Tritongebouw door Clup en de Ontwikkeling makelaarsfunctie en stimulering vrijwilligerswerk) en € 50.000 in het sociaal cultureel werk (o.a. ontmoetingsplek jongeren Weidevenne en Jongeren ontmoetingsplekken (JOP's)). De vrijval is deels ten gunste van de taakstelling in programma 9 Educatie welzijn/onderwijsgebouwen 2012 gebracht (€ 55.000) en maakt verder onderdeel uit van het financieel resultaat (bijstelling binnen maatschappelijke ontwikkeling). Leerlingenvervoer Financieel effect: Voordeel € 75.000 leerlingenvervoer (structureel) Door uitvoering van nieuw beleid laat het leerlingenvervoer een afname zien van het aantal vervoerde leerlingen. In dit beleid zijn aanpassingen gedaan aan het afstandscriterium, de gezinsomstandigheden en hebben de scholen een adviesfunctie gekregen over de noodzaak van leerlingenvervoer. Dit betreft een structurele afwijking.

Risico's en onzekerheden De Stichting Kinderen en Ouders (K&O)

14

De grootste uitvoerder van peuterspeelzaalwerk in Purmerend, heeft de gemeente verzocht te helpen bij het aflossen van de schuld die de stichting heeft aan de Stichting Kinderopvang Purmerend (SKOP). Alvorens dat in overweging te nemen is een gedegen onderzoek naar de financiële situatie van beide stichtingen wenselijk. De schuld bedraagt in het derde kwartaal van 2012 ongeveer € 350.000. Purmerendse Scholen Gemeenschap (PSG) Aan de PSG is in 2009 een bekostigingsbeschikking afgegeven ter hoogte van ruim €16,0 miljoen ten behoeve van de campusvorming. Iedere drie maanden doet de PSG verslag van de stand van zaken. Geheel zou eind 2013 afgerond moeten zijn. Als gevolg van een directiewisseling en van veranderende inzichten (bij de PSG) over de ontwikkeling van het onderwijs, maakt de school nu even pas op de plaats. De PSG heeft gevraagd de looptijd van het project met een jaar te verlengen. Brede school De Kraal Het bestuur van Brede school De Kraal heeft besloten niet door te gaan als stichting. In het vierde kwartaal van 2012 onderzoekt het bestuur in overeenstemming met de gemeente welke vorm van bestuur en beheer in de toekomst passend is voor de brede school.

PROGRAMMA 10 ECONOMIE Het saldo van dit programma stijgt met € 12.000 tot ruim € 0,6 miljoen. Dit is het gevolg van € 134.000 hogere lasten en € 122.000 hogere baten. De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens. De belangrijkste afwijkingen zijn:  Hogere lasten door verschuiving van personele kosten uit programma 13 Bestuur en concern(reglementering) naar programma 10 Economie (economische zaken) € 12.000  Hogere lasten en baten (€ 122.000) gemeenschappelijk regeling I-tours € -Gemeenschappelijke regeling I-tours Budgettair neutraal: Na- en voordeel € 122.000 I-tours (incidenteel) Inzake de gemeenschappelijke regeling ten behoeve van het project I-Tours zijn de restitutie RES gelden (€ 31.768), de bijdrage Kamer van Koophandel(KvK) en gemeenten regio (€ 40.732) en subsidie Provincie Noord-Holland (€ 49.500) ingezet voor de organisatie van het project door het Bureau Toerisme Laag Holland.

PROGRAMMA 11 ACTIEF IN DE STAD Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 152.000 tot ruim € 12,9 miljoen. Dit is het gevolg van € 160.000 hogere lasten en € 7.000 hogere baten. De belangrijkste afwijkingen zijn:  Hogere uitgaven i.v.m. afkoop horeca Purmaryn € 160.000  Hogere uitgaven en opbrengsten P3 € 7.000, per saldo neutraal € - Overige lagere uitgaven NKT(theater) en Cultureel jongeren paspoort € 7.000

15

BELEIDSVELD KUNST, CULTUUR EN CULTUURHISTORIE Theater De Purmaryn Financieel effect: Nadeel € 160.000 Horeca Purmaryn (incidenteel) In het kader van de nieuwe opzet horeca Purmaryn is overeenstemming bereikt met de huidige uitbater over uitkoop. De kosten daarvan bedragen €160.000 eenmalig en zijn ten laste van de algemene middelen gebracht. Een bestuursadvies is in voorbereiding voor uitkoop horeca en investering nieuwe horeca/foyer.

Risico's en onzekerheden Theater de Purmaryn De voorverkoop voor seizoen 2012-2013 laat een daling van 5.000 kaarten zien. De vrije verkoop komt door extra marketinginspanningen nu goed op gang. Desondanks komen we tekort op de programmering. De verhuurinkomsten compenseren dit weer enigszins, hoewel ook die te lijden hebben onder de crisis en bezuinigingen.

PROGRAMMA 12 WERK EN INKOMEN Het saldo van dit programma stijgt per saldo met € 333.000 tot € 10,4 miljoen. Dit is het gevolg van € 117.000 hogere lasten en € 215.000 lagere baten. De belangrijkste elementen van deze afwijking zijn:  Hogere uitgaven (€ 662.000) en hogere inkomsten (€ 43.000) bijstandsuitkeringen € 619.000  Lagere uitgaven aanval op de bijstand € 190.000  Lagere uitgaven WSW Baanstede € 217.000  Lagere uitgaven en inkomsten € 138.000 subsidies WSW 2012 € - Lagere inkomsten terugvordering en verhaal € 120.000 BELEIDSVELD WERK EN INKOMEN WWB inkomen Uitkeringen Financieel effect: Nadeel € 619.000 (structureel) De gemiddelde prijs van een bijstandsuitkering stijgt jaarlijks via indexering. Deze stijging is in de afgelopen jaren niet verwerkt en moet nu worden bijgesteld. Daarnaast verandert de samenstelling van het bestand. Door deze twee factoren stijgen de begrote uitgaven over 2012. Anderzijds daalt het verwachte gemiddeld aantal uitkeringen over 2012 naar 1155. In totaal stijgen de uitgaven met € 662.000. Hier staat tegenover dat de definitieve budgetten gebundelde inkomensvoorzieningen 2012 € 43.000 meer bedragen dan de laatste bijstelling. Deze afwijkingen zijn structureel. Aanval op de bijstand Financieel effect: voordeel € 190.000 (incidenteel) De werkgeversbenadering ging uit van een aanzienlijke investering bij de werkgevers. Deze aanpak is veranderd. De samenwerking met werkgevers is duidelijk verbeterd. Dit heeft echter (nog) niet geleid tot projectvoorstellen van werkgevers waar forse investeringen mee gemoeid zijn. De beoogde resultaten van dit deelproject worden ruimschoots behaald. Dit leidt tot minder uitgaven bij deelproject 1 werkgeversbenadering.

16

WSW Baanstede Financieel effect: voordeel € 217.000 (incidenteel) De bijdrage aan Baanstede daalt van € 593.488 naar € 376.818 doordat het eigen vermogen in 2012 - tegen het advies van de gemeente Purmerend in - geheel wordt opgebruikt. Budgettair neutraal: voor- en nadeel € 138.000 subsidie Wsw (incidenteel) De subsidie Wsw 2012 is bijgesteld volgens twee verschillende beschikkingen. De één betreft: verlening aanvullende subsidie Wsw 2012 d.d. 24 september ad. € 56.334 positief. Dit betreft compensatie voor de stijging van de sociale werkgeverslasten. De ander betreft de overdracht taakstelling Wsw over 2012. Van 311,39 arbeidsjaren naar 303,89. Wat een verlaging inhoud van €195.000. Aangezien dit gelijk via een subsidie wordt doorbetaald via een subsidie aan WVS Zaanstreek-Waterland wordt deze met het saldo van de eerste mutatie gemuteerd. Terugvordering en verhaal € 120.000 structureel Financieel effect: Nadeel € 120.000 (structureel) De opbrengsten terugvordering en verhaal worden voor een deel veroorzaakt door ontvangsten uit declaraties bij het UWV, welke jaar op jaar afnemen. Dit wordt veroorzaakt door veranderingen in de wetgeving. Deze afname is niet beïnvloedbaar en structureel. Daarnaast kan deze afname worden verklaard door een toename van het aantal ontslagen om bedrijfseconomische redenen. Hierdoor staat het recht op WW minder vaak ter discussie en vinden dus minder toekenningen met terugwerkende kracht (na bezwaar of beroep) plaats.

PROGRAMMA 13 BESTUUR EN CONCERN Het saldo van dit programma stijgt met € 2,5 miljoen tot € 10,5 miljoen. Dit is het gevolg van € 2,7 miljoen hogere lasten en € 190.000 hogere baten. De belangrijkste elementen van deze afwijking zijn:  overheveling van ambtelijke kosten naar programma 1 Publiekdiensten € 263.000  Hogere uitgaven (€ 3,0 miljoen) en hogere baten (€ 190.000) voorziening pensioenen ex-bestuurders € 2.800.000 BELEIDSVELD BESTUUR EN CONCERN College van B en W Financieel effect: Nadeel € 2,8 miljoen pensioen voormalige wethouders (incidenteel) In de voorziening pensioenverplichtingen ex-bestuurders is op basis van de berekening Lloyalis € 2,8 miljoen gestort. De uitvoering van de regelingen wordt extern opgedragen, de voorziening zal op dat moment ook worden overgedragen. Financieel effect: Voordeel € 263.000 reglementering (structureel) In programma 13 Bestuur en concern is opgenomen het onderdeel reglementering. Hieronder zijn personele kosten opgenomen die onderdeel uitmaken van de APV en bijzondere wetten in programma 1 Publiekdiensten. Dit betekent dat een deel van het budget (structureel € 263.000) verschoven wordt van programma 13 naar programma 1 (€ 251.000) en programma 10 (€ 12.000). In de programmabegroting 2013 - 2016 is hiermee al rekening gehouden.

17

Planning bestuurlijke producten Het 213a onderzoek Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) komt te vervallen. Hierdoor vindt in 2012 1 onderzoek minder plaats dan voorgenomen. Dit naar aanleiding van een medio oktober ontvangen concept rapport van de onderwijsinspectie over de kwaliteit van de VVE in Purmerend. Het blijkt dat alle onderwerpen uit het concept 213a onderzoeksvoorstel voor de VVE, ook in het rapport van de inspectie aan de orde komen. De inspectie vraagt aan de gemeente om eventuele opmerkingen bij het concept rapport door te geven. Na verwerking daarvan wordt het rapport aan het college aangeboden. De rechtvaardiging van een eigen onderzoek komt daarmee te vervallen. Wel zullen enkele onderwerpen die van belang zijn voor het gemeentelijke VVE beleid in de komende jaren nader toegelicht. De resultaten daarvan worden neergelegd in een oplegnotitie, die wordt toegevoegd aan het rapport van de inspectie. Het rapport van de onderwijsinspectie en de toegevoegde notitie, zullen naar verwachting in december of begin 2013 aan het college worden aangeboden.

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Het saldo van het programma verbeterd met bijna € 3,8 miljoen tot bijna € 96,0 miljoen voordelig. De belangrijkste wijzigingen zijn:  Hogere inkomsten gemeentefonds € 655.000  Hogere inkomsten door verschuiving NUON € 3.307.000  Uitkering NUON dividend en vrijval Escrow-regeling € 78.000  Hogere incidentele baten € 117.000  Lagere inkomsten (€ 441.000) en lagere uitgaven financieringsmiddelen (€ 7.000), per saldo € 434.000  Lagere uitgaven nog te bestemmen middelen door invulling van bouwheerschap scholen en bestemmingsplannen aan de taakstelling rolneming organisatie € 83.000 GEMEENTEFONDS De inkomsten stijgen met 745.000, de uitkering uit het gemeentefonds komt uit op € 79,5 miljoen. De stijging van de uitgaven wordt veroorzaakt door ontwikkelingen in de septembercirculaire 2012. Deze ontwikkelingen hebben betrekking op 2012 en oude jaren (2011 en 2010). Ontwikkeling 2011 en 2010  Aanpassing Wmo-verdeelmodel. De correctiefactor is aangepast wat per saldo leidt tot een afname van de baten met € 125.000.  De ontwikkeling van de uitkeringsbasis geeft aanleiding tot een verlaging van de baten met € 50.000.  Vaststelling voor de maatstaven bedrijfsvestigingen en lage inkomens wat leidt tot hogere baten van € 280.000. In totaliteit stijgen de baten in het gemeentefonds voor de oude jaren met € 105.000. Ontwikkeling 2012 Voor 2012 zijn de ontwikkelingen als volgt samengevat:  Positieve ontwikkeling accres € 404.000 als gevolg van lagere dividendontvangsten van DNB;

18

 Vaststelling een aanpassing maatstaf bedrijfsvestigingen, waardoor de baten met € 71.000 stijgen;  De belangrijkste ontwikkelingen in de decentralisatie-uitkeringen zijn: een technische aanpassing in de maatschappelijke opvang en Oggz (verhoging € 29.000) en de Centra voor jeugd en gezin (verhoging € 2.000).  Aanpassing Wmo-budget 2012. Door aanpassingen in de correctiefactor en de maatstaven binnen het Wmo-verdeelmodel is het budget voor 2012 toegenomen met € 134.000. In totaliteit stijgen de baten in het gemeentefonds voor 2012 met € 640.000. DEELNEMINGEN Nuon In 2013 is de eenmalige opbrengst van de tweede tranche verkoop aandelen Nuon vervallen. De uitbetaling van € 3,3 miljoen heeft inmiddels in 2012 plaatsgevonden. Daarnaast is voor 2012 de dividenduitkering van de Houdstermaatschappij EZW voor de aandelen Alliander aangepast en heeft er een vrijval op de escrow plaatsgevonden. De baten zijn incidenteel met € 78.000 verhoogd. FINANCIERINGSMIDDELEN De opbrengst van de eigen financieringsmiddelen daalt met € 441.000. Dit komt door:  In de raming van januari 2012 was er rekening gehouden met een financieringstekort van € 30 miljoen tegen 1,6%. In december 2011 zijn twee vaste geldleningen afgesloten met een totaal van € 30 miljoen tegen een gemiddeld percentage van 2,65%. Een nadeel derhalve van 1,05% (lagere baten € 315.000);  In 2011 is besloten de rente grondexploitatie te verlagen van 4% naar 3%. Dit betekent een lagere dekking van de rentelasten van -1% ( lager baten € 189.000);  Voor 2012 is in de raming van de rentelasten een bedrag van € 150.000 opgenomen als kasgeld. De raming van deze post (150.000) wordt met ongeveer € 44.000 overschreden;  Verder is de rente eigen financieringsmiddelen (opbrengst) €114.000 hoger dan geraamd. Dit komt door een hogere stand per januari 2012 van de reserves en voorzieningen (uit rekening 2011). INCIDENTELE BATEN Incidenteel zijn de baten met € 117.000 verhoogd. Dit wordt veroorzaakt door: IZA liquidatie-uitkering De liquidatie en de daarmee gepaard gaande verdeling van het resterend vermogen van IZA is volgens planning in de tweede helft van juni aan alle in IZA deelnemende lichamen (de provincie Limburg en alle gemeenten, behalve Amsterdam en Den Haag) een evenredig deel van het vermogen worden uitgekeerd. Het aandeel voor Purmerend bedraagt € 92.000 is toegevoegd aan de algemene middelen. Liquidatie uitkering Stichting Waarborgfonds Bestuursacademie West-Nederland Onze gemeente was deelnemer in de gemeenschappelijke regeling Bestuursacademie Randstad. Deze is in 2011 geliquideerd en de rechten en verplichtingen zijn overgedragen aan de Stichting Waarborgfonds Bestuursacademie. Deze Stichting heeft nu alles afgewikkeld. Er blijft nog een batig saldo over. Ons aandeel daarin is € 25.000. Dat is dus een eenmalig voordeel.

19

RESULTAATBESTEMMING In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat:  per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming);  vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma’s is;  aansluitend hierop de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie en bestemmingsreserves plaatsvinden;  tot slot het resultaat wordt bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Hierbij is een tweedeling toegepast door enerzijds de verwerking van de specifieke egalisatie- en bestemmingsreserves (reserves ingesteld voor één specifiek doel binnen een vastgestelde termijn) weer te geven (derde bestuursrapportage: € 8,0 miljoen) en anderzijds alle financiële effecten middels een financieel resultaat 2012 toe te voegen aan de algemene reserve (derde bestuursrapportage: € 6,4 miljoen). (-/- = nadeel en +/+ = voordeel)

Resultaat programma's (saldo baten/lasten) Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) Resultaat voor bestemming 2012 Resultaatbepaling 2011 via egalisatiereserves: Saldo onttrekking aan de reserve Afvalverwijdering Saldo toevoeging aan de reserve Begraafrechten Saldo onttrekking aan de reserve Riolering Saldo onttrekking aan de reserve Rente Resultaatbepaling 2012 na mutaties egalisatiereserves Resultaatbepaling 2011 via Saldo onttrekking aan de reserve WABO Saldo onttrekking aan de reserve Wet maatschappelijke ondersteuning Saldo onttrekking aan de reserve Volkshuisvesting Saldo onttrekking aan de reserve infrastructuur Saldo onttrekking aan de reserve Ontwikkeling Hoofdcentrum Saldo onttrekking aan de reserve Gronden Saldo onttrekking aan de reserve Saldo onttrekking aan de reserve af te stoten pand onderwijshuisvesting Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie Saldo onttrekking aan de reserve Pilot Saldo onttrekking aan de reserve Aanval op de Saldo onttrekking aan de reserve Werkbudget ombuigingen Resultaatbepaling 2012 na mutaties bestemmingsreserves Resultaatbestemming: Financieel/rekening resultaat 2012

Primitieve begroting

Mutaties 1e Berap

Mutaties 2e Berap

Mutaties 3e Berap

Bijgestelde begroting

Programma

-97.410.188 93.800.897 -3.609.291

-403.975 -2.025.412 -2.429.387

21.732 433.415 455.147

-5.344.361 3.761.014 -1.583.347

-103.136.792 95.969.914 -7.166.878

1 - 13 Alle programma's Algemene dekkingsmiddelen

700.000 -22.441 842.938

809 444.333 -

-500.000 -12.802 -

-

200.000 -21.632 431.531 842.938

04. Millieu 06. Beheer openbare ruimte 06. Beheer openbare ruimte Algemene dekkingsmiddelen

1.520.497

445.142

-512.802

-

1.452.837

115.928

52.400 -

-

-

52.400 115.928

192.000

139.156

432.341 358.500 58.749

01. Publiekdiensten 02. Zorg en Welzijn

-914

(110.000) -422

183.400 5.006.409

221.156 183.400 5.437.414

03. Wonen 05. Bereikbaarheid 07. Ruimtelijke Ordening

-67.893 -

181.394 -

1.113.073 1.729.179

1.585.074 58.749 1.729.179

07. Ruimtelijke Ordening 09. Educatie 09. Educatie

485.333

-

-485.333

-

12. Werk en Welzijn

67.158 750.000 150.000

-

17.642 335.437 -

-

84.800 1.085.437 150.000

2.610.009

122.749

-61.282

8.032.061

10.703.537

521.215

-1.861.496

-118.937

6.448.714

4.989.496

12. Werk en Welzijn 12. Werk en Welzijn 13. Bestuur en Concern

Toelichting op de tabel Het resultaat voor bestemming in deze rapportage bedraagt € 1,6 miljoen nadelig. Na de mutaties op de bestemmings- en egalisatiereserves bedraagt het rekeningresultaat € 6,4

20

miljoen voordelig. Voorgesteld wordt dit financiële resultaat toe te voegen aan de algemene reserve.

Toelichting bestemmings- en egalisatiereserves: Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in de programma's hier wordt volstaan met de duiding van de oorzaak.  Reserve infrastructuur Gorslaan. Hogere onttrekking i.v.m. onderzoekskosten uitvoering Gorslaan € 183.000;  Overheveling en afwikkeling reserves Gronden en ontwikkeling Hoofdcentrum naar algemene reserve. Hogere onttrekking ontwikkeling hoofdcentrum van € 5,0 miljoen en hogere onttrekking € 1,1 miljoen;  Reserve af te stoten panden onderwijshuisvesting. Hogere onttrekking door de afwaardering van de boekwaarde van voormalige onderwijslocaties in verband met de buitengebruikstelling in 2012. In de programma's 7 Ruimtelijke Ordening en 9 Educatie is dit onderdeel nader toegelicht. VERLOOP ALGEMENE RESERVE Na verwerking van de tweede bestuursrapportage wordt eind 2012 de volgende stand van de algemene reserve verwacht: € 13,3 miljoen positief. Dit is na verwerking van het resultaat (€ 6,4 miljoen voordelig) zoals vermeld in deze rapportage. De algemene reserve komt hiermee € 0,6 miljoen hoger uit dan geraamd in de programmabegroting 2013 -2016.

21

4. Totaaloverzicht per programma (- = hogere lasten en/of lagere baten/ + = lagere lasten en/of hogere baten) TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S 2012 (in euro's) Primitieve begroting 2012 Lasten Baten Saldo 01. Publiekdiensten -7.305.946 3.660.896 -3.645.050 02. Zorg en Welzijn -26.818.399 1.936.776 -24.881.623 03. Wonen -1.608.086 741.671 -866.415 04. Milieu -12.920.214 12.409.501 -510.713 05. Bereikbaarheid -3.331.279 2.581.680 -749.599 06. Beheer openbare ruimte -22.668.930 8.178.037 -14.490.893 07. Ruimtelijke ordening -16.128.561 16.924.717 796.156 08. Veiligheid -8.229.086 261.413 -7.967.673 09. Educatie -15.256.856 2.229.342 -13.027.514 10. Economie -1.174.901 332.478 -842.423 11. Actief in de stad -16.085.504 3.275.237 -12.810.267 12. Werk en inkomen -37.006.811 26.910.383 -10.096.428 13. Bestuur en concern -8.341.351 23.605 -8.317.746 Algemene dekkingsmiddelen -1.637.451 95.438.348 93.800.897 Resultaat voor bestemming -178.513.375 174.904.084 -3.609.291 Resultaatbepaling 2012: a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken Saldo resultaatbepaling na egalisatie- en bestemmingsreserves Resultaatbestemming 2012: Financieel/rekeningresultaat 2012

TOTALEN PROGRAMMABEGROTING

Bijstellingen 1e Berap 2012 Lasten Baten Saldo -20.975 -118.363 -139.338 -549.415 22.621 -526.794 -323.563 190.407 -133.156 -128.532 129.533 1.001 53.338 82.000 135.338 -255.009 -114.614 -369.623 -17.562 -17.562 183.131 -40.521 142.610 209.529 99.994 309.523 1 129.805 129.806 303.979 -25.303 278.676 -245.133 -28.771 -273.904 59.448 59.448 -1.838.956 -186.456 -2.025.412 -2.569.719 140.332 -2.429.387

-36.379 -36.379

1.556.876 2.610.009 4.166.885

1.520.497 2.610.009 4.130.506

1.011 -67.893 -66.882

444.131 190.642 634.773

445.142 122.749 567.891

3.158.312

-2.637.097

521.215

-3.158.312

1.296.816

-1.861.496

-181.708.066 181.708.066

-

521.711

-521.711

-

Bijstellingen 2e Berap 2012 Lasten Baten Saldo -192.718 21.753 -170.965 -538.582 72.520 -466.062 -112.255 291.164 178.909 302.534 221.268 523.802 -902.290 676.400 -225.890 96.000 5.000 101.000 -789.673 276.458 -513.215 -46.193 -46.193 681.395 -375.725 305.670 54.469 54.469 -174.509 -72.317 -246.826 -1.345.928 1.626.203 280.275 246.758 246.758 1.289.449 -856.034 433.415 -1.431.543 1.886.690 455.147 -500.000 -1.661.387 -2.161.387

-12.802 1.600.105 1.587.303

-512.802 -61.282 -574.084

-118.937

-

-118.937

-3.473.993

3.473.993

-

Bijstellingen 3e Berap 2012 Begroting 2012 (na bijstelling) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo -250.638 2.870 -247.768 -7.770.277 3.567.156 -4.203.121 633.804 100.000 733.804 -27.272.592 2.131.917 -25.140.675 4.720 4.720 -2.039.184 1.223.242 -815.942 -109.121 71.672 -37.449 -12.855.333 12.831.974 -23.359 16.518 16.518 -4.163.713 3.340.080 -823.633 -51.311 3.199 -48.112 -22.879.250 8.071.622 -14.807.628 -2.329.500 1.666.241 -663.259 -19.265.296 18.867.416 -397.880 -48 -5.320 -5.368 -8.092.196 215.572 -7.876.624 -2.057.604 2.086 -2.055.518 -16.423.536 1.955.697 -14.467.839 -133.733 122.000 -11.733 -1.254.164 584.283 -669.881 -159.591 7.638 -151.953 -16.115.625 3.185.255 -12.930.370 -117.319 -215.251 -332.570 -38.715.191 28.292.564 -10.422.627 -2.736.219 190.546 -2.545.673 -10.771.364 214.151 -10.557.213 45.391 3.715.623 3.761.014 -2.141.567 98.111.481 95.969.914 -7.244.651 5.661.304 -1.583.347 -189.759.288 182.592.410 -7.166.878 28.517 28.517

8.003.644 8.003.644

8.032.161 8.032.161

-535.368 -1.700.763 -2.236.131

1.988.205 12.404.400 14.392.605

1.452.837 10.703.637 12.156.474

6.448.814

-

6.448.814

4.989.596

-

4.989.596

-13.664.948

13.664.948

- -196.985.015 196.985.015

-

22