begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I)

Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I)

Periode januari – maart 2011

Datum: 27 april 2011 Concerncontroller Registratienummer: 603579

Bestuursrapportage I 2011 v 1 0

Leeswijzer De bestuursrapportage (lees: Berap) is het instrument waarmee het College van B&W aan de Raad tussentijds verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor. De bestuursrapportage grijpt terug op de programmabegroting en de hierin genoemde meetbare doelen. De programmabegroting geeft per programma de kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen (het beleidskader) binnen de daarvoor beschikbare budgetruimte gerealiseerd moeten worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van de ramingen met zich meebrengen. Deze fluctuaties dienen opgevangen te worden binnen het programma. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van een programma wordt de afwijking voorgelegd aan de raad, hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. Ook de afwijkingen in de realisatie van doelen dienen te worden voorgelegd aan de raad voorgelegd. In 2011 worden drie bestuursrapportages voorgelegd aan de raad. De eerste rapportage concentreert zich op de structurele effecten uit de programmarekening 2010 en de verschuivingen in de investeringen. De voorspellende waarde is gering en is niet gericht op inhoudelijke en maatschappelijke effecten. In hoofdstuk 1 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een verwachte toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. Tevens wordt hier de stand van zaken gepresenteerd met betrekking tot inhuur van personeel op vacatureruimte en voor specifieke tijdelijke expertise op projecten. In hoofdstuk 2 staan bijbehorend voorstel en advies. In hoofdstuk 3 vindt u een overzicht van de stand van zaken en ontwikkelingen per programma. Indien een effect eerder al is voorgelegd in afzonderlijk raadsbesluit wordt dit in de toelichting vermeld. Per programma worden apart de risico's vermeld die momenteel actueel zijn. Dit betreft dus niet de grotere continue risico's die jaarlijks in de programmabegroting en - rekening worden vermeld in de paragraaf weerstandsvermogen. Tot slot wordt per programma de afwijking in het nakomen van bestuurlijke producten gemeld. In hoofdstuk 4 wordt het totaaloverzicht per programma op baten en lastenniveau gepresenteerd. In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan

1

€ 100.000. Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn. In hoofdstuk 4 vindt u een totaaloverzicht per programma met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen zoals opgenomen in deze bestuursrapportage. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging.

1. Samenvatting en financieel resultaat Hierbij treft u de eerste bestuursrapportage 2011. Uit deze rapportage wordt voor 2011 een voordelig resultaat van € 296.000 geprognosticeerd. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor dit resultaat te doteren aan de algemene reserve. Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld: (bedragen maal € 1.000, bedragen tussen haakjes zijn nadelig) A. Begroting 2011 (startsituatie)

B. Niet budgettaire neutrale bijstellingen Berap I 2011 Soort bijstelling Programma nummer + omschrijving Voorgenomen Diverse programma's Voorgenomen Programma 01. Publiekdiensten Raadsbesluit Programma 03. Wonen Voorgenomen Programma 05. Bereikbaarheid B&W besluit Programma 08. Veiligheid Raadsbesluit Programma 09. Educatie Voorgenomen Programma 14. Algemene dekkingsmiddelen Kadernota 2012 Programma 14. Algemene dekkingsmiddelen Kadernota 2012 Programma 14. Algemene dekkingsmiddelen Kadernota 2012 Programma 14. Algemene dekkingsmiddelen

(2.681)

Omschrijving bijstelling Bedrag Rekeningeffect 2010 (448) Begraafplaatsen 6 Aframen startersleningen 2011 25 Lagere opbrengst parkeren (220) Instellen regionaal piket (20) Vaststellen bekostigingsplafond 2011 95 Septembercirculaire 2010 Gemeentefonds 311 Ontwikkeling areaal gemeentefonds 2011 (202) Vrijval stelpost energie 150 Ontwikkeling rente 2011 600 Totaal bijstellingen 1e bestuursrapportage 2011 (voordelig) 296

Financieel resultaat 2011 (nadelig) x € 1.000

(2.385)

Vacatureruimte en inhuur derden De ontwikkeling van het personeel versus inhuur derden wordt in onderstaande tabel weergegeven. 1e kwartaal

Bedragen * € 1.000 Loonsom begroting *) Loonsom (realisatie) *)

jaarprognose

2010 44.065 40.146

2011 11.045 10.134

2011 44.180 40.536

Loonsom vacatures (incl. vergoedingen ivm ziekte etc.) (A)

4.718

1.509

3.341

Begrote inzet externe expertise (B ) *) Totaal beschikbaar budget inhuur (A + B)

3.753 8.471

768 2.277

3.070 6.411

Geboekte kosten inhuur tlv vacatureruimte Geboekte kosten inhuur expertise Openstaande verplichtingen tlv vacatureruimte Openstaande verplichtingen inhuur expertise Totaal kosten + verplichtingen

4.257 3.376

492 603

7.633

1.095

492 603 2.381 1.821 5.297

838

1.182

1.114

Verschil inhuur derden * Loonsom is exclusief raad, college en griffie

2

Toelichting op de tabel: De binnen de ambtelijke organisatie openstaande vacatures worden soms tijdelijk met externe capaciteit ingevuld om de gewenste output te leveren. Als dekking voor de inhuurkosten wordt de vrijvallende loonsom van de vacatures berekend. De vacatureruimte is berekend over het 1e kwartaal 2011. De jaarprognose is gebaseerd op het 1e kwartaal aangevuld met informatie van de afdelingen. Voor de regels met *) geldt dat voor de kwartaalbegroting, de jaarbegroting is gedeeld door 4 en dat voor realisatie van de jaarloonsom, de realisatie van het 1e kwartaal met 4 is vermenigvuldigd. Toelichting op de regel inhuur derden In de tabel wordt voor 2011 een verschil tussen begroot en werkelijke uitgaven aangegeven van € 1,1 miljoen. Dit verschil wordt veroorzaakt doordat verplichting voor de tweede halfjaar van 2011 nog moeten worden vastgelegd. Het verschil is een momentopname en niet de eindprognose voor 2011.

3

2. Voorstel en advies 1. Kennis te nemen van de eerste bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2011; 2. In te stemmen met budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting vast te stellen conform het totaaloverzicht in hoofdstuk 4; 3. In te stemmen met de nieuwe,- aanvullende en verschoven kredieten, conform het overzicht op bladzijde 7. Dit onder voorbehoud dat voor de aangegeven kredieten een separaat raadsvoorstel volgt; 4. In te stemmen met de mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 23; 5. in te stemmen met de toevoeging aan de algemene reserve van het resultaat na bestemming voor € 296.000.

3. Rapportage per programma EFFECTEN PROGRAMMAREKENING 2010 De effecten uit de programmarekening 2010 zijn in onderstaande tabel opgenomen en worden hieronder verder toegelicht en maken onderdeel uit van het financieel resultaat: (-/- = voordelig en +/+ is nadelig) Programma

Product

Onderwerp

01. Publiekdiensten 05. Bereikbaarheid

PA08 GBA informatieverstrekking en verwijzing PE02 Parkeren

Rijbewijzen, uittreksels en reisdocumenten Bankkosten parkeren

10. Economie

PM02 Kermissen

Verkeersveiligheid kermissen

12. Werk en Inkomen PT10 Gebundelde inkomensvoorzieningen Totaal

Ontwikkeling cliënten bijstand en uitvoeringskosten

Bedrag Soort 2011 € 100.000 Lagere baat/ structureel € 14.000 Hogere last/ structureel € 25.000 Hogere last/ structureel € 309.000 Hogere last/ structureel € 448.000

Rijbewijzen, uittreksels en documenten Uit de programmarekening 2010 blijkt dat bij burgerzaken een achterblijvende inkomst is ontstaan doordat inwoners hun verlopende paspoort of rijbewijs niet komen verlengen. Het is onduidelijk of hier sprake is van een tijdelijke of van een blijvende verandering bij de burger. Voorzichtigheidshalve wordt rekening gehouden met een effect van lagere inkomsten voor € 100.000. Dit effect is structureel en ook verwerkt in de Kadernota 2012. Hiermee wordt uitgedrukt dat niet alle verlopende paspoorten en rijbewijzen zullen worden vernieuwd. In de tweede bestuursrapportage zal worden gerapporteerd over de mate waarin paspoorten en rijbewijzen in 2011 niet tijdig worden verlengd. Bankkosten parkeren Bij jaarrekening 2010 is, naast een effect op reguliere parkeeropbrengsten, tevens een structurele afwijking in het product parkeren geconstateerd van € 240.000 lagere verkoopopbrengsten en ook € 231.000 lagere inkoop kosten van chipknip parkeerkaarten door opname van bruto bedragen in de begroting. Dit omdat verrekening van de nominale voorraadmutatie direct op de balans plaatsvindt, waardoor de werkelijk gerealiseerde kosten alleen geldtransport- en bankkosten betreffen. Op basis van historische realisatie worden

4

deze kosten geschat op € 100.000. De resterende baten en lasten worden gesaldeerd afgeraamd. Verkeersveiligheid kermissen Bij jaarrekening 2010 is geconstateerd dat de begroting is achtergebleven ten opzichte van de praktijkontwikkelingen Op basis van realisatie 2008-2010 wordt de begroting geactualiseerd voor de toegenomen maatregelen m.b.t. (verkeer)veiligheid rondom kermissen en evenementen conform de geldende eisen (lasten + € 25.000) Doorwerkende effect toename aantal cliënten bijstand en uitvoeringskosten In de begroting voor 2011 wordt uitgegaan van gemiddeld 1025 cliënten jonger dan 65 jaar waaraan inkomensverstrekking plaatsvindt op grond van de Wwb . In dit aantal is rekening gehouden met de oplopende aantallen als gevolg van de economische crisis. Er is sprake van een voortgaande instroom van jongeren (vanaf 27 jaar) en een achterblijvende uitstroom naar werk. Als gevolg van deze ontwikkelingen wordt een stijging van het aantal cliënten naar gemiddeld 1050 in 2011 verwacht (stand februari 2011). Voor de jaren na 2011 wordt vooralsnog uitgegaan van een wat groter (50 uitkeringen meer) bestand dan oorspronkelijk begroot. Dit structurele effect is opgenomen in de Kadernota 2012. Voor de begroting 2011 is er sprake van een stijging van de lasten met ruim € 0,3 miljoen. Op grond van de meest recente ontwikkelingen is ook deze prognose nog twijfelachtig. Dit wordt bij programma 12 als risico toegelicht. Tegenover de hogere lasten staan de inkomsten uit de WWB. Deze inkomsten worden door het rijk bepaald aan de hand van een macro-ontwikkeling zonder dat individuele gemeenten exact worden gecompenseerd voor hun uitgaven aan de WWB. Wat betreft de inkomsten uit de WWB is er sprake van een onzekerheid omdat de rijksoverheid driemaal per jaar het budget bijstelt. Voor dit moment is er geen rekening gehouden met een stijging van de rijksbijdrage. In de tweede en derde bestuursrapportages zal hierop worden teruggekomen. Daarnaast is er in het areaal rekening gehouden met de ontwikkeling in toename aantallen bijstandscliënten, waardoor ook de uitkering in het gemeentefonds toeneemt. Voor de uitvoeringskosten wordt de regel aangehouden: per 40 cliënten in de bijstand is 1 fulltime formatieplaats nodig. In de programmabegroting 2011 is hiermee al rekening gehouden door feitelijk opnemen van een stelpost. Deze stelpost zal worden aangepast, hetgeen gemeld zal worden in de tweede Bestuursrapportage. Door de grotere omvang van het aantal cliënten (+50) vanaf 2012 betekent dit ook voor het meerjarenperspectief dat de apparaatuitgaven zullen stijgen. Hiermee is rekening gehouden in de Kadernota 2012. Effecten investeringen 2010/actualisatie kapitaallasten 2011 In de programmarekening 2010 zijn de lopende kredieten beoordeeld op juistheid en volledigheid. Aangegeven is welke kredieten kunnen worden afgesloten en welke nog niet. Voor een deel van de af te sluiten kredieten is om technische redenen het krediet 2011 voor hetzelfde onderwerp verhoogd. Hiermee wordt voorkomen dat afschrijvingen op afgeronde projecten worden uitgesteld en tegelijkertijd worden de benodigde middelen voor nog niet afgeronde projecten vastgehouden.

5

De totale vrijval op de actualisatie van de investeringen bedraagt € 5.405.000 en geeft voor € 4.010.000 een budgettair neutraal effect. Dit betreft: � Gesloten budgetten riolering en begraafplaatsen € 687.000 � Opnemen extra kosten inzamelmethodiek € 256.000 � Relatie met bestemmingsreserves gronden en hoofdcentrum € 112.000 � Omslagrente (verandering omslagpercentage van 5% naar 4%) € 2.845.000 � Onvoorzien huisvesting onderwijs € 110.000 In verband met onvoorziene kosten ten behoeve van onderwijshuisvesting vinden in 2011 incidentele uitgaven plaats van ruim € 320.000. Voor € 210.000 is hiervoor dekking binnen het product onderwijs, het verschil van € 110.000 is in minder gebracht op de vrijval kapitaallasten 2011. De uitgaven hebben betrekking op asbestsanering en sloopkosten. Het restantbedrag van € 1.395.000 betreft de onderuitputting als gevolg van vertragingen in investeringsprojecten. Dit betreft een incidenteel nadeel door lagere rente en afschrijvingen op de afzonderlijke programmaproducten. Dit is voor 2011 in mindering gebracht op de stelposten vertraagde investeringen (€ 1.245.000) en de herziening van de afschrijvingstermijnen op investeringen (€ 150.000). De effecten van de actualisatie van de kapitaallasten zijn hieronder per programma benoemd en worden niet expliciet beschreven in de toelichting per programma Programma

Baat

Last

Eindtotaal

(- = verlaging en + (- = verlaging en + = verhoging) = verhoging)

01. Publiekdiensten 02. Zorg en Welzijn 03. Wonen 04. Milieu 05. Bereikbaarheid 06. Beheer openbare ruimte 07. Ruimtelijke ordening 08. Veiligheid 09. Educatie 10. Economie 11. Actief in de stad 12. Werk en inkomen 13. Bestuur en concern Totaal programma's Algemene dekkingsmiddelen Resultaat Eindtotaal

56.607 (7.056) 49.551 2.845.117 111.425 3.006.093

(62.989) 66.411 (88.881) (157) (175.490) (758.862) (228.970) (65.596) (1.701.796) (1.354) (757.108) (9.252) (3.784.044) 777.951 (3.006.093)

(62.989) 66.411 (32.274) (157) (175.490) (758.862) (228.970) (65.596) (1.701.796) (1.354) (764.164) (9.252) (3.734.493) 3.623.068 111.425 -

Wijziging kredieten 2011 Bij de actualisatie van de investeringen in het meerjarenperspectief hebben er verschuivingen plaatsgevonden ten opzichte van de programmabegroting 2011. Dit betreft uitgaven op kredieten die zijn vertraagd of versneld, nieuwe kredieten en aanvullende kredieten.

6

Onderstaande tabel laat zien welke investeringen dit betreft en of hier nog een raadsvoorstel op volgt (voormelding): Programma

Omschrijving krediet

07. Ruimtelijke ordening 07. Ruimtelijke ordening

Nieuwe kredieten in 2011: Vervanging toegangsbrug Westerweg (dierenopvang) Herstelwerkzaamheden kozijnen Gedempte Singelgracht 16

07. Ruimtelijke ordening 07. Ruimtelijke ordening 07. Ruimtelijke ordening 09. Educatie 09. Educatie 09. Educatie

Geulenstraat Muziekschool (Lift) Karekietpark 26 (kozijnen, deur en betimmering) W. Eggertstraat 7 (koudeopwekking, distributie) Boterbloem 3 (vervanging riolering) Zichthof 10 (vervanging dakbedekking) Binnenklimaat maatregelen

Aanvullende kredieten in 2011: De Koog (vervanging dakplaten en kozijnen) Sportlaan 153, B. Frijling, aanvullend krediet ivm. vervanging beschoeiing 09. Educatie Slenkstraat 50, Tangram, aanvullend krediet ivm. Meerkosten dakbedekking, vervanging buitenzonwering, databekabeling, schoolplein, kastwand bibliotheek * 09. Educatie Koggenland 100 (Altra college), herberekening aanvraag 09. Educatie Wales 4-12, Plankier, aanvullend krediet meerwerk databekabeling 11. Actief in de stad Onderlaag atletiekaccommodatie de Munnik Verschuiving kredieten in 2011: 04. Milieu en 06. Beheer Tractiemiddelen (3x achterladers) openbare ruimte Bedrijfsvoering 09. Educatie

Krediet bedrag

Raadsbesluit

55.000 Ja, voorstel volgt in 2011 119.000 Ja, d.d. 31-03-2011 (voorstel 11-08) 60.614 Nee, vervangingsinvestering 30.242 Nee, vervangingsinvestering 33.780 Nee, vervangingsinvestering 48.834 Ja, voorstel volgt in 2011 25.807 Ja, voorstel volgt in 2011 168.026 Ja, d.d. 31-03-2011 (voorstel 11-12) 20.410 Nee, kleiner dan € 25.000 40.460 Ja, voorstel volgt in 2011 123.251 Ja, voorstel volgt in 2011

134.469 Ja, voorstel volgt in 2011 42.840 Ja, voorstel volgt in 2011 348.748 Ja, voorstel volgt in 2011 (585.000) Nee, opnemen in programmabegroting 2012

PROGRAMMA 1 PUBLIEKDIENSTEN Het saldo van het programma stijgt met € 183.000 naar ruim € 4,0 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 83.000 hogere lasten en € 100.000 lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: � Lagere inkomsten rijbewijzen, uittreksels en documenten € 100.000 � Lagere kapitaallasten € 63.000 � Hogere kosten door formatieoverheveling brandweer/VTH € 60.000 � Hogere uitgaven actualisatie reserve Wabo € 86.000

Product PA08/PA09: GBA en burgerlijke stand, informatieverstrekking en verwijzing Financieel effect : Nadeel € 100.000 inkomsten GBA (structureel) Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het onderdeel rekeningeffecten 2010.

Kredieten Krediet uitbreiding nieuwe algemene begraafplaats In maart 2011 heeft de raad een krediet beschikbaar gesteld (11-13) van € 980.000. De beschikbare capaciteit dreigt binnen niet al te lange tijd op te raken. Hierbij is akkoord gegaan om de begraafplaats uit te breiden met een nieuw grafveld inclusief urnenmuur.

Risico's en onzekerheden Ontwikkeling bouwleges Uit de opbrengsten tot en met maart blijkt dat 28% van de inkomsten zijn gerealiseerd in het eerste kwartaal van 2011. Voor heel 2011 is nu nog geen goed beeld te geven over de 7

ontwikkeling van gehele opbrengst. Dit wordt veroorzaakt door het grillige verloop van de te bouwen bedrijven en woningen. Op dit moment vindt er onderzoek plaats naar het moment van facturering en een methode om de bouwprognoses beter op elkaar te laten aansluiten. In de tweede bestuurrapportage wordt teruggekomen op de ontwikkeling inde bouwprognoses en legesinkomsten en de status van de onderzoeken.

Planning bestuurlijke producten 2011 Product

Was

Wordt

Verordening GBA Legesverordening

4e kwartaal 4e kwartaal


PROGRAMMA 2 ZORG EN WELZIJN Het saldo van het programma stijgt € 66.000 naar € 22,1 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 156.000 hogere lasten en € 90.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: � Hogere inkomsten (€ 65.000) en uitgaven € 65.000) eigen bijdrage Wmo � Hogere kapitaallasten (rekeningresultaat 2010) � Hogere inkomsten (€ 25.000) en uitgaven (€ 25.000) door verhoging Rijksbijdrage doeluitkering Centra Jeugd en Gezin

€ € €

-66.000 --

Risico's en onzekerheden Stedelijk jongerencentrum De realisatie van een tijdelijk Stedelijk Jongerencentrum in Villa Clementine is stopgezet. De kosten van de aanpassing van het gebouw zijn naar verwachting ongeveer € 0,5 miljoen groter dan eerder geraamd. De omvang van deze extra kosten voor een tijdelijke voorziening zijn aanleiding voor het college om het project te heroverwegen. Het college is van mening dat de omvang van investering niet in verhouding staat tot het tijdelijk karaker. Het college acht het raadzaam om de investering in een Stedelijk Jongerencentrum opnieuw te onderzoeken en geeft daarbij de voorkeur aan een permanent centrum. Op dit moment zijn in de begroting daarvoor niet de middelen vrijgemaakt. Bij de behandeling van de kadernota wil het college graag van de raad vernemen of de raad bereid is om additionele middelen vrij te maken voor de realisatie van een blijvend centrum. Na de behandeling van de kadernota wordt de planvorming opnieuw opgepakt. Gebruik Wmo Vanwege het doorlopend tekort uit 2010 en de tariefverhogingen in 2011 zullen de uitgaven voor individuele voorzieningen WMO hoger zijn dan begroot. Dit kan mogelijk worden opgevangen via een hogere onttrekking aan de reserve. Een en ander wordt in de tweede bestuursrapportage van voorstellen voorzien.

Kredieten Krediet Wmo hulpmiddelen Het krediet Wmo hulpmiddelen is in verband met de ombuigingsopdracht Wmo 2012 met € 236.000 verlaagd. Het totaal krediet komt voor 2011 uit op € 835.000. De verwachting is

8

dat de uitgaven van de scootmobielen na de nieuwe aanbesteding verlaagd kan worden voor dit bedrag.

Planning bestuurlijke producten 2011 Product

Was

Wordt

Wmo-beleidsplan

2e kwartaal

--

Toelichting: noodzaak afhankelijk van uitkomst traject maatschappelijk beleidskader. Beleidsplan onderwijs: er is bestuurlijk aangegeven dat dit opgenomen kan worden in het maatschappelijk beleidskader.

PROGRAMMA 3 WONEN De uitgaven van dit programma stijgen per saldo met € 531.000 tot bijna € 3,6 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 2.837.000 lagere baten en € 2.306.000 lagere lasten. De belangrijkste oorzaken zijn: � � � � �

Lagere uitgaven door het aframen starterleningen Lagere baten urgentieverklaring Gemeente Waterland Lagere kapitaallasten (lagere last € 89.000 en lagere bate € 57.000) per saldo rekeningresultaat 2010 Actualisatie volkshuisvestingsfonds (hogere last € 514.000 en lagere bate € 76.000) per saldo onttrekking Lagere uitgaven en inkomsten aflossen leningen Wherestad

€ €

25.000 2.000

€

32.000

€ 590.000 € 2.706.000

Product PL03 Financiën en beheer volkshuisvesting Financieel effect: Nadeel Volkshuisvestingfonds € 590.000 (structureel) Vertraagde uitgaven 2010 worden nu opgevoerd over 2011. Hiertegenover staat een onttrekking aan de reserve volkshuisvesting. Budgettair neutraal: Voor- en nadeel € 2.706.000 aflossingen leningen Wherestad (structureel) Met de woningbouwvereniging Wherestad is overeenstemming bereikt over de vervroegde aflossing van de door de gemeente aan de woningbouwvereniging verstrekte geldleningen. Het betreft de vervroegde aflossing van een 9 - tal leningen. De effecten hiervan in 2010 zijn alleen zichtbaar in de algemene dekkingsmiddelen, waar een boete rente wordt verantwoordt. Daarnaast zijn de baten en lasten uit dit programma verlaagd conform het besluit in de derde bestuursrapportage 2010.

Planning bestuurlijke producten Product

Was

Wordt

Woonvisie Prestatieafspraken met woningcorporaties


4e kwartaal 2012

Risico's en onzekerheden Er zijn geen afwijkingen.

9

Kredieten Er zijn geen bijzonderheden voor de kredieten in dit programma.

PROGRAMMA 4 MILIEU De uitgaven voor het programma stijgen per saldo met € 1.131.000 tot ruim € 0,7 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 131.000 hogere lasten en € 1.000.000 lagere baten omvatten. De belangrijkste zijn: � Actualisatie egalisatiereserve afvalstoffen (hogere last € 110.000 en lagere bate € 1.000.000) per saldo onttrekking € � Hogere kosten door formatieoverheveling brandweer/VTH € � Overig €

1.110.000 24.000 3.000

Bij de derde bestuursrapportage 2010 is een voordeel van € 1.000.000 gemeld op het product afvalverwijdering. De raad heeft hierbij besloten dit bedrag ten gunste te brengen van het tarief 2011. Daarnaast is door een vertraging in het project MAP € 110.000 gereserveerd in 2010 ter afwikkeling van het project MAP in 2011. Dit bedrag is nu onttrokken aan de egalisatiereserve afvalverwijdering te dekking van de uitgaven en tarief in 2011.


Was

Wordt

Actualiseren asbestprocedure Evaluatie en actualisatie gevelreinigingsbeleid Milieubeleidsplan/omgevingsplan Integraal uitvoeringsprogramma 2011

4e kwartaal 2010 2e kwartaal 1e kwartaal 4e kwartaal 2010

3e kwartaal 4e kwartaal 1e kwartaal 1e kwartaal

Risico's en onzekerheden Hennepconvenant Binnen het product PJ03 Milieubeheer zullen in 2011 onvoorziene kosten ontstaan. De oorzaak is het nieuwe hennepconvenant inzake het opruimen illegale hennepplantages en het toepassen van bestuursdwang. De totale kosten worden verhaald op de eigenaar, waarbij de verwachting is dat de kosten niet geheel verhaald kunnen worden en de gemeente zelf voor die kosten moet opdraaien. Om de kosten inzichtelijk te houden worden deze centraal verzameld en is er voor 2011 een afspraak gemaakt dat de kosten niet groter dan € 50.000 mogen zijn.


10

PROGRAMMA 5 BEREIKBAARHEID De uitgaven van dit programma stijgen per saldo met € 59.000 tot € 0,3 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 1.449.000 hogere lasten en € 1.390.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: � Lagere kapitaallasten (rekeningresultaat 2010) � Aanleg DRIS vanuit voorziening OV (hogere baten € 68.000 en hogere lasten € 68.000) � Bankkosten parkeren (lagere last € 226.000 en lagere bate € 240.000) per saldo nadeel € 14.000. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het onderdeel rekeningeffecten 2010 � Lagere opbrengst parkeergelden � Gebiedsgericht benutten (hogere last € 1.782.000 en hogere bate € 1.782.000) per saldo nihil

€ 175.000 €

---

€ 14.000 € 220.000 €

---

Product PE05: Verkeersveiligheid Budgettair neutraal: Na- en voordeel € 1.782.000 Gebiedsgericht benutten (incidenteel) Eind 2010 is ca. 51% gerealiseerd van de projectmaatregelen Gebiedsgericht Benutten, waarvoor de Gemeente Purmerend als beheerder optreedt. De resterende projectkosten bedragen daarmee nog € 1.782.000. In het vierde kwartaal van 2010 is ook de beschikking afgegeven voor de Quick Win subsidiebijdrage vanuit het ministerie van Verkeer & Waterstaat, onder gelijktijdige betaling van een voorschot van 80%. Het project zal met de ontvangst van deze subsidie in 2011 kunnen worden voortgezet en wordt neutraal in de begroting opgenomen. Product PE02: Parkeren Financieel effect: Nadeel € 14.000 Bankkosten parkeren (structureel) Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het onderdeel rekeningeffecten 2010. Financieel effect: Nadeel € 220.000 lagere opbrengst parkeergelden (incidenteel) In de begroting 2011 is het invoeren van betaald parkeren op het terrein aan de Purmersteenweg vastgelegd. Na twee maanden blijkt dat het terrein praktisch volledig leegstaat, terwijl gerekend werd op een volle bezetting gedurende zes dagen per week. Hoewel niet duidelijk is voor welk deel de automobilisten mogelijk naar andere locaties zijn uitgeweken (bijv. gratis parkeren of juist dichterbij het centrum tegen gelijk tarief), wordt desalniettemin aangenomen dat de prognose te rooskleurig is geweest en wordt de geraamde opbrengst op € 5.000 na afgeraamd.



11


Was

Wordt

Jaaractieplan verkeersveiligheid

2e kwartaal

2e kwartaal

PROGRAMMA 6 BEHEER OPENBARE RUIMTE De uitgaven van dit programma stijgen per saldo met € 284.000 tot € 15,7 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 341.000 lagere lasten en € 625.000 lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: � Lagere baten van € 625.000 en een hogere last van € 351.000 door onderhoudsuitgaven riolering. Per saldo een onttrekking van € 976.000. � Lagere kapitaallasten (rekeningresultaat 2010) € 759.000 � Overig lagere lasten € 67.000 Bij de derde bestuursrapportage 2010 is een voordeel van € 625.000 gemeld op het product riolering. De raad heeft hierbij besloten dit bedrag ten gunste te brengen van het tarief 2011. Daarnaast is er in 2010 een vertraging ontstaan in grotere rioleringswerkzaamheden in de Overwhere en Wheermolen. Hierdoor is er een onderbesteding ontstaan van €351.000 en zijn de middelen hiervoor doorgeschoven in de egalisatiereserve riolering voor 2011. Deze bedragen worden nu onttrokken aan de egalisatiereserve ter dekking van de uitgestelde uitgaven en tarief in 2011.


Was

Wordt

Gladheidbestrijdingsplan Onderhoudsplan Stadsbeheer Bespreken wijkonderhoudsplan 2012 in wijkkerngroepen Wijkschouw (per wijk) Beheerplan schoon

3e kwartaal 4e kwartaal 4e kwartaal


7 wijken 2011

Beheerplan groen Beheerplan bomen Beheerplan wegen Beheerplan straatmeubilair Beheerplan kunst- en waterwerken

2011 2011 2011 2011 2011

7 wijken presentatie in maart idem idem idem idem idem

Risico's en onzekerheden Kastanjeziekte In Purmerend staan ruim 700 kastanjes. In deze, vaak monumentale, bomen treedt in toenemende mate kastanjeziekte op. Behandeling daarvan is nog niet goed mogelijk en (dure) vervanging lijkt nog het enige alternatief.

12

Reparatie asfalt Als gevolg van de vorstperiode en de aanbestedingsprocedure voor het meerjarig onderhoud van asfaltwegen wordt in 2011 later dan normaal gestart met de reparatie van asfaltwegen door geheel Purmerend. Onderhoudstrajecten Grote (vaak langdurige) werkzaamheden buiten de onderhoudssfeer als aanleg Melkwegbrug, project gebiedsgericht benutten en traverse Hoornselaan maken het lastig onderhoudswerken in de hoofdinfrastructuur te plannen en op elkaar af te stemmen. Noodzakelijk onderhoud kan daardoor wat opschuiven in tijd.


PROGRAMMA 7 RUIMTELIJKE ORDENING De uitgaven van dit programma dalen per saldo met € 225.000 tot bijna € 2,0 miljoen negatief. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door € 225.000 lagere lasten. De belangrijkste zijn: � Hogere kosten door formatieoverheveling brandweer/VTH � Lagere kapitaallasten (rekeningresultaat 2010)

€ €

3.000 228.000

Risico's en onzekerheden Grondexploitatie: Wheermolen-West De grondexploitatie die voor het laatst is vastgesteld in 2009 ging nog uit van een gezamenlijke ontwikkeling van zowel de "Parkzone" als de "Driehoek". In 2010 hebben zich een aantal ontwikkelingen zich voorgedaan waardoor de grondexploitatie niet is herzien. Inmiddels is duidelijk geworden dat de planontwikkeling van de Driehoek opnieuw plaats moet vinden waarbij ook de SOK voor dit onderdeel zal worden aangepast. Hierdoor loopt de ontwikkeling voor dit plangebied veel meer uit de pas bij het plangebied de Parkzone. Waar in het verleden bij de vaststelling van de grondexploitatie nog werd uitgegaan van gezamenlijk ontwikkeling van zowel de Parkzone als De Driehoek met Wherestad en Bouwfonds is hier op dit moment geen sprake meer van. Verder zal in het kader van de nieuwe rolneming voor dit onderdeel wellicht geen actief grondbeleid meer plaatsvinden. De risico van het bouwen woonrijp maken komt dan bij de projectontwikkelaar te liggen. De bedoeling is dat voor het onderdeel de Parkzone in de 2e helft van 2011 een herziene grondexploitatie aan de raad zal worden aangeboden. Voor het onderdeel de Driehoek zal dit jaar nieuw stedenbouwkundig programma met een bijbehorende haalbaarheidsberekening worden opgesteld. Hiervoor zal een voorbereidingskrediet worden aangevraagd.

13

De vertraging van de ontwikkeling van de Driehoek zal naar verwachting leiden tot een aantal extra kostenposten. De verwachting is dat dit risico kan worden afgedekt door de vrijval van de bouwkosten van de brede School.

Kredieten Krediet herstel kozijn pand Gedempte Singelgracht 16 In maart 2011 heeft de raad een vervangingskrediet beschikbaar gesteld (11-08) van € 119.000. Tijdens het reguliere onderhoud is gebleken dat er sprake is van een aanzienlijke aantasting van de kozijnen van het gemeentelijke monument aan de Gedempte Singelgracht 16.


Was

Wordt

Evaluatie structuurvisie Uitgiftebeleid Baanstee Noord (besluitvormingsproces) Kostenraming inrichtingTramplein

4e kwartaal 4e kwartaal 2010 1e kwartaal


Bestemmingsplan Wheermolen Bestemmingsplan Overwhere Noord Bestemmingsplan Overwhere Zuid



2e kwartaal

PROGRAMMA 8 VEILIGHEID De uitgaven van dit programma dalen per saldo met € 132.000 tot ruim € 8,7 miljoen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door € 132.000 lagere lasten. De belangrijkste zijn: � Lagere kosten door formatieoverheveling brandweer/VTH � Lagere kapitaallasten � Hogere uitgaven instellen regionaal piket

€ € €

87.000 65.000 20.000

Risico's en onzekerheden Duikteam Er bestaat een risico dat het duikteam onvoldoende paraat kan worden gehouden wanneer er niet tijdig voldoende nieuwe duikers kunnen worden opgeleid. Mede gelet op de verplichtingen naar de regio zullen we er alles aan doen om dit te voorkomen. Dit tekort geldt ook voor de opleiding van vrijwilligers en chauffeurs specialistische voertuigen, doch dit is minder kritisch. Het lopende opleidingsprogramma kan in de knel komen door de onvoorziene uitgaven.

Kredieten Krediet handcomputers In maart 2011 heeft de raad ingestemd met het voorstel (10-122) tot de aanschaf van 10 handcomputers voor de gemeentelijke handhavers voor € 44.519.

14


Was

Wordt

Jaarverslag handhaving 2010 Handhaving uitvoeringsprogramma 2012 Vermindering administratieve lastendruk

----


PROGRAMMA 9 EDUCATIE De uitgaven van dit programma dalen per saldo met bijna € 1,7 miljoen tot ruim € 11,7 miljoen. Dit is het gevolg van € 1,7 miljoen lagere lasten. De belangrijkste elementen van deze afwijking zijn: � Hogere uitgaven peuterspeelzalen � Lagere uitgaven door vaststelling bekostigingsplafond 2011 � Lagere kapitaallasten onderwijshuisvesting (rekeningresultaat 2010)

€ 103.000 € 95.000 € 1.702.000

Product PH05: Kinderopvang Financieel effect: Nadeel € 103.000 actualisatie reserve Peuterspeelzaalwerk (incidenteel) Bij product PH05 Kinderopvang wordt een aanvullende subsidie peuterspeelzalen 2011 extra begroot. Hiervoor wordt het bedrag uit de reserve onttrokken. Product PR01: Huisvesting onderwijs Financieel effect: Voordeel € 95.000 vaststelling bekostigingsplafond (structureel) De voorzieningen voor de onderwijshuisvesting zijn in 2010 lager vastgesteld dan geraamd in de programmabegroting. Dit bedrag maakt voor 2011 onderdeel uit van het financieel resultaat. In de Kadernota 2012 is rekening gehouden met dit structurele effect.

Kredieten Krediet verbetering binnenklimaat primair onderwijs In maart 2011 heeft de raad een aanvullend krediet beschikbaar gesteld (11-12) van € 168.026. Dit bedrag is overgeheveld van de onderschrijding in 2010 op de kredieten arbomaatregelen glasbewassing, dak risico-inventarisatie en overdekte rijwielstallingen.


Was

Wordt

Beleidsplan onderwijs

3e kwartaal

--

Toelichting: er is bestuurlijk aangegeven dat dit opgenomen kan worden in het maatschappelijk beleidskader.

15

PROGRAMMA 10 ECONOMIE Het saldo van dit programma blijft ongewijzigd ruim € 0,9 miljoen. Dit is het gevolg van € 24.000 hogere lasten. De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens. De belangrijkste oorzaken zijn: � Lagere kapitaallasten (rekeningresultaat 2010) � Verkeersveiligheid kermissen (rekeningeffect 2010)

€ 1.300 € 25.000




Was

Wordt

PDV visie Detailhandelsvisie binnenstad

4e kwartaal 4e kwartaal 2010 4e kwartaal 2010 4e kwartaal 2011 4e kwartaal


Evenementenbeleid Camping Purmerbos Economische visie

2e kwartaal -4e kwartaal

PROGRAMMA 11 ACTIEF IN DE STAD De uitgaven van dit programma dalen per saldo met € 764.000 tot ruim € 12,0 miljoen. Dit is het gevolg van € 756.000 lagere lasten en € 8.000 hogere baten. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door € 764.000 lagere kapitaallasten (rekeningeffect 2010).

Risico's en onzekerheden De Purmaryn Als gevolg van de BTW-verhoging van 6% naar 19% per 1 juli 2011, bestaat de kans dat er minder publiek zal zijn in het nieuwe theaterseizoen. De ontwikkelingen zullen in de komende bestuursrapportages nauwlettend gevolgd worden.


16


Was

Wordt

3 Jop's WOP Gors WOP Centrum

----

2011/212 2011/2012 2012

Wijkontwikkelingsplan Gors Het wijkontwikkelingsplan Gors zal op andere wijze tot stand komen. Er zal een proces op gang worden gebracht waarbij het gaat om doorontwikkeling van de wijk, waarbij de gemeente een andere rol wil innemen, namelijk bewoners en organisaties faciliteren bij de totstandkoming van het eigen plan van de wijk. Dit proces komt niet zomaar tot stand, mede omdat de bewonersparticipatie in de Gors opnieuw moet worden opgebouwd. De realisatie van het WOP Gors kan uitlopen naar 2012. Het WOP Centrum wordt o.a. om die reden verplaatst naar 2012. Bovendien wordt nu door de afdeling RO een visie ontwikkeld op een Bruisend centrum. Jongeren ontmoetingsplekken Jongeren Ontmoetings Plekken: De plaatsing van een JOP in de Purmer Zuid is in voorbereiding. In drie andere wijken (Centrum, Gors en Purmer Zuid) is bij bewoners veel weerstand tegen het plaatsen van JOPs vanwege de vrees voor overlast van jongeren. Er wordt daarom gekeken op welke wijze de gemeente bewoners en jongeren kan ondersteunen bij het komen tot oplossingen om samen prettig te wonen en te leven in de buurt. Een Jop plaatsen kan daarbij een uitkomst zijn van een proces.

PROGRAMMA 12 WERK EN INKOMEN De uitgaven van dit programma stijgen per saldo met € 308.000 tot ruim € 9,6 miljoen. Dit is het gevolg van € 334.000 hogere lasten en € 26.000 hogere baten. De belangrijkste elementen van deze afwijking zijn: � Doorwerkende effect toename aantal cliënten bijstand € 332.000. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het onderdeel rekeningeffecten 2010. � Lagere uitvoeringkosten WWB € 24.000. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het onderdeel rekeningeffecten 2010. � Hogere inkomsten en uitgaven door uitbreiding case manager nazorg ex-gedetineerden € 26.000

Risico's en onzekerheden Gemeentelijke bijdrage WSW Op basis van de huidige begroting wordt in 2011 een incidentele stijging van € 350.000 verwacht van de gemeentelijke bijdrage voor WVS Zaanstreek-Waterland. Het WVS ontwikkelt een afslankingsscenario en dit betekent een verslechtering voor het begrote resultaat over 2011. Op dit moment worden er scenario's ontwikkeld voor de toekomst vanwege deze landelijke ontwikkeling. In de tweede bestuursrapportage wordt hierop teruggekomen. Daarnaast rapporteert het WVS nu alsnog een nadeel op het resultaat van

17

2010 van ca € 400.000, wat voor Purmerend zou neerkomen op ca. € 110.000. Ook dit punt zal in de volgende rapportage terugkomen. Uitkeringen WWB/WIJ Na het eerste kwartaal is de groei van het bestand WWB/WIJ al ver voorbij alle prognoses. Het bestand staat op 1100 op 1 april en is snel groeiend. Op basis van deze ontwikkeling is een verdere overschrijding van begroting zeer waarschijnlijk. In de tweede bestuursrapportage zal hierop een nadere prognose worden gegeven.



Was

Wordt

Beleidsplan participatie Beleidsplan schuldhulpverlening


2e kwartaal gerealiseerd

PROGRAMMA 13 BESTUUR EN CONCERN Het resultaat van dit programma stijgt met € 227.000 tot € 8,2 miljoen. Dit is het gevolg van € 227.000 hogere lasten. De belangrijkste elementen van deze afwijking zijn: � � � �

Lagere kapitaallasten (rekeningeffect 2010) Verhoging contributies o.a. VNG, Entp, Ombudsman Hogere uitgaven werkbudget ombuigingen Lagere uitgaven invulling taakstelling bedrijfsvoering

€ 9.000 € 8.000 € 350.000 € 122.000

Product PA20 ondersteuning directie Financieel effect: Nadeel actualisatie reserve werkbudget ombuigingen € 350.000 (incidenteel) Voor de realisatie van de ombuigingen in de programmabegroting 2011 is een werkbudget beschikbaar gesteld in de derde bestuursrapportage 2010 (€ 500.000). Dit werkbudget betreft nog niet geraamde kosten voor onderzoeken en begeleiding in de gewenste nieuwe rolneming en uitwerkingen van de voorgestelde maatregelen. Voor 2011 is op basis van onderbouwde plannen € 350.000 vrijgemaakt en onttrokken aan de reserve werkbudget ombuigingen. Financieel effect: Voordeel invulling taakstelling bedrijfsvoering € 122.000 (structureel) Voor 2011 is de inkrimping van de directie met één directeur één jaar eerder gerealiseerd dan de opgenomen taakstelling in 2012 van € 100.000. De afwikkeling van deze taakstelling is opgenomen en toegelicht in programma 14.


18

Kredieten Krediet aanschaf computers voor raadsleden In maart 2011 heeft de raad een krediet beschikbaar gesteld (11-10) van € 10.500. Met inachtneming van het door de PvdA ingediende amendement is het investeringsbudget aanschaf computers raadsleden 2010-2014 verlaagd met 10.500 en dit bedrag toegevoegd aan het budget voor fractieondersteuning, verdeeld naar rato van het aantal raadsleden per fractie. Het geld is daarbij te geoormerkt als te besteden aan automatisering. Problematiek apparatuur Raadzaal De software voor de communicatieapparatuur is ontregeld. De leverancier was niet bij machte om dit op te lossen. Externe deskundigen onderzoeken nu al enige tijd hoe dit opgelost kan worden. Er dient rekening gehouden te worden met extra kosten ter hoogte van € 60.000 (ex. btw). Problematiek Stadhuis Uit een inspectie van het stadhuis is gebleken dat er een reeks van aanpassingen nodig is om te voldoen aan de brandvoorschriften en de gebruiksvergunning. Opdracht is gegeven om de bevindingen intern verder uit te zoeken en een financiële raming te maken voor eventuele aanpassingen. Na ontvangst van het rapport wordt beoordeeld of de kosten van de aanpassingen kunnen worden ingepast in het programma voor regulier onderhoud. Dit is mogelijk niet het geval. In de tweede bestuursrapportage wordt hierover nader verslag gedaan. Zo nodig zal ook een apart voorstel ter zake aan de raad worden voorgelegd.

Planning bestuurlijke producten kernprestaties

Realisatie per kernprestatie 2011 Frequentie

Programmarekening 2010

Jaarlijks

Berap

3 keer per jaar

213a 2010

In 2010 1 onderzoek (SMD)

Kwartaal van oplevering 1e kwartaal

2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal 1e kwartaal

In 2011 2 onderzoeken (huisvestingsfonds en stedelijk kompas)

2e en 4e kwartaal

Kadernota 2012

jaarlijks

2e kwartaal

Programmabegroting 2012-2015

jaarlijks

3e kwartaal

Resultaat

Op tijd: 30 maart 2011 opgeleverd Op schema

Vertraagd: Prognose 3e kwartaal Vertraagd: Prognose 4e kwartaal en 2e kwartaal 2012 Op tijd: 31 maart opgeleverd Op schema

19

Sinds 2010 wordt het 213a onderzoek intern uitgevoerd. Het eerste interne onderzoek loopt naar verwachting een half jaar vertraging op in verband met de onderschatte complexiteit van het onderwerp en onverwachte personele wijzigingen. Deze vertraging drukt op de planning voor 2011 en kan bij huidige capaciteit niet worden ingelopen. De twee onderzoeken die in 2011 gepland stonden, zullen daardoor later van start gaan. Daarmee verandert de planning als volgt: 2011: SMD en volkshuisvestingsfonds 2012: stedelijk kompas en één nader te benoemen onderzoek.

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Het saldo van het programma verslechtert met bijna € 3,7 miljoen tot bijna € 93 miljoen voordelig. De belangrijkste wijzigingen zijn: � � � �

Lagere uitkering gemeentefonds Verlaging renteopbrengst Daling uitgaven stelposten Daling uitgaven rente deelnemingen

€ 0,2 miljoen € 3,1 miljoen € 0,4 miljoen € 0,4 miljoen

Gemeentefonds De uitkering uit het gemeentefonds is voor de gemeente Purmerend één van de belangrijkste inkomstenbronnen. De mutatie in deze uitkering is van belang voor de (structurele en incidentele) ruimte in de begroting 2011. De lagere uitkering in het gemeentefonds van € 0,2 miljoen ontstaat door actualisatie in de uitkeringsbasis door wijzigingen van de maatstaven en OZB areaal ontwikkeling. In de Kadernota 2012 is hiermee rekening gehouden in het meerjarenperspectief. De (grootste) maatstaven ontwikkelen zich voor 2011 als volgt: Maatstaven Inwoners Lage inkomens Bijstandontvangers Woonruimten Minderheden

Mutatie (in aantallen) -40 -40 -10 -49 +76

Renteopbrengsten Het resultaat renteopbrengst bestaat uit drie onderdelen: a. Bij de actualisatie van de opbrengst van eigen financieringsmiddelen is rekening gehouden met de herfinanciering van kasgeld, de verlaging van de renteomslag van 5 procent naar 4 procent, rente eigen financieringsmiddelen en kostenplaatsen. Dit zorgt voor een verlaging van de opbrengsten van € 2,8 miljoen. b. Voor 2011 ontstaat er een nadelig effect in de renteomslag van € 0,9 miljoen door de vervroegde aflossing van de leningen in 2010 van Wherestad. Dit nadelige effect wordt opgevangen door voor hetzelfde bedrag een onttrekking te doen aan de egalisatiereserve rente. c. Door de lagere investeringen in 2010 en hogere stand van de reserves hoeft er minder langlopende leningen worden afgesloten met als gevolg dat de lasten met € 0,6 miljoen dalen.

20

Resume: Effect lagere rente: - € 2,8 miljoen Effect Wherestad: - € 0,9 miljoen Effect minder lenen: +€ 0,6 miljoen Totaal: -€ 3,165 miljoen Nog te bestemmen middelen Dit betreft stelposten in de begroting 2011 hebben betrekking op specifieke uitgaven en taakstellingen die nog moeten worden uitgewerkt en/of moeten worden overgeheveld naar de afzonderlijke programma's. De stijging in de stelposten van € 0,2 miljoen komt voornamelijk als volgt tot stand: Ruimte voor nieuw beleid. In de programmabegroting 2011 (blz.150) zijn de effecten van de uitwerking van de septembercirculaire 2010 als stelposten verwerkt als ruimte voor nieuw beleid. Het bedrag van € 0,2 miljoen wordt nu overgeheveld naar het financieel resultaat en maakt onderdeel uit van de algemene reserve. Electra. In de programmabegroting 2011 is een stelpost opgenomen van € 0,2 miljoen in verband met een grote onderschrijding in het product openbare verlichting. Een eerste uitwerking laat zien dat een bedrag van € 0,15 miljoen kan vrijvallen. Het restant blijft staan ter afwikkeling van de bijstelling van de objecten waar de elektriciteit wordt afgenomen. Dit bedrag maakt onderdeel uit van het financieel resultaat. Rolneming organisatie. Voor 2011 is de inkrimping van de directie met één directeur één jaar eerder gerealiseerd dan de opgenomen taakstelling in 2012 van € 100.000. De afwikkeling van deze taakstelling is opgenomen en toegelicht in programma 13 onder het product ondersteuning directie. Deelnemingen De rente op de boekwaarde van de deelnemingen is aangepast van 5 procent naar 4 procent. De verklaring voor de daling van € 0,4 miljoen is als volgt opgebouwd: Stadsverwarming waarde deelneming (aandelen en agio) € 42.699.092 x -1% (5%-/-4%) = € 0,4 miljoen daling en waarde deelnemingen BNG en houdstermaatschappij EZW € 24.016 (bijstelling nihil).

Risico's en onzekerheden Er worden geen risico's en onzekerheden voorzien.

21

RESULTAATBESTEMMING In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat: � per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming); � vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma’s is; � aansluitend hierop de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie en bestemmingsreserves plaatsvinden; � tot slot het resultaat wordt bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Hierbij is een tweedeling toegepast door enerzijds de verwerking van de specifieke bestemmingsreserves (reserves ingesteld voor één specifiek doel binnen een vastgestelde termijn) weer te geven (eerste bestuursrapportage: -€ 4.031.000) en anderzijds alle financiële effecten middels een financieel resultaat 2011 toe te voegen aan de algemene reserve (eerste bestuursrapportage:+ € 296.000).

(+/+ = nadeel exploitatie en -/- = voordeel exploitatie)

Resultaat programma's (saldo baten/lasten) Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) Resultaat voor bestemming 2011 Resultaatbepaling 2011 via bestemmings- en egalisatiereserves: Onttrekking egalisatiereserve Begraafplaatsen Onttrekking reserve Wabo Onttrekking reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning/Stedelijk Kompas Onttrekking reserve Volkshuisvesting (VOHU) Onttrekking reserve Afvalverwijdering Onttrekking reserve Riolering Onttrekking reserve Gronden Onttrekking reserve Hoofdcentrum Onttrekking reserve Peuterspeelzalen Onttrekking reserve gemeentelijke middelen participatie Onttrekking reserve Taalcoaches Onttrekking reserve Werkbudget ombuigingen Onttrekking reserve Egalisatie afkoop geldleningen Wherestad Totaal onttrekkingen Toevoeging reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning/Stedelijk Kompas Totaal toevoegingen Resultaatbestemming 2011 NA mutaties bestemmings-/ egalisatiereserves Resultaatbestemming 2011 via de algemene reserve: Toevoeging (incidenteel) algemene reserve 2011 Toevoeging financieel resultaat 1e Bestuursrapportage 2011 Resultaatbestemming 2011 NA mutaties algemene reserve

Primitieve begroting

Mutaties 1e Berap

Bijgestelde begroting

Programma

96.033.546 (96.415.033) (381.487)

(2.930) 3.738.059 3.735.129

96.030.616 (92.676.974) 3.353.642

(3.637.950)

(4.030.673)

(7.668.623)

1.050.439 2.021.000

6.049 86.072 -

6.049 86.072 1.050.439

01. Publiekdiensten 01. Publiekdiensten 02. Zorg

2.611.000 1.110.000 976.454 28.517 410.139 102.593

03. 04. 06. 07. 07. 09.

Wonen Millieu Beheer openbare ruimte Ruimtelijke ordening Ruimtelijke ordening Educatie

12. 12. 13. 14.

Werk & Inkomen Werk & Inkomen Bestuur & Concern Algemene dekkingsmiddelen

42.000 508.081 -

590.000 1.110.000 976.454 (13.483) (97.942) 102.593

396.988 23.000 -

350.000 920.930

396.988 23.000 350.000 920.930

4.041.508

4.030.673

8.072.181

403.558

-

403.558

403.558

-

403.558

(4.019.437)

(295.544)

(4.314.981)

4.019.437

295.547

4.314.984

6.700.000 (2.680.563)

295.547

6.700.000 (2.385.016)

-

-

1 - 13 Alle programma's 14. Algemene dekkingsmiddelen

02. Zorg

15. Resultaatbestemming 15. Resultaatbestemming

-

22

Toelichting op de tabel Het resultaat voor bestemming bedraagt € 3.735.000 nadelig. Na de mutaties op de bestemmings- en egalisatiereserves bedraagt het rekeningresultaat € 296.000 voordelig. Voorgesteld wordt dit voordelige financiële resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Toelichting bestemmings- en egalisatiereserves: �

�

�

�

�

�

�

�

�

Reserve Wabo: Hogere onttrekking van € 86.072, deze onttrekking dient voor verdere digitalisering Wabo, opleidingen en onderzoek en adviseringskosten. Egalisatiereserve begraafplaatsen: Hogere onttrekking van € 6.049, deze onttrekking dient voor de bekostiging van het onderhoud aan de begraafplaats. Reserve Volkshuisvesting (VOHU): Hogere onttrekking van € 590.000, deze onttrekking is nader toegelicht in programma 3 Wonen. Egalisatiereserve Afvalverwijdering: Hogere onttrekking van € 1.110.000, deze onttrekking is nader toegelicht in programma 4 Milieu. Egalisatiereserve Riolering: Hogere onttrekking van € 976.454 deze onttrekking is nader toegelicht in programma 6 Beheer openbare ruimte. Reserve Hoofdcentrum en gronden: Lagere onttrekking van € 111.425 door actualisatie van kredieten doelestallen, herinrichting koemarkt, tijdelijke parkeergarage en herinrichting Overlanderstraat. Alleen de afschrijvingen muteren direct met deze reserves. Om meerjarig een goed beeld te krijgen in de ontwikkeling van deze reserves zullen deze nog worden doorgerekend op de juiste afschrijvingsbedragen en termijnen om de onttrekking op een juist peil te krijgen. Reserve Peuterspeelzalen: Hogere onttrekking van € 103.000, deze toevoeging is nader toegelicht in programma 9 Educatie. Reserve Werkbudget ombuigingen: Hogere onttrekking van € 350.000, deze toevoeging is nader toegelicht in programma 13 Bestuur en Concern. Reserve Egalisatie afkoop geldleningen Wherestad: Hogere onttrekking van € 921.000, deze toevoeging is nader toegelicht in programma 14 Algemene dekkingsmiddelen.

VERLOOP ALGEMENE RESERVE Na verwerking van de eerste bestuursrapportage wordt eind 2011 de volgende stand van de algemene reserve verwacht: € 7,5 miljoen positief. In de programmabegroting 2011 was de verwachting dat de stand van de algemene reserve eind 2011 positief zou staan: € 519.000. De verbetering wordt volledig toegeschreven door de een positieve boekwaarde eind 2010 (€ 2.878.672 + € 338.703) van € 3.217.375 ten opzichte van een negatieve boekwaarde in de programmabegroting eind 2010 van € 3.500.100 en de toevoeging van het financiële resultaat uit de eerste bestuursrapportage 2011 van € 296.000 aan de algemene reserve.

23

Verloop algemene reserve 2011 (+/+ = positief/ -/- = negatief)

2011 2.878.672

Saldo 1 januari

1. 2. 3. 4.

Toevoeging: (Voorlopig) rekening resultaat 2010 Verkoopopbrengst vastgoed Winstneming weidevenne Boekwinst tranches verkoop NUON

338.703 500.000 3.000.000 3.200.000 7.038.703

Onttrekking: 1. Bijgesteld begrotingssaldo 2011 (incl. financieel resultaat 1e Berap) Saldo 31 december

2.385.016 2.385.016 7.532.359

In bovenstaande tabel is geen rekening gehouden met de effecten zoals opgenomen in de Kadernota 2012. Dit betreft een toevoeging van € 2.200.000 inzake het Tramplein en een onttrekking van € 125.000 voor de voorbereiding op de taakoverheveling AWBZ/Jeugdzorg en komen terug in de tweede bestuursrapportage.

24

4. Totaaloverzicht per programma

TOTAALOVERZICHT IN PROGRAMMA'S (in euro's) 01. Publiekdiensten 02, Zorg en Welzijn 03, Wonen 04. Milieu 05. Bereikbaarheid 06. Beheer openbare ruimte 07. Ruimtelijke ordening 08. Veiligheid 09. Educatie 10. Economie 11. Actief in de stad 12. Werk en inkomen 13. Bestuur en concern Algemene dekkingsmiddelen Saldo exploitatie voor mutaties

Primitieve begroting Lasten Baten Saldo 8.917.325 (5.020.944) 3.896.381 25.094.286 (2.984.943) 22.109.343 6.817.472 (3.745.893) 3.071.579 12.607.109 (13.008.298) (401.189) 5.134.141 (4.926.829) 207.312 23.352.641 (7.927.841) 15.424.800 32.048.462 (33.855.295) (1.806.833) 9.479.062 (550.671) 8.928.391 15.501.392 (2.017.549) 13.483.843 1.259.923 (315.904) 944.019 16.029.719 (3.187.513) 12.842.206 38.894.519 (29.584.815) 9.309.704 8.051.067 (27.077) 8.023.990 1.733.184 (98.148.217) (96.415.033) 204.920.302

(205.301.789)

RESULTAATBESTEMMING 2011: 7.103.558 1. Ontwikkeling financieel resultaat: a. Financieeel resultaat 2011 b. Incidentele onttrekking c. Incidentele toevoeging 6.700.000 2. Ontwikkeling bestemmings- en egalisatiereserve: a. Onttrekkingen b. Toevoegingen 403.558

(6.722.071)

SALDO EXPLOITATIE NA MUTATIES

212.023.860

(381.487) 381.487

Bijstellingen 1e Berap 2011 Lasten Baten Saldo 82.991 100.000 182.991 156.010 (89.599) 66.411 (2.305.808) 2.836.874 531.066 131.189 1.000.000 1.131.189 1.448.338 (1.389.500) 58.838 (341.096) 625.000 283.904 (225.317) (225.317) (132.230) (80) (132.310) (1.694.675) (1.694.675) 23.646 23.646 (756.684) (7.480) (764.164) 334.450 (26.393) 308.057 227.434 227.434 364.315 3.373.744 3.738.059 (2.687.437) 295.547

(2.680.563) -

(2.680.563) 6.700.000

295.547 -

(4.041.508) -

(4.041.508) 403.558

-

(212.023.860)

-

6.422.566

3.735.129

(4.030.673)

(3.735.126)

(4.030.673)

(2.391.890)

2.391.890

295.547 (4.030.673) -

Begroting 2011 (na bijstelling) Lasten Baten Saldo 9.000.316 (4.920.944) 4.079.372 25.250.296 (3.074.542) 22.175.754 4.511.664 (909.019) 3.602.645 12.738.298 (12.008.298) 730.000 6.582.479 (6.316.329) 266.150 23.011.545 (7.302.841) 15.708.704 31.823.145 (33.855.295) (2.032.150) 9.346.832 (550.751) 8.796.081 13.806.717 (2.017.549) 11.789.168 1.283.569 (315.904) 967.665 15.273.035 (3.194.993) 12.078.042 39.228.969 (29.611.208) 9.617.761 8.278.501 (27.077) 8.251.424 2.097.499 (94.774.473) (92.676.974) 202.232.865

(198.879.223)

3.353.642

7.399.105 295.547 6.700.000 403.558

(10.752.744) (2.680.563) (8.072.181) -

(3.353.639) (2.385.016) 6.700.000 (8.072.181) 403.558

209.631.967

(209.631.967)

-

0

begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I)

Recommend Documents