TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING GEMEENTE�PURMEREND�(II) PERIODE JANUARI - JUNI 2015
I
n
h
o
u
d
s
o
p
g
LEESWIJZER
a
v
e 4
1
SAMENVATTING
5
2
RAPPORTAGE PER PROGRAMMA
6
Programma 1 Publieksdiensten
6
Programma 2 Samenleving
6
Programma 3 Wonen
7
Programma 4 Milieu
8
Programma 5 Bereikbaarheid
8
Programma 6 Beheer openbare ruimte
8
Programma 7 Ruimtelijke Ordening
8
Programma 8 Veiligheid
9
Programma 9 Economie
9
Programma 10 Bestuur en concern
10
3
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
11
4
RESULTAATBESTEMMING
12
5
VERLOOP ALGEMENE RESERVE
13
BIJLAGEN Bijlage Totaaloverzicht per programma
3
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Inhoudsopgave
15
Leeswijzer
Met de tussenrapportage legt het college van B&W tussentijds verantwoording af aan de raad over de uitvoering van de programmabegroting. In het kader van de ontwikkeling "van tellen naar vertellen" wordt gestreefd om ook deze rapportage minder omvangrijk te laten zijn dan in het verleden. Omdat tegelijkertijd wordt voorgesteld de begroting te wijzigen is een formeel stuk wel blijvend vereist. Indien de raad dat wenst kan het college nadere toelichting geven op onderdelen. Uitgangspunt bij de uitvoering van de begroting is dat de doelen worden gerealiseerd binnen de budgetruimte per beleidsveld. Afwijkingen worden binnen het beleidsveld opgevangen en als dat niet mogelijk is wordt de afwijking voorgelegd aan de raad. Hiermee oefent de raad het budgetrecht uit en worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. In hoofdstuk 1 wordt het totaal financieel resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. Het hoofdstuk sluit af met het voorstel voor de besluitvorming. In hoofdstuk 2 vindt u de inhoudelijk ontwikkeling en de afwijkingen per programma. Voor de inhoudelijke ontwikkeling wordt volstaan met enkele hoofdpunten die zich tot de helft van het jaar hebben voorgedaan. De financiele afwijkingen worden toegelicht. Diverse kleine afwijkingen worden niet apart toegelicht. Budgettair neutrale afwijkingen (hogere lasten en hogere baten) worden gepresenteerd zodat zichtbaar is hoe het totaal van de begroting wijzigt. Indien een effect eerder al is voorgelegd in een afzonderlijk raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven. In hoofdstuk 3 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente. In hoofdstuk 4 en 5 wordt het resultaat en het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het saldo dat uiteindelijk wordt onttrokken danwel toegevoegd aan de algemene reserve anderzijds. In bijlage 1 treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen zoals opgenomen in deze bestuursrapportage. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging. In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan € 100.000. Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn.
4
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Leeswijzer
1
Samenvatting
ONTWIKKELING FINANCIEEL RESULTAAT In deze rapportage wordt voor 2015 aangegeven dat het voordelig resultaat afneemt met € 179.000 naar ruim € 3,4 miljoen. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor de begrote toevoeging aan de algemene reserve te wijziging in € 3.438.000. Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld: (bedragen maal € 1.000, bedragen met een minteken zijn nadelig) 3.925
A. Begroting 2015 (startsituatie) B. Niet budgettaire neutrale bijstellingen 2e Voortgangsrapportage 2015 Programma nummer en omschrijving
Omschrijving bijstelling
02. Samenleving
Inkomensdeel WWB
500
02. Samenleving
Verschuiving herindicering Wmo
160
07. Ruimtelijke ordening
Verschuiving winstneming Weidevenne (MPG april 2015)
700
08. Veiligheid
Teruggave veiligheidsregio 2014
476
10. Bestuur en concern
Vrijval wachtgeldverplichting
Algemene dekkingsmiddelen
Uitwerking meicirculaire 2015 gemeentefonds
Algemene dekkingsmiddelen
Vervallen taakstellend rekeningresultaat
Diverse programma's
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000 *
218 -1.724 -500 -9
Totaal bijstellingen 2e voortgangsrapportage 2015 (nadelig)
-179
Totaal bijstellingen 1e voortgangsrapportage 2015 (nadelig)
-307
Financieel/rekeningresultaat 2015 (voordelig) x € 1.000
VOORSTEL • In te stemmen met de tweede bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2015; • De budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting 2015 vast te stellen, conform het totaaloverzicht in de bijlage op pagina 15 • De mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 12 vast te stellen; • De toevoeging van het resultaat na bestemming aan de algemene reserve vast te stellen op € 3.438.000.
5
Bedrag
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Samenvatting
3.438
2
Rapportage per programma
Programma 1 Publieksdiensten INHOUDELIJKE ONTWIKKELING • Burgerzaken: de verstrekking van de 3 hoofdproducten (reisdocument, rijbewijs en uittreksel) verloopt volgens de prognose. Halverwege 2015 zijn 16.000 documenten van de verwachte 28.000 voor heel 2015 verstrekt. • Belastingen: de heffing en kwijtschelding van gemeentelijke heffingen en belastingen verloopt volgens begroting. Er zijn conform de verwachting 400 bezwaarschriften WOZ ontvangen. • Klantcontactcentrum: In het eerste halfjaar zijn 55.000 telefoontjes ontvangen en waren er 31.000 bezoekers bij de balie. Deze aantallen zijn conform de planning voor dit jaar. Op de berichten op de sociale media is 300 keer actief gereageerd. • Er zijn 500 gevonden voorwerpen gebracht waarvan op 30 juni 50% weer terug is bij de eigenaar. • Omgevingsvergunningen: legesinkomsten conform begroting. • De raad heeft een referendumbesluit genomen. Daarbij is aangegeven dat de kosten van een lokaal referendum worden gedekt uit de Algemene Reserve. Hiervoor zijn geen begrotingsbedragen opgenomen. Het houden van lokaal referendum is daarom opgenomen in de risicoparagraaf en in de bepaling van het benodigde bedrag aan weerstandsvermogen. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van het programma daalt met € 19.000 naar ruim -€ 5,4 miljoen. Deze ontwikkeling is onder de toelichtingsgrens.
Programma 2 Samenleving Beleidsveld Kunst en Cultuur De tweede fase van de verbouwing van de Purmaryn zal plaatsvinden in 2016. Beleidsveld Sport en Recreatie Er zijn enkele opvallende evenementen geweest in het eerste half jaar. We noemen: Special Forces, het NK Skeeleren en het Skate event. Spurd heeft nieuwe huisvesting betrokken aan de Purmersteenweg, hiermee is de eerder afgesproken vermindering van huisvestingslasten ingevuld. Beleidsveld Wijkmanagement In de ambtelijke organisatie krijgt de afstemming in de driehoek uitvoering-beheer-wijken extra aandacht en wordt de werkwijze waarnodig aangepast. Diverse initiatieven zijn gehonoreerd vanuit de wijkbudgetten. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit beleidsveld daalt met € 109.800. Dit wordt veroorzaakt door een hogere toerekening van apparaatskosten aan dit beleidsveld. Dit is een verschuiving met andere beleidsvelden en programma's. Beleidsveld Jeugd In het kader van preventie is er een Watertappunt gerealiseerd bij het Kinderparadijs. Het betrekken van Sport bij Jeugd kreeg extra aandacht. Als voorbeeld geldt hier de Jongeren Op Gezond Gewicht (JOGG)-promotie gratis bewegen. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit beleidsveld stijgt met € 165.000. Dit wordt veroorzaakt door een verlaging van de stelpost voor nader te bepalen uitgaven omdat de rijksbijdrage via het gemeentefonds voor ditzelfde bedrag is verlaagd.
6
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Rapportage per programma
Beleidsveld Onderwijs Als locatie voor de huisvesting van de Roos is gekozen voor de Mercuriusweg. Alternatieve ondersteuning voor de ontwikkeling van 0 tot 4 jarige is samen met het veld gemaakt. De uitvoering start in het derde kwartaal. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit beleidsveld stijgt met € 310.000. Dit wordt veroorzaakt door € 243.000 lagere lasten en € 67.000 hogere baten. Bijstellingen
Lasten
Baten
hogere lasten en hogere baten voor het onderwijsachterstandenbeleid
- € 189.000
€ 189.000
hogere lasten en baten voor het project Aanval op de uitval
- € 103.000
€ 103.000
lagere apparaatskosten (inclusief een correctie tussen baten en lasten)
€ 535.200 -€ 222.600
Totaal lasten en baten
€243.200
€ 67.400
Beleidsveld Maatschappelijke Ondersteuning Vanaf het begin van het jaar is heel intensief gewerkt aan het uitvoeren van de nieuwe taken. Hierover is periodiek verslag gedaan aan de klankbordgroep. De uitvoering van de transitie verloopt goed. Beschermd wonen: Er is een start gemaakt met de doorontwikkeling van Beschermd Wonen tot een Wmovoorziening. Dit moet in de loop van 2016 leiden tot besluitvorming en implementatie. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit beleidsveld daalt met € 636.000. Dit wordt veroorzaakt door € 647.000 hogere lasten en € 11.000 hogere baten De stijging van de lasten wordt veroorzaakt door drie ontwikkelingen: - lagere lasten (€ 160.000) in 2015 in verband met het uitlopen van de herbeoordelingen Hulp bij huishouden en nieuwe klanten AWBZ tot in 2016. Dit budget is in 2016 incidenteel aan de begroting toegevoegd; - hogere lasten voor de nieuwe Wmo-taken voor het onderdeel beschermd wonen. Hiervoor zijn de meicirculaire hogere inkomsten aan Purmerend toegekend (onderdeel algemene dekkingsmiddelen/gemeentefonds); - € 93.000 lagere lasten voor de overige Wmo-onderdelen. Beleidsveld Werk en Inkomen Uitkeringen (BUIG): het aantal uitkeringen bedraagt eind juni 1570. Dit is circa 50 lager dan begroot. Halverwege 2015 zijn 120 cliënten uitgestroomd. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van het beleidsveld stijgt met € 175.000. Dit wordt veroorzaakt door € 16.000 hogere lasten en € 191.000 hogere baten. Bijstellingen
Lasten
Baten
- hogere lasten voor de sociale werkvoorziening, hiervoor zijn meer middelen ontvangen in de integratieuitkering die onderdeel maakt van het gemeentefonds
- € 89.200
€0
- lagere lasten en hogere baten voor bijstandsuitkeringen Het aantal uitkeringen bedroeg gemiddels 1.550 terwijl begroot was 1.637. De gemiddelde uitkering is iets lager en de rijksbijdrage hoger.
€ 308.400
€ 191.600
€ 84.600
€0
- € 236.000
€0
Lagere lasten omdat een aantal keuringen door het UWV gedaan blijven worden. Hiervoor daalt ook de inkomsten in de algemene dekkingsmiddelen. Door een verschuiving in de toerekening stijgen de apparaatskosten voor dit beleidsveld Overige Totaal lasten en baten
7
- € 57.800 -€16.255
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Rapportage per programma
€ 191.600
Programma 3 Wonen INHOUDELIJKE ONTWIKKELING In de eerste helft van het jaar hebben een aantal woondebatten plaatsgevonden. Het gebruik van de beschikbaar middelen voor de uitvoering van de woonvisie blijft achter. Eind het jaar zal mogelijk € 400.000 niet zijn besteed en beschikbaar blijven in de reserve woonvisie. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 137.000 door een gewijzigde toerekening van apparaatskosten aan de veschillende programma's.
Programma 4 Milieu INHOUDELIJKE ONTWIKKELING De uitvoering staat vol in het teken van de verbetering van de afvalscheiding. Diverse initiatieven zijn ontplooid. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 212.000. Dit wordt volledig veroorzaakt door lagere lasten. Voor € 150.000 heeft dit betrekking op de lasten voor de afvalstoffenhefiing. Dit bedrag wordt in het hoofdstuk resultaat toegevoegd aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing en in 2016 ingezet voor incidentele tariefsverlaging. De resterende daling van de lasten € 62.000 hangt samen met krimp van de organisatie en is invulling van de taakstelling in de algemene dekkingsmiddelen.
Programma 5 Bereikbaarheid INHOUDELIJKE ONTWIKKELING • De toegankelijkheid van de bushalte Gedempte Where wordt meegenomen in de ontwikkeling van de TNT locatie. • De Wolgalaan is verlegd en definitief ingericht. Langs de weg is een eindhalte aangelegd voor buslijn 308. De kruising Neckerstraat – Wolgalaan is getransformeerd naar een rotonde, die tegelijk de keerlus is voor buslijn 308. • In juni zijn de werkzaamheden gestart in de Weteringstraat. Hierbij worden o.a. de fietspaden geasfalteerd, de parkeervakken en voetpaden opnieuw bestraat en (veilige) inritconstructies op de kruispunten aangelegd. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 68.824 naar € -1,1 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 68.824 lagere lasten naar aanleiding van verschuivingen in de inzet van ambtelijke capaciteit tussen programma's. Gelet op de omvang wordt de ontwikkeling niet verder gespecificeerd.
Programma 6 Beheer openbare ruimte INHOUDELIJKE ONTWIKKELING De vervanging van de val Hoornsebrug is uitgesteld naar 2016. Dit is een verschuiving in de vervangingsinvesteringen. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 34.677 naar € -14,5 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door € 41.323 hogere lasten en € 76.000 hogere baten, naar aanleiding van verschuivingen in de inzet van ambtelijke capaciteit tussen programma's en producten, alsmede de opbrengst uit interne doorbelasting hiervan. Gelet op de omvang wordt de ontwikkeling niet verder gespecificeerd.
8
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Rapportage per programma
Programma 7 Ruimtelijke Ordening INHOUDELIJKE ONTWIKKELING • Invulling vastgoedtaakstelling (verkoop panden in 2015) ligt op schema • Baanstee Noord - Perceelverkoop 1e halfjaar: 1.800 m2 - Groot aantal gegadigden, maar nog weinig concrete resultaten - Uitstel van niet direct noodzakelijke investeringen - opstelling Raadsvoorstel over versoepeling uitgifteregels • Klein Where Het gesprek met de project ontwikkelaars loopt, een voorstel in 2015 blijft mogelijk. • Wheermolenwest Gesprekken over ontwikkeling met derden lopen, voorstel aan de raad in 2015 is mogelijk. • KopWest - Particuliere ontwikkeling loopt positief - Bestemmingsplan onherroepelijk FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 270.000 naar € - 156.000. Dit wordt veroorzaakt door € 5,8 miljoen hogere lasten en € 6,1 miljoen hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: Bijstellingen
Lasten
- tijdelijk huren van Purmersteenweg 13 door SPURD
Baten
- € 17.500
€ 17.500
- € 5.897.000
€ 6.600.000
- aframen toerekening NIEGG's (inzet capaciteit volgt werkelijk ontwikkelpotentieel)
€ 211.000
- € 211.000
- verlaging capaciteit op particuliere initiatieven
€ 280.000
- € 280.000
- actualisatie grondexploitaties conform MPG (raad april 2015)
- verschuiving tussen programma's en producten (onderdeel van de krimptaakstelling)
- € 431.500
- overig Totaal lasten en baten
- € 1.500 -€ 5.855.000
€ 6.125.000
Programma 8 Veiligheid INHOUDELIJKE ONTWIKKELING Gewerkt wordt aan de hand van het door de raad vastgestelde integraal veiligheidsplan 2014-2017 en de daaraan gekoppelde jaaruitvoeringsplannen (JUP). De uitvoering van het JUP 2015 levert geen vermeldenswaardige afwijkingen op. Bijzondere aandacht gaat dit jaar uit naar de rol van sociale media bij de aanpak van (criminele) jeugd en overlast op straat veroorzaakt door mensen met OGGZ problematiek. Ook zou het actuele vluchtelingenvraagstuk om extra aandacht vanuit openbare orde en veiligheid kunnen vragen. Het Ogen en Oren-project is een succes. Binnenkort verwelkomen we de honderdste vrijwilliger. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 467.000. Dit wordt geheel veroorzaakt door de incidenteel lagere lasten als gevolg van de teruggave van het overschot 2014 door de veiligheidsregio.
Programma 9 Economie INHOUDELIJKE ONTWIKKELING • Realisatie ligplaatsen NH-kanaal • Informatie- en netwerkbijeenkomsten (voor startende ondernemers) • Toerisme (promotie en ‘Cycle Amsterdam’)
9
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Rapportage per programma
• Het Binnenstadsondernemingsfonds is ingesteld. FINANCIËLE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 110.000 naar ruim € 370.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 110.000 lagere lasten. Dit betreft een wijziging van de toerekening van de apparaatskosten aan de verschillende programma's.
Programma 10 Bestuur en concern INHOUDELIJKE ONTWIKKELING • Het rapport Bandell "Natuurlijke verbindingen" is gepresenteerd aan de college's en gemeenteraden van regio Zaanstreek/Waterland. • De rekening 2014 is tijdig vastgesteld met een goedkeurende verklaring. Als nieuwe accountant van Purmerend is Deloitte aangewezen. • De uitwerking van de krimp van de ambtelijke organisatie is afgerond en voorgelegd aan de ondernemingsraad. FINANCIELE ONTWIKKELING Het saldo van dit programma stijgt met € 256.000 naar € 8,8 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 224.000 lagere lasten en € 32.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaak is de vrijval van de wachtgeldvoorziening van voormalige bestuurders: €218.000. Daarnaast zijn de hogere personele lasten verwerkt in de dienstverlening voor de gemeente Beemster (hogere lasten en hogere baten van € 32.000)
10
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Rapportage per programma
3
Algemene dekkingsmiddelen
Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen daalt met ruim € 1,6 miljoen tot ruim € 139,6 miljoen voordelig. Dit wordt veroorzaakt door € 270.000 hogere lasten en ruim € 1,3 miljoen lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten (€ 270.000) en lagere baten (€ 75.000) als gevolg van het functioneel verwerken van stelpost voor de CAO 2015 en het invullen van het taakstellend rekeningresultaat 2015. - Lagere baten uitkering gemeentefonds € 1.199.882 - Hogere lasten en baten bijstelling hypotheken € 73.231 GEMEENTEFONDS De inkomsten van het gemeentefonds dalen met € 1,2 miljoen, waarmee het totale fonds uitkomt op ruim € 117 miljoen. Deze ontwikkeling is conform de meicirculaire 2014. Samengevat is de omvang van het fonds als volgt verdeeld: Ontwikkeling Gemeentefonds a. Sociaal domein b. Verdeelmodel Wmo oud g. Algemene middelen Daling gemeentefonds 2015
Bedrag € 614.565 € 90.934 -€ 1.723.513
Effect Verhoging product (structureel) in programma 2 Samenleving Verlaging product (structureel) in programma Algemene dekkingsmiddelen Onttrekking algemene reserve
€ 1.199.882
Algemene middelen De decembercirculaire 2014 was gebruikt voor de uitwerking van het financieelperspectief in de kadernota. In de uitwerking van de meicirculaire 2015 meldt het rijk dat er in 2014 sprake was van een grotere onderuitputting op de rijksbegroting. Conform de trap-op/trap-af systematiek wordt dit alsnog met de gemeenten verrekend. De lagere uitgaven op rijksniveau in 2014 én 2015 worden in een keer verwerkt in een uitname uit het gemeentefonds. Landelijk bedraagt de korting bijna € 470 miljoen. In totaal werkt de ontwikkeling van de uitkering uit het gemeentefonds voor ruim € 1,7 miljoen nadelig door het resultaat. Verdeelmodel Wmo oud In de stelpost voor de integratie-uitkering WMO was rekening gehouden met 2% prijsindex. In de meicirculaire is dit bijgesteld naar 1%. Deze lagere inkomsten zijn deels verrekening met de stelpost op het product en komt voor € 40.000 ten laste van de algemene middelen. In de kadernota was de vrije ruimte afgeroomd ten gunste van de algemene middelen. EIGEN FINANCIERINGSMIDDELEN De baten en lasten van de hypotheken van de ambtenaren zijn verlaagd met € 73.000. Deze verlaging is het gevolg van de aflossingen die in 2014 en begin 2015 hebben plaatsgevonden. Nieuwe hypotheken worden niet verstrekt.
11
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Algemene dekkingsmiddelen
4
Resultaatbestemming
In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat: • per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming); • vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma’s is; • aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden; • tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Uiteindelijk moet het resultaat worden toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. In deze rapportage wordt voorgesteld om de toevoeging aan de algemene reserve te verlagen met € 179.118 en de toevoeging voor het jaar 2015 vast te stellen op € 3.438.457.
(-/- = nadeel en +/+ = voordeel)
Resultaat programma's (saldo baten/lasten)
Bijgestelde begroting na 1e Voortgangs rapportage
Mutaties 2e Voortgangsrapportage
Bijgestelde begroting
Programma Alle programma's (1 t/m10)
-139.391.640
1.489.024
-137.902.616
141.179.494
-1.618.949
139.560.545
1.787.854
-129.925
1.657.929
Saldo onttrekking aan de reserve Afvalverwijdering
628.213
-150.000
478.213
04. Milieu
Saldo toevoeging aan de reserve Begraafrechten
102.966
-
102.966
06. Beheer openbare ruimte
Saldo onttrekking aan de reserve Rente
539.592
-
539.592
Algemene dekkingsmiddelen
1.270.771
-150.000
1.120.771
176.850
84.586
261.436
02. Samenleving 02. Samenleving
Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) Resultaat voor bestemming 2015
Algemene dekkingsmiddelen
Resultaatbepaling 2015 via egalisatiereserves:
Resultaatbepaling 2015 na mutaties egalisatiereserves Resultaatbepaling 2015 via bestemmingsreserves: Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie Saldo onttrekking aan de reserve Herstructurering kosten Baanstede Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie Saldo toevoeging aan de reserve Hulpimpuls verkeer binnenstad Saldo onttrekking aan de reserve Gronden Resultaatbepaling 2015 na mutaties bestemmingsreserves Resultaatbestemming: Financieel/rekening resultaat 2015
73.236
-
73.236
572.000
16.221
588.221
-318.000
-
-318.000
54.864
-
54.864
558.950
100.807
659.757
3.617.575
-179.118
3.438.457
03. Wonen 06. Beheer openbare ruimte 07. Ruimtelijke Ordening
Toelichting op de tabel bestemmingsreserves- en egalisatiereserves: Een uitgebreide toelichting, indien relevant, is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding van de oorzaak. • Egalisatiereserve afvalverwijdering. Hogere toevoeging van incidenteel € 150.000 door verwachte voordeel in de rekening 2015; • Bestemmingsreserve gemeentelijke middelen participatie. Hogere onttrekking door verschuiving van 2017 naar 2015 van participatiemiddelen. • Bestemmingsreserve Woonvisie. Hogere onttrekking inzake formatieuitbreiding voor duurzaamheidsleningen.
12
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Resultaatbestemming
5
Verloop algemene reserve
Na verwerking van de tweede bestuursrapportage wordt eind 2015 de volgende stand van de algemene reserve verwacht: € 10,6 miljoen positief. Dit is na verwerking van het resultaat (€ 179.118 nadelig) zoals opgenomen in deze rapportage. De algemene reserve komt hiermee € 4,1 miljoen lager uit dan geraamd in de programmabegroting 2015 (€ 14,7 miljoen). Voor € 3,6 miljoen betreft dit effecten in de rekening van 2014 die in juni door de gemeenteraad is vastgesteld. tabel: Ontwikkeling van de algemene reserve 2015 (in euro's)
Ontwikkeling algemene reserve 2015
Primitief
Mutaties
Bijgesteld
Stand per 01/01
10.804.838
-3.615.482
7.189.356
Mutatie in 2015
3.924.857
-486.400
3.438.457
Stand per 31/12
14.729.695
-4.101.882
10.627.813
13
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Verloop algemene reserve
i
14
j
l
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Bijlagen
TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA
B
a
g
e 15
n
-1.844.536
15
228.696.103
-228.696.103
Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (II) Periode januari - juni 2015 | Bijlagen
TOTALEN PROGRAMMABEGROTING
Financieel/rekeningresultaat 2015
-3.617.575
2.226.593
-396.872
Saldo resultaatbepaling na egalisatie- en bestemmingsreserves
Resultaatbestemming 2015:
876.950
-318.000
1.349.643
226.469.510
-78.872
142.350.770
-1.171.276 -224.681.656
3.559.164
1.361.538
148.280
18.645.513
9.970.125
2.609.300
12.938.792
500.492
24.309.575
2.382.602
1.826.639
-
-
1.171.665
1.611.177
3.083.878
b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken
a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken
Resultaatbepaling 2015:
Resultaat voor bestemming
Algemene dekkingsmiddelen
-12.599.756
09. Economie
10. Bestuur en concern
-7.405.940
-19.071.803
07. Ruimtelijke ordening
08. Veiligheid
-24.459.454
06. Beheer openbare ruimte
-3.814.558
-1.657.204 -13.530.868
-45.772.010
- Beleidsveld Werk en inkomen
04. Milieu
-35.258.167
- Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning
03. Wonen
-12.786.812
- Beleidsveld Onderwijs
-1.175.168
- Beleidsveld Wijkmanagement -20.674.011
-6.901.346
- Beleidsveld Jeugd
-8.090.422
- Beleidsveld Sport en recreatie
05. Bereikbaarheid
Baten
Saldo
-
-3.617.575
1.829.721
558.950
1.270.771
1.787.854
141.179.494
-9.040.592
-482.998
-7.257.660
-426.290
-14.489.329
-1.205.258
-592.076
-1.156.712
-21.462.435
-32.875.565
-10.960.173
-20.674.011
-1.175.168
-5.729.681
-6.479.245
-5.384.447
-5.269.577
179.118
-150.000
-
-150.000
-5.298.695
-270.836
223.928
109.734
467.154
-5.855.418
-41.323
68.824
212.048
137.984
-16.255
-647.088
243.215
149.659
-109.776
163
48.448
-19.156
Lasten
-8.468.325
Lasten
- Beleidsveld Kunst en cultuur
02. Samenleving:
01. Publiekdiensten
Bijstellingen 2e Berap 2015
Begroting 2015 (na 1e Berap)
Totaaloverzicht per programma
TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S 2015 (in euro's)
Bijlage
-
-223
-
-
5.269.577
-
100.807
100.807
-
5.168.770
-1.348.113
31.987
-
-
6.125.219
76.000
-
-
-699
191.630
10.582
67.359
15.028
Baten
-
179.118
-49.193
100.807
-150.000
-129.925
-1.618.949
255.915
109.734
467.154
269.801
34.677
68.824
212.048
137.285
175.375
-636.506
310.574
164.687
-109.776
-60
48.448
-19.156
Saldo
-233.965.680
-3.438.457
-546.872
(318.000)
-228.872
-229.980.351
-1.442.112
-12.375.828
-1.734.802
-6.938.786
-24.927.221
-24.500.777
-3.745.734
-13.318.820
-1.519.220
-45.788.265
-35.905.255
-12.543.597
-20.524.352
-1.284.944
-6.901.183
-8.041.974
-8.487.481
Lasten
Begroting 2015 (na bijstelling)
233.965.680
-
2.327.400
977.757
1.349.643
231.638.280
141.002.657
3.591.151
1.361.538
148.280
24.770.732
10.046.125
2.609.300
12.938.792
499.793
24.501.205
2.393.184
1.893.998
15.028
-
1.171.442
1.611.177
3.083.878
Baten
-
-3.438.457
1.780.528
659.757
1.120.771
1.657.929
139.560.545
-8.784.677
-373.264
-6.790.506
-156.489
-14.454.652
-1.136.434
-380.028
-1.019.427
-21.287.060
-33.512.071
-10.649.599
-20.509.324
-1.284.944
-5.729.741
-6.430.797
-5.403.603
Saldo
