Begroting 2014 van De Stichting Openbaar Primair Onderwijs Haarlemmermeer
Begroting 2014 SOPOH
1
Inhoudsopgave -1Inleiding algemeen ..................................................................................................................................... 3 1.1. Organogram ............................................................................................................................................... 4 1.2. Profilering SOPOH .................................................................................................................................... 4 1.3. (G)MR .......................................................................................................................................................... 4 1.4. Het College van Bestuur en de Raad van Toezicht. ..................................................................................... 4 -2Exploitatiesaldo 2014 & reserves en voorzieningen van SOPOH ............................................................. 5 2.1. Reserves per 31-12-2012.............................................................................................................................. 5 2.2. Voorzieningen per 31-12-2012 .................................................................................................................... 5 2.3. Conclusie en verklaring van het resultaat ..................................................................................................... 5 2.5. Risicoparagraaf: ........................................................................................................................................... 5 -3Toelichting op de begroting 2014 onderdeel huisvesting .......................................................................... 6 3.1. Algemeen ..................................................................................................................................................... 6 3.1.1 Samenwerking gebouwenonderhoud ......................................................................................................... 6 3.1.2 Kosten energie............................................................................................................................................ 6 3.1.3 Meubilair .................................................................................................................................................... 7 3.2. Rijksinkomsten materiële instandhouding ................................................................................................... 7 3.3. Inkomsten uit verhuur en medegebruik ........................................................................................................ 7 3.4. Onderhoud en vervanging meubilair ............................................................................................................ 7 3.5. Toelichting op de uitgaven: .......................................................................................................................... 7 -4Toelichting op de begroting 2013 onderdeel bestuurskantoor ................................................................... 9 4.1.Algemeen ...................................................................................................................................................... 9 4.2. Toelichting op de inkomsten ........................................................................................................................ 9 4.3. Toelichting op uitgaven .............................................................................................................................. 10 4.3.1. Personeel Bestuurskantoor ...................................................................................................................... 10 -5Toelichting op de begroting 2014 schoolbudget personeel ...................................................................... 10 5.1. Inleiding ..................................................................................................................................................... 10 5.2. Toelichting op de inkomsten: ..................................................................................................................... 10 5.3. Toelichting op de uitgaven: ........................................................................................................................ 10 -6Toelichting op de begroting 2014 onderdeel personeel .......................................................................... 12 6.1. Algemeen ................................................................................................................................................... 12 6.2. BAPO ......................................................................................................................................................... 13 6.3. Personele knelpunten ................................................................................................................................. 13 6.4.Invoering van de functiemix ....................................................................................................................... 13 6.5. De Basisformatie ........................................................................................................................................ 13 -7Toelichting op de begroting 2014 onderdeel Schoolbudgetten OLP ...................................................... 13 7.1. Inkomsten ................................................................................................................................................... 13 7.2. Uitgaven ..................................................................................................................................................... 13 7.3. Budget tussenschoolse opvang: .................................................................................................................. 14 -8Totaal begroting 2014 SOPOH ............................................................................................................... 16 -9Stand van de reserves en voorzieningen .................................................................................................. 17 -10Deelbegroting huisvesting ....................................................................................................................... 18 -11Deelbegroting bestuurskantoor ................................................................................................................ 19 -12Deelbegroting Schoolbudget Personeel ................................................................................................... 20 -13Deelbegroting Personeel .......................................................................................................................... 21 -14Deelbegroting schoolbudget OLP ........................................................................................................... 22
Begroting 2014 SOPOH
2
Toelichting op de begroting 2014
-1-
Inleiding algemeen
“Voor
ieder kind het beste bereiken” met Passie, Plezier en Professionaliteit. De Stichting Openbaar Primair Onderwijs Haarlemmermeer (SOPOH) verzorgt op 22 scholen eigentijds onderwijs, waarbij plezier in leren voorop staat. Kinderen en medewerkers vinden het fijn om goede prestaties te leveren en een plezierige leeromgeving draagt bij aan goede prestaties. De basis in het vormgeven van ons onderwijs is gebaseerd op de kernwaarden die gelden in het openbaar onderwijs. . Iedereen is welkom . Iedereen is benoembaar . Wederzijds respect . Waarden en normen . Democratische organisatie . Aandacht voor godsdienst en levensbeschouwing In alle SOPOH scholen staan de genoemde kernwaarden centraal waarbij er ruimte is om vanuit eigen pedagogische uitgangspunten een eigen invulling te geven aan de visie van de school. In alle SOPOH scholen staat de kwaliteit van het onderwijs op één. Elke SOPOH leerling heeft het recht op goed en kwalitatief onderwijs in een inspirerende en uitdagende omgeving. In alle SOPOH scholen mag je zijn wie je bent en is de diversiteit aan mogelijkheden binnen de organisatie van grote waarde. Om de uitgangspunten inhoud te geven en te verankeren in de organisatie is een koersplan geschreven. Dit koersplan is unaniem in de organisatie vastgesteld en geldt als leidraad voor al ons handelen voor nu en in de toekomst. De begroting voor 2014 sluit hier naadloos op aan. Alle keuzes die in deze begroting zijn gemaakt hebben een relatie met de uitgangspunten van het koersplan. In het koersplan staat het volgende geschreven: SOPOH gaat voor solide financieel beleid. Bij inzet van middelen zal steeds de vraag zijn of de inzet van de gelden leidt tot verhoging van de kwaliteit van het onderwijs. Een sluitende begroting Bij een solide en financieel gezonde organisatie hoort een sluitende begroting. Indicator: -In de begroting 2014 gaan we voor een evenwicht tussen inkomsten en uitgaven. Het niet overschrijden van beschikbare budgetten in elke geleding Door met elkaar in gesprek te gaan over de inkomsten en uitgaven op school en bovenschools niveau werken we aan inzicht en kostenbewustzijn. Indicator: Schoolbegrotingen en SOPOH begroting worden niet overschreden. De jaarrekening 2014 laat geen overschrijding zien. Begin 2014 wordt gestart met het opstellen van een nieuw Koersplan voor de periode augustus 2014 tot en met juli 2018. De diverse geledingen binnen de organisatie worden betrokken bij de invulling van het nieuwe Koersplan. Eind 2013 heeft er een extra financiering van het Rijk plaatsgevonden die bestemd wordt voor de financiering van het nieuwe Koersplan. De verwachting is dat in juni 2014 de besluitvorming plaats kan vinden en de begroting 2014 aangevuld wordt met het budget benodigd voor de Koersplanontwikkeling 2014. Een ieder binnen SOPOH volgt maatschappelijke ontwikkelingen. Een organisatie als deze vraagt om creatief en doordacht handelen. Binnen SOPOH zijn we ons hiervan zeer bewust. Daar waar kansen en uitdagingen zijn, zullen we deze waar mogelijk benutten. Hoofddorp, 1 oktober 2013 Peter Schreuder Evert van Putten College van Bestuur SOPOH
Begroting 2014 SOPOH
3
1.1. Organogram Met ingang van 1 juni 2013 heeft SOPOH voldaan aan de wetgeving omtrent toezicht en bestuur. Vanaf deze datum is een Raad van Toezicht benoemd. De Raad van Toezicht heeft per 1 september 2013 een College van Bestuur aangesteld.
Raad van Toezicht
College van Bestuur GMR
Staf Kantoor
Bestuurskantoor
Directeuren
Scholen
1.2. Profilering SOPOH In het koersplan, dat 1 augustus 2012 van kracht is geworden, staat verwoord, dat de SOPOH en haar scholen gaan voor kwalitatief goed onderwijs aan ieder kind. Het motto “Voor ieder kind het beste bereiken” met Passie, Plezier en Professionaliteit” is het uitgangspunt. Door garant te staan voor goed en kwalitatief onderwijs aan ieder kind, zal de ouder in de Haarlemmermeer de SOPOH school weten te vinden. SOPOH scholen zorgen voor een heldere en duidelijke communicatie. SOPOH scholen moeten er zorg voor dragen dat regelmatig de publiciteit zoeken. Zorg dat je de beste bent, zorg dat je goede en leuke dingen doet en laat dit weten. De SOPOH scholen hebben een gemeenschappelijke SOPOH open dag op 19-03-2014 om ouders kennis te laten maken met het openbaar onderwijs. Daarnaast is er een grote diversiteit aan SOPOH scholen, zodat er voor iedereen een passende SOPOH school beschikbaar is.
1.3. (G)MR Binnen elke SOPOH-school is een medezeggenschapsraad (MR bestaande uit ouders en medewerkers van de desbetreffende school). De MR wordt betrokken bij belangrijke aangelegenheden die de school betreffen. Alle MR-en zijn vertegenwoordigd in de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). De GMR bestaat uit 12 leden, te weten 6 ouders en 6 personeelsleden. De GMR komt 6 keer per schooljaar bijeen en bespreekt onderwerpen die te maken hebben met het SOPOH beleid. Het dagelijks bestuur van de GMR heeft voorafgaand aan iedere GMR vergadering overleg met het College van Bestuur. Minimaal twee keer per schooljaar is het College van Bestuur aanwezig bij een GMR vergadering. GMR leden worden door beleidsmedewerkers geïnformeerd over ontwikkelingen binnen SOPOH. In voorkomende gevallen wordt de GMR gevraagd, mee te denken in de voorbereiding op de ontwikkeling van beleid.
1.4. Het College van Bestuur en de Raad van Toezicht. Vanaf 1 juni 2013 is het College van Bestuur eindverantwoordelijk voor de organisatie.
Begroting 2014 SOPOH
4
Zij ontwikkelt beleid en voert een gedegen financiële huishouding. Het College van Bestuur informeert de Raad van Toezicht en verantwoordt haar beleid. De Raad van Toezicht heeft als taak integraal toezicht te houden op de verwezenlijking van de doelstelling van de stichting, het beleid van het College van Bestuur en op de algemene gang van zaken in de stichting en de door haar in stand gehouden scholen. De Raad van Toezicht bestaat uit: Dhr. J.J.N. Walter voorzitter Dhr. JW. Barzilay vicevoorzitter Mevr. J.P.A. de Goede Mevr. A.J. Bast Dhr. J.A. Vonk De Stichting Openbaar Primair Onderwijs Haarlemmermeer verzorgt het administratief beheer voor Stichting Openbare Kantoortijden Scholen (SOKS), een stichting die voor een aantal SOPOH scholen buitenschoolse opvang organiseert. Daar onderwijs niet vermengd mag worden met andere disciplines is SOKS in een aparte stichting ondergebracht. De Raad van Toezicht vormt tevens het bestuur van deze stichting, aangevuld met één ouder van een kind die gebruik maakt van SOKS.
-2-
Exploitatiesaldo 2014 & reserves en voorzieningen van SOPOH
SOPOH kent een aantal reserves en voorzieningen. De reserves zijn toegewezen aan de scholen of aan het bovenschools beheer. Voorlopig wordt er geen beroep gedaan op de reserves en gaan we uit van een sluitende begroting voor de komende jaren. De hoogte van het Eigen Vermogen (Algemene Reserve) van SOPOH zal voldoende moeten zijn om de risico’s op te kunnen vangen. In de jaarrekening 2013 wordt een herverdeling van de reserves voorzien waarbij het Eigen Vermogen voldoende is. In de jaarrekening 2012 heeft reeds een eerste herverdeling plaatsgevonden. De volgende reserves zijn benoemd vanuit de jaarrekening 2012:
2.1. Reserves per 31-12-2012: Reserve vanuit schoolresultaat Reserve herwaardering Reserve ouders Algemene Reserve
€ 1.872.544 € 694.884 € 248.791 € 1.061.488
Totaal reserves
€ 3.877.707
2.2. Voorzieningen per 31-12-2012 Voorziening instroomtoets WW Voorziening WW Voorziening jubilea Voorziening onderhoud
€ 165.156 € 177.928 € 149.698 € 92.122
tbv doorlopen instroomtoetsprocedures tbv lopende instroomtoetsprocedure
2.3. Conclusie en verklaring van het resultaat De begroting 2014 is sluitend. De inkomsten zijn toereikend voor alle uitgaven en er wordt geen gebruik gemaakt van de inzet van de beschikbare reserves. De afschrijvingskosten worden meegenomen in de exploitatie van de scholen. Het in 2012 vastgestelde Koersplan gaat uit van een sluitende begroting.
2.5. Risicoparagraaf: Het leerlingenaantal binnen de gemeentegrens is dalend en bij SOPOH daalt het leerlingenaantal ook. In deze krimpende markt is het zaak om ervoor te zorgen dat onze SOPOH scholen een goede concurrentiepositie hebben door te zorgen voor een goede naam, een goede sfeer , een positieve uitstraling en kwalitatief goed onderwijs. Bij krimp zal er een toenemend aantal lokalen leeg komen te staan en dit heeft negatieve gevolgen voor de exploitatie. Begroting 2014 SOPOH
5
De daling van het leerlingaantal zorgt ook voor daling van de personele formatie. In 2013 hebben we vijf onderwijsassistenten in de RDDF geplaatst en die zullen we moeten ontslaan in 2014 als er geen plaats meer voor ze is binnen de formatieruimte van onze scholen. Tijdelijk personeel krijgt bij voldoende functioneren een verlengde tijdelijke aanstelling. De personele lasten ten opzichte van de subsidie personeel liet in 2013 een negatief resultaat zien. De opname van BAPO loopt op terwijl er standaard 2% meegenomen wordt in de vergoeding. Hiernaast stijgen de werkgeverslasten en deze worden niet volledig gecompenseerd door een stijgende rijksvergoeding. Door de extra subsidie voor jonge leerkrachten in te zetten voor personeel wordt voorkomen dat de formaties verder gekort moeten worden. De procedure rond de ontslagafwikkeling van de vorige algemeen directeur loopt nog en de kosten die dit met zich meebrengt zijn moeilijk in te schatten.
-3-
Toelichting op de begroting 2014 onderdeel huisvesting 3.1. Algemeen
In de begroting 2012 is voor het eerst gebruik gemaakt van een nieuw Meerjarig Onderhoudsplan e (MJP). In de 2 helft van 2013 is het MJP geactualiseerd, op een wijze dat al rekening wordt gehouden met de doordecentralisatie per 1 januari 2015 van het groot onderhoud dat tot die datum nog in belangrijke mate door de gemeente Haarlemmermeer wordt bekostigd. Vanaf die datum is SOPOH verantwoordelijk voor de volledige onderhoudscyclus van de gebouwen. In die zin wordt het Meerjarig Onderhoudsplan nog steeds beschouwd als een ontwikkelingsdocument en wel op een wijze dat bij een alsmaar toenemend inzicht in de bouwkundige en technische conditie van de gebouwen, aanpassingen in het MJP nodig zullen zijn, zowel inhoudelijk als budgettair. Op grondslag van een eerste schouw van noodzakelijk geacht groot onderhoud ná 1 januari 2015 zoals hierboven bedoeld, zal per jaar gemiddeld € 650.000 nodig zijn om dat onderhoud uit te kunnen voeren. Teneinde garant te staan voor een in financieel opzicht verantwoorde gang van zaken zullen onderhoudswerkzaamheden niet eerder ter hand worden genomen dan nadat de noodzakelijkheid expliciet is aangetoond. Expliciet ten aanzien van de begroting 2014 geldt op deze plaats de opmerking dat om budgettaire redenen een tweetal posten in het MJP op € 0 zijn gesteld (vloerafwerkingen en elektrische installaties). Vervolgens zijn de ramingen in drie gelijke delen opgenomen in de ramingen voor 2015, 2016 en 2017. Overigens zal in 2014 ten laste van de exploitatie nog een dotatie van € 563.300 aan de voorziening groot onderhoud worden gedaan om het noodzakelijk geacht groot onderhoud in 2014 te kunnen uitvoeren.
3.1.1 Samenwerking gebouwenonderhoud Door SOPOH is de afgelopen tijd een discussie op gang gebracht met de andere besturen over het intensiveren van de samenwerking op het terrein van het gebouwenonderhoud. Dat heeft in 2011 geresulteerd in een samenwerkingsverband tussen SOPOH en twee andere schoolbesturen, vooral met betrekking tot het voorbereiden, inkopen en uitvoeren van diverse onderhoudsactiviteiten. Discussies welke vooral in 2012 en, in mindere mate in 2013, zijn gevoerd om die samenwerking uit te breiden, hebben geen resultaten opgeleverd. In de praktijk is in 2013 de hiervoor aangehaalde samenwerking zelfs weggevallen. Ofschoon in de eigen kring van SOPOH het accent vooral wordt gericht op het versterken van de werkprocessen ten aanzien van het onderhoud aan en in de eigen gebouwen, is er toch een nieuwe aanleiding aanwezig om opnieuw bestuurlijke samenwerking na te streven. Die prikkel is te vinden in de hiervoor aangehaalde doordecentralisatie van het gebouwenonderhoud per 1 januari 2015. Om die reden zal SOPOH in 2014 opnieuw de discussie aangaan met andere onderwijsorganisaties over de vraag of, en zo ja op welke wijze samenwerking tussen de besturen wenselijk en haalbaar is. Centrale doelstelling is en blijft het professionaliseren van de werkvormen alsmede het nastreven van voordelen uit gezamenlijke voorbereiding, inkoop en uitvoering van diensten en werkzaamheden.
3.1.2 Kosten energie Voor 2014 wordt aangenomen dat kan worden volstaan met vrijwel dezelfde ramingen als in de begroting voor 2013. Ofschoon de tarieven een stijgende tendens hebben, zijn in 2013 wederom Begroting 2014 SOPOH
6
bouwkundige en/of technische voorzieningen getroffen welke ook een gunstige invloed op het energieverbruik hebben (nieuwe gevelopbouw met HR++ glas alsmede plaatsing HRstookinstallaties). Bovendien wordt bij voortduring aandacht gevraagd voor bewust gedrag. Een deel van de energiekosten die betrekking hebben op het gebruik van ICT apparatuur worden verrekend met de scholen. Aldus wordt getracht na te streven het doel zoals opgenomen in het Koersplan: reductie van de energiekosten met 10%.
3.1.3 Meubilair SOPOH beschikt over een budgettaire planning voor het vernieuwen van het meubilair. In 2014 wordt deze planning geactualiseerd. Nog sterker dan voorheen wordt gelet op de daadwerkelijke noodzaak van het vervangen van meubilair en de mogelijkheden om overschotten op andere scholen te benutten. Teneinde deze uitwisseling vooral in de komende jaren meer kans van slagen te geven, hebben de scholen vanaf 2013 de keuze uit slechts twee types schoolmeubilair, af te nemen bij een geselecteerde leverancier.
3.2. Rijksinkomsten materiële instandhouding De rijksvergoeding is afhankelijk van het leerlingenaantal en het te formeren aantal groepen. Voor 2014 is de vergoeding gebaseerd op 213 groepen, zeven groepen minder dus dan in 2013. De afnemende leerlingenaantallen hebben dus een negatieve invloed op de rijksvergoedingen voor de materiele instandhouding terwijl sommige vaste lasten nauwelijks te beïnvloeden zijn. Waar mogelijk wordt rekening gehouden met de teruglopende rijksvergoedingen. Dat is vooral haalbaar bij variabele onderhoudswerkzaamheden. Als voorbeeld: per 1 augustus 2013 is het programma voor het schoonmaakonderhoud afgestemd op uitsluitend het aantal leslokalen dat normatief in gebruik mag zijn. Daarnaast is in beperkte zin een aanpassing in de werkprogramma’s aangebracht. Waar van toepassing wordt hieronder verder ingegaan op haalbare uitgavenreducties.
3.3. Inkomsten uit verhuur en medegebruik De Inkomsten uit verhuur en medegebruik bestaan uit: exploitatievergoeding van de gemeente voor de inpandige gymzalen; verhuur aan- plus de huuraanvulling van de gemeente voor particuliere verhuur van de gymzalen; verhuur aan diverse partijen voor kinderopvang, peuterspeelzalen en naschoolse opvang; doorberekening van de energiekosten. Een aantal scholen heeft een hoofdmeter waar bijvoorbeeld wijkaccommodaties, gymzalen en scholen op aangesloten zijn. Eens per jaar worden de kosten doorberekend; diverse maatschappelijke organisaties die tijdelijk gebruik maken van een leegstaand lokaal; medegebruik vergoeding van andere besturen. Andere scholen maken gebruik van beschikbare ruimtes bij SOPOH scholen; inkomsten van extra gevormde groepen. In de begroting voor 2014 is de raming van de verwachte huuropbrengsten aanzienlijk lager dan die in de begroting voor 2013 (2013: € 155.000 / 2014: € 114.000). De directe oorzaak is gelegen in de omstandigheid dat in 2014 twee belangrijke huurovereenkomsten noodzakelijkerwijs zijn komen te vervallen. In 2014 zal een beleid worden ontwikkeld om de huuropbrengsten te vergroten. Dat wordt evenwel belemmerd door allerlei wettelijke beperkingen terwijl de vraag naar te huren ruimten vooral uit de sector Kinderopvang ook nog eens beduidend lager is dan voorheen.
3.4. Onderhoud en vervanging meubilair De bekostiging voor meubilair is afhankelijk van het leerlingenaantal en het te formeren aantal groepen.
3.5. Toelichting op de uitgaven: 3.5.1.Afdracht brede scholen Twee scholen, Merlijn en De Optimist, zijn in het model van een “brede school” gehuisvest in een schoolgebouw dat ook ruimte biedt aan o.a. andere scholen. Voor het beheer van deze locaties is Begroting 2014 SOPOH
7
door de gemeente Haarlemmermeer de Stichting Brede Scholen Haarlemmermeer (SBSH) opgericht. Deze stichting is namens de gemeente Haarlemmermeer volledig verantwoordelijk voor het beheer en het onderhoud van de brede scholen. Om die reden wordt jaarlijks o.a. door SOPOH de gebouw gebonden rijksvergoeding voor de materiele instandhouding en de beheersvergoeding aan SBSH afgedragen. In het schooljaar 2013-2014 zijn er 26 leslokalen in gebruik door de twee scholen. 3.5.2. Kosten inwoning / medegebruik / noodlokalen Volgens de gemeentelijke Verordening Huisvestingsvoorzieningen Onderwijs dient het bevoegd gezag bij gebruik van noodlokalen een deel van de onderhoudsvergoedingen aan de gemeente af te dragen. De gemeente treedt op wettelijke grondslag op als beheerder van noodlokalen ten behoeve van het primair onderwijs. Aldus is met de gemeente Haarlemmermeer overeen gekomen dat 60% van de onderhoudsvergoedingen aan de gemeente wordt overgedragen. De achtergrond hiervan is dat noodlokalen een kortere levensduur hebben dan permanente lokalen terwijl de onderhoudsvergoedingen zijn afgestemd op permanente lokalen. Om die reden is het niet noodzakelijk de volledige onderhoudsvergoedingen aan de gemeente af te dragen. Als SOPOH-scholen gebruik maken van lokalen van andere schoolbesturen, vinden eveneens overdrachten plaats van de rijksvergoedingen voor de materiële instandhouding. 3.5.3. Onderhoud en inspectie speeltoestellen Voor de jaarlijkse inspecties van de speeltoestellen is een contract afgesloten met een gecertificeerd bedrijf. SOPOH is verplicht jaarlijks het materiaal te laten controleren en onveilige situaties op te lossen. Op basis van de inspectierapporten worden onderdelen vervangen. De geraamde uitgaven zijn herleid uit de uitgaven in voorgaande jaren. 3.5.4. Alarmopvolging In de begroting voor 2014 is de raming voor uitgaven wegens alarmopvolgingen aanzienlijk verhoogd (2014: € 14.000 / 2013: € 4.500). Daarmee is de raming afgestemd op de realisatiecijfers van de afgelopen tijd. Al langere tijd wordt getracht die uitgaven omlaag te krijgen, maar, hoe het ook wordt geprobeerd, succes blijft uit. Veelal zijn alarmopvolgingen terug te voeren naar systeemfouten, maar het komt gewoon té vaak voor dat de systemen niet goed worden gebruikt. Bij voortduring wordt getracht dit knelpunt weg te nemen. Waar mogelijk worden de kosten van alarmopvolgingen verhaald op externe gebruikers (huurders, schoonmaakbedrijven). 3.5.6. Onderhoud Zoals hierboven onder paragraaf 3.1. (Algemeen) al is toegelicht, is vanaf 2013 een nieuw Meerjarig Onderhoudsplan (MJP) in gebruik bij SOPOH. In dit document wordt op voortschrijdende wijze voor een periode van 10 jaar inzicht gegeven in de noodzaak van voor rekening van SOPOH komende onderhoudsactiviteiten zoals vervanging vloerbedekking, buiten schilderwerk, vervanging CV en verlichting etc. Door middel van jaarlijkse aanpassing van het MJP wordt rekening gehouden met nieuwe inzichten alsmede de prioritering van alsdan daadwerkelijk noodzakelijk geachte onderhoudsactiviteiten. Op die wijze behoudt het MJP een reële toepassingswaarde. In de meerjaren begroting van SOPOH wordt voor wat betreft de storting aan de voorziening groot onderhoud rekening gehouden met het jaargemiddelde van € 650.000 over de periode van 2015 t/m 2023. Daarbij is rekening gehouden met de doordecentralisatie van het gebouwenonderhoud per 1 januari 2015. Die verhoging is herleid uit de van de PO-Raad ontvangen informatie dat in het kader van de doordecentralisatie een jaarlijkse extra vergoeding van € 12 per m2 bruto-vloeroppervlakte zal worden toegekend. Bovendien mag nog worden gerekend op een opslag voor de apparaatskosten, maar dat was ten tijde van het samenstellen van de begroting voor 2014 onvoldoende concreet om in de raming van inkomsten op te nemen. In de begroting voor 2014 wordt rekening gehouden met een storting van 563.300 in de voorziening voor groot onderhoud terwijl de uitgaven overeenkomstig de voor 2014 geïndiceerde werkzaamheden in het MJP zullen uitkomen op € 590.500. 3.5.7. Energie Voor de levering van gas en elektriciteit is via de besturenorganisatie VOS/ABB een landelijk contract afgesloten waardoor de kosten relatief laag gehouden kunnen worden. Er is altijd in min of meerdere mate een afbreukrisico op de ramingen voor energie aanwezig, vooral op het onderdeel “gas”. Dat heeft te maken met de invloeden van mild of streng winterweer op de uitgaven voor warmteopwekking.
Begroting 2014 SOPOH
8
3.5.8. Tuinonderhoud De uitgaven voor tuinonderhoud worden de laatste jaren hoger geraamd dan voorheen. Deze trend wordt ook in 2014 voortgezet, maar ingaande 2014 toch met een lagere raming dan in 2013 (2014: € 15.000 / 2013: € 20.000). Dat blijkt mogelijk te zijn omdat in de periode van 2011 t/m 2013 bij sommige scholen achterstallig onderhoud op het tuinonderhoud is ingelopen. Het is nu vooral zaak om het tuinonderhoud op sobere wijze beheersbaar te houden. De genormeerde Rijksvergoeding voor tuinonderhoud is in ieder geval als absurd laag te beschouwen en is op structurele wijze bij lange na niet voldoende om op kostendekkende wijze de meest sobere vorm van tuinonderhoud te bekostigen. 3.5.9. Schoonmaakkosten Met ingang van 1 augustus 2013 wordt uitsluitend regulier schoonmaakonderhoud uitgevoerd in dat aantal leslokalen dat op normatieve wijze (afhankelijk van het aantal leerlingen) in gebruik kan zijn. Voorts zijn enkele onderdelen uit het schoonmaakprogramma gehaald. Aldus wordt getracht de kosten van het schoonmaakonderhoud, zijnde één van de grootste kostendragers binnen de categorie van de huisvestingslasten, binnen de perken te houden. Niettemin is de raming van uitgaven in 2014 gelijk aan die voor 2013. Dat heeft te maken met de te verwachten prijsstijgingen in het eerste kwartaal van 2014. 3.5.10. Heffingen Ieder jaar is een geleidelijke stijging van de uitgaven te zien. Dat heeft vooral te maken met een toename van de heffingen die door het waterschap en de gemeente Haarlemmermeer in rekening worden gebracht. Begin 2014 zal duidelijk zijn in welke mate een vermindering van de uitgaven mogelijk is door een beperking van het aantal containers etc. voor het inzamelen en afvoeren van afval. Dat moet mogelijk zijn wegens de daling van het aantal leerlingen gedurende de afgelopen jaren. 3.5.11. Afschrijving meubilair Dit betreft de afschrijvingskosten van het aangekochte meubilair. Het meubilair wordt in 20 jaar afgeschreven.
-4-
Toelichting op de begroting 2013 onderdeel bestuurskantoor 4.1.Algemeen
Het bestuurskantoor voert de werkgeverstaken uit. De dienstverlening bestaat uit ondersteuning en ontwikkeling op het gebied van personeel, huisvesting en financiën voor SOPOH en SOKS. Alle administratieve financiële, salaris- en personele taken worden uitgevoerd op het bestuurskantoor. Er wordt gewerkt met het administratieprogramma AFAS waardoor alles digitaal opgeslagen wordt en alle scholen via Internet gebruik kunnen maken van AFAS. Het bestuurskantoor staat in dienst en valt onder verantwoordelijkheid van het College van Bestuur. De staf van het bestuurskantoor wordt gevormd door de hoofden van de vier kantoordisciplines: Personeel en Organisatie - Financiën - Huisvesting – Kinderopvang (SOKS). De voorzitter van het College van Bestuur zit het directeurenoverleg voor. Het directeurenoverleg bestaat uit de directeuren van de scholen plus de staf van het bestuurskantoor. De Raad van Toezicht van SOPOH vergadert, in principe, 6 x per jaar. Het bestuur van SOKS bestaat uit de leden van de Raad van Toezicht van SOPOH, aangevuld met één ouder die gebruik maakt van SOKS.
4.2. Toelichting op de inkomsten De vergoeding administratie, beheer en bestuur en bestuur en management is gebaseerd op de rijksvergoeding per leerling. Het kantoor heeft een dienstverleningscontract met SOKS. Op basis van dit contract wordt de financiële, personele en kinderadministratie gevoerd.
Begroting 2014 SOPOH
9
4.3. Toelichting op uitgaven 4.3.1. Personeel Bestuurskantoor De kosten van het bestuurskantoor zijn gebaseerd op de bezetting voor de uitvoering van de werkzaamheden die in de inleiding beschreven staan. Het College van Bestuur bestaat uit twee personen; de voorzitter en een lid. Het bestuurskantoor is een erkend stage bedrijf. Jaarlijks wordt gelegenheid geboden aan stagiaires van het ROC / opleiding FA/ BA. 4.3.2. Organisatie en bestuurskosten De Raad van Toezicht heeft een passende onkostenvergoeding vacatievergoeding vastgesteld conform de richtlijnen van de Vereniging voor Toezichthouders in Onderwijsinstellingen (VTOI) waar SOPOH lid van is. SOPOH is hiernaast ook lid van de PO raad en de geschillencommissie. Bij representatiekosten staan de uitgaven begroot voor het Kerstcadeau voor al het personeel. In de overige posten staan de kosten opgenomen voor de bedrijfsvoering van het bestuurskantoor.
-5-
Toelichting op de begroting 2014 schoolbudget personeel 5.1. Inleiding
Het schoolplan van de school vormt de leidraad voor het schoolplanbudget. Nascholing, innovatie, kwaliteitsverbetering, gratificaties, bekostiging LIO stagiaires en het zelfbeschikkingsbudget zijn opgenomen in één budget namelijk het schoolplanbudget. In het schoolplan van de school staat omschreven wat er met dit budget gedaan wordt. De verdeling is per school heel divers, waar de ene school de nadruk legt op nascholing is een andere school toe aan een kwaliteitsimpuls. In 2012 is voor het eerst een extra subsidie beschikbaar gekomen, de prestatiebox PO. De oude regelingen voor cultuureducatie en de subsidie voor taal- en rekenen zijn ondergebracht in deze prestatiebox en nieuw toegevoegd zijn middelen ter bevordering van het opbrengstgericht werken en professionalisering van leraren en schoolleiders. De toegekende middelen worden grotendeels toegevoegd aan het budget van de scholen ten behoeve van het optimaliseren van het opbrengstgericht werken. Een deel van het budget is bovenschools beschikbaar om daar waar nodig gelden beschikbaar te stellen aan scholen die een impuls behoeven. Het budget voor professionalisering van de schoolleiders is bovenschools beschikbaar en wordt ingezet voor onder meer de directeuren tweedaagse en de scholing van directeuren. Er is een nieuwe subsidie beschikbaar ter behoud van jonge leerkrachten (éénmalig en niet geoormerkt). Voor een deel wordt dit budget gebruikt voor het schooljaar 2014-2015 verdere korting op de formatie van de scholen te voorkomen. Het andere deel wordt toegevoegd aan de reserve KoersplanontwikkelingWe denken gelden te gaan benutten voor senioregelingen, waardoor er ruimte in de formatie ontstaat voor het in dienst houden van jongere leerkrachten. De invulling van deze regelingen wordt uitgewerkt in 2014.
5.2. Toelichting op de inkomsten: De rijksvergoeding schoolbudget personeel is gebaseerd op een basisbedrag, een vergoeding per leerling, een vergoeding voor kleinere scholen en een vergoeding per schoolgewicht. De totale vergoeding voor alle scholen is hier begroot. Hiernaast is hier de nieuwe vergoeding voor het opbrengstgericht werken opgenomen. De vergoeding voor BGZ (bedrijfsgezondheidszorg) wordt toegevoegd aan het schoolbudget personeel omdat hier de kosten verwerkt zijn.
5.3. Toelichting op de uitgaven: 5.3.1 ARBO/BHV/RIE Vanaf 1 juni 2011 is SOPOH een samenwerking aangegaan met bedrijfsarts van Altena en de Jongh. Er is rekening gehouden met voldoende spreekuur tijd. Jaarlijks blijft de mogelijkheid bestaan voor Begroting 2014 SOPOH
10
directeuren om gebruik te maken van het Sociaal Medisch Team (SMT). Er is rekening gehouden met de kosten voor arbeidsdeskundige onderzoeken voor zover dit niet uit een bijdrage van het vervangingsfonds bekostigd kan worden. De kosten voor de jaarlijkse update van de RIE zijn binnen dit budget begroot. 5.3.2 Talentmanagement/competentiemanagement In 2014 zal nascholing geboden worden aan de contactpersonen op de scholen die binnen de klachtenregeling van SOPOH een belangrijke rol spelen. Er is tevens voldoende budget om uitvoering te geven aan het beleid dat School Video interactiebegeleiding wordt geboden aan alle startende leerkrachten. De overheid heeft aangekondigd dat al het onderwijzend personeel geschoold moet worden in het werken met de meld-code kindermishandeling. De onderwijsinspectie zal schoolbesturen hierop in 2014 controleren. De nodige scholing wordt centraal ingekocht. 5.3.3 Huisvesting in verband met extra groepen In sommige omstandigheden maakt een school gebruik van meer lokalen dan er aan rijksbekostiging binnenkomt. De huisvestingskosten worden in dat geval uit dit budget betaald. Er is rekening gehouden met het gebruik van 4 extra lokalen.
5.3.4 Externe deskundigheid / interventies Daar waar mogelijk wordt subsidie aangevraagd om de ingezette interventies te bekostigen. Waar mogelijk worden de kosten verhaald op de zorgverzekering van de betrokken medewerker. Op basis van de meerjaren prognoses van het leerlingaantal is de verwachting is dat ook in 2014 weer medewerkers in de RDDF worden geplaats. Aan al deze medewerkers met outplacementbegeleiding geboden worden, conform het reglement van het participatiefonds. Er is tevens budget gereserveerd voor interventies, zoals bedrijfsmaatschappelijk werk, coaching en multidisciplinaire training ter bevordering van de re-integratie van langdurig zieke medewerkers.
5.3.5 Hogere inschaling directeuren. Binnen de lumpsum vergoeding krijgen scholen tot 100 leerlingen 1 maal de directievergoeding en grotere scholen 2 maal. Dit doet geen recht aan met name grotere scholen die over een grotere directie behoren te beschikken aan daarom is er tot een herverdeling gekomen die recht doet aan de grootte van de school. Alle directeuren met een afgeronde schoolleiders opleiding worden minimaal in DB benoemd. De hiermee gepaard gaande kosten worden bovenschools opgenomen in de begroting. Startende directeuren ontvangen bij aanvang van hun loopbaan een vergoeding conform cao PO op basis van het leerlingaantal. In de meeste gevallen zal dit schaal DA zijn.
5.3.6 Gratificatiebeleid Binnen dit beleid zijn de dienstjaren bij SOPOH (gem. Haarlemmermeer) de basis voor de toegekende gratificaties. Voorheen was dat de ambtelijke diensttijd. 5.3.7 Personeel op school boven formatief Personele frictie Dit zijn salariskosten van personeel waarvoor een bovenschools budget beschikbaar is. Op basis van een (tijdelijke) toekenning van extra formatie door het College van Bestuur kan dit budget benut worden. Met dit budget kunnen ook andere formatieknelpunten worden opgelost. 5.3.8 Start tweede Leonardovestiging Het Leonardo onderwijs op de Burgemeester Amersfoordtschool is succesvol. In overleg met de directeur van die school en met vereniging vrienden van Leonardo hebben we gekeken naar uitbreiding van het aantal Leonardogroepen in de Haarlemmermeer door nieuwe groepen te starten op een andere school van SOPOH. We hebben gekozen voor de Zilvermeeuw in Lisserbroek. Het zou een goede impuls zijn voor deze school; er staan lokalen leeg; je zit in een ander deel van de Haarlemmermeer. De directie, het team en de MR van de Zilvermeeuw is enthousiast over de komst van Leonardo onderwijs op de school. Met ingang van januari 2014 willen we starten met een Leonardogroep verbonden aan de Zilvermeeuw in Lisserbroek. Per augustus 2014 gaan we voor uitbreiding naar twee Leonardogroepen. De gelden zijn bestemd voor de opstartfase en we willen dat
Begroting 2014 SOPOH
11
na 2014 het Leonardo onderwijs in Lisserbroek kostendekkend is. Via de vereniging vrienden van Leonardo betalen de ouders een vergoeding van € 2.000,- per kind per schooljaar. 5.3.9 15jr Jubileumactiviteiten In 2014 vieren we bij SOPOH met het personeel het 15 jarig bestaan van onze stichting. We organiseren een aantal vrijdagmiddag borrels en het hoogtepunt is op vrijdag 11 april dan hebben we een studie-ontmoetingsdag met een afsluitend feestelijk samenzijn. 5.3.10 SOPOH ontwikkelbudget Scholen zijn bezig met hun schoolontwikkeling en zetten hiervoor middelen in die hiervoor aan de scholen zijn toegewezen. Het College van Bestuur kan het SOPOH ontwikkelbudget gebruiken om scholen die aan hun eigen budget niet genoeg hebben om de noodzakelijke ontwikkeling door te maken te ondersteunen. 5.3.11 Impulsgelden huisvesting Alle scholen zijn ingepland binnen het meerjaren onderhoudsplan en waar nodig kunnen ook vanuit het jaarlijks huisvestingsbudget noodzakelijke uitgaven worden gedaan. Vanuit de impulsgelden huisvesting zorgen we ervoor dat scholen op het gebied van huisvesting, naar buiten toe, aantrekkelijk zijn. 5.3.12 Schoolplan budget personeel en materieel De scholen maken in het verlengde van het eigen schoolplan een begroting voor het lopende schooljaar. Het budget kan ingezet worden voor personele of materiële kosten. Dit is de plaats waar ruimte is voor nascholing op schoolniveau. 5.3.13 Schoolbegeleiding De volledige vergoeding voor schoolbegeleiding wordt uitgekeerd aan het schoolbestuur. De scholen krijgen rechtstreeks de beschikking over dit bedrag en de school bepaalt zelf hoe en waar de begeleiding ingekocht wordt.
-6-
Toelichting op de begroting 2014 onderdeel personeel 6.1. Algemeen
Bij de invoering van de lumpsum vergoeding is besloten de scholen de beschikking te geven over de toegekende rijksvergoeding voor personeel. In deze begroting is de rijksvergoeding voor het schooljaar 2013-2014 (jan. t/m juli 2014) en 2014-2015 (aug. t/m december 2014) ter beschikking gesteld aan de school. De overheid heeft besloten de bekostiging voor tussentijdse groei op bestuursniveau uit te voeren in plaats van op schoolniveau. Om die reden krijgen krimpscholen minder middelen toebedeeld die als het nodig is toegekend kunnen worden aan een groeischool. Basis voor de personele bekostiging bij SOPOH is de 1 oktobertelling van het lopende schooljaar. Over de linie zien we dat de toegekende rijksvergoeding niet toereikend is voor de kosten die het personeel met zich meebrengt. Dat komt doordat een deel van de werkgeverspremie en de premie Vervangingsfonds niet vergoed worden en de opname van de BAPO die hoger is dan 2%. Om die kosten het hoofd te kunnen bieden is besloten het budget voor de formatie 2014-2015 te korten met 2%, net als in het schooljaar 2013-2014 en die korting niet te verhogen. Een deel van het extra budget voor behoud van jonge leerkrachten wordt hiervoor benut. Aan de hand van het resultaat wordt bepaald of dit toereikend is of niet. De korting wordt op schoolniveau opgevangen door goed te kijken naar het lesrooster en de omvang van de aanstellingen en dit te optimaliseren en eventueel gebruik te maken van het schoolplanbudget Er zijn 6 medewerkers in 2013 het RDDF geplaatst. Vanaf schooljaar 13-14 worden deze medewerkers begeleid. Afhankelijk van de ontwikkelingen met betrekking tot leerlingenaantal en het natuurlijk verloop wordt er wellicht afscheid genomen van deze medewerkers. Begroting 2014 SOPOH
12
6.2. BAPO De opname van de BAPO is hoger dan er vanuit het rijk gefinancierd wordt. In de Rijksvergoeding zit een BAPO vergoeding van 2% terwijl de BAPO opname 3,63% is.
6.3. Personele knelpunten De post personele knelpunten zal door een aangescherpt functionerings- en beoordelingsbeleid beheersbaar blijven. Door consequent en transparant personeelsbeleid te voeren kunnen problemen bij de bron aangepakt worden. Er wordt ingezet op de kwaliteit van het personeel. Van disfunctionerende leerkrachten wordt afscheid genomen middels een vaststellingsovereenkomst. De benodigde kosten voor outplacement en begeleiding zijn begroot bij P&A.
6.4.Invoering van de functiemix Een deel van de extra personele kosten wordt toegevoegd aan de lumpsum, de overige kosten zijn opgenomen bij het onderdeel schoolplanbudget. Voor 2014 wordt geen grote stijging voorzien van het aantal fte in LB.
6.5. De Basisformatie De reguliere basisformatie voor het schooljaar 2013-2014 bekostigd door het rijk bestaat uit ruim 275 fte. Extra beschikbare budgetten: 10,1 fte in verband met subsidie van het Samenwerkingsverband “Weer samen naar school” voor de inzet van SOPOH-IBers op school 5,18 fte in verband met subsidie voor leerling gebonden financiering (LGF) De verdeling van de personele middelen voor het schooljaar 2014-2015 vindt plaats in het voorjaar van 2014 op basis van de leerling-telling 1 oktober 2013 en de prognose voor 1 oktober 2014. De uiteindelijke personele bekostiging voor het schooljaar 2014-2015 vindt plaats op basis van de werkelijke 1 oktobertelling 2014.
-7-
Toelichting op de begroting 2014 onderdeel Schoolbudgetten OLP 7.1. Inkomsten
Op basis van de teldatum 1 oktober 2013 stelt de overheid de vergoeding vast voor de uitgaven die op schoolniveau plaatsvinden. De betreffende schooldirecteur is budgethouder van deze onderdelen. Het betreft: Medezeggenschap WA verzekering Culturele vorming Onderhoud en vervanging OLP en ICT Tussenschoolse opvang Overige uitgaven Wanneer een school in de periode tot 1 maart 2014 een groot aantal nieuwe inschrijvingen krijgt, wordt de rijksvergoeding bijgesteld met terugwerkende kracht tot 1 januari 2014. Als dit aan de orde is krijgt de school alsnog de beschikking over een extra budget. De vergoeding voor vervanging meubilair is maakt onderdeel uit van het onderdeel huisvesting.
7.2. Uitgaven De schooldirecteur krijgt informatie over het totaal te besteden budget op basis van de Rijksvergoeding. Vervolgens maakt de directeur voor de eigen school een begroting. Lopende het jaar is de directeur budgethouder.
Begroting 2014 SOPOH
13
7.3. Budget tussenschoolse opvang: In de jaarlijkse vergoeding voor de school is met ingang van 1 januari 2006 een vergoeding opgenomen voor de tussenschoolse opvang. Dit geld is bijvoorbeeld bestemd voor het oplossen van personele knelpunten of het verzorgen van opleidingen en niet voor de exploitatiekosten. Vanaf 1 augustus 2006 ligt de verantwoordelijkheid voor het organiseren van de tussenschoolse opvang bij het schoolbestuur. Er is afgesproken dat de school zorg draagt voor de uitvoering van de tussenschoolse opvang in samenspraak met de MR en de ouders van de school. De school krijgt de beschikking over dit budget.
Begroting 2014 SOPOH
14
Begroting 2014 SOPOH
15
-8-
Totaal begroting 2014 SOPOH
Inkomsten
2014
2013
Huisvesting Rijksinkomsten mi huisvesting Rijksvergoeding meubilair Inkomsten uit verhuur en medegebruik
-1.290.000
-1.308.000
-95.900
-99.000
-114.000
-155.000
Vergoeding aanbouw Zevensprong
-14.000
-14.000
Overige opbrengsten
-28.000
Medegebruik andere schoolbesturen
-23.800
subtotaal huisvesting
-25.500 -1.565.700
-1.601.500
Staf Rijkssubsidie ABB
-349.200
-358.700
Rente-inkomsten
-70.000
-70.000
Dienstverlening SOKS
-97.000
subtotaal staf
-97.000 -516.200
Schoolbudget personeel Subsidie schoolbudget personeel
-2.518.800
subtotaal schoolb.pers.
-525.700
-2.490.100 -2.518.800
-2.490.100
Personeel Rijksvergoeding personeel regulier lumpsum incl. verg. LB Extra budget jonge leerkrachten BAPO vergoeding in reguliere vergoeding
-15.466.900
-15.637.900
-71.000 -315.600
-319.100
Rijksvergoeding OOP
-54.300
-54.300
Rijksvergoeding LGF
-305.800
-285.700
Verrekening schoolplanbudget
-356.300
0
Verrekening extern
-152.900
-30.000
Bijdrage LB en sportschool vanuit P&A budget Verrekening overblijf scholen Passend Onderwijs
-94.000 -42.400
-15.000
-707.700
-644.000
subtotaal personeel
-17.566.900
-16.986.000
Schoolbudget OLP Rijksvergoeding mi OLP
-1.345.900
-1.379.000
LGF materieel
-54.900
-56.200
Kunstmenu gemeente
-50.300
-51.500
Ouderbijdrage Leonardo Bestemmingsbox cultuureducatie
-25.300
-120.000
-49.800
-51.000
subtotaal schoolb. OLP Totaal inkomsten
Begroting 2014 SOPOH
-1.526.200
-1.657.700
-23.693.800
-23.261.000
16
Uitgaven
2014
2013
Huisvesting
1.784.200
1.778.800
Stafbureau
1.025.800
1.024.800
Schoolbudget personeel Schoolbudget personeel
1.706.700
subtotaal schoolbudget Personeel Schoolbudget OLP Totaal uitgaven
1.651.800 1.706.700
1.651.800
17.566.900
17.147.900
1.526.200
1.657.700
23.609.800
23.261.000
84.000
0
Saldo
-9-
Stand van de reserves en voorzieningen
Stand per 31-12-2012
verrekening re-
saldo per 31 Positief saldo 2014
sultaat 2013
dec. 2014
Algemene reserve
€ 1.061.488
1.061.488
Reserve schoolresultaat
€ 1.872.544
1.872.544
Reserve herwaardering
€ 694.884
694.884
Reserve ouders
€ 248.791
248.791
Reserve koersplanontwikkeling subtotaal
1.035.000 € 3.877.707
Voorziening Instroom WW Groot onderhoud
€ 165.156
84.000 0
Reserve bestemd voor financiering Koersplan 1417
4.912.707
storting 2013
onttrekking 2013
nb
nb
€ 92.122
1.119.000
563.300
storting 2014
onttrekking 2014
nb
nb
-618.000
563.300
165.156 -590.500
10.222
Jubilea
€ 149.699
nb
nb
nb
nb
149.699
Lopende instroomprocedure
€ 177.928
nb
nb
nb
nb
177.928
Begroting 2014 SOPOH
17
-10-
Deelbegroting huisvesting
Begroting huisvesting aantal groepen 213 BudgetbeheerderCollege van Bestuur/ beleidsmedewerker huisvesting Inkomsten 2014 Rijksinkomsten mi huisvesting
220 2013
-1.290.000
gebouw tuin schoonmaak electriciteitsverbruik verwarming waterverbruik heffingen Inkomsten uit verhuur en medegebruik Vergoeding aanbouw Zevensprong Medegebruik andere schoolbesturen Rijksvergoeding meubilair Overige opbrengsten Totaal van de inkomsten
-1.308.000 -434.600 -13.500 -536.800 -45.400 -182.300 -13.400 -64.000
-440.700 -13.700 -544.300 -46.000 -184.800 -13.600 -64.900
-114.000 -14.000 -23.800 -95.900 -28.000
-155.000 -14.000 -25.500 -99.000
-1.565.700
-1.601.500
158.000 32.900 10.000 14.000 60.000 563.300 -590.500 590.500
160.000 33.500 10.000 4.500 60.000 563.300 -618.000 618.000
210.000 24.000 130.000 15.000 14.000 425.000 60.000 68.000 1.784.200
210.000 26.000 130.000 20.000 14.000 425.000 54.500 68.000 1.778.800
218.500
177.300
Uitgaven
Afdracht brede scholen 26 lokalen Kosten inwoning, medegebruik, noodlokalen Onderhoud en inspectie speeltoestellen Alarmopvolging Onderhoud Storting in de voorziening groot onderhoud Dekking exploitatiekosten groot onderhoud '14 Kosten groot onderhoud jaarschijf 2014 Gas water licht gas water electra Tuinonderhoud Afschrijving verbouwing Zevensprong Schoonmaakkosten Heffingen Afschrijving meubilair Totaal van de uitgaven
tekort
Begroting 2014 SOPOH
18
-11-
Deelbegroting bestuurskantoor
Budgetbeheerder: College van Bestuur Inkomsten
2014
2013
Rijkssubsidie ABB Rente-inkomsten Dienstverlening SOKS
-349.200 -70.000 -97.000
-358.700 -70.000 -97.000
Totaal van de inkomsten
-516.200
-525.700
728.100
723.000
7.500 33.300 15.000 -13.000
7.500 37.400 15.000 -13.000
15.000 7.000 2.500 15.000 20.700 21.000 15.000 4.300 21.800 8.600 30.000 20.000 3.000 8.000 43.000 20.000
15.000 7.000 2.500 15.000 7.500 21.000 15.000 4.300 15.000 8.600 30.000 40.000 3.000 8.000 43.000 20.000
1.025.800
1.024.800
509.600
499.100
Uitgaven Personeelslasten formatie bestuurskantoor: Extra uren ivm implementatie/ontwikkeling AFAS Uitkering SOKS directeuren Huisvestingslasten Korting op de formatie Organisatie en bestuurskosten: Div. organisatiekosten Telefoon Repro ICT Onkostenvergoeding RvT Poraad en geschillencie Bestuursondersteuning Verzekeringen (WEGAM best.aanspr.) Externe adviezen GMR Externe begeleiding AFAS Accountantskosten Onderhoudscontracten facturenscan PR ICT AFAS, HRM en CRM Representatiekosten Totaal van de uitgaven
Saldo
tekort
Begroting 2014 SOPOH
19
-12-
Deelbegroting Schoolbudget Personeel
Begroting besteding Schoolbudget personeel Budgetbeheerder bovenschools: College van Bestuur Budgetbeheerder op schoolniveau (schoolplanbudget): schooldirecteur 2014
2013
-1.281.900 -84.000 -24.000 -21.200 -49.000 -369.300 -689.400 -2.518.800
-2.067.000
1.706.700 1.706.700
1.651.800 1.651.800
-812.100
-838.300
2014
2013
Betaald ouderschapsverlof
70.000
85.000
Nascholing bestuurskantoor
14.000
14.000
Talent- competentiemanagement
20.000
28.000
Huisvesting in verband met 4 extra groepen
19.500
19.500
Werving en selectie
18.000
18.000
ARBO contract en dienstverlening
68.000
68.400
Externe deskundigheid/interventies
37.000
30.000
Hogere inschaling directeur kleine school (opgenomen in BFP)
42.800
42.800
7.000
7.000
Inkomsten Subsidie schoolbudget personeel Extra budget jonge leerkrachten Subsidie BGZ (uit MI) Stagevergoeding PABO's Subsidie professionaliserin schoolleiders Subsidie opbrengstgericht werken Subsidie schoolplanbudget Totaal inkomsten O&O
-24.000 -21.200 -377.900 -2.490.100
Uitgaven Beleid schoolbudget (zie hieronder) Totaal uitgaven O&O over
Saldo
Specificatie van de budgetten personeelsbeleid Afhandeling bovenschools:
Sportplan Gratificaties 25 en 40 j ambtjubilea receptie ed
alleen receptie ed
4.000
4.000
Professionalisering schoolleiders incl. ESAN en studie2daagse directeuren
45.000
45.000
Personeel op school bovenformatief
100.000
100.000
Invoering LB/functiemix 25% vd kosten
87.000
86.900
Start tweede Leonardo vestiging
50.000
0
Stagebegeleiding PABO studenten
20.000
24.000
15 jr. Jubileumactiviteiten
35.000
Sopoh ontwikkel budget
90.000
Impulsgelden huisvesting
40.000 subtotaal
40.000 767.300
Afhandeling op schoolniveau Schoolplanbudget personeel en materieel
453.000
464.140
Opbrengstgericht werken
250.000
332.900
Schoolbegeleiding
236.400 subtotaal
Totaal
1.706.700
Begroting 2014 SOPOH
242.160 939.400 1.651.800
20
-13-
Deelbegroting Personeel
Inkomsten:
2014
2013
Rijksvergoeding personeel regulier lumpsum incl. verg. LB BAPO vergoeding in reguliere vergoeding Extra budget jonge leerkrachten Rijksvergoeding OOP Rijksvergoeding LGF Verrekening schoolplanbudget Verrekening extern Bijdrage LB en sportschool vanuit P&A budget Verrekening overblijf scholen projecten gemeente Passend Onderwijs
-15.466.900 -315.600 -71.000 -54.300 -305.800 -356.300 -152.900 -94.000 -42.400
-15.637.900 -319.100
-707.700
-644.000
Totaal personele inkomsten
-17.566.900
-16.986.000
16.791.700
16.495.600
-418.300 305.800 707.700 150.000
-251.000 30.000 15.000 644.000 160.000
30.000 17.566.900 0
54.300 17.147.900 161.900
-54.300 -285.700 -30.000 -15.000
Uitgaven personeel basisformatie incl. IB zie bestuursformatieplan 75% Kosten invoering LB- in formatietoekenning in basisformatie 2% korting jan-juli 2% aug dec personeel LGF personeel voor eigen rekening/ overblijf - in basisformatie Passend Onderwijs Meerkosten BAPO zie BFP: rv is 2% 5,60 prognose opname 10,90 fte kosten BAPO 8,18 fte kosten in geld 149.350 Onvoorzien Totaal personele uitgaven
Begroting 2014 SOPOH
21
-14-
Deelbegroting schoolbudget OLP
Begroting Schoolbudget/OLP en meubilair 2014 Inkomsten Rijksvergoeding mi OLP Bestemmingsbox cultuureducatie Kunstmenu gemeente LGF materieel Ouderbijdrage Leonardo Totaal inkomsten
2014 -1.345.900 -49.800 -50.300 -54.900 -25.300 -1.526.200
2013 -1.379.000 -51.000 -51.500 -56.200 -120.000 -1.657.700
Uitgaven Jaarbudget OLP incl. afschrijving Uitgaven Kunstmenu
2014 1.475.900 50.300
2013 1.606.200 51.500
Totaal uitgaven
1.526.200
1.657.700
Begroting 2014 SOPOH
22
