BEGROTING bij ongewijzigd beleid Werkvoorzieningschap De Sluis

BEGROTING 2014-2017 bij ongewijzigd beleid

Werkvoorzieningschap De Sluis

Opgesteld door het Dagelijks Bestuur te Woerden d.d. 3 juli 2013 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 3 juli 2013 Carrosserieweg 1 3445 BC Woerden tel: 0348-497000 fax: 0348-497001 E-mail: [email protected]

Inhoudsopgave

BERICHT VAN HET BESTUUR ............................................................................................................................. 3 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING..................................................................................................................................... 3 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN .......................................................................................................................... 5 PARAGRAAF FINANCIERING ........................................................................................................................................... 6 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN .............................................................................................................................. 6 PROGRAMMABEGROTING 2014-2017 ...................................................................................................................... 7 BEGROTING BALANS PER 31 DECEMBER ................................................................................................... 8 TOELICHTING OP DE PROGRAMMABEGROTING .................................................................................... 9 AFDRACHTKORTING LOONHEFFING............................................................................................................................... 9 KOSTEN BEGELEID WERKEN .......................................................................................................................................... 9 OVERIGE KOSTEN DSG NV .......................................................................................................................................... 9 OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN ........................................................................................................................................... 9 RENTE LENING U/G DSG NV ....................................................................................................................................... 9 OVERIGE RENTEBATEN .................................................................................................................................................. 9 RENTELASTEN................................................................................................................................................................. 9 DOORBEREKEND AAN DE DEELNEMENDE GEMEENTEN ............................................................................................... 10

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Begroting 2014-2017 WVS De Sluis te Woerden

2

Bericht van het bestuur Paragraaf bedrijfsvoering Doelstelling en organisatie van WVS De Sluis Werkvoorzieningschap De Sluis is een door de gemeenten Woerden, Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort en Oudewater opgerichte Gemeenschappelijke Regeling (GR) die tot opdracht heeft de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) namens deze gemeenten. In het kader van de Wsw heeft WVS De Sluis als opdracht het organiseren van zo regulier mogelijk werk voor Wsw- geïndiceerden:  dat zo goed mogelijk aansluit bij hun capaciteiten en ambities,  dat, waar mogelijk, buiten de muren van het eigen bedrijf wordt uitgevoerd,  dat gericht is op maximale ontplooiing. WVS De Sluis heeft de bedrijfsmatige activiteiten opgedragen aan een daartoe door WVS De Sluis opgerichte NV, De Sluis Groep (DSG NV), die als primaire taak heeft het op bedrijfseconomisch verantwoorde wijze organiseren van passend werk voor de doelgroep. De Wsw- medewerkers zijn in dienst van WVS De Sluis en worden gedetacheerd bij DSG NV. De subsidie voor de loonkosten en andere gemeentelijke bijdragen komen ten gunste van WVS De Sluis. WVS De Sluis heeft een Algemeen Bestuur en een Dagelijks Bestuur. Het Algemeen Bestuur vormt tevens de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van DSG NV. Het Algemeen Bestuur benoemt een Raad van Commissarissen die belast is met het toezicht op de NV. De leiding van de NV is opgedragen aan een Algemeen directeur, die tevens de directie voert van WVS De Sluis. Algemene uitgangspunten van de meerjarenbegroting De begroting 2014 is gebaseerd op de huidige uitvoeringssystematiek van de Wsw en de Rijksbudgetten die daarvoor beschikbaar zijn. Als gevolg van het Sociaal akkoord op 11 april 2013 zijn de Participatiewet en de daarmee gepaard gaande bezuinigingen op de SW uitgesteld tot 1 januari 2015. Vanaf 2015 wordt rekening gehouden met de in het regeerakkoord overeengekomen korting op de SW, waardoor vanaf 2019 structureel een bedrag van € 22.700 per plek beschikbaar is. Dit betekent vanaf 2015 een jaarlijkse daling van de subsidie per plek met € 650. De instroom in de SW in zijn huidige vorm stopt met ingang van 1 januari 2015. Op termijn is er geld om via deze voorziening structureel dertigduizend werkplekken te realiseren, op basis van 100% van het wettelijk minimumloon. In onderliggende begroting wordt geen rekening gehouden met nieuwe instroom. De 4 deelnemende gemeenten en De Sluis zijn samen bezig met de voorbereiding van een nieuwe organisatie met de werktitel Het Nieuwe Werkbedrijf (HNW). Bedoeling is dat De Sluis en de afdelingen Werk & Inkomen van de sociale diensten van de 4 gemeenten op zullen gaan in dit nieuwe bedrijf. Omdat nog onvoldoende duidelijk is hoe dit nieuwe bedrijf vorm zal worden gegeven, is in deze begroting uitgegaan van een continuering van de huidige situatie. Doelstellingen van de meerjarenbegroting De doelstelling voor de komende jaren kan als volgt worden samengevat:  het bieden van zo regulier mogelijk werk aan Wsw- geïndiceerden. Werk in de beschutte omgeving van het eigen bedrijf is daarbij alleen aan de orde als werk (onder aangepaste omstandigheden) bij een reguliere werkgever (nog) niet mogelijk is.  het ten behoeve van de 4 deelnemende gemeenten optimaal benutten van de regeling Wsw.


3



het realiseren van voorlooptrajecten Wsw voor mensen op de wachtlijst; er worden geen nieuwe dienstverbanden aangegaan.

Taakstelling en uitkering Wsw De deelnemende gemeenten van Het Schap krijgen jaarlijks een uitkering van het Ministerie van SZW voor het realiseren van een minimaal aantal Wsw-plaatsen, de zogenoemde taakstelling. De uitkering per gemeente is gebaseerd op het aantal Wsw-geïndiceerden – aan het werk of op de wachtlijst én beschikbaar – die in de gemeente wonen op 31 december van het jaar T-2. Taakstelling en garantieregeling in 2014 De begroting van de taakstelling in 2014 is gebaseerd op het aantal Wsw- geïndiceerden op 31 december 2012. Uitgangspunt daarbij is dat het aandeel van het aantal geïndiceerde inwoners in het totaal van de landelijke taakstelling gelijk blijft. In het hiernavolgende overzicht staat het verloop weergegeven van het aantal geïndiceerde inwoners per gemeente in 2011 en 2012: Aantal geïndiceerde inwoners

Totaal

gemeente gemeente gemeente Woerden Bodegraven Montfoort Reeuwijk

gemeente Oudewater

op 31 december 2010

547,25

352,50

125,50

32,75

36,50

saldo van toe- en afname in 2011 op 31 december 2011

31,50515,75

-17,75 334,75

-11,25 114,25

-1,25 31,50

-1,25 35,25

afname tov voorgaand jaar

-5,0%

saldo van toe- en afname in 2012 op 31 december 2012

29,50486,25


-8,25 326,50 -2,5%

-9,0%

-10,25 104,00 -9,0%

-3,8%

-3,4%

-4,25 27,25

-6,75 28,50

-13,5%

-19,1%

Tevens geldt als uitgangspunt voor 2014 dat de garantieregeling van toepassing is. Begroot wordt een ten opzichte van 2012 en 2013 gelijkblijvende garantiefactor, namelijk 94%. Begroting realisatie 2014 t/m 2017 De realisatie van het aantal SE wordt bepaald door natuurlijke uitstroom uit de regeling Wsw en door verhuizingen tussen gemeenten. De begroting van de realisatie volgt onderstaand: gemeente gemeente gemeente Woerden Bodegraven Montfoort Reeuwijk

gemeente Oudewater

Aantal SE

Totaal

Begroting taakstelling 2014 Niet werkzaam bij DSG Uit andere gemeenten Taakstelling WVS De Sluis

333,70 17,0026,00 342,71

232,87 5,78-

55,71 9,75-

21,50 0,80-

23,63 0,67-

227,09

45,96

20,70

22,96

Onderrealisatie Begroting realisatie 2014

4,51338,20

3,69223,40

0,94 46,90

1,6019,10

0,1622,80

Begroting realisatie 2015 Begroting realisatie 2016 Begroting realisatie 2017

-4% -4% -4%

324,67 311,69 299,22


4

Kengetallen van de begroting van WVS De Sluis begroting 2017

begroting 2016

Aantal SE Gemeentelijke taakstelling Niet werkzaam bij DSG Uit andere gemeenten Taakstelling WVS De Sluis Onderrealisatie gem Woerden Overrealisatie gem Bgraven-Rwijk Overrealisatie gem Oudewater Overrealisatie gem Montfoort Realisatie WVS De Sluis 299,2 afname tov voorgaand jaar

Aantal FTE waarvan begeleid werken

gewijzigde begroting begroting 2014 2013

begroting 2015

311,7

324,7

333,7 17,026,0 342,7 3,70,9 0,21,6338,2

349,9 19,923,4 353,5 0,5 0,50,50,9352,1

12,5-

13,0-

13,5-

13,9-

13,3-

-4%

-4%

-4%

-4%

-4%

293,0 14,0 279,0

305,6 14,0 291,6

318,5 14,0 304,5

332,0 14,0 318,0

realisatie

346,9 14,4 332,5

(bedragen in €)

WSW subsidie (x 1.000) per toegekend SE

7.175 23.981


8.360 29.961

toename tov voorgaand jaar

0,0%

7.677

K

24.631

-2,6%

Personeelskosten (x 1.000) per FTE (excl. begeleid werken)

K

8.736 29.961 0,0%

K

25.281

-2,6%

K

8.208

9.122 29.961 0,0%

K

25.931

-2,5%

K

8.770

9.528

K

25.931

0,0%

K

9.129 0,0%

K

29.961 0,0%

9.961

K

29.961 1,4%

Begroting loonkosten SW De loonkosten SW worden verondersteld gelijk te blijven aan de loonkosten in 2013. Paragraaf weerstandsvermogen De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover WVS De Sluis beschikt om niet begrote kosten te dekken. Het weerstandsvermogen bestaat uit het eigen vermogen en bedraagt € 74.603. Inventarisatie van de risico’s Door de dalende taakstelling sinds 2008 staat de bedrijfseconomisch verantwoorde uitvoering van de Wsw door De Sluis Groep NV onder druk. De mate waarin de gemeenten gebruik zullen maken van de uitvoeringsorganisatie voor trajecten en voor overige arbeidsmarktregelingen zal grote invloed hebben op de geconsolideerde financiële resultaten van De Sluis Groep als geheel. Volgens afspraak met de Provincie, wordt het negatieve eigen vermogen van de NV jaarlijks verminderd totdat ultimo 2015 het eigen vermogen gelijk is aan nul.


5

Paragraaf financiering Kasbeheer Per saldo is ultimo boekjaar ongewijzigd € 74K in kas. De limiet voor een netto vlottende schuld bedraagt 8,2% van de omvang van de begroting. Renterisico De renterisiconorm houdt in, dat de leningen waarvoor in dat jaar het rentepercentage wordt herzien niet méér mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Renteherziening is in de jaren t/m 2016 bij WVS De Sluis niet van toepassing. Op 6 december 2017 dienen alle leningen o/g te worden afgelost, of te wel een bedrag groot € 6.501.000. Naar verwachting zal voor € 2.150.000 een nieuwe lening worden afgesloten. Paragraaf verbonden partijen WVS De Sluis is enig aandeelhouder van De Sluis Groep NV.


6

Programmabegroting 2014-2017 bedragen in € x 1.000

Baten Subsidie Wsw Bonus begeleid werken

Lasten Personeelskosten Afdrachtkorting loonheffing Kosten begeleid werken Overige kosten DSG NV Loonkosten SW Overige bedrijfskosten

Programmaresultaat Rente lening u/g DSG NV Overige rentebaten Rentelasten Financiële baten en lasten Resultaat voor doorberekening Dekking negatief resultaat: . doorberekend aan DSG NV . doorberekend aan de deelnemende gemeenten

Resultaat na bestemming

gewijzigde begroting realisatie 2013 2012

begroting 2017

begroting 2016

begroting 2015

begroting 2014

7.176

7.677

8.208

8.770

9.129

7.176

7.677

8.208

8.770

8.360 239 32 8.631 8 8.639

8.736 239 32 9.007 8 9.015

9.122 239 32 9.393 8 9.401

-1.463

-1.338

97 194 -235 56

-1.407

vorige mrjrn begroting 2014 8.624

9.129

9.478 40 9.518

9.528 239 32 9.799 8 9.807

9.961 -35 243 32 10.201 8 10.209

10.183 -34 256 32 10.437 -8 10.429

9.647 -70 281 32 9.890 8 9.898

-1.193

-1.037

-1.080

-911

-1.274

97 204 -245 56

97 204 -245 56

97 204 -245 56

97 204 -245 56

97 211 -245 63

97 204 -245 56

-1.282

-1.137

-981

-1.024

-848

-1.218

104

128

230

8.624

1.407 1.407

1.282 1.282

1.137 1.137

981 981

920 1.024

720 848

988 1.218

-

-

-

-

-

-

-

Begroting balans per 31 december Bedragen in € x 1.000

Activa Vaste activa Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking aan deelneming Lening aan deelneming Overige uitzettingen

Vlottende activa Uitzettingen Liquide middelen Overlopende activa

Bedragen in € x 1.000

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Vaste schulden Leningen o/g Vlottende passiva Netto vlottende schulden Overlopende passiva

Bedrag aan garantstellingen

begroting 2017 €

begroting 2014-2016 €

begroting 2013 €

realisatie 2011 €

2.152 2.152

2.152 4.350 6.502

2.152 4.350 6.502

2.152 4.350 6.502

10 280 40

130 200 40

130 310 40

266 326 45

2.482

6.872

6.982

7.139

begroting 2017 €


begroting 2013 €

realisatie 2012 €

75

75

75

75

2.150

6.501

6.501

6.501

247 10

276 20

386 20

530 33

2.482

6.872

6.982

7.139

-

-

-

-


8

Toelichting op de programmabegroting Voor zover niet toegelicht op de pagina’s 3 tot en met 6 van deze meerjarenbegroting, volgt onderstaand een toelichting op de onderscheiden posten van de programmabegroting (bedragen in € x 1.000):

Afdrachtkorting loonheffing De vermindering op de loonheffing in verband met onderwijs komt met ingang van 2014 te vervallen. Kosten begeleid werken Loonkostensubsidie Uitvoeringskosten DSG NV Begeleidingskosten

begroting 2015-17 € 85 42 112 239

begroting 2014 € 85 42 112 239

gewijzigde begroting 2013 € 85 43 115 243

realisatie 2012 € 87 46 123 256

De loonkostensubsidie aan werkgevers bij begeleid werken wordt begroot op ruim € 6.000 per begeleid werkenplek. De begroting van de uitvoerings- en begeleidingskosten bedraagt ongewijzigd respectievelijk € 3.000 en € 8.000 per FTE. Overige kosten DSG NV Dit betreft de voornamelijk personele kosten van de NV voor het beheer van de gemeentelijke taakstelling. Overige bedrijfskosten Kosten cliëntenraad Overige bedrijfskosten (minus overige baten)

3

begroting 2014 € 3

gewijzigde begroting 2013 € 3

realisatie 2012 € 3

5 8

5 8

5 8

(11) (8)


Rente lening u/g DSG NV Over de lening aan DSG NV wordt 4,5% rente in rekening gebracht. Overige rentebaten In 2008 is € 4.350.000 langdurig (tot 6 december 2017) uitgezet op een depositorekening bij de Rabobank. De rentevergoeding bedraagt gemiddeld 4,62% op jaarbasis. Rentelasten Op de volgende pagina volgt de jaarlijkse rentelast, per opgenomen lening bij de Bank Nederlandse Gemeenten:


9

Geldlening Geldlening Geldlening

rente %

opgenomen

looptijd

3,610% 3,770% 3,920%

6-12-2005 6-12-2006 6-12-2007

12 jaar 11 jaar 10 jaar

Doorberekend aan de deelnemende gemeenten (bedragen x 1.000) Gemeente Woerden Bodegraven-Reeuwijk Montfoort Oudewater

(bedragen x 1.000) Gemeente Woerden Bodegraven-Reeuwijk Montfoort Oudewater

hoofdsom

Rentelast

2.167.000 2.167.000 2.167.000 6.501.000

begroting 2015 € 816 165 74 82 1.137

begroting 2014 € 704 142 64 71 981

begroting 2017 € 1.009 204 92 102 1.407

begroting 2016 € 919 186 84 93 1.282

gewijzigde begroting 2013 € 656 136 61 67 920

78.229 81.696 84.946 244.871

realisatie 2012 € 517 103 49 51 720

De hoogte van de dekking van het negatieve resultaat per gemeente wordt vastgesteld naar rato van het aantal gerealiseerde SE bij WVS De Sluis. De begroting van de doorberekening is gebaseerd op de taakstelling van WVS De Sluis (zonder rekening te houden met onder- of overrealisatie van die taakstelling).


10

BEGROTING bij ongewijzigd beleid Werkvoorzieningschap De Sluis

Recommend Documents