BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI DKI JAKARTA
KATA PENGANTAR Sebagai wujud penerapan tata kepemerintahan yang baik (good governance) dan akuntabel serta untuk memenuhi kewajiban sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara (PAN) dan Reformasi Birokrasi (RB) Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta menyusun Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP). LAKIP merupakan bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan program dan kegiatan yang telah ditetapkan dalam Rencana Strategis BPKP tahun 2011-2014, yang selanjutnya dijabarkan setiap tahunnya dalam dokumen Penetapan Kinerja (Tapkin). Rencana Strategis (Renstra) Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta Tahun 2011-2014 dirancang mengikuti restrukturisasi perencanaan dan penganggaran karena demi keselarasan program dan kegiatan dalam RPJMN Tahun 2010-2014. Berdasarkan restrukturisasi program tersebut, program BPKP dalam Renstra mencakup satu program teknis yaitu Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, dan dua program generik yaitu Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP, serta Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara BPKP. Mengikuti peraturan Menteri Negara PAN dan RB Nomor 29 Tahun 2010 di atas, dan menindaklanjuti Surat Menteri PAN dan RB tentang Hasil Evaluasi atas Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, c.q. BPKP, tanggal 30 November 2012, program dalam Renstra BPKP tahun 2010–2014 disesuaikan dengan menambah perspektif sasaran strategis beserta Indikator Kinerja Utama (IKU) dengan maksud agar dapat dilakukan penilaian terhadap pencapaian tujuan dan sasaran. Penyusunan LAKIP telah didukung dengan sistem pengelolaan data kinerja di lingkungan Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta dengan menggunakan Sistem Informasi Manajemen Monitoring dan Evaluasi Rencana Kegiatan Tahunan (SIM MonevRKT), sedangkan pengelolaan data keuangan didukung dengan Sistem Akuntansi Instansi (SAI). LAKIP ini telah membandingkan antara realisasi kinerja Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta tahun 2012 dengan Tapkin Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta Tahun 2012. Hasil pembandingan menunjukkan bahwa rata-rata capaian kinerja BPKP telah memuaskan, dengan tercapainya 8 dari 8 sasaran strategis dan tercapainya 32 dari 32 LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
i
DAFTAR ISI KATA PENGANTAR .......................................................................................................................i DAFTAR ISI ...................................................................................................................................... iii RINGKASAN EKSEKUTIF .........................................................................................................v I.
PENDAHULUAN ................................................................................................................... 1 A. B. C. D. E.
II.
KEDUDUKAN, TUGAS POKOK DAN FUNGSI ORGANISASI..................................... 1 KEGIATAN DAN LAYANAN PRODUK ORGANISASI ................................................. 2 STRUKTUR ORGANISASI .................................................................................................... 3 ASPEK STRATEJIK ORGANISASI ....................................................................................... 4 SISTEMATIKA PENYAJIAN................................................................................................. 5
PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA ................................................. 7 A. RENCANA STRATEGIS 2011 – 2014 ................................................................................... 7 1. Pernyataan Visi ..................................................................................................................... 8 2. Pernyataan Misi..................................................................................................................... 8 3. Tujuan.................................................................................................................................. 13 4. Sasaran Strategis ................................................................................................................. 13 5. Indikator Kinerja Utama ...................................................................................................... 14 6. Program dan Kegiatan ......................................................................................................... 17 B. PERJANJIAN KINERJA 2012 ......................................................................................... 19
III. AKUNTABILITAS KINERJA........................................................................................ 24 A. CAPAIAN KINERJA ............................................................................................................ 24 B. ANALISIS KINERJA............................................................................................................. 28 Sasaran Strategis 1 .................................................................................................................. 28 Sasaran Strategis 2 .................................................................................................................. 33 Sasaran Strategis 3 .................................................................................................................. 35 Sasaran Strategis 4 .................................................................................................................. 38 Sasaran Strategis 5 .................................................................................................................. 44 Sasaran Strategis 6 .................................................................................................................. 46 Sasaran Strategis 7 .................................................................................................................. 48 Sasaran Strategis 8 .................................................................................................................. 58
IV. PENUTUP ................................................................................................................................. 60 LAMPIRAN LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
iv
RINGKASAN EKSEKUTIF
P
erwakilan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) Provinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta telah menyusun Rencana Strategis (Renstra) Tahun 2011-2014 yang memuat visi, misi, tujuan, sasaran, dan kegiatan, dilengkapi dengan indikator kinerja dan target yang akan dicapai. serta rencana pendanaan dalam tahun 2011-2014, yang selanjutnya menjadi acuan dalam penyusunan Kebijakan Pengawasan (Jakwas) dan Penetapan Kinerja (Tapkin) setiap tahun. Visi Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta adalah menjadi Auditor Presiden yang Responsif, Interaktif, dan Terpercaya, untuk Mewujudkan Akuntabilitas Keuangan Negara yang Berkualitas. Sebagai auditor Presiden, BPKP berperan membantu pemerintah dalam meningkatkan akuntabilitas keuangan negara, mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik, serta membantu upaya pencegahan dan pemberantasan korupsi sebagaimana diamanatkan dalam RPJMN 2010-2014. Untuk mewujudkan visinya, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta memiliki empat misi, yaitu (1) menyelenggarakan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan negara yang mendukung tata kepemerintahan yang baik dan bebas KKN di wilayah Perwakilan DKI Jakarta; (2) membina secara efektif penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah di wilayah Perwakilan DKI Jakarta; (3) mengembangkan kapasitas pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten di wilayah Perwakilan DKI Jakarta; serta (4) menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi presiden/pemerintah di wilayah Perwakilan DKI Jakarta. Dalam mencapai visi dan misi tersebut, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta menetapkan enam tujuan strategis yang akan dicapai dalam tahun 2011-2014, yaitu : (1) meningkatnya kualitas akuntabilitas keuangan Negara; (2) meningkatnya tata pemerintahan yang baik; (3) terciptanya iklim yang mencegah kecurangan dan memudahkan pengungkapan kasus yang merugikan keuangan Negara; (4) tercapainya efektivitas penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah; (5) meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten; dan (6) terselenggaranya sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi Presiden/pemerintah. Untuk mencapai tujuan strategis di atas, dalam tahun 2012 Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta telah merumuskan delapan sasaran strategis sebagai tindak lanjut atas surat Menteri PAN dan RB Nomor B/3293/M.PAN-RB/11/2012 tanggal 30 November 2012 tentang hasil evaluasi atas Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (AKIP) BPKP. Perumusan sasaran strategis diikuti dengan penyesuaian Indikator
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BPKP TAHUN 2012
v
RINGKASAN EKSEKUTIF
Kinerja Utama (IKU) dan penetapan IKU dominan sebagai dasar pengukuran capaian sasaran strategis. Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta Tahun 2012 ini merupakan salah satu media yang menunjukkan kesiapan Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta untuk mampu menjawab pertanyaan atas pencapaian kinerja tahun 2012. LAKIP ini juga sebagai alat kendali dan alat pengukuran kinerja secara kuantitatif menuju terwujudnya akuntabilitas keuangan negara yang berkualitas. Hasil penilaian atas pelaksanaan kinerja tahun 2012 menunjukkan bahwa sebanyak lima dari delapan sasaran strategis BPKP telah tercapai, sementara tiga sasaran strategis belum sepenuhnya tercapai. Delapan sasaran strategis Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta berikut capaiannya dapat dilihat pada Tabel RE.1. Tabel RE.1. Capaian Sasaran Strategis No.
Sasaran Strategis
Capaian Sasaran
1.
Meningkatnya Kualitas 95% LKKL, dan satu LKPD.
Tercapai 173,49%
2.
Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara Sebesar 87,50%. Terselenggaranya Standar Pelayanan Minimal (SPM) pada satu Pemda dan Terselenggaranya Good Governance pada 75% BUMN/BUMD. Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80%. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di satu Pemda.
Tercapai 166,67%
6.
Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten satu Pemda.
Tercapai 100%
7.
Meningkatnya Efektifitas Perencanaan Pengawasan sebesar 90% dan Kualitas Pengelolaan Keuangan Sebesar 100%. Terselenggaranya Satu Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan.
3. 4.
5.
8.
Tercapai 196,17% Tercapai 100%
Tercapai 100%
Tercapai 102,46% Tercapai 100%
Keberhasilan capaian sasaran strategis diukur dengan IKU yang menggambarkan peran BPKP dalam memberikan nilai tambah bagi stakeholders. Pengukuran capaian kinerja sasaran strategis meliputi pengukuran atas realisasi 12 IKU yang paling mempengaruhi capaian sasaran strategis (IKU dominan) dari 32 IKU yang telah ditetapkan dalam Tapkin Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta Tahun 2012. Pengukuran kemudian dilanjutkan dengan analisis, khususnya terhadap IKU yang menyimpang jauh dari targetnya. Realisasi pencapaian delapan sasaran strategis tersebut di atas, adalah sebagai berikut:
vi
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
RINGKASAN EKSEKUTIF
1. Meningkatnya Kualitas 95% Laporan Keuangan Kementerian/Lembaga, dan satu Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian dua IKU dominan, dengan realisasi sebagai berikut: a.
Jumlah Instansi Pemerintah Pusat (IPP) yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP sebanyak 51 dari 20 IPP yang ditargetkan untuk diasistensi oleh Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta, atau mencapai 255% dari target sebesar 85%.
b.
Jumlah Instansi Pemerintah Daerah (IPD) yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP sebanyak satu IPD dari satu IPD yang diasistensi oleh BPKP, atau mencapai 100%, atau sesuai dengan target sebesar 100%.
2. Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50% Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian IKU dominan “Persentase peningkatan penerimaan negara dari hasil pengawasan”, yang diukur berdasarkan Jumlah tindak lanjut (rekomendasi/saran) dibagi dengan jumlah rekomendasi/saran hasil audit OPN/OPAD. Realisasi IKU ini pada tahun 2012 adalah sebesar 8 rekomendasi yang telah ditindaklanjuti dan seluruhnya telah ditindaklanjuti atau 133,33%, dari target tahun 2012 sebesar 75%.
3. Terselenggaranya SPM pada satu Pemda dan terselenggaranya GG pada 75% BUMN/BUMD Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian dua IKU dominan, dengan realisasi sebagai berikut: a. Atas IKU “Jumlah IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai dengan Standar Pelayanan Minimal/Pelayanan Prima”, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta melakukan audit kinerja Pelayanan Pemda Bidang Pendidikan dan Kesehatan atas satu IPD untuk mendorong seluruh IPD tersebut mencantumkan SPM ke dalam dokumen perencanaan. Apabila dibandingkan dengan targetnya sebanyak satu IPD, maka diperoleh capaian IKU sebesar 100%. b. Atas IKU “ 2. Persentase BUMN/D/BLU/D yang dilakukan sosialisasi/asistensi GCG/KPI.“, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta melakukan kegiatan sosialisasi, asistensi, assessment penerapan Good Corporate Governance (GCG), Key Performance Indicator (KPI), dan audit kinerja pada BUMN/BUMD/BUL untuk meningkatkan tata kelola perusahaan. Dari hasil evaluasi terhadap 82 BUMN/BUMD/BUL, atau mencapai 120,59% dibandingkan dengan targetnya sebesar 55%.
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
vii
RINGKASAN EKSEKUTIF
4. Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80% Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian IKU dominan “5. Persentase pelaksanaan audit investigasi /PKKN (Perhitungan Kerugian Keuangan Negara )/PKA (Pemberian Keterangan Ahli)”, yang diukur berdasarkan Jumlah laporan audit investigasi/PKKN/PKA dibagi dengan permintaan audit investigasi/PKKN/PKA dari instansi penegak hukum. Dalam tahun 2012, telah dilaksanakan audit investigasi /PKKN/PKA terhadap kasus berindikasi Tindak Pidana Korupsi. Dari 68 permintaan audit investigasi/PKKN /PKA seluruhnya telah diterbitkan laporannya oleh Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta, sehingga capaian IKU adalah sebesar 100%.
5. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di satu Pemda Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian IKU dominan “Realisasi persentase K/L dan Pemda yang telah menyelenggarakan SPIP sesuai dengan PP Nomor 60 Tahun 2008”, yang diukur berdasarkan jumlah Pemda yang laporan keuangannya memperoleh opini WTP sebanyak satu dari jumlah seluruh Pemda sebanyak satu Pemda dengan realisasi 100%, dengan capaian 100% atas target sebesar 100%.
6. Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten pada satu Pemda Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian IKU dominan “Realisasi jumlah unit APIP yang telah menerapkan JFA”, yang diukur dari jumlah unit APIP yang telah menerapkan JFA. Sampai dengan tahun 2012, jumlah unit APIP yang telah menerapkan JFA adalah 1 APIP dari target sebanyak 1 APIP, atau realisasi sebesar 100%, dengan capaian 100% atas target sebesar 70%.
7. Meningkatnya Efektivitas Perencanaan Pengawasan sebesar 90% dan Kualitas Pengelolaan Keuangan sebesar 100% Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh dua IKU dominan, dengan realisasi sebagai berikut: a. IKU “Persentase jumlah rencana penugasan pengawasan yang terealisasi”, diukur dengan membandingkan antara tingkat realisasi penugasan terhadap rencana capaian yang ditetapkan. Pada tahun 2012, jumlah realisasi penugasan adalah 249 atau 84,98% dari 293 rencana penugasan, dengan capaian 94,43% atas target sebesar 90%. b. IKU ‘’Tingkat Opini BPK terhadap Laporan Keuangan BPKP” diukur 100% jika predikat opini BPK RI adalah Wajar Tanpa Pengecualian (WTP). Pada tahun 2012, opini dari BPK RI atas Laporan Keuangan BPKP Tahun Anggaran 2011 adalah WTP sehingga mencapai 100% dari target. viii
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
RINGKASAN EKSEKUTIF
8. Terselenggaranya Satu Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan Bagi Pimpinan Capaian sasaran strategis tahun 2012 ditunjukkan oleh capaian IKU dominan, “Terimplementasinya sistem informasi untuk mendukung pengambilan keputusan internal (manajemen BPKP)” yang telah direalisasikan dengan penerapan sistem informasi, sistem data warehouse, aplikasi transaksi, aplikasi lanjutan, dan infrastruktur teknikal, mencapai 100% dari target 100% pada tahun 2012. Keseluruhan program yang dilaksanakan Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta pada tahun 2012 menggunakan dana sebesar Rp21.637.91.000,00 atau 84,88% dari anggaran sebesar Rp25.491.981.0000,00. Secara umum sebagian besar sasaran strategis dalam tahun 2012 telah tercapai sesuai dengan yang ditargetkan. Namun demikian, masih terdapat beberapa sasaran strategis dan IKU yang masih perlu dipertajam. Untuk itu, diperlukan upaya dan kerja yang lebih keras lagi untuk mengoptimalkan pencapaian semua sasaran strategis di masa mendatang. Langkah-langkah yang harus dilakukan oleh BPKP dalam upaya memperbaiki kinerja antara lain: 1. Menyempurnakan metodologi perencanaan dan pelaksanaan pengawasan yang dapat secara dini memetakan permasalahan kegiatan lintas sektoral dan permasalahan stakeholder lainnya sehingga dapat lebih efektif memberikan rekomendasi strategis. 2. Peningkatan penyelenggaraan SPIP pada K/L/Pemda, antara lain melalui: a.
Meningkatkan intensitas pembimbingan teknis penyelenggaraan SPIP, antara lain untuk penyusunan desain penyelenggaraaan SPIP.
b.
Berkoordinasi lebih intensif dengan K/L/Pemda untuk percepatan implementasi SPIP secara integral dalam kegiatan operasional instansi, sehingga meningkatkan efisiensi dan efektivitas kinerja instansi termasuk peningkatan kualitas akuntabilitas dan laporan keuangan yang wajar.
3. Pengembangan sistem informasi pengukuran data kinerja sampai dengan capaian IKU.
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
ix
I. A.
PENDAHULUAN Kedudukan, Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi
P
erwakilan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) Provinsi DKI Jakarta di Provinsi Daerah Khusus Ibukota(DKI) Jakarta yang berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Kepala BPKP. Hal ini sesuai dengan Keputusan Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Nomor Kep-06.00.00-286/K/2001, yang terakhir diubah dengan Peraturan Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Nomor Per.955/K/SU/2011 tentang Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan. Berdasarkan surat keputusan tersebut, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta mempunyai tugas pokok sebagai berikut:
“Melaksanakan pengawasan keuangan dan pembangunan serta penyelenggaraan
akuntabilitas di daerah Provinsi DKI Jakarta sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku” Tugas pokok tersebut di atas selanjutnya dijabarkan ke dalam fungsi-fungsi yang harus dijalankan oleh Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta sebagai berikut: 1. Penyiapan Rencana dan Program Kerja Pengawasan; 2. Pengawasan terhadap pengelolaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara dan pengurusan Barang Milik/Kekayaan Negara; 3. Pengawasan terhadap pengelolaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah dan pengurusan Barang Milik/Kekayaan Pemerintah Daerah atas permintaan daerah; 4. ..Pengawasan terhadap penyelenggaraan tugas pemerintahan yang bersifat strategis dan atau lintas departemen/lembaga /wilayah; 5. Pemberian asistensi penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) pusat dan daerah; 6. Evaluasi atas Laporan Akuntabilitas Kinerja Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) pusat dan pemerintah daerah; 7. Pemeriksaan terhadap BUMN, badan-badan lain yang di dalamnya terdapat kepentingan Pemerintah, pinjaman/BLN yang diterima pemerintah pusat, dan BUMD atas permintaan daerah sesuai dengan ketentuan peraturan perundangundangan yang berlaku; 8. Evaluasi terhadap pelaksanaan Good Corporate Governance dan Laporan Akuntabilitas Kinerja pada BUMN, badan-badan lain yang di dalamnya terdapat kepentingan pemerintah, dan badan usaha milik daerah sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku; LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
1
BAB I. PENDAHULUAN
9. Investigasi terhadap indikasi penyimpangan yang merugikan negara, BUMN, dan badan-badan lain yang di dalamnya terdapat kepentingan pemerintah, pemeriksaan terhadap hambatan kelancaran pembangunan dan pemberian bantuan pemeriksaan pada instansi penyidik dan instansi pemerintah lainnya; 10. Pelaksanaan analisis dan penyusunan laporan hasil pengawasan serta pengendalian mutu pengawasan; 11. Pelaksanaan administrasi Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta .
B.
Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi
Sesuai dengan Renstra, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta melaksanakan jenis kegiatan pengawasan sebagai berikut: 1. Pre-emptif Jenis kegiatan pre-emptif bertujuan agar auditan menyiapkan infrastruktur yang diperlukan untuk pengembangan good governance, pelayanan publik, dan pemberantasan KKN. Sasaran jenis kegiatan ini adalah berkurangnya penyakit birokrasi yang bersifat laten. 2. Preventif Jenis kegiatan preventif mencakup kegiatan konsultasi manajemen untuk memecahkan permasalahan kesisteman yang mempengaruhi penciptaan peringatan dini (early warning system) atas proses governance, manajemen risiko, dan pencegahan KKN, berdasarkan pola kemitraan dengan unsur-unsur manajemen pemerintah. Sasarannya adalah meminimalisasi peluang berlangsungnya moral hazard di birokrasi. 3. Represif Jenis kegiatan represif berupa audit investigatif untuk menjustifikasi perhitungan kerugian negara atas kasus-kasus dengan atau tidak diketemukannya indikasi melawan hukum/tindak pidana korupsi. Sasarannya adalah terungkap dan terselesaikannya kasus-kasus penyimpangan dan perbuatan melawan hukum. Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta telah menghasilkan beberapa produk unggulan yang bermanfaat bagi pembenahan manajemen pemerintahan. Selain produk untuk pembinaan penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah menurut PP 60 Tahun 2008, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta juga menghasilkan produk unggulan antara lain: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Pengembangan Sistem Monitoring dan Evaluasi Program Pembangunan; Sistem Informasi Manajemen Keuangan Daerah (SIMDA); Good Governance di Instansi Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah; Program Peningkatan Kinerja Sektor Korporat (Performance Enhancement Program); Program Pengembangan Manajemen Risiko Sektor Korporat dan Sektor Publik; Program Pengembangan GCG BUMN/BUMD; Program Pengembangan Internal Control BUMN/BUMD berbasis COSO; Program Anti Korupsi (PAK); Fraud Control Plan (FCP);
|LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA
PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
2
BAB I. PENDAHULUAN
C.
Struktur Organisasi
Susunan organisasi Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta sesuai dengan pasal 4 Keputusan Kepala BPKP Nomor KEP-06.00.00-286/K/2001 tanggal 30 Mei 2001 sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Peraturan Kepala BPKP Nomor KEP-616/K/SU/2011 tanggal 25 Mei 2011, tentang Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan BPKP, dengan bagan sebagai berikut: Gambar 1.1. Struktur Organisasi Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta KEPALA PERWAKILAN KABAG TATA USAHA
KASUBBAG PROLAP
KASUBBAG KEPEGAWAIA N
KASUBBAG UMUM
KABID PIPP
KABID APD
KABID AKUNTAN NEGARA
KABID INVESTIGASI
KOORDINATOR PFA 1
KOORDINATOR PFA 2
KOORDINATOR PFA 3
KOORDINATOR PFA 4
KASUBBAG KEUANGA N
PEJABAT FUNGSIONAL AUDITOR
Keterangan: Ka Bag = Kepala Bagian Ka Bid = Kepala Bidang Ka Subbag = Kepala Subbagian Prolap = Program dan Pelaporan
PIPP = Pengawasan Instansi Pemerintah Pusat APD = Akuntabilitas Pemerintah Daerah BAN = Bidang Akuntan Negar PFA = Pejabat Fungsional Auditor
Sumber Daya Manusia Dalam menjalankan tugas pokok dan fungsinya, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta didukung oleh sumber daya manusia sebanyak 197 pegawai per tanggal 31 Desember 2012 . Dalam jumlah tersebut di atas termasuk 5 orang Auditor yang diperbantukan/dipekerjakan pada unit kerja lain yaitu: - Tim Pengadilan Negeri Denpasar - Tim Polsoskam BKO Kepolisian - Tim pada Trans Jakarta Jumlah
1 orang 3 orang 1 orang 5 orang
Rincian SDM tersebut adalah sebagai berikut:
| LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA
PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
3
BAB I. PENDAHULUAN
KELOMPOK PEGAWAI Kepala Perwakilan Kepala Bagian Kepala Bidang Kepala Sub Bagian Pejabat Fungsional Auditor Pejabat Fungsional Arsiparis Pejabat Fungsional Kepegawaian Pejabat Fungsional Paramedis Pegawai Fungsional Umum Jumlah
D.
: : : : : : : : :
JUMLAH 1 Orang 1 Orang 4 Orang 4 Orang 144 Orang 2 Orang 1 Orang 1 Orang 39 Orang 197 Orang
Aspek Stratejik Organisasi
BPKP merupakan Lembaga Pemerintah Non Kementerian (LPNK) yang bertanggungjawab langsung kepada Presiden Republik Indonesia, yang dalam pelaksanaan tugasnya dikoordinasikan oleh Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara. Lingkup tugas BPKP meliputi pengawasan terhadap pelaksanaan pembangunan maupun penyelenggaraan pemerintahan, baik di pusat maupun di daerah. Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta sebagai Kantor Perwakilan BPKP yang berkedudukan di wilayah Provinsi DKI Jakarta memiliki posisi yang strategis karena berada di Ibukota Negara yang menjadi barometer kemajuan demokratisasi, keamanan, perekonomian, kelembagaan maupun birokrasi. Dalam perannya sebagai quality assurance, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta akan mendukung BPKP Pusat dalam membantu pemerintah dalam meningkatkan tata kelola pemerintah yang baik, meningkatkan kinerja program pemerintah, dan menciptakan iklim untuk pencegahan KKN di wilayah Provinsi DKI Jakarta. Dalam peran sebagai juru bicara bidang pengawasan, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta berupaya untuk meningkatkan kepercayaan publik melalui pengkomunikasian hasil pengawasan di wilayahnya. Sedangkan dalam rangka meningkatkan kualitas hasil pengawasan nasional, Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta mendukung BPKP Pusat untuk berperan dalam mengembangkan sistem pengawasan nasional yang terintegrasi dan sinergi antar Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP). Mandat PP No.60/2008 mengenai SPIP kepada BPKP dapat tercapai jika seluruh komponen, sumber daya dan energi BPKP difokuskan kepada upaya penciptaan dan implementasi SPIP yang menyeluruh sebagai suatu sistem. Dalam kaitan hal tersebut, maka Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta harus memiliki proses internal yang unggul, struktur dan proses pengendalian intern yang sesuai dengan perkembangan jaman. Dengan demikian, peran Quality Assurance yang diberikan kepada segenap instansi pemerintah harus terjamin kualitasnya. Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta juga harus mampu menjadi |LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA
PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
4
BAB I. PENDAHULUAN
pendamping pemerintah daerah terkait dengan auditor eksternal dan mampu mengkomunikasikan hasil pengawasan secara efektif kepada publik. Proses internal yang unggul tersebut harus didukung dengan pertumbuhan dan pembelajaran atas seluruh sumber daya Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta berupa human capital (struktur dan kompetensi SDM yang tepat), information capital (sistem informasi yang andal, teknologi informasi yang terpadu, penyempurnaan SOP) dan organization capital (iklim kerja yang kondusif: struktur organisasi yang tepat, kepemimpinan, budaya kerja dll), serta dukungan dari seluruh fungsi pendukung lainnya.
E.
Sistematika Penyajian
Laporan Akuntabilitas Kinerja ini pada dasarnya adalah suatu media untuk mengkomunikasikan capaian kinerja Perwakilan Provinsi DKI Jakarta selama Tahun 2012. Capaian Kinerja Tahun 2012 tersebut dibandingkan dengan Rencana Kinerja Tahun 2012 yang telah diselaraskan dengan Penetapan Kinerja (TAPKIN) Tahun 2012, merupakan tolok ukur keberhasilan organisasi. Analisis atas capaian kinerja terhadap rencana kinerja ini akan memungkinkan diidentifikasikannya sejumlah celah kinerja bagi perbaikan kinerja di masa datang. Artinya, terhadap capaian yang telah mencapai atau melebihi target (sudah baik) agar tetap dipertahankan, sedangkan terhadap capaian kinerja yang masih di bawah target untuk masa mendatang dapat dilakukan perbaikan melalui strategi-strategi yang lebih baik. Dengan pola pikir seperti tersebut di atas, sistematika penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta Tahun 2012 dapat diilustrasikan dalam bagan sebagai berikut:
| LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA
PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
5
BAB I. PENDAHULUAN
Gambar 1.2. Sistematika Penyajian LAKIP PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA Tahun 2012 Referensi Bab
PENDAHULUAN
Bab I
PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA
RencanaStrategis 2011-2014
PerjanjianKinerja/Penetapan Kinerja 2012
Bab II
AKUNTABILITAS KINERJA
Bab III
PENUTUP
Bab IV
|LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA
PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
6
IV. PENUTUP Sebagaimana diamanatkan dalam PP 60 Tahun 2008, BPKP melakukan pembinaan SPIP dan pengawasan intern terhadap kegiatan lintas sektoral, kebendaharaan umum dan kegiatan lain atas permintaan Presiden. Fungsi pengawasan intern dilakukan melalui kegiatan audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya. Pengawasan intern terutama diarahkan untuk membantu Menteri/Pimpinan Lembaga, Gubernur, dan Bupati/Walikota dalam rangka memperkuat dan menunjang efektivitas Sistem Pengendalian Intern. Pertanggungjawaban pelaksanaan pengawasan intern dan pembinaan SPIP disampaikan dalam LAKIP BPKP. Dalam pelaporan kinerja ini disajikan informasi kinerja yang telah diperjanjikan disertai evaluasi dan analisis yang memadai sehingga dapat dimanfaatkan untuk perbaikan kinerja ke depan. Laporan Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta, di samping merupakan pertanggungjawaban kinerja BPKP dalam mencapai tujuan/sasaran strategis tahun 2012, juga mencerminkan sejauh mana Sistem AKIP telah diimplementasikan. Beberapa perbaikan mendasar telah dilakukan terhadap seluruh komponen Sistem AKIP yang meliputi perencanaan kinerja, pengukuran kinerja, pelaporan kinerja, evaluasi kinerja, dan pencapaian sasaran organisasi. Perbaikan dalam perencanaan kinerja berupa perbaikan kualitas dokumen renstra, rencana kinerja tahunan, penetapan kinerja, dan indikator kinerja utama. Terhadap Renstra Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta 2011 sd 2014 telah ditambahkan sasaran strategis, IKU dan target tahunan diselaraskan dengan RPJMN. Target-target kinerja jangka menengah dalam renstra telah dirinci dalam target-target kinerja tahunan dalam rencana kinerja tahunan dan penetapan kinerja, serta dimanfaatkan untuk mengukur keberhasilan. Sasaran strategis telah berorientasi hasil, bukan proses/kegiatan, dan diukur dengan indikator-indikator kinerja utama yang dominan. Kegiatan yang dirancang telah selaras dan memiliki hubungan kausalitas dengan sasaran. Perbaikan dalam pengukuran kinerja berupa perbaikan mekanisme pengumpulan data kinerja dengan menggunakan teknologi informasi, dan melakukan pengukuran kinerja melalui pembandingan dengan target tahun berjalan. Upaya perbaikan dalam evaluasi kinerja berupa pemantauan mengenai kemajuan pencapaian kinerja beserta hambatannya oleh pihak internal maupun eksternal, dan melaksanakan tindak lanjut atas hasil evaluasi. LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
60
BAB IV. PENUTUP
Pencapaian sasaran strategis sebagian besar telah memenuhi target dan termasuk kategori “Memuaskan” dibandingkan target yang telah ditetapkan dalam tahun 2012. Dari delapan sasaran strategis dengan keseluruhan 32 IKU, telah dipilih 12 IKU dominan sebagai ukuran penilaian capaian sasaran. Realisasi tahun 2012, lima dari delapan sasaran strategis telah mencapai target 100%, dan 9 dari 12 IKU dominan tercapai yang dirinci sebagai berikut. Sasaran 1: Dari 3 IKU dominan, tercapai 3, capaian 173,49% Sasaran 2: Dari 1 IKU dominan tercapai 166,67% Sasaran 3: Dari 2 IKU dominan, tercapai 2, capaian 196,17% Sasaran 4: Dari 1 IKU dominan, tercapai 1, capaian 100% Sasaran 5: Dari 1 IKU dominan tercapai 100% Sasaran 6: Dari 1 IKU dominan tercapai 100% Sasaran 7: Dari 2 IKU dominan, tercapai 2, capaian 102,46% Sasaran 8: Dari 1 IKU dominan, tercapai 1, capaian 100% Beberapa kelemahan dalam pencapaian sasaran strategis dapat diidentifikasi sebagai berikut: 1. Hasil pengawasan lintas sektoral yang dijadikan sebagai bahwa pengambilan keputusan oleh stakeholder masih perlu ditingkatkan. 2. K/L/Pemda belum sepenuhnya menerapkan Sistem Pengawasan Internal Pemerintah sesuai dengan PP 60/2008 disebabkan: a. Penerapan SPIP belum secara integral menyatu dengan operasional instansi, namun baru pada tahap pengenalan terhadap SPIP berupa sosialisasi, dan workshop SPIP yang perlu ditindaklanjuti oleh Pemerintah Provinsi DKI Jakarta menapak kepada tahap pengembangan infrastruktur pengendalian, berupa pemetaan risiko, penetapan dan pengembangan Kebijakan/Standard Operating Procedure (SOP); b. Belum intensifnya fasilitasi penyelenggaraan SPIP sehingga manfaat nyata dari SPIP belum dapat dirasakan oleh K/L/Pemda. Langkah-langkah yang harus dilakukan oleh Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta dalam upaya memperbaiki kinerja antara lain: 1. Menyempurnakan metodologi perencanaan dan pelaksanaan pengawasan yang secara dini dapat memetakan permasalahan lintas sektoral dan permasalahan stakeholder lainnya sehingga dapat lebih efektif mengarahkan perumusan rekomendasi yang relevan dan strategis. 2. Peningkatan K/L/Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP 60/2008 diupayakan dengan cara: a.
Menuntaskan penguatan dan pengembangan infrastruktur penyelenggaraan SPIP dengan terus meningkatkan pembinaan penyelenggaraan SPIP. Subkegiatan yang akan dilaksanakan untuk mendukung kegiatan tersebut antara lain : LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
61
BAB IV. PENUTUP
1) Menambah jumlah personil satgas pembinaan SPIP yang dapat bertugas secara fokus untuk kegiatan pembinaan penyelenggaraan SPIP. 2) Meningkatkan target, realisasi dan kualitas sosialisasi, diklat dan workshop penyelenggaraan SPIP bagi Kementerian/Lembaga dan Pemerintah Daerah. 3) Meningkatkan intensitas pembimbingan teknis penyelenggaraan SPIP, antara lain untuk penyusunan desain penyelenggaraaan SPIP. b. Berkoordinasi lebih intensif dengan Kementerian/Lembaga dan Pemerintah Daerah untuk percepatan implementasi dan internalisasi penyelenggaraan SPIP secara integral dalam kegiatan operasional instansi, sehingga meningkatkan efisiensi dan efektivitas kinerja instansi termasuk peningkatan kualitas akuntabilitas dan laporan keuangan yang wajar. 3. Pengembangan sistem informasi pengukuran data kinerja sampai dengan capaian IKU. Akhirnya dengan disusun LAKIP ini, diharapkan dapat memberikan informasi secara transparan kepada seluruh pihak yang terkait mengenai tugas fungsi Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta, sehingga dapat memberikan umpan balik guna peningkatan kinerja pada tahun-tahun mendatang. Secara internal LAKIP ini telah menjadi motivator untuk lebih meningkatkan kinerja organisasi terhadap perkembangan tuntutan stakeholders, sehingga kontribusi BPKP dalam pembangunan dapat lebih dirasakan.
---o0o---
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA TAHUN 2012
62
Lampiran 1
JANUARI 2012
06-01-2012: mengawali Tahun 2012 dengan pelantikan Kasubbag Umum pada Perwakilan BPKP DKI Jakarta.
27-01-2012: penandatangan Pakta Integritas, diikuti oleh seluruh pegawai Perwakilan BPKP DKI Jakarta.
MARET 2012
APRIL 2012
01-03-2012: kegiatan Workshop Peningkatan Kapabilitas dan Kompetensi Auditor Bidang Investigasi Perwakilan BPKP DKI Jakarta.
11-04-2012: penandatanganan Nota Kesepahaman RSAB Harapan Kita dengan Perwakilan BPKP DKI Jakarta tentang Penguatan Tata Kelola Program.
MEI 2012
08-05-2012: penyerahan Laporan Hasil Pengawasan atas Kualitas Akuntabilitas Keuangan Negara/Daerah pada Provinsi DKI Jakarta Tahun 2011 oleh Kepala Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta kepada Gubernur DKI Jakarta.
25-05-2012: pelantikan Kabag TU Perwakilan BPKP DKI Jakarta.
Lampiran 1
JUNI 2012
30-05-2012: bentuk apresiasi Gubernur DKI Jkt kpd BPKP yang telah membantu Pemprov. DKI meningkatkan kualitas akuntabilitas PKD, ditunjukkan dgn secara khusus mengundang Kaper DKI dlm acara press conference.
12-06-12: penandatanganan MoU antara PT. MRT Jakarta dengan Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
JULI 2012
12-06-12: penandatanganan MoU antara PT. Inhutani IV dengan Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
11-07-2012: MoU antara PT WIKA Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
dg
14-07-2012: penandatanganan MoU antara RSUP Fatmawati dg Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
31-07-2012: penandatanganan MoU antara Rumah Sakit Kanker Dharmais dg Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
Lampiran 1
AGUSTUS 2012
SEPTEMBER 2012
30-08-2012: Sosialisasi Program Anti Korupsi tahap II dengan focus grup peserta adalah pelajar.
05-09-2012: Sosialisasi Program Anti Korupsi Perwakilan BPKP DKI Jakarta dg fokus grup Kepala Madrasah di Propinsi DKI Jakarta.
24-09-2012: pelantikan pejabat eselon Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
IV
28-09-2012: PKS gabungan pegawai Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta.
13-11-2012: penandatanganan MoU antara PT Inhutani II dg Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta tentang Kerjasama penerapan
19-11-2012: pelantikan pejabat Kabid Investigasi
NOPEMBER 2012
GCG.
Lampiran 1
DESEMBER 2012
18-12-2012: bertempat di Balaikota Jakarta, Wagub Basuki Tjahaja Purnama menyampaikan DIPA TA 2013 kepada Satker di Wilayah DKI Jakarta.
07-12-2012: Penandatanganan MoU tentang kerjasama penerapan GCG antara BPKP DKI Jakarta dengan Perum Percetakan Negara Republik Indonesia.
Lampiran 2/ 1 - 3
CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2012 PERWAKILAN BPKP PROVINSI DKI JAKARTA
INDIKATOR KINERJA UTAMA
SASARAN STRATEGIS 1 Meningkatnya Kualitas 95% 1 LKKL, dan satu LKPD
3 Terselenggaranya padasatu Pemda terselenggaranya GG 75% BUMN/BUMD
2012
REALISASI
% CAPAIAN
Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan laporan keuangan
%
85
255,00
300,00
2
Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
%
100
100,00
100,00
3
Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan wajar
%
83
100,00
120,48
4
Persentase hasil pengawasan lintas sektor yang disampaikan ke Pusat
%
75
155,56
5
Persentase hasil pengawasan atas permintaan Presiden yang disampaikan ke Pusat Persentase hasil pengawasan atas permintaan stakeholders yang dijadikan bahan pengambilan keputusan oleh stakeholders
%
70
%
7
Persentase hasil optimalisasi negara/daerah ditindaklanjuti
8
KEUANGAN PROGRAM
%
SDM (OH) RENCANA REALISASI
%
166.034
222.342
133,91
2.283
3.179 139,27
1.1.4 LKPD
156.898
100.948
64,34
2.357
6.709 284,59
1.1.8
1.133.568
1.158.479
102,20
4.415
4.357
207,41
1.1.1.
245.569
223.797
91,13
1.490
2.160 144,97
90,91
129,87
1.1.3.
138.483
72.173
52,12
615
85
120,00
141,18
1.1.7.
358.060
365.484
102,07
1.380
1.617 117,17
%
75
100,00
133,33
1.1.6
-
3.080
0,00
181
660 364,64
Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke Pusat
%
75
316,67
422,22
1.1.2
151.432
54.380
35,91
2.381
1.438
60,39
Persentase IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar Pelayanan Minimal
%
100
100,00
100,00
1.1.9.
45.368
103.675
228,52
974
709
72,79
10
Persentase BUMN/D/BLU/D yang dilakukan sosialisasi/asistensi GCG/KPI
%
55
120,59
219,25
1.1.10
621.181
560.453
90,22
8.376
6.568
78,41
11
Jumlah BUMD yang dilakukan audit kinerja
BUMD
1
1,00
100,00
1.1.11
7.740
18.966
245,04
60
SPM 9 dan pada
pengawasan penerimaan yang
Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah
refere ANGGARAN REALISASI nsi 1.1.4.
6
2 Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50%
SATUAN
388
98,69
63,09
133 221,67
Lampiran 2/ 2 - 3
INDIKATOR KINERJA UTAMA
SASARAN STRATEGIS 4 Meningkatkan Kesadaran dan 12 Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD Dalam Upaya Pencegahan dan 13 Pemberantasan Korupsi Menjadi 80%
5 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di 70% K/L/Pemda
SATUAN
Kelompok Masyarakat yang Kelompok mendapatkan Sosialisasi Program Masyarakat Anti Korupsi.
KEUANGAN
SDM (OH) RENCANA REALISASI
REALISASI
% CAPAIAN
2
3,00
150,00
1.1.15
153.458
147.579
96,17
445
471 105,84
358 233,99
2012
PROGRAM
refere ANGGARAN REALISASI nsi
%
%
IPP/IPD/BUMN/BUMD/BLU/B fraud yang LUD berisiko mendapatkan sosialisasi/DA/asistensi/evaluasi FCP
Instansi
3
5,00
166,67
1.1.16
38.830
48.017
123,66
153
14
Jumlah IPP/IPD/BUMN/BUMD/BLU/B LUD yang dilakukan kajian peraturan yang berpotensi TPK.
Instansi
1
1,00
100,00
1.1.17
11.430
3.917
34,27
235
65
27,66
15
Persentase penugasan HKP, penyesuaian harga
%
100
100,00
100,00
1.1.18
113.755
163.181
143,45
962
633
65,80
16
Persentase pelaksanaan investigasi /PKKN/PKA
audit
%
100
100,00
100,00
1.1.19
472.481
472.913
100,09
2.171
1.601
73,74
17
Persentase hasil pengaduan masyarakat
telaahan
%
100
100,00
100,00
1.1.20
11.207
-
0,00
150
12
8,00
18
Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008
%
100
100,00
100,00
1.2.5
9.091
-
0,00
112
6
5,35
19
Jumlah Pemda Yang dilakukan Asistensi Penyelenggaraan SPIP Sesuai PP No 60 Tahun 2008
IPP/IPD
1
1,00
100,00
90.913
90.123
99,13
1.122
763
68,02
20
Jumlah Pemda Yang dilakukan monitoring Sistem Pengendalian Intern
IPP/IPD
1
1,00
100,00
9.091
5.390
59,29
112
50
44,58
11.007
7.040
63,96
60
75 125,00
pelaksanaan klaim dan
6 Meningkatnya kapasitas 21 aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten pada satu Pemda
Persentase Pemda yang dilakukan asistensi penerapan JFA
%
100
100,00
100,00
7 Meningkatnya efektifitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaaan keuangan sebesar 100%.
22
Persentase penugasan terealisasi
jumlah rencana pengawasan yang
%
90
84,98
94,43
181.250
83.380
46,00
560
640 114,29
23
Persentase kesesuaian laporan keuangan Perwakilan BPKP dengan SAP
%
100
100,00
100,00
179.400
126.886
70,73
590
444
75,25
24
Persepsi kepuasan perwakilan terhadap kepegawaian
7
7,53
107,57
274.900
228.882
83,26
1.758
1.684
95,79
pegawai Skala likert 110 layanan
Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis LainnyaBPKP
1.1.23
Lampiran 2/ 3 - 3
INDIKATOR KINERJA UTAMA
SASARAN STRATEGIS
8 Terselenggaranya 1 sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan
SATUAN
100
SDM (OH) RENCANA REALISASI
% CAPAIAN
100,00
100,00
24.200
162.725
672,42
236
488 206,78 1.162 102,20
PROGRAM
refere ANGGARAN REALISASI nsi
%
25
Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA
26
Persepsi Kepuasan Pegawai Skala likert 1- 6,5 10 Perwakilan atas Pencairan Anggaran yang Diajukan sesuai Prosedur
6,94
106,77
16.797.257
13.341.044
79,42
1.137
27
Jumlah publikasi kegiatan perwakilan BPKP di media masa
28
Persentase Pemanfaatan asset
29
Persepsi kepuasan perwakilan terhadap sarpras
30
Persentase rekomendasi Inspektorat
31
32
tindak hasil
%
2012
KEUANGAN
REALISASI
Jumlah berita
15
24,00
160,00
23.500
23.183
98,65
360
100
27,78
%
100
100,00
100,00
1.567.741
1.556.228
99,27
2.680
2.321
86,60
7,08
#VALUE!
1.994.083
1.985.164
99,55
2.210
2.381 107,74
pegawai Skala likert 1- 7.0 10 layanan
lanjut audit
%
%
85
100,00
117,65
66.000
31.787
48,16
50
113 226,00
Jumlah Instansi APIP yang telah disosialisasi dan atau diassessment tata kelola APIP
Instansi APIP
0
0,00
0,00
14.103
9.020
63,96
75
95 126,67
Jumlah Sistem Informasi yang dimanfaatkan secara efektif
%
100
100,00
100,00
423.950
267.681
63,14
1.458
25.491.981
21.637.917
84,88
41.148
42.715 103,81
3.959.700 21.532.281 25.491.981
3.830.957 17.806.960 21.637.917
30.109 11.039 41.148
32.047 10.668 42.715
25.491.981 -
21.637.917 -
41148 -
42.715 -
3.945.597
3.821.937
30.034
31.952
Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis LainnyaBPKP
JUMLAH Jumlah berdasarkan rekap keseluruhan per desember 2012
RKT SELISIH
1.335
91,56
Lampiran 3 : 1 - 3
PERBANDINGAN REALISASI IKU TAHUN 2012 DENGAN TARGET TAHUN 2014 Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta
SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA UTAMA
1 2 1 Meningkatnya Kualitas 95% LKKL, dan Persentase IPP yang mendapat pendampingan penyusunan satu LKPD laporan keuangan
2 Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50%
KINERJA SATUAN TH 2012
TARGET KINERJA TH 2014
% CAPAIAN TH 2012 THD TARGET TH 2014
3 %
4 300,00
5 95,00
6=5/7 315,79
Persentase IPD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP
%
100,00
100,00
100,00
Persentase jumlah laporan keuangan proyek PHLN yang memperoleh opini dukungan wajar
%
120,48
85,00
141,74
Persentase hasil pengawasan lintas sektor yang disampaikan ke Pusat
%
207,41
90,00
230,45
Persentase hasil pengawasan atas permintaan Presiden yang disampaikan ke Pusat
%
129,87
70,00
185,53
Persentase hasil pengawasan atas permintaan stakeholders yang dijadikan bahan pengambilan keputusan oleh stakeholders
%
141,18
90,00
156,86
Persentase hasil pengawasan optimalisasi penerimaan negara/daerah yang ditindaklanjuti
%
133,33
80,00
166,67
Persentase hasil pengawasan BUN yang disampaikan ke Pusat
%
422,22
80,00
527,78
Lampiran 3 : 2 - 3
SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA UTAMA
1 2 3 Terselenggaranya SPM pada satu Pemda Persentase IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar dan terselenggaranya GG pada 75% Pelayanan Minimal BUMN/BUMD Persentase BUMN/D/BLU/D yang dilakukan sosialisasi/asistensi GCG/KPI
TARGET KINERJA TH 2014
% CAPAIAN TH 2012 THD TARGET TH 2014
3 %
4 100,00
5 100,00
6=5/7 100,00
%
219,25
75,00
292,34
BUMD
100,00
100,00
100,00
Kelompok Masyarakat yang mendapatkan Sosialisasi Program Kelompok Anti Korupsi. Masyarakat
3,00
1,00
300,00
IPP/IPD/BUMN/BUMD/BLU/BLUD berisiko fraud yang mendapatkan sosialisasi/DA/asistensi/evaluasi FCP
Instansi
5,00
4,00
125,00
Jumlah IPP/IPD/BUMN/BUMD/BLU/BLUD yang dilakukan kajian peraturan yang berpotensi TPK.
Instansi
1,00
1,00
100,00
Persentase pelaksanaan penugasan HKP, klaim dan penyesuaian harga
%
100,00
85,00
117,65
Persentase pelaksanaan audit investigasi /PKKN/PKA
%
100,00
85,00
117,65
Persentase hasil telaahan pengaduan masyarakat
%
100,00
100,00
100,00
%
100,00
100,00
100,00
Jumlah Pemda Yang dilakukan Asistensi Penyelenggaraan SPIP Sesuai PP No 60 Tahun 2008
IPP/IPD
1,00
1,00
100,00
Jumlah Pemda Yang dilakukan monitoring Sistem Pengendalian Intern
IPP/IPD
1,00
1,00
100,00
Jumlah BUMD yang dilakukan audit kinerja 4 Meningkatkan Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/BUMD Dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80%
KINERJA SATUAN TH 2012
5 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Persentase Pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP di satu Pemda Nomor 60 Tahun 2008
Lampiran 3 : 3 - 3
SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA UTAMA
KINERJA SATUAN TH 2012
TARGET KINERJA TH 2014
% CAPAIAN TH 2012 THD TARGET TH 2014
1 6 Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten pada 80% K/L/Pemda
2 Persentase Pemda yang dilakukan asistensi penerapan JFA
3 %
4 100,00
5 100,00
6=5/7 100,00
7 Meningkatnya efektifitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaaan keuangan sebesar 100%.
Persentase jumlah rencana penugasan pengawasan yang terealisasi
%
94,43
90,00
104,92
Persentase kesesuaian laporan keuangan Perwakilan BPKP dengan SAP
%
100,00
100,00
100,00
Skala likert 1-10
7,53
8,00
94,13
Persentase Pagu Dana yang tidak Diblokir dalam DIPA
%
100,00
100,00
100,00
Persepsi Kepuasan Pegawai Perwakilan atas Pencairan Anggaran yang Diajukan sesuai Prosedur
Skala likert 1-10
6,94
7,50
92,53
Jumlah berita %
24,00
25,00
96,00
100,00
100,00
100,00
Skala likert 1-10
7,08
8,00
88,50
%
117,65
95,00
123,84
Jumlah Instansi APIP yang telah disosialisasi dan atau diassessment tata kelola APIP
Instansi APIP
0,00
1,00
0,00
Jumlah Sistem Informasi yang dimanfaatkan secara efektif
%
100,00
100,00
100,00
Persepsi kepuasan pegawai perwakilan terhadap layanan kepegawaian
Jumlah publikasi kegiatan perwakilan BPKP di media masa Persentase Pemanfaatan asset Persepsi kepuasan pegawai perwakilan terhadap layanan sarpras Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil audit Inspektorat
8 Terselenggaranya 1 sistem dukungan pengambilan keputusan bagi pimpinan
Lampiran 4: 1 - 2
CAPAIAN KINERJA KEGIATAN Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta TAHUN 2012 No. 1
2
SASARAN STRATEGIS
Rencana 166.034,00
Dana Realisasi 222.342,00
% 133,91
Target 2.283,00
SDM (OH) Realisasi 3.179,00
% 139,27
156.898,00
100.948,00
64,34
2.358,00
6.709,00
284,59
1.1.8
1.133.568,00
1.158.479,00
102,20
4.415,00
4.357,00
98,69
184,00
1.1.1.
245.569,00
223.797,00
91,13
1.490,00
2.160,00
144,97
10
90,91
1.1.3.
138.483,00
72.173,00
52,12
615,00
388,00
63,09
10
19
190,00
1.1.7.
358.060,00
365.484,00
102,07
1.380,00
1.617,00
117,17
Laporan
0
0
0,00
Laporan
1
6
600,00
1.1.6
181,00
660,00
364,64
Laporan
18
67
372,22
1.1.2
2.381,00
1.438,00
60,39
Laporan
0
0
0,00
0,00
-
-
Laporan
6
8
133,33
1.1.9.
45.368,00
103.675,00
228,52
974,00
709,00
72,79
Laporan
52
44
84,62
1.1.10
621.181,00
560.453,00
90,22
8.376,00
6.568,00
78,41
Laporan hasil pengawasan atas kinerja PSO BUMN
Laporan
0
0
0,00
0,00
-
-
Laporan hasil pengawasan atas kinerja BUMD
Laporan
1
1
100,00
1.1.11
7.740,00
18.966,00
245,04
60,00
133,00
221,67
Laporan
6
9
150,00
1.1.15
153.458,00
147.579,00
96,17
445,00
471,00
105,84
Indikator Kinerja Output
Satuan
Target
Realisasi
%
Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL
Laporan
20
51
255,00
Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKPD
Laporan
19
59
310,53
Laporan hasil pengawasan atas Proyek PHLN
Laporan
59
69
116,95
Laporan hasil pengawasan lintas sektor
Laporan
25
46
Laporan hasil pengawasan atas permintaan presiden
Laporan
11
Laporan hasil pengawasan atas permintaan stakeholder
Laporan
Laporan hasil bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKBUMD Tercapainya Optimalisasi Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara Penerimaan Negara sebesar 87,50% Laporan hasil pengawasan BUN
Meningkatnya Kualitas 95% LKKL, dan satu LKPD
Laporan hasil pengawasan atas penerimaan negara sektor korporat 3
4
Laporan hasil pengawasan atas Terselenggaranya SPM kinerja pelayanan publik pada satu Pemda dan terselenggaranya GG pada Laporan hasil bimtek/asistensi 75% BUMN/BUMD GCG/KPI sektor korporat
Meningkatkan Kesadaran Laporan hasil sosialisasi masalah dan Keterlibatan K/L, korupsi Pemda, BUMN/BUMD
ref 1.1.4.
151.432,00
3.080,00
-
54.380,00
35,91
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 4: 2 - 2
CAPAIAN KINERJA KEGIATAN Perwakilan BPKP Provinsi DKI Jakarta TAHUN 2012 No.
SASARAN STRATEGIS
Indikator Kinerja Output
1.1.16
Rencana 38.830,00
Dana Realisasi 48.017,00
% 123,66
Target 153,00
SDM (OH) Realisasi 358,00
% 233,99
200,00
1.1.17
11.430,00
3.917,00
34,27
235,00
65,00
27,66
13
130,00
1.1.18
113.755,00
163.181,00
143,45
962,00
633,00
65,80
52
68
130,77
1.1.19
472.481,00
472.913,00
100,09
2.171,00
1.601,00
73,74
Laporan
1
1
100,00
1.1.20
11.207,00
-
150,00
12,00
8,00
Laporan
9
12
133,33
1.2.5
109.096,00
95.513,00
-
1.346,00
819,00
5,35
1.1.23
11.007,00
7.040,00
63,96
60,00
75,00
125,00
Satuan
Target
Realisasi
%
Laporan
3
6
200,00
Laporan
2
4
Laporan hasil audit investigasi atas HKP, Klaim dan Penyesuaian Harga
Laporan
10
Laporan hasil audit investigasi, perhitungan kerugian negara, dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi Penyidik
Laporan
Laporan hasil audit investigasi atas permintaan Instansi lainnya Laporan pembinaan penyelenggaraan SPIP
Pemda, BUMN/BUMD Laporan hasil bimtek/asistensi Dalam Upaya Pencegahan implementasi FCP dan Pemberantasan Laporan hasil kajian pengawasan Korupsi Menjadi 80%
ref
-
5
Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP di satu Pemda
6
Meningkatnya kapasitas Jumlah sosialisasi dan Bimtek aparat pengawasan intern Penerapan JFA APIP Daerah pemerintah yang profesional dan kompeten pada satu Pemda
Kegiatan
2
2
100,00
7
Meningkatnya efektifitas perencanaan pengawasan sebesar 90% dan kualitas pengelolaaan keuangan sebesar 100%.
Laporan dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
Laporan
20
20
100,00
21.108.331,00
17.539.279,00
83,09
9.581,00
9.333,00
97,41
Jumlah sosialisasi dan bimtek penerapan tatakelola APIP Daerah
Kegiatan
1
2
200,00
14.103,00
9.020,00
63,96
75,00
95,00
126,67
Laporan Evaluasi Penerapan tata kelola APIP Daerah
Laporan
0
0
0,00
Laporan
40
40
100,00
423.950,00
267.681,00
1.458,00
1.335,00
8
Terselenggaranya 1 sistem Laporan dukungan Manajemen dukungan pengambilan Perwakilan BPKP (Terkait SI) keputusan bagi pimpinan Jumlah
25.491.981,00
21.637.917,00
63,14
41.149,00
42.715,00
91,56
