BAB IV BUSINESS PLAN 4.1 Deskripsi Bisnis Maschio Mobile Barbershop adalah sebuah model kreasi bisnis yang fokus pada pelayanan barbershop dan pria sebagai target utamanya. Perbedaan Maschio dengan barbershop lain adalah pelayanannya yang bersifat mobile atau berjalan. Selain itu, Maschio juga memiliki sistem reservasi online dimana kebanyakan barbershop lain tidak menyediakan layanan ini. Reservasi online ini memudahkan para pelanggan untuk mendapatkan antrian terlebih dahulu dan dapat menghemat waktu antrian. Reservasi online ini dapat dilakukan melalui via website dan mobile application pada smartphone pelanggan. Melihat gambaran deskripsi bisnis dari Maschio diatas maka dapat dikatakan point terpenting dalam bisnis Maschio adalah jasa maschio itu sendiri, operational time, pengaturan manajemen SDM, menentukan Key Performa Index, penentuan SOP dan mengetahui resiko dan kesempatan dari bisnis tersebut. 4.2
Jasa
Maschio mobile barbershop fokus kepada jasa cukur rambut. Hal ini berlandaskan dari konsep quick service yang kami usung. Dimana kami
57
mengharapkan setiap satu orang pelanggan dapat selesai dicukur dalam waktu 10 menit saja. Untuk proses servis cukur rambut diawali dengan pelanggan menginstruksikan model rambut yang mereka inginkan. Untuk pemilihan model rambut, kami menyediakan sebuah aplikasi yang dapat diunduh secara gratis dari smartphone pelanggan. Dalam aplikasi tersebut, pelanggan dapat memilih model rambut yang mereka mau dan juga dapat melakukan simulasi potongan rambut yang mereka inginkan dengan tersedianya pilihan potongan rambut pria masa kini. Selanjutnya, pelanggan akan dicukur rambutnya ± 10 menit. Setelah dicukur, barber akan menggunakan hair vacuum untuk membersihkan sisa-sisa rambut. Dengan hair vacuum ini akan mempercepat servis dan juga hemat air. Setelah hair waste vacuum, barber akan melakukan hair styling dengan menggunakan pomade atau gel rambut. Pomade atau gel rambut ini bersifat opsional, jika pelanggan lebih suka rambut tanpa pomade atau gel mereka dapat meminta untuk tidak menggunakannya. 4.3
Operasional
Sebagai start up, Maschio akan memiliki 5 unit mobil barbershop. Setiap unit mobil barbershop akan beroperasi di wilayah yang berbeda. Waktu operasional Maschio adalah dari pukul 12.00 WIB sampai dengan pukul 20.00 WIB. Kami memilih untuk beroperasi dari pukul 12.00 karena pukul tersebut merupakan jam istirahat karyawan kantoran pada umumnya. Sedangkan kami memilih pukul 20.00 sebagai jam akhir operasional
58
dikarenakan pukul tersebut sudah banyak orang yang sudah pulang ke rumah pada pukul tersebut. Berikut ini adalah jadwal dari
operasional mobil
Maschio berdasarkan hari dan wilayah:
Hari
A
B
C
D
E
Jak.Sel
Jak.Pusat
Jak.Barat
Jak.Timur
Jak.Utara
12.00: Bulungan
12.00: Sudirman 13.00: Thamrin
12.00: TV
12.00: Labschool
12.00: Kelapa
(Rawamangun)
Gading
13.00: Cawang
13.00: Sunter
17.00: Halim
17.00: PIK
13.00: SCBD Senin - Jumat
17.00: Kuningan
17.00: Monas
Metro
(Kembangan) 13.00:Daan Mogot 17.00: Mall TA
09.00: Parkir Sabtu Minggu
-
09.00: GBK
Timur Senayan
09.00: BKT 09.00: Monas
Banjir Kanal
09.00 : PIK
Timur
Table 4.1 Maschio Mobile Schedule
Berdasarkan tabel tersebut, dapat kita lihat pembagian tugas setiap unit mobil berdasarkan wilayahnya yang berbeda-beda. Untuk pukul 12.00 kami menargetkan karyawan kantoran sebagai pelanggan kami, maka dari itu dari pukul 12.00 – 14.00 kami akan mangkal di daerah pusat perkantoran. Setelah itu kami akan berpindah tempat ke daerah yang banyak mahasiswa maupun siswa sekolah yang akan dimulai dari pukul 14.00 – 17.00. Setelahnya kami akan berpindah lagi ke daerah pusat perbelanjaan yang dimulai dari pukul 17.00 – 20.00.
59
Dengan berdiam di suatu tempat atau mangkal tentunya akan kami akan dipungut untuk biaya parkir. Maka dari itu kami akan meminta izin terlebih dahulu kepada pemilik lahan untuk dapat mangkal di lahan mereka. Diharapkan, kami dapat bekerja sama dengan baik dengan sang pemilik lahan. Sehingga akan terjadi proses bisnis yang lancar yang tidak mengganggu operasional dari Mashcio mobile barbershop. 4.4
Manajemen SDM
4.4.1 Perencanaan Karyawan Berikut rincian dari para pekerja Maschio Mobile Barbershop pada tahun pertama, yang terdiri dari: a. 15 orang barber atau tukang cukur yang bertugas untuk mencukur rambut pelanggan. Di mana terdapat 5 unit mobil dan masing-masing unit mobil terdiri dari 3 orang barber. Untuk barber terdapat requirement sebagai berikut: 1. Pria 2. Usia 18-28 tahun 3. Berpengalaman sebagai capster minimal 1 tahun 4. Bersedia mengikuti training selama 3 bulan
60
b. 5 orang admin yang yang merupakan tim leader di setiap unit mobil. Dimana setiap unit mobil akan memiliki 1 orang admin. Admin bertugas sebagai kasir dan juga driver yang akan menyetir mobil Maschio dari kantor pusat ke tempat mangkalnya. Untuk admin terdapat requirement sebagai berikut: 1. Pria 2. Usia 22-30 tahun 3. Memiliki SIM A dan bisa menyetir 4. Minimal pendidikan SMA atau sederajat c. 1 orang yang bertugas sebagai financial officer. Dimana financial officer akan bertanggung jawab atas segala urusan keuangan perusahaan. Untuk financial officer terdapat requirement sebagai berikut: 1. Pria/Wanita 2. Usia 21-30 tahun 3. Minimal pendidikan D3/S1 akuntansi 4. Dapat bekerja dalam tekanan d. 1 orang Marketing Communication officer. Dimana marketing communication officer akan bertugas mengatur segala usaha pemasaran
61
untuk Maschio mobile barbershop. Juga akan bertanggung jawab untuk melakukan kerjasama dengan pihak lain yang ingin beriklan di website maupun Maschio mobile barbershop. Terdapat beberapa requirement untuk posisi ini: 1. Pria/Wanita usia 21-28 tahun 2. Minimal pendidikan D3/S1 Marketing 3. Berpengalaman dalam bidang marketing minimal 1 tahun 4.4.2 Training Karyawan Karyawan yang akan diberi training adalah para barber. Hal ini ditujukan untuk mengasah kemampuan para barber dalam hal memotong rambut pria. Training barber ini akan bekerja sama dengan sekolah potong rambut profesional. Tujuan dari training barber ini adalah agar para barber dapat memotong rambut secara cepat dan tepat. Juga barber akan diajari cara menggunakan alat hair waste vacuum dan juga styling rambut menggunakan pomade atau gel rambut. 4.4.3 Briefing Karyawan Briefing karyawan per tim akan dilakukan kepada masing-masing kelompok unit mobil. Admin yang juga berlaku sebagai team leader akan menjadi pemimpin disetiap briefing harian. Brifieng ini ditujukan untuk memupuk rasa kekompakan dimana setiap karyawan dapat mengungkapkan keluh
62
kesah dan juga saran kepada karyawan lainnya. Dengan begitu diharapkan akan terjalin hubungan yang baik antar sesama karyawan dan juga akan memperbaiki kinerja kerja karyawan. 4.2
Key Performa Index
Pengelolaan kinerja pegawai secara efektif merupakan salah satu faktor kunci untuk meningkatkan kinerja bisnis perusahaan. Dengan mengukur hasil kerja para pegawai melalu Key Performa Indikator atau KPI diharapkan proses pembinaan pekerjaan pegawai dapat maksimal dan dapat memberikan hasil yang positif serta meningkatkan kualitas dari bisnis tersebut. Key Performa Indikator akan memberikan informasi sejauh mana target yang telah ditentukan oleh perusahaan telah terpenuhi. Hair consultant menjadi bagian terpenting bagi Maschio maka dari itu kami membuat standarisasi servis dengan tujuan menghasilkan output servis yang sama pada tiap unit Maschio. Maka dari itu kegiatan dari hair consultant Maschio memiliki beberapa poin KPI yang telah ditentukan oleh perusahaan yaitu : a. Menata gaya rambut para pelanggan (Memotong rambut) 15 orang per hari/ barber. b. Barber harus memotong rambut 1 orang pelanggan dalam kurun waktu 10 menit. c. Pengalaman di bidang barber atau capster minimal 1 tahun.
63
Berikut adalah bentuk form KPI dari team leader sebagai penilaian yang akan digunakan untuk mengevaluasi kinerja para barber, yaitu:
Nama Barber Unit Mobil NIM
1
2
Hari
Bulan
< 10menit
> 10menit
Jumlah Customer
Ketepatan Waktu
Tabel 1.5 Form KPI (key performa index)
Selain barber, tugas seorang Marketing juga menjadi kunci utama dalam bisnis mobile barbershop ini, dikarenakan kegiatan mobile ini harus selalu diupdate keberadaannya terhadap customer, maka perusahaan juga menentukan KPI untuk marketing, yaitu : a. Memastikan atau memonitor brand ambassador yang dipilih oleh Maschio mengupdate atau mempromosikan Maschio 5x sehari via sosial media di tahun pertama. b. Memastikan memakai budget marketing untuk promosi sebesar Rp66.500.000 dimulai pada tahun kedua untuk web hosting expenses, walking billboard tax expenses, dan promotional twit-ing expenses.
64
c. Membuat laporan marketing setiap bulannya yang akan dievaluasi pada akhir bulan. d. Membuat marketing plan untuk tahun berikutnya. Berikut adalah bentuk form KPI dari Marketing sebagai penilaian yang akan digunakan untuk mengevaluasi kinerjanya, yaitu: Nama Unit Mobil NIM
1 2 3 4
Update Twitter Update Instagram Laporan Bulanan Ketepatan waktu
Hari
Bulan
< 10menit
> 10menit
(SMS Reply) Table 1.6 Form KPI Marketing
Dengan adanya KPI untuk barber dan marketing, diharapkan KPI yang diterapkan mampu mendorong para pegawai untuk bekerja sesuai dengan target yang telah ditentukan agar mendapatkan hasil yang diinginkan. Selain itu, diharapkan proses pembinaan kinerja pegawai dapat dilakukan dengan optimal, obyektif dan memberikan kontribusi positif bagi kinerja bisnis perusahaan.
65
4.3 Standard Operation Procedure
Owners
CFO Andi Abdul Rasyid S.Hum, MM
Financial Officer
CMO Laras Sekar Mayang S.Ikom, MM
Marketing officer
COO Ika Putri Febrianti S.Ikom, MM
Team Leaders
Barbers
Bagan 1.4 Struktur Organisasi Maschio Mobile Barbershop
Bagan di atas merupakan bagan dari organisasi Maschio Mobile Barbershop. Bagan ini merupakan bagian dari Standard Operation Procedure (SOP), dimana satu sama lain saling berkaitan. SOP ini diperlukan agar Maschio Barbershop memiliki standar servis yang sama di setiap unit mobilnya. Jika kita lihat, Owners yang terdiri dari Andi Abdul Rasyid, Ika Putri Febrianti dan Laras Mayang Sekar secara langsung bertanggung jawab atas semua staff yang ada. Kami bertanggung jawab secara penuh untuk mengontrol jalannya bisnis secara umum.
66
a) Marketing officer berada langsung dibawah supervisi CMO (Chief Marketing Officer)
dan memiliki tugas untuk menangani segala
upaya kegiatan pemasaran untuk menaikan sales ataupun pelanggan dari Maschio Mobile Barbershop. Seorang Marketing officer secara langsung berhubungan dengan financial officer yang bertugas untuk mengurusi segala hal yang berhubungan dengan keuangan. Untuk melakukan kegiatan pemasaran tentunya marketing officer perlu untuk mengajukan budget yang harus diajukan kepada financial officer yang nantinya memerlukan persetujuan dari para owners. Selain itu marketing officer juga akan berhubungan dengan para team leaders, salah satunya jika akan mengadakan sebuah event. b) Financial officer berada langsung di bawah supervisi CFO (Chief Financial Officer). Financial officer bertanggung jawab atas segala urusan keuangan tentunya harus melakukan perhitungan pendapatan maupun pengeluaran bisnis secara harian, mingguan, bulanan dan tahunan. Financial officer selain berhubungan dengan marketing officer juga akan berhubungan dengan team leaders, dimana team leaders ini merupakan petugas yang bertanggung jawab atas setiap barber di masing-masing unit mobil mereka. Hubungan mereka akan lebih banyak tentang laporan arus kas harian, mingguan, bulanan hingga tahunan. c) Team Leader berada langsung di bawah supervisi COO (Chief Operational Officer). Terdapat 5 orang team leader di 5 unit mobil 67
Maschio atau setiap unit mobil akan terdiri dari 1 orang team leader dan 3 orang barber. Setiap team leader nantinya akan berhubungan langsung dengan para barber. Team leader bertugas menjadi kasir merangkap admin. Selain itu mereka akan bertugas sebagai superviser dari para barber. Mereka secara langsung dapat melakukan penilaian terhadap barber-barber yang ada dibawah supervisinya. d) Barber berada langsung di bawah supervisi Team Leader. Setiap barber akan bertanggung jawab untuk memberikan servis yang terbaik kepada setiap pelanggannya. Maka dari itu sesi training merupakan sebuah awal yang penting bagi para barber. Mereka akan memiliki standar servis yaitu memotong rambut dalam waktu ± 10 menit. Tak hanya quick servis, para barber akan dilatih untuk lebih ramah terhadap pelanggan sehingga membuat pelanggan nyaman untuk memotong di Maschio. Lebih lanjut, standar dari servis di semua unit Maschio Barbershop setiap pelanggan akan diberikan pilihan model potong rambut yang dapat dilihat melalui ipad dari admin. Dalam waktu 10 menit tersebut sudah termasuk dengan pembersihan sisa rambut dengan menggunakan hair waste vacuum dan juga hair styling menggunakan pomade atau gel rambut. Diharapkan standarisasi servis ini akan terus berlaku sama di setiap unit Maschio, sehingga pelanggan wilayah A jika memotong di Mashcio wilayah B tidak akan kecewa akibat perbedaan standar servis yang ada.
68
Jumlah Barber Per Unit
3 Orang Barber
Servis yang Diberikan
Potong rambut, hair vacuum & hair styling
Time
estimation
per ± 10 Minutes
customer
Tabel 1.7. Standar Servis Maschio Mobile Barbershop
4.4 Risiko & Kesempatan Dalam menjalankan suatu bisnis setiap bisnis pasti akan mengalami kendala. Untuk Maschio sendiri kendala-kendala yang mungkin dihadapi adalah komplain dari para pelanggan walk-in yang harus mengantri lebih lama ketimbang pelanggan yang melakukan online reservation. Untuk itu kami akan menghimbau kepada pelanggan kami untuk melakukan online reservation terlebih dahulu yang mana akan mempermudah urusan mereka. Selain itu, memotong rambut bukanlah suatu keahlian yang mudah. Maka dari itu, untuk menghindari resiko komplain dari pelanggan yang tidak puas dengan hasil potongan barber Maschio kami akan memberikan training yang baik dengan menggunakan jasa trainer profesional demi melahirkan barberbarber yang andal dalam memotong rambut. Sedangkan dalam hal kesempatan, Maschio berkesempatan sebagai pelopor bisnis barbershop dengan tema mobile. Dengan sebuah inovasi baru ini
69
diharapkan Maschio akan berhasil meraih pangsa pasar dan menjadi pilihan utama masyarakat untuk memotong rambut. Selain itu, dengan pertumbuhan bisnis setiap tahunnya diharapkan Maschio dapat bisa melebarkan sayapnya dengan menambah unit mobil dan juga menjual franchise-nya kepada pebisnis yang tertarik dengan bisnis mobile barbershop ini. 4.7
Ringkasan Keuangan
Dalam sub bab ringkasan ini kami akan memberikan pemaparan atas proyeksi perkiraan keuangan dari Maschio Mobile Barbershop. Perhitungan keuangan ini akan diproyeksikan selama 5 tahun yaitu dari awal tahun 2015 hingga akhir 2019. Sub bab ini teridiri dari intial cost, laopran laba rugi bulanan, laba rugi tahunan, laporan arus kas, laporan neraca, NPV (Net Present Value) dan IRR (Internal Rate of Return). Untuk tahun pertama Maschio akan memiliki 5 unit mobil. Pada tahun 2017 akan dilakukan penambahan unit sebanyak 5 unit begitu pula di tahun 2018 dan 2019. Berikut ringkasan keuangan dari Maschio Mobile Barbershop:
70
A. Initial Cost
INITIAL COST 2015 MASCHIO MOBILE BARBERSHOP Item
Quantity
Estimated Price
Total
Vehicles Modification Patent and License Mobile Application Website
5 5 1 1 1
Rp Rp Rp Rp Rp
150.000.000 30.000.000 25.000.000 50.000.000 10.000.000
Rp Rp Rp Rp Rp
750.000.000 150.000.000 25.000.000 50.000.000 10.000.000
Tools Gunting Vacuum Barber Chair Mesin Cukur Generator Total Tools
15 15 15 15 5
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
50.000 1.000.000 3.000.000 1.500.000 5.000.000 10.550.000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
750.000 15.000.000 45.000.000 22.500.000 25.000.000 108.250.000
3 15 1
Rp Rp Rp
126.825.000 Rp 2.500.000 Rp 105.525.000 Rp
380.475.000 112.500.000 105.525.000
Rp
1.800.000.000
Modal Awal Operasional Biaya Training 3 Bulan Biaya Tak Terduga
TOTAL
71
B. Laporan Laba Rugi Bulanan
Laporan Laba Rugi
Jan
Pendapatan -Hair cutting Total Pendapatan
Rp Rp
Biaya Operasional Bensin Parking (daily parking) Landlord (JaPrem) Total Biaya Operasional
Rp Rp Rp Rp
Salaries Expenses Haircutter Team Leader Accounting Marketing THR Total Salaries Expenses
Rp
Marketing Expenses
Rp
Supplier Expenses
Rp
Repairs and Maintenance Vehicles tools repair and maintenance Haircutting tools repair and maintenance Total Repairs and Maintenance
Rp Rp Rp
Feb
Mar
- Rp - Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
- Rp - Rp
Apr - Rp - Rp
May
Jun
84.240.000 Rp 112.320.000 Rp 140.400.000 84.240.000 Rp 112.320.000 Rp 140.400.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp
54.000.000 Rp
54.000.000 Rp
54.000.000 Rp
54.000.000 Rp
54.000.000
18.000.000 Rp
12.000.000 Rp
12.000.000 Rp
12.000.000 Rp
12.000.000 Rp
12.000.000
Rp
5.700.000 Rp
7.500.000 Rp
9.450.000
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 500.000 1.500.000
Rp 625.000 Rp Rp 625.000 Rp Rp 1.000.000 Rp Rp 126.825.000 Rp Rp 37.500.000 Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp 126.825.000 37.500.000
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 625.000 1.000.000
Rp 166.575.000 Rp 166.575.000 Rp
2.250.000 Rp
2.250.000 Rp
2.250.000
-
-
Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
-
Rp
-
Other Expenses
Patent and License Mobile Application Website Van Modification Mobile Phone Mobile Broadband Petty Cash Modal Awal Operasional Biaya Training 3 Bulan Biaya Tak Terduga Total Other Expenses
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
25.000.000 50.000.000 10.000.000 150.000.000 625.000 625.000 1.000.000 126.825.000 37.500.000 105.525.000 507.100.000
Penyusutan Van Maschio (5 Unit) Equipment Mobil Maschio Total penyusutan
Rp Rp Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 1.804.167 3.470.833
Laba Kotor
Rp (532.775.000) Rp (240.250.000) Rp (240.250.000) Rp
2.615.000 Rp
28.895.000 Rp
55.025.000
Bonus (10%)
Rp (53.277.500) Rp (24.025.000) Rp
(24.025.000) Rp
261.500 Rp
2.889.500 Rp
5.502.500
Pendapatan Bersih Sebelum Pajak
Rp (479.497.500) Rp (216.225.000) Rp (216.225.000) Rp
2.353.500 Rp
26.005.500 Rp
49.522.500
Pajak (25%)
Rp (119.874.375) Rp (54.056.250) Rp
(54.056.250) Rp
588.375 Rp
6.501.375 Rp
12.380.625
Laba Bersih
Rp (359.623.125) Rp (162.168.750) Rp (162.168.750) Rp
1.765.125 Rp
19.504.125 Rp
37.141.875
72
Laporan Laba Rugi
Jul
Aug
Sep
Oct
Nov
Pendapatan -Hair cutting Total Pendapatan
Rp Rp
Biaya Operasional Bensin Parking (daily parking) Landlord (JaPrem) Total Biaya Operasional
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp Rp Rp Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000
Rp
54.000.000 Rp
54.000.000 Rp
54.000.000 Rp
Marketing Expenses
Rp
12.000.000 Rp
12.000.000 Rp
Supplier Expenses
Rp
11.250.000 Rp
Repairs and Maintenance Vehicles tools repair and maintenance Haircutting tools repair and maintenance Total Repairs and Maintenance
Rp Rp Rp
168.480.000 Rp 168.480.000 Rp
196.560.000 Rp 196.560.000 Rp
196.560.000 Rp 196.560.000 Rp
224.640.000 Rp 224.640.000 Rp
Dec
235.560.000 Rp 235.560.000 Rp
241.020.000 241.020.000
Rp Rp Rp Rp
2.535.000 1.040.000 2.600.000 6.175.000
54.000.000 Rp
Rp Rp Rp Rp Rp 54.000.000 Rp
33.000.000 15.000.000 3.500.000 2.500.000 54.000.000 108.000.000
12.000.000 Rp
12.000.000 Rp
12.000.000 Rp
12.000.000
13.200.000 Rp
13.200.000 Rp
15.000.000 Rp
15.750.000 Rp
16.200.000
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 Rp 500.000 Rp 1.500.000 Rp
1.000.000 500.000 1.500.000
Rp Rp Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 Rp 625.000 Rp 1.000.000 Rp
625.000 625.000 1.000.000
Rp
2.250.000 Rp
2.250.000 Rp
2.250.000 Rp
2.250.000 Rp
2.250.000 Rp
2.250.000
Van Maschio (5 Unit) Equipment Mobil Maschio Total penyusutan
Rp Rp Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 Rp 1.804.167 Rp 3.470.833 Rp
1.666.667 1.804.167 3.470.833
Laba Kotor
Rp
81.305.000 Rp
107.435.000 Rp
107.435.000 Rp
133.715.000 Rp
143.885.000 Rp
94.895.000
Bonus (10%)
Rp
8.130.500 Rp
10.743.500 Rp
10.743.500 Rp
13.371.500 Rp
14.388.500 Rp
9.489.500
Pendapatan Bersih Sebelum Pajak
Rp
73.174.500 Rp
96.691.500 Rp
96.691.500 Rp
120.343.500 Rp
129.496.500 Rp
85.405.500
Pajak (25%)
Rp
18.293.625 Rp
24.172.875 Rp
24.172.875 Rp
30.085.875 Rp
32.374.125 Rp
21.351.375
Laba Bersih
Rp
54.880.875 Rp
72.518.625 Rp
72.518.625 Rp
90.257.625 Rp
97.122.375 Rp
64.054.125
Salaries Expenses Haircutter Team Leader Accounting Marketing THR Total Salaries Expenses
Other Expenses
Patent and License Mobile Application Website Van Modification Mobile Phone Mobile Broadband Petty Cash Modal Awal Operasional Biaya Training 3 Bulan Biaya Tak Terduga Total Other Expenses
Penyusutan
73
C. Laporan Laba Rugi Tahunan
74
Laporan Laba Rugi
2015
2016
2017
2018
Pendapatan -Hair cutting Total Pendapatan
Rp 1.599.780.000 Rp 3.538.080.000 Rp 7.899.840.000 Rp Rp 1.599.780.000 Rp 3.538.080.000 Rp 7.899.840.000 Rp
Biaya Operasional Operasional Mobil Parking (daily parking) Landlord (JaPrem) Total Biaya Operasional
Rp Rp Rp Rp
30.420.000 12.480.000 31.200.000 74.100.000
Rp Rp Rp Rp
6.142.500 1.008.000 1.320.000 8.470.500
Salaries Expenses Haircutter Team Leader Accounting Marketing THR Total Salaries Expenses
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
363.000.000 165.000.000 38.500.000 27.500.000 54.000.000 648.000.000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
475.200.000 198.000.000 46.200.000 33.000.000 59.400.000 811.800.000
Marketing Expenses
Rp
150.000.000 Rp
175.800.000 Rp
Supply Expenses
Rp
107.250.000 Rp
Repairs and Maintenance Vehicles tools repair and maintenance Haircutting tools repair and maintenance Total Repairs and Maintenance
Rp Rp Rp
12.000.000 Rp 6.000.000 Rp 18.000.000 Rp
Rp Rp Rp Rp
2019
13.029.120.000 Rp 13.029.120.000 Rp
18.860.400.000 18.860.400.000
12.899.250 1.058.400 1.440.000 15.397.650
Rp Rp Rp Rp
20.316.319 1.111.320 1.560.000 22.987.639
Rp Rp Rp Rp
28.442.846 1.166.886 1.680.000 31.289.732
Rp 1.045.440.000 Rp 435.600.000 Rp 101.640.000 Rp 72.600.000 Rp 151.734.000 Rp 1.807.014.000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1.724.976.000 718.740.000 167.706.000 119.790.000 250.361.100 2.981.573.100
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
2.529.964.800 1.054.152.000 245.968.800 175.692.000 367.196.280 4.372.973.880
201.690.000 Rp
227.674.500 Rp
253.758.225
222.420.000 Rp
434.610.000 Rp
637.065.000 Rp
829.950.000
18.000.000 Rp 7.200.000 Rp 25.200.000 Rp
24.000.000 Rp 8.400.000 Rp 32.400.000 Rp
30.000.000 Rp 9.600.000 Rp 39.600.000 Rp
36.000.000 10.800.000 46.800.000
Other Expenses
Patent and License Mobile Application Website Van Modification Mobile Phone Mobile Broadband Petty Cash Modal Awal Operasional Biaya Training 3 Bulan Biaya Tak Terduga Total Other Expenses
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
25.000.000 50.000.000 10.000.000 150.000.000 7.500.000 7.500.000 12.000.000 380.475.000 112.500.000 105.525.000 186.825.000
Rp Rp Rp
Rp Rp -
20.000.000 21.650.000
Rp Rp -
Rp
41.652.015 Rp
Rp
8.700.000 8.700.000 18.000.000 35.400.000
Rp Rp Rp Rp
151.000.000 9.900.000 9.900.000 24.000.000
Rp Rp Rp Rp
152.000.000 11.100.000 11.100.000 30.000.000
Rp Rp Rp Rp
153.000.000 123.000.000 12.300.000 36.000.000
Rp
39.000.000 Rp
40.500.000 Rp
42.000.000
Rp
233.800.000 Rp
244.700.000 Rp
366.300.000
Penyusutan Van Maschio (5 Unit) Equipment Mobil Maschio
Van Maschio (5 Unit) 2017 Equipment Mobil Maschio '17 Van Maschio (5 Unit) 2018 Equipment Mobil Maschio '18 Van Maschio (5 Unit) 2019 Equipment Mobil Maschio '19 Total Laba Kotor
Rp
Bonus (10%)
Rp
Pendapatan Bersih Sebelum Pajak
Rp
Pajak (25%)
Rp
Laba Bersih
Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
20.000.000 21.650.000 20.000.000 21.650.000 20.000.000 21.650.000 20.000.000 21.650.000
83.300.000 Rp
124.950.000 Rp
166.600.000
(258.070.000) Rp 2.217.339.500 Rp 5.091.628.350 Rp
8.750.569.761 Rp
12.792.728.163
509.162.835 Rp
875.056.976 Rp
1.279.272.816
(232.263.000) Rp 1.995.605.550 Rp 4.582.465.515 Rp
7.875.512.785 Rp
11.513.455.346
498.901.388 Rp 1.145.616.379 Rp
1.968.878.196 Rp
2.878.363.837
(174.197.250) Rp 1.496.704.163 Rp 3.436.849.136 Rp
5.906.634.589 Rp
8.635.091.510
(25.807.000) Rp
(58.065.750) Rp
20.000.000 21.650.000
Rp Rp Rp Rp -
41.650.000 Rp
221.733.950 Rp
75
20.000.000 21.650.000 20.000.000 21.650.000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp -
20.000.000 21.650.000 20.000.000 21.650.000 20.000.000 21.650.000
Break Even Point Chart Rp10,000,000,000 Rp9,000,000,000 Rp8,000,000,000 Rp7,000,000,000 2015
Rp6,000,000,000
2016
Rp5,000,000,000
2017
Rp4,000,000,000
2018
Rp3,000,000,000
2019
Rp2,000,000,000 Rp1,000,000,000 RpBEP
Rp(1,000,000,000)
76
D. Laporan Arus Kas Laporan Arus Kas Arus Kas Dari Aktivitas Operasional Arus Masuk Penjualan Total Arus Masuk Arus Keluar Biaya Operasional Salaries Expenses
2015
2016
Supply Expenses Repairs and Maintenance Other Expenses Total Arus Keluar Kas Bersih Dari Aktivitas Operasional
Rp
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Arus Masuk Total Arus Masuk
Rp Rp
Arus Keluar Van Maschio
2018
2019
Rp 1.599.780.000 Rp 3.538.080.000 Rp 7.899.840.000 Rp 13.029.120.000 Rp 18.860.400.000 Rp 1.599.780.000 Rp 3.538.080.000 Rp 7.899.840.000 Rp 13.029.120.000 Rp 18.860.400.000
Rp 74.100.000 Rp 648.000.000 Rp 150.000.000 Rp 107.250.000 Rp 18.000.000 Rp 186.825.000 Rp 1.184.175.000
Marketing Expenses
2017
Rp 377.244.615 Rp 811.800.000 Rp 175.800.000 Rp 222.420.000 Rp 25.200.000 Rp 35.400.000 Rp 1.647.864.615
Rp 809.399.613 Rp Rp 1.807.014.000 Rp Rp 201.690.000 Rp Rp 434.610.000 Rp Rp 32.400.000 Rp Rp 233.800.000 Rp Rp 3.518.913.613 Rp
848.292.619 2.981.573.100 227.674.500 637.065.000 39.600.000 244.700.000 4.978.905.219
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
862.708.919 4.372.973.880 253.758.225 829.950.000 46.800.000 366.300.000 6.732.491.024
415.605.000 Rp 1.890.215.385 Rp 4.380.926.387 Rp 8.050.214.781 Rp 12.127.908.976
- Rp - Rp
- Rp - Rp
- Rp - Rp
- Rp - Rp
-
Rp Rp Rp
750.000.000 Rp 108.250.000 Rp 858.250.000 Rp
750.000.000 Rp 108.250.000 Rp 858.250.000 Rp
750.000.000 108.250.000 858.250.000
Rp (858.250.000) Rp
(858.250.000) Rp
(858.250.000)
Total Arus Keluar
Rp Rp Rp
Kas Bersih Dari Aktivitas Operasional
Rp (858.250.000) Rp
-
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan Arus Masuk Modal Total Arus Masuk
Rp 1.800.000.000 Rp Rp 1.800.000.000 Rp
- Rp - Rp
- Rp - Rp
- Rp - Rp
-
Arus Keluar Total Arus Keluar
Rp Rp
- Rp - Rp
- Rp - Rp
- Rp - Rp
-
Kas Bersih Dari Aktivitas Pendanaan
Rp 1.800.000.000 Rp
-
-
-
-
Kenaikan Bersih Kas Kas Awal Periode Kas Akhir Periode
Rp 1.357.355.000 Rp 1.890.215.385 Rp 3.522.676.387 Rp 7.191.964.781 Rp 11.269.658.976 Rp 1.357.355.000 Rp 3.247.570.385 Rp 6.770.246.772 Rp 13.962.211.553 Rp 1.357.355.000 Rp 3.247.570.385 Rp 6.770.246.772 Rp 13.962.211.553 Rp 25.231.870.529
Equipment Mobil Maschio
750.000.000 108.250.000 858.250.000
- Rp - Rp
77
Rp
Rp
Rp
E. Laporan Neraca
Laporan Neraca
2015
2016
2017
2018
2019
Rp1.357.355.000 Rp1.357.355.000
Rp3.247.570.385 Rp3.247.570.385
Rp6.770.246.772 Rp6.770.246.772
Rp13.962.211.553 Rp13.962.211.553
Rp25.231.870.529 Rp25.231.870.529
Rp750.000.000 (Rp20.000.000)
Rp730.000.000 (Rp20.000.000)
Rp710.000.000 (Rp20.000.000) Rp750.000.000 (Rp20.000.000)
Rp690.000.000 (Rp20.000.000) Rp168.296.000 (Rp20.000.000) Rp750.000.000 (Rp20.000.000)
Rp108.250.000 (Rp21.650.000)
Rp86.600.000 (Rp21.650.000)
Rp64.950.000 (Rp21.650.000) Rp108.250.000 (Rp21.650.000)
Rp43.300.000 (Rp21.650.000) Rp86.600.000 (Rp21.650.000) Rp108.250.000 (Rp21.650.000)
Rp670.000.000 (Rp20.000.000) Rp158.722.000 (Rp20.000.000) Rp770.000.000 (Rp20.000.000) Rp750.000.000 (Rp20.000.000) Rp21.650.000 (Rp21.650.000) Rp64.950.000 (Rp21.650.000) Rp86.600.000 (Rp21.650.000) Rp108.250.000 (Rp21.650.000)
Rp816.600.000
Rp774.950.000
Rp1.549.900.000
Rp1.721.496.000
Rp2.463.572.000
(Rp540.755.000)
Rp774.950.000
Rp8.320.146.772
Rp15.683.707.553
Rp27.695.442.529
Aset Aset Lancar Kas Total Aset Lancar Aset Tidak Lancar Van Maschio (5 unit tahun awal) -Depresiasi (dikurangi) Van Maschio (tambahan 5 unit di 2017) -Depresiasi (dikurangi) Van Maschio (tambahan 5 unit di 2018) -Depresiasi (dikurangi) Van Maschio (tambahan 5 unit di 2019) -Depresiasi (dikurangi) Equipment Maschio Barbershop -Depresiasi (dikurangi) Equipment Maschio Barbershop (tambahan di 2017) -Depresiasi (dikurangi) Equipment Maschio Barbershop (tambahan di 2018) -Depresiasi (dikurangi) Equipment Maschio Barbershop (tambahan di 2019) -Depresiasi (dikurangi) Total Aset Tidak Lancar (penyusutan bersih) Total Aset Kewajiban Hutang Pajak Total Kewajiban
-
-
-
-
-
Ekuitas Pemegang Saham Modal Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan Total Ekuitas Pemegang Saham
Rp1.800.000.000 (Rp174.197.250) (Rp174.197.250) Rp1.496.704.163 Rp1.625.802.750 Rp3.470.901.413
Rp1.800.000.000 Rp1.322.506.913 Rp3.436.849.136 Rp6.559.356.049
Rp1.800.000.000 Rp4.759.356.049 Rp5.906.634.589 Rp12.465.990.638
Rp1.800.000.000 Rp10.665.990.638 Rp8.635.091.510 Rp21.101.082.147
Total Kewajiban dan Ekuitas Pemegang Saham
Rp1.625.802.750
Rp6.559.356.049
Rp12.465.990.638
Rp21.101.082.147
Rp1.800.000.000
Year
Rp3.470.901.413
Van Operated
2015 2016 2017 2018 2019
5 Van 10 Van 15 Van 20 Van 25 Van
78
F. NPV (Net Present Value) 2015 2016 2017 2018 2019 NPV
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1.357.355.000 3.247.570.385 6.770.246.772 13.962.211.553 25.231.870.529 34.207.872.953
G. IRR (Internal Rate of Return) Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 IRR
Rp (1.800.000.000) Rp 1.357.355.000 Rp 3.247.570.385 Rp 6.770.246.772 Rp 13.962.211.553 Rp 25.231.870.529 166%
79
