BAB 4 ANALISIS DAN PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PENJUALAN DAN PIUTANG USAHA PT MARGA BHARATA

BAB 4 ANALISIS DAN PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PENJUALAN DAN PIUTANG USAHA PT MARGA BHARATA

4.1

Analysis Document 4.1.1 The Task 4.1.1.1 Purpose Pengembangan sistem informasi akuntansi ini bertujuan untuk mendukung pencatatan transaksi yang dilakukan perusahaan sehari-hari dalam kegiatan penjualan dan piutang usahanya, yang meliputi kegiatan penerimaan pesanan dari pelanggan, pengeluaran barang, pengiriman barang, penagihan, penerimaan pembayaran dan retur yang dilaksanakan secara tradisional (non-computerized).

4.1.1.2 System Definition Sistem informasi yang digunakan PT Marga Bharata membantu dalam menangani pencatatan transaksi harian yang terjadi dalam perusahaan yang berhubungan dengan penjualan dan piutang usahanya. Sistem ini menggunakan PC biasa berbasis Windows dan client akan terhubung pada server dengan menggunakan LAN. Pengembangan dilakukan berdasarkan usulan perbaikan dari permasalahan yang ditemui dalam aktivitas berjalan perusahaan. Untuk lebih jelasnya, system definition dari sistem akuntansi penjualan dan piutang usaha PT Marga Bharata dapat dilihat pada tabel berikut ini.

62 Functionality

Mendukung kegiatan penjualan dan piutang usaha sehingga dapat menghasilkan informasi penjualan dan piutang yang reliable dan up to date.

Application Domain

Karyawan Counter Sales, karyawan Gudang, karyawan Finance, Kepala Bagian Penjualan, Kepala Bagian Finance, pelanggan, pemesanan, pengeluaran barang, pengiriman barang, penagihan, penerimaan pembayaran dan retur.

Condition

Sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha ini dikembangkan berdasarkan usulan untuk mengatasi permasalahan yang ditemukan dalam aktivitas penjualan dan piutang usaha perusahaan.

Technology

Menggunakan beberapa Personal Computer (PC) dengan penambahan beberapa device umum lainnya seperti printer, fax, dll. PC akan terhubung pada server dengan menggunakan jaringan komputer lokal (LAN) dengan pola centralized pattern

Objects

Karyawan, pelanggan, barang, sales order, bukti pengeluaran barang, delivery order, faktur, bukti kas masuk, surat retur barang, nota kredit

Responsibility

Alat administrasi yang efisien dan dapat diandalkan dalam pencatatan dan penyediaan informasi-informasi hasil dari transaksi harian penjualan dan piutang usaha Tabel 4.1 System Definition dengan kriteria FACTOR

63 4.1.1.3 Context

Pembayaran

$

F+NK+DO

a tio n

Form Pelanggan

on fir m

Form Pelanggan

C

New Customer

Bank

n gg a e lan aP Dat val pro l Ap ina m No

Order

PO

Telephone

DO yg telah ditandatangani pelanggan+SO

Fax

Order

Penyetoran

Manajer Operasional

Order

Daftar Penagihan + Uang Tunai / Cek /Giro Collector

BKM

Counter Sales Daftar Penagihan +Faktur+NK+DO

Barang Retur+Memo

Barang Retur +Memo

Finance

Penerimaan Retur DO yang telah ditandatangani pelanggan

BPB+Barang

Barang+DO+PO

Pengiriman

Faktur+NK

Picking Ticket (SO)

DO+Packing Slip+Barang

DO yang telah ditandatangani pelanggan

Accounting

SRB

Salesman

Customer

Gudang

Keterangan : PO : Purchase Order F : Faktur DO : Delivery Order SRB : Surat Retur Barang BKM : Bukti Kas Masuk BPB : Bukti Pengeluaran Barang NK : Nota Kredit

Gambar 4.1 Rich Picture sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha yang diusulkan

64 4.1.1.3.1

Problem Domain Kegiatan

penjualan

PT.

Marga

Bharata

dimulai

dengan

penerimaan pesanan dari pelanggan oleh Salesman atau melalui karyawan Counter Sales. Salesman mencari dan menghubungi pelanggan atau calon pelanggan dengan membawa produk yang akan ditawarkan, namun pesanan yang diterima oleh Salesman pada akhirnya harus dilaporkan ke karyawan Counter Sales. Salesman menerima pesanan yang datang dari pelanggan dapat berupa purchase order maupun yang bukan berupa purchase order (melalui telepon atau faks). Untuk penjualan tunai, pelanggan dapat langsung datang ke perusahaan dan akan dilayani oleh karyawan Counter Sales. Namun untuk penjualan secara tunai, nilai transaksi penjualan yang akan dilayani minimal sebesar dua juta rupiah dan pelanggan harus membayarnya pada saat transaksi. Sedangkan barang akan diantar paling lambat keesokan harinya. Karyawan Counter Sales kemudian mencatat pesanan pelanggan tersebut ke dalam sales order sebanyak dua rangkap. Rangkap pertama untuk karyawan Finance dan rangkap ke-dua untuk arsip karyawan Counter Sales. Berdasarkan sales order tersebut dapat dilakukan pencetakan sales order dan picking ticket. Picking ticket mengandung informasi yang sama dengan sales order namun tidak mencatumkan harga dari barang dan ditujukan untuk karyawan Gudang sebagai dokumen sumber untuk mengeluarkan barang. Setelah karyawan Gudang membuat bukti pengeluaran barang serta mengeluarkan barang dan kemudian diserahkan kepada karyawan Counter Sales untuk dilanjutkan dengan membuat delivery order sebanyak empat

65 rangkap dan packing slip. Packing slip akan ditempelkan pada barang yang akan dikirim atau diterima oleh pelanggan untuk memudahkan pelanggan dalam menerima barang pesanannya. Delivery order akan diberikan kepada karyawan Finance untuk membuat faktur sebanyak tiga rangkap. Kemudian pelanggan melakukan pembayaran ke karyawan Finance. Karyawan Finance akan memberikan cap tanda lunas pada faktur dan menuliskan barang belum diantar. Setelah itu pelanggan akan diberikan faktur rangkap pertama dan selanjutnya karyawan Finance akan membuat bukti kas masuk sebanyak satu rangkap atas penerimaan pembayaran faktur dari pelanggan. Sedangkan delivery order akan dikembalikan lagi ke karyawan Counter Sales untuk disimpan sampai waktu pengiriman dan akan ditandatangani terlebih dahulu oleh pelanggan sebagai bukti barang telah diantar. Baru kemudian delivery order tersebut akan diarsip oleh karyawan Finance, Accounting dan Counter Sales. Setelah pelanggan menerima dan mencocokkan barang yang dikirimkan

dengan

faktur

yang

dimilikinya

kemudian

pelanggan

menandatangani delivery order dan karyawan Pengiriman akan memberikan rangkap pertama dari delivery order kepada pelanggan, sedangkan delivery order rangkap ke-dua untuk karyawan Finance, rangkap ke-tiga untuk karyawan Accounting dan rangkap ke-empat untuk arsip karyawan Counter Sales. Karyawan Pengiriman juga akan memberikan cap barang sudah diantar pada faktur pelanggan. Sedangkan untuk penjualan kredit, apabila pelanggan atau calon pelanggan tertarik untuk membeli, mereka dapat langsung melakukan

66 pemesanan kepada salesman yang menawarkan produk lem tersebut atau bisa juga dengan cara menghubungi karyawan Counter Sales yang ada di PT Marga Bharata baik melalui fax maupun telepon. Dan untuk calon pelanggan yang baru ingin memesan, diwajibkan untuk mengisi form pelanggan terlebih dahulu baru kemudian karyawan Counter Sales akan memberikan form pelanggan yang sudah diisi untuk mendapat persetujuan dari manajer operasional untuk memesan secara kredit, data pelanggan tersebut selanjutnya akan diteliti oleh manajer operasional melalui interview langsung dengan calon pelanggan atau melalui informasi yang didapat dari supplier lain untuk mencari informasi tentang bonitivitas calon pelanggannya. Setelah mendapat persetujuan untuk memesan secara kredit dari manajer operasional, kemudian data calon pelanggan tersebut akan dientry oleh karyawan Counter Sales ke dalam sistem. Sedangkan untuk pelanggan lama, pesanan akan dicatat dalam sales order (SO) untuk kemudian dientry ke dalam sistem. Kemudian sistem akan secara otomatis mengecek jumlah limit kredit dan saldo kreditnya. Jika jumlah nominal pembelian belum melampaui jumlah limit kredit dan saldo kreditnya masih ada, maka pesanan tersebut dapat diterima. Berdasarkan sales order tersebut dapat dilakukan pencetakan sales order, dan picking ticket. Picking ticket mengandung informasi yang sama dengan sales order namun tidak mencatumkan harga dari barang dan ditujukan untuk karyawan Gudang sebagai dokumen sumber untuk mengeluarkan barang. Pada saat pengiriman barang, karyawan Gudang berdasarkan picking ticket yang diterima, mengeluarkan barang dan juga membuat bukti pengeluaran barang sebanyak dua rangkap. Rangkap pertama

67 untuk cross check dokumen dengan karyawan Counter Sales dan rangkap kedua untuk arsip karyawan Gudang. Bukti pengeluaran barang beserta barang kemudian diteruskan ke karyawan Counter Sales untuk dibuatkan delivery order sebanyak empat rangkap beserta packing slip. Packing slip mengandung informasi yang sama dengan delivery order yang akan ditempelkan pada barang yang akan dikirim atau diterima oleh pelanggan untuk memudahkan pelanggan dalam menerima barang pesanannya. Delivery order rangkap ke-1, 2, 3 akan diserahkan ke pelanggan melalui karyawan Pengiriman pada saat pengiriman barang dan Rangkap ke-empat untuk karyawan Counter Sales. Karyawan Counter Sales juga membuat jadwal pengiriman barang untuk karyawan Pengiriman. Karyawan Pengiriman mengirimkan barang beserta delivery order rangkap ke-1, 2, 3 dan purchase order asli ke pelanggan. Setelah pelanggan menerima dan memeriksa barang yang dikirimkan, pelanggan kemudian menandatangani delivery order tersebut dan karyawan Pengiriman akan memberikan rangkap pertama dari delivery order kepada pelanggan, sedangkan delivery order rangkap ke-dua dan rangkap ke-tiga diserahkan kembali kepada karyawan Counter Sales baru kemudian rangkap ke-dua diserahkan kepada karyawan Finance untuk pembuatan faktur yang digunakan sebagai dokumen penagihan dan rangkap ke-tiga untuk karyawan Accounting untuk mencatat telah terjadinya penjualan. Setelah karyawan Finance menerima delivery order maka karyawan Finance membuat faktur sebanyak tiga rangkap. Rangkap pertama faktur untuk pelanggan yang

68 digunakan sebagai dasar penagihan, rangkap ke-dua untuk karyawan Finance dan rangkap ke-tiga untuk karyawan Accounting.

Prosedur retur: Jika pelanggan ingin melakukan retur barang, maka pelanggan dapat menghubungi bagian penerimaan retur. Bagian penerimaan retur kemudian meneruskan barang beserta memo yang dibawa oleh pelanggan ke karyawan Counter Sales untuk diproses. Batas waktu retur untuk penjualan tunai maupun kredit adalah 30 hari atau sebelum waktu jatuh tempo. Barang yang diretur tersebut akan dicek terlebih dahulu oleh karyawan Counter Sales. Jika layak untuk diretur, maka karyawan Counter Sales akan membuat Surat Retur Barang (SRB) sebanyak lima rangkap. Rangkap pertama untuk pelanggan, rangkap ke-dua untuk karyawan Gudang, rangkap ke-tiga untuk karyawan Finance, rangkap ke-empat untuk karyawan Accounting dan rangkap ke-lima untuk arsip karyawan Counter Sales. Kemudian karyawan Counter Sales akan memberikan rangkap ke-dua surat retur barang beserta barang yang diretur kepada karyawan Gudang untuk disimpan di gudang. Sedangkan karyawan Finance berdasarkan surat retur barang akan membuat nota kredit sebanyak tiga rangkap. Rangkap pertama untuk pelanggan, rangkap ke-dua untuk karyawan Accounting dan rangkap ke-tiga untuk arsip karyawan Finance. Berdasarkan surat retur barang dan nota kredit, karyawan Accounting akan melakukan pencatatan retur dan mengurangi piutang pelanggan.

69 Prosedur penagihan: Pada saat jatuh tempo, kepala bagian Finance akan membuat daftar penagihan untuk melakukan penagihan kepada pelanggan. Karyawan Collector melakukan penagihan ke pelanggan dengan membawa rangkap pertama faktur dan delivery order rangkap ke-dua. Setelah pembayaran dilakukan, faktur yang dibawa oleh karyawan Collector akan diserahkan kepada pelanggan sebagai bukti pelunasan piutang. Khusus untuk pelanggan yang

langsung

transfer

ke

rekening

perusahaan,

pelanggan

harus

mengirimkan bukti transfernya (lewat faks) ke perusahaan dan untuk pelanggan yang membayar dengan menggunakan cek / giro, cek / giro tersebut harus dapat dicairkan pada saat tanggal jatuh tempo atau paling lambat satu hari setelah tanggal jatuh tempo. Karyawan Collector kemudian mencatat nomor cek / nomor giro dan jumlah uang yang diterimanya pada daftar penagihan kemudian menyerahkan daftar penagihan beserta delivery order rangkap ke-dua kepada karyawan Finance, sedangkan uang tunai / cek / giro yang diterima diserahkan kepada karyawan Cashier, yang akan melakukan penyetoran ke Bank selambat-lambatnya pagi hari berikutnya dengan menggunakan bukti setor (deposit slip). Karyawan Cashier setelah melakukan penyetoran ke Bank kemudian menyerahkan deposit slip tersebut kepada karyawan Finance yang akan dicocokkan dengan daftar penagihan yang diberikan oleh karyawan Collector. Jika deposit slip telah cocok dengan daftar penagihan, kemudian karyawan Finance akan membuat bukti kas masuk sebanyak satu rangkap. Bukti kas masuk akan diserahkan kepada karyawan Accounting untuk

70 melakukan pencatatan pelunasan piutang. Setelah selesai melakukan pencatatan, bukti kas masuk tersebut dikembalikan lagi kepada karyawan Finance.

4.1.1.3.2

Application Domain Sistem yang dituju dapat mendukung tugas dan tanggung jawab

yang ditangani oleh karyawan Counter Sales, karyawan Gudang dan karyawan Finance. Berikut adalah tugas-tugas utama dalam application domain sistem: penerimaan pesanan, pengeluaran barang, pengiriman barang, penagihan, pencatatan bukti kas masuk, pencatatan surat retur barang, menyiapkan nota kredit, pencetakan laporan penjualan, pencetakan laporan retur, pencetakan laporan piutang, pencetakan analisis umur piutang, pencetakan daftar penagihan dan pencetakan laporan piutang lewat jatuh tempo (exceptional report).

4.1.2 The problem domain 4.1.2.1 Clusters Model sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata secara keseluruhan terdiri dari beberapa cluster, yaitu karyawan,

pelanggan,

pemesanan,

pengeluaran

barang,

penjualan,

penerimaan pembayaran dan retur. Berikut ini adalah gambaran model sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT Marga Bharata

71

Karyawan

Pelanggan

Pemesanan

Retur Pengeluaran Barang

Penjualan

Penerimaan Pembayaran

Gambar 4.2 Model sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha

4.1.2.2 Structure Pada Gambar 4.3 terlihat karyawan yang akan menggunakan sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata adalah “KaryawanCounterSales,” “KaryawanGudang,” “KaryawanFinance.”

Karyawan

KaryawanCounterSales

KaryawanGudang

KaryawanFinance

Gambar 4.3 Struktur dari “Karyawan”

Pada Gambar 4.4 terlihat bahwa pelanggan tidak memiliki generalisasi atau agregasi.

72 Pelanggan

Gambar 4.4 Struktur dari “Pelanggan”

Pada Gambar 4.5 terlihat bahwa struktur pemesanan terdiri dari sales order dan barang. Satu barang terdiri dari satu hingga banyak sales order.

SalesOrder

1..*

1

Barang

Gambar 4.5 Struktur dari “Pemesanan”

Pada Gambar 4.6 terlihat bahwa struktur pengeluaran barang hanya terdiri dari bukti pengeluaran barang. Tidak ada struktur generalisasi atau agregasi.

BuktiPengeluaranBarang

Gambar 4.6 Struktur “Pengeluaran Barang”

Pada Gambar 4.7 terlihat bahwa dalam struktur penjualan terdiri dari delivery order dan faktur. Satu delivery order terdiri dari satu faktur.

73 1

DeliveryOrder

1

Faktur

Gambar 4.7 Struktur dari “Penjualan”

Pada Gambar 4.8 terlihat bahwa dalam struktur penerimaan pembayaran hanya terdiri dari bukti kas masuk. Tidak ada struktur generalisasi atau agregasi. BuktiKasMasuk

Gambar 4.8 Struktur dari “Penerimaan Pembayaran”

Pada Gambar 4.9 terlihat bahwa dalam struktur retur hanya terdiri dari surat retur barang dan nota kredit. Setiap satu surat retur barang memiliki satu nota kredit. SuratReturBarang

NotaKredit 1

1

Gambar 4.9 Struktur “Retur”

Pada Gambar 4.10 menunjukkan class diagram lengkap sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata. Hubungan antara class “KaryawanCounterSales” dengan “SalesOrder,” “SalesOrder” dengan “Pelanggan” dan “Barang” terjadi ketika karyawan Counter Sales menerima pesanan yang datang dari pelanggan. Hubungan

74 antara

“KaryawanGudang”

dengan

“BuktiPengeluaranBarang,”

“BuktiPengeluaranBarang” dengan “SalesOrder” terjadi ketika picking ticket dikirim kepada karyawan Gudang yang kemudian akan membuat bukti pengeluaran barang. Hubungan antara “KaryawanCounterSales” dengan “DeliveryOrder,” “DeliveryOrder“ dengan “BuktiPengeluaranBarang” terjadi pada saat barang akan dikirimkan ke pelanggan. Hubungan antara “KaryawanFinance” dengan “Faktur,” “Faktur” dengan “Pelanggan” terjadi pada saat akan dilakukan penagihan ke pelanggan. Hubungan

antara

“KaryawanFinance”

dengan

“Faktur,”

“Faktur”

dengan“BuktiKasMasuk” dan “Pelanggan terjadi pada saat menerima pembayaran faktur dari pelanggan yang telah disetor oleh karyawan Cashier. Hubungan

antara

“KaryawanCounterSales”

“SuratReturBarang,” “SuratReturBarang” dengan “DeliveryOrder,“

dengan dan

“NotaKredit” serta “SuratReturBarang dengan barang dan pelanggan terjadi ketika pelanggan melakukan retur barang ke perusahaan.

75

Karyawan

1 KaryawanCounterSales

1 KaryawanFinance

KaryawanGudang

1

1

1

1 1

1..*

1..*

1..* BuktiPengeluaranBarang

SalesOrder 1..*

DeliverOrder

1 1..*

1

1

1

0..*

1 Barang

Faktur 1

1..*

1

1..*

1

1..*

1..*

1..*

1..* SuratReturBarang

1 1 Pelanggan

1

BuktiKasMasuk

0..*

1..* 1 1..*

1

1 1 NotaKredit 1..*

Gambar 4.10 Class Diagram Lengkap Sistem Informasi Akuntansi Penjualan dan Piutang

76 4.1.2.3 Classes Karyawan Kelas “Karyawan” menggeneralisasikan property dan behaviornya kepada

“KaryawanCounterSales,”

“KaryawanGudang”

dan

“KaryawanFinance.” Gambar 4.11 menunjukkan kelas karyawan Karyawan -KodeKaryawan : String -Jabatan : Char -NamaKaryawan : Char -TempatLahir : Char -TanggalLahir : Date -AlamatKaryawan : Char -Telepon : Integer

Gambar 4.11 Kelas “Karyawan”

KaryawanCounterSales Kelas “KaryawanCounterSales” menggambarkan model keterlibatan karyawan Counter Sales dalam event memesan hingga pesanan pelanggan dikirim.

Gambar

4.12

menunjukkan

pola

behavioral

“KaryawanCounterSales.” KaryawanCounterSales

Gambar 4.12 Kelas “KaryawanCounterSales”

dari

kelas

77 / Memesan

/ Register

/ Mengirim Aktif

/ Meretur

Gambar 4.13 Behavioral pattern kelas “KaryawanCounterSales”

Operations Register

Attributes KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, Kota, KodePos, Telepon, Fax, NPWP, ContactPerson, LimitKredit, LamaPiutang

Memesan

NoSalesOrder, TanggalPesan, KodeKaryawan, NamaKaryawan, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, NoPurchaseOrder, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDipesan, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal, UangMuka, SisaPembayaran

Meretur

NoSuratReturBarang, TanggalRetur, KodeKaryawan, NoDeliveryOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, KodeBarang, KuantitasRetur, AlasanRetur

Mengirim

NoDeliveryOrder, TanggalPengiriman, KodeKaryawan, NamaKaryawan, NoBuktiPengeluaranBarang, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDikirim

Tabel 4.2 Keterangan Behavioral pattern class “KaryawanCounterSales”

78 KaryawanGudang Kelas “KaryawanGudang” menggambarkan keterlibatan karyawan Gudang dalam event membuat bukti pengeluaran barang. Gambar di bawah ini menunjukkan pola behavioral dari kelas karyawan Gudang. KaryawanGudang

Gambar 4.14 Kelas “KaryawanGudang” / Membuat Aktif

Gambar 4.15 Behavioral pattern kelas “KaryawanGudang” Operations Membuat

Attributes NoBuktiPengeluaranBarang, TanggalPengeluaran, KodeKaryawan, NoSalesOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDipesan, KuantitasDikeluarkan

Tabel 4.3 keterangan behavioral pattern kelas “KaryawanGudang” KaryawanFinance Kelas “KaryawanFinance” menggambarkan model keterlibatan karyawan Finance dalam event menyiapkan faktur, nota kredit dan mencatat pembayaran dalam bukti kas masuk KaryawanFinance

Gambar 4.16 Kelas “KaryawanFinance” / Menyiapkan

/ Mencatat Aktif

Gambar 4.17 Behavioral pattern kelas “KaryawanFinance”

79 Operations Menyiapkan

Attributes NoNotaKredit, TanggalNotaKredit, KodeKaryawan, NoSuratReturBarang, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasRetur, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal

Menerbitkan

NoFaktur, TanggalFaktur, TanggalJatuhTempo, KodeKaryawan, NoDeliveryOrder, NoSalesOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDikirim, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal, UangMuka, SisaPembayaran, Retur, JumlahTagihan, JenisPenjualan

Mencatat

NoBuktiKasMasuk, TanggalPembayaran, KodeKaryawan, NoFaktur, KodePelanggan, NamaPelanggan, JumlahTagihan, JenisPembayaran, NoBuktiPembayaran, NamaBank, JumlahPembayaran, SisaTagihan

Tabel 4.4 Keterangan behavioral pattern kelas “KaryawanFinance”

Barang Kelas “Barang” menggambarkan event dimana barang dipesan oleh pelanggan, dilakukan update persediaan dan dilakukan pengiriman ke pelanggan. Barang -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -HargaSatuan : Long -Kuantitas : Integer

Gambar 4.18 Kelas “Barang”

80 / UpdatePersediaan

/ Memesan

/ Mengirim Aktif

Gambar 4.19 Behavioral pattern kelas “Barang” Operations Memesan

Attributes NoSalesOrder, TanggalPesan, KodeKaryawan, NamaKaryawan, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, NoPurchaseOrder, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDipesan, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal, UangMuka, SisaPembayaran

UpdatePersediaan KodeBarang, NamaBarang, Kuantitas Mengirim


Tabel 4.5 Keterangan behavioral pattern kelas “Barang” Pelanggan Kelas “Pelanggan” menggambarkan event dimana karyawan Counter Sales melakukan registrasi untuk pelanggan yang pertama kali memesan ke perusahaan, event dimana karyawan Counter Sales melakukan cek limit kredit, event dimana pelanggan melakukan retur, dan event membayar

81 Pelanggan -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -Kota : Char -KodePos : Integer -Telepon : Integer -Fax : Integer -NPWP : Integer -ContactPerson : Char -LimitKredit : Long -Piutang : Long -SaldoKredit : Long -LamaPiutang : Char +Register() +Memesan() +Meretur() +Membayar() +CekLimitKredit()

Gambar 4.20 Kelas “Pelanggan” / Memesan / CekLimitKredit / Memesan

/ OverLimitKredit

/ Register Waiting

Aktif / Meretur

/ UnderLimitKredit

Tidak Aktif

/ Membayar

Gambar 4.21 Behavioral pattern kelas “Pelanggan” Operations

Attributes

Memesan


Register

KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, Kota, KodePos, Telepon, Fax, NPWP, ContactPerson, LimitKredit, LamaPiutang

CekLimitKredit

KodePelanggan, NamaPelanggan, LimitKredit, Piutang, SaldoKredit

Membayar

NoBuktiKasMasuk, KodeKaryawan,

TanggalPembayaran, NoFaktur,

82 KodePelanggan, NamaPelanggan, JumlahTagihan, JenisPembayaran, NoBuktiPembayaran, NamaBank, JumlahPembayaran, SisaTagihan Meretur

NoSuratReturBarang, TanggalRetur, KodeKaryawan, NoDeliveryOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, KodeBarang, KuantitasRetur, AlasanRetur

OverLimitKredit


UnderLimitKredit


Tabel 4.6 Keterangan behavioral pattern kelas “Pelanggan”

SalesOrder Kelas “SalesOrder” menggambarkan event dimana pesanan diterima dari pelanggan kemudian dilakukan update persediaan dan dilakukan pengiriman barang ke pelanggan

83 SalesOrder -NoSalesOrder : String -TanggalPesan : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -NoPurchaseOrder : Long -LamaPiutang : Long -TanggalJatuhTempo : Date -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -KuantitasDipesan : Integer -HargaSatuan : Long -Jumlah : Long -SubTotal : Long -Diskon : Float -PPN : Float -GrandTotal : Long -UangMuka : Long -SisaPembayaran : Long -JenisPenjualan : Char -SaldoKredit : Long -Piutang : Long -Keterangan : Char

Gambar 4.22 Kelas “SalesOrder” / UpdatePersediaan

/ Memesan

/ Mengirim Aktif

Gambar 4.23 Behavioral pattern class “SalesOrder”

Operations Memesan

Attributes NoSalesOrder, TanggalPesan, KodeKaryawan, NamaKaryawan, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, NoPurchaseOrder, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDipesan, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal, UangMuka, SisaPembayaran

UpdatePersediaan KodeBarang, NamaBarang, Kuantitas Mengirim

NoDeliveryOrder, TanggalPengiriman, KodeKaryawan,

84 NamaKaryawan, NoBuktiPengeluaranBarang, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDikirim Tabel 4.7 Keterangan behavioral pattern kelas “SalesOrder” BuktiPengeluaranBarang Kelas “BuktiPengeluaranBarang” menggambarkan event dimana bukti pengeluaran barang dibuat dan event dimana barang akan dikeluarkan BuktiPengeluaranBarang -NoBuktiPengeluaranBarang : Long -TanggalPengeluaran : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -NoSalesOrder : String -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -KuantitasDipesan : Integer -KuantitasDikeluarkan : Integer

Gambar 4.24 Kelas “BuktiPengeluaranBarang” / Membuat

/ Memesan

/ Membuat Aktif

Gambar 4.25 Behavioral pattern kelas “BuktiPengeluaranBarang” Operations

Attributes

Memesan


Membuat

NoBuktiPengeluaranBarang,

TanggalPengeluaran,

85 KodeKaryawan, NoSalesOrder, NamaPelanggan, KodeBarang, KuantitasDipesan, KuantitasDikeluarkan

KodePelanggan, NamaBarang,

Tabel 4.8 Keterangan behavioral pattern kelas “Bukti Pengeluaran Barang”

DeliveryOrder Kelas “DeliveryOrder” menggambarkan event dimana pelanggan memesan barang dan karyawan Pengiriman mengirimkan barang pesanan pelanggan. DeliveryOrder -NoDeliveryOrder : String -TanggalPengiriman : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -NoBuktiPengelurnBarang : String -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -KuantitasDipesan : Integer -KuantitasDikirim : Integer

Gambar 4.26 Kelas “DeliveryOrder”

86

/ Mengirim

/ Membuat

/ Mengirim Aktif

Gambar 4.27 Behavioral pattern class “DeliveryOrder” Operations

Attributes

Membuat

NoBuktiPengeluaranBarang, TanggalPengeluaran, KodeKaryawan, NoSalesOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDipesan, KuantitasDikeluarkan

Mengirim


Tabel 4.9 Keterangan behavioral pattern kelas “Delivery Order” SuratReturBarang Kelas “SuratReturBarang” menggambarkan event dimana pelanggan melakukan retur barang ke perusahaan.

SuratReturBarang -NoSuratReturBarang : String -TanggalRetur : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -NoDeliveryOrder : String -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -KuantitasRetur : Integer -AlasanRetur : Char

Gambar 4.28 Kelas “SuratReturBarang”

87 / UpdatePersediaan

/ Meretur

/ Menyiapkan Aktif

Gambar 4.29 Behavioral pattern kelas “SuratReturBarang” Operations

Attributes

Meretur

NoSuratReturBarang, TanggalRetur, KodeKaryawan, NoDeliveryOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasRetur, AlasanRetur

Menyiapkan

NoNotaKredit, TanggalNotaKredit, KodeKaryawan, NoSuratReturBarang, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasRetur, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal

UpdatePersediaan

KodeBarang, NamaBarang, Kuantitas

Tabel 4.10 Keterangan behavioral pattern kelas “SuratReturBarang“ Nota Kredit Kelas “NotaKredit” menggambarkan event dimana perusahaan mengirimkan nota kredit ke pelanggan.

88 NotaKredit -NoNotaKredit : String -TanggalNotaKredit : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -NoSuratReturBarang: String -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -KuantitasRetur : Integer -HargaSatuan : Long -Jumlah : Long -SubTotal : Loh -Diskon : Float -PPN : Float -GrandTotal : Long

Gambar 4.30 Kelas “NotaKredit”

/ UpdatePiutang

/ Menyiapkan

/ Mengirim Aktif

Gambar 4.31 Behavioral pattern kelas “NotaKredit” Operations

Attributes

Menyiapkan

NoNotaKredit, TanggalNotaKredit, KodeKaryawan, NoSuratReturBarang, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasRetur, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal

Mengirim

NoNotaKredit, TanggalNotaKredit, KodeKaryawan, KodePelanggan, NamaPelanggan, AlamatPelanggan

UpdatePiutang

KodePelanggan, NamaPelanggan, NoFaktur, JumlahTagihan, Piutang Tabel 4.11 Keterangan behavioral pattern kelas “Nota Kredit”

89 Faktur Kelas “Faktur” menggambarkan event dimana karyawan Finance menerbitkan faktur dan pelanggan membayar sejumlah tagihan yang ada dalam faktur tersebut.

Faktur -NoFaktur : String -TanggalFaktur : Date -TanggalJatuhTempo : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -NoDeliveryOrder : String -NoSalesOrder : String -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -AlamatPelanggan : Char -NPWP : Integer -KodeBarang : String -NamaBarang : Char -Kuantitas : Integer -HargaSatuan : Long -Jumlah : Long -SubTotal : Long -Diskon : Float -PPN : Float -GrandTotal : Long

Gambar 4.32 Kelas “Faktur” / UpdatePiutang

/ Menerbitkan

/ Membayar Aktif

Gambar 4.33 Behavioral pattern kelas “Faktur” Operations Menerbitkan

Attributes NoFaktur, TanggalFaktur, TanggalJatuhTempo, KodeKaryawan, NoDeliveryOrder, NoSalesOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDikirim, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal, UangMuka, SisaPembayaran, Retur, JumlahTagihan,

90 JenisPenjualan Membayar


UpdatePiutang

KodePelanggan, LimitKredit, SaldoKredit Tabel 4.12 Keterangan behavioral pattern kelas “Faktur”

Piutang,

BuktiKasMasuk Kelas “BuktiKasMasuk” menggambarkan event dimana pelanggan membayar sejumlah tagihan yang ada dalam faktur dan karyawan Finance mencatat pembayaran tersebut BuktiKasMasuk -NoBuktiKasMasuk : Long -TanggalPembayaran : Date -KodeKaryawan : String -NamaKaryawan : Char -NoFaktur : String -KodePelanggan : String -NamaPelanggan : Char -JumlahTagihan : Long -JenisPembayaran : Char -NomorBuktiPembayaran : Integer -NamaBank : Char -JumlahPembayaran : Long -SisaTagihan : Long

Gambar 4.34 “BuktiKasMasuk” / UpdatePiutang

/ Membayar

/ Mencatat Aktif

Gambar 4.35 Behavioral pattern class “BuktiKasMasuk”

91 Operations

Attributes

Membayar

NoFaktur, TanggalFaktur, TanggalJatuhTempo, KodeKaryawan, NoDeliveryOrder, NoSalesOrder, KodePelanggan, NamaPelanggan, KodeBarang, NamaBarang, KuantitasDikirim, HargaSatuan, Jumlah, SubTotal, Diskon, PPN, GrandTotal, UangMuka, SisaPembayaran, Retur, JumlahTagihan, JenisPenjualan

Mencatat


UpdatePiutang KodePelanggan, LimitKredit, Piutang, SaldoKredit Tabel 4.13 Keterangan behavioral pattern kelas “Bukti Kas Masuk”

4.1.2.4 Events Berikut adalah event table dari sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata

*

Mengirim

*

*

Meretur

*

*

Bukti Kas Masuk

Faktur

Nota Kredit

Surat Retur Barang

Delivery Order

Barang

*

Bukti Pengeluaranan

Sales Order

Membuat

Barang

*

Pelanggn

Karyawan Finance

Karyawan Gudang

Sales

Memesan

*

+

*

Event Register

*

Karyawan

Class

Karyawan Counter

92

*

* *

* *

*

+

*

* *

+ +

Menyiapkan Menerbitkan

* *

Membayar

*

Mencatat

*

* *

+

+ *

+

* +

* *

Update Persediaan

*

*

+

Update Piutang

+

Cek Limit Kredit

Keterangan :

+

+ : event bisa terjadi 0 atau 1 kali

* : event bisa terjadi 0 atau >1 kali

Tabel 4.14 Event Table sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha

+

+

93 4.1.3 The Application Domain 4.1.3.1 Usages 4.1.3.1.1 Overview Terdapat lima actor yang akan menggunakan sistem, yaitu Karyawan Counter Sales, Karyawan Gudang, Karyawan Finance, Kepala Bagian Penjualan dan Kepala Bagian Finance dan ada 12 use case di dalam sistem.

94

Counter Sales X X X

Actors Kepala Bagian Penjualan

Use Case Gudang Finance Registrasi Pelanggan Buat Sales Order Ubah Sales Order Buat Bukti Pengeluaran Barang X Ubah Bukti Pengeluaran Barang X Buat Delivery Order X Ubah Delivery Order X Buat Surat Retur Barang X Ubah Surat Retur Barang Buat Nota Kredit X Ubah Nota Kredit X Buat Faktur X Ubah Faktur X Buat Bukti Kas Masuk X Ubah Bukti Kas Masuk X Daftar Penagihan Analisis Umur Piutang Pencetakan Laporan Penjualan X Pencetakan Laporan Retur X Pencetakan Laporan Piutang Exceptional Report Tabel 4.15 Aktor sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha

Kepala Bagian Finance

X X

X X

95 4.1.3.1.2 Actors Berikut adalah actor description dari sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata

Karyawan Counter Sales Tujuan

Karyawan yang bertanggung jawab dalam menangani setiap pesanan dan retur dari pelanggan. Dan juga bertanggung jawab dalam membuat sales order, delivery order dan surat retur barang

Karakteristik Memiliki kemampuan untuk berkomunikasi dengan pelanggan pada saat menerima pesanan, mencatat pesanan, meregister pelanggan ataupun pada saat menerima retur barang dari pelanggan sehingga karyawan Counter Sales harus memiliki ketelitian yang tinggi dalam mengecek setiap barang yang diretur baik jenis maupun kuantitasnya Contoh

Karyawan Counter Sales A menangani pesanan yang datang dengan membuat sales order, maka sistem akan mencatat nama dari karyawan Counter Sales yang menangani sales order tersebut. Karyawan Counter Sales B membuat delivery order maka sistem akan mencatat nama dari karyawan Counter Sales yang menangani delivery order tersebut. Karyawan Counter Sales C membuat surat retur barang maka sistem akan mencatat nama dari karyawan Counter Sales tersebut yang menangani surat retur barang tersebut. Tabel 4.16 Spesifikasi aktor “Karyawan Counter Sales”

96 Karyawan Gudang Tujuan

Karyawan yang bertanggung jawab dalam menangani pengeluaran barang yang dipesan dan akan dikirimkan ke pelanggan

Karakteristik Memiliki ketelitian yang tinggi dalam mengecek setiap barang yang dikeluarkan baik jenis maupun kuantitasnya dan sesuai dengan yang dipesan oleh pelanggan Contoh

Karyawan Gudang menangani pengeluaran barang yang dipesan oleh pelanggan dengan membuat bukti pengeluaran barang berdasarkan picking ticket maka sistem akan mencatat nama dari karyawan Gudang yang menangani bukti pengeluaran barang tersebut. Tabel 4.17 Spesifikasi aktor “Karyawan Gudang”

Karyawan Finance Tujuan

Karyawan yang bertanggung jawab dalam menangani transaksi penyiapan penagihan dan penerimaan pembayaran.

Karakteristik Karyawan Finance harus teliti dalam menghitung jumlah piutang yang harus ditagih kepada pelanggan. Selain itu juga harus teliti dalam menerima pembayaran yang diterima dari pelanggan dan dapat menggunakan sistem dengan baik. Contoh

Karyawan Finance A membuat faktur, maka sistem akan mencatat nama dari karyawan Finance pada faktur tersebut. Karyawan Finance B membuat bukti kas masuk, maka sistem akan mencatat nama dari karyawan Finance pada bukti kas masuk tersebut. Karyawan Finance

97 C membuat nota kredit, maka sistem akan mencatat nama karyawan Finance pada nota kredit tersebut. Tabel 4.18 Spesifikasi aktor “Karyawan Finance”

Kepala Bagian Penjualan Tujuan

Karyawan yang bertanggung jawab dalam memonitor transaksi penjualan dan retur selama periode tertentu

Karakteristik Kepala bagian Penjualan harus dapat menggunakan sistem dengan baik untuk melakukan pencetakan laporan penjualan dan laporan retur. Contoh

Kepala bagian Penjualan membuat laporan penjualan untuk mengetahui jumlah penjualan dan jumlah retur selama periode tertentu.

Tabel 4.19 Spesifikasi aktor “Kepala Bagian Penjualan”

Kepala Bagian Finance Tujuan

Karyawan yang bertanggung jawab dalam memonitor transaksi penagihan dan penerimaan pembayaran selama periode tertentu

Karakteristik Kepala bagian Finance harus dapat menggunakan sistem dengan baik untuk melakukan pencetakan daftar penagihan, laporan piutang dan laporan analisa umur piutang. Contoh

Kepala bagian Finance membuat daftar penagihan untuk mengetahui

98 pelanggan mana yang harus ditagih. Setiap bulan kepala bagian Finance membuat laporan piutang untuk mengetahui jumlah piutang pelanggan dan laporan analisa umur piutang untuk memonitor piutang pelanggan yang telah jatuh tempo dan lewat dari tanggal jatuh tempo. Tabel 4.20 Spesifikasi aktor “Kepala Bagian Finance”

99 4.1.3.3 Usecases Sistem Penjualan dan Piutang Usaha PT Marga Bharata Registrasi Pelanggan

Sistem Informasi Akuntansi Persediaan UpdatePersediaan

Terima Pesanan

<>

Pengeluaran Barang

Pengiriman Barang

<> KaryawanGudang

Karyawan Counter Sales

Surat Retur Barang

Nota Kredit

<> Karyawan Finance Penagihan

Karyawan Accounting

<> Update Piutang

Penerimaan Pembayaran

<> Cetak Laporan Penjualan

Kepala Bagian Penjualan

Cetak Laporan Retur

Cetak Laporan Piutang


Analisis Umur Piutang

Daftar Penagihan

Exceptional Report

Gambar 4.36 Use case diagram untuk sistem penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata

100 Berikut adalah usecase specification dari usecase yang terdapat dalam sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata Registrasi Pelanggan Pattern

Registrasi pelanggan diawali ketika ada pelanggan yang ingin melakukan pemesanan secara kredit untuk pertamanya kali. Add data pelanggan baru ke dalam sistem.

Objects

Pelanggan

Functions Add, edit pelanggan Tabel 4.21 Use case specification “Registrasi Pelanggan”

Membuat Sales Order Pattern

Menjelaskan proses pembuatan sales order, picking ticket dan packing slip. Use case ini dimulai ketika ada pesanan pelanggan dan mengentry sales order untuk diproses. Kemudian lakukan validasi kode karyawan, validasi nomor sales order, validasi tanggal pesan, validasi lama piutang, hitung tanggal jatuh tempo, validasi kode pelanggan, validasi kode barang beserta jumlahnya, validasi harga satuan, hitung jumlah, hitung sub total, hitung diskon, hitung PPN (10%), hitung grand total, hitung uang muka, hitung sisa pembayaran, hitung saldo kredit, hitung piutang Jika nilai transaksi melebihi limit kredit dan saldo kreditnya kurang dari nilai transaksi maka transaksi dibatalkan dan sistem menampilkan

error

message

“Sudah

melebihi

limit

yang

101 ditentukan! Proses tidak bisa dilanjutkan” Objects

Pelanggan, barang

Functions Add, edit, cetak sales order, cetak picking ticket Tabel 4.22 Use case specification “Terima Pesanan”

Pengeluaran Barang Pattern

Menjelaskan proses pembuatan bukti pengeluaran barang. Use case ini dimulai pada saat sales order telah disetujui dan barang akan dikeluarkan dari gudang. Kemudian lakukan validasi kode karyawan, validasi nomor sales order, validasi kode pelanggan, validasi kode barang yang dikeluarkan, hitung kuantitas barang yang dikeluarkan

Objects

Sales order, pelanggan, barang

Functions Add, edit, cetak bukti pengeluaran barang Tabel 4.23 Use case specification “PengeluaranBarang”

Pengiriman Barang Pattern

Menjelaskan proses pembuatan delivery order. Use case ini dimulai pada saat sales order telah disetujui dan barang akan dikirim. Kemudian lakukan validasi kode karyawan, validasi nomor bukti pengeluaran barang, validasi kode pelanggan, validasi kode barang yang dikirim, hitung kuantitas barang yang dikirim

Objects

Bukti pengeluaran barang, pelanggan, barang

102 Functions Add, edit, cetak delivery order Tabel 4.24 Use case specification “Pengiriman”

Surat Retur Barang Pattern

Menjelaskan proses pembuatan surat retur barang. Use case ini dimulai ketika pelanggan akan melakukan retur barang. Kemudian lakukan validasi kode karyawan, validasi nomor delivery order, validasi kode barang yang diretur, hitung kuantitas barang yang diretur

Objects

Delivery order, sales order, pelanggan, barang

Functions Add, edit, cetak surat retur barang Tabel 4.25 Use case specification “Surat Retur Barang”

Nota Kredit Pattern

Menjelaskan proses pembuatan nota kredit. Use case ini dimulai setelah perusahaan menerima barang retur dari pelanggan. Kemudian lakukan validasi kode karyawan, validasi nomor nota kredit, validasi kode barang yang diretur, hitung kuantitas barang yang diretur, hitung harga satuan, hitung jumlah, hitung sub total, hitung diskon, hitung PPN (10%), hitung grand total

Objects

Surat retur barang, delivery order, sales order

Functions Add, edit, nota kredit Tabel 4.26 use case specification “Nota Kredit”

103 Penagihan Pattern

Menjelaskan proses pembuatan faktur. Use case dimulai setelah barang dikirim ke pelanggan. Kemudian validasi lakukan kode karyawan, validasi nomor delivery order, validasi nomor sales order, validasi nomor nota kredit, validasi kode pelanggan, validasi kode barang, hitung kuantitas barang, hitung jumlah, hitung sub total, hitung PPN (10%), hitung grand total, hitung jumlah yang sudah dibayar, hitung sisa pembayaran, hitung retur, hitung jumlah tagihan

Objects

Delivery order, sales order, barang, pelanggan, nota kredit

Functions Add, edit, cetak faktur Tabel 4.27 Use case specification “Penagihan”

Bukti Kas Masuk Pattern

Menjelaskan proses pembuatan bukti kas masuk. Use case dimulai ketika pelanggan telah melunasi piutangya. Kemudian lakukan validasi kode karyawan, validasi nomor faktur, validasi kode pelanggan, pilih jenis pembayaran, input nomor bukti pembayaran, input nama Bank, hitung total pembayaran, hitung sisa tagihan

Objects

Faktur, pelanggan

Functions Add, edit, cetak bukti kas masuk Tabel 4.28 Use case specification “Bukti Kas Masuk”

104 Cetak Laporan Penjualan Pattern

Menjelaskan proses pembuatan laporan penjualan. Use case dimulai ketika faktur sudah diterbitkan. Kemudian validasi nomor faktur, validasi tanggal faktur, validasi kode pelanggan, validasi kode barang, hitung total penjualan

Objects

Pelanggan, faktur, delivery order, sales order, barang

Functions Cetak laporan penjualan Tabel 4.29 Use case specification “Cetak Laporan Penjualan”

Cetak Laporan Retur Pattern

Menjelaskan proses pembuatan laporan retur. Use case dimulai ketika ada retur dari pelanggan. Kemudian validasi nomor surat retur barang, validasi kode pelanggan, validasi kode barang, hitung total retur

Objects

Barang, surat retur barang, delivery order, sales order

Functions Cetak laporan retur Tabel 4.30 Use case specification “Cetak Laporan Retur”

Cetak Laporan Piutang Pattern

Menjelaskan proses pembuatan laporan piutang pelanggan. Use case dimulai ketika ada piutang dari pelanggan. Kemudian validasi nomor faktur, validasi tanggal faktur, validasi kode pelanggan, hitung total piutang

105 Objects

Pelanggan, faktur, delivery order, sales order

Functions Cetak laporan piutang Tabel 4.31 Use case specification “Cetak Laporan Piutang”

Cetak Analisis Umur Piutang Menjelaskan proses pembuatan laporan analisa umur piutang

Pattern

pelanggan. Use case dimulai ketika ada piutang dari pelanggan. Kemudian cek faktur dari pelanggan yang belum dilunasi, hitung umur piutang Objects

Pelanggan, Faktur, DeliveryOrder, SalesOrder

Functions Cetak analisis umur piutang Tabel 4.32 Use case specification “Cetak Analisis Umur Piutang”

Daftar Penagihan Pattern

Menjelaskan proses pembuatan daftar penagihan. Use case ini dimulai ketika faktur telah jatuh tempo. Kemudian lakukan validasi nomor faktur, cek tanggal jatuh tempo faktur, validasi kode pelanggan, validasi jumlah tagihan, validasi jumlah pembayaran, validasi jenis pembayaran, validasi nomor bukti pembayaran

Objects

Faktur, pelanggan

Functions Cetak daftar penagihan Tabel 4.33 Use case specification “Daftar Penagihan”

106 Exceptional Report Pattern

Menjelaskan proses pembuatan laporan piutang lewat jatuh tempo pelanggan. Use case dimulai ketika ada piutang dari pelanggan yang belum dilunasi sampai lewat dari tanggal jatuh tempo. Kemudian cek faktur dari pelanggan yang belum dilunasi

Objects

Pelanggan, Faktur, DeliveryOrder, SalesOrder

Functions Cetak exceptional report Tabel 4.34 Use case specification “Exceptional Report”

Berikut adalah sequence diagram dari masing-masing usecase yang terdapat dalam sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT Marga Bharata

107

Registrasi PelangganUI

Pelanggan

Top Package::Karyawan Counter Sales

Enter Registrasi Pelanggan UI Meregister() Berhasil()

Gagal()

Gambar.4.37 Sequence untuk usecase”Registrasi”

108

Sales Order UI

Sales Order

Karyawan

Pelanggan

Barang

Top Package::Karyawan CounterSales Memesan () Get Karyawan() Enter Sales Order UI

GetPelanggan() UpdatePersediaan() CekBarang() Return()

Return()

Return()

Create Sales Order()

PrintedFormSalesOrder : SalesOrder

Cetak() Close()

CreatePickingTicket () Cetak() Close()

Gambar.4.38 Sequence untuk usecase “Terima Pesanan”

PickingTicket : SalesOrder

109

BuktiPpengeluaranBarangUI

BuktiPengeluaranBarang

Karyawan

SalesOrder

Pelanggan

Barang

Top Package::KaryawanCounter Sales EnterDeliveryOrderUI Membuat GetKaryawan()

CekNoSalesOrder() GetPelanggan() Return() GetBarang() Return() Return() Return()

CreateBuktiPengeluaranBarang() Cetak() Close()

Gambar.4.39 Sequence untuk usecase ”Pengeluaran Barang”

PrintedFormBuktiPengeluaranBar : BuktiPengeluaranBarang

110

DeliveryOrderUI

DeliveryOrder

Karyawan

Bukti Pengeluaran Barang

SalesOrder

Pelanggan

Barang

Top Package::KaryawanCounter Sales EnterDeliveryOrderUI Mengirimkan

GetKaryawan() CekNoBuktiPengeluaranBarang() CekNoSalesOrder()

GetPelanggan()

Return() GetBarang() Return()

Return()

Return() Return() CreateDeliveryOrder()

PrintedFormDeliveryOrder : DeliveryOrder

Cetak() Close()

CreatePackingSlip() Cetak() Close()

Gambar.4.40 Sequence untuk usecase”Pengiriman Barang”

PackingSlip : DeliveryOrder

111

SuratReturBarangUI

Top Package::KaryawanCounter Sales

EnterSuratReturBarangUI Meretur()

Surat Retur Barang

Karyawan

CekKaryawan()

Delivery Order

CekNoDeliveryOrder()

Sales Order

Get Sales Order Detail()

Pelanggan

Get Pelanggan() Return() GetBarang() Return()

UpdatePersediaan Return() Return() Return() Cetak() Close()

Gambar.4.41 Sequence untuk usecase”Surat Retur Barang”

Barang

112

NotaKreditUI Top Package : KaryawanFinance

EnterNotaKreditUI() CreateNotaKredit()

Nota Kredit

Karyawan

Surat Retur barang

Delivery Order

Sales Order

Pelanggan

GetKaryawan() CekNoSuratReturBarang() GetDeliveryOrderDetail() GetSalesOrderDetail()

GetPelanggan() Return() GetBarang() Return()

Return() Return() Return() Return() Cetak() Close()

Gambar.4.42 Sequence untuk usecase”Nota Kredit”

Barang

113

FakturUI

Top Package::KaryawanFinance EnterFakturUI

Penagihan()

Faktur

Karyawan

SalesOrder

DeliveryOrder

Pelanggan

Barang

Nota Kredit

GetKaryawan()

CekNoDeliveryOrder()

GetSalesOrderDetail()

GetPelanggan() Return() GetBarang() Return() CekNoNotaKredit()

UpdatePiutang() Return() Return() Return() Return() CreateFaktur() Cetak() Close()

Gambar. 4.43 Sequence untuk usecase ”Penagihan”

PrintedFormFaktur : Faktur

114

BuktiKasMasukUI

BuktiKasMasuk

Karyawan

Faktur

Pelanggan

Top Package::KaryawanFinance EnterBuktiKasMasukUI()

Menerima()

GetKaryawan()

CekNoFaktur()

GetPelanggan() Return()

Return() Return()

CreateBuktiKasMasuk () Cetak() Close()

Gambar. 4.49 Sequence untuk usecase”Penerimaan Pembayaran”

PrintedFormBuktiKasMasuk : BuktiKasMasuk

115

LaporanPenjualanUI

Top Package::KepalaBagianPenjualan EnterLaporanPenjualanUI() CreateLaporanPenjualan()

Laporan Penjualan

Pelanggan

CekPelanggan()

Faktur

DeliveryOrder

Barang

SalesOrder

GetFakturDetail() CekNoDeliveryOrder()

GetSalesOrderDetail()

GetBarang() Return()

Return()

Return() Return() Return() CekBarang() GetSalesOrderDetail() CekNoDeliveryOrder() GetFakturDetail() GetPelanggan() Return() Return() Return() Return() Cetak() Close()

Gambar. 4.45 Sequence untuk usecase ”Cetak Laporan Penjualan”

116

LaporanReturBarangUI Top Package::Kepala Bagian Penjualan EnterLaporanReturUI

Barang

CreateLaporanRetur() LaporanReturBarang

CekBarang()

SuratReturBarang

GetSuratReturBarang()

DeliveryOrder

CekDeliveryOrder()

SalesOrder

Pelanggan

GetSalesOrder() GetPelanggan() Return()

Return() Return() Return() CekPelanggan()

GetSalesOrder() CekNoDeliveryOrder() GetSuratReturBarang() GetBarang() Return() Return() Return() Return()

Cetak() Close()

Gambar.4.46 Sequence untuk usecase ”Cetak Laporan Retur”

117

LaporanPiutangUI

Top Package::KepalaBagianFinance EnterLaporanPiutangUI( ) CreateLaporanPiutang()

LaporanPiutang

Pelanggan

Faktur

Delivery Order

SalesOrder()

CekPelanggan() GetFakturDetail() CekNoDeliveryOrder() GetSalesOrderDetail()

Return() Return Return() Return()

Cetak()

Close()

Gambar. 4.47 Sequence untuk usecase”LaporanPiutang”

118

AnalisisUmurPiutangUI

TopPackage::KepalaBagianFinance

EnterAnalisisUmurPiutang() CreateAnalisisUmurPiutang()

Pelanggan

AnalisisUmurPiutang

Faktur

Delivery Order

Sales Order

CekPelanggan() GetFakturDetail() CekNoDeliveryOrder() GetSalesOrderDetail() Return() Return() Return() Return()

Cetak()

Close()

Gambar.4.48 Sequence untuk usecase”LaporanAnalisaUmurPiutang”

119

DaftarPenagihanUI Top Package::KepalaBagianFinance

EnterDaftarPenagihanUI( ) CreateDaftarPenagihan()

DaftarPenagihan

Faktur

Pelanggan

GetFakturDetail()

GetPelanggan()

Return() Return() Cetak() Close()

Gambar.4.49 Sequence untuk usecase”DaftarPenagihan”

120

AnalisaUmurPiutangUI KepalaBagianFinance

EnterAnalisaUmurPiutang() CreateAnalisaUmurPiutang()

AnalisaUmurPiutang

Pelanggan

CekPelanggan()

Faktur

DeliveryOrder

SalesOrder

GetFakturDetail() CekNoDeliveryOrder()

Return() Return()

Return() Return()

Cetak()

Close()

Gambar 4.50 Sequence untuk usecase” Exceptional Report”

GetSalesOrderdetail()

Object1

121 4.1.3.2 Function List Berikut adalah function list dari sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata Function

Complexity

Type

Add, edit pelanggan

Simple

Update, Read

Add, edit sales order

Complex

Update, Read

Add, edit bukti pengeluaran barang

Medium

Update, Read

Add, edit delivery order

Medium

Update, Read

Add, edit surat retur barang

Complex

Update, Read

Add, edit nota kredit

Complex

Update, Read

Add, edit faktur

Complex

Update, Read

Add, edit bukti kas masuk

Complex

Update, Read

Cetak sales order

Medium

Read

Cetak picking ticket

Medium

Read

Cetak packing slip

Medium

Read

Cetak bukti pengeluaran barang

Medium

Read

Cetak delivery order

Medium

Read

Cetak surat retur barang

Medium

Read

Cetak nota kredit

Medium

Read

Cetak faktur

Medium

Read

Cetak bukti kas masuk

Medium

Read

Cetak laporan penjualan

Complex

Read

Cetak laporan retur

Complex

Read

122 Cetak laporan piutang

Complex

Read

Analisis umur piutang

Complex

Compute, Read

Daftar penagihan

Complex

Compute, Read

Exceptional Report

Complex

Compute, Read

Tabel 4.35 Function List lengkap sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha

4.1.3.3 User Interface Bahasa yang digunakan dalam rancangan sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata adalah bahasa Indonesia, meskipun ada beberapa istilah bahasa inggris yang digunakan. Berikut adalah gambaran desain user interface sistem informasi akuntansi penjualan dan piutang usaha PT. Marga Bharata.

4.1.3.3.1 Dialogue style Untuk setiap user interface memiliki window yang mewakili class-class yang penting dan masing-masing window tersebut membantu dalam melakukan pencatatan transaksi penjualan dan piutang PT. Marga Bharata. Selain itu sistem juga menyediakan fasilitas pencetakan yang dapat membantu pihak-pihak

yang

berkaitan

dengan

perusahaan

(misal

karyawan, pelanggan, dan sebagainya) untuk memperoleh informasi yang dibutuhkan. Di bawah ini merupakan daftar window interface dan hasil pencetakannya.

123 Windows

Print Out

Login Menu Utama Master Karyawan Pelanggan Barang Transaksi Sales Order

Sales Order



Delivery Order

Delivery Order

Surat Retur Barang

Surat Retur Barang

Nota Kredit

Nota Kredit

Faktur

Faktur

Bukti Kas Masuk

Bukti Kas Masuk

Picking Ticket

Packing Slip

Laporan Laporan Penjualan

Laporan Penjualan per pelanggan Laporan Penjualan keseluruhan pelanggan Laporan Penjualan per barang Laporan Penjualan keseluruhan barang

Laporan Retur

Laporan Retur per barang Laporan Retur keseluruhan barang Laporan Retur per pelanggan

124 Laporan Retur keseluruhan pelanggan Laporan Piutang

Laporan Piutang keseluruhan pelanggan



Daftar Penagihan

Daftar Penagihan

Exceptional Report

Exceptional Report Tabel 4.36 Daftar window user interface dan print out

4.1.3.3.2 OverView Gambar di bawah ini merupakan navigation diagram yang menyediakan window-window user interface beserta hubungannya. Window didesain serupa dengan bentuk window yang ada pada navigation diagram.

125 Menu Utama

Login

Menu Menu Utama Master

Login Login

Karyawan

User ID Password

Transaksi

Exit

Laporan

Sales Order

Penjualan

Pelanggan


Retur

Barang

Delivery Order

Piutang

Surat Retur Barang


Nota Kredit

Daftar Penagihan

Faktur OK

Cancel

Bukti Kas Masuk

Click Ok

Click Exit

ClickClose

Click Cancel Click On Nota Kredit

Sales Order

Lap Penjualan


Sales Sales Order Order

Nota dit Nota Kre Kredit No. Sales Order

Nama Pelanggan Alamat Pelanggan hari

Lama Piutang Kode Barang

Nama Barang

Kuantitas

Harga Satuan

Harga Satuan

No Nota Kredit

Tanggal Nota Kredit

Kode Karyawan

Tanggal Retur

Saldo Kr edit

No. Urut

Gr and Total

Kode Barang

Nama Barang

Ukuran

Kuantitas Retur

Harga Satuan

Total

Berdasarkan Pelanggan Keseluruhan Pelanggan

Sudah Dibayar Sisa Pembayar an Jenis Penjualan Add Pr int As Sales Order

Search

Save

Pr int As Picking Ticket

Pr int As Packing Slip


Berdasarkan Barang Keseluruhan Barang

Nama Pelanggan

No Faktur

PPN ( 10%)

Piutang

Tanggal Jatuh Tempo

s/d

Periode Kode Pelanggan

No Delivery Order Sub Total

Laporan Penjualan

Nama Karyawan

No Surat Retur Barang

Karyawan

Analisis Analisis Umur Piutang Piutang

Nama Kar yawan

No. Pur chase Or der Kode Pelanggan No.Urut

Lapo ran Penjualan Laporan Penjualan

Tanggal Pesan

Kode Kar yawan

s/d

Periode

Cancel

Print Preview

Close

Laporan Lapo ran Retur Retur

Cancel

Grand Total

Add

Edit

Save

Delete

Print Preview

Cancel

Print Preview

Close

Close

Laporan Retur

Periode

s/d

Berdasarkan Barang Keseluruhan Barang

Print Preview

Close

Bukti Pengeluaran Barang Bukti Bukti Pengeluaran Pengeluaran Barang Barang No. Bukti Pengeluaran Barang Kode Karyawan

Nama Pelanggan

Kode Pelanggan

Pelanggan

Add

Faktur

Tanggal Pengeluaran Nama Karyawan

No Sales Order

Search

Kuantitas

Nama Barang

Save

Cancel

Print Preview

Print

Close

Bukti Bukti Kas Masuk Masuk

Laporan Lapo ran Retur Retur

No. Bukti Kas Masuk

Tanggal Pembayaran

Kode Karyawan

Nama Karyawan

No. Faktur

Jenis Pembayaran

Kode Pelanggan

No.BuktiPembayaran

Kode

Pelanggan Pelanggan

Jumlah Tagihan

Daftar Penagihan Daftar Daftar Penagihan Penagihan

Laporan Retur

Daftar Penagihan Periode

Nama Bank

Nama Pelanggan

Pelanggan Pelanggan

Nama

Lap Retur

Alamat Pelanggan

No. Urut Kode Barang

s/d

Jumlah Pembayaran

Berdasarkan Barang

Sisa Tagihan

Keseluruhan Barang

Pilih Tanggal Hari Ini

Alamat Pelanggan

Print Preview

Kota Kode Pos

Add

Telepon

Search

Save

Print Preview

Cancel

Print

Close

Close

Fax

Print Preview

Close

NPWP Contact Per son Limit Kredit Nilai Piutang Saldo Kredit Lama Piutang

hari

Add

Save

Edit

Cancel

Sear ch

Close

Delivery Order Faktur Faktur No Faktur

Tanggal Faktur

Kode Karyawan

Tanggal Jatuh Tempo

Nama Karyawan No Delivery Order No Delivery Order No Sales Order

Nama Pelanggan Alamat Pelanggan NPWP

Kode Pelanggan No. Urut

Kode Barang

Nama Barang

Kuantitas

Harga Satuan

Jumlah

Sub Total PPN (10%) GrandTotal

Barang

Add

Search

Save

Cancel

Print Preview

Print

Close

Barang Barang Kode Barang Nama Barang Harga Satuan

Bukti Kas Masuk

Kuantitas <<

<

>

>>

Lap Piutang

Exceptional Report

Surat Surat Re Retur tur Barang Barang No Surat Retur Barang

Tanggal Retur

Kode Karyawan

Nama Karyawan

Daftar Daftar Penagihan Penagihan

Laporan Laporan Piutang Piutang Laporan Piutang

Surat Retur Barang

No Delivery Order

Nama Pelanggan

Kode Pelanggan

Alamat Pelanggan

No. Urut

Nama Barang

Kode Barang

Kuantitas Retur

Alasan Retur

Periode

Daftar Penagihan

s/d

Pilih Tanggal Hari Ini

Berdasarkan Pelanggan Keseluruhan Pelanggan

Delivery Delivery Order Order No. Delivery Order

Alamat Pelanggan

No. Urut

Kode Barang

Search

Search

Save

Cancel

Print Preview

Print

Close

Nama Karyawan

Nama Pelanggan

Kode Pelanggan

Add

Add

Tanggal Pengiriman

Kode Karyawan

No Sales Order

Save

Nama Barang

Cancel

Print Preview

Kuantitas

Print

Close

Gambar 4.51 Navigation Diagram

Print Preview

Close

Print Preview

Close

126 4.1.3.3.3 Examples

Login Login

Entri User ID User ID Entri Password Password

Masuk ke dalam aplikasi

Ok

Exit

Keluar dari login

(a) Window “Login”

Maintenance Password

Pilih Kode Karyawan

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXXXX

Add

Edit Jabatan

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Entri Password

Delete

Password Search

Exit

(b) Window “Maintenance Password”

Gambar 4.52

127

Menu Utama File

Master

Transaksi

Laporan

Log Off

Karyawan

Sales Order

Penjualan

Log In

Pelanggan


Retur

Maintenance Password

Barang

Delivery Order

Piutang

Surat Retur Barang


Nota Kredit

Daftar Penagihan Exceptional Report

Keluar

Faktur Bukti Kas Masuk Gambar 4.53 Window “Menu Utama”

Karyawan Kode Karyawan

XX-9999

Entri Kode Karyawan

Nama Karyawan

XXXXXXXXXX

Entri Nama Karyawan

Jabatan

XXXXXXXXXX

Entri Jabatan

Alamat

XXXXXXXXXX

Entri Alamat

Telepon

9999 -99999999

Enti Telepon

Tempat Lahir

XXXXXXXXX

Tanggal Lahir

99-XXXXX-9999

Add

Edit

Search

Save

Exit

Gambar 4.54 Window “Karyawan”

Entri Tempat Lahir Entri Tanggal Lahir

128 Pelanggan Kode Pelanggan

XX-9999

Entri Kode Pelanggan

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXX

Entri Nama Pelanggan

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXX

Entri Alamat Pelanggan

Kota

XXXXXXXXXX

Entri Kota

Kode Pos

999999999999999

Entri Kode Pos

Telepon

9999 -999999999

Entri Telepon

Fax

9999 -999999999

Entri Fax

NPWP

99.999.999.9.999

Entri Telepon

Contact Person

XXXXXXXXXX

Entri Contact Person

Limit Kredit

Rp 999.999.999

Entri Limit Kredit

Piutang

Rp 99.999.999

Saldo Kredit

Rp 999.999.999

Lama Piutang

99

Add

Edit

Search

hari

Cancel

Exit

Gambar 4.55 Window “Pelanggan”

Barang Entri Kode Barang

Kode Barang

AA-9999

Nama Barang

XXXXXXXXXX

Harga Satuan

99999999999999

Kuantitas

99999999999999

Add

Edit

Search

Delete

Entri Nama Barang Entri Harga Satuan

Delete

Gambar 4.56 Window “Barang”

129

Sales Sales Order Order

No Sales Order (Auto Number)

Pilih Kode Karyawan

Entri No Purchase Order (Jika pelanggan memberikan Purchase Order) Pilih Kode Pelanggan

No. Sales Order

SO999

Tanggal Pesan

DD/MM/YYYY

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXXXXXXXXX

No. Purchase Order

Kode Pelanggan

XXXXX-99999

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXXXXXXXXX

PL999

Lama Piutang

999

Diskon (%)

999

Tanggal Jatuh Tempo

DD/MM/YYYY

hari Entri Diskon

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXXXXXXXXX

Entri Kuantitas Dipesan Kode Barang Pilih Kode Barang

Nama Barang

AA999

Harga Satuan

XXXXXXXXXXXXXXX

AA999

Kuantitas Dipesan 999999999999

Rp 999.999

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

Jumlah

Rp 999.999

Rp 99.999.999

999999999999

Rp 99.999.999

Sub Total

Rp. 99.999.999

Saldo Kredit

Rp 99.999.999

Diskon

Rp 9.999.999

Piutang

Rp 99.999.999

PPN (10%)

Rp 9.999.999

Grand Total

Rp 99.999.999

Uang Muka

Rp 99.999.999

Entri Uang Muka

Keterangan Sisa Pembayaran

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Ttambah Barang

Jenis Penjualan

Rp 99.999.999 XXXXXXXXXXX Save Barang

Add

Record Baru

Save

Cancel

Search

Delete

New Print As Sales Order

Print As Picking Ticket

Gambar 4.57 Window “Sales Order”

Pencarian Pencarian No No Sales Sales Order Order

Masukkan No Sales Order yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.58 Window “Search Sales Order”

Exit

130

Bukti Bukti Pengeluaran Pengeluaran Barang

Pilih Kode Karyawan

Pilih No Sales Order

No. Bukti Pengeluaran Barang

PB999

Tanggal Pengeluaran

DD/MM/YYYY

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXX

No Sales Order

SO999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXX

Kode Pelanggan

PL999

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXX

Kode Barang

Nama Barang

AA999

Kuantitas Dipesan

XXXXXXXXXXXXXXX AA999

XXXXXXXXXXXXXXX

Add

Cancel

Kuantitas Dikeluarkan 999

999 999

Search

Print

999

Delete

Exit

Gambar 4.59 Window “Bukti Pengeluaran Barang”

Pencarian No Bukti Pengeluaran Barang

Masukkan No Bukti Pengeluaran Barang yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.60 Window “Search Bukti Pengeluaran Barang”

Muncul otomatis namun bisa dientry jika kuantitas dikeluarkan tidak sama dengan kuantitas dipesan

131

Delivery Delivery Order

Pilih Kode Karyawan

Pilih No. Bukti Pengeluaran Barang

No. Delivery Order

DO999

Tanggal Pengiriman

DD/MM/YYYY

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXX

No. Bukti Pengeluaran Barang

PB999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXX

Kode Pelanggan

PL999

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXX

Kode Barang

Nama Barang

Kuantitas Dipesan

Kuantitas Dikirim

AA999

XXXXXXXXXXXXXXX

999

999

Add

Save

Cancel

Search

Print As Delivery Order

Print As Packing Slip

Gambar 4.61 Window “Delivery Order”

Pencarian No Delivery Order

Masukkan No Delivery Order yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.62 Window “Search Delivery Order”

Exit

132

Surat Retur Barang

Pilih Kode Karyawan

Pilih No Delivery Order


SR999

Tanggal Retur

DD/MM/YYYY

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXX

No Delivery Order

DO999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXX

Kode Pelanggan

PL999

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXX

Entri Kuantitas Dikeluarkan Pilih Kode Barang

Kode Barang AA999 AA999

Nama Barang

Kuantita Retur

Alasan Retur

Entri Alasan Retur

XXXXXXXXXXXXXXX

999

XXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999

XXXXXXXXXXXXXXXXXXX

Save Barang Tambah Barang Record Baru

Add

Save

Cancel

Search

Delete

Exit

New Print

Gambar 4.63 Window “Surat Retur Barang”

Pencarian No Surat Retur Barang

Masukkan No Surat Retur Barang yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.64 Window “Search Surat Retur Barang”

133

Nota Kredit

No Nota Kredit

NK999

Tanggal Nota Kredit

DD/MM/YY

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXX


SR999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Kode Pelanggan

PL999

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Pilih Kode Karyawan

Pilih No Surat Retur Barang

Kode Barang XX-999

Add

Nama Barang XXXXXXXXXXX

Save

Harga Satuan Rp 999.999

Cancel

Kuantitas Retur 999

Jumlah Rp 99.999.999

Sub Total

Rp 99.999.999

Diskon

Rp 99.999.999

PPN(10%)

Rp 99.999.999

Grand Total

Rp 99.999.999

Search

Print

Gambar 4.65 Window “Nota Kredit”

Pencarian No Nota Kredit

Masukkan No Nota Kredit yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.66 Window “Search Nota Kredit”

Exit

134

Faktur No Faktur

FK999

Tanggal Faktur

DD/MM/YYYY

Tanggal Jatuh Tempo

DD/MM/YYYY

Pilih Kode Karyawan

Pilih No Delivery Order

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

XXXXXXXXXXXX

No Delivery Order

DO999

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXXXX

No Sales Order No Delivery Order

SO/DD/MM/YYY

NPWP

99.999.999.9.999

Kode Pelanggan

Xx-999

No. Nota Kredit

NK999

Nama Pelanggan

XX-9999

Kode Barang AA999

Nama Barang XXXXXXXXXXXX

Jenis Penjualan

Add


Kuantitas Dikirim 999

xxxxxxxxxxxxxxx

Save

Cancel

Pilih No Nota Kredit

Search


Sub Total

RP 99.999.999

Diskon

Rp 9.999.999

PPN (10%)

Rp 9.999.999

Grand Total

Rp 99.999.999

Uang Muka

Rp 99.999.999

Sisa Pembayaran

Rp 99.999.999

Retur

Rp 9.999.999

Jumlah Tagihan

Rp 99.999.999

Print

Exit

Gambar 4.67 Window “Faktur”

Pencarian No Faktur

Masukkan No Faktur yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.68 Window “Search Faktur”

135

Bukti Kas Masuk No. Bukti Kas Masuk BK999

Tanggal Pembayaran DD/MM/YYYY

Kode Karyawan

XX999

Nama Karyawan

No. Faktur

FK999

Jenis Pembayaran

Cek

Kode Pelanggan

PL999

No.BuktiPembayaran

9999999999999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Nama Bank

XXXXXXXXXX

Jumlah Tagihan

Rp 99.999.999

Jumlah Pembayaran

Rp 99.999.999

Sisa Tagihan

Rp. 99.999.999

Pilih Kode Karyawan XXXXXXXXXX

Pilih No Faktur

Add

Save

Cancel

Delete

Search

Pilih Jenis Pembayaran Uang Tunai / Cek / Giro Entri No. Bukti Pembayaran Enti Nama Bank Enti Jumlah Pembayaran

Print

Exit

Gambar 4.69 Window “Bukti Kas Masuk”

Pencarian No Bukti Kas Masuk

Masukkan No Bukti Kas Masuk yang akan dicari

Ok

Cancel

Gambar 4.70 Window “Search Bukti Kas Masuk”

136

Laporan Penjualan

Laporan Penjualan

Periode

DD/MM/YYYY

s/d

DD/MM/YYYY

Pilih Periode

AA999

Berdasarkan Barang

Pilih Barang Tertentu Keseluruhan Barang

Keseluruhan Barang

Berdasarkan Pelanggan

PL999

Pilih Pelanggan Tertentu

Keseluruhan Pelanggan


Print

Exit

Gambar 4.71 Window “Laporan Penjualan”

137

Laporan Laporan Retur Retur

Laporan Retur

Periode

DD/MM/YYYY

s/d

Pilih Periode

DD/MM/YYYY

AA999

Berdasarkan Barang

Pilih Barang Tertentu Keseluruhan Barang

Keseluruhan Barang

Berdasarkan Pelanggan

PL999

Pilih Pelanggan Tertentu



Print

Exit

Gambar 4.72 Window “Laporan Retur”

Laporan Laporan Piutang Piutang

Laporan Piutang

Periode

DD/MM/YYY

s/d

Print

DD/MM/YYYY

Exit

Gambar 4.73 Window “Laporan Piutang”

Pilih Periode

138

Analisis Analisis Umur Umur Piutang Piutang


Periode

DD/ MM/YYY

s /d

Print

Pilih Periode

DD/MM/YYYY

Exit

Gambar 4.74 Window “Analisis Umur Piutang”

Daftar Daftar Penagihan Penagihan

Daftar Penagihan

Masukkan Tanggal

Pilih Tanggal

DD/MM/YYY

Print

Exit

Gambar 4.75 Window “Daftar Penagihan”

139

Exceptional Report

Exceptional Report (Laporan Piutang Lewat Jatuh Tempo)

Periode

DD/MM/YYY

s/d

Print

Pilih Periode

DD/MM/YYYY

Exit

Gambar 4.76 Window “Exceptional Report (Laporan Piutang Lewat Jatuh Tempo)”

140

PT Marga Bharata Jl. Pangeran Jayakarta 101 / A2 Jakarta Pusat Sales Order

No Sales Order

SO999

Tanggal Pesan

DD/MM/YY

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Tanggal Jatuh Tempo

DD/MM/YYYY

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Lama Piutang

999

hari

No Purchase Order

999-XX-999

Diskon

999

%

No. Urut 99

Kode Barang AA999


Bukti transfer harus difax ke perusahaan, Pembayaran dengan cek / bilyet giro harus dapat dicairkan pada saat jatuh tempo Dibayar Ke : PT. Marga Bharata Bank BNI Cab. Mangga Dua Acc. No : 702-4-65834 -9

Kuantitas Dipesan Harga Satuan 999 Rp 99.999

Jumlah Rp 999.999

Sub Total

Rp 999.999

Diskon

Rp 99.999

PPN (10%)

Rp 99.999

Grand Total

Rp 999.999

Uang Muka

Rp 999.999

Sisa Pembayaran Rp 999.999 Jenis Penjualan xxxxxxxxxxxxxxxx Yang Membuat,

Counter Sales

Gambar 4.77 Formulir “Sales Order”

141

PT Marga Bharata Jl. Pangeran Jayakarta 101 / A2 Jakarta Pusat

Picking Ticket

No Sales Order

SO999

Nama Pelanggan

xxxxxxxxxxxxx

Alamat Pelanggan

xxxxxxxxxxxxx

Tanggal Pesan

DD/MM/YYYY

No. Urut

Kode Barang

Nama Barang

Kuantitas Dipesan

99

AA999

XXXXXXXXXXXXXXXXXX

999

Yang Membuat,

Counter Sales

Gambar 4.78 Formulir “Picking Ticket”

142



No Bukti Pengeluaran Barang

PB999

No Sales Order

SO999

Nama Pelanggan

XXXXXXX

DD/MM/YYYY

Tanggal Pengeluaran

No. Urut

Kode Barang

Nama Barang

Kuantitas Dipesan

Kuantitas Dikeluarkan

99

AA999

XXXXXXXXXX

999

999

Yang Membuat,

Gudang

Gambar 4.79 Formulir “Bukti Pengeluaran Barang”

143


Delivery Order

No Delivery Order

DO999

Tanggal Pengiriman

No Bukti Pengeluaran Barang

PB999

Alamat Pelanggan

Nama Pelanggan

XXXXXXXXX

No. Urut 99

Kode Barang XX-9999

Yang Menerima,

(

DD/MM/YYYY

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Nama Barang XXXXXXXXXXXXXXXX


Yang Membuat,

)

Counter Sales

Gambar 4.80 Formulir “Delivery Order”

144


Packing Slip

No Delivery Order

Tanggal Pengiriman

DO999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXX

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXX

No. Urut 99

Kode Barang AA999

Nama Barang XXXXXXXXXXXXXX

DD/MM/YYYY

Kuantitas Dipesan 999

Yang Membuat,

Counter Sales

Gambar 4.81 Formulir “Packing Slip”


145


Surat Retur Barang

No Delivery Order

DO999

Tanggal Retur


SO999

Alamat Pelanggan

Nama Pelanggan

XXXXXXXXX

No. Urut 99

Kode Barang XX-9999

DD-MM-YY

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

Nama Barang XXXXXXXXXXXXXXXX

Kuantitas Retur 999

Yang Membuat,

Counter Sales

Gambar 4.82 Formulir “Surat Retur Barang”

Alasan Retur XXXXXXXX

146


Nota Kredit

No Nota Kredit

NK999


SR999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXX

No. Urut 99

Kode Barang XX-9999

Alamat Pelanggan

Nama Barang XXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Harga Satuan 999

Kuantitas Retur Rp 99.999

)


Sub Total

Rp 999.999.999

Diskon

Rp 99.999.999

PPN (10%)

Rp 99.999.999

Grand Total

Rp 999.999.999

Yang Membuat,

Yang Menerima,

(

DD/MM/YY

Tanggal Nota Kredit

Counter Sales

Gambar 4.83 Formulir “Nota Kredit”

147


Faktur

No Faktur

FK999

No Delivery Order

DO999

Tanggal Faktur

DD/MM/YYYY

No Sales Order

SO999

Tanggal Jatuh Tempo

DD/MM/YYYY

No. Nota Kredit

NK-999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Alamat Pelanggan

XXXXXXXXXXX

No. Urut 99

Kode Barang XX-999

Jenis Penjualan


xxxxxxxxxxxxxxxx

Dibayar Ke : PT. Marga Bharata Bank BNI Cab. Mangga Dua Acc. No : 702-4-65834-9

99

NPWP

99.999.999.9.999




Sub Total

Rp 99.999.999

Diskon

Rp 99.999.999

PPN (10%)

Rp 99.999.999

Grand Total

Rp 99.999.999

Uang Muka

Rp 99.999.999

Sisa Pembayaran

Rp 99.999.999

Retur

Rp 99.999.999

Jumlah Tagihan

Rp 99.999.999

Yang Membuat,

Yang Menerima,

(

hari

Lama Piutang

) Finance

Gambar 4.84 Formulir “Faktur”

148


Bukti Kas Masuk

No Bukti Kas Masuk

BK999

No Faktur

FK999

Nama Pelanggan

XXXXXXXXXXX

Jumlah Tagihan

Rp 99.999.999

Jenis Pembayaran

XXXXXXXXXXX

No. Bukti Pembayaran

999999999

Nama Bank

XXXXXXXXXXX

Jumlah Pembayaran

Rp 99.999.999

Sisa Tagihan

Rp 99.999.999

Tanggal Pembayaran

DD/MM/YYYY

Yang Membuat,

Finance

Gambar 4.85 Formulir “Bukti Kas Masuk”

149

PT Marga Bharata Jl. Pangeran Jayakarta 101 / A2 Jakarta Pusat Laporan Penjualan Barang XXXX

Periode Tanggal DD/MM/YYYY

DD/MM/YYYY

s/d

Kuantitas Terjual 999

DD/MM/YYYY Harga Satuan Rp 999.999

Total


Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY Yang Membuat,


Gambar 4.86 Formulir “Laporan Penjualan Per Barang”

150


Laporan Penjualan Keseluruhan Barang


DD/MM/YYYY Nama Barang XXXXXXXX

s/d

DD/MM/YYYY



Total


Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.87 Formulir “Laporan Penjualan Keseluruhan Barang”

151


Laporan Penjualan Pelanggan XXXX


DD/MM/YYYY Nama Barang XXXXXXXX

s/d

DD/MM/YYYY



Total


Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.88 Formulir “Laporan Penjualan Per Pelanggan”

152


Laporan Penjualan Keseluruhan Pelanggan

Periode

DD/MM/YYYY

s/d

DD/MM/YYYY

Tanggal

Nama Pelanggan

Nama Barang

Kuantitas Terjual

Harga Satuan

Jumlah

DD/MM/YYYY

XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

999

Rp 999.999

Rp 99.999.999

Total

Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MMM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.89 Formulir “Laporan Penjualan Keseluruhan Pelanggan”

153


Laporan ReturBarang XXXX

Periode

DD/MM/YYYY

s/d

DD/MM/YYYY

Tanggal

Kuantitas Retur

Harga Satuan

Jumlah

DD/MM/YYYY

999

Rp 999.999

Rp 99.999.999

Total

Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.90 Formulir “Laporan Retur Per Barang”

154


Laporan Retur Keseluruhan Barang

Periode

DD/MM/YYYY

s/d

DD/MM/YYYY

Tanggal

Nama Barang

Kuantitas Retur

Harga Satuan

Jumlah

DD/MM/YYYY

AA999

999

Rp 999.999

Rp 99.999.999

Total

Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.91 Formulir “Laporan Retur Keseluruhan Barang”

155


Laporan Retur Pelanggan XXXX

Periode

DD/MM/YYYY

s/d

DD/MM/YYYY

Tanggal

Nama Barang

Kuantitas Retur

Harga Satuan

Jumlah

DD/MM/YYYY

XXXXXXXX

999

Rp 999.999

Rp 99.999.999

Total

Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.92 Formulir “Laporan Retur Per Pelanggan”

156


Laporan Retur Keseluruhan Pelanggan

Periode

Tanggal DD/MM/YYYY

DD/MM/YYYY

Nama Pelanggan XXXXXXXXXXXX

s/d

Nama Barang XXXXXXXXXX

DD/MM/YYYY

Kuantitas Retur 999


Total


Rp 99.999.999

Jakarta, DD-MM-YYYY

Yang Membuat,


Gambar 4.93 Formulir “Laporan Retur Keseluruhan Pelanggan”

157


Laporan Piutang

Periode

No. Faktur FK999

DD/MM/YYYY

Tanggal Faktur DD/MM/YYYY

s/d

DD/MM/YYYY

Tanggal Jatuh Tempo

Nama Pelanggan

Jumlah Piutang

DD/MM/YYYY

XXXXXXXXXXXXX

Rp 99.999.999

Total

Rp 999.999.999

Yang Membuat,


Gambar 4.94 Formulir “Laporan Piutang”

BAB 4 ANALISIS DAN PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PENJUALAN DAN PIUTANG USAHA PT MARGA BHARATA

Recommend Documents