BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI SULAWESI SELATAN Jalan Tamalanrea Raya No. 3 Bumi Tamalanrea Permai (BTP) Makassar Telp.: (0411) – 590591 Fax : 0411 – 590595 PO BOX 176 email:
[email protected]
Nomor : LKIN - 720 /PW21/1/2016 Hal : Laporan Monitoring Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan s.d. Triwulan I Tahun 2016
07 April 2016
Yth. Sekretaris Utama u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan di Jakarta Berikut kami sampaikan hasil monitoring kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan s.d. Triwulan I Tahun 2016. A. Simpulan 1. Realisasi tiga Indikator Kinerja Utama (IKU) yang diukur dari total lima belas IKU adalah sebagai berikut : S.d Triwulan Ini No.
Indikator Kinerja Utama
Satuan
1
2
3
Target
Target
Realisasi
Capaian (%)
Target
Capaian (%)
4
5
6=5/4
7
8=5/7
Sasaran Program 1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara 1
Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Program Nasional
%
14
51,56
3.68
45
1.15
2
Penyerahan Hasil Pengawasan Keinvestigasian Kepada Aparat Penegak Hukum
%
11
47,61
4.33
60
0,79
Sasaran Program 8. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP pada Pemerintah Daerah/Korporasi 1
Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 1)
%
15
20.8
1,38
30
0,69
Sasaran Program 10. Meningkatnya Kualitas Pelayanan Dukungan Teknis dalam Pengawasan BPKP
2. Realisasi output pengawasan sebanyak 40 rekomendasi atau 105,26% dari rencana sebanyak 38 rekomendasi. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 15,72%. 3. Realisasi output pendukung pengawasan sebanyak 18 laporan/dokumen/ kegiatan/bulan layanan atau 90% dari rencana sebanyak 20 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 22,50%. 4. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan PKPT sebanyak 40 LHP atau 105,26% dari rencana sebanyak 38 LHP. 5. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan Non PKPT sebanyak 53 LHP atau 56,99% dari total realisasi LHP sebanyak 93 LHP. 6. Realisasi penugasan sesuai fokus pengawasan adalah sebagai berikut: a. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional : 42 PP b. Peningkatan Ruang Fiskal : 1 PP c. Pengamanan Aset : 34 PP d. Perbaikan Governance System : 51 PP 7. Realisasi penugasan pengawasan PKPT sebanyak 128 PP atau 140,66% dari rencana sebanyak 91 PP. 8. Realisasi penugasan pengawasan Non PKPT sebanyak 136 PP atau 51,52% dari total realisasi penugasan pengawasan sebanyak 264 PP. 9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak 75 penugasan atau 72,12% dari rencana sebanyak 104 penugasan. 10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak 34 OH atau 14,35% dari potensi setahun sebanyak 237 OH. 11. Realisasi anggaran sebesar Rp6.532.044.624,00 atau 92,47% dari rencana sebesar Rp 7.063.631.118,00. B. Uraian Kegiatan Rencana Kegiatan Tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan terdiri atas rencana output, rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang akan dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan. 1. Indikator Kinerja Utama Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan diamanatkan sebanyak 20 IKU beserta targetnya. Target dan realisasi IKU disajikan dalam Tabel 1.
2
Tabel 1. Target dan Realisasi IKU s.d. Triwulan I Tahun 2016 S.d Triwulan Ini No.
Indikator Kinerja Utama
Satuan
1
2
3
Target
Target
Realisasi
Capaian (%)
Target
Capaian (%)
4
5
6=5/4
7
8=5/7
Sasaran Program 1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara 1
Perbaikan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Program Nasional
%
14
51,56
3.68
45
1.15
2
Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Pengendalian Intern Pengelolaan Korporasi
%
-
-
-
100
-
3
Penyerahan Hasil Pengawasan Keinvestigasian Kepada Aparat Penegak Hukum
%
11
47,61
4.33
60
0,79
Sasaran Program 8. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP pada Pemerintah Daerah/Korporasi 4
Maturitas Pemerintah (Level 2)
SPIP Provinsi
%
-
-
-
100
-
5
Maturitas Pemerintah (Level 3)
SPIP Propinsi
%
-
-
-
10
-
6
Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik *)
%
-
-
-
65
-
7
Persentase BUMN/anak perusahaan yang kinerjanya berpredikat minjmal A (baik) *)
%
-
-
-
52
-
8
Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina
%
-
-
-
52
-
9
Persentase
%
-
-
-
58
-
BLUD
yang
3
kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina Sasaran Program 9. Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda 10
Kapabilitas APIP Pemerintah Propinsi (level 3)
-
-
-
-
-
-
11
Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 3)
%
-
-
-
25
-
12
Kapabilitas APIP Pemerintah Propinsi (level 2)
%
-
-
-
100
-
13
Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 2)
%
-
-
-
45
-
14
Kapabilitas APIP Pemerintah Propinsi (level 1)
%
-
-
-
-
-
15
Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 1)
%
15
20.8
1,38
30
0,69
Sasaran Program 10. Meningkatnya Kualitas Pelayanan Dukungan Teknis dalam Pengawasan BPKP 1
Persepsi kepuasan layanan kesesmaan (skala likert 110)
skala
-
-
-
7
-
2. Output Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan merencanakan output sebanyak 262 rekomendasi, 91 layanan dukungan manajemen, terlaksananya rehabilitasi rumah negara. Rencana ouput tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2. Tabel 2. Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
1 1
Indikator Kinerja Kegiatan 2 Rekomendasi Pengawasan
Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 178
33
Realisasi Output s.d. Trw. ini
Capaian (%)
5
Tahun 2016 6=5/3
s.d. Trw. ini 7=5/4
31
17,42
93,94
4
2
3
4
5
6
7
Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda
Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi rumah negara perwakilan BPKP
36
5
0
0,00
0,00
4
0
0
0,00
0,00
38
0
8
21,05
800,00
6
0
1
16,67
100,00
91
20
18
22,50
90,00
1
0
0
0
0
Dari Tabel 2 diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 40 rekomendasi atau tercapai 105,26% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 38 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 18 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau tercapai 90% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 20 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Jika dibandingkan dengan rencana output pengawasan setahun sebanyak 262 rekomendai, maka output pengawasan tercapai 15,27% dan output pendukung pengawasan tercapai 22,50% dari rencana output dukungan pangawasan 91 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Tingginya realisasi output disebabkan adanya penugasan pengawasan Perwakilan BPKP yang dilaksanakan mendahului Rencana Masuk Pemeriksaan (RMP) dan pelaporannya mendahului Rencana Penerbitan Laporan (RPL) berdasarkan PKPT yaitu penugasan pengawasan yang mendukung yang target RMP dan RPL nya belum ditetapkan (kode 99).
5
3. Fokus Pengawasan Realisasi penugasan s.d. triwulan I Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3. Tabel 3. Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. 1 1. 2. 3. 4.
Rencana PP Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Bidang 2 Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional Peningkatan Ruang Fiskal Pengamanan Aset Perbaikan Governance System Jumlah
Realisasi PP s.d. Trw. ini 5
96
30
42
18 46 102 262
0 9 52 91
1 34 51 128
Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 telah sesuai dengan rencananya. 4. Penerbitan Laporan Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4. Tabel 4. Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4. 5.
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Rencana LHP PKPT Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 78 75 57 52 262
4 17 21 0 0 38
Realisasi LHP PKPT s.d. Trw. ini 5 8 12 0 20 40
Capaian (%) Tahun s.d. 2016 Trw. ini 6=5/3 10,26 16,00 0,00 38,46 15,27
7=5/4 47,06 57,14 0,00 200,00 105,26
Dari Tabel 4 diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 40 LHP atau tercapai 105,26% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 38 LHP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun sebanyak 262 LHP, maka penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 tercapai 15,27%. Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan juga menerbitkan LHP Non PKPT sebagaimana Tabel 5.
6
Tabel 5. Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan I Tahun2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4. 5.
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Realisasi LHP Non PKPT s.d. Triwulan ini 3 12 31 7 3 53
Total Realisasi LHP s.d. Triwulan ini
(%)
4 20 43 7 23 93
5=3/4 60,00 72,09 100,00 13,04 56,99
Dari Tabel 5 diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non PKPT s.d. triwulan I tahun 2016 mencapai 56,99% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama. 5. Penugasan Pengawasan Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6. Tabel 6. Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan I tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4. 5.
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Rencana PP PKPT Tahun s.d. 2016 Trw.ini 3 4 78 39 75 38 57 3 52 11 262 91
Realisasi PP PKPT s.d. Trw. ini 5 44 36 12 36 128
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 56,41 112,82 48,00 94,74 21,05 400,00 69,23 327,27 48,85 140,66
Dari Tabel 6 diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 128 PP atau tercapai 140,66% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 91 PP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun sebanyak 262 PP, maka penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 tercapai 48,85%. Hal ini disebabkan adanya penugasan pengawasan Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP yang dilaksanakan mendahului Rencana Masuk Pemeriksaan (RMP) berdasarkan PKPT yaitu penugasan pengawasan yang mendukung yang target RMP nya belum ditetapkan (kode 99). Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Direktorat/Biro/Pusat/ Inspektorat/Perwakilan juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non PKPT) sebagaimana Tabel 7.
7
Tabel 7. Realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan I Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4. 5.
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Realisasi PP Non PKPT s.d. Trw. ini 3 50 55 21 10 136
Total Realisasi PP s.d. Trw. ini 4 94 91 33 46 264
(%) 5=3/4 53,19 60,44 63,64 21,74 51,52
Dari Tabel 7 diketahui bahwa realisasi PP Non PKPT s.d. triwulan I tahun 2016 mencapai 51,52.% dari total realisasi PP pada periode yang sama. 6. Penugasan Pendukung Pengawasan Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8. Tabel 8. Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. 1 1. 2.
Bagian/Bidang 2 TU P3A Jumlah
Rencana Penugasan Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 234 104 234 104
Realisasi Penugasan s.d. Trw. ini 5 75 75
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 32,05 72,12 32,05 72,12
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 75 penugasan atau tercapai 72,12% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 104 penugasan. Jika dibandingkan dengan rencana setahun sebanyak 234 penugasan, maka penugasan pendukung pengawasan tersebut tercapai 32,05%. 7. Penggunaan Hari Produktif Jumlah pegawai sampai dengan triwulan I tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan sebanyak 160 orang terdiri dari 116 PFA dan 34 PFU. Potensi hari produktif tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9. Tabel 9. Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan I Tahun 2016 No. 1 1.
PFA/PFU 2 PFA (HP)
Potensi OH (HP/HK) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 14.452 2.507
Realisasi OH s.d. Trw. ini 5 4.406
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 30,49 175,75
8
2.
PFU (HK) Jumlah
5.705 20.157
621 3.128
1.042 5.448
18,26 27,03
167,79 174,17
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak 5.448 OH atau tercapai 174,17% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 3.128 OH. Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun sebanyak 20.157 OH, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. triwulan I 2016 tercapai 27,03%. Realisasi hari produktif per pegawai s.d. triwulan I tahun 2016 sebanyak (Jumlah kolom 5/Jumlah Pegawai s.d. bulan ini) 34 OH dan bila dibandingkan dengan potensi setahun sebanyak 237 OH, maka realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sampai dengan Triwulan I tahun 2016 tercapai 14,35%. 8. Penyerapan Anggaran Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Sulawesi Selatan tahun 2016 sebesar Rp35.436.745.000,00. Rencana penyerapan anggaran tahun 2016 berikut realisasinya s.d. triwulan I tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10. Tabel 10. Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan I Tahun 2016 % Capaian Penyerapan Terhadap Rencana Realisasi Terhadap Rencana Penyerapan (Rp) Anggaran (Rp) Anggaran Penyerap an 5 6 7=6/4 8=6/5
Jumlah Kumulatif Program
Kegiatan
IKK Anggaran (Rp)
1
3671
3676
2
Tersediany a informasi hasil pengawasa n pada Perwakilan BPKP
Tersediany a dukungan manajemen
3 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggar aan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Jumlah Layanan Dukungan Manajemen
4
2.600.450.000
867,850,000
415.138.406
15,96
47,84
560.600.000
123,444,000
51.300.000
9,15
41,56
58.900.000
14,725,000
6.000.000
10,19
40,75
560.600.000
184,830,000
107.668.500
19,21
58,25
100.200.000
0,00
9.270.000
9,25
-
1.127.815.000
443.658.922
443.658.922
39,34
100,00
9
dan pelaksanaa n tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan
3678
3670
Termanfaat kannya Aset secara optimal Pembinaan administras i dan pengelolaa n perlengkap an serta pembayara n gaji/tunjan gan BPKP Jumlah
Perwakilan BPKP
Terlaksanany a rehabilitasi rumah negara perwakilan BPKP
597.000.000
0,00
0,00
0,00
0,00
29.433.619.000
5.429.123.196
5.429.123.196
18,45
100,00
35.436.745.000
7.063.631.118
6.532.044.624
18,43
92,47
Dari Tabel 10 diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. triwulan I tahun 2016 sebesar Rp6.532.044.624,00 atau terserap 92,47% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp 7.063.631.118,00.. Jika dibandingkan dengan rencana penyerapan anggaran setahun, maka penyerapan anggaran tersebut sebesar 18,43%. Demikian hasil monitoring kinerja triwulan I tahun 2016 ini kami sampaikan. Atas perhatian dan perkenan Sekretaris Utama, kami ucapkan terima kasih.
Tembusan Yth.: Deputi Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Polhukam PMK (Selaku Deputi Pembina)
10
