BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI BALI
LAPORAN MONITORING KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI BALI TRIWULAN II TAHUN 2016
NOMOR : LKIN-1645/PW22/6/2016 TANGGAL : 24 JUNI 2016
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI BALI Jalan Kapten Tantular, Denpasar 80235 Telepon: (0361) 246772, Faksimile: (0361) 246771 E-mail:
[email protected]
Nomor : LKIN–1645/PW22/6/2016 Hal : Laporan Monitoring Kinerja. Perwakilan BPKP Provinsi Bali s.d. Triwulan II Tahun 2016 (20 Juni 2016)
24 Juni 2016
Yth. Sekretaris Utama u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan di Jakarta Berikut kami sampaikan hasil monitoring kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Bali s.d. Triwulan II Tahun 2016 (20 Juni 2016). A. Simpulan 1. Realisasi outcome program pengawasan dan program dukungan pengawasan belum dapat diukur karena capaian seluruh target ditetapkan pada Triwulan IV 2016; 2. Realisasi output pengawasan sebanyak 59 rekomendasi atau 155,26% dari rencana sebanyak 38 rekomendasi. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 36,65%; 3. Realisasi output pendukung pengawasan sebanyak 32 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau 103,23% dari rencana sebanyak 31 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 39,02%; 4. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan PKPT 59 LHP atau 143,90% dari rencana sebanyak 41 LHP; 5. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan Non PKPT sebanyak 145 LHP atau 71,08% dari total realisasi LHP sebanyak 204 LHP; 6. Realisasi penugasan sesuai fokus pengawasan adalah sebagai berikut: a. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional : 87 PP b. Peningkatan Ruang Fiskal : 37 PP c. Pengamanan Aset : 9 PP d. Perbaikan Governance System : 146 PP 7. Realisasi penugasan pengawasan PKPT 88 PP atau 85,40% dari rencana sebanyak 103 PP; 8. Realisasi penugasan pengawasan Non PKPT sebanyak 191 PP atau 68,46% dari total realisasi penugasan pengawasan sebanyak 279 PP;
9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak sebanyak 159 penugasan atau 512,90% dari rencana sebanyak 31 penugasan; 10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak sebanyak 103 OH atau 43,46% dari potensi sebanyak 237 OH; 11. Realisasi anggaran sebesar Rp10.613.541.000,00 atau 84,13% dari rencana sebesar Rp12.616.354.000,00. B. Uraian Kegiatan Rencana kegiatan tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Bali terdiri atas rencana output, rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang akan dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan. 1. Outcome Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Bali berkewajiban mengukur keberhasilan program (outcome). Indikator kinerja program (IKP) pengawasan dan dukungan pengawasan s.d. Triwulan ini ditetapkan sebanyak 16 indikator dengan target dan realisasi sebagaimana disajikan dalam Tabel 1. Tabel 1. Target dan Realisasi IKU s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Indikator Kinerja Program
1
2
Target IKP (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3
4
Realisasi IKP s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) s.d. Trw. ini 6=5/3 7=5/4
Tahun 2016
Sasaran Program 1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara 1 Perbaikan tatakelola, 45 0 0 0 0 manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional 2 Persentase tindak lanjut 100 0 0 0 0 rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi 3 Penyerahan hasil 60 0 16,67 27,78 0 pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum Sasaran Program 8. Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP pada Pemerintah Daerah/Korporasi 4 Maturitas SPIP Pemerintah 25 0 0 0 0 Propinsi (level 3) 5 Maturitas SPIP Pemerintah 10 0 0 0 0 Kabupaten/kota (level 3) 6 Persentase BUMN/anak 65 0 100,00 153,85 0 perusahaan dengan skor GCG baik *) 7 Persentase BUMN/anak 52 0 100,00 192,31 0 perusahaan yang kinerjanya berpredikat minimal A (baik) *)
2
No.
Indikator Kinerja Program
1
2
Target IKP (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3
4
Realisasi IKP s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) s.d. Trw. ini 6=5/3 7=5/4
Tahun 2016
8
Persentase BUMD yang 52 0 36,36 69,93 0 kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina 9 Presentase BLUD yang 58 0 0 0 0 kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina Sasaran Program 9. Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah 10 Kapabilitas APIP Pemerintah 0 0 0 0 0 Provinsi (Level 3) 11 Kapabilitas APIP Pemerintah 0 0 0 0 0 Kabupaten/Kota(Level 3) 12 Kapabilitas APIP Pemerintah 100 0 0 0 0 Provinsi (Level 2) 13 Kapabilitas APIP Pemerintah 67 0 44,44 66,32 0 Kabupaten/Kota(Level 2) 14 Kapabilitas APIP Pemerintah 0 0 0 0 0 Provinsi (Level 1) 15 Kapabilitas APIP Pemerintah 33 0 55,55 168,33 0 Kabupaten/Kota (Level 1) Sasaran Program 15. Meningkatnya Kualitas Pelayanan Dukungan Teknis dalam Peangawasan BPKP 16 Persepsi kepuasan layanan 7 0 0 0 0 kesesmaan (skala likert 1-10)
Dari Tabel 1 terlihat bahwa capaian indikator kinerja program pengawasan dan indikator kinerja program dukungan pengawasan sampai dengan triwulan ini belum dapat diukur karena capaian seluruh indikator ditetapkan pada Triwulan IV 2016. Namun terdapat realisasi atas beberapa indikator kegiatan sebagaimana tersebut di atas. 2. Output Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Bali merencanakan output sebanyak 243 rekomendasi/laporan/dokumen/ kegiatan/bulan layanan. Rencana output tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2. Tabel 2. Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
1
Indikator Kinerja Kegiatan 2
A 1
2
3
Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi Output s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3
Sasaran Kegiatan: Tersedianya informasi hasil pengawasan pada Perwakilan BPKP Rekomendasi 90 33 34 37,78 Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi 31 2 7 22,58 Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi 4 2 4 100,00 Pengawasan Regional
s.d. Trw. ini 7=5/4 103,03 350,00 200,00
3
No.
1
Indikator Kinerja Kegiatan 2
4 5
B 1
2
3
Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Sub Jumlah
Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4
Realisasi Output s.d. Trw. ini 5
Capaian (%) Tahun 2016 6=5/3
s.d. Trw. ini 7=5/4
36
1
14
38,89
1.400,00
-
-
-
-
-
161 38 59 36,65 155,26 Sasaran Kegiatan: Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan Jumlah Layanan 80 31 30 37,50 96,77 Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP Sub Jumlah Jumlah
1
-
1
100,00
-
1
-
1
100,00
-
82 243
31 69
32 91
39,02 37,45
103,23 131,88
Dari Tabel 2 diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 59 rekomendasi atau tercapai 155,26% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 38 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 32 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau tercapai 103,23% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 31 laporan/dokumen/kegiatan/ bulan layanan. Jika dibandingkan dengan rencana output setahun, maka output pengawasan tercapai 36,65% dan output pendukung pengawasan tercapai 39,02%. 3. Fokus Pengawasan Realisasi penugasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3. Tabel 3. Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2. 3. 4.
Bidang 2 Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional Peningkatan Ruang Fiskal Pengamanan Aset Perbaikan Governance System Jumlah
Rencana PP Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 59 35 27 12 71 169
24 3 41 103
Realisasi PP s.d. Trw. ini 5 87 37 9 146 279
4
Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 telah melebihi rencana karena terdapat penugasan Non PKPT. 4. Penerbitan Laporan Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4. Tabel 4. Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bidang
1
2
1. 2. 3. 4. 5.
IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Rencana LHP PKPT Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 46 53 35 33 2 169
4 14 16 10 1 41
Realisasi LHP PKPT s.d. Trw. ini 5 17 16 13 13 59
Capaian (%) Tahun s.d. 2016 Trw. ini 6=5/3 36,96 30,19 37,14 39,39 34,91
7=5/4 121,43 100,00 130,00 1.300,00
143,90
Dari Tabel 4 diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 59 LHP atau tercapai 143,90% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 41 LHP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 tercapai 34,91%. Tingginya capaian laporan yang terbit s.d. bulan Juni karena terdapat beberapa PKPT yang dilaksanakan mendahului RMPnya. Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan juga menerbitkan LHP Non PKPT sebagaimana Tabel 5. Tabel 5. Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2. 3. 4. 5.
Bidang 2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Realisasi LHP Non PKPT s.d. Triw. ini 3 79 47 2 7 10 145
Total Realisasi LHP s.d. Triw. ini
(%)
4 96 63 15 20 10 204
5=3/4 82,29 74,60 13,33 35,00 100,00 71,08
Dari Tabel 5 diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016 mencapai mencapai 71,08% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama.
5
5. Penugasan Pengawasan Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6. Tabel 6. Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016 No.
1 1. 2. 3. 4. 5.
Bidang
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Rencana PP PKPT Tahun s.d. 2016 Trw.ini 3 46 53 35 33 2 169
4 23 23 31 25 1 103
Realisasi PP PKPT s.d. Trw. ini 5 19 28 18 23 88
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 41,30 52,83 51,43 69,70 52,07
7=5/4 82,61 121,74 58,06 92,00 85,40
Dari Tabel 6 diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 88 PP atau tercapai 85,40% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 103 PP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 tercapai 52,07%. Adapun rincian penugasan PKPT yang belum tercapai antara lain: No
PKPT
PP
Keterangan Menunggu audience Penerimaan Mahasiswa Baru Belum ada permintaan
1
Sosialisasi Program Anti Korupsi
1
2 3
Audit Penyesuaian Harga Asistensi Implementasi Aplikasi SIMDA Desa Monitoring penyaluran dan penggunaan dana desa Bimtek Reviu RKA Evaluasi Kinerja PD Pasar Kota Denpasar Assessment GCG BUMD (PDAM Kab. Buleleng)
1 2
Pengawasan Lintas Sektoral Pembangunan Daerah Bidang Ekonomi (Program Penguatan Ekonomi Lokal) Pengawasan Lintas Sektoral atas Pengelolaan dan Penyelenggaraan Kerja Sama Daerah Evaluasi Kinerja RSUD Evaluasi SAKIP Pengawasan Assurance SPIP / Korsupgah KPK-BPKP Evaluasi SPI BUMD/SKAI BPD/BPR Rekomendasi Analisis BUMD dan BLUD 2016
1
4 5 6 7
8
9
10 11 12 13 14
1
Akan dilaksanakan akhir Juni dan bulan Juli 2016
2 1
Menunggu ketersediaan SDM
1
Sudah dieksekusi oleh pusat dan akan dialihkan ke PDAM kabupaten lain
Menunggu arahan rendal 1
4 1 2 1 1
Belum ada permintaan Akan dilaksanakan Juli 2016
Belum ada permintaan
6
No
PKPT
PP
15 16
Bimbingan Teknis GCG BUMD Pengembangan tata kelola BLUD (Good Agency Governance) Asistensi/Bimbingan Teknis RBA BLUD Puskesmas Gianyar Asistensi/Bimbingan Teknis Implementasi SIA BLUD RSUD Gianyar Evaluasi Lintas Sektor Pariwisata Audit Operasional BOS Dikmen Kemendikbud Monitoring dan Evaluasi Program Prioritas Pantauan Kantor Staf Presiden (KSP) pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, Kemenag, dan Kemensos dan Kemenristek Dikti Peningkatan Kapabilitas APIP Daerah Menuju Level 3 pada Inspektorat Kabupaten Tabanan Monitoring program KSP B04 Inventarisasi/Clearance Aset pada Perum Bulog Jumlah
3 1
17 18
19 20 21
22
23 24
1
Keterangan
Menunggu ketersediaan SDM
1
1 3
Menunggu arahan rendal
1 Menunggu arahan rendal
1
Akan dilaksanakan di triwulan III 2016
1 1
Menunggu arahan rendal Menunggu pedoman dari pusat
34
Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Perwakilan juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non PKPT) sebagaimana Tabel 7. Tabel 7. Realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4. 5.
2 IPP APD AN INVESTIGASI P3A Jumlah
Realisasi PP Non PKPT s.d. Trw. ini 3 90 57 5 29 10 191
Total Realisasi PP s.d. Trw. ini 4 109 85 23 52 10 279
(%) 5=3/4 82,57 67,06 21,74 55,77 100,00 68,46
Dari Tabel 7 diketahui bahwa realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan II tahun 2016 mencapai 68,46% dari total realisasi PP pada periode yang sama. Hal tersebut menunjukkan sampai dengan Juni 2016 realisasi penugasan non PKPT lebih banyak dari realisasi penugasan PKPT. 6. Penugasan Pendukung Pengawasan Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8.
7
Tabel 8. Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bagian/Bidang
1 1. 2.
2
Rencana Penugasan Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 49 20 31 11 80 31
TU P3A Jumlah
Realisasi Penugasan s.d. Trw. ini 5 112 47 159
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 228,57 560,00 151,61 427,27 198,75 512,90
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 159 penugasan atau tercapai 512,90% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 31 penugasan. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan tersebut tercapai 198,75%. Banyaknya jumlah PP tersebut karena adanya PP dukungan dari PP yang ditargetkan menghasilkan output. 7. Penggunaan Hari Produktif Jumlah pegawai sampai dengan Triwulan II tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Bali sebanyak 133 orang terdiri dari 90 PFA dan 43 PFU. Potensi hari produktif tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9. Tabel 9. Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2.
PFA/PFU 2 PFA (HP) PFU (HK) Jumlah
Potensi OH (HP/HK) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 3 4 21.060 10.062 31.122
10.440 4.988 15.428
Realisasi OH s.d. Trw. ini 5 9.170 4.548 13.718
Capaian (%) Tahun s.d. Trw. 2016 ini 6=5/3 7=5/4 43,54 45,20 44,08
87,83 91,18 88,91
Dari Tabel 8 diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 13.718 OH atau tercapai 88,91% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 15.428 OH. Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. Triwulan II 2016 tercapai 44,08%. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 103 OH atau 43,46% dari potensi setahun sebanyak 237 OH. 8. Penyerapan Anggaran Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Bali tahun 2016 sebesar Rp25.806.353.000,00 Rencana penyerapan anggaran tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10.
8
Tabel 10. Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan II Tahun 2016 Jumlah Kumulatif Program
Kegiatan
1 Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelengga raan SPIP
2 Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan tugas Teknis Lainnya
Pembinaan administrasi dan Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran Gaji/Tunjangan; Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran; dan Fasilitas Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP
Jumlah
IKK
3 Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggar aan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Sub Jumlah Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP
Terlaksananya rehabilitasi berat rumah negara perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi kantor perwakilan BPKP Sub Jumlah
Rencana Anggaran (Rp) Penyerapan (Rp)
Realisasi Anggaran (Rp)
% Capaian Penyerapan Terhadap Terhadap Rencana Anggaran Penyerap an
4
5
6
7=6/4
8=6/5
1.683.854
812.249
985.837
58,55
121,37
661.593
425.140
146.763
22,18
34,52
141.962
121.463
115.321
81,23
94,94
941.253
647.373
434.678
46,18
67,14
263.135
-
-
-
-
3.691.797
2.006.225
1.682.599
45,58
83,87
21.492.556
9.997.130
8.336.727
38,79
83,39
483.550
475.000
460.933
95,32
97,04
138.450
138.000
133.282
96,27
96,58
10.610.130 12.616.354
8.930.942 10.613.541
40,38 41,13
84,17 84,13
22.114.556 25.806.353
9
Dari Tabel 10 diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. Triwulan II tahun 2016 sebesar Rp10.613.541.000,00 atau terserap 84,13% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp12.616.354.000,00 . Jika dibandingkan dengan rencana penyerapan anggaran setahun, maka penyerapan anggaran tersebut sebesar 41,13%.
Demikian hasil monitoring kinerja Triwulan II tahun 2016 ini kami sampaikan. Atas perhatian dan perkenan Sekretaris Utama, kami ucapkan terima kasih.
Kepala Perwakilan,
Sudiro NIP 19581011 198101 1 002 Tembusan Yth.: Deputi Kepala BPKP Bidang Akuntan Negara selaku Deputi Pembina
10
