Nomor : LKIN-268/PW08/1/2016 Hal : Laporan Monitoring Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Lampung s.d. Triwulan II Tahun 2016
27 Juni 2016
Yth. Sekretaris Utama u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan di Jakarta Berikut kami sampaikan hasil monitoring kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Lampung s.d. Triwulan II Tahun 2016. A. Simpulan 1. Realisasi empat Indikator Kinerja Utama (IKU) yang diukur dari total dua puluh IKU adalah sebagai berikut: 1) Belum ada realisasi perbaikan tatakelola, manajemen pengendalian intern pengelolaan program nasional. 2) Belum ada realisasi tindak lanjut rekomendasi tata kelola, risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi
risiko,
dan
manajemen
3) Realisasi penyerahan hasil pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum tercapai 107,14% dari target pada periode yang sama. ada realisasi 4) Belum Pemda/korporasi
meningkatnya
kualitas
penerapan
SPIP
5) Belum ada realisasi meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda. 6) Survei meningkatnya kualitas pelayanan pengawasan BPKP belum dilakukan
dukungan
teknis
dalam
2. Realisasi output pengawasan sebanyak 66 rekomendasi atau 63,46% dari rencana sebanyak 104 rekomendasi. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 35,29%. 3. Realisasi output pendukung pengawasan sebanyak 41 laporan atau 85,42% dari rencana sebanyak 48 laporan. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 51,25%. 4. Realisasi penugasan sesuai fokus pengawasan adalah sebagai berikut: a. Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional : 35 PP b. Peningkatan Ruang Fiskal : 3 PP c. Pengamanan Aset : 34 PP : 37 PP d. Perbaikan Governance System
5. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan PKPT sebanyak 66 LHP atau 63,46% dari rencana sebanyak 104 LHP. 6. Realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan Non PKPT sebanyak 101 LHP atau 60,48% dari total realisasi LHP sebanyak 167 LHP. 7. Realisasi penugasan pengawasan PKPT sebanyak 109 PP atau 91,60% dari rencana sebanyak 119 PP. 8. Realisasi penugasan pengawasan Non PKPT sebanyak 256 PP atau 57,42% dari total realisasi penugasan pengawasan sebanyak 147 PP. 9. Realisasi penugasan pendukung pengawasan (PKAU) sebanyak 41 penugasan atau 85,42% dari rencana sebanyak 48 penugasan. 10. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai sebanyak 116 OH atau 48,95% dari potensi setahun sebanyak 237 OH. 11. Realisasi anggaran sebesar Rp4.684.031.276 atau 102,99% dari rencana penyerapan sebesar Rp4.547.982.000,00 atau 17,45% dari pagu anggaran sebesar Rp26.844.631.000,00 B. Uraian Kegiatan Rencana kegiatan tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Lampung terdiri atas rencana output, rencana penerbitan laporan, rencana penugasan, rencana penggunaan hari produktif, dan rencana penyerapan anggaran yang akan dihasilkan dari kegiatan pengawasan dan pendukung pengawasan. 1. Indikator Kinerja Utama Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung diamanatkan sebanyak 20 IKU beserta targetnya. Target dan realisasi IKU disajikan dalam Tabel 1. Tabel 1 Target dan Realisasi IKU s.d. Triwulan II Tahun 2016 S.d Triwulan Ini Tahun 2016 Capaian Capaian Target Realisasi Target (%) (%) 1 2 3 4 5 6=5/4 7 8=5/7 Sasaran Program 1. Perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan keuangan negara/korporasi 1 Perbaikan tatakelola, % 0 0 0 45 0 manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional 2 Persentase tindak lanjut % 0 0 0 100 0 rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi 3 Penyerahan hasil % 50 53,370 107,14 60 53,57 pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum No.
Indikator Kinerja Utama
Satuan
Sasaran Program 2. Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/korporasi 1
Maturitas SPIP Pemerintah Provinsi (level 3)
%
0
0
0
25
0
2
2
Maturitas SPIP Pemerintah % 0 0 0 10 0 Kabupaten/Kota (level 3) 3 Persentase BUMN/anak % 0 0 0 52 0 perusahaan yang kinerjanya berpredikat minimal A (baik) 4 Persentase BUMD yang % 0 0 0 52 0 kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina 5 Presentase BLUD yang % 0 0 0 58 0 kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina Sasaran Program 3. Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda 1 Kapabilitas APIP Pemerintah % 0 0 0 0 0 Provinsi (Level 3) 2 Kapabilitas APIP Pemerintah % 0 0 0 0 0 Kabupaten/Kota(Level 3) 3 Kapabilitas APIP Pemerintah % 0 0 0 100 0 Provinsi (Level 2) 4 Kapabilitas APIP Pemerintah % 0 0 0 40 0 Kabupaten/Kota(Level 2) 5 Kapabilitas APIP Pemerintah % 0 0 0 0 0 Provinsi (Level 1) 6 Kapabilitas APIP Pemerintah % 0 0 0 60 0 Kabupaten/Kota (Level 1) Sasaran Program 4. Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP Persepsi kepuasan layanan skala 0 0 0 7 0 kesesmaan (skala likert 1-10)
2. Output Sesuai Perjanjian Kinerja (Perkin) Tahun 2016, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung merencanakan output sebanyak 187 laporan dan 80 laporan dukungan manajemen serta 400m2 rehabilitasi kantor perwakilan. Rencana ouput Tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 2. Tabel 2 Rencana dan Realisasi Output s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Indikator Kinerja Kegiatan
1
2
1
Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi kantor Perwakilan BPKP
2 3
4 5
6 7
Rencana Output (Rek/Lap/Dok/Keg) s.d. Tahun Triwulan 2016 Ini 3 4
Capaian (%)
Realisasi Output s.d. Triwulan ini
Tahun 2016
5
6=5/3
s.d. Triwulan Ini 7=5/4
115
79
44
38,26
55,70
33
17
11
33,33
64,71
4
2
1
25,00
50,00
31
4
10
32,26
250,00
4
2
0
0,00
0,00
80
48
41
51,25
85,42
400
0
0
0,00
0,00
3
Dari Tabel 2 di atas dapat diketahui bahwa realisasi output pengawasan sebanyak 66 rekomendasi atau tercapai 63,46% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 104 rekomendasi, sedangkan output pendukung pengawasan sebanyak 41 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau tercapai 85,42% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 48 laporan. Jika dibandingkan dengan rencana output setahun, maka output pengawasan tercapai 35,29% dan output pendukung pengawasan tercapai 51,25%. Rendahnya output rekomendasi disebabkan masih dalam proses penyelesaian laporan. 3. Fokus Pengawasan Realisasi penugasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 sesuai fokus pengawasan disajikan dalam Tabel 3. Tabel 3 Rencana dan Realisasi Fokus Pengawasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
1 1. 2. 3. 4.
Bidang
2 Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional Peningkatan Ruang Fiskal Pengamanan Aset Perbaikan Governance System Jumlah
Rencana PP s.d. Tahun Triwulan 2016 Ini 3 4 61 38 15 40 71 187
Realisasi PP s.d. Triwulan Ini 5 35
7 32 42 119
3 34 37 109
Dari Tabel 3 diketahui bahwa realisasi PP sesuai fokus pengawasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 belum sesuai dengan rencananya. Hal ini disebabkan keterbatasan tenaga fungsional auditor. 4. Penerbitan Laporan Rencana penerbitan laporan hasil pengawasan (LHP PKPT) Tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 4. Tabel 4 Rencana dan Realisasi LHP PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4.
2 IPP APD AN INVESTIGASI Jumlah
Rencana LHP PKPT s.d. Tahun Triwulan 2016 Ini 3 4 45 22 64 28 31 16 47 38 187 104
Realisasi LHP PKPT s.d. Trw Ini 5 24 22 5 15 66
Capaian (%) s.d. Tahun Triwulan 2016 Ini 6=5/3 7=5/4 53,33 109,09 34,38 78,57 16,13 31,25 31,91 39,47 35,29 63,46
4
Dari Tabel 4 di atas dapat diketahui bahwa realisasi penerbitan laporan hasil pengawasan s.d. Triwulan II tahun 2016 sebanyak 66 LHP atau tercapai 63,46% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 104 LHP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penerbitan laporan hasil pengawasan tercapai 35,29%. Hal ini disebabkan LHP masih dalam proses reviu dan perbaikan. Di samping LHP PKPT di atas, Perwakilan juga menerbitkan LHP Non PKPT sebagaimana Tabel 5. Tabel 5 Realisasi Penerbitan LHP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2. 3. 4.
Bidang 2 IPP APD AN INVESTIGASI Jumlah
Realisasi LHP Non PKPT s.d.Triwulan ini 3 92 2 2 2 101
Total Realisasi LHP s.d. Triwulan ini 4 116 24 7 17 167
(%) 5=3/4 79,31 8,33 28,57 11,76 60,48
Dari Tabel 4 di atas dapat diketahui bahwa realisasi penerbitan LHP Non PKPT mencapai 60,48% dari total realisasi penerbitan LHP pada periode yang sama. 5. Penugasan Pengawasan Rencana Penugasan Pengawasan (PP) PKPT Tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 6. Tabel 6 Rencana dan Realisasi PP PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bidang
1 1. 2. 3. 4.
2 IPP APD AN INVESTIGASI Jumlah
Rencana PP PKPT Tahun s.d.Trw 2016 ini 3 4 45 23 64 39 31 19 47 38 187 119
Realisasi PP PKPT s.d. Trw ini 5 22 40 12 35 109
Capaian (%) Tahun s.d. Trw 2016 ini 6=5/3 7=5/4 48,89 95,65 62,50 102,56 38,17 63,16 74,47 92,11 58,29 91,60
Dari Tabel 6 di atas dapat diketahui bahwa realisasi penugasan pengawasan sebanyak 109 PP atau tercapai 91,60% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 119 PP. Hal ini disebabkan keterbatasan tenaga fungsional auditor. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pengawasan s.d. Triwulan II Tahun 2016 tercapai 58,29%. Di samping pelaksanaan PP PKPT di atas, Perwakilan juga melaksanakan PP yang tidak direncanakan (Non PKPT) sebagaimana Tabel 7. 5
Tabel 7 Realisasi PP Non PKPT s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2. 3. 4.
Bidang 2 IPP APD AN INVESTIGASI Jumlah
Realisasi PP Non PKPT s.d.Trw ini 3 101 35 8 3 147
Total Realisasi PP s.d. Trw ini 4 123 75 20 38 256
(%) 5=3/4 82,11 46,67 40,00 7,89 57,42
Dari Tabel 6 di atas dapat diketahui bahwa realisasi PP Non PKPT mencapai 57,42% dari total realisasi PP pada periode yang sama. 6. Penugasan Pendukung Pengawasan Rencana penugasan pendukung pengawasan (PKAU) Tahun 2016 berikut realisasinya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 8. Tabel 8 Rencana dan Realisasi PKAU s.d. Triwulan II Tahun 2016 No.
Bagian/Bidang
1
2 TU
Rencana Penugasan Tahun s.d.Trw ini 2016 3 4 80 48
Realisasi Penugasan s.d. Trw ini 5 41
Capaian (%) Tahun s.d.Trw 2016 ini 6=5/3 7=5/4 51,25 85,42
Dari Tabel 8 di atas dapat diketahui bahwa realisasi penugasan pendukung pengawasan sebanyak 41 penugasan atau tercapai 85,82% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 48 penugasan. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan tercapai 51,25%. Hal ini disebabkan kegiatan pendukung pengawasan yang belum terbit laporannya 7. Penggunaan Hari Produktif Jumlah pegawai sampai dengan Triwulan II Tahun 2016 pada Perwakilan BPKP Provinsi Lampung sebanyak 125 orang terdiri dari 5 struktural, 5 korwas, 79 PFA, 3 PFT dan 33 PFU. Potensi hari produktif Tahun 2016 berikut realisasi penggunaannya s.d. Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 9.
6
Tabel 9 Potensi dan Realisasi Hari Produktif s.d. Triwulan II Tahun 2016 No. 1 1. 2.
Potensi OH (HP/HK) Tahun s.d.Trw ini 2016 3 4 18.960 11.739 8.532 4.505 27.492 16.244
PFA/PFU 2 PFA (HP) PFU (HK) Jumlah
Realisasi OH s.d.Trw ini 5 11.480 1.832 13.312
Capaian (%) Tahun s.d.Trw ini 2016 6=5/3 7=5/4 60,55 97,79 21,47 40,67 48,42 81,95
Dari Tabel 9 di atas dapat diketahui bahwa realisasi penggunaan OH s.d. Triwulan II Tahun 2016 sebanyak 13.312 OH atau tercapai 81,95% dari potensi pada periode yang sama sebanyak 16.244 OH. Jika dibandingkan dengan potensi hari produktif setahun, maka realisasi penggunaan hari produktif s.d. Triwulan II Tahun 2016 tercapai 48,42%. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai rata-rata sebanyak 116 OH atau 48,95% dari potensi setahun sebanyak 237 OH. Hal ini disebabkan terdapat realisasi penugasan pengawasan yang mendahului RMPnya dan realisasi penugasan pengawasan non PKPT. 8. Penyerapan Anggaran Anggaran Perwakilan BPKP Provinsi Lampung Tahun 2016 sebesar Rp26.844.631.000,00. Rencana penyerapan anggaran Tahun 2016 berikut realisasinya s.d.Triwulan II Tahun 2016 disajikan dalam Tabel 10. Tabel 10. Penyerapan Anggaran s.d. Triwulan II 2016 Program 1
01 01 01 01 06 06 06 06 06
Kegiatan 2
3670 3670 3676 3678 3701 3701 3701 3701 3701 Jumlah
IKK
Jumlah Kumulatif % Capaian Penyerapan Rencana Terhadap Realisasi Terhadap Anggaran (Rp) Penyerapan Rencana Anggaran (Rp) Anggaran Penyerapan (Rp)
3
4
5
6
994 994 001 998 003 004 005 006 007
20.155.344.000 2.341.232.000 965.265.000 250.000.000 1.675.618.000 468.832.000 81.232.000 827.915.000 79.193.000 26.844.631.000
5.944.008.000 844.145.000 324.637.000 249.950.000 588.016.000 98.577.000 21.800.000 190.850.000 0 8.261.983.000
6.181.553.357 681.989.239 353.852.267 0 840.199.612 99.733.084 3.033.921 182.773.134 8.441.300 8.351.575.914
7=6/4
30,67 29,13 36,66 0,00 50,14 21,27 3,73 22,08 10,66 31,11
8=6/5
104,00 80,79 109,00 0,00 142,89 101,17 13,92 95,77 0,00 101,08
Dari Tabel 10 di atas dapat diketahui bahwa realisasi anggaran s.d. Triwulan II Tahun 2016 sebesar Rp8.351.575.914,00 atau terserap 101,08% dari rencana pada periode yang sama sebesar Rp8.261.983.000,00 Jika dibandingkan dengan rencana pagu anggaran setahun, maka penyerapan anggaran s.d. bulan Triwulan II Tahun 2016 terserap sebesar 31,11%.
7
