BEGROTING 2009 – 2010
11 juni 2009
Utrecht, 11 juni 2009 Geachte leden van de SV Kampong Hockey, Voor u ligt de begroting voor de SV Kampong Hockey voor het boekjaar tevens verenigingsjaar 2009 – 2010. De begroting wordt besproken in de Algemene Ledenvergadering van woensdag 24 juni a.s. en ter vergadering, na goedkeuring door de leden, vastgesteld. Behalve de begroting treft u ook een toelichting aan op de belangrijkste posten van de begroting en op de realisatie (best estimate) 2008 – 2009. Algemeen Kampong Hockey is gesplitst in de sportvereniging SV Kampong Hockey en de Stichting Kampong Hockey. De Stichting heeft ten doel het gelegenheid geven tot sportbeoefening op het door de Stichting gehuurde sportcomplex Maarschalkerweerd. De Stichting doet dit door het sportcomplex (velden, verlichting maar ook kleedruimtes, douches , hockeydoelen en hockeymaterialen) ter beschikking te stellen. In de eerste plaats aan de Vereniging maar daarnaast ook aan derden, waaronder bedrijfshockeyteams, KNHB en scholen. Hiervoor ontvangt de Stichting een vergoeding. De Stichting investeert in velden en accommodatie en huurt voor zover nodig velden, kleedruimtes, douches en overige accommodatie van de Vereniging en van de gemeente. Bijgaande begroting is de consolidatie van de begroting Vereniging en de begroting Stichting. Nieuwe activiteiten Komend boekjaar zullende de overige kleedkamers grondig worden opgeknapt. Een van de uitkomsten van de ledenenquête was dat de onverzorgde kleedkamers een grote ergernis was van de leden. In verband met deze opknapbeurt wordt een extra bijdrage geheven (zie hieronder). Het in de loop van dit seizoen opgestarte LG hockey is succesvol en zal komend seizoen verder worden uitgebreid. Datzelfde kan gezegd worden van Plussport, dat dit jaar de eerste leden heeft mogen inschrijven en zowel van de gemeente als van de provincie een subsidie heeft gekregen. Onder leiding van Bernard Pekelharing heeft Kampong Hockey een overeenkomst gesloten met de gemeente voor het opstarten van een zogenaamde Combinatiefunctie, die ten doel heeft om kinderen in bepaalde Utrechtse wijken (beter) in contact te laten komen met sport. Tegelijkertijd kan, en zal, de combinatiefunctie worden ingezet bij specifieke hockeyactiviteiten, zoals G / LG hockey en training jongste jeugd. Toelichting best estimate De best estimate 2008-2009 is per saldo in lijn met de begroting 2008-2009. Er zitten nog steeds wel verschuivingen tussen de verschillende posten, zoals bijvoorbeeld bij personeelskosten en reis- en verblijfkosten. Vorig jaar hebben we al gezegd dat we toe willen naar een aanpassing van het grootboek (kostenplaatsen) teneinde beter inzicht te krijgen in de uitgaven per activiteit. Dit is voor ons van groot belang in verband met de aansturing, maar het is ook van belang voor de verschillende doelgroepen en commissies die dan beter op de hoogte gehouden kunnen worden van de gedane uitgaven. We zijn nu zover dat we met ingang van komend seizoen gaan werken met andere kostenplaatsen. Aan de inkomstenkant zijn de contributie-inkomsten waarschijnlijk hoger dan begroot. Dit is toe te schrijven aan een hoger dan verwachte ledengroei. Verder valt op dat zowel de sponsorinkomsten als
Begroting 2009- 2010 ALV
-2-
de overige commerciële activiteiten (bedrijfshockey, verhuur velden) waarschijnlijk lager uitkomen. Bij de sponsorinkomsten is dat voor een deel timing maar ook, evenals bij de andere inkomstenbronnen, het gevolg van de problemen in de economie. Positieve uitschieter is de overheid, die meer en hogere subsidies heeft toegekend. Aan de uitgavenkant komen de personeelskosten hoger uit. Dit is onder andere het gevolg van het feit dat een deel van de reis en verblijfkosten direct in de personeelskosten is geboekt (verschuiving). Maar bovendien is het zo - we hebben dat vorig jaar ook al gemeld - dat ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet definitief vaststaat wie komend seizoen de spelers, trainers en coaches zullen zijn, zowel bij de topsport als bij de breedtesport. Dat betekent dat er nog (kostenverhogende) wijzigingen en aanvullingen komen. We hadden er voor kunnen kiezen om hiervoor een voorziening op te nemen, maar daarmee kan sluipenderwijs een permanente verhoging de begroting binnen komen. We kiezen er voor om toch te proberen binnen de vastgestelde uitgavenkaders te blijven. Een overschrijding doet dan pijn en dwingt tot maatregelen. De afdrachten aan de KNHB en aan de Federatie zijn verder gestegen. De nieuwe post Doelgroepen betreft de Wheely’s, Plussportactiviteiten en G/LG hockey. Toelichting begroting 2009-2010 Het begroot resultaat voor 2009-2010 is € 290 positief. Ten opzichte van de begroting van vorig jaar zijn zowel de baten als de lasten gestegen. Hieronder geven we een toelichting op de belangrijkste posten. Opbrengsten: Contributies: De contributie inkomsten lichten we hieronder apart toe. Sponsoring: De sponsorinkomsten staan onder druk. Verschillende sponsoren hebben hun verbintenis niet verlengd. Gelukkig tonen veruit de meeste sponsoren zich bereid om Kampong onverminderd te steunen, ook in deze voor hen moeilijke tijden. We zijn de sponsoren daar zeer dankbaar voor. Ook slagen we er nog steeds in om nieuwe sponsoren te vinden maar het is duidelijk dat de groei er op dit moment uit is. Subsidies: De gemeente heeft de sportsubsidie significant verhoogd tot ruim € 20.000. Daarnaast vindt u in deze post de subsidies voor G/LG hockey, Plussport en Sport Technisch Kader. Toernooien: We hebben voor de duidelijkheid de toernooi-inkomsten en de toernooikosten uit elkaar getrokken. Het blijkt dat de inkomsten (€ 13.800) de kosten (€ 17.500) niet (meer) dekken. Dat komt deels doordat het moeilijk is om sponsoren te vinden, deels ook omdat er een natuurlijke grens zit aan wat bij toernooien als eigen bijdrage kan worden gevraagd. Het bestuur vindt echter dat de toernooien essentieel zijn voor de club en mitsdien worden deze ondersteund voor het bedrag van dit tekort. Dat neemt niet weg dat de toernooicommissies is gevraagd om hun uiterste best te blijven doen om de toernooien kostendekkend te houden (krijgen). Diverse baten: In deze post treft u onder andere een herziening BTW (teruggave), de barbijdrage en de bijdrage van de Club van 100.
Begroting 2009- 2010 ALV
-3-
Kosten: Personeelskosten: De personeelskosten bestaan uit personeel topsport (spelers en staff), personeel breedtesport (stk, trainers, coaches en vrijwilligers) en kantoorpersoneel. Voor komend verenigingsjaar voorzien we een verdere stijging van de topsportpersoneelskosten, maar de stijging neemt duidelijk af ten opzichte van vorige jaren. Het bestuur beseft dat deze mindere stijging al voor het huidige verenigingsjaar was voorzien, maar het is lastig gebleken om dat al dit jaar te realiseren. Gegeven het beleid om in de play-offs mee te willen spelen, dwingt de markt Kampong om steeds hogere bedragen te betalen aan spelers en staf. Wij kunnen daar deels in mee, maar zoeken tegelijkertijd naar andere manieren om spelers en staf tegemoet te komen. Tegelijkertijd wordt er nadrukkelijker naar de Kampong jeugd gekeken voor de invulling van de eerste seniorenelftallen. Het Sport Technisch Kader wordt komend seizoen weer verder versterkt en ook de trainersbezetting voor de niet-lijn teams en het waarderingssysteem voor de trainersvergoedingen worden verder verbeterd. Doordat er meer coaches en trainers worden aangesteld, zowel om nog bestaande hiaten op te vullen als om de ledengroei bij te houden, zullen ook de personeelskosten breedtesport verder stijgen. Ook op kantoor hebben we het aantal personeelsleden uitgebreid, waardoor ook hier de kosten zijn gestegen. Materiaal: De uitgaven voor materiaal stijgen, al is het maar omdat het aantal teams toeneemt. De materiaalcommissie is er in geslaagd om de organisatie verder te professionaliseren, waardoor er beter op de kosten (inclusief vervanging en verlies) gelet kan worden terwijl tegelijkertijd de materiaalvoorziening is verbeterd. Consumpties: Het betreft de kosten van consumpties met uitzondering van de topsportteams. Dit is anders dan voorgaand jaar, hetgeen het grote verschil verklaart. Reis- en verblijfkosten: Deze post heeft betrekking op tophockey en bestaat uit de budgetten voor de teams (vervoer, toernooien, consumpties) en de kosten van teamauto’s. De reis- en verblijfkosten voor komend seizoen lager begroot. Afdracht KNHB: De toename is het gevolg van het grotere ledenaantal alsmede de jaarlijkse verhoging door de KNHB van de bijdrage per lid (dit jaar 3,8%). Afdracht Federatie: Hierin zit ook de afdracht in verband met de kleedkamerrenovatieplannen, gefinancierd uit de extra heffing op de contributie (zie hieronder). Voorzieningen: De voorzieningen (geheel in de stichting) bestaan onder andere uit afschrijving nieuwe toplaag van veld 6 en aanschaf nieuwe velden (op de atletiekbaan). Vaststelling contributie Komend verenigingsjaar groeit het ledenaantal van Kampong Hockey naar verwachting tot boven de 2.600. De contributie-inkomsten groeien uiteraard mee. Het bestuur stelt voor om de ledencontributie Begroting 2009- 2010 ALV
-4-
met gemiddeld 3% te verhogen. Voorts stelt het bestuur een extra verhoging van € 10 per lid voor in verband met de komende kleedkamerrenovatie. De Federatie zal in komend verenigingsjaar een beroep doen op de aangesloten verenigingen om deze bijdrage te leveren. In onderstaand schema treft u het voorstel voor de ledencontributie voor het seizoen 2009 – 2010. Deze bedragen zijn inclusief de extra verhoging. Contributie per categorie
Huidig (€)
Voorstel (€)
2008/2009
2009/2010
Senioren
315
335
Dames veterinnen (di)
240
260
Heren Sphaerinda
290
310
Jeugd A & B
270
290
Jeugd C & D
250
270
Jeugd E
210
225
Jeugd F
155
200
Jeugd Benjamins
155
170
Trimhockey
135
150
Trainingsleden
135
150
-
150
G-hockey
105
120
Rolstoelhockey
115
120
Niet-spelend
105
108
Zaalhockey senioren
75
80
Zaalhockey junioren
95
100
Entreegeld
75
77,50
PLUSsport
Financiering topsport en breedtesport Het bestuur is van mening dat de topsportkosten in beginsel gefinancierd dienen te worden uit de commerciële inkomsten en de kosten van de vereniging uit de (overige) verenigingsbaten. Zoals besproken in de laatste ALV gaat het bestuur er van uit dat de netto inkomsten uit bedrijfshockey ook als commerciële inkomsten gezien kunnen worden. Op basis hiervan verwacht het bestuur dat komend verenigingsjaar de topsportkosten gedekt kunnen worden uit de commerciële inkomsten: Begroting
Breedtesport
Topsport
Opbrengsten
1.522.800
900.700
622.100
Kosten
1.522.515
900.615
621.900
285
85
200
Resultaat
Conclusie Het bestuur is van oordeel dat de vereniging ook voor komend verenigingsjaar een gezonde financiële basis heeft voor het beoefenen van zowel top- als breedtesport. De druk om de kosten te beheersen blijft onverminderd hoog. Ook moet er in deze tijden hard worden gewerkt om onze sponsoren te behouden en nieuwe sponsoren te vinden. Tegelijkertijd moet er constant worden geïnvesteerd in (nog meer) trainers en coaches, in technisch kader, maar ook in velden, ICT en hockeymaterialen, want dat is wat de leden mogen verwachten.
Begroting 2009- 2010 ALV
-5-
Het gaat nooit vanzelf en het is zeker in deze economisch slechte tijden alle hands aan dek. Het bestuur heeft er echter het volste vertrouwen in dat de zaken zowel aan de inkomstenkant als aan de kostenkant, onder controle zijn en blijven.
Begroting 2009- 2010 ALV
-6-
Kampong Hockey
Jaarrekening
Begroting
Estimate
Begroting
BATEN
2007-2008
2008-2009
2008-2009
2009-2010
Contributies
653.200
689.000
702.000
772.200
Sponsors
516.200
530.000
517.000
539.100
Bedrijfshockey
84.800
88.400
82.000
83.000
Subsidies
13.400
24.000
43.000
40.000
Verhuur
38.000
38.000
32.000
32.500
9.300
8.000
10.000
13.800
Diverse baten
47.000
42.000
42.000
42.200
Totaal baten
1.361.900
1.419.400
1.428.000
1.522.800
706.000
714.600
765.000
755.500
Kleding
2.700
2.000
4.000
2.000
Materiaal
35.000
40.000
36.200
37.800
Toernooien/Evenementen
12.600
12.000
13.000
17.500
Consumpties
42.300
41.000
41.000
17.000
Reis - en verblijfskosten
44.000
82.600
39.200
94.000
Commissies
6.300
8.000
6.000
6.400
Doelgroepen
0
0
7.500
41.000
ICT
0
0
5.000
0
3.000
4.000
3.000
5.000
Afdracht KNHB
61.900
65.000
75.000
79.500
Afdracht federatie
36.000
44.000
50.000
72.600
Accommodatie onderhoud
86.700
81.200
71.000
63.000
Accommodatie huur
56.800
33.000
33.000
36.200
133.900
140.300
137.000
129.300
Rente
36.000
46.000
39.000
36.700
Kantoor
33.300
26.000
38.000
35.000
Externe communicatie
16.000
14.000
15.000
19.300
Sponsorkosten
9.300
8.000
11.000
7.000
Verzekeringen
8.800
9.500
12.000
12.000
12.600
6.000
7.000
11.000
Voorzieningen
0
29.400
Bijzondere lasten (BTW)
0
11.800
12.055
15.465
1.343.200
1.418.400
1.419.955
1.522.510
18.700
1.000
8.245
290
Toernooien
LASTEN Personeelskosten
Opleidingen/arbitrage
Afschrijvingen
Overig/onvoorzien
Totaal lasten
TOTAAL RESULTAAT
Begroting 2009- 2010 ALV
29.200
-7-
