AUDITORSKA A DANOVA KANCELAR, s.r.o. Husitska 344/63, PRAHA 3, IC: 64939090 Glen Komory auditorii Ceske republiky, dislo osveddeni: 181 vedena u Mestskeho soudu v Praze pod spisovou znadkou C41974
ZPRAVA NEZAVISLEHO AUDITORA O MIMORADNE UCETNI ZAVERCE K 9. ZARI 2016
akciove spolednosti
CONSUS INVESTICNi FOND v Iikvidaci
Datum vyhotoveni zpravy: 20.09.2016
Overovana spoleOnost CONSUS INVESTIONI FOND a.s. v likvidaci, se sidlem: Praha 4, Ji2ni I. 6.5/783, PSC: 141 00, IC:10000500, zapsana v obchodnim rejstriku vedenem Mestskym soudem v Praze, oddil B, vlo2ka oislo 1254, zastoupena likvidatorem Ing. Mgr. Antoninem Tovarkem vznikla 31.12.1991. Zapsanym predmetem podnikanf bylo spravovani a zhodnocovani majetku Fondu i jeho vynosnosti, finaneni a investioni podnikani, zejmena investovani ve smyslu § 17 narizeni vlady CSFR O. 383/91 Sb. o vydavani a pou2iti investienich kuponO, operace na sekundarnim trhu, t.j. zejmena nakup a prodej akcii spoleonosti, rOznych druhO dluhopisO, ziskavani prip. odprodej majetkovych kasti, poradenska Oinnost a aktivni kast na sprave spoleonosti. Zapsany zakladni kapital Oini 522 861 000,- KO.
Zprava o ketni zaverce
Overili jsme prilo2enou mimoradnou ketni zaverku akciove spoleOnosti CONSUS INVESTIONI FOND v likvidaci, tj. rozvahu k 9.9.2016, vykaz zisku a ztraty za obdobi od 1.1.2016 do 9.9.2016 a prilohu teto ketni zaverky, veetne popisu pou2itYch vYznamnYch ketnich metod za uvedene obdobi. Uoetni zaverka byla sestavena dle zakona O. 563/1991 Sb. o ketnictvi, ve zneni pozdejSich predpisu, vyhlagky 6. 501/2002 Sb., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona e. 563/1991 Sb., o ketnictvi, ve zneni pozde3ich predpisO, pro ketni jednotky, ktere jsou bankami a jinymi finanonimi institucemi, ve zneni pozdejgich predpisu a oeskych ketnich standardy pro ketni jednotky, ktere ktuji podle vyhlagky O. 501/2002 Sb., ve zneni pozdereich predpisO (dale jen "Ceske ketni standardy pro finaneni instituce"), ve zneni pozdej§ich predpis0 dne 9.9.2016. Udaje o akciove spoleOnosti CONSUS INVESTIONI FOND v likvidaci jsou uvedeny v bode 1. prflohy teto ketni zaverky.
Odpovednost statutarniho ordanu Ciaetni jednotkv za Cidetni zaverku
Za sestaveni a verne zobrazeni ketni zaverky v souladu s oeskymi ketnimi predpisy odpovida statutarni organ akciove spoleonosti CONSUS INVESTIONI FOND v likvidaci. Sokasti teto odpovednosti je navrhnout, zavest a zajistit vnitrni kontroly nad sestavovanim a vernym zobrazenim ketni zaverky tak, aby neobsahovala vyznamne (materialni) nespravnosti zpOsobene podvodem nebo chybou, zvolit a uplatnovat vhodne Cieetni metody a provadet dane situaci primerene ketni odhady.
Odpovednost auditora
Na§i Ulohou je vydat na zaklade provedeneho auditu vyrok k teto Otetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem o auditorech a Mezinarodnimi auditorskymi standardy (ISA) a souvisejicimi aplikaOnimi dolo2kami Komory auditorU Ceske republiky. V souladu s ternito predpisy jsme povinni dodr2ovat eticke po2adavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali primerenou jistotu, 2e ketni zaverka neobsahuje vyznamne (materialni) nespravnosti. Audit zahrnuje provedeni auditorskych postupO, jejich2 diem je ziskat dukazni informace o eastkach a skuteenostech zverejnenych v 0Oetni zaverce. Vyber auditorskych postupO zavisi na Usudku auditora, voetne posouzeni rizik, 2e ketni zaverka obsahuje vyznamne (materialni) nespravnosti zpOsobene podvodem nebo chybou. Pri vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vnitrni kontrolni system relevantni pro sestaveni a verne zobrazeni ketni zaverky. Chem tohoto posouzeni je navrhnout za danych okolnosti vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadrit se k kinnosti vnitrnich kontrol. Audit te2 zahrnuje posouzeni vhodnosti pou2ivanych ketnich pravidel, primerenosti ketnich odhady provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace zaverky. Jsme presvedOenf, 2e ziskane dOkazni informace poskytuji dostateony a vhodny zaklad pro vyjadreni na§eho vyroku.
VVrok auditora k utetni zaverce Podle nageho nazoru mimoradna 0Oetni zaverka prilo2ena jako nedilna soudast teto zpravy podava ve vgech vyznamnych (materialnich) ohledech verny , a poctivy obraz aktiv, pasiv a finanoni situate akciove spoletnosti CONSUS INVESTICNI FOND v likvidaci k 9.9.2016 a nakladu, vynosO a vysledku jejiho hospodareni a je sestavena dle zakona 6. 563/1991 Sb. o Odetnictvi, ve zneni pozdejgich predpisO, vyhlagky d. 501/2002 Sb., kterou se provadejf nektera ustanoveni zakona d. 563/1991 Sb., o ketnictvi, ve zneni pozdejgich predpisO, pro Odetni jednotky, ktere jsou bankami a jinymi finandnimi institucemi, ve zneni pozdejgich predpisu a 'oeskych ketnich standardO pro Otetni jednotky, ktere Ootuji podle vyhlagky O. 501/2002 Sb., ve zneni pozdejgich predpisu (dale jen "Ceske Odetni standardy pro finanonf institute"), ve zneni pozdefgich predpisb dne 9.9.2016.
Ostatni informace o vcrroani zprave Nag vyge uvedeny vyrok k Odetni zaverce za obdobi od 1.1.2016 do 9.9.2016 se k ostatnim informacim nevztahuje, ani k nim nevydavarne 2adny zvlagtni vyrok. presto je vgak soudasti nagich povinnosti souvisejicich s overenim Odetni zaverky seznameni se s ostatnimi informacemi uvedenymi v pololetni zprave za 1.pololeti roku 2016 ze dne 15.8.2016 a zva2eni, zda ostatni informace vedene ve vyroOni zprave nejsou ve vyznamnern (materialnim) nesouladu s Odetni zaverkou di nagimi znalostmi o spoleonosti CONSUS INVESTICNI FOND v likvidaci ziskanymi behem overovani Cidetni zaverky, zda je pololetni zprava sestavena v souladu s pravnimi predpisy nebo zda se jinak tyto informace nejevi jako vyznamne (material* nespravne. Pokud na zaklade provedenych praci zjistime, 2e tomu tak neni, jsme povinni zjigtene skutednosti uvest v nagi zprave. V ramci uvedenych postupd jsme v obdr2enych ostatnich informacich v pololetni zprave akciove spolednosti CONSUS INVESTICNi FOND v likvidaci za 1.pololeti 2016 nic takoveho nezjistili. Akciova spoleonost CONSUS INVESTIONI FOND v likvidaci k 9.9.2016 nema povinnost sestavovat zpravu o vztazich mezi propojenymi osobami.
AUDITORSKA A DANOVA KANCELAR s.r.o. Husitska 344/63, 130 00 Praha 3 Cislo osveddeni: 181 Auditor: Ing. Pavel Antog Cislo osveddeni: 1416 Datum vypracovani: 20.09.2016
3
CONSUS INVESTINI FOND a, s, /zkrtioen6 CIF a. s./ y Iikvidaci 10000500 / CZ10000500 Silni I 783/5 14000 PRAHA 4
Daii.ov subjekt: I / DI: Sidlo 66etli 'ednotk
Vybrane Udaje z Rozvahy pro hanky a line fin. institute ke hni 09.091016 (v cel)'rch tisfoich K6) AKTIVA
1 2
3
4
6 7 8 9 10 b.1 12 13
Pokladni botovost a vIdady u car. -Itilnich bank Statuf bezkuponove dluhopisy a ostatni oenni papiry pfij1man6 centralni bankou k refinancovani v tom: a) vydana vladnitni institucemi P) °sten: PohledavIcv za. bar.kami a drulstevrimi zalo2qami v tom: a) splatne na poladanf b) ostatui pohledivky Pohleditvkv za klietty - ,I, letv dratstevnich zaloen v tom: a) spland napolidani
minu16 t.6etal beno Mani obdobi obdobi 2 1 39 44
112404 112404
113306 113306
b) vV Akck. poditové liaty aostatiii poduly
p6asti s rozhodui(olm vlivem z toho: v bankaoh DEouhedob nebtnotn-9 majetek z toho: goodwill Dlouhodobk lamotn mai etek z toho: pozeraky a budovy pro provozni 6innost Ostatai aktiva Pohlodavicy z upsaneho zakladniho kapitklu Nakluly a ofijmy reigtizh obdobi Aktiva celkern
0
257
0 112448
2 113624
PASEVA
1
2
3
4 S 6
7
9
10
(1 12 13
14 15
minute 66e.taf obdob{ 2
Ulna &ant obdobi 1
Zdvazky yft6ibankam a c:ruNtevnitn zkloinam v tom a) splatne na po2adani b) ostatni zavazky Zavazky vii klientdra - Llenium drutstevnich zaloten v tom: a) spIatne na potidant b) ostatril zAvazkY Zavazky z dluhovYch cenn*ch papir0 v torn: a) emitovand &above nand papiry b) ostatni 2iYazky z dluhov)'/ch cernich paput Ostataf pa.siva Vlnosy a v)'Idaic ofIgtfch obdobi
-166
-17
522861 522861
522861 522861
2372 2372
2372 2372
0 0
-991 -991
-410601 -2618 112448
-409472 -1129 113624
Rezervy
v torn: a) na detchody a zodobna zavazky b) na dan6 c) ostatp{ Pociftene zityazky Zakiadni kapital z Oho! a) splacen1 zakladni kapitil Ernisal itiio Rezervni fondy a ostatni fondy ze zisku Y torn; a) povinne rezervni fondy a rizikove fondy b) ostatril rezervnf fondy c) ostatni fondy ze zisku Rezervrtf fond na nove ocen6n1 Kapitalove fondy Ockdovact rozdily z toho: a) z maietku a zavazka b) ze zairgeovadch derivatft e) z pfepo6ru 0.6asti Nerozdeleny zisk nebo neuhrazena Arita z pfedchozich obdobt Zisk nebo ztrita zati6ettd obdobi Pasiva calkern
Fele;statutirniho orgAnu, jeho2 podpisov zaznanlbyl pfipoien k 0011 zaWrce: I Mgr. Ina, Antonin Tovarek
a
Y?-mfiz-4--
CONSCS INVESTICNi FOND a. s. /zkricen6 CIF a. s./ vlikvidaci 10000500 / CZ I0000500 Jitni I. 783/5 14000 PRAHA 4
DatNIvY sub / D1e:: Sidi° n‘lietni jednotky:
Vybrane Lidaje z Vftazu zisku a ztraty pro banky a jine fin. instituce ke dni 09.09.2016 (v celYch tisicich ✓ azev poloiky
2
4 5 6 7
8 9
10 11 :
12 13 14 15 16 17 ' 18 19 20 21 22 23 24
V nos z nroldt a •odobne "mos z toho: itroky z clInhovYch eennVch papirCt Milady na iwolcv a podobn6 naklady z toho: naklady na iwoky z dluhovYch cennYch napit-O Vynosy 7 akcii a podilii v torn: a) v.ftosv z ntasti s podstatnVm vlivem b) vYnosy z tidasti s rozhodujicfm vlivem c) ostatni vYnosy z akcii a 00(1E4 V-kosv a poplatku a provizi Nakiadv na poplatky a Drov ize Zisk nebo ztrata z finandnich operaci Ostatni nrovozni vYnosy Osratni provozni naklady Spravni naklady v torn: a) nakladv na zamestnance z toho: aa) socialni a zdravotni pojifteni b) ostatni spravni nakladv Itozpukdni rezery a opravnych polo2ek k dlouhodobentu hmotnernu a nehmotnemu majetku Odpisy, tvorba a pouliti rezery a opravnych polo'Zek k dlouhodobenan hmotn6rnu a nehtnotnetnu majetku Rozpugteni opravnych pololek a rezery k pohledavIcam a zarukam, v57nosy z dive odepsanYch pohledavek Odpisy, tvorba a pot2iti opravnych polo2ek a rezery k pohledavkam a zarukarn Rozpukali opravnych polofek k n6astem s rozhodujicim a podstatnYm vlivem Ztraty a pecvodu uusti s rozhodujicim a podstatnym vlivem, tvorba a pouliti opravnych polo2ek kUCastem s rozhodujicim a podstatnYm v!iverr. lkozpuAteni ostatnich rezery Tvorba a pou2iti ostatnich rczery Podil na ziscich nebo ztratach Cteast1s rozhodujicim nebo podstatnYm vlivem Zisk nebo ztrata za fidetni obdobi z Wm:, dinnosti peed zdane'nim : Mirnceadne v-Vnosy Nlimotadne naklady Zisk nebo ztrata za d6etnf obdobi z mimpeadne 6innosti peed zdanenim Dart z ptijmi't Zisk nebo Aram za fteetni obdobi po zdandn1
minute tidetni be2ne udetni obdobi obdobi 2 1 11 112
4 -991 120 32 885 320 62 565
11 0 0 0 1233 582 120 561
23420 23658
-2018
-1129
-2018
-1129
Olen statutarnillo organn, jehoZ podpisor-V zaznam byl peinojen k Wetni zav6rce: 'Mgr. Ing. Antonin Tovarek
CONSUS INVESTIeNI FOND a. s. v likvidaci, 141 00 Praha 4, Jana, 5/783 Spoldnost je zapsana v obehodnim rejstfilcu vedenern MestskN1m soudem v Praze. oddil B, vloika 1254
Piiktha k mimaidne ne'etni thverce k 9. 9. 2016 1. Obecne udaje
Nazcv:
CONSUS INVESTINi FOND a.s. v likviclaci
Sidlo:
141 00 Praha 4 JiIni L, 5/783
Pravni forma:
akciova spolednost 10000500
Ptedmet podnikani:
shromecrovani pcne2nich prostfedkil fyzickS/ch a pravnickych osob za tdelem kolektivniho investovani podle zakona d. 248/92 Sb., o investidnich spolednostech a investidnich fondech.
Datum vzniku:
30. 12. 1991 zapisem do obchodniho rejsttiku u Krajskeho soudu v Praze, oddil B, vlo2ka 1254
Akciova spolednost ma vydano 522.861 kusu akcii ye jmenovite hodnote 1.000,-- Kd, ktere tvoti zaldadni kapital spolednosti. Jejich drziteli jsou vetAinou drobni akcionati plevene pavodem z kup6nove privatizace. Akcic jsou v dematerializovane podobe. Akcie byly bane obchodovany v RM-systemu, ale po vstupu investiCniho fondu do likvidace bylo obchodovani s nimi zastaveno. Usnesenim valne hromady ze dnc 30. 12. 2003 vstoupil CONSUS investidni fond, a. s. do likvidace k datu 1. 1. 2004. V pritbehu hodnoceneho obdobi nedo§lo ke zmenarn v obchodnim rejstfiku. Statutarnim organem spoleenosti je likvidator Mgr. trig. Antonin Tovarek se sidlem v Brae, tt. Kapitina JaroSe 1844/28. Dale je zvolena Dom.& rada ye slo2eni Ing. Jiff Rak — pfedseda Ing. Vaclav Kunc — dlen JUDr. Josef Knot - dlen
V priibehu roku 2016 vykonavalo svou funkci ptedstavenstva, kteremu k 24. 6. 2016 skondilo funkdni obdobi ve slo2eni Ing. Pavel Tyledek — pfedseda pfedstavenstva Mgr. Ing, Bohumil Kaduch dlen ptedstavenstva
Belem roku 2016 pracoval v investidnim fondu 1 zamestnanec na dohodu o pracovni dinnosti na 2 hodiny denne. Tento zarnestnanec vykonaval bdbou administrativu fondu. Jeho dohoda o pracovni dinnosti byla ukondena k 31. 7. 2016. Na zamestnance a Cleny statutarnich organti byly vynalaeny osobni naklady v celkove vjrk 320 tis. Ksd, z toho mzdy 108 tis. Kd a odmeny statutarnim organitm 108 tis. Kd. Ostatni
polo2ku tvofily odvody zdravotniho a socialniho pojigteni. 2. Informace o potait$Tch d6etnich metodach, obecn*ch 66etnich zasachich a zpiisobech oceriovinf Od roku 2002 se zpracovava Adetnictvi na zaklade opaffeni ministerstva financi C. j. 282/73 390/2001 z 15. 11. 2001, kterSan se stanovi Adtova osnova a postupy UCtovimi pro hanky a nektere finandni institute. UCetnictvi je zpracovavano dodavatelsky na dohodu o provedeni prate. Udetnictvi je zpracovavano poditaCove. Vzhledem k ptedmetu sve dinnosti nenakupuje investidni fond zasoby, a proto nevede skladove hospodatstvi. Spolednost k rozvahovernu dni nevlastni 2adne cenne papiry. Vegkere obchodovatelne cenne papiry, kterd spolednost vlastnila, byly v deetnim obdobi 2014 prodany, tj. akcie 02 Czech Republic a.s., CEZ, a. s. a UNIPETROL, a.s. Dlouhodoba pohledavka za pachateli odcizenS/ch cennSich papira z roku 1996 ye v 'yk 70.689 tis. KC byla k 1. 2. 2016 postoupena. V dobe postoupeni pohledavka pfeklstavovala dastku 23.420 tis. Kd. VS(nosy z tit() pohledavky jsou ye vSigi 120 tis. K. 100% opravna polo&a, vytvotend v prilbehu pfedchkzejicich let, byla rozpatena. Investidni fond nema stanoven odpisovSr plan. Ve fondu byl uplatfiovan zpUsob rovnomerneho odepisovani podle da&)veho zakona. Majetek do 40 tis. KC se odepisoval ye vj/gi 100 % pfi pofizeni. V rote 2016 nepofidil investidni fond ladny dlouhodobY majetek InvestiCni fond nevykazuje 'adne zasoby, nevede skladove hospodatstvi. Odtovani v cizich mdnach nebylo.
3. Dophiujici informace K 9. 9. 2016 invcstii.,'nf fond nevlastni 2adny dlouhodobY lunotny a nehmotny majetek. Spolednost k rozvahovemu dni nema zadne Icratkodohe pohledayky. Ke dni sestaveni mimofadne -adetni zaVerky aktiva spoleOnosti tvori pouze pokladni hotovost ye vygi 44 tis. Kd a hotovost ulokna u bank, splatna na poZ'adani ye vygi 112 404 tis. KO. 1nNestiOni fond k 16. 8. 2016 prodal ncobchodovatelne akcie, tj. akcie bYvale InvestiOni a pogtovni hanky, akcie Strojimportu a akcie Prag Real Vyso Oany. Celkoye zavazky investiOniho fondu k 9. 9. 2016 jsou -166 tis. K. Tyto zavazky nejsou pa lhutc splatnosti, jedna se pouze o zalohu na de z Amu pravnickych osob za rok 2015 a 2016 ye vygi -175 tis. KO a o zavazky vtki zarndstnanci na dohodu o provedeni price ze srpnove YYplaty. Investidni fond klasicky neobchoduje s cennYtni papiry, protok likvidace fondu toto neumo2riuje. Vyriosy investiOniho fondu v hodnocenem obdobi jsou prijate uroky z bankovnich i to ye vygi 11 tis. Kc, prodej neobchodovatelnych akcii 1)rvale InvestiOni a pogtoyni hanky, akcie Strojimportu a akcie Prag Real Vysodany ye vygi 0,5 tis. KO, postoupeni pohledayky za pachateli ye vygi 120 tis. KO a pou'Ziti opravnYch polokk ye vygi 23 420 tis. K. Nakladove polo2ky tvoti ptedevgim naklady na registr cennych papiry, kdy ke dni konani valne hromady byl vyladan z centralniho depozitafe seznam akcionratii, naklady na pravni sluThy, osobni naklady, najernne a yedeni tidetnictyi. VYznamnou Oastku pfedstavuje iibytek postoupene pohledavky ye vygi 23 657 tis. Kd a dale abytek pri prodeji neobchodovatelnych akcii (bSrvale Investidni a pogtoyni hanky, akcie Strojimportu a akcie Prag Real Vysod'any). Ve svem Uhrnu dini vgechny naklady 25.570 tis. K. Zakladni kapital investiOnfho fondu zustal v nezmendne vygi a din{ 522.861 tis. K. Vlastni kapital Oini 112.614 tis. KO, yYsledek hospodafeni dini -2.018 tis. K. Vlastni kapital ptedstavuje hodnotu jedne akcie 215,38 K. Vzhledem k tomu, ze inycstiOni fond behem roku 2016 neobchodoval s cennYtni papiry, ani neprovadel jinou investidan dinnost, k 9. 9. 2016 vykazal tidetni ztratu ye vygi -2.017 tis. KO. Likvidator pouze provadel lcroky vedouci k ukonOeni likvidace investiOniho fondu.
V Praze 9.9. 2016 Za investiOni fond:
CONSUS INVESTIeNi FOND, a.s. v likvidaci 141 00 Praha 4, Jifni 1, 5/783 zapsana v obchodnim rejstfiku vedenem Mestskym soudem v Praze, oddil B, vlo±ka 1254
Pololetni zprava za rok 2016
6daje o nazvu investieniho fondu a identifikadni oznadeni podle mezinarodniho systemu dislovani pro identitikaci cenn9ch papira (ISIN) nebo jineho systemu dislovani (SIN), byl-li ptiddlen Obchodni firma: CONSUS INVESTIC. NI FOND a.s. /zkracend CIF, a.s./ v likvidaci ISIN: CZ0008028305 : 10000500 Sidlo: Praha 4, JiZ'ni I. e. 51783, PSC 141 00 Datum vzniku investieniho fondu: 31. 12. 1991 Rejsttikov9 soud, kde je investieni fond registrovan: Mestsk9 soud v Praze, oddil B, vlo2ka 1254 Zakladni kapital: 522.861 tis. Kd
Udaje o ka2de investieni spoleenosti, ktera obhospodatovala majetek investieniho fondu, byt' jen po east rozhodneho obdobi, a datu uzavteni smlouvy o obhospodafovani a datu ukoneni obhospodatovani investieni spolednosti,
I Majetek fondu v roce 2016 neobhospodatovala 2adna investidni spoleenost. Udaje o clench peedstavenstva, dozorei rady, ostatnich vedoucich osobach a portfolio manxicrech v rozhodnem obdobi, C'lenove ptedstavenstva, funkeni obdobi skondilo k 24. 6. 2016: Ing. Pavel Tyleeek (den vzniku funkce: 21. zati 2006), je zapsan v seznamu likvidatoril a nucen9ch spravcil v- edenem CNB, je likvidatorem Investidni spoleenosti podnikatelti, a.s. a JIS investieni fond, akciova spolednost v likvidaci, kvalifikace: Ekonomicko-spravni fakulta Masarykovy univerzity, obor finandni podnikani, makletska zkotAka. Mgr. Ing. Bohumil Kaduch (den vzniku funkce: 24. eervna 2011), pracuje jako advokat v oblasti obchodniho prava a korporatniho prava, kvalifikace: Ekonomicket fakulta Vysoke skoly banske — Technicke univerzity v Ostrave obor Finance a Pravni fakulta Masarykovy univerzity obor Pray° a pravni vdda C'lenove dozordi rady:
Sit flak (den vzniku funkce: 21. Lai 2006)
Ing. Vichy Kunc (den vzniku funkce: 21. tali 2006) JUDr. Josef Knot (den vzniku funkce: 21. zafi 2006) Krome uvedenYch died' organiA ye fondu pCisobi likvidator Mgr. Ing. Antonin Tovarek, jmenovanY Komisi pro cenne papiry (21. 5. 2004). Je advolcatem, specializuje se na pray° obchodnich spolednosti, kvalifikace: Privnicka fakulta a Ekonomicko-spravni fakulta Masarykovy univerzity, advokatni zkougka, maklefska zkougka.
ildaje o vgech depozitafich investidniho fondu v rozhodnem obdobi a dobd, po kterou dinnost depozitafe vykonavali, Fond nemel v prvnim pololeti roku 2016 uzavfenu platnou depozitafskou smlouvu.
lad* o °sot* ktera zajigfuje fischovu nebo jine opatrovani majetku investidniho fondu, pokud je u teto osoby ulot'eno nebo touto osobou jinak opatrovano vice net 1 majetku investidniho fondu Fond nesvdfil do uschovy 2adne majetkove hodnoty.
iidaje o vgech obchodnicich s cennYmi papiry, ktefi vykonavali dinnost obchodnika s cennYmi papiry pro investidni fond, byt' jen po dist rozhodneho obdobi, spolu s uvedenim doby, po kterou vykonavali einnost obchodnika s cennymi papiry pro investidni fond, V roce 2016 26.414 obchodnik s cenn 'Yrni papiry nevykonaval dinnost pro investia'ni fond.
udaje o majetku, pokud jeho hodnota pfesahuje 1 hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocendni pro ildely teto zpravy, s uvedenim celkove pohzovaci ceny a realne hodnoty na konci rozhodneho obdobi,
Viz tabulkova last pololetni zpravy.
ildaje a hodnote vgech vyplacen5ich vYnosii na jednu akcii, V prvnim pololeti roku 2016 nebyly vyplaceny tadne vynosy z akcii.
adaje o podtu emitovanYch akcii, Spolednost emitovala 522 861 ks akcii.
ad* o vlastnim kapitalu ptipadajicim na jednu akcii, Vlastni kapital ptipadajici na jednu akcii spolednosti dini 215,73 K.
tadaje o skladbe a zmenach majetku v portfoliu, Viz tabulkova cast pololetni zpravy.
Udaje o Uplate urdene investidni spolednosti za obhospodatovani majetku investidniho fondu, Majetek fondu v roce 2016 neobhospodatovala 2adna investidni spolednost.
Udaje o Uplate depozitati, Fond nemel v prvnim pololeti roku 2016 uzavtenou platnou depozitatskou smlouvu.
Udaje o vlastnim kapitalu investidniho fondu a vlastnim kapitalu pfipadajicim na jednu akcii za posledni tfi uplynula obdobi. vlastni kapital ke konci roku 2013 dinil 115 326 tis. K6, na jednu akcii pfipadalo 220,57 Kd vlastni kapital ke konci roku 2014 civil 114 770 tis. Ke, na jednu akcii ptipadalo 219,50 KC vlastni kapital ke konci roku 2015 Civil 113 640 tis. Kd, na jednu akcii piipadalo 217,34 KC
Mgr. Ing. Antonin Tovarek likvidator
Pololetni zprava za rok 2016
Tabulkova cast
vesa tr a sauletno st
In formace ke dn i
Za kladn iinfor mace
z 020008028305
z
LL
O
Ing Ivana vmsk.a
Roz ii &enifon&
ef
CONSU S. Invesani fond, a. s. v IikviAac i
Pc 1 1, 11
,s a
O
to
2
8
O
O
a
1.
63ilanni aktiva fondu
Hodnola Prude Rozvahove aktiva celkem 1. Po1de40i hodnoty a) Pokladni notovost b) 0 slatni pOklactni hodnoty 2. Pohledayky za bankami a) Pohledayky za bankami 5210158 na potadani b) Ostamipohledavky :a bankarni
Minute tiketni obdobl
Hodnota NeIto
Korekce
PtedMinule tit elniobdobi 114 997
112 653
0
112 653
113 624
44
0
44
59
2
44
0
44
59
2
0
0
0
0
0
112 578
0
112 678
113 306
114 722
112 578
0
112 578
113 306
56 722
0
0
0
0
58 000 58 000
0
0
0
0
- lednodennl terminove vklady
0
0
0
D
o
- ostatni termhove vklady
0
0
0
0
58 000
- Terminove vklady
- Pne pohiedavey za bankane 3. Pohleclayky za nebankcarnimi subjekty (vyjma pohledavak ,nvestieni a) Pohleclayky sr:Jame na poiadani - Potnedavky SplatrOd na ootadanl za obchodnikern s cannYmi pepini - Pobleclayky sotatne na potadani za
prI01,
subjelOy
0
0
o
0
0
31
0
31
257
251
31
0
31
257
251
0
0
0
0
0
31
0
31
257
251
0
0
0
0
0
- °Mini pohledayky za obchodnikem s cennyrni miry
0
0
0
0
0
- ()stator poniadevky za pnymt subiekly
0
D
0
0
0
4. Dluhopisy nebo obdobna canna papiry predstavujicf pravo na solace
0
0
0
0
0
a) Dluhova cenne papiry yydane vIadnimi instaucem, regionalni nab° rn
0
0
0
0
0
- Olunova canna papIry chlene do splemosti
0
0
0
0
0
- Olunsve canna pawky dane do repa a *tend
0
0
0
0
0
- ()steep dio000k cenne papery
0
0
0
0
D
0
0
0
0
0
- Dlehove cenne papery ddene do splathosti
0
0
0
0
0
- Dlohave cantle papery done do r epa a pujene
0
0
0
0
0
-OelatnIdAlhove canoe miry
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- Alcoa dand do repa a pentane
0
0
0
0
0
- °Mini akcie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0) Osiaini poNedayky
b) Oluhove canna miry vyclana ostaimmi sub,ekty
5. Akcie. 0540504 canna papiry p?edStavujicr pod
on epotenose
a) Akio
b)Ostaini canna poppy otedstanopci oodP na spoloenose
o
0
0
0
0
-Centre papIry vydane fondant kolektivnihoInvestovani dr2ene do vial
0
0
0
0
0
- cease papiry vydand iondern kolektivniho invesieveei done do reps a
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- Nastroje penatnIno Oho k oncinlovani
0
0
0
0
0
- elaslroje pane:mem Oho driene do splatnoeb
0
0
0
0
0
- Naslroje peneknino Irhu -Jana do repa a pejOane
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8. Canna pantry opr0v9t6fcfk nabytr cennych papin)
0
0
0
0
0
9. Derlvaty
0
0
0
0
0
1 0. Majetkove tiOssli
0
0
0
0
0
I 1 . Dlouhodoby nehmolny mejelek (aypna inveslitoi slokky rnajetku)
0
0
D
0
0
a) Zrizovacl vydaje
0
0
0
0
0
b) Goodwill
0
D
0
0
0
c)OstaMI nehmotny mejelek
0
0
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
3
0
0
6. Canna nanny yydana 1ondem kolektivnlho inveslovanl
Osratni canna pepiry vydand tandem kolektivniho investovan 7. Nestroje peneYnIno Irhu
- 051846 nastroje peneiniho Irhu
12. Olouborloby hmolny majetek a) Paternity a budovy pro provozni tinnost
0
0
0
u
0
• Pozemky a budovy pro .nvastk'ni demos' zestavene
0
0
0
0
0
• Pozemky a budovy pro invesbeni einnosi nezastavene
0
0
0
0
0
c)Osiatni Innotny maretek (vyjma inveslienisioiky majalku)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
a) niaane reolna nodnory derivate ozaczenycn s ilnyrni sublekty
0
0
0
0
0
b)KurzOve rozdily ze spotovych operaci • debeini zestatek
0
0
0
0
0
0
0
0 0
b) Pozemky a budovy pro investitn . t innost
13. Ostalnl aktiva rozvahoca
c)SplaInti dan c pf rime - debetni 20stalek
0
0
0) Odlotena danova pobledavka
0
0
0
0
e) Marie burzovnich derivate
0
0
0
0
0
f) flohadne 00y aktivni
0
0
0
0
20
g) Da .ti rozcallova alnico
0
0
0
o
0
h) °staini investovany majelek (investrenisloika majetker
0
0
0
0
0
- Ma)etkova prava
0
0
0
0
0
- osLat0. (004 majeikocYch nodnol
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-drake kocy
0
0
0
0
0
• oslatni kovy
0
0
0
0
0
- lemedelske komodity
0
0
0
0
0
- energie
0
0
0
0
0
• (*Irani komoday
0
0
0
0
0
- slarotiiosti a irmelec-te pfedmdly
0
0
0
0
0
• coplakovy tikvIdn. rnajelek
0
0
0
D
0
0
0
0
D
0
o
0
0
0
0
14. Pohledayky z upsaneho vlasloiho kapitalu
0
0
0
0
0
15. Nisklady a Moly offetIch oinclobf
0
0
0
2
2
a) takiady pariah abdoor
0
0
0
2
2
bp Misty prittich otidobi
0
0
0
0
0
• kornoday
-
nohiedavky inveScere ispeCrelni fond)
• Jut rnajeikove hodnoly
PasIva tonclu
)9,4.7nota
61edrnInu16 Otelnl otx1001
Minule 00ewri 00001 112 5571
173 629
114 997
I. Z4va9ky 0051bankarn
0
0
0
a) 5o1aire na poEadanr
0
0
0
171 °Vara Livazky
0
7
0
- Zavaaky 0 utulu oacnoclovanI a cannma papily
0
3
0
- Crary p9914 4 rams repo warrior
0
0
0
• °Mini ovary palate
0
0
0
- :roe 2Saoky
0
0
0
0
0
0
a) So7alna na potadan 7
0
0
0
5) Ordain, 9ava96y
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
51
217
43
51
217
0
0
0
-163
-611
10
a) Zapoma 'Mina hodnnai danvani
0
0
0
b) 6010004 rcadily ze spotowych opera. • kraditni zustatak
0
0
0
173
-85
0
0
0
o
10
17
10
196979)5004 paalwa 90l0e16
2. Zavazky v115111nanagrn Inallttralm (lrrom6 Sank)
-
zJvark y z ritulu obchoda van 77: cann yrn ■ pap ry
- 0,771r-y prgard v ran,.
10,70 (Ir.AC ,
„ling zava9ky 3. Zavazky 0001 natal/gm subjekttlun a) Splatna na potadani E.) Osta08 09vozky
4. 0918511 paslya 30308h094
e) 9pla81a d05 9 prigro
ediTa 9.00t0lak
1) Odlotery dewy 3430000
0 D09adn0 ittly pasyng
0
0
0
- Ovally yutl agoonaturn S upsanaho na9apsanehu zakladnilla kap
0
0
0
704109 tatrazky yugi akcional,n1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
a) gynosy piiitich otdobl
0
0
0
b)1/ydaie ptiSachondobf
0j
0
0
0
0
0
a) 4 ezervy na ducnody a podobna zavazky
0
0
0
5)989010y ne dant)
0
0
0
4) 091411111 142w vy
0
0
0
0
0
0
522 861
522 KU
522 861
522 861
522 861
522 861
0
0
0
9. Vlastni akala
0
0
0
10 EmIsnl Silo
0
0
0
2 372
2 312
2 372
111.001989 vuir akcionark,n)
g)0a154rozvanova pasiva, lanra .74ou rahrnuta do ostatn ids pasiv rovahov 5. 7t)7nosy a v7ideja phitch 0091051
6. 19azenry
7. Podfirena ravazky 8. 26171adnIkapi1111 a) Spiamey 126111111 , , kaprial 5) Has placeny 29 kladru kaplIal
I1. RozervnI bandy a oalatrn handy as zIsku
2 372
2 372
2 372
b)Rezervni loody k v lasinf in akcirm
0
0
0
clOsta01110210714711ondy
0
0
d) °Valor fondy ze zaku
O
a) govInnly razaelnl toady
o
0
12. Razervnt land na nova acanionr
0
0
13. kagrtatoya londy
0
0
9
.991
-991
-991
.491
.991
-991
0
0
0
0
0
0
.410601
-409 472
4)3899
-410601
-409472
-413609
0
0
0
.868
-1 129
4 227
112 773
113 641
114 770
14. Ocanovad rozdfly a) 00910vacl roz009 9 majarku a aavaaku 61 Ocenovad rozdily On zeliktovacich aaavitu 0) Ocenovacl Forgilly
1
plapoilu u0ase
15. Narozdalanii risk ne0o nouhomona Mita 1 plaalehozfho 056061 a) Nerozdaleny risk nebo neuhrazena 206179 p0797.17valeni
19 ZIslc (anatalz n71nula ha roku va uhvalovaoun rug, 16. Balk nabo rtrata 17. VlasInf 880701
90
00011 obdobl
0
Pod rozva ha
Ptedminule gemi obdobi
Minute iitetni obdobi
Hodnota 0
0
0
0
0
0
Pohledavky z opci
0
0
0
Odepsane pohledavky
0
0
0
Hodnoty predane do aschovy, do spravy a k ulOeni
0
0
C
Hodnoty p?edane k obhospcdeovani
0
0
0
Pfijate p?isliby a zaruky
0
0
0
Pfijata zastavy a zajigteni
0
0
C
Zavazky ze spotovych operaci
0
0
0
Zavazky z pevnych terminovycn operaci
0
0
0
Zavazky z opci
0
0
0
Pohledavky ze spotovYch operaci Pohledavky
7
pevnych terminovych operaci
1
070184000.
110000.7
■ Oroos,
I aynaaa z 5,085 a pooalu,
51),(4 4(
:540..
(448455544 54*(0 co.ala
0
I,7
101
15
'2
1121
I12
430
• I .,(54 4 : .5,-(ra le, 4 ha. rot -r••40.((1)5(1440 • (.55+, od ( 5 (54. 554a4 , . 2 , euc al4 5. 0 . Over, 51.15( .0 26646 26 .50540)54454 .401(4,4( 4405.5( 2 Nahlady 00 1.115 a pr0l0ha4 naklaely *I 0841
5
/
Il
41 2,16. is (m0I(ovauch 2016 (
• 045,4
as Su*, a 15,14. (an a
404414 045.0045
14 416331.
3
0 400
10) I 6144088ca rinoaa (m, 15.92)
0 144(lorly las 0004164 a (4050 In 4P
75
4,4 4(405541445 an.
5
3
4 Pucualy a 5■04 ea (41 Malmo. all. 6114
Ka a nuan re aa 04.
26
.a a are
44 (r .47 ,
0
4
0
0
U
9
0
0
5 180
0
0
S 190
3
2
0
41 144u•IU a 4 PaU(44 74 44,454 6poorce el 0avatua a pia(546 natatra 4. 2 Isk
trils; £100150161 elr 4043
4 I
ira414 i anananth 04(41
II) 7
i Zu4451 4 an4451 /558 1480o1 a
1,1,4,
ai,,, ..,
. Zokl.//aIs
.44,41140 6016:
u
5145
, ,,,ny 0. 040 • 1l•t95....50 479a40 .o 1110
0[0, 0.41 ••
0600 000012
• 21. ILrata, z canny& pa14u tau= 0016.11n310.n.160e
-
- 7.4, lareUla a 0404.
0
- Zisk lireal x 0444), (4044
u
0
- b. Norma) 4 (mach Naugu 5)7
0
10 001•0 .: l00.'41'00001094 ',v. • , .no.o...ir.....".
I
7.
0
7(01 1'24201 7
06066 0 00006
7
0
0
• bun ■ :444 1,44410419 pay
0
0
. Zig u0ozol z I-
,.
• 200.1ttlo101. 514.o.yc , .911S52000101fllfl404
0
• 740( 1244461 2 PM.. • NA 1 204tai 2 ostau564 .n
.ch no..
0
U
3
U
0
0
0
0
0
1 57
1 243
1 110
0)1.11.4 )100/0940100101
295
672
870
SAM( 0 0.0
234
42
1.4
01
In
5. Spolvoi olds■Ody
4.0 42), raternatru 606.6.1001 • 040.(41442, a4 36, 448.6480 b)O,tg0b.tyIo1.O0S0l - Niumeno4
0
90
0
462
551
530
68
157
1 29
0
0 o
. Sweats romorafi. • Nildov, n. co.m...
0
0
• /464
0
0
0
20
30
14
( nil .0.14,1
304&10000.00stI , aear MI a
151
• Dan. a 504.4)/
0
03
o
316
374
120
0
B
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
II
3
3
• r001b. 1516 , 00 00610
23 104
0
- Nal, ap(arn,11 65,014
23 00
0
0
0
3
0
460
.0)03
4 402
.0st0w lowcovero •
ny
6. 045001 pleas. r an.,
7 O... ytoron4 rai0. r •
5
1 volla a poolAl oproolch pololok z mearitql
• P0000 00,0, nrch 0070.1•It 0 Traria a pculall oprarna
OdolS. t provotal
mug
10. 7 wortoo • poobtl eozore - I vellaa .eaere brrroz
0011
1
0
11 2.0 ,,.bo 4 We 40 004401 obdob ■ , 44044 emes4 plod zdo -Ar . •-• 12 Mimaidn4 u2.104(
3
0
0
I) 851/8046454 Milady
0
0
0
IC 214t MOO lill• Za (,4551 485108, 4 101841105 - 0 4i.000.> 00,30400
0
0
0
3
0
175 0
IS Doh ap
0
4 50110411 486 a 2*..! 00 00001
047 rp310 ,
5
0
co Tratia rataugy um 4012 Wow
4
0
0
s,..
n
5
0
21 uoubt swam 15•640 2
9 0. , ,,.. .. , plimu ...I. a rortroo a 004stal 31..4, If. Zisi 04140 Arks as 06411obdoel pa adoudnI
0
1
0
000
4 123
0 770
Dagi udaje
% podil na celkovych aktivech (%)
Hadnota (tis. Kd)
0
0,00%
- Terminovane vklady splatne do 24 hodin
0
0,00%
- Terminovane vklady splatne od 24 hodin do 3 mesicu
0
0,00%
- Terminovane vklady splatne od 3 mesic6 do 1 roku:
0
0.00%
- Terminovane vklady splatne od 1 roku do 2 let:
0
0,00%
• Terminovane vklady splatre od 2 let do 5 let
0
0,00%
- Terminovane vklady splatne nad 5 let
C
0,00%
0
0,00%
- Dluhove cenne papiry se splatnosti do 3 mesicu
0
0,00%
- Dluhove cenne papiry se splatnosti od 3 mesicu do 1 roku
0
0,00%
- Dluhove cenne papiry se splatnosti od 1 roku do 210
0
0,00%
- Dluhove cenne papiry se splatnosti ad 2 let do 5 let
0
0,00%
• Dluhove cenne papiry se splatnosti nad 5 let
J
0,00%
112 653
100,00%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
- ustredni vladni instituce
0
0,00%
- narodni vl8dni instituce
0
0,00%
- mistni Akin' instituce
0
0,00%
- menove finandni instituce:
112 578
99,93%
112 578
99,93%
0
0.00%
• ostatni menove finandni instituce
0
0,00%
- ostatni fondy kolektivniho investovani:
0
0,00%
- poji§rovny
0
0,00%
75
0,07%
- energetika (plyn, rope, energie)
0
0,00%
- spoeebni pramysl:
0
0,00%
- strojirenstvi
0
0,00%
31
0,03%
0
0,00%
44
0,04%
112 653
100,00%
leneni terminovanych vklady podle doby zbytkove splatnosti - terminovs
Cleneni dluhovych cennych papiru podle doby zbytkove splatnosti - dub ,
Struktura aktiv podle zemf (sidle emitenta) • Oeska republika - Zerne hospodaFske a menove ume celkem -
Ostami aktiva
Struktura aktiv podle ekonomickeho sektoru emitenta - vledni instituce celkem
- hanky - fondy kolektivniho investovani peneiniho trhu
• ostatni (nevledni, nefinandni sektor) celkem
- telekomunikace, technologie - zemedelstvi - ostatni Struktura aktiv podle uschovatele Objem majetku tondu, kterY je mimo tischavu a jin6 opatrovanf depozitak
Dodatedrie Odaje tykajici se struktury pasiv
% podil na celkovjrch pasivech (%)
Hodnota (tis. K) 112 773
100,11%
43
0,04%
43
0,04%
- zavazky splatne od trf mesic0 do jednoho roku (pouze IS)
0
0,00%
- zavazky splatne ad jednoho roku do dvou let (pouze IS)
0
0,00%
- zavazky splatne nad dva roky (pouze IS)
0
0,00%
0
0,00%
43
0,04%
- Zerne Hospodarske a menove unie celkem
0
0,00%
- Ostatni zavazky
0
0.00%
- Zavazky za bankami
0
0,00%
- Zavazky za ostatnimi finan6nimi institucemi
0
0,00%
43
0,04%
Vlastni kapital Cleneni zavazkb, celkove zavazky - zavazky splatne do tri mesic6
Ostatni pasiva Struktura zavazkii podle zemi (sidlo vefitele) -
Ceska republika
Struktura zavazku podle ekonomickeho sektoru veritele
- Ostatni zavazky
Sic Ladba CP
!SIN ( Ide nl itikace CP)
Heg isiace CF'
SicHo em fleitO
KAd (pro druh C P)
L
O
2
Skladba deaval a
IS I N(idenufikace de rivaw)
e riutenta
Menova struktura aktiv
Mena
CZK
Hodnota aktiva (mena)
112 653
% podil na celkoqch
Hodnota aktiva cizi meny v CZK
aktivech (%)
0
100
Kolik % aktiva v cizi merle le zajietena proti riziku kolisani kurzu .CZK/ cizi mena" (%)
0
Menova struktura zavazkii
mOna CZK
Hodnota zavazku (mena)
43
Hodnota zavazku (tis. KC)
43
Podil zavazku na celkovjrch pasivech (%)
0,04
L,
Prumernj( poeet v §ec h za rn estnanc 0 vypo etenjr j ako sou eet koneeneho poetu za m es tnancii v ka2dem m es ici delenjr pottem m es ic0 v rozhodn em obdobi
Pr Om er n9 peel vedoucic h osob vy pocteny j ako soueet koneen eho poetu vedouc ich osob v ka2dem mesicidelenj/ potte m MeSial v rozhodnem 0
PrOmernY poet za rnestna ncil (vy pIn i p ouze inves trdn ifo n dy )
r.-
Mzdove a obdobne naklady (vypIni pouze investitni fondy)
% podil na celkovYch
Hodnota (tis. Ke)
aktivech (%)
Celkova vyk nakladu vynalokna na zarnestnance
295
0,26
Celkova qk nakladu na vedouci osoby
201
0, 1 8
