Prazska teplarenska a.s. Zprava auditora a mezitimni ucetni zaverka k 30. zafi 2015

Prazska teplarenska a.s. Zprava auditora a mezitimni ucetni zaverka k 30. zafi 2015

KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. Poble~nf 648/1 a 186 00 Praha 8 Ceska republika

Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg .cz

Zprava nezavisleho auditora pro akcionare spolecnosti Prazska teplarenska a.s. Provedli j sme audit prilozene mezitimni ucetni zaverky spolecnosti Prazska teplarenska a.s., tj. rozvahy k 30. zari 2015, vykazu zisku a ztraty a pi'ehledu o penefoich tocich za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015 a prilohy teto mezitimni ucetni zaverky, vcetne popisu pouzitych vyznamnych ucetnich metod a ostatnich doplnujicich udaju. Udaje 0 spolecnosti Prazska teplarenska a.s. j sou uvedeny v bode 1 prilohy teto mezitimni ucetni zaverky.

Odpovednost statutarniho organu ucetni jednotky za mezitimni tlcetni zaverku Statutarni organ spolecnosti Prazska teplarenska a.s. je odpovedny za sestaveni mezitimni ucetni zaverky, ktera podava vemy a poctiv:Y obraz v souladu s cesk}'mi ucetnimi predpisy, a za takovy vnitfni kontrolni system, kter}' povafoje za nezbytny pro sestaveni mezitimni ucetni zaverky tak, aby neobsahovala v:Yznamne nespravnosti zpt1sobene podvodem nebo chybou.

Odpovednost auditora Nasi odpovednosti j e vyjadrit na zaklade provedeneho auditu ryrok k teto mezitimni ucetni zaverce. Audit j sme provedli v souladu se zakonem o auditorech, Mezinarodnimi auditorsk}'mi standardy a souvisejicimi aplikacnimi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s temito predpisy j sme povinni dodrfovat eticke pofadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali primei'enou jistotu, Ze mezitimni ucetni zaverka neobsahuje v:Yznamne nespravnosti. Audit zahrnuje provedeni auditorsk}'ch postupu, j ejichZ cilem je ziskat dukazni informace o castkach a skuteenostech uvedenych v mezitimni ucetni zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisi na usudku auditora, vcetne vyhodnoceni rizik, Ze mezitimni ucetni zaverka obsahuje vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Pri vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vnitfoi kontrolni system, kter}' je relevantni pro sestaveni mezitimni ucetni zaverky podavajici vem y a poctiv:Y obraz. Cilem tohoto posouzeni je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vnitrniho kontrolniho systemu ucetni jednotky. Audit tez zahmuj e posouzeni vhodnosti pouzitych ucetnich metod, primei'enosti ucetnich odhadt1 provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace mezitimni ucetni zaverky. Jsme pi'esvedceni, ze ziskane dukazni informace poskytuji dostatecny a vhodny zaklad pro vyj adreni naseho v:Yroku.

Obchodnf rejsttik vedenV Ml!stskYm soudem v Praze oddil C, v lolka 24185. KPMG Ceska republika Audit, s .r.o., a Czech limited liability company and

a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International'), a Swiss entity.

IC 49619187 ore CZ699001996

Vyrok auditora Podle naseho nazoru mezitimni ucetni zaverka podava verny a poctivy obraz aktiv a pasiv spolecnosti Prazska teplarenska a.s. k 30. zari 20 15 a nakladu, vynosu a vysledku jejiho hospodareni a penefoich toku za obdobi od 1. ledna 20 t 5 do 30. zari 20 15 v souladu s ceskymi ucetnimi predpisy.

V Praze, dne 12 . listopadu 20 15

v

lt>11t,., klA.1 M·w ;M·-1 repu~a Audit, s.r.o.

KPMG Ceska Evideneni cislo 7 1

ut~ Ing. Petr Skoda Partner Evidencni cislo 1842

ROZVAHA v plnem rozsahu k 30. zai'i 2015 ( v tisicich Kc ) Obchodni firma a sidlo

Pratska teplarenska a.s. "fia'1Y?anska ..i .7ooo·'Praiia·i.··j:i
iii · · ...... ·

ldentifikacni cislo

.~.5..2..!~.~9.0.............

AKT I VA

Oznac.

b

a

rad.

c

AKTIVA CELKEM (1.02+03+31 +63)

001

A.

Pohledavky za upsany z4kladnl kapit41

002

B.

Dlouhodoby majetek (l.04+13+23) Dlouhodoby nehmotny majetek (I.OS at 12)

B.I.

B.1.1. Znzovaci v)idaje

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

16 019 547

-8 469 384

7 550 163

7 857 564

003

15 249 335

-8 455 175

6 794 160

6 895 713

004

483 128

- 423 733

59 395

70 840

9 644

10426

47 851

58 547

1 900

1 867

5 068 850

005

2. Nehmotne v)isledky v)izkumu a v)ivoje

006 007

426 316

-416672

4. Ocenitelna prava

008

1 247

-1 247

"5 814

5. Goodwill

009

6. Jiny dlouhodoby nehmotny majetek

010

53 665

7. Nedokoneeny dlouhodoby nehmotny majetek

011

1 900

8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek

012

Dlouhodoby hmotny majetek (r.14 at 22)

8.11.1. Pozemky 2. Stavby 3

Samostatne hmotne movite veci a soubory hmotnych movitych · veci

4. Pestitelske celky trval)ich porostu

B.111.

Brutto

3. Software

B.11.

Zahajovaci rozv aha

Beine ucetnl obdobl

013

13 028 845

.. 0 020 420

5 000 425

014

453 634

"2 038

451 596

451 596

015

7 867 854

-4 379 922

3 487 932

3 621 051

016

4 474 709

-3 646 460

828 249

925 695

017

5. Dospela z vifata a jejich skupiny

018

6. Jiny dlouhodoby hmotny majetek

019

33 1

331

331

7. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek

020

132 085

132 085

67 812

8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmotny majetek

021

100 232

100 232

2 365

9. Ocei\ovaci rozdil k nabytemu majetku

022

Dlouhodoby financni majetek (1.24 az 30)

B.111.1. Podily - ovhidana osoba

023

1 737 362

024

1 720618

2. Podily v ucetnich jednotkach pod podstatnym vlivem

025

3. Ostatni dlouhodobe cenne papiry a podily

026

3 022

Zapujcky a uvery - ovl
027

13 722

5. Jiny dlouhodoby finaneni majetek

028

6. Pol'izovany dlouhodoby financn i majetek

029

7. Poskytnute zalohy na dlouhodoby financni majetek

030

"3 022

1 734 340

1 756023

1 720 618

1 720 618

13 722

35 405

"3 022

Prazska teplarenska a.s. Rozvaha k 30. zafi 2015

Oznac.

AKT I VA

rad.

a

b

c

Biline ucetnl obdobi Brutto

c. C.I.

4

766 438

• 14 209

752 229

957 743

032

3 915

- 709

3 206

8 728

033

3 915

- 709

3 206

4 025

2. Nedokoneena v}lroba a polotovary

034

3. V)irobky

035

4. Mlada a ostatni zvifata a jejich skupiny

036

5. Zbozi

037

6. Poskytnute zalohy na zasoby

038

Olouhodobe pohledavky (r.40 az 47)

039

041

3. Pohledavky - podstatny vliv

042

4. Pohledavky za spolecniky

043

5. Olouhodobe poskytnute zalohy

044

6. Oohadne ucty aktivni

045

7. Jine pohledavky

046

8. Odlozena daiiova pohledavka

047

Kratkodobe pohledavky (1.49 az 57)

4 703

22 090

22 090

040

2. Pohledavky - ovladana nebo ovladajici osoba

22 655 565

22 090

22090

22 090

048

407 930

- 13500

394 430

522 975

049

203 023

- 13020

190 003

297 598

2. Pohledavky - ovladana nebo ovladajlci osoba

050

125 054

125 054

50 000

3. Pohledavky - podstatny vliv

051

4. Pohledavky za spoleeniky

052

5. Socialni zabezpeceni a zdravotni poji~teni

053

664

6. Stat - daiiove pohledavky

054

36 495

36 495

93 582

7. Kratkodobe poskytnute zalohy

055

27 368

27 368

22 963

8. Oohadne ucty aktivni

056

15152

15152

20 396

9. Jine pohledavky

057

838

358

37 772

058

332 503

332 503

403 385

059

628

628

1 121

2. Octy v bankach

060

261 890

261 890

402 264

3. Kratkodobe cenne papiry a podily

061

69 985

69 985

4. Po1izovany kratkodoby financni majetek

062 063

3 774

3 774

4108

064

3 595

3 595

3 690

179

179

418

Kratkodoby finaneni majetek (r.59 az 62)

C.IV.1 . Penize

0.1.

Netto

3

031

C.111.1. Pohledavky z obchodn ich vztahu

C.IV.

Netto

2

Zasoby (f.33 az 38)

C.11.1. Pohledavky z obchodnich vztahu

Clll.

Korekce

Obezna aktiva (f.32+39+48+58)

C.1.1. Material

C.11.

1

Zahaj ovacl rozvaha

Casove rozlih ni (f.64+65+66)

0 .1.1 . Naklady pMtich obdobi 2. Komplexni naklady p1i~t ich obdobi

065

3. P1ijmy pri~tich obdobi

066

- 480

Prazska teplarenska Rozvaha k 30. zari 201

a.s.

s

Oznac.

PAS I VA

a

b

A. A.I.

c

068

6 099 082

6 531 772

Zakladni kapilal (r.70+71+72)

069

4 139 958

4 139 958

070

4 139 958

4 139 958

51 437

51 437

51 437

51 437

Kapitalove fondy (I.74 az 79)

A.11.1. Afio

074 075 076 077

5. Rozdily z plemen obchodnich korporaci

078

6. Rozdily z oceneni pri plemenach obchodnich korporaci

079

Fondy ze zisku (l.81+82)

A.111.1 . Rezervni fond 2. Statutarni a ostatni fondy vysledek hospodareni minulych let (r.84+85+86)

A.IV.1. Nerozdeleny zisk minulych let

080

7 754

081 7 754

5 560

083

1549837

1505242

084

1 550 318

1505242

085

3. Jiny vysledek hospodareni minuo/ch let

086

• 481

vysledek hospodaleni beineho ueetniho obdobi (+/·)

087

350 096

A.V.2. Rozhodnuto o zalohach na vyplatu podilu na zisku (·)

088

B. B.I.

835 135 829 575

082

2. Neuhrazena ztrala minulych let

A.V.1.

7 857 564

072 073

3. Ocenovaci rozdily z pleceneni majetku a zavazku Ocenovaci rozdily z pleceneni pn plemenach obchodnich korporaci

7 550 163

071

2. Ostatni kapitalove fondy

A.IV.

6

067

2. Vlastni akcie a vlastni obchodni podily (-)

A.Ill.

Zahajovaci rozvaha

Vlastni kapital (r.69+73+80+83+87+88)

3. Zmeny zakladniho kapitalu

4.

Beine ucetnl o bdobl 5

PASIVA CELKEM (r .68+89+122)

A.1.1. Zakladni kapital

A.II.

lad.

Cizl zdroj e (r.90+95+106+11 8)

089

1 424 983

1 289 705

Rezervy (l.91 az 94)

090

4 796

2 1 866

B.1.1 . Rezervy podle zvla~tnich pravnich predpisu

091

2. Rezerva na duchody a podobne za vazky

092

3. Rezerva na dar'i z plijmu

093

4. Ostatni rezervy

094

4 796

4 706

095

466 355

466 698

466 355

466 698

B.11.

Dlouhodobe zavazky (l.96 az 105)

B.11.1 . Zavazky z obchodnich vztahu

096

2. Za vazky • ovladana nebo ovladajici osoba

097

3. Zavazky • podstatny vliv

098

4. Zavazky ke spoleenikum

099

5. Dlouhodobe plijale zalohy

100

6. Vydane dluhopisy

101

7. Dlouhodobe smenky k uhrade

102

8. Dohadne ucty pasivni

103

9. Jine zavazky

104

10. Odlozeny danovy zavazek

17 160

105

Prazska teplarenska a.s. Rozvaha k 30. zari 2015

Oznac.

PAS I VA

lad.

Befne u te tnl obdobl

a

B.111.

b Kratkodobe zavazky (l.107 az 117)

B.111.1. Zavazky z obchodnich vztahu 2. Zavazky - ovl
c

6

106

953 832

801141

107

139 599

4 11 586

19 356

108

3. Zavazky - podstatny vliv

109

4. Zavazky ke spoleenikum

110

5. Zavazky k zamestnanclim

111

14 213

6. Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho poji§teni

112

7 965

9 095

7. Stat - daiiove zavazky a dotace

113

33 168

43 255

8. Kratkodobe pnjate zalohy

114

346 287

9 599

9. Vydane dluhopisy

115

10. Dohadne ucty pasivni

116

321 812

204 326

11 . Jine zavazky

117

90 788

103 924

26 098

36087

26 098

27 800

B.IV.

Bankovni livery a v)ipomoci (1.11 9 az 121)

118

B.IV .1. Bankovni livery dlouhodobe

119

2. Kratkodobe bankovni livery

120

3. Kratkodobe finaneni v)ipomoci C.I.

5

Zahajovacl rozvah a

Casove rozli§eni (i.123+124)

121 122

C .1.1 . Vydaje pri§tich obdobi

123

2. V)inosy p1i§tich obdobi

124

8 287

vYKAZ ZISKU A ZTRATY druhove cleneni za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015 ( v tisicich Kc ) Obchodni firma a sidlo

Prazska teplarenska a.s.

ldentifikacni cislo

:P.~.rt.~~~~~~:Jn::::::::::::::::::::::::::::::::

~!?.2.D..?.9.9 ................................

::?~:S.k.Ee.e~~iik.~::::.~:::::::::: :::::::::::::: :::

170 00 Praha 7. Holesovice

Oznac.

TEXT

a

b

lad.

c

eetne ucetnl obdobl 1

I.

Triby za prodej zbozi

01

125139

Naklady vynalozene na prodane zbozi

02

125 632

+

Obchodnl marie (i.01 -02)

03

- 493

II.

Vykony (1.05+06+07)

04

313013 1

11.1 .

Trzby za prodej vlastnich v)irobku a sluzeb

05

3 130 437

11.2.

Zmena stavu zasob vlastni Cinnosti

06

- 4 703

11.3.

Aktivace

07

4 397

8.

V)ikonova spot1eba 11.09+10)

08

2 203 888

8. 1.

Spotleba materialu a energie

09

1 739893

8.2.

Sluiby

10

463 995

Plidana hodnota (1.03+04-08)

11

925 750

A.

+

c.

Osobni naklady (l.13 az 16)

12

263 541

C.1.

Mzdove naklady

13

186 856

C.2.

Odmeny clenum organu obchodni korporace

14

3 875

C.3.

Naklady na socialni zabezpeeeni a zdravotni pojisteni

15

65 502 7 308

C.4.

Socialni naklady

16

D.

Dane a poplatky

17

2 690

E.

Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku

18

286 295

Trzby z prodeje dlouhodobeho majetku a materialu (1.20+21)

19

11 521

111.1

Trzby z prodeje dlouhodobeho majetku

20

6 605

111.2

Trzby z prodeje materialu

21

4 916

F.

Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku a materialu 1(1.23+24)

22

7 522

F.1.

Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku

23

5 859

F.2.

Prodany material

24

1 663

G.

Zmena stavu rezerv a opravnych polol!ek v provozni oblasti a komplexnich nakladu plistich obdobi

25

- 19845

Ostatni provozni v)inosy

26

25878

Ostatni provozni naklady

27

35958

v.

P1evod provoznich v)inosu

28

.

Prevod provoznich nakladu

29

Provoznl vysledek hospodalenl 1(1.11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29)

30

Ill.

IV. H.

I.

386 988

Prazska teplarenska a.s. Vykaz zisku a ztraty - druhove clen eni za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015

Oznac.

TEXT

lad.

a

b

c

VI.

J.

Trtby z prodeje cennych papiru a podilu

31

Prodane cenne papiry a podily

32

Vynosy z dlouhodobeho finan eniho majetku (f.34+35+36)

BUne ucetni obdobi 1

33

28054

vynosy z podilu v ovladanych osobach av ueetnich Vll.1. liednotkach pod podstatmim vlivem

34

28054

Vtl.2. yYnosy z ostatnich dlouhodobych cennych papiru a podilu

35

Vtl.3. Vljnosy z ostatniho dlouhodobeho finaneniho majetku

36

VII.

VIII.

K. IX.

Vynosy z kratkodobeho financniho majetku

37

Naklady z financniho majetku

38

vynosy z pfeceneni cennych papiru a derivatu

39

2 772

L.

Naklady z pleceneni cennych papiru a derivatu

40

M.

Zmena stavu rezerv a opravnych polozek ve finaneni oblasti

41

Vynosove uroky

42

Nakladove uroky

43

Ostatni finaneni v'fnosy

44

457

Ostatni finaneni naklady

45

793

Pfevod finanenich v'fnosu

46

x. N. XI.

0. XII.

.

3176

Plevod financnich nakladu

47

Finantni vysledek hospodafeni cr.31-32+33+37-38+39·40-41+42-43+44-45+46-47l

48

33 666

Q.

Dan z pfijmu za beznou Cinnost (1.50+51)

49

70 558

Q .1 .

-splatna

50

70901

-odlozena

51

- 343

V)isledek hospodaleni za b6tnou t innost 1.30+48-49)

52

350 096

MimofMne v'fnosy

53

P.

..

0.2.

XIII.

R.

Mimof
54

S.

Dan z pfijmu z mimoradne Cinnosti (1.56+57)

55

S.1.

-splatna

56

S.2.

-odlozena

57

T.

··-· .......,

Mimoradny vysledek hospodafeni (1.53-54-55)

58

Plevod podilu na v'fsledku hospodaleni spoleenikum (+/-)

59

Vysledek hospodafeni za utetni obdobi (+/-) llf.52+58-59) Vysledek hospodaleni pfed zdanenim IC1.30 +48+53-54l

60

350 096

61

420 654

Prazska teplarenska

a.s.

Plehled o peneinich tocich za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zali 2015 (v tisicich Kc)

P. Stav penel:nich prostredku a penel:nich ekvivalentu na zacMku ucetnlho obdobl

Bel:. uc. obdobi 403 385

Peneini toky z hlavni vydelecnt! cinnosti Z: Ueetni zisk nebo ztrata z bezne cinnosti pied zdanenim

420 654

A.1. Upravy o nepenezni operace

227 681

A.1.1 . Odpisy stalych a obeznyeh aktiv

288 948

A.1.2. Zmena stavu:

- 19 846

A.1.2. 1. goodwillu a oceriovaciho rozdilu k nabytemu majetku A.1.2.2. rezerv a opravnych polozek A.1 .3. Zisk(-) ztrata(+) z prodeje stalych aktiv

- 19 846 - 746

A.1 .4. Zisk(-) ztrata(+) z prodeje cennych papiru A.1.5. yYnosy z dividend a podilu na zisku

- 28 054

A.1.6. Vyuctovane nakladove a vynosove uroky

- 5948

A.1 .7. Plipadne upravy o ostatni nepenezni operace

-6673

A·. Cisty penel:ni tok z provozni cinnosti pied zdanenim, zmenami pracovniho

648 335

kapitalu, financnimi a mimoladnymi polol:kami A.2. Zmena potleby pracovniho kapitalu

347 127

A.2.1. Zmena stavu pohledavek z provozni cinnosti a aktivnich uctu casoveho rozli~eni

190 191

A .2.2. Zmena stavu kratkodobych zavazku z provozni cinnosti a pasivnich uctu casoveho rozli~eni

151 589

A.2.3. Zmena stavu zasob

5 347

A.2.4. Zmena stavu financniho majetku. kte,Y neni zahrnut do peneznich prostredku A.'' Cisty penUnl tok z provoznl cinnosti pied zdanenim, financnimi

995 462

a mimoladnymi polol:kami A.3. Zaplacene uroky s vyjimkou kapitalizovanych uroku A.4. Pi'ijate uroky A.5. Zaplacena dar'i z plijmu za beznou cinnost a domerky dane za minula obdobi

6188 - 58 261

A.6. Plijmy a vydaje spojene s mimoladnymi ucetnimi plipady A. 7. Pi'ijate podily na zisku A.••• Cisty peneini tok z provoznl cinnostl

3 000

946 389

Peneini toky z investicni cinnosti 8. 1. Nabyti stalych aktiv 8 .1.1. Nabyti dlouhodobeho hmotneho majetku 8.1.2. Nabyti dlouhodobeho nehmotneho majetku

- 209 974 - 203 801 -6173

8 .1.3. Nabyti dlouhodobeho financniho majetku 8.2. Plijmy z prodeje stalych aktiv 8.2.1.Plijmy z prodeje dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku

6 605 6 605

8 .2.2.Prijmy z prodeje dlouhodobeho financniho majetku 8.3. Pujcky a uvery spliznenym osobam B.' .. Cisty peneini tok vztahujici se k investicni cinnosti

- 28 317

- 231 686

PenUni toky z financnich cinnostl C.1. Zmena stavu dlouhodobych, popl. kratkodobyeh zavazku z financni obiasti C.2. Dopady zmen vlastnlho kapitalu na penezni prostledky C.2.1 .

Zvy~eni

- 785 585

zakladniho kapitalu, azia event. rezervniho fondu

C.2.2. Vyplaceni podilu na vlastnim kapitalu spoiecnikum C.2.3.

Dal~i

vklady peneznich prostredku spoiecniku a akcionalU

C.2.4. Uhrada ztraty spolecniky C.2.5. Platby z fondu tvolenyeh ze zisku C.2.6. Vyplacene podily na zisku vcetne zaplacene srazko ve dane a tantiemy

c.••• Cisty penel:ni tok vztahujlcl se k financnl cinnosti

-6 806 - 778 779

- 785 585

F. Ciste zvy~eni nebo snil:eni penel:nich prostredku

. 70 882

R. Stav penel:nich prostredku a penU nich ekvivalentu na konci ucetniho obdobi

332 503

PRiLOHA MEZITiMNi UCETNi ZAVERKY ZA OBDOBi OD 1. LEONA 2015 DO 30. ZARI 2015 Nazev spolecnosti:


Sid lo:

Partyzanska 1/7, 170 00 Praha 7

Pravni forma:

akciova spolecnost

IC:

452 73 600

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky

Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015 (v tisicich Kc)

1.

CHARAKTERISTIKA A HLAVNi AKTIVITY

Vznik a charakteristika spolecnosti Prazska teplarenska a.s. (,,spolecnost" nebo ,,PT") byla zalozena jednorazove Fondem narodniho majetku Geske republiky jako jedinym zakladatelem dne 27. dubna 1992 vyclenenim ze statniho podniku Geske energeticke zavody Praha a byla zapsana do obchodniho rejstriku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze ke dni 1. kvetnu 1992. Hlavnim predmetem podnikani spolecnosti je vyroba a rozvod tepla a vyroba elektriny. Predmetem podnikani je dale predevsim ovefovani meridel, meren i emis i a imisi, projektova cinnost ve vystavbe, provadeni staveb a udrfovacich praci na nich, nakladani s odpady a dalsi. Vlastnfci spolecnosti

Akcionari spolecnosti jsou: NPTH, a.s.

50,58 %

Prazska teplarenska Holding a.s.

47,42 %

Ostatni

2,00%

Sidlo spolecnosti Prazska teplarenska a.s. Partyzanska 1/7 Praha 7 Geska republika

ldentifikacni cislo 452 73 600

c tenove pfedstavenstva a dozorci rady k 30. zari 2015 Clenove pfedstavenstva

Ctenove dozorci rady

JUDr. Daniel Kretinsky (predseda)

JUDr. Petr Lachnit (predseda)

PhDr. L:ubom ir Focko (mistopredseda)

Mgr. Marek Spumy (mistopredseda)

Ing. Tomas Marecek

Daniel Kajpr

Ing. David Onderek

Mgr. Hana Krejci, Ph.D.

JUDr. Radmila Kleslova

Otakar Jezek Tat'ana Malcova

Zmeny v obchodnim rejstfiku V obdobi od 1. ledna 2015 do 30 . zari 2015 doslo k nasledujicim zmenam : One 24. unora 2015 byla zapsana zmena adresy Ing. Tomase Marecka, clena predstavenstva.

Pra:Zska teplarenska a.s.

2



Valna hromada dne 12. cervna 2015 zvoli la nove cleny predstavenstva a dozorci rady - v predstavenstvu JUDr. Radmila Kleslova nahradila Mgr. Petra Valerta av dozorci rade JUDr. Petr Lachnit a Daniel Kajpr nahradili Ing. Veru Sturmovou a Ondreje Martana. Tyto zmeny byly zapsany do obchodniho rejstriku dne 28. srpna 2015 a zarovei'l bylo zapsano prodlouzeni clenstvi clena predstavenstva Ing. Tomase Marecka a clenky dozorci rady Mgr. Hany Krejci, PhD. Dne 1. kvetna 2015 bylo zapsano rozdeleni spolecnosti odstepenim, kdy v souladu s projektem rozdeleni ze dne 19. l'.mora 2015 presly casti jmeni spolecnosti na 12 nastupnickych spolecnosti, aniz by rozdelovana spolecnost zanikala. Rozhodnym dnem rozdeleni byl 1. leden 2015. Dne 28. srpna 2015 byla zapsana zmena stanov spolecnosti, o ktere rozhodla valna hromada dne 12. cervna 2015.

Organizacni struktura Spolecnost je rozdelena na useky: generalniho reditele, financni, obchodni, vyrobni a spravni. 2.

ZASADNi UCETNi POSTUPY POUZiVANE SPOLECNOSTi

Mezitimni ucetni zaverka k datu 30. zari 2015 je sestavena z duvodu pripravy rozdeleni odstepenim na spolecnost a nove vznikajici nastupnickou spolecnost. Rozhodnym dnem rozdeleni odstepenim byl stanoven 1. leden 2015. Vzhledem ke skutecnosti, ze mezi dnem vyhotoveni projektu rozdeleni odstepenim a dnem sestaveni posledni radne ucetni zaverky spolecnosti k 31. prosinci 2014 uplynulo vice nez 6 mesicu, spolecnost ma povinnost die § 11 odst. 2 zakona c. 125/2008 Sb., o pi'emenach obchodnich spolecnosti a dru:Zstev ve zneni pozdejsich predpisu (,,Zakon o premenach") sestavit mezitimni ucetni zaverku. V souladu se Zakonem o premenach nesmi dale ode dne, k nemuz je sestavena mezitimni ucetni zaverka spolecnosti, do dne vyhotoveni projektu rozdeleni odstepenim uplynout vice nez 3 mesice. ucetnr zaverka byla pripravena na zaklade ucetnictvi vedeneho v souladu se zakonem o ucetnictvi a prislusnymi narizenimi a vyhlaskami platnymi v Geske republice. Tato ucetnf zaverka je pripravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 500/2002 Sb., kterou se provadej f nektera ustanovenf zakona c. 563/1991 Sb., o ucetnictvf, ve znenf pozdejsich predpisu, pro ucetni jednotky, ktere jsou podnikateli uctujfcimi v soustave podvojneho ucetnictvi. Udaje v teto ucetni zaverce jsou vyjadreny v tisicich korun ceskych (Kc), nenf-li v textu uvedeno jinak. (a) Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek je evidovan v porizovaci cene. Dlouhodoby hmotny majetek v porizovaci cene do 40 tis. Kc a dlouhodoby nehmotny majetek v porizovaci cene do 60 tis. Kc nenf vykazovan v rozvaze a je uctovan do nakladu v roce jeho porizeni. Ocenenf dlouhodobeho hmotneho majetku vlastni vyroby zahrnuje primy material, prime mzdy a rezijni naklady primo spojene s jeho vyrobou az do doby jeho aktivace.


3



V nasledujici tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisovani podle skupin majetku: Majetek

Metoda

Doba odpisovani

Stavby

Linearni

30 I 40 I 50 let

Linearni I Zrychlena

4 / 10 120 let

Automobily

Linearni

5 let

Software

Linearni

4 roky

Jiny dlouhodoby nehmotny majetek

Linearn i

8 let

Stroje a pi'istroje

Technicka zhodnoceni na najatem hmotnem majetku jsou odpisovana po dobu trvani najemni smlouvy nebo po dobu odhadovane zivotnosti, a to vzdy po tu, ktera je krats i. Povolenky na emise sklenikovych plynu a certifikflty GER

O povolenkach na emise sklenikovych plynu a certifikatech CER je uctovano jako o dlouhodobem nehmotnem neodpisovanem majetku a jsou oceneny poi'izovaci cenou, pi'ipadne reprodukcni poi'izovaci cenou pi'i bezuplatnem nabyti. Bezuplatne nabyti povolenek na emise prvnim drzitelem se vykazuje jako poskytnuta dotace. O mesicni spoti'ebe povolenek na emise a certifikatu CER se uctuje prosti'ednictvim dohadne polozky pasivni do ostatnich provoznich nakladu v zavislosti na odhadovane vysi emisi vyprodukovanych spolecnosti v danem ucetnim obdobi. Ve vecne a casove souvislosti se spoti'ebou povolenek nebo prodejem bezuplatne nabytych povolenek je uctovan prosti'ednictvim dohadne polozky aktivni odhad cerpani dotace do ostatnich provoznich vynosu. Trzby z prodeje povolenek na emise jsou vykazovany ve vykazu zisku a ztraty v polozce trzby z prodeje dlouhodobeho majetku. Naklady na prodane povolenky jsou vykazovany na uctu zustatkove ceny prodaneho dlouhodobeho majetku. Pi'irustky a ubytky povolenek na emise a certifikatu CER na uctu dlouhodobeho nehmotneho majetku jsou uctovany v souladu s pohyby v registru vedenem OTE. (b) Dlouhodoby financni majetek Dlouhodoby financni majetek pi'edstavuje dlouhodobe dr:Z:ene majetkove ucasti a dale zahrnuje poskytnute dlouhodobe zapujcky a Livery mezi ovladanymi a ovladajicimi osobami a ucetnimi jednotkami pod rozhodujicim nebo podstatnym vlivem a jine poskytnute dlouhodobe zapujcky. Dlouhodoby financni majetek je uctovan v poi'izovaci cene. Poi'izovaci cena zahrnuje prime naklady souvisejici s poi'izenim, napi'iklad poplatky a provize maklei'Um, poradcum, burzam. V pi'ipade identifikace docasneho snizeni hodnoty cenneho papiru je k tomuto cennemu papiru vytvoi'ena opravna polozka. Majetkove ucasti jsou k rozvahovemu dni ocenovany poi'izovaci cenou a v pi'ipade docasneho sni:Z:eni realizovatelne hodnoty pi'islusne ucasti je tvoi'ena opravna polozka. (c) Kratkodobe cenne papiry a podily Dluhove cenne papiry se splatnosti do 1 roku drzene do splatnosti jsou ocenovany poi'izovaci cenou.


4

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 201 5 do 30. zarf 2015 (v tisfcich Kc)

U dluhovych cennych papfru je soucastf jejich ocenenf k rozvahovemu dni i pomerna cast urokoveho vynosu, ktery je uctovan do vykazu zisku a ztraty. V pi'fpade docasneho snfzenf hodnoty dluhovych cennych pa pfru drzenych do splatnosti jsou tvoi'eny opravne polozky. (d) Zasoby Material je ocenovan v poi'izovacich cenach . Poi'izovaci cena zahrnuje cenu pofizenf, celn f poplatky, skladovaci poplatky pfi doprave a dopravne za dodanf do vyrobnfho arealu. Ubytek materialu je ocenovan metodou vazeneho aritmetickeho prumeru. Nedokoncena vyroba je ocenovana vlastnim i naklady, ktere zahrnujf cenu materialu, prace a proporcionalnf cast vyrobnfch rezijnich nakladu podle stavu rozpracovanosti. (e) Stanovenf opravnych polo:Zek a rezerv Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek

Na zaklade inventarizace jsou tvoi'eny opravne polozky k nepouzivanemu dlouhodobemu majetku, jehoz ocenenf v ucetnictvf pi'echodne neodpovfda realnemu stavu. Vyse opravne polozky je stanovovana odbornym odhadem na zaklade individualniho posouzenf jednotlivych polozek. Pohtedavky

Opravna polozka k pohledavkam se v ramci inventarizace vytvaff po vyhodnocenf rizikovosti na zaklade vekove struktury, u pohledavek stars[ ch nez 180 dni a do 365 dnu po splatnosti ve vysi 50 % hodnoty pohledavky a u pohledavek starsfch nez 365 dni po splatnosti ve vysi 100 % hodnoty pohledavky. Krome vyhodnoceni vekove struktury se pohledavky individualne posuzujf a opravna polozka je tvoi'ena die mfry jejich rizikovosti. Zasoby

Opravne polozky k zasobam jsou v ramci inventarizace tvoi'eny v pi'fpadech, kdy snizeni oceneni zasob v ucetnictvi nen f trvaleho charakteru , na zaklade vyhodnocenf obratkovosti, kdy pi'i obratce delsf nez 1 rok a kratsf nez 2 roky se tvoi'f opravna polozka ve vysi 50 % ocenenf materialu a pFi obratce delsf nez 2 roky se tvoi'f opravna polozka ve vysi 75 % oceneni materialu (s vyjimkou havarijn fch zasob). Pi'fpadne jsou opravne polozky tvoi'eny na zaklade individualniho posouzeni jednotlivych polozek. Rezervy

Rezerva na opravy dlouhodobeho hmotneho majetku je tvoFena na generalni opravy vybranych zai'izenf na zaklade rozpoctova nych nakladu planovanych oprav. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovemu dni tvoi'ena na zaklade analyzy nevybrane dovolene za dane ucetnf obdobi a prumernych mzdovych nakladu vcetne nakladu na socialni zabezpecenf a zdravotnf pojisteni die jednotlivych zamestnancu. Rezervu na dan z pi'ijm u vytvari spolecnost vzhledem k tomu, ze okamzik sestaveni ucetnf zaverky pi'edchazi okamziku stanoveni vyse danove povinnosti. v nasledujicim ucetnim obdobi spolecnost rezervu rozpusti a zauctuje zj istenou danovou povinnost. V rozvaze je rezerva na dan z pi'ijmu snizena o zaplacene zalohy na dan z pi'ijm u, pi'ipadna vysledna poh ledavka je vykazana v polo:Zce Stat-danove pohledavky.


5

Prazska teplarenska a.s. Pfiloha mezitimni ucetni zaverky


Rezerva na nahrady skod zpusobenych exhalacemi je tvorena na zaklade individualniho posouzeni narokovane nahrady zpusobenych skod. Rezerva na naklady z otevi'enych soudnich sporu je tvoi'ena na zaklade individualniho posouzeni rizik hrozicich z jednotlivych sporu. Rezerva na ostatni rizika je tvoi'ena na zaklade individualniho posouzeni rizik, ktera nejsou popsana vyse. (f) Pi'epocty cizich men Spolecnost pouziva pro prepocet transakci v cizi mene pevny kurz, ktery se stanovuje na zaklade kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho CNS prvni pracovni den kalendai'niho mesice a pouziva se pro ucetni pi'ipady uctovane v pi'islusnem mesici. v prubehu roku uctuje spolecnost pouze 0 realizovanych kurzovych ziscich a ztratach. Aktiva a pasiva v zahranicni mene jsou k rozvahovemu dni pi'epocitavana podle kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho GNB. Nerealizovane kurzove zisky a ztraty jsou zachyceny ve vysledku hospodai'eni. (g) Vyzkum a vY.Yoj Spolecnost se venuje dlouhodobym projektUm vyYoje novych funkcionalit technickych a informacnich systemu. Naklady na tyto vyvojove cin nosti jsou uctovany do vykazu zisku a ztraty v obdobi, ve kterem byly vynalozeny. V oblasti vyzkumu spolecnost neprovadi zadne cinnosti. (h) Najaty majetek Spolecnost aktualne neponzuJe majetek prosti'ednictvim financniho leasingu. Najemne u operativnich najmu je casove rozlisovano a uctovano do ucetniho obdobi, se kterym souvisi. (i) Danz pi'ijmu Danz pi'ijmu za dane obdobi se sklada ze splatne dane a ze zmeny stavu v odlozene dani. Splatna dan zahrnuje odhad dane vypocteny z danoveho zakladu s pouzitim danove sazby platne v prvni den ucetniho obdobi a veskere domerky a vratky za minula obdobi. Odlozena dan vychazi z veskerych docasnych rozdilu mezi ucetni a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pi'ipadne dalsich docasnych rozdilu, s pouzitim ocekavane danove sazby platne pro obdobi, ve kterem budou danovy zavazek nebo pohledavka uplatneny.

0 odlozene danove pohledavce se uctuje pouze tehdy, je-li pravdepodobne, ze bude v nasledujicich ucetnich obdobich uplatnena. (j) Klasifikace zavazku Spolecnost klasifikuje cast dlouhodobych zavazku, bankovnich uveru a financnich vypomoci, jejichz doba splatnosti je krats i nez jeden rok vzhledem k rozvahovemu dni , jako kratkodobe.


6



(k) Pouziti odhadu Pri priprave ucetni zaverky pouziva vedeni spolecnosti odhady a stanovuje predpoklady, ktere maji vliv na uplatneni ucetnich postupu a na vysi majetku, zavazku, vynosu a nakladu vykazanych v ucetni zaverce. Tyto odhady a predpoklady vychazeji z historickych zkusenosti a ruznych dalsich faktoru, ktere jsou povafovany za primerene k datu sestaveni ucetni zaverky, a pouzivaji se v situaci, kdy ucetni hodnoty majetku a zavazku nejsou zcela evidentni z jinych zdroju nebo kdy existuje nejistota pri uplatneni jednotlivych ucetnich politik. Skutecne vysledky se mohou od odhadu lisit. Odhady a predpoklady jsou prube:Zne revidovany. Upravy ucetnich odhadu jsou zohledneny v obdobi, ve kterem jsou tyto odhady revidovany, pokud se revize tyka pouze daneho ucetniho obdobi, nebo v obdobi revize a budoucich obdobich, pokud revize ovlivnuje soucasne i budouci obdobi. (I) Slozky pene:Znich prostredku a pene:Znich ekvivalentu Pro ucely sestaveni prehledu o peneznich tocich jsou penezni prostredky a penezni ekvivalenty definovany tak, ze zahrnuji penize v pokladne, penize na ceste, pen ize na bankovnfch uctech, kratkodobe obchodovatelne cenne papiry a dalsi financni aktiva, jejichz ocenen i muze bYt spolehlive urceno a ktere mohou bYt snadno premeneny v peneznf prostredky.

3.

SROVNATELNOST UDAJU

Spolecnost realizovala rozdelenf odstepenim , ktere probehlo v souladu s projektem rozdeleni ze dne 19. unora 2015. Rozhodnym dnem premeny byl 1. leden 2015 a v ramci teto premeny presly casti jmeni spolecnosti na 12 nastupnickych spolecnosti, aniz by rozdelovana spolecnost zanikala. Vzhledem k popsane premene spolecnosti nejsou ve Vykazu zisku a ztraty a v Prehledu o pene:Znich tocich a doplnujicich informacich k temto vykazum uvadeny srovnatelne udaje. V Rozvaze a doplnujicich informacich k rozvaze jsou ve srovnatelnem obdobi uvedeny hodnoty zahajovaci rozvahy k rozhodnemu dni premeny.


7

Prazska teplarenska a.s. Pi'iloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30 . zai'i 2015 (v tisicfch Kc)

4.

DLOUHODOBY MAJETEK (a) Dlouhodoby nehmotny majetek

Software

Povolenk}'.

Jiny dlouhodoby nehmotn~ majetek

420 176

55 402

8 273

6 140

8 840

~rava

Nedokonceny dlouhodoby nehmotn~ majetek

Celkem

1 247

1 867

486 965

33

15 013

Ocenitelna

Poi'izovaci cena Zustatek k 1.1.2015 P7irustky

-18 850

-18 850

Ubytky Zustatek k 30.9.2015

426 316

45 392

8 273

1 247

409 750

5 128

1 247

6 922

686

416 672

5 814

483128

1 900

Opravky Zustatek k 1.1.2015 Pl irustky opravek Zustatek k 30.9.2015 Zustatkov~

hodnota 1.1.2015

Zustatkov~

hodnota 30.9.2015

416 125 7 608 423 733

1 247

10 426

55 402

3145

1 867

70 840

9 644

45 392

2459

1 900

59 395

Spolecnosti bylo pi'ideleno 42 897 ks povolenek na emise pro rok 2015 v hodnote 8 840 tis. Kc. Pi'idelene povolenky jsou oceneny cenou na burze EEX ke dni pi'ipsani na ucet v registru OTE a pi'epocteny v souladu s bodem 2 (f) kurzem prvniho pracovniho dne mesice, kdy doslo k pi'ipsani na ucet. Ubytek v hodnote 18 850 tis. Kc pi'edstavuje odevzdani 103 926 ks povolenek odpovidajicf ch spoti'ebe za rok 2014. Daisi vyznamny pi'irustek nehmotneho majetku pi'edstavuji obnovene databazove a serverove licence v hodnote 5 307 tis. Kc.


8


Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zarf 201 5 (v tisfcich Kc)

(b) Dlouhodoby hmotny majetek Pozemky

Stavby

Stroje a zafizeni

7 849 677

4 386 421

Prirustky

11 665

17 733

Ubytky

-1 133

-18 409

7 645

15 282

7 867 854

4 401 027

65 416

1 289

6 977

4 218 429

3 468 097

72 265

1 054

6 978

152 185

124129

1470

21

-889

-17545

-10860

4 369 725

3 574 681

62 875

10 197

2 733

14 968

- 1 881

-1 881

13 087

Dopravni prostfedky

lnventar

Drobny dlouhodoby ma·etek

Umelecka Nedokonceny dila hmotny ma·etek

Celkem

Zalohy

Pofi zovaci cena

Zustatek k 1.1.2015

453 634

Preuctovani Zustatek k 30.9.2015

453 634

82 134

1 289

-16 718

6 978

331

67 812

2 365

12 850 641

85 246

99 821

214 465 -36 261

-1

331

-20 973

-1 954

132 085

100 232

13 028 845

Opravky Zustatek k 1.1.2015 Pfirustky opravek Opravky k ubytkum Zustatek k 30.9.2015

1 075

7 766 823 277 805

-1

-29 295

6 977

8 0 15 333

Opravne polozky Zustatek k 1.1.2015

2 038

Zmena stavu opravnych poloiek z ustatek k 30 .9.2015

2 038

10 197

852

451 596

3 621 051

915 591

9 869

235

331

67 81 2

2 365

5 068 850

451 596

3 487 932

825 494

2 541

214

331

132 085

100 232

5 000 425

Zustatkova hodnota

1.1.2015 Zust atkova ho dnota

30.9.2015

Mezi nejvyznamnejsf prfrustky hmotneho dlouhodobeho majetku v obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zarf 201 5 patrila instalace kompenzacnfho zarfzenf pro zajistenf predepsane hodnoty ucinfku v teplarne Malesice v hod note 7 71O tis. Kc, obnova tepelneho napajece v oblasti Skalky v hodnote 9 878 tis. Kc a horkovodnf prfpojka a predavaci stanice pro obytny soubor Nad Modranskou roklf v hodnote 6 771 tis. Kc. Nejvetsi narust nedokonceneho majetku predstavuje porfzen f rozvodnych tepelnych zarfzenf v ulici Pobreznf, v oblasti Skalky av oblasti ulic Argenti nska a Partyzanska v hodnote 40 409 tis. Kc a rekonstrukce kominu v teplarne Michie v hodnote 19 758 tis. Kc. Nejvetsf narust zaloh predstavujf zalohy zaplacene na akcich rekonstrukci a obnov tepelnych vedenf v oblasti Zahradnfho Mesta, Michie a Holesovic v hodnote 30 080 tis. Kc, porfzenf tepelnych napajecu v oblasti Holesovic v hodnote 18 599 tis. Kc, vystavby nahradniho zdroje v arealu ZEVO v hodnote 1O 729 tis. Kc a rekonstrukcf predavacich stanic v celkove hodnote 19 000 tis. Kc. Spolecnost nema zadny majetek zatfzeny zastavnfm pravem .


9


Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30 . zari 2015 (v tis icich Kc)

5.

NAJMY

(a) financni leasing Spolecnost aktualne nepoi'izuje majetek formou financniho leasingu.

(b) operativni najmy Najemne za obdobi od 1.1.2015 do 30.9.2015 1 622

Najem stroju a zafizeni

16 257

Najem nebytoyYch prostor

29 699

Dlouhodoby najem kabelu a kolektoru

135 531

Dlouhodoby najem souboru hmotneho majetku v oblasti Prahy

564

Ostatni kratkodobe najmy

183 673

Celkem

6.

DLOUHODOBY HMOTNY A NEHMOTNY MAJETEK NEVYKAzANY V ROZVAZE

v souladu s ucetnimi postupy, popsanymi v bode 2(a), uctovala spolecnost cast dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku do nakladu v race jeho poi'izeni. Celkova kumulovana poi'izovaci cena tohoto dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku, ktery je jeste v pouzivani, je nasledujfci: Zustatek

Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek (software) Celkem


k 30.9.2015

k 1.1.2015

139143

133 498

27 068

26 850

166 211

160 348

10

Prazska teplarenska a.s. Pi'iloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zarf 2015 (v tisfcfch Kc)

7.

FINANCNi MAJETEK (a) Majetkove ucasti a poskytnute uvery 2015 Majetkove ucasti dlouhodobe Vlastnicky

Pocet

Nominalni

pod ii vlastnenych akcii/

hodnota

hodnota podilu

akcie v Kc

Energotrans SERVIS, a.s.

95 %

1834002 550

TERMONTA PRAHA a.s.

100 %

39 970

Teplo Neratovice, spol. s r.o.

100 %

Celkovy Vlastnf kapital

PFijem

PoFizovaci

zisk(+)

k 30.9.2015* z dividend

cena

ztrata(-)*

1 podilu

9 883

1568300

-6 588

41 513

25 054

36 368

100

3 776

31 739

3 000

16 000

5%

26 302 700

-10 168

289 637

3 022

Prazska teplarenska Trading a.s.

100 %

10

1000000

7 826

16 906

10 000

Michelsky trojuhelnik, a. s.

100 %

3 000

1 000

-1 855

44 699

3 000

Nova lnvalidovna. a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 059

10 882

3 000

Nove Modrany, a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 360

4 701

3 000

Novy Veleslavin, a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 122

44 204

3 000

Pod Juliskou, a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 119

13 038

3 000

Prazska teplarenska LPZ, a.s.

100 %

20

100 000

114 554

534 338

2 000

PT Properties I, a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 037

5 314

3 000

PT Properties II, a.s.

100 %

3 000

1 000

-961

2 334

3 000

PT Properties Ill, a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 091

2 302

3 000

PT Properties IV, a.s.

100 %

3 000

1 000

-988

3 115

3 000

RPC, a.s.

100 %

10 000

1 000

5 401

331 031

10 000

Areal Treboradice, a.s.

1 000

Celkem majetkove ucasti dlouhodobe

114 092

2 944 053

1 619 250

28 054

1723640

* neauditovane vysledky za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015

Poskytnute dlouhodobe uvery Urokova sazba

Jisteni

Datum

Mena

Nominalni hodnota

s~latnosti

~.a.

Urok za Hodnota obdobi k 30.9.2015

Hodnota k 1.1 .2015

13 722

16 889

Teplo Neratovice. spol. s r.o.

5,736 %

bez zajisteni

31.12.2018

Kc

38 000

688

PT-Holding Investment B.V.

3,400 %

prohlaseni rucitele

28.6.2015

Kc

3 834 643

304

3 872 643

992

Celkem poskytnute dlouhodobe uvery Celkem dlouhodoby financni majetek netto


18 516 13 722

35 405

1 734 340

1 756 023

11

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zal'f 2015 (v tisfcfch Kc)

Cena za prodej 5% podflu ve spolecnosti Areal Tl'eboradice, a.s. byla zohlednena v prodejnf cene pi'i prodeji podflu ve spolecnosti Energotrans, a.s., realizovanem dne 28. cervna 201 2, z budoucfho prodeje podflu ve spolecnosti Areal Tl'eboradice, a.s. jiz spolecnosti nepoplynou zadne vynosy, z tohoto duvodu byla k investici vytvol'ena opravna polozka ve 100% vysi. Over spolecnosti Teplo Neratovice, spol. s r.o. je splacen v pravidelnych ctvrtletnfch splatkach, z cel kove castky bude v prubehu nasledujfcfho roku splaceno 4 222 tis. Kc. Zustatkova hodnota jistiny uveru spolecnosti PT-Holding Investment B.V. byla platbou v castce 18 516 tis. Kc splacena dne 26. cervn a 2015. Poskytnute kratkodobe uvery Urokova sazba p.a.

Jisteni

PRIBOR+ 0,95%

bez za·isteni

TERM ONT A PRAHA a.s.

Datum splatnosti

Mena

Nominalni hodnota

Urok za obdobi

Hod nota k 30.9.2015

Hodnota k 1.1 .2015

25.7.2016

Kc

100 000

559

100 000

50 000

100 000

559

100 000

50 000

Celkem kratkodobe uvery

Sfdla dcerinych spolecnostf k 30. zal'f 2015 jsou nasledujfcf: Energotrans SERVIS, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7 , Holesovice Ceska republika

TERMONTA PRAHA a.s. Ti'ebohosticka 46/11 100 00 Praha 10 Ceska republika

Teplo Neratovice, spol. s r.o. Skolni 162 277 11 Neratovice Ceska republika

Prazska teplarenska Trading a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Michelsky trojuhelnik, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Nova lnvalidovna, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Nove Modi'any, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Novy Veleslavin, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Pod Juliskou, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Prazska teplarenska LPZ, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties I, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties II, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties Ill, a .s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties IV, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

RPC, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika


12

Prazska teplarenska a.s. Pi'iloha mezitimni ucetni zaverky

Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zai'i 2015 (v tisicich Kc)

(b) Ostatni kratkodoby financni majetek Spolecnost pouziva pro kratkodobe nakladani s volnymi prosti'edky krome terminovanych vkladu take zhodnocovani prosti'edku prosti'ednictvim bankovnich depozitnich smenek a korporatnich smenek. K 30. zari 2015 drzi spolecnost korporatni smenky v hodnote 69 985 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - O tis. Kc). Vynosy za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zai'i 2015 cinily 2 772 tis. Kc. Tyto smenky jsou pro ucely Pi'ehledu o peneznich tocfch povafovany za soucast peneznfch prosti'edku a peneznich ekvivalentU. 8.

ZASOBY Zasoby k 30. zari 2015 tvoi'i pouze zasoby materialu a nahradnfch dilu ve vysi 3 915 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 4 559 tis. Kc), k rozvahovemu dni cini zustatek nedokoncene vyroby o tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 4 703 tis. Kc). K pomaluobratkovym zasobam tvoi'i spolecnost v souladu s ucetnimi postupy, popsanymi v bode 2(e), opravnou polozku, jejiz hodnota k 30. zari 2015 cinf 709 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 534 tis. Kc).

9.

POHLEDAVKY A ZAVAZKY (a) Spolecnost eviduje dlouhodobe poskytnute zalohy ve vysi 22 090 tis. Kc (k 1. lednu 2015 22 090 tis. Kc), z nichz zaloha na vodu cinf 22 000 tis. Kc (1. lednu 2015 - 22 000 tis. Kc). (b) Kratkodobe pohledavky z obchodnich vztahu cini 203 023 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 31 1 481 tis. Kc), ze kterych 26 433 tis . Kc pi'edstavuji pohledavky po lhute splatnosti. Opravna polozka k pochybnym pohledavkam k 30. zai'i 2015 cinila 13 020 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 13 883 tis. Kc). (c) Kratkodobe pohledavky vuci ovladanym osobam pi'edstavuji pohledavky z titulu kratkodobeho uveru popsaneho v bode 7(a) ve vysi 1oo 000 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 50 ooo tis. Kc) a pohledavky z dividend ve vysi 25 054 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - o tis . Kc). (d) Kratkodobe poskytnute zalohy k 30. zai'i 2015 cini 27 368 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 22 963 tis. Kc). Nejvyznamnejsf polozky tvoi'f zalohy na dodavku plynu v hod note 18 694 tis. Kc (k 1. led nu 2015 - 0 tis. Kc), zalohy na elekti'inu v hodnote 1 497 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 17 138 tis. Kc) a zalohy na propagaci v hodnote 7 990 tis. Kc (k 1. led nu 2015 - 1O 315 tis. Kc). Celkova hodnota pohledavky evidovana vuci obchodnim partnerum je v rozvaze sni:Zena o castku DPH obsa:Zenou v uhrazene zaloze ve vysi 1 319 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 4 573 tis. Kc). (e) Dohadne ucty aktivni cini 15 152 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 20 396 tis. Kc). Nejvyznamnejsi polozku tvoi'i dohadna polozka na nevyfakturovane dodavky tepla ve vysi 8 999 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - o tis. Kc) a na cerpani dotace v souvislosti se spotrebou povolenek ve vysi 4 639 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 18 850 tis . Kc) . (f) Kratkodobe zavazky z obchodnich vztahu cinf 139 599 tis. Kc (k 1. led nu 2015 - 411 586 tis. Kc). K rozvahovemu dni spolecnost vykazuje po splatnosti dele nez 120 dni fakturu v hodnote 18 012 tis. Kc, faktura je pi'edmetem jednani s dodavatelem (k 1. led nu - Otis. Kc). (g) Kratkodobe prijate zalohy ve vysi 346 287 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 9 599 tis. Kc) predstavuji pi'edevsfm zalohy na odber tepla a elekti'iny. (h) Dohadne ucty pasivni cini 321 812 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 204 326 tis. Kc). Nejvyznamnejsi polozky tvoi'i dohadne polozky na najemne souboru majetku v oblasti Prahy ve vysi 135 531 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - Otis. Kc), na opravy a udrzbu ve vysi 54 524 tis. Kc (k 1. lednu


13


Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zafi 2015 (v tisicich Kc)

2015 - 2 089 tis. Kc), na elektfinu ve vysi 38 473 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 31 403 tis. Kc), na dodavku vody vc. stocneho ve vysi 34 149 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 27 528 tis. Kc), na mzdy ve vysi 14 172 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 19 289 tis. Kc), na dodavky tepla ve vysi 29 559 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 98 554 tis. Kc), na investice ve vysi 6 756 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - Otis. Kc), a na spotfobu povolenek ve vysi 4 639 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 18 850 tis. Kc). (i) Jine kratkodobe zavazky cini 90 788 tis . Kc (k 1. led nu 2015 - 103 924 tis. Kc) a pfedstavuji je zejmena zavazky z dividend 52 067 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 61 539 tis. Kc) a zavazky vuci akcionarum ve vysi 38 272 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 40 631 tis . Kc) z titulu drazeb akcii. 10. OPRAVNE POLOZKY Opravna Opravna polozka ke polozka stavbam k movitemu majetku Zustatek k 1.1.2015

10 197

2 733

Opravna Opravna polozka Opravna polozka k dlouhodobemu polozka k pozemkum financnimu k zasobam majetku 2 038

3 022

Tvorba Rozpusteni

-1 881

lpouziti Zustatek k 30.9.2015

10 197

852

2 038

3022

Opravna polozka k pohledavkam

Celkem

534

14 570

33 094

196

2 063

2 259

-21

-3 133

-5 035

709

13 500

30 318

11. ZAKLADNi KAP ITAL

Zakladni kapital spolecnosti tvofi 4 139 958 akcii o nominalni hodnote 1 000 Kc. Valna hromada konana dne 13. cervna 2014 rozhodla o pfemene vsech akcii emitovanych spolecnosti, na zaknihovane cenne papiry. Tato zmena byla zapsana do obchodniho rejstfiku dne 1. cervence 2014.


14

Prazska teplarenska a.s. Pfiloha mezitimni ucetni zaverky


12. VLASTNi KAPITAL Zakladni kapital

Zustatek k 1.1.2015

Ostatni kapitalove fondy

Zakonny rezervni fond

51 437

829 575

Socialni fond

Nerozdeleny Jiny vysledek Vysledek zisk minulych hospodareni hospodareni let minulych let be:Zneho obdobi

5560

1505242

Prfdely fond um

9 000

-9 000

Cerpani fondu

-6 806

4 139 958

Celkem

6 531 772

-6 806

Tantiemy

-9 606

-9 606

Dividendy

-765 892

-765 892

Zruseni rezervniho fondu Oprava zahajovaci rozvahy pfi rozdeleni odstepenim Vysledek hospodafeni za obdobi od 1.1.2015 do 30.9.2015

829 575

-829 575

-481

350 096

Zaokrouhleni

Zustatek k 30.9.2015

-481

350 096

-1 4 139 958

51 437

7754

-1

1 550 318

-481

350 096

6 099 082

13. REZERVY Rezerva na opravy Zustatek k 1.1.2015

17 160

Tvorba Cerpanf Zaplacene zalohy na dan z pi'fjmu

Rezerva na dan zpi'fjmu

Rezerva na naklady ze soudnfch s oru

Rezerva na jina rizika

Rezerva na nevybranou dovolenou

Celkem

1 900

2 068

738

21 866

2 628

73 163

-738

-1 9 698

70 535 -17 160

-1 800 -101 789

-101 789

31 254

31 254

Kompenzace s danovymi pohledavkami Zustatek k 30.9.2015

100

2 068

2 628

4 796

Rezerva na jina rizika byla vytvoi'ena v souvislosti s pozadavky na nahradu skody uplatnenymi ti'etim i stranami. Rezerva na dan z pi'ijmu byla zuctovana s pohledavkou ze zaplacenych zaloh na dan z pi'ijm u za rok 201 5 a z vyporadani dane za rok 2014, vysledna pohledavka ve vysi 31 254 tis. Kc (k 1. lednu 2015 43 895 tis. Kc) je v souladu s bodem 2(e) vykazana v polofoe Stat - danove pohledavky.


15

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimnf ucetni zaverky

Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zai'i 2015 (v tisicich Kc)

14. INFORMACE O TRZBACH

Trzby za prodej zbozi pi'edstavuji pi'edevsim trzby za prodavanou vodu . Trzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zai'i 2015: Trzby za obdobi od 1. ledna 20 15 do 30. zafi 2015 v tuzemsku Prodej tepla

3 051 914 1 603

Prodej elekti'iny bez pi'iplatku KVET a DECE

76 920

Ostatni prodeje Trzby z vlastnich vyrobku a sluzeb celkem

3 130 437

15. INFORMACE 0 SPRiZNENYCH OSOBACH

(a) Kratkodobe pohledavky a zavazky

v kratkodobych pohledavkach a zavazcich, popsanych v bode 9, jsou obsazeny nasledujici zustatky uctu tykajici se vztahu ke spi'iznenym osobam :

Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spot. s r. o. Prazska teplarenska Trading a.s. Michelsky trojuhelnik, a. s. Nova lnvalidovna, a.s. Nove Modrany, a.s. Novy Veleslavin, a.s. Pod Juliskou, a.s. Prazska teplarenska LPZ, a.s. PT Properties I, a.s. PT Properties II, a.s. PT Properties Ill , a.s. PT Properties IV, a.s. RPC, a.s. PT Mereni, a.s. Hlavni mesto Praha Prazska energetika, a.s. Prazska plynarenska, a.s Prazske sluzby, a.s. Kolektory Praha, a.s. EP Energy Trading, a.s. AISE, s.r.o. PREdistribuce, a.s. Dopravni podnik hl.m. Prahy, akciova s~olecnost Celkem


Pohledavky k 30.9.20 15 1 381 25 864 540 199 197 104 139 104 112 3 222 106 105 105 105 203 324 4 800 58

Pohledavky k 1.1.2015 1 012 444 2 112 227 60 60 60 60 60 55 60 60 60 60 77

Zavazky k 30.9.2015 45 057

Zavazky k 1.1.2015 217 326 53 307

8 474

18

2 995 3 477 230 28 127 46 2 942

8 062 18 012 4 476

137 230 13 789

277 1 461

4 528 11 880

5 1 008 37 668

12 330

3 88 832

438 063

16

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobi od 1. ledna 20 15 do 30. zari 2015 (v tisicich Kc)

(b) Dohadne ucty aktivni a pasivni

v dohadnych

uctech aktivnich a pasivnich jsou obsazeny nasledujici zustatky uctU tykajici se vztahu ke spi'iznenym osobam: Dohadne ucty aktivn f k 30.9.2015 TERMONTA PRAHA a.s. Energotrans SERVIS, a.s. Pra:Zska teplarenska Trading a.s. Michelsky trojuhelnfk, a. s. Nova lnvalidovna, a.s. Nove Modi'any, a.s. Novy Veleslavfn, a.s. Pod Juliskou, a.s. Prazska teplarenska LPZ, a.s. PT Properties I, a.s. PT Properties II , a.s. PT Properties Ill, a.s. PT Properties IV, a.s. RPC, a.s. Hlavnf mesto Praha Prazska energetika, a.s. Prazske sluzby, a.s. PREdistribuce, a.s. EP Energy Trading, a.s. AISE, s.r.o. Pra:Zska ~ l:tna renska, a.s Celkem

Dohadne ucty aktivnf k 1.1 .2015

190

Dohadne ucty pasivnf k 30.9.2015 56 896 135 531 3 338

Dohadne ucty pasivnf k 1.1.2015 2 105

50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 25 918 4 365 1 268 9 236 147 190

551

236 699

71 4 160 2 717 2 498 23 387 4 389 39 327

(c) Poskytnute zalohy V kratkodobych poskytnutych zalohach jsou obsa:Zeny zalohy zaplacene spolecnosti Pra:Zska teplarenska Trading, a.s. ve vysi 18 694 tis. Kc (k 1. lednu 201 5 - O tis. Kc), TERMONTA PRAHA a.s. ve vysi 113 tis. Kc (k 1. lednu 20 15 - Otis. Kc), EP ENERGY TRADING , a.s. ve vysi Otis. Kc (k 1. lednu 2015 9 902 tis. Kc), PREdistribuce, a.s. ve vysi 1 457 tis. Kc (k 1. lednu 20 15 - 1 404 tis. Kc). V kratkodobych investicnich poskytnutych zalohach jsou obsazeny zalohy zaplacene spolecnosti TERMONTA PRAHA a.s. ve vysi 99 404 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 2 008 tis. Kc) a AISE, s.r.o ve vysi 989 tis. Kc (k 1. Lednu 201 5 - o tis . Kc). (d) Pi'ijate zalohy

V kratkodobych pi'ijatych zalohach jsou obsazeny zalohy pi'ijate od spolecnosti TERMONTA PRAHA a .s. ve vysi 72 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 1 tis. Kc), Dopravni podnik hi. m. Prahy, akciova spolecnost ve vysi 1 315 tisk Kc (k 1. lednu 2015 - O tis. Kc), Hlavni mesto Praha ve vysi 9 616 tis. Kc (k 1. lednu 2015 Otis. Kc) a Prazska energetika, a.s. ve vysi 301 tis. Kc (k 1. lednu 20 15 - Otis. Kc). (e) Zapujcky a uvery- ovladana nebo ovladajici osoba, podstatny vliv V zapujckach a uverech dlouhodobych - ovladana nebo ovladajici osoba, podstatny vliv jsou obsazeny uvery poskytnute spolecnosti PT-Holding Investment B.V. ve vysi o tis. Kc (k 1. lednu 2015 18 516 tis. Kc) a spolecnosti Teplo Neratovice, spol. s r.o . ve vysi 13 722 tis. Kc (k 1. lednu 2015 16 889 tis. Kc). Prazska teplarenska a.s.

17

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015 (v tisicich Kc)

Kratkodobe pohledavky - ovladana nebo ovladajici osoba obsahuji uver poskytnuty spolecnosti TERMONTA PRAHA a.s. ve vysi 100 000 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 50 000 tis. Kc). (f) Transakce se spi'iznenymi osobami

Vynosy realizovane se spfiznenymi subjekty Za obdobi od 1. ledna do 30. zafi 2015 Subjekt

Elektlina,

Financni

teplo,

yYnosy

Sluzby

Majetek a

Prefakturace

Celkem

1 640 1 138 114 430 4 29 18 17 12 724 8 3 3 6 350 311 972 30

5 028 31 579 37 339 4 039 1 111 637 705 651 683 25 284 641 637 637 640 1 332 3 077 60 935 2 126

76 3

344 304 77 5

1

9 034

17 878

186 855

material

voda

Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spol. s r.o. Prazska teplarenska Trading, a.s Michelsky trojuhelnik, a. s. Nova lnvalidovna, a.s. Nove Modrany, a.s. NOvY Veleslavin, a.s. Pod Juliskou, a.s. Prazska teplarenska LPZ, a.s. PT Properties I, a.s. PT Properties II , a.s. PT Properties Ill, a.s. PT Properties IV, a.s. RPC, a.s. PT Mereni, a.s. Hlavni mesto Praha Praiska energetika, a.s. Prazske sluzby, a.s. Kolektory Praha, a.s. PT-Holding Investment B.V. Prazska plynarenska, a.s PREdistribuce, a.s. Dopravni podnik hl.m. Prahy, akciova SQOlecnost Celkem


524 31 508 2 438 14

25 613 3 688

10

40 123 59 963 2 096

3 2 2 1

388 670 028 601 667 633 666 633 666 12 557 633 634 634 634 942 2 590

1 634 1

3

53

10

10 7

336 304 2 9 025 106 079

8 29605

31 602

1 691

18

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zai'f 2015 (v tisfcfch Kc)

Nakupy realizovane se spffznenymi subjekty Za obdobf od 1. ledna do 30. zai'i 2015 Subjekt

Teplo,

lnvestice

elekti'ina,

vcetne

paliva

financnich

Sluzby

Ostatni

Pi'efakturace

Celkem

naklady

investic Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA as. Prazska teplarenska Trading, a.s RPC, a.s. Prazska teplarenska LPZ, a.s. PT Mei'eni, a.s. Hlavni mesto Praha Prafaka energetika, a.s. Prafake sluzby, a.s. Kolektory Praha, a.s. EP Energy Trading, a.s. A ISE, s.r.o. Prazska plynarenska, a.s PREdistribuce, a.s. Dopravni podnik hl.m. Prahy, akciova s~ol ecnost Celkem

63 847

135 531 139 343

9 580

14 583 101 13 292 320

83 036 58

65 886 40 960

752

135 531 204 497 83 036 14 641 101 13 334 10 417 66 039 41 193 39 931 287 12 576 17 925 15 535

555

42 517 153 5 2 169

228 37 762

287 4 023

8 386

135

80

15 314

6 4

3 205 544

160

7 17 925

77 585

349 626

7

18 730

3 565

655 050

Die nazoru vedeni spolecnosti byly veskere vynosy a nakupy se spriznenymi subjekty realizovany v cenach obvyklych.

(g) Odmeny clenum statutarn fch a dozorc fch organu Dozorci rada

Pi'edstavenstvo od 1.1 .2015 do 30.9.2015

od 1.1.2015do30.9.2015

5

6

Odmeny z titulu vykonu funkce

2 788

1 087

Tantiemy

6 532

3 074

Pocet clenu

16. ZAMESTNANCI A VEDOUCi PRACOVNiCI Prumerny pocet zamestnancu a vedoucfch pracovnfku a osobni naklady za obdob f od 1.1.2015 do 30.9.201 5: od 1.1.201 5 do 30.9.20 15 Zamestnanci Vedouci pracovnici Celkem

Prazska teplare nska a.s.

Mzdove nakladl'.

Naklady na socialni zabezpecenia zdravotni ~oji steni

508

176 426

63 358

7 152

246 936

5

10 430

2 144

156

12 730

513

186 856

65 502

7 308

259 666

Pocet

Socialni nakladl'.

Osobni naklady celkem

19


Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zarf 2015 (v tisicich Kc)

Pocet zamestnancu vychazi z prumerneho prepocteneho stavu zamestnancu. Vedoucimi pracovniky se rozumi reditele spolecnosti. Clenove vedeni spolecnosti maji k dispozici sluzebni automobily i k soukromym ucelum. 17. ZAVAZKY ZE SOCIALNiHO ZABEZPECENi A ZDRAVOTNiHO POJISTENi

Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotn fho pojisteni cinf 7 965 tis. Kc (k 1. lednu 2015 9 095 tis . Kc), ze kterych 5 464 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 6 186 tis. Kc) predstavuji zavazky ze socialnfho zabezpecenf a 2 501 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 2 909 tis . Kc) pi'edstavujf zavazky ze zdravotniho pojisteni. Zad ne z techto zavazku nejsou po lhute splatnosti.

18. STAT - DANOVE ZAVAZKY A DOTACE

Danove zavazky cini 33 168 tis . Kc (k 1. led nu 201 5 - 43 255 tis. Kc), ze kterych predstavuje 45 313 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 55 324 tis. Kc) zavazek z dotace na emisni povolenky a 16 103 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 16 103 tis. Kc) pohledavka z titulu dotace Ministerstva zivotniho prostredi. Zbyla castka predstavuje splatne zavazky dane ze zemniho plynu, z elektriny a z dane z pi'ijm u fyzickych osob.

19. INFORMACE 0 ODMENACH STATUTARNiM AUDITOROM

za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zai'f 2015 Povinny audit Audity souvisejfcf s rozdelenfm odstepen fm

540 1 231

Jine ovei'ovacf sluzby

758

Jine neauditorske sluzby

11 6

Celkem

2 645


20

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zari 2015 (v tisicich Kc)

20. DAN Z PRiJMO (a) Splatna Splatna dari z pi'ijmu zahrnuje odhad dane za zdariovaci obdobi od 1. ledna 2015 do 30. zai'i 2015 ve vysi 70 535 tis. Kc a upi'esneni odhadu dane za zdariovaci obdobi 2014 ve vysi 366 tis. Kc.

(b) Odlo:Zena Vykazane odlo:Zene dariove pohledavky a zavazky Pohledavky k 30.9.2015

Zavazky

Rozdfl

k 1.1 .2015 k 30.9.2015

k 1.1.2015

k 30.9.2015

k 1.1.2015

-471 148

-471 939

-471 148

-471 939

-449

56

-449

Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek Dlouhodoby financnf majetek

56 574

574

574

574

Pohledavky

424

455

424

455

Zasoby

135

101

135

101

Rezervy

911

894

911

894

2 693

3 665

2 693

3 665

4 793

5 689

-466 355

-466 699

Kratkodoby financnf majetek

Ostatnf docasne rozdfly Odlozena danova pohledavka/(zavazek)

-471 148

-472 388

V souladu s ucetnimi postupy uvedenymi v bode 2 (i) byla pro vypocet odlozene dane pouzita danova sazba 19 %.


21


Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zarf 2015 (v tisfcfch Kc)

21. VYZKUM A VYvOJ

V oblasti VYvoje se spolecnost v obdobf od 1. ledna 2015 do 30. zai'f 2015 venovala dlouhodobym projektum technickych a informacnfch systemu zamei'enym na VYvOj novych fu nkcionalit hydraulickeho modelu teplarenske soustavy a geografickeho informacnfho systemu.

v oblasti vyzkumu spolecnost neprovadf zadne cinnosti. 22. ZAVAZKY NEVYKAzANE V ROZVAZE

(a) Zavazky spojene s investicnfmi vydaji Do konce roku 2015 pi'edpoklada spolecnost zavazky tykaj fcf se investicnfch vydaju ve vysi 286 500 tis. Kc, souvisejf cfch zejmena s obnovou, rozvojem a modernizacf vyrobnfho zai'fzenf spolecnosti, pro rok 2016 ocekavane vydaje dosud nejsou schvalene pi'edstavenstvem spolecnosti.

(b) Soudnf spory Na spolecnost byly podany :Zaloby z ruznych titulu (nahrady z titulu vecnych bi'emen, bezduvodne obohacenf, neplatnost vypovedi). Rizika ze vsech otevi'enych soudnfch sporu vcetne pi'fslusenstvi jsou kryta vytvoi'enou rezervou ve vysi 100 tis. Kc (k 1. led nu 2015 - 1 900 tis. Kc). Prati spolecnosti aktualne nejsou vedeny zadne spory o dividendy ani spory tykajfcf se ekologickych skod.

(c) Sjednane Livery Spolecnost disponuje smlouvou o kontokorentnfm uveru ve znenf dodatku c. 1 az 3 s Ceskoslovenskou obchodnf bankou, a. s. s platnosti do 29. zari 2016 a objemem uveru ve vysi 400 mil. Kc. V obdobi od 1. ledna 2015 do 30 . zari 2015 nebyl cerpan zadny Liver.

(d) Ostatnf zavazky V souvislosti s prodejem 100% podilu ve spolecnosti Energotrans, a.s. realizovanym v race 2012

vznikl spolecnosti zavazek prodeje 100% podilu ve spolecnosti Areal Ti'eboradice, a.s., z tohoto zavazku jiz bylo 95 % realizovano, zbYva tedy zavazek prodeje 5% podilu, viz bod 7.


22



23. VYZNAMNE NASLEDNE UDALOSTI

Spolecnost Prazska teplarenska a.s. {,,spolecnost") zahajila pi'ipravne prace na realizaci rozdeleni odstepenim na spolecnost a nove vznikajici nastupnickou spolecnost. Rozhod nym dnem rozdeleni odstepenim byl stanoven 1. leden 2015. One 26. i'ijna 2015 byl spolecnosti dorucen dopis, kterym clenka predstavenstva JUDr. Radmila Kleslova s ucinnosti dva mesice od data doruceni odstupuje z funkce clena predstavenstva spolecnosti. Krome vyse uvedenych skutecnosti nejsou k datu sestaveni ucetni zaverky veden i spolecnosti znamy zadne dalsi vyznamne nasledne udalosti.

Sestaveno dne: 12. listopadu 2015

Ph

~omir

Fock;;

mi opredseda predstavenstva

Ing. Tomas Marecek clen pi'edstavenstva

~tAAA

Ing. David Onderek clen predstavenstva

Prazska teplarenska a. s.

23

Prazska teplarenska a.s. Zprava auditora a mezitimni ucetni zaverka k 30. zafi 2015

Recommend Documents