Prazska teplarenska a.s. Zpniva auditora a ucetni zaverka k 31. prosinci 2013
KPM G Ceska republ ika Audit . s.r.o. PobFezni 648/1 a 186 00 Praha 8 Ceska republika
Zprava nezavish!hO auditora Prazska teplarenska a.s.
Telephone Fax Internet
pro akcionare
+420222 123 111 +4202 22 123 100 ww\'V.kpmg .cz
spolecnosti
Proved Ii jsme audit prilozene ucetni zaverky spolecnosti Praz.ska teplarenska a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2013, vykazu zisku a ztraty a pl'ehledu 0 penemich tocich za rok 2013 a prilohy teto ucetnf zaverky, veetne popisu pouzirych vyznamnych ucetnfch metod a ostatnich doplnujfcich udaju. Udaje 0 spolecnosti Prazska teplarenska a.s. jsou uvedeny v bode I pl'ilohy teto ucetnf zaverky.
Odpovednost statutarniho organu ucetnijednotky za ucetni zaverku Statutarnf organ spolecnosti Prazska teplarenska a.s. je odpovedny za sestavenf ucetnf zaverky, ktera podava verny a poctivy obraz v souladu s eeskymi ucetnfmi predpisy, a za takovy vnitl'nf kontrolnf system, ktery povazuje za nezbytny pro sestavenf ucetnf zaverky tak, aby neobsahovala ryznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou.
Odpovednost auditora Nasf odpovednostf je vyjadrit na zaklade provedeneho auditu ryrok k teto ucetnf zaverce. Audit jsme proved Ii v souladu se zakonem 0 auditorech, Mezinarodnfmi auditorskymi standardy a souvisejfcfmi aplikacnfmi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s temito predpisy jsme povinni dodrzovat eticke poz.adavky a naplanovat a provest audit tak, abychom zfskali primerenou jistotu, ze ucetnf zaverka neobsahuje ryznamne nespravnosti. Audit zahrnuje provedenf auditorskych postupu, jejichz cHem je zfskat dukaznf informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetni zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisf na usudku auditora, vcetne vyhodnocenf rizik, ze ucetnf zaverka obsahuje ryznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Pri vyhodnocovanf techto rizik auditor posoudi vnitl'nf kontrolnf system, ktery je relevantnf pro sestavenf ucetnf zaverky podavajfcf verny a poctivy obraz. Cflem tohoto posouzenf je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadi'it se k ucinnosti vnitfufho kontrolnfho systemu ucetni jednotky. Audit tez zahrnuje posouzenf vhodnosti pouzirych ucetnich metod, primerenosti ucetnfch odhadu provedenych vedenfm i posouzenf celkove prezentace ucetnf zaverky. Jsme presvedceni, ze zfskane dukaznf informace poskytujf dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadrenf naseho ryroku.
Obchodnl rejstrll:. vedeny Milslsk';m soodem v Praze
oddn c. ~1c: tl:..! 24185. KPt.1G Ce~U republika Audit. Sl.O .• a CNCIl limited liab;!it, compar". and a member firm of the KPMG net... ork of Independent member f irm s affi li ated .... illl KPMG Inte rnational CooperatIVe ('KPMG Intema\lonan. a Swi.,.~ entil'/'.
IC 496 19 187 DIC CZ69"OO1!B6
Vyrok audilOra Podle naSeho nazoru ucetni zaverka podava verny a poetivy obraz aktiv a pasiv spolecnosti Prazsk
V Praze, dne 27. imora 2014
f-l'!t~ ~/ J'tW~~ rep~ka Audit, s.r.o.
KPMG CesH Opravneni cislo 71
lng. Petr Skoda Partner Opravneni cislo 1842
ROZVAHA v plnem rozsahu k 31. prosinci 2013 ( v tisicich
Kc ) Obchodnf firma a sidle
..~.~~.~.~~..~.~P..!~~~D.~,~.?.~:.~.; ... Partyzimska 117
Identifikacnf cislo
·1·7'O'·OO..P·r;iii·a··j".. ···..
.
:~~~~~~ ~~p:~~~()~~::::::::-
..4.5.3.7.~.~9.O' .......................
AKTIVA
Oznac.
fad.
b
a
c
Netto
3
4 25767 425
003
17976525
-9 953 361
8023164
20371 095
004
477 520
- 420 015
57505
136542
11409
26667
42793
106325
3303
3550
6 425263
B.
Dlouhodoby majetek (i'.04+13+23)
8.1.1 . Zrizovaci vydaje
Netto
2
9925659
002
at 12)
Korekce
1
-9970684
001
Pohledavky za upsany zakladnl kapital
Dlouhodoby nehmolny majetek (f.05
Brutto
19896343
AKTIVA CELKEM (i'.02+03+31+63)
A.
B.1.
Min .ucetni obdobi
BtUne ucetni obdobi
005
2. Nehmotne yYsledky vyzkumu a vyvoje
006
3. Software
007
426056
- 414 647
4. Ocenitelna prava
008
1247
- 1 247
5. Goodwill
009
6. Jiny dlouhodoby nehmolny majetek
010
46914
- 4 121
7. Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek
011
3303
8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek
012 013
15738790
-9 524279
62 1451 1
B.11.1 . Pozemky
014
759655
- 2 038
757617
757617
2. Stavby
015
9386351
-5216030
4170321
4208803
3. Samostatne mavite veei a soubory movitych vecr
016
5523093
·4306211
1216882
1 353942
4. Pestite!ske ce!ky trvalych porostu
017
5. Dospe!a zvfrata a jejieh sku piny
018
6. Jiny dlouhodoby hmotny majetek
019
331
331
331
7. Nedokooteny dlouhodoby hmotny majetek
020
65989
65989
104 037
8. Poskytnute za lohy na dlouhodoby hmotny majetek
021
3371
3371
533
9. Ocenovaci rozdil k nabytemu majetku
022 1 751 148
13809290
167 1618
1671618
79530
12 137672
B.II.
8.111.
D!ouhodaby hmotny majetek (r.14 ai: 22)
Dlouhodoby financni majetek (f.24 ai: 30)
B.III.1 . Podily . ovladana osoba
023
1760215
024
1 671 618
2. Pod ily v ucetnich jednotkach pod podstatnym vlivem
025
3. Ostatni dlouhodot>e eenne papiry a podfly
026
9067
4. Pujcky a uvery . ovladana nebo ovladajici osoba, podstatny vliv
027
79530
5. Jiny dlouhodoby financnf majetek
028
6. Pofizovany dlouhodoby financni majetek
029
7. Poskytnute ztllohy na dlouhodoby financni majetek
030
- 9 067
- 9 067
Prazska teplarenska a.s. Rozvaha (nekonsolidovana) k 31. prosinci 2013
Oznac.
AKTIVA
Beine ucetni obdobi
fad.
Min.ucetni
obdobi Brutto
c
Korekce
Netto
Netto
3
4
a
b
c.
Obeina aktiva (r.32+39+4B+58)
031
1915163
- 17 323
1 897840
5324751
ai 38 )
032
20672
641
20031
88961
641
14464
86844
5567
2093
C.1.
Zasoby (1'.33
033
15105
034
5567
3. VYrobky
035
4. Mlada a ostatn! zvirata a jejich skupiny
036
5. Zbozi
037
6. Poskytnute zalohy na zasoby
038
C.II.
Dlouhodobe pohledavky
(rA~
ai 47)
C.11.1. Pohledavky Z obchodnich vztahu
33219
33784
1 129
1 129
1694
32090
32090
32090
041 042
sdruzeni
043
5. Dlouhodobe poskytnute zalohy
044
6. Dohadne utty aktivni
045
7. Jine pohlediwky
046
8. Odlozena danova poh ledavka
047
Kratkodobe pohledavky (1'.49 ai: 57)
C.III.1. PohledilVky z obchodnich vztahu
048
572398
- 16 682
555716
737140
049
467 351
- 16 004
451 347
448694
51995
76335
2. Pohledavky - ovladana nebo ovladajici osoba
050
3. Pohledavky - podstatny vii v
051
Pohledavky za spolecniky, cleny druzstva a za ucastniky 4. sdruzeni
052
5. Socialni zabezpecenf a zdravotni pojisteni
053
6. Stat - danove pohledavky
054
51 995
7. Kratkodobe poskytnute zalohy
055
14215
14215
206320
8. Dohadne ucty aktivni
056
37743
37743
4703
9 Jine pohledavky
057
1 094
058
1 288874
Kratkodoby financni majetek (f.59 az 62)
- 678
416
1 088
1288874
4464866
059
661
661
260
2. Ucty v bankach
060
1038424
1 038424
4264606
3. Kratkodobe cenne papiry a podily
061
249789
249789
200000
4. Porizovany kratkodoby financnf majetek
062 063
4655
4655
71 579
064
4136
4136
4545
519
519
67034
C.IV. 1. Penize
0.1.
33219
040
3. Pohledavky - podstatny vliv Pohledavky za spolecniky, cleny druzstva a za ucastniky
24
039
2. Pohledavky - Dvladana nebo ovladajfci osoba
4.
C.IV.
2
2. Nedokoncena vyroba a polotovary
C.1.1. Material
C.III.
1
Casove rozliseni (r.64+65+66)
0.1.1. Naklady pristlch obdob i 2. Komplexni naklady pristich obdobi
065
3. Prijmy pfistich obdobi
066
Prazskii tepliirenskii a.s. Rozvaha (nekonsolidovana) k 31. prosinci 2013
PAS IVA
Oznae.
a
b
rad. c
Bezne obdobi
Minule obdobi
5
6
PASIVA CElKEM (i'.68+88+121)
067
9925659
25767425
Vlastni kap ital (f.69+73+80+83+87)
068
8119308
23536688
Ze'lkladni kapiUtl (f .70+71+72)
069
4138333
4138333
070
4139958
4147877
2. Vlastn! akcie a vlastni obchodni podily (-)
071
- 9 544
- 9 544
3. Zmeny zakladniho kapitalu
072
7919
073
53062
53062
53062
53062
080
836404
837652
081
829575
829575
082
6829
8077
083
2065954
7572
084
2065954
7572
A. A.1.
A1.1. Zakladni kapital
Kapitalove fcndy (/.74 az 79)
A.l1.
A11.1 . Emisni azio
074
2. Ostatni kapiU.llove fcndy
075
3. Ocenovac[ rozd ily z precenen i majetku a zavazku
076
4. Oceriovacf rozd ily z precenen f pri premenach spolecnosti
077
5. Rozdil z pfemen spoleenosti
078
6. Rozd ily z ocenlm i pi'i pfememlch spolecnosti
079
Rezervni fandy , nedelitelny fond a ostatni fcndy ze zisku
AliI.
(/.81+82)
AIII.1. Zakonny rezervni fondlNedelitelny fond 2. Statutarni a ostatnl fcndy Vysledek hospodareni minulych let (1',84+85+86)
A.IV.
A.lV.1 . Nerozdeleny zisk minulych let 2. Neuhrazena ztrata minulych let
085
3. Jiny vysledek hospodareni minulych let
086
Vysledek hospodai'eni beineho ucetniho obdobi (+1.)
087
1025555
18500069
Gizi zdroje (i'.89+94+105+117)
088
1 792934
2217853
089
92366
310480
B.I.1. Rezervy podle zvlaStnich pravn ich predpisu
090
28000
240000
2. Rezerva na duchody a podobne zavazky
091
3 Rezerva na dan z pfjjmu
092
61416
68057
4 Ostatni rezervy
093
2950
2423
094
531 513
526262
531 513
526262
AV.
B. B.I.
Rezervy (1'.90
ai 93)
Dlouhodobe zeivazky (f.95
B.II .
ai 104)
B .II ,1. Zavazky z obchodnich vztahu
095
2. Ze'lvazky - ovladana nebo ovladajici osoba
096
3. Ze'lvazky - podstatny vliv
097
4.
Ze'lvazky ke spolecnikum, tlenum druistva a k uCastnikum sdruieni
098
5. Dlouhodobe prijate zalohy
099
6. Vydane dluhopisy
100
7. DlouhodoM smenky k uhrade
101
8. Dohadne LItty pasivni
102
9. Jine zavazky
103
10. Odlozeny danovy zavazek
104
Prazska teplarenska a.s. Rozvaha (nekonsolidovana) k 31 . prosinci 2013
PAS IVA
OznaC.
a
b
Kratkodobe zs:v8zky (r. 106ai:116)
B.III
B.1I11. Zav8zky z obchodn ich vztahu
rad. c
1 169055
1381111
824834
775877
107 108
sdruienf
109
5. Zav8zky k zamestnancum
110
20069
21 319
6 Zav8zky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni
111
11 068
10977
7. stat - danov€! zav8zky a dotace
112
43653
109106
8. Kratkodobe prijate zalohy
113
14262
4253
9. Vydane dluhopisy
114
10. Dohadne ucty pasivni
115
146981
403219
11. Jine ztlv8zky
116
108188
56360
13417
12884
B.IV.
Bankovn! livery a vypomoci (f.118+119+120)
11 7
B.IV.1. Bankevni livery dlouhodobe
118
2. Kratkodobe bankovni Livery
119
3. Kratkodobe financni vypomoci
120
Casove rozliseni (;.122+123)
121
C.1.
6
106
2. lavazky - Qvladana nebo Qvladajicf csoba
4.
obdobi
105
3 lav8zky - podstatny vliv Zav8zky ke spolecnikum , clenum druzstva a k ucastnikum
Minull~
Beine obdobi 5
C.11 Vydaje prfstlch obdobf
122
1
2. Vynosy prfstlch obdobf
123
13416
IDENTIFlKACE AUDlTOR.\ KP.iAG Ccski:. rc.pub:i.i.;:u hUlin, ~ .r.o . PohleZni &lSila, 18600 P"ita 8 Ie: 49619187, .uditoIsk6 opravnem c. 71
12884
vYKAZ ZISKU A zrRA TV druhove cleneni za rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicfch Kc) Obchodni firma a sidle
Identifikacni Cislo
..~~~.~.~.~ .~ .. ~.~'p'.I.~~.~!:l.~.~.~.. ~:.~.: .. Partyzanska 1f7
45273600 ......................................................
:~~~E~:~p.~~~(!~~:::~
··1··iO"·OO··P·ra·h·a··'j . ···· .
TEXT
Ozna':.
a
b
cislo
Skuteenost v uCet. abct
fadku
bei.nem
minulem
c
1
2
Triby za prodej zboii
01
203004
186755
Naklady vynalozene na prodane zbozi
02
202808
188872
+
Obchodni marie (1.01-02)
03
196
- 2117
II .
Vykony (f.05+06+07)
04
6089287
5931 710
1. A.
11.1 .
Triby za prodej vlastnich vyrobku a sluieb
05
6077 963
5924587
11.2.
Zrnema stavu zasob ... Iastn! cinnosti
06
3474
441
11 .3.
Aktivace
07
7850
6682
Vykonova spoUeba (109+10)
08
4272018
4135245
B.1.
Spotreba materialu a energie
09
3632758
3494750
8.2.
S luiby
10
639260
640495
B.
Pridana hod nota (1.03+04-ll8)
11
1817465
1 794 346
C.
Osobni naklady U.13 ai: 16)
12
455187
474157
C.1.
Mzdove naklady
13
326930
341 831
C.2.
Odmeny clenum organu spoletnosti a druistva
14
4679
4457
C.3.
Naklady na socialn! zabezpeceni a zdravotn! pOjisteni
15
111040
114263
C.4.
Socialni naklady
16
12538
13606
D.
Dane a poplatky
17
4215
4403
+
Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku
18
497138
536407
1.11
Triby z prodeje dlouhodobeho majetku a malerialu (r.20+21 )
19
23920
5358
1.1.1. .1
Tri.by z prodeje dlouhodobeho majetku
20
20714
2793
1.112
Triby z prodeje materialu
21
3206
2565
22
3005
2432
E.
Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku a materialu
F.
(1.23+24)
F.1.
Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku
23
2710
2315
F.2 .
Prodany materia l
24
295
117
G.
Zmena stavu rezerv a opravnych polozek v provozni oblasti a komplexn!ch naklad u pr!stich obdobi
25
- 216 260
- 29 764
Ostatn! provozni v}tnosy
26
105518
66169
Ostatn! provoznf naklady
27
90698
85638
V.
prevod provozn{ch vynosu
28
.
Pfevod provoznich nakladu
29
Provozni vljsledek hospodafeni r.11-1 2-17-18+1 9-22-2S+26-27+28-29)
30
1112920
792602
LV. H.
1
. . . ."__.__. . . .
Prazska teplarenska
a.s.
Vykaz zisku a ztraty . druhove cleneni (nekonsolidovany) za rok koncici 31 . prosincem 2013
Oznae.
TEXT
a
b
cislo
Skutecnost v ucet. obd.
radku
beinem
c
1
minulem 2
VI.
Trtby z prodeje cennych papiru a podrlu
31
281 702
18229934
Prodane cenne papfry a podily
32
336408
532060
VU.
vynosy z dlouhodobeho financniho majetku (f.34+35+36)
33
39996
vynosy z podilu v avladanych osobach a v ucetnich jednotkach pod podstatnym vlivem
34
39996
J.
VU.1.
VU.2. Vynosy
Z
Dstatnich dlouhodobych cennych papini a podilu
35
VU.3. vynosy
Z
ostatniho dlouhodobeho financniho majetku
36
2227
8866
41
- 37 359
46426
vynosove uroky
42
133305
235410
Na kladove uroky
43
Ostalni finane"! vynosy
44
426
685
Ostatni financni naklady
45
1481
1 122
Prevod finanenich vynosu
46
Prevod financnich nakladu
47
Finanen! vYsiedek hospodai'eni (r.31-32+33+37-38+39-40-41 +42-43+44-45+46-47)
48
157126
17 895 287
Q
Dan z pfijmu za befnou cinnos! (r.50+51)
49
244491
189633
Q.1.
-splaine
50
239239
199923
Vljnosy z kratkodobeho financniho majetku
37
Naklady z finan¢niho majetku
38
vynosy z pfeceneni cennych papiru a derivatu
39
L.
Naklady z preceneni cennych papin:, a derivatu
40
M.
Zmena stavu rezerv a opravnych poloiek ve finaneni oblasti
VUI.
K. LX.
X.
N. XI.
o. XU.
P.
..
-odlozena
51
5252
- 10 290
Vysledek hospodai'eni za beinou cinnost (r.30+48-49)
52
1025555
18498256
Mimofc1tdne V'inosy
53
R.
Mimoradne mflklady
54
s.
Dan z pfijmu z mimoradne cinnos!i (r.56+57)
55
- 1 813
S.1.
-splalna
56
- 1 813
S.2.
-odlozena
57
Q.2.
XI.I.I. .
.
T.
...
"***
Mimo~adny
yYsledek hospodareni (i'.53-54-55)
58
1 813
Prevod pod flu na vysledku hospoclareni spolecnikum (+1-)
59
Vysledek hospodareni za ucet" ! obdobi (+ 1-) (r.52+58-59) Vysledek hospodai'eni pi'ed zdanenim (1'.30+48+53-54)
60
1025555
18500069
61
1 270046
18687889
Prazska teplarenska a.s. Prehled
0
peneznich tocich (nekonsolidovany)
za rok konCfci 31 , prosincem 2013 (v tis leich Kc)
BtU.
uc.
Min.
lie.
P. Stav peneinich prosti'edku a pemUnich ekvivalentu na zacatku ucetniho obdobi Pem}!ni taky z hlavni v9dAlecne cinnosti Z: Utetni zisk nebo ztrata z
bezne Clnnosti pred zdanenim
A 1. Upravy 0 nepenezni operace A.1 .1. Odpisy slalych aktiv A.1 .2. Zmena stavu:
1 270046
18687889
93092
·17 385 833
502783
540133
·253620
16662
·253620
16662
A.1.2.1 . goodwillu a acenovaciho rozdilu k nabytemu majetku A.1.2.2. rezerv a opravnych poloiek A. 1 ,3. Zisk(-) ztrata{+) z prodeje stalych aktiv A.1A. ZiskH ztrata(+) z prodeje cennych papirU A.1 .S. Vynosy z dividend a pod ilu na zisku A.1 .6. Vyuctovane nakladove a vynosove uroky A,1 .7. Pripadne upravy a ostatni nepenei:ni operace A* . CistY penetni tok z provozni cinnosti pred zdanenim, zmenami praeovniho
·18004
. 478
54706
·17 697 874
· 39996 ·135532
· 244276
- 17 245
1 363138
1302056
kapltalu, financnimi a mimoi'adnymi polozkami A.2, Zmena pO!i'eby pracovniho kapltalu A.2 .1. Zmena stavu pohledavek z provozni cinnos!i a aklivn!ch uClu casoveho rozlisen! A.2 .2. Zmena stavu kratkodobych zavazku z provozni cinnosti a pasivnich uctu casoveho rozl iseni A.2.3. Zmena stavu zasob
98441
152209
182430
·253528
·152887
324701
68898
81036
1 461 579
1454265
A.2.4. Zmena stavu financniho majetku, kter-y neni zahmut do peneinich prosUedk u A.** CistY peneini tok z provozni cinnosti pred zdanEmirn, financnimi a mimoi'adnjmi poloikami A3. Zaplacene uroky s vyjimkou kapitalizovanych uroku A4 . Pi'ijate uroky A.S. Zaplacena dan z prijmu za bei.nou cinnost a domer1<;y dane za minula obdobi
202047
177 581
·245880
· 180655
A.6. Pfijmya vydaje spojene s mimoi'adnymi ucetnimi pfipady A.7. Pfijate dividendy a podily na zisku A.*"" CistY penetni tok z provozni cinnosti
39996 1457742
1451191
·338941
·1938599
·331 350
· 319349
Pene!ni toky z investicni clnnosti B.1. Nabyti stalych aktiv B .1.1. Nabyti dlouhodobeho hmotneho majetku B.1 ,2. Nabyti dlouhodobeho nehmotneho majetku
· 5488
B.1,3. Nabyti dlouhodot>9ho financniho majetku
·2103
· 1619250
2071 4
18232727
B.2 , Prijmy z prodeje stalych aktiv B.2.1.prijmy z prodeje d!ouhodobeho hmolnt§ho a nehmotneho majetku
20714
2793 18229934
B.2.2.Pfijmy z prodeje dlouhodobeho financniho majetku B.3. Pujckya uvery spi'iznenym osobam
3 820349
·12108116
B.*** Cisty peneini tok vztahujici se k investieni cinnosti
3502122
4186012
·8 135 856
·2565287
Peneini toky z financnieh cinnosti C.1. Zmena stavu dlouhodobych , popi'. kn3:tkodobych zavazku z financni oblasti C.2. Dopady zmen vlasln!ho kapitalu na penein i prostredky C .2.1. Z..,yseni zakladniho kapitalu, emisniho aiia event. rezervniho tondu C.2.2. Vyplaceni pod ilu na vlastnim kapilalu spolecnikum C.2.3. Dais! vklady peneinich prosti'edku spolecniku a akcionafu C.2.4. Uhrada ztraty spolecn iky
· 10248
·10937
·8 125 608
·2 554 350
C""* CistY peneini tok vztahujici se k financni cinnosti
·8 135 856
·2 565 287
F. Clste zvyseni nebo snlien! pemUnich prostfedku
·3175992
3071916
1288874
4464866
C ,2.5 . Platby z fondu Ivoi'enych ze zisku C ,2 .6 . Vyplacene dividendy nebo pod lly na zisku vcetne zaplacene srazkove dane a tantiemy
R. Stay peneinieh prostredku a pentUnich ekvivalentu na konei ucetniho obdobi
PRiLOHA OCETNi zAVERKY ZA ROK KONCici 31. PROSINCEM 2013
Nazev spolecnosti:
Prazska teplarenska a.s.
Sidlo:
Partyzanska 1/7, 17000 Praha 7
Pravni forma:
akciova spolecnost
IC:
45273600
Prazska teplarenska a.s. Pfiloha licetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
1.
CHARAKTERISTIKA A HLAVNi AKTIVITY Vznik a charakleristika spolecnosli Prazska teplarenska a.s. ("spolecnost" nebo "pr) byla zalozena jednorazove Fondem narodniho majetku Geske republiky jako jedinym zakladatelem dne 27 . dubna 1992 vyclenenim ze statniho podniku Geske energeticke zavody Praha a byla zapsana do obchodniho rejstliku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze ke dni 1. kvetnu 1992. Hlavnim predmetem podnikani spolecnosti je vyroba a rozvod tepla a vyroba elektfiny . Predmetem podnikani je dale predevsim overovani mefidel. miHeni emisi a imisi . projektova cinnost ve vystavbe , provadeni staveb a udrzovacich praci na nich , nakladani s odpady a dalsi.
Vlastnici spolecnosti AkcionM spolecnosti jsou : NPTH, a.s.
50,06 %
Prazska teplarenska Holding a.s.
47 ,33 %
Dalkia Geska republika , a.s.
1,05 %
Prazska teplarenska a.s. - vlastni akcie
0,19 %
Ostatni
1,37 %
Uvedene podily na zakladnim kapitalu odpovidaji stavu ke dni konanl mimoradne valne hromady dne 25. zafi 2013. V souvislosti s novou zakonnou lipravou rozhodla mimoradna valna hromada 0 zmene formy akcii. Vsechny kmenove akcie na majitele byly zmeneny na akcie na jmeno. Tato zmena byla zapsana do obchodniho rejstfiku dne 9. fijna 2013 . Dnem emise novych akcii se stall0. fijen 2013.
Sidlo spolecnosli Prazska teplarenska a.s. Partyzanska 117 Praha 7 Geska republika
Idenlifikacni cislo 45273600
Prazska teplarenska a.s.
2
Prazska teplarenska a.s. pruoha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31. prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Glenove pfedstavenstva a dozorci rady k 31 . prosinci 2013 Glenove pfedstavenstva
Glenove dozorci rady
JUDr. Daniel KFetinsky (pFedseda)
Ing. Vera Sturmova (pFedseda)
PhDr. Lubomir Focko (mistopfedseda)
Mgr. Marek Spurny (mistopfedseda)
Ing. Tomas Marecek
Ing. Ondfej Martan
Ing. David Onderek
Mgr. Hana Krejci, Ph .D.
Mgr. Petr Valert
Otakar Jetek Tat'ana Malcova
Zmeny v obchodnim rejstfiku V roce 2013 doslo k nasledujicim zmE'mam ve sloteni organu spolecnosti:
predstavenstvo: PhDr. Lubomir Focko odvolan z pFedstavenstva 12 . dubna 2013 Ing. Vladimir Cima zvolen clenem pFedstavenstva od 13. dubna 2013, odvolan 2. zan 2013. Ve funkci mistopFedsedy pFedstavenstva pusobil od 3. kvetna do 2. zaFi 2013 Ing. Jan Springl odvolan z funkce mistopfedsedy pFedstavenstva 3. kvetna 2013, konec clenstvi 24. cervence 2013 Ing. Tomas Marecek odvolan z funkce mistopFedsedy pFedstavenstva 3. kvetna 2013 Ing. David Onderek zvolen clenem pfedstavenstva od 25. cervence 2013 JUDr. Daniel KFetinsky znovuzvolen clenem i pFedsedou pFedstavenstva 2. zafi 2013 PhDr. Lubomir Focko zvolen clenem pFedstavenstva od 3. zaFi 2013, ve funkci mistopfedsedy od 10. fijna 2013 Mgr. Petr Valert zvolen clenem pFedstavenstva od 3. zan 2013
Dozorc; rada: Ing. Frantisek Cupr ukoncil clenstvi v dozorcl rade 12. dubna 2013 Jan Slezak odvolan z dozorci rady 12. dubna 2013 Ing. OndFej Martan zvolen clenem dozorci rady od 13. dubna 2013 Ing. Vera Sturmova zvolena clenem dozorci rady od 13. dubna 2013 a jejim pFedsedou od 2. zaFi 2013 Mgr. Marek Spurny znovuzvolen clenem a mistopFedsedou dozorci rady od 2. zan 2013
Pratska teplarenska a.s.
3
Prazska teplarenska a.s. Pfiloha ueetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
One 24 . cervna 2013 byla do obchodniho rejstfiku zapsana zmena zpusobu jednani spolecnosti. Rozhodnutim valne hromady dne 12. dubna 2013 za spoleenost jednaji , podepisuji ci zastupuji ji vuei tfetim osobam i pfed soudy a pfed jinymi organy spoleene ktefikoliv tfi clenove pfedstavenstva. One 16. zan 2013 byla zapsana informace 0 rozhodnuti valne hromady snitit zakladni kapital spolecnosti 0 jmenovitou hodnotu vlastnich akcii spoleenosti v poetu 7.919 ks , cot reprezentuje 0,19% podllu na zakladnim kapitalu. Nedoslo ke zmene vzajemnych pomeru podilu jednotlivych akcionafu ve spolecnosti. K faktickemu sniteni zakladniho kapitalu dojde zapisem do obchodniho rejstnku po uplynuti zakonnych Ihut. One 9. fijna 2013 byla zapsana zmena stanov PT, ke ktere doslo v navaznosti na rozhodnuti valne hromady dne 25. zafi 2013. One 9. njna 2013 byla zapsana nova forma akcii spolecnosti, na zaklade rozhodnuti valne hromady dne 25. zan 2013 se meni forma akcie z listinnych na majitele na akcie na jmeno v listinne podobe.
Organizacni struktura V prubehu roku byla postupne menena organizaeni struktura spoleenosti , k 31 . prosinci 2013 je spolecnost rozdelena na ilseky: generalniho feditele, finaneni , obchodni , vyrobni a spravni.
2.
ZASADNi lJCETNi POSTUPY POUZiVANE SPOLECNOSTi Utetni zaverka byla pfipravena na zaklade iltetnictvi vedeneho v souladu se zakonem 0 ilcetnictvi a pfislusnymi nanzenimi a vyhlaskami platnymi v Geske republice. Tato iltetni zaverka je pfipravena v souladu s vyhlaskou MF GR e. 500/2002 Sb ., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona t . 563/1991 Sb , 0 utetnictvi, ve znen i pozdejsich pfedpisu , pro ueetni jednotky, ktere jsou podnikateli ilttujicimi v sou stave podvojneho ueetnictvi. Udaje v teto ueetni zaverce jsou vyjadfeny v tisicich korun eeskych (Ke), neni-li v textu uvedeno jinak. (a) Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek je evidovan v pofizovaci cene. Dlouhodoby hmotny majetek v pofizovaci cene do 40 tis. Ke a dlouhodoby nehmotny majetek v pofizovaci cene do 60 tis. Ke neni vykazovan v rozvaze a je ilttovan do nakladu v roce jeho ponzeni. Oceneni dlouhodobeho hmotneho majetku vlastni vyroby zahrnuje pfimy material , pfime mzdy a retijni naklady pfimo spojene s jeho vyrobou at do doby jeho aktivace. V nasledujici tabu Ice jsou uvedeny metody a doby odpisovani podle skupin majetku: Metoda
Doba odpisovani
Linearni
30 1 40 1 50 let
Linearni 1 Zrychlena
4/10/20 let
Automobily
Linearni
5 let
Software
Linearni
4 roky
Jiny dlouhodoby nehmotny majetek
Linearni
8 let
Majetek Stavby Stroje a pfistroje
Pratska teplarenska a.s.
4
Prazska teplarenska a.s. pruoha uce!ni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Technicka zhodnoceni na najatem hmotnem majetku jsou odpisovana po dobu trvani najemni smlouvy nebo po dobu odhadovane zivotnosti, a to vzdy po tu , ktera je kratsi.
Povolenky na emise sklenikovych plynu a certifikaty CER
o
povolenkach na emise sklenikovych plynu a certifikatech CER je uctovano jako o dlouhodobem nehmotnem neodpisovanem majetku a jsou oceneny poFizovaci cenou, pFipadne reprodukcni poFizovaci cenou pFi bezuplatnem nabyti . Bezuplatne nabyti povolenek na emise prvnim drzitelem se vykazuje jako poskytnuta dotace.
o spotFebe
povolenek na emise a certifikatu CER se uctuje do ostatnich provoznich nakladu v zavislosti na odhadovane vysi emisi vyprodukovanych spolecnosti v dan em ucetnim obdobi nebo v souvislosti s jejich prodejem . Dotace je rozpoustena do ostatnich provoznich vynosu ve vecne a casove souvislosti se spotFebou povolenek.
Trzby z prodeje povolenek na emise jsou vykazovany ve vykazu zisku a ztraty v polozce trtby z prodeje dlouhodobeho majetku. Naklady na prodane povolenky jsou vykazovany v ostatnich provoznich nakladech. K rozvahovemu dni spolecnosti dosud nebyly pMeleny povolenky na emise pro rok 2013 , ktere ji v souladu se zakonem c. 383/2012 Sb. naleti. Z tohoto duvodu byla do zaverky prouctovana pasivnl dohadna polotka na pridel techto povolenek a zaroven aktivni dohadna polotka na poskytnutou dotaci ve stejne vysi. Pocet povolenek byl stanoven vypoctem die pravidel danych legislativou, pro oceneni byla pouzita cena na burze EEX platna k rozvahovemu dni a pro pFepocet ceny byl pouzit kurz eNB k temuz dni. (b) Dlouhodoby financni majetek Dlouhodoby financni majetek pFedstavuje dlouhodobe drzene majetkove ucasti a dale zahrnuje poskytnute dlouhodobe pujcky a uvery mezi ovladanymi a ovladajicimi osobami a ucetnimi jednotkami pod rozhodujicim nebo podstatnym vlivem a jine poskytnute dlouhodobe pujcky. Dlouhodoby financni majetek je uctovan v poFizovaci cene. PoFizovacl cena zahrnuje pFime naklady souvisejici s poFizenim , napFiklad poplatky a provize makleFum, poradcum, burzam. V pFipade identifikace docasneho snizeni hodnoty cenneho papiru je k tomuto cennemu papiru vytvorena opravna polozka. Majetkove ucasti jsou k rozvahovemu dni ocenovany porizovaci cenou a v pFipade docasneho snizeni realizovatelne hodnoty pFlslusne ucasti je tvoFena opravna polozka . (c) Kratkodobe cenne papiry a podily Dluhove cenne papiry se splatnosti do 1 roku drtene do splatnosti jsou ocenovany porizovaci cenou. U dluhovych cennych papiru je soucasti jejich oceneni k rozvahovemu dni i pomerna cast urokoveho vynosu, ktery je uctovan do vykazu zisku a ztraty. V pFipade docasneho snizeni hodnoty dluhovych cennych papiru drzenych do splatnosti jsou tvoreny opravne polozky. (d) Zasoby Material je ocenovan v poFizovacich cenach . PoFizovaci cena zahrnuje cenu poFizeni, celni poplatky , skladovaci poplatky pri doprave a dopravne za dodani do vyrobniho arealu. Ubytek materialu je ocenovan metodou vazeneho aritmetickeho prumeru . Prazska teplarenska a.s.
5
Prazska teplarenska a.s. PrUoha uce!n! ziiverky (nekonsolidovanii)
Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Nedokoncena vyroba je ocei'iovana vlastnimi n
Na zaklade inventarizace jsou tvoreny opravne polozky k nepouzivanemu dlouhodobemu majetku , jehoz oceneni v ucetnictvi prechodne neodpovida realnemu stavu . Vyse opravne polozky je stanovovana odbornym odhadem na zaklade individualniho posouzeni jednotlivych polozek. Pohledavky
Opravna polozka k pohledavkam se v ramci inventarizace vytvafi po vyhodnoceni rizikovosti na zaklade vekove struktury, u pohledavek starsich nez 180 dni a do 365 dnu po splatnosti ve vysi 50 % hodnoty pohledavky a u pohledavek starsich nez 365 dni po splatnosti ve vysi 100 % hodnoty pohledavky. Krome vyhodnoceni vekove struktury se pohledavky individualne posuzuji a opravna polozka je tvorena die miry jejich rizikovosti. Zasoby
Opravne polozky k zasobam jsou v ramci inventarizace tvoreny v pripadech , kdy snizeni oceneni zasob v ucetnictvi neni trvaleho charakteru, na zaklade vyhodnoceni obratkovosti, kdy pri obratce delsi nez 1 rok a kratsi nez 2 roky se tvori opravna polozka ve vysi 50 % oceneni materialu a pri obratce delsi nez 2 roky se tvori opravna polozka ve vysi 75 % oceneni materialu (s vyjimkou havarijnich zasob). Pripadne jsou opravne polozky tvoreny na zaklade individualniho posouzeni jednotlivych polozek. Rezervy
Rezerva na opravy dlouhodobeho hmotneho majetku je tvorena na generalni opravy vybranych zarizeni na zaklade rozpoctovanych nakladu planovanych oprav. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovemu dni tvorena na zaklade analyzy nevybrane dovolene za dane ucetni obdobi a prumernych mzdovych nakladu vcetne nakladu na socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni die jednotlivych zamestnancu . Rezervu na dan z prijmu vytvafl spolecnost vzhledem k tomu, ze okamzik sestaveni ucetni zaverky predchazi okamziku stanoveni vyse danove povinnosti. V nasledujlcim ucetnim obdobi spolecnost rezervu rozpusti a zauctuje zjistenou danovou povinnost. V rozvaze je rezerva na dai'i z prijmu snizena 0 zaplacene zalohy na dai'i z pfijmu , pripadna vysledna pohledavka je vykazana v polozce Stat-danove pohledavky. Rezerva na nahrady skod zpusobenych exhalacemi je tvorena na zaklade individualniho posouzeni narokovane mihrady zpusobenych skod . Rezerva na naklady z otevrenych soudnich sporu je tvorena na zaklade individualniho posouzeni rizik hrozicich z jednotlivych sporu. Rezerva na dan z prevodu nemovitosti je tvorena v predpokladane vysi v pfipadech, kdy k prodanym nemovitostem nebyla dai'i dosud vymerena nebo odvedena.
Prazska teplarenska a.s.
6
Prazska teplarenska a.s. Priloha uce!ni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Rezerva na spotfebu povolenek na emise sklenikovych plynu je tvofena ve vysi rozdilu spotfeby povolenek v danem ucetnim obdobi a poctu povolenek na uctu nehmotneho majetku spolecnosti k rozvahovemu dni. Tato rezerva je ocenena cenou, ktera je dosazena na vefejnem trhu k rozvahovemu dni, a pfepoctena k rozvahovemu dni kurzem devizoveho trhu vyhlasenym eNB. (I) Pfepocty cizich men Spolecnost pouziva pro pfepocet transakci v cizi mene pevny kurz, ktery se stanovuje na zaklade kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho eNB prvni pracovni den kalendafnlho meslce a pouziva se pro ucetni pfipady uctovane v pfislusnem mesici. V prubehu roku uctuje spolecnost pouze 0 realizovanych kurzovych ziscich a ztratach . Aktiva a pasiva v zahranicni mene jsou k rozvahovemu dni pfepocitavana podle kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho eNB . Nerealizovane kurzove zisky a ztraty jsou zachyceny ve vysledku hospodafeni. (g) Derivaty Financni derivaty drzene za ucelem obchodovani jsou vykazovany v realnych hodnotach a zisky (ztraty) ze zmeny jejich realnych hod not jsou zahrnuty ve vynosech nebo nakladech. (h) Najaty majetek Spolecnost aktualne nepofizuje majetek prostfednictvim linancniho leasingu. U operativniho leasingu je najemne casove rozlisovano a uctovano do ucetniho obdobi, se kterym souvisl. (i)
Dan z pfijmu Dan z pfijmu za dane obdobi se sklada ze splatne dane a ze zmeny stavu v odlozene dani. Splatna dan zahrnuje odhad dane vypocteny z danoveho zakladu s pouzitim danove sazby platne v prvni den ucetniho obdobi a veskere domerky a vratky za minula obdobi. Odlozena dan vychazi z veskerych docasnych rozdilu mezi ucetni a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pfipadne dalsich docasnych rozdilu, s pouzitim ocekavane danove sazby platne pro obdobi, ve kterem budou danovy zavazek nebo pohledavka uplatneny.
o
odlozene danove pohledavce se uctuje pouze tehdy, je-li pravdepodobne, ze bude v nasledujicich ucetnich obdobich uplatnena.
U) Klasilikace zavazku Spolecnost klasilikuje cast dlouhodobych zavazku, bankovnich uveru a linancnlch vypomoci, jejichz doba splatnosti je kratsi nez jeden rok vzhledem k rozvahovemu dni, jako kratkodobe. (k) Pouziti odhadu Pfi priprave ucetni zaverky pouziva vedeni spolecnosti odhady a stanovuje pfedpoklady, ktere maji vliv na uplatneni ucetnich postupu a na vysi majetku, zavazku , vynosu a nakladu vykazanych v ucetni zaverce. Tyto odhady a pfedpoklady vycMzeji z historickych zkusenosti a ruznych dalsich laktoru, ktere jsou povazovany za pfimefene k datu sestaveni ucetni zaverky, a pouzivaji se v situaci, kdy ucetni hodnoty majetku a zavazku nejsou zcela evidentni z jinych zdroju nebo kdy existuje nejistota pri uplatneni jednotlivych ucetnich politik. Skutecne vysledky se mohou od odhadu liSit.
Prazska teplarenska a.s.
7
Prazska teplarenska a.s. Piiloha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Odhady a pFedpoklady jsou prubezne revidovany. Upravy ucetnich odhadu jsou zohledneny v obdobi, ve kterem jsou tyto odhady revidovany, pokud se revize tyka pouze daneho ucetniho obdobi, nebo v obdobi revize a budoucich obdobich, pokud revize ovlivnuje soucasne i budouci obdobi. (I) Slozky peneznich prostFedku a peneznich ekvivalenW Pro Dcely sestaveni pFehledu 0 penetnich tocich jsou penezni prostFedky a penezni ekvivalenty definovany tak, ze zahrnuji penize v pokladne , penize na ceste, penize na bankovnich uctech, kratkodobe obchodovatelne cenne papiry a dalsi financni aktiva, jejichz oceneni muze byt spolehlive urceno a ktere mohou byt snadno pFemeneny v penetni prostFedky. (m) Konsolidace Spolecnost nasledne sestavi konsolidovanou ucetni zaverku v souladu s ceskou ucetni legislativou.
3.
ZMENA OCETNicH METOD A POSTUPO Behem ucetniho obdobi roku 2013 ned oslo k tMnym vyznamnym zmenam zpusobu oceliovani, postupu odpisovani a postupu uctovani oproti pFedchazejicimu ucetnimu obdobi.
4. DLOUHODOBY MAJETEK Dlouhodoby nehmotny majetek Jiny
Software
Povolenkl
dlouhodoby nehmotny majetek
424334
103939
5635
Ocenitelna prava
Nedokonceny dlouhodoby nehmotny maietek
Celkem
1247
3550
538705
Pofizovaci cena
Zustatek k 1.1.2013
Prirustky Ubytky
Pfeuctovanf Zustatek k 31.12.2013
2823 -1 596
2374
248
-65034 -495
495 426056
5445 -66630
38905
8009
1247
397667
3249
1247
16980
872
3303
477 520
Opriwky Zustatek k 1.1.2013 Pfirustkyopravek Zustatek k 31 .12.2013
414647
4121
402163 17852
1247
420015
Zustatkov8 hod nota 1.1 .2013
26667
103939
23B6
3550
136542
Zustatkova hodnot. 31.12.2013
11409
3B 905
3 BBB
3303
57505
K rozvahovemu dni spolecnosti dosud nebyly pFideleny povolenky na emise pro rok 2013 , ktere ji v souladu se zakonem c. 383/2012 Sb. naleti. Spolecnost spotFebovava povolenky pFidelene v minulem Dcetnim obdobi. Odhadovana spotFeba povolenek na emise za rok 2013 cinila 168849 ks (tj . 37369 tis. Kc) a byla prouctovana jako Dbytek jineho nehmotneho dlouhodobeho majetku do ostatnich provoznich nakladu. V prubehu roku spolecnost prodala 125 000 ks povolenek v hod note 27 665 tis. Kc. Soucasne Pratska teplarenska a.s.
8
Prazska teplarenska a.s. Priloha ticelni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31. prosincem 2013 (v tisicich Kc)
s vyfazenim prodanych a spotfebovanych povolenek spoleenost rozpustila v souladu s bodem 2 (a) do ostatnich provoznich vynosu pomernou cast dotace. Nejvetsi pFlrustky nehmotneho majetku pfedstavuje rozsifeni Fidiciho software SCADA a studie zefektivneni procesu udrzby. Dlouhodoby hmotny majetek Pozemky
Stavby
Strojea zarizeni
Dopravni prostredky
Inventar
Drobny Umelecka Nedokoneeny dlouhodoby dila hmolny majetek
Ztllohy
Celkem
majetek
Pofizovac[ cena 9 191 652
5378923
98506
133652
95392
2601
Ubytky
-4805
-67090
-3371
Preuctovani
65852
7510
9386351
5414735
97736
1614
9008
4957374
4040266
83158
1 246
9359
237630
235430
4570
59
Zustatek k 1.1.2013
759 655
PfirUstky
Zuslatek k 31 .12.2013
759655
1614
9359
331
-351
104 037
533
15544610
35802
2856
270 303
-506
331
-76123
-73 344
·1 6
65989
3371
15738790
Opravky Zustatek k 1.1.2013
Pfirustky opravek Oprilvky k ubytkum Zustatek k 31.1 2.2013 Opravn~
-4288
-64 500
·3255
5190716
4 211 196
84473
1 305
9091 403 477 689
-351
·72 394
9008
9496698
poJozky
Zuslatek k 1.1.2013
2038
25475
431
27944
-161
·202
-363 27581
Zmena slavu opr. poloi:ek
2038
25314
229
Zust. hodn. 1.1.2013
757 617
4208 803
1 338 226
15348
366
331
104037
533
6425263
Zust. hodn . 31 .12.2013
757617
4170321
1203310
13263
309
331
65989
3371
6214511
Zuslatek k 31 .12.2013
Mezi nejvyznamnejsi pfirustky hmotneho dlouhodobeho majetku v roce 2013 patFilo vybudovani horkovodu v oblasti Liben - Holesovice ve vysi 54264 tis. Kc, obnova horkovodu v oblasti ulic Poupetova - Pfistavnl ve vysi 46446 tis. Kc, v oblasti ulic Jatecni - Delnicka ve vysi 19 327 tis. Ke, v ulici Delnicka ve vysi 18 776 tis. Ke a nove horkovody v oblasti Holesovic ve vysi 2 976 tis. Kc. Spolecnost nema zadny majetek zatizeny zastavnim pravem.
5.
OPERATIVNi LEASING Spoleenost ma najaty pfedevsim kolektory, kabely, nebytove prostory, pozemky a lahve na technicke plyny. Celkove roeni naklady tykajlci se tech to najmu cinily 232 730 tis. Kc (2012 - 212 317 tis. Ke) , z toho najemne kabelu a kolektoru pfedstavuje 64 333 tis. Kc (2012 - 62 264 tis. Kc) a najemne horkovodu v oblasti Prahy pfedstavuje 162233 tis. Kc (2012 - 144 345 tis . Ke).
6.
DLOUHODOBY HMOTNY A NEHMOTNY MAJETEK NEVYKAZANYV ROZVAZE V souladu s ucetnimi postupy, popsanymi v bode 2(a), uetovala spolecnost cast dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku do nakladu v roce jeho poFizenl. Celkova kumulovana poFizovaci cena tohoto dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku, ktery je jeste v pouzivan i, je nasledujici:
Prazska teplarenska a.s.
9
Prazska teplarenska a.s. Pfiloha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koneici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Zustatekk31.12.
Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek (software) Celkem
7.
2013
2012
160122
154463
28383
28267
188505
182 730
FINANCNi MAJETEK (a) Majetkove !leasti a dlouhodobe !lvery 2013 Majetkove ucasti dlouhodobe
Vlastnicky pod!1
Pacet vlastnenych
Energotrans SERVIS, a.s.
95%
1 834002550
TERMONTA PRAHA a.5.
100 %
39970
Teplo Neratovice, spol. s r.a.
100 % 15 %
Areal Tfeboradice, a.s.
Poskytnute dlouhodobe
akcif! hodnota podilu
Nominaln! hodnota akcie v KG
Pfjjem Celkovy zisk Vlastni kapital k 31 .12.2013' z dividend I pod flu
(+) ztrata (-)'
Porizovaci cena 1619250
-5774
1 557227
42723
137836
27868
36368
100
7276
30805
12128
16000
78908100
-115975
309752
Celkem majetkove ucasti dlouhodobe
-71 750
2035620
39996
1 680685
Datum splatnosti
Mena
Nominaln! hodnota
Urok za obdobi
Hodnota k 31.12. 2013
31.12.2018
Kc
38000
1 380
21 111
28.6.2015
Kc
8277 696
82696
39903
28.6.2015
Kc
3834643
38310
18516
12150339
122386
79530
1 000
9067
uvery Urokova sazba
Jisteni
p.a.
Teplo Neratovice, spo!. 5 r.a .
5,736 %
NPTH , a.s .
3,400 %
PT-Holding Investment
av.
3,400 %
bez zajistenf bez zajistenf prohlaseni rucitele
Celkem poskytnute dlouhodobe LIvery Celkem dlouhodoby financni majetek
1760215
• neauditovane vysledky
One 28. eervna 2012 byl prodan 100% podil ve spoleenosti Energotrans, a.s. , soueasti tohoto obchodu byla tez dohoda 0 zalozeni spolecnosti Energotrans SERVIS , a.s. (zakladatel Energotrans, a.s.) a Areal Heboradice, a.s. (zakladatel Prazska teplarenska a.s.), jejiz souGasti byly i openi dohody 0 prodeji podilu v techto spoleenostech. One 26. eervna 2012 odkoupila Prazska teplarenska a.s. 85% podil ve spoleenosti Energotrans SERVIS, a.s. a dne 29. eervence 2013 odkoupila 10% podil. Spoleenost Areal Heboradice, a.s. byla do obchodniho rejstriku zapsana dne 23. listopadu 2012 a dne 28. eervna 2013 prodala Prazska teplarenska a.s. 85% podil v teto spoleenosti Energotransu , a.s. Cena za prodej 15% podilu ve spoletnosti Areal Heboradice, a.s. byla zohlednena v cene podilu ve spolecnosti Energotrans, a.s. , z prodeje jiz spoleenosti nepoplynou zadne vynosy, z tohoto duvodu byla k investici do spoleenosti Areal Heboradice, a.s. vytvorena opravna polozka v 100% vysi.
Prazska teplarenska a.s.
10
Prazska teplarenska a.s. Priloha licetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koneici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Ke)
Uver spoleenosti Teplo Neratovice, spoL s ro . je splacen v pravidelnych etvrtletnich splatkach, z celkove eastky bude v prubehu nasledujiciho roku splaceno 4 222 tis. Ke. Uver spoleenosti NPTH , a.s. byl poskytnut 28. eervna 2012. Maximalni doba splatnosti tlveru je 28. eervna 2015, pFedeasne splaceni je moine kdykoliv bez sankce . Splatky jistiny nejsou definovany. Uver byl dne 17. dubna 2013 zapoetem s dividendou za rok 2012 nalezejici spoleenosti NPTH, a.s. easteene pFedeasne splacen eastkou ve vysi 8237793 tis. Ke. Urokove obdobi cini 6 mesicu , pFicemi prvni tlrokove obdobi zacalo dnem eerpani tlveru . Uver spoleenosti PT-Holding Investment BV byl poskytnut 9. eervence 2012 . Maximalni doba splatnosti tlveru je 28. cervna 2015, pFedeasne splaceni je moine kdykoliv bez sankce. Splatky jistiny nejsou definovany. Uver byl dne 17. dubna 2013 casteene pFedcasne splacen eastkou ve vysi 3816127 tis. Ke. Urokove obdobi eini 6 mesicu , pFieemz prvnl tlrokove obdobi zaealo dnem cerpani tlveru . Uver je zajisten prohlasenim rucitele - spolecnostl Energeticky a prumyslovy holding , a.s. 2012 Majetkove ucasti dlouhodobe
Vlastnicky
Pacet vlastnenych
podil
akciil hodnota podilu
Energotrans SERVIS , a.s.
85%
1 640949650
TERMONTA PRAHA a.s .
100%
39970
100 % 15 %
Teplo Neratovice, spot. 5 La.
Areal Tfeboradice, a.s.
Nominalni hodnota akcie v Kc
porizovac[
cena
-114802
1 563001
1619250
29440
123284
36368
100
6127
35656
16000
78908100
-5701
424795
6964
-84936
2146736
1 678 582
Mema
Nominaln; hodnota
Urok za
1000
Celkem majetkove ucasti dlouhodobe Poskytnute dlouhodobe
Celkovy Vlaslni kapilal Pffjem zisk (+) k 31 .12.2012" z dividend zlrala (-) . I podilu
uvery Urokova sazba
Teplo Neratovice, spa!. s r,o.
5,736 %
NPTH , a.s .
3,400 %
PT·Holding Investment BV.
3,400 %
Jisteni
Datum splatnosti
bez zajisteni
bez zajisteni
prohlasen[ rucite le
Hodnota
obdob f k 31 .12. 2012
31 .12 .2018
Kc
38 000
1 630
25 333
28.6.2015
Kc
8277696
144191
8277696
28.6.20 15
Kc
3 834 643
62 867
3 834 643
12150339
208688
12137672
Celkem poskytnute dlouhodobe uv~ry
13816254
Celkem dlouhodoby financni majetek Majetkove ucasti kratkodobe
Vlastnicky podil Areal Tfeborad ice , a.5 .
85 %
Poeet vlastnenych akcii
Nominalni hod nota akcie v Kt
447145900
Celkem majetkove ucasti kratkodobe
Celkovy Vlastni kapital
Pfijem
porizovaci
zisk (+) k31 .12.2012" ,dividendi zlrala (-) . podilu
cena
-5701
424795
39462
-5701
424795
39462
• neaudilovane vysledky
Praiska teplarenska a.s.
11
Prazska teplarenska a.s. Priloha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok kontici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
Sidla dcefinych spolecnosti k 31. prosinci 2013 jsou nasledujici: Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA a.s. Partyzanska 1/7 Tfebohosticka 46/11 170 00 Praha 7, Holesovice 100 00 Praha 10 Geska republika Geska republika Teplo Neratovice, spoi. s r.o. Skolni 162 277 11 Neratovice Geska republika
(b) Ostatni kratkodoby financni majetek Spolecnost pouziva pro kratkodobe nakladimi s volnymi prostfedky krome terminovanych vkladu take zhodnocovani prostfedku prostfednietvim bankovnich depozitnieh smenek a korporatnieh smenek. K 31 . prosinei 2013 drzi spolecnost korporatni smenku v hodnote 249789 tis. Kc (2012 200000 tis. Kc bankovni depozitni smenky). Vynosy za rok 2013 tinily 2 227 tis. Kc (2012 - 8866 tis. Kc) .
8. ZASOBY Nejvyznamnejsi polozku zasob k 31. prosinei 2013 tvori zasoby materialu a nahradnich dilu ve vysi 4680 tis. KG (2012 - 5 392 tis. Kc) a paliva ve vysi 10425 tis. Kc (2012 - 82 061 tis. Kt) . K pomaluobratkovym zasobam tvori spoletnost v souladu s ucetnimi postupy, popsanymi v bode 2(e) na konei roku opravnou polozku, jejiz hod nota k 31. prosinei 2013 cini 641 tis. Kc (2012 - 609 tis. Kc).
Prazska teplarenska a.s.
12
Prazska teplarenska a.s. Priloha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
9.
POHLEOAVKY A ZAVAZKY (a) Kratkodobe pohledilVky z obchodnich vztahO cini 467 351 tis. Kc (2012 - 469 130 tis. Kc) , ze kterych 57716 tis. Kc (2012 - 76662 tis. Kc) predstavuji pohledavky po IhOte splatnosti. Opravna polozka k pochybnym pohledavkam k 31 . prosinci 2013 cinila 16004 tis. Kc (201220436 tis. Kc) . (b) Spolecnost eviduje dlouhodobe poskytnute zalohy ve vy~i 32 090 tis. Kc (2012 - 32 090 tis. Kc) a kratkodobe poskytnute zalohy ve vysi 14215 tis. Kc (2012 - 206 320 tis. Kc). Nejvyznamnejsi polozky tvor; zalohy na dodavku vody v hod note 18 191 tis. Kc (2012 - 18 343 tis. Kc) , zalohy na elektrinu v hodnote 12 988 tis. Kc (2012 - 13747 tis. Kc) , zalohy na propagaci v hodnote 7400 tis. Kc (2012 - 7500 tis . Kc) a zalohy na dodavku tepla v hodnote 0 tis. Kc (2012 193 597 tis. Kc). (c) Kratkodobe zavazky z obchodnich vztahO cini 824 834 tis. Kc (2012 - 775877 tis . Kc) . Vseobecne pfijatym postupem spolecnosti je platit zavazky ve IhOte splatnosti, a tudiz neexistuji tadne vyznamne zavazky po splatnosti. (d) Jine kratkodobe zavazky cini 108 188 tis. Kc (2012 - 56 360 tis. Kc) a pfedstavuji je zejmena zavazky z dividend. (e) Kratkodobe pfijate zalohy ve vysi 14262 tis . Kc (2012 - 4253 tis. Kc) predstavuji predevsim zalohy na odber tepla a elektriny. (I)
Dohadne ucty pasivni cini 146 981 tis . Kc (2012 - 403219 tis. Kc) . Nejvyznamnejsi polozky tvori dohadne polozky na elektrinu ve vysi 43 969 tis . Kc (2012 - 59717 tis. Kc) , na dodavku vody vc. stocneho ve vy~i 27 774 tis. Kc (2012 - 25 548 tis. Kc) , na mzdy ve vysi 20 484 tis. Kc (2012 - 16824 tis. Kc), propagaci ve vy~i 7 646 tis. Kc (2012 - 7 183 tis. Kc) a na dodavky tepla ve vysi 0 tis. Kc (2012 - 277 774 tis. Kc). Vzhledem k tomu, ze pro rok 2013 nebyly prideleny povolenky (viz bod 4) , byla na ocekavany pridel 249 123 ks povolenek vytvorena dohadna polozka ve vy~i 33 546 tis. Kc.
10. CASOVE ROZLISENi NAKLAOO Naklady pr;stich obdobi zahrnuji zejmena casove rozli~eni nakladO na sluzby spojene s najmem ve vysi 1 901 tis. Kc (2012 - 2 122 tis. Kc), naklady na sluzby souvisejici s inlormacnimi technologiemi ve vysi 1111 tis. Kc (2012 - 1180 tis. Kc) a casove rozli~ene naklady na poji~tenl ve vy~i 111 tis. Kc (2012391 tis . Kc). Prijmy pristich obdobi pfedstavuji casove rozli~ene uroky z poskytnutych uveru popsanych v bode 7(a) ve vy~i 322 tis. Kc (2012 - 65 955 tis. Kc) a uroky z termlnovanych vkladO a depozitnich smenek ve vysi 197 tis. KG (2012 - 1 079 tis. Kc) .
Prazska teplarenska a.s.
13
Prazska teplarenska a.s. Priloha ueelni zaverky (nekonsolidovana) Rok konGici 31 . prosincem 2013 (v tisicich KG)
11. OPRAVNE POLOZKY Opravna Opravna palatka ke palazka stavbam k movitemu majetku
Zustatek
25475
431
963
229
-1 124
-431
25314
229
Opravna Opravna palatka Opravna k dlouhodobemu palazka palatka k pozemkum financn imu k zasobam majetku
2038
6964
609
2 103
32
Opravna palatka ke
kratkodobemu financnfmu majetku
39462
Opravna Celkem palatka k pohledavkam
21 137
96116
1695
5022
-6150
-47167
16682
53971
k 1.1.2013 Tvorba
Rozpusteni Ipouzitf Zustatek
k 31.12.2013
-39462 2038
9067
641
12. ZAKLADNi KAPIT AL Zakladni kapital spolecnosti tvori 4147877 akcii 0 nominalni hodnote 1 000 KG. SpoleGnost vlastni 7919 vlastnich akcii . Rozhodnutim valne hromady konane dne 27. kvetna 2005 se zmenilo usneseni valne hromady ze dne 7. kvetna 2003 tak, ze vlastni akcie budou ponechany v majetku spoleGnosti s omezenim na 10 let od jejich nabyti. Valna hromada konana dne 2. zari 2013 rozhodla 0 snizeni zakladniho kapitalu 0 jmenovitou hodnotu vlastnich akcii . Zakladni kapital spoleGnosti bude snizen zrusenim 7919 ks vlastnich akcii spolecnosti na hodnotu 4 139 958 tis. KG. 0 rozdil mezi porizovaci cenou a jmenovitou hodnotou ve vysi 1 625 tis. KG budou snizeny ostatni kapitalove londy. Valna hromada konana dne 25 . zari 2013 rozhodla 0 zmene lormy vsech 4 147 877 listinnych akcii na majitele na listinne akcie na jmeno 0 stejne jmenovite hod note 1 000 KG a stanovila podminky vymeny akcii. Vymena akcii nebyla k datu zaverky ukonGena.
Prazska teplarenska a.s.
14
Prazska teplarenska a.s. Pfiloha iicetni zaverky (nekonsolidovana)
. Rok koncici 31. prosincem 2013 (v tisicich Kc)
13. VLASTNi KAPIT AL Zakladni
kapilal
Vlastni akcie
Zmeny Ostatni zakladniho kapitalolJ€ kapitalu fondy
Socialn! fond
Zakonny Nerozdeleny rezervn! zisk fond minulych let
Vysledek hospodareni
Celkem
b~zneho
obdobi
Zustatek
k 1.1.2013
4 147 877
-9544
53062
8077
829575
7 572
18 500 069
9000
Pfidely fondum
23 536 688
-9000
Pridel do nerozdeleneho zisku minulych leI
2 058 382
-2 058 382
-10248
Cerpani tondu
-10248 -9474
-9474
Tantiemy
-- -16423213 -16423213
Dividendy
Sniieni zakladniho kapitalu
-7919
nezapsane
7919
v obchodnim rejstriku Vysledek hospodareni
1 025 555
1 025 555
1 025 555
8 119 308
za rok 2013
Zustatek
k 31.12.2013
4139958
-9544
7919
53062
6 829
829 575
2 065 954
14. REZERVY
Zuslatek k 1.1.2013 Tvorba Cerpimi
Rezerva na opravy
Rezerva
Rezerva na
Rezerva
Rezerva na
na dan z prijmu
na jina
nevybranou
rizika
dovolenou
240000
68057
miklady ze soudnich sporu 1 735
57
631
310480
7000
239206
1 170
645
248021
-44633
-68057
-631
-113321
Zaplacen" zalohy na dan: prijmu Rozpustemi Zustatek k 31.12.2013
-177790
-177790 -174367 28000
-657 61416
Celkem
2248
-175024 57
645
92366
Z duvodu pozadavku nove ekologicke legislativy byla spolecnost nucena prehodnotit budouci vyuziti zdroju v oblasti Male~ic a Michie. Tato zmena mozneho budouciho vyuziti vyustila ve vyrazne omezeni zivotnosti stavajiciho vyrobniho zafizeni (teplarna Male~ice II), v jehoz dusledku nebude nutne provest planovane generalni opravy zarizeni. V oblasti Hole~ovic doslo ke zmene konceptu budouciho vyuziti stavajiciho zarizeni v soustave zasobovani teplem a na zaklade teto zmeny jiz nebudou provadeny planovane generalni opravy kotlu . Na zaklade uvedenych skutecnosti spolecnost rozpustila rezervy na generalni opravy vytvorene v minulych obdobich ve vy~i 174 000 tis. Kc. Zbytek castky predstavuje rozpu~teni rezervy nedocerpane pri realizaci generalni opravy tepelneho napajece.
Prazska teplarenska a.s.
15
Prazska teplarenska a.s. pruoha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kc)
15. INFORMACE 0 TRZBAcH TrZby za prodej zbozi pFedstavuji pFedevsim trzby za prodavanou vodu . Trzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb za rok 2013 a 2012 pFedstavuji: Trzby v tuzemsku Prodej tepla
Prodej elektFiny bez pFiplatku KVET a DECE*
Ostatn i prodeje
Celkem
2013
5917 552
2012
5663774
2013
72 249
2012
123517
2013
88162
2012
137296
2013
6077 963
2012
5924587
* Od roku 2013 jsou pFiplatky za kombinovanou a decentralizovanou vyrobu elektFiny uctovany a vykazovany jako ostatni provozni vynosy, zatimco v pFedchazejicim obdobi byly soucasti trzeb za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb , pFiplatky v roce 2013 cinily 7 971 tis. Kc (2012 - 5 835 tis . Kc)
16. INFORMACE 0 SPRiZNENYCH OSOBAcH (a) Kratkodobe pohledavky a z;3vazky z obchodnich vztahu V kratkodobych pohledavkach a zavazcich z obchodnich vztahu , popsanych v bode 9, jsou obsazeny nasledujici zustatky uc!U tykajici se vztahu ke spFiznenym osobam : Pohledavky k 31 . 12.
Energolrans SERVIS, a.s.
2013 839
2012 9918
Zavazkyk31 . 12. 2013 196305
2012 158822
42779
78227
1 112
Areal TFeboradice, a.s. * 400
309
2276
2460
Hlavni meslo Praha
7650
6305
1004
1 317
Prazska energelika, a.s.
6387
9464
6461
5543
358611
403744
27358
1 998
7706
14218
TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spol.
S
r. o.
Pragoplyn, a.s. Prazsk" sluzby, a.s.
87
272
Koleklory Praha, a.s.
80
68
United Energy Coal Trading , a.s. EP Energy Trading, a.s. Celkem
11 004
242 17961
29908
651228
663869
* k 31 . prosinci 2013 jiz neni spFiznenou osobou , viz bod 7
Prazska teplarenska a.s.
16
Prazska teplarenska a.s. PrUoha ucetni zaverky (nekonsolidovana)
Rok kontici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kt)
(b) Dohadne ucty pasivni V dohadnych uttech pasivnich jsou obsazeny nasledujici zustatky uttU tykajiei se vztahu ke spFlznenym osobam : Dohadne iJCty pasivni k 31 . 12. 2013 Areal TFeboradice, a.s. • TERMONTA PRAHA a.s. Hlavni mesto Praha Praiska energetika, a.s . Praiske sluiby, a.s. EP Energy Trading , a.s. Celkem
2012 105
1 565
15
94
112
36222
47761
33
13045
397 38311
61038
• k 31. prosinei 2013 jiz neni spFiznenou osobou, viz bod 7 (e) Poskytnute zalohy V dlouhodobyeh zalohiieh jsou obsazeny zalohy zaplaeene Prazske energetice, a.s. , ktere tini 10000 tis. Kt (2012 - 10000 tis. Kt) . V kratkodobyeh poskytnutyeh zalohaeh jsou obsazeny zalohy zaplaeene spolecnosti Prazska energetika , a.s. ve vysi 3 445 tis. Kc (2012 - 6397 tis. Kt). (d) Pujckya uvery - ovladana nebo ovladajiei osoba , podstatny vliv V pujckaeh a uvereeh dlouhodobyeh - ovladana nebo ovladajiei osoba , podstatny vliv jsou obsazeny pujtky poskytnute spolecnosti NPTH, a.s. ve vysi 39 903 tis. Kc (2012 - 8 277 696 tis. Kc) , spolecnosti PT- Holding Investment BV ve vysi 18 516 tis. Kt (2012 - 3834 643 tis. Kc) a spolecnosti Teplo Neratovice, spot. s r.o. ve vysi 21 111 tis. Kt (2012 - 25 333 tis. Kc).
Prazska teplarenska a.s.
17
Prazska teplarenska a.s. Priloha ucetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31 . prosincem 2013 (v lisicich KG)
(e) Transakce se spriznEinymi osobami Vynosy realizovane se spfiznenymi subjekty 2013 Subjekt
Elektrina, teplo
Financni vynosy
1 850
60
1957
833
14
2759
51 102
1 380
Sluzby
Majetek
Prefakturace
Celkem
6310
159
1 942
8411
499
4366
75
3733
3959
170
56611
4
125765
51440
360
46
51 846
Prazske sluzby, a.s.
1 222
52
Kolektory Praha, a.s.
1042
Energotrans SERVIS , a.s.
Areal Ti'eboradice, a.s! TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spol. s r.o. Hlavni mesto Praha Prazska energetika, a.s.
EP Energy Trading, a.s.
52
125761
1 274 6
22531
1 048 22531
NPTH, a.s.
82696
82696
PT-Holding Investment BV
38310
38310
Celkem
255781
122460
15397
211
2742
396591
Sluzby
Majetek
Prefakturace
Celkem
46337
2102
27
56271
4461
227
2106
6794
1 018
1 061
* od 1. ledna 2013 do data prodeje, viz bod 7
2012 Subjekt
Energotrans, a.s.'"
Elektnna , teplo
Financni vynosy
7 805
Energotrans SERVIS , a.s. Areal TFeboradice, a.s. TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spol. s r.O. Hlavn; mesto Praha
43 676 47687
1 630
2477
12
130
3295
3831
27
161
53336
114641
114641
87025
45
85
87155
Prazske sluzby, a.s.
1 399
50
95
1 544
Kolektory Praha, a.s.
924
10
4
Prazska energetika, a.s.
NPTH , a.s. PT-Holding Investment B.V. Celkem
260200
938
144 191
144191
62867
62867
208688
57211
2368
3626
532093
* od 1. ledna 2012 do data prodeje , viz bod 7
Prazska teplarenska a.s.
18
Prazska teplarenska a.s. PrUoha lice!ni zaverky (nekonsolidovana) Rok konciei 31 . prosineem 2013 (v tisieieh Kc)
Nakupy realizovane se spfiznenymi subjekty 2013 Subjekt
Teplo, elektrina, paliva
Investice veetne financnich investic
Pragoplyn, a.s. Prazske sluzby, a.s.
94
215781
185929
1 227
1445
149
162 385 9
165
2068
403943
475
3241 139286
1035131
1 035131
99661
Kolektory Praha , a.s.
Celkem
Celkem
139286
United Energy Coal Trading, a.s. EP Energy Trading, a.s.
Prefakturaee
9
TERMONTA PRAHA as. Prazska energetika, a.s.
Ostatni naklady
162236
Energotrans SERVIS, a.s. Areal Heboradice, a.s: Hlavni mesto Praha
Sluzby
27230 1 301 402
388
100049
63783
63783
1004
1004
21
27251
217008
414815
165
2692
1 936082
Ostatni naklady
Prefakturace
Celkem
• od 1. ledna 2013 do data prodeje, viz bod 7 2012 Subjekt
Teplo, elektrina, pal iva
Investice veetne financnich investic
Sluzby
Energotrans, a.s:
1 100324
1619250
43280
Energotrans SERVIS , a.s. Areal Heboradice, a.s.
101 155
Prazska energetika, a.s. Pragoplyn , a.s. Prazske sluzby, a.s.
112
128178
178580
1610
1427
155623
Celkem
255
125
8331 1 749038
3498 155691
4
101 093
307 138
349
1041240
2406764
101 159 108
68
Kolektory Praha , a.s. United Energy Coal Trading, a.s.
4
67
41
TERMONTA PRAHA as. Hlavni mesto Praha
2762854
1 041 244
389
101 482
61 714
61 714
910
9241
387522
323
482
4544129
• od 1. ledna 2012 do data prodeje, viz bod 7
Die nazoru veden i spolecnosti byly veskere vynosy a nakupy se spfiznenymi subjekty realizovany v eenaeh obvyklyeh.
Ostatnl vztahy mezi spriznenymi osobami krome Jinyeh zavazku popsanyeh v bode 9 (d) povazuje spolecnost za nevyznamne a nejsou v tabulee uvadeny.
Prazsk
19
Prazska teplarenska a.s. Priloha uce!ni zaverky (nekonsolidovana)
Rok koncici 31. prosincem 2013 (v tisicich Kc)
(I) Odmeny clenum statutarnich a dozorcich organu Predstavenstvo
Dozorci rada
2013
2012
2013
2012
4
4
6
6
Odmeny z titulu v)ikonu funkce
3218
2974
1 461
1 483
Tantiemy
6442
6237
3032
2787
Pocet clentl
(g) Fakticky koncern Spolecnost nemela k 31 . prosinci 2013 uzavFenu ovladaci smlouvu s akcionaFi ani s dceFinymi spolecnostmi. Zprava 0 vzajemnych vztazich bude soucasti vyrocni zpravy za rok 2013 .
17. ZAMESTNANCI A VEDOUci PRACOVNicl Prumern~ pocet zamestnancu a vedoucich pracovniku a osobni mikladl za rok 2013 a 2012:
2013 Zamestnanci Vedouci pracovnici
Celkem
Pocet
Mzdove
naklad~
Naklady na socialn; zabezpeceni a zdravotni eojisteni
naklad~
Osobni naklady celkem
668
304142
107203
11 952
423297
6
22788
3837
586
27211
674
326930
111040
12538
450508
Naklady na socialni zabezpeceni a 2012
Socialni
Mzdove
Pocet
naklad~
Zamestnanci Vedoucf !2racovnici
712 6
316737 25094
Celkem
718
341831
zdravotni
~oiist€mi
110795
Sociillni naklad~
Osobni naklady celkem
3468
12845 761
440377 29323
114263
13606
469700
Pocet zamestnancu vycMzi z prumerneho pFepocteneho stavu zamestnancll . Pod pojmem vedeni spolecnosti se rozumi Feditele spolecnosti.
Glenove vrcholoveho vedeni maji k dispozici sluzebni automobily i k soukromym utelum a do konce Fijna 2013 spoletnost hradila kapitalove zivotni pojisteni clenu vrcholoveho vedeni.
18. ZAVAZKY ZE SOCIALNiHO ZABEZPECENi A ZDRAVOTNiHO POJISTENi Zavazky ze socialniho zabezpeteni a zdravotniho pojisteni tini 11 068 tis. Kt (2012 - 10977 tis. KG) , ze kterych 7574 tis. Kt (2012 - 7589 tis. Kt) pFedstavuji zavazky ze socialniho zabezpeteni a 3 494 tis. KG (2012 - 3388 tis. Kt) pFedstavuji zavazky ze zdravotniho pojisteni. ladne z tech to zavazku nejsou po Ihute splatnosti.
Prazska teplarenska a.s.
20
Prazska teplarenska a.s. pruoha Lice!ni zaverky (nekonsolidovana)
Rok kontici 31 . prosincem 2013 (v tisicich Kt)
19. STAT - DANOVE ZAVAZKY A DOTACE Danove zavazky tini 43653 tis. Kt (2012 - 109106 tis. Kc) , ze klerych 38905 tis . Kc (2012 103 940 lis . Kc) pFedstavuje dotace na emisni povolenky. Zbyla castka pfedstavuje splaIne zavazky dane ze zemniho plynu, z elektriny, silnicni, darovaci , dane z pFijmu fyzickych osob a poplatku . Ladne z tech to zavazku nejsou po Ihule splatnosti.
20. INFORMACE 0 ODMENAcH STATUTARNiM AUDITOROM
Povinnyaudit
Jine overovaci sluiby Jine neauditorske sluiby Celkem
2013 860
2012 890
2495
5228
30
30
3385
6148
21. DAN Z PRiJMO (a) Splalna Splatna dan z pfijmu zahrnuje odhad dane za zdanovaci obdobi 2013 ve vysi 239206 tis. Kt (2012 - 199 906 tis. Kc) , upfesneni odhadu dane za zdanovaci obdobi 2012 ve vysi -15 lis. Kt (2012 - 17 tis. Kt) , dan die dodatecneho pFizmini ve vysi 48 tis. Kc (2012 - 0 tis. Kc) . Dan z mimoFadneho vysledku cinila 0 tis. Kc (led en - zafi 2012 vratka ve vysi 1 813 tis. Kc).
(b) Odlozena Vykazane odlozene danove pohledavky a z8vazky Pohledavky k 31.12 . 2013 2012 Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek Dlouhodoby financni majetek
1723
Zavazkyk31 .12. 2013 2012
Rozdil k 31 .12. 2013 2012
·538096
·539 541
-538096
-539541
-583
-1 097
-583
-1 097
1723
1 323
1 323 7498
Knltkodoby financni majetek
7498
Pohledavky
869
939
869
939
Zasoby
122
116
122
116
Rezervy
560
460
560
460
Ostatni docasne rozdily
3892
4040
3892
4040
Odloiena dan ova pohledavka/(zavazek)
7166
14376
-531513
-526262
-538679
-540638
V souladu s ucetnimi postupy uvedenymi v bode 2 (i) byla pro vypotet odlozene dane pouzita dan ova sazba 19 % (2012 -19 %).
Prazska teplarenska a.s.
21
Prazska teplarenska a.s. Priloha lice!n; zaverky (nekonsolidovana) Rok konciei 31 . prosineem 2013 (v tisieieh Kc)
22. MIMORAoNE NAKLAOY V roce 2013 nevykazala spoleenost zadne mimoradne miklady, zatimco v roce 2012 se projevilo snizenl mimoFadnych nakladu ve vysi -1813 tis. Ke. Tato castka predstavovala upFesneni splatne dane vyeislene v roee 2011 v souvislosti s dopady dohody 0 narovnani uzavrene mezi spoleenostmi Prazska teplarenska a.s. a Energotrans. a.s. Tato dohoda narovnavala veskera vzajemna penezita prava, zavazkya pohledavky mezi spoleenostmi vznikle diky absolutni neplatnosti kupnl smlouvy z roku 2001 na prodej majetku.
23. ZAVAZKY NEVYKAZANE V ROZVAZE (a) Zavazky spojene s investienimi vydaji Spolecnost predpoklada v roce 2014 budouci zavazky tykajici se investicn ieh vydaju . souvisejicich s rozvojem a modernizaci vyrobniho zaFizeni spolecnosti ve vysi 363926 tis. Kc (2012 - predpoklad na rok 2013 einil 401 076 tis. Kc).
(b) Soudni spory Na spolecnost byly podany zaloby z ruznyeh titulu (nahrady z titulu veenyeh bremen . bezduvodne obohaceni, neplatnost vypovedi) . Hodnota naroku zalovanych proti spolecnosti tin; k 31. prosinci 2013 celkem 2 172 tis . Ke. Rizika ze vsech otevrenyeh soudnich sporu veetne prislusenstvi jsou kryta vytvorenou rezervou ve vysi 2 248 tis. Ke (2012 - 1 735 tis. Kc) , vseehny spory 0 dividendy byly v roce 2013 vyporadany (2012 - 528 tis. Ke). Proti spolecnosti aktualne nejsou vedeny zadne spory tykajiei se ekologickych skod.
(c) Sjednane uvery V Fijnu 2013 uzavrela spolecnost s Ceskoslovenskou obchodni bankou , a.s. smlouvu 0 kontokorentnim uveru v objemu 200000 tis. Kc s platnosti do 1. rijna 2014 a s Komercni bankou, a.s. ramcovou smlouvu 0 poskytovani financnich sluzeb v celkovem objemu 200000 tis. Kc s platnosti do 8. eervenee 2014. V roce 2013 nebyl cerpan zadny uver z techto smluv.
(d) Ostatni zavazky V souvislosti s prodejem 100% podilu ve spolecnosti Energotrans, a.s. vznikl spolecnosti zavazek prodeje 100% podilu ve spoleenosti Areal Heboradice, a.s., z tohoto zavazku jiz bylo 85 % realizovano, zbyva tedy zavazek prodeje 15% podilu , viz bod 7.
Prazska teplarenska a.s.
22
Prazska teplarenska a.s. Priloha licetni zaverky (nekonsolidovana) Rok koncici 31. prosincem 2013 (v tisicich Kc)
24. VYZNAMNA NAsLEONA UOALOST Ve dnech 22 . ledna az 28. ledna 2014 Ministerstvo zivotniho prostredni vydalo a dorucilo rozhodnuti 0 pridelu povolenek pro jednotlive zdroje spolecnosti na teplo na obdobi let 2013 - 2020 a na elektrinu na obdobi 2013. Povolenky pro rok 20 13 byly pripsany na ueet spoleenosti ve dnech 12. a 15. unora 2014. pridelene mnozstvi povolenek odpovida predpokladu . Krome vyse uvedenych skuteenostl nejsou k datu sestaveni ueetni zaverky vedeni spoleenosti znamy zadne dalsi vyznamne nasledne udalosti.
Sestaveno dne : 27 . unora 2014
PhDr. ~ubomir Focko mistopFedseda pFedstavenstva
~~~L~ clen predstavenstva
Prazska teplarenska a.s.
23
