Prazska teplarenska a.s. Zprava auditora a mezitimni ucetni zaverka k 30. cervn u 2015

Prazska teplarenska a.s. Zprava auditora a mezitimni ucetni zaverka k 30. cervn u 2015

KPMG Ceska republika Audit, s. r.o. Pobrefof 648/1a 186 00 Praha 8 Ceska republika

Zprava nezavisleho auditora Prazska teplarenska a.s.

pro

Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz

akcionare

spolecnosti

Proved li j sme audit pril ozene mezitimn i t'1 cetni zaverky spolecnosti Prazska tep larenska a. s., 30. cervn u 2015, vykazu zisku a ztrilty a pfehledu o penefoich tocich za obdobi od I. ledna 20 15 do 30. cervna 20 15 a pl'fl ohy teto mezitimni l'.1cetni zitverky, vcetn e popisu pouZilych vyznamn)ich t'1 cetn ich metod a ostatnich dop li1L1jicfch t'1dajt°1. Udaje o spolecnosti Prazska teplarenska a.s. j sou uvedeny v bode I prilohy teto mezitimni t'.1cet11i zaverky. ~j. rozvahy k

Odpoved11ost statutamiho orgcmu ilcetni jednotky za mezitimnf zlcetni zaverku Statutarni orga n spolccnosti Prazska teplarenska a.s. j e odpovedny za sesta veni mezitimni t'1 cetni zaverky, ktera podava verny a pocti v)' obraz v souladu s ceskym i t'1 cetnimi pfedpisy, a za takov)1 vnitrni kontrolni system, ktery povaZllj e za nezby tn)' pro sestaveni mezit imni t'1 cetni zf1verky tak, aby neobsahova la vyznamne nespritvnosti zpL1sobene podvod em nebo chybou.

Odpovednost auditora Nasi odpovednosti j e vyjadrit na zakl ade provedeneho auditu vyrok k teto mezitimni l'.1cetni zaverce. Audi t j sme proved li v soulad u se zakonem o auditorech , M ezinitrodnimi auditorskymi standardy a souvisejicfmi apl ikacnimi do lozkami K omory auditon°1Ceske republ iky. V souladu s temito pfedpi sy j sme povin ni dodrfovat eticke pofadavky a nap lanovat a provest audit tak, abychom ziska li primefenou jistotu, Ze mezitimni t'.1cetni zaverka neobsah uje v)1zna11111e nespritvnosti . Au dit zahrnuje provedeni aud itorskych postup t°1, jejichz cf lem j e ziskat dL1kaz11i in formace o castkach a skutecnostech uvcdenych v mezitimni t'1cetni zaverce. Vyber aud itorsk)ich postu pt°1 zitv isi na l'.1sudku auditora, vcetn e vyhodnocen i ri zik, fo mezit imni t'1 cetni zaverka obsahuje v)1z11a111ne nespritv nosti zpL1sobene podvodem nebo chybou. Pfi vyhod nocovani techto ri zik auditor posoudi vnitfni kon tro lni system, ktery je relevantni pro sestaveni mezitimni t'1 ect11i zaverky podavaj icf vern )' a poet i vy obraz. C ilem tohoto posouzeni j e navrhnout vh odne auditorske postupy, nikoli vyjadrit se k l'.1 cin nosti vni tfniho kontroln iho systcmu t'1 cctni jed notky. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzitych l'.1cetnich metod , pi'imefenosti l'.1cetn ic h od hadt°1 provedenych vedenim i posouzeni ce lkove prezentace mezitim ni l'.1cctni zaverky . Jsrne presvedcen i, ze ziskan e dL1kazn i in formace posky tuj i dostatecny a vhodny zakl ad pro vyjadreni naseho vyroku.

Obcllodnl re1stlik vedeny MestskYm soudem v Prazo oddfl C. vlotka 24185. KPMG Cosk(I repubhka Audit. s.r.o., a Czod1 limited l1ab1hty company and a membor hrm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative rKPMG lnternahonan, a Swiss entity.

IC 49619187 DIC CZ699001996

VJlrok a11dito ra

Pod le naseho nazoru mezitimni t'1cetnf zaverka podava verny a poctivy obra z akti v a pas iv spolecnosti Prazska teplarenska a. s. k 30. cervnu 201 5 a nakladL1, vynosL1 a vys ledku jejiho hospodareni a penefoich toki'1 za obdobi od. I. led na 20 I 5 do 30. cervna 20 I 5 v souladu s cesk)1mi [1cetnimi predp isy.

V Praze, cine 20. srpna 20 I 5

1-~;t,4 ifA! ~Vv ~~·f

KPM G Ceska re1n%'lika Audit, s.r.o. Ev idencni cislo 7 1

{,(~~ Ing. Petr Skoda Partner Ev idencni cfslo 1842

ROZVAHA v plnem rozsahu k 30. cervnu 2015 ( v tisicich Kc

) Obchodni firma a sidle

ldentifikacni cislo

..m ..n~.0.9..................................

AKTIVA

Oznac.

b

a

rad.

c

Netto

1

2

3

4 7 857 564

003

15 134 431

-8 361 361

6 773 070

6 895 713

004

480 950

- 420 777

60 173

70 840

6 382

10 426

46 604

58 547

7 187

1 867

B.

Dlouhodoby m ajetek (i'.04+13+23) Dlouhodoby nehmotny majetek (f.05 az 12)

005

2. Nehmotne vysledky vyzkumu a vyvoje

006

3. Software

007

420 314

- 41 3 932

1 247

- 1 247

52 202

- 5 598

4. Ocenitelna prava

008

5. Goodwill

009

6. Jiny dlouhodoby nehmotny majetek

010

7. Nedokoneeny dlouhodoby nehmotny majetek 8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek Olouhodoby hmotny majetek (f.14 az 22)

B.11.1. Pozemky 2. Stavby

011

7 187

012 013

12915063

-7 937 562

4 977 501

5 068 850

014

453 634

- 2 038

451 596

451 596

015

7 857 601

-4 329 241

3 528 360

3 621 051

. S~~ostatne hmotne movite veci a soubory hmotnych movit)ich 3 vec1

016

4 465 284

-3 606 283

859 001

925 695

4. Pestitelske celky trvalych porostu

017

5. Dospela zvifata a jejich skupiny

018

6. Jiny dlouhodoby hmotny majetek

019

331

331

331

7. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek

020

73 348

73 348

67 812

8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmotny majetek

0 21

64 865

64 865

2 365

9. Oceiiovaci rozdil k nabytemu majetku B.111.

Netto

8 584 829

002

B.11.

Kor ekce

-8 373 429

001

Pohledavky za upsany zakladni kapital

B.1.1. Zrizovaci vydaje

Brutto

16 958 258

AKTIVA CELKEM (i'.02+03+31+63) A.

B.I.

Zahajovaci rozvaha

Beine ucetni obdobi

Dlouhodoby fin ancni majetek (r.24 az 30)

B.111.1 . Podily - ovladana osoba

022 023

1 738 418

024

1 720 618

2. Podily v ucetnich jednotkach pod podstatnym vlivem

025

3. Ostatni dlouhodobe cenne papiry a podily

026

3 022

Zapujcky a livery - ovladana nebo ovladajici osoba, podstatny 4. vliv

027

14 778

5. Jiny dlouhodoby financni majetek

028

6. Porizovany dlouhodoby financni majetek

029

7. Poskytnute zalohy na dlouhodoby financni majetek

030

- 3 022

1 735 396

1 756 023

1 720 618

1 720 618

14 778

35 405

- 3 022

Prazska teplarenska

a.s.

Rozvaha

k 30. cervnu 2015

A KT I VA

Oznac.

rad. Brutto

a

c. C .I.

b

031

1 818 842

• 12 068

1 806 774

032

4 283

• 631

3 652

8 728

033

4 283

• 631

3 652

4 025

2. Nedokoncena vyroba a polotovary

034

3. Vyrobky

035

4. Mlada a ostatni zvifata a jejich skupiny

036

5. Zbozi

037

6. Poskytnute zalohy na zasoby

038

Olouhodobe pohledavky (f.40 az 47)

039

041

3. Pohledavky - podstatny vliv

042

4. Pohledavky za spolecniky

043

5. Olouhodobe poskytnute zalohy

044

6. Oohadne ucty aktivni

045

7. Jine pohledavky

046

8. Odloiena daiiova pohledavka

047

Kratkodobe pohledavky (f.49 az 57)

4 703

22 090

22 090

22 655 565

040

2. Pohledavky • ovladana nebo ovladajici osoba

2. Pohledavky • ovladana nebo ovladajici osoba

22 090

22 090

22 090

048

363 969

• 11 437

352 532

522 975

049

210 782

• 10 957

199 825

297 598

050

91 717

91 717

50 000

3. Pohledavky • podstatny vliv

051

4. Pohledavky za spolecniky

052

5. Socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni

053

6. Stat • daiiove pohledavky

054

24 486

24 486

7. Kratkodobe poskytnute zalohy

055

23 456

23 456

22 963

8. Oohadne ucty aktivni

056

7 491

7 491

20 396

9. Jine pohledavky

057

6 037

058

1 428 500

Kratkodoby financni majetek (r.59 az 62)

664

• 480

93 582

5 557

37 772

1 428 500

403 385

059

648

648

1 121

2. Ucty v bankach

060

827 982

827 982

402 264

3. Kratkodobe cenne papiry a podily

061

599 870

599 870

4. Poi'izovany kratkodoby financni majetek

062

C.IV.1. Penize

0.1.

4

3

Zasoby (f.33 az 38)

C.111.1 . Pohledavky z obchodnich vztahu

C.IV.

2

Netto

Netto

Obeina aktiva (i'.32+39+48+58)

C.11.1. Pohledavky z obchodnich vztahu

C.111 .

1

Korekce

957 743

C.1.1. Material

C.11.

c

Zahajovaci rozvaha

Bein& ucetni obdobi

Casov~ rozll~enl (r.64+65+66)

0 .1.1. Naklady pfistich obdobi

063

4 !lll5

4 985

4 106

064

4 688

4 688

3 690

297

297

418

2. Komplexni naklady pfistich obdobi

065

3. Pfijmy pfistich obdobi

066

Prazska teplarenska

a.s.

Rozvaha k 30. cervnu 2015

Oznac.

PA SIVA

a

b PASIVA CELKEM (i'.68+89+122)

A. A.I.

rad.

c 067 068

6 325 393

6 531 772

4 139 958

4 139 958

070

4 139 958

4 139 958

51 437

51 437

51 437

51 437

8 097

835 135

2. Vlastni akcie a vlastni obchodni podily (-)

071 072

Kapitalove fondy (f.74 az 79)

073 074

2. Ostatni kapitalove fondy

075

3. Oceiiovaci rozdily z preceneni majetku a zavazku

076

Oceiiovaci rozdily z pi'eceneni pi'i premenach obchodnich · korporaci

077

5. Rozdily z pi'emen obchodnich korporaci

078

6. Rozdily z oceneni pi'i pi'emenach obchodnich korporaci

079

Fondy ze zisku (r.81+82)

A.111.1 . Rezervni fond 2. Statutarni a ostatni fondy A.IV.

7 857 564

069

A.11.1 . Afio

A.Ill.

6

8 584 829

Vlastni kapital (i'.69+73+80+83+87+88)

3. Zmeny zakladniho kapitalu

4

Zahajovaci rozvaha

Zakladni kapital (r.10+11+12)

A.1.1 . Zakladni kapital

A.II.

Bezne ucetni obdobi 5

vysledek hospodai'eni minulych let (i'.84+85+86)

A.IV.1. Nerozdeleny zisk minulych let

080 081

829 575

082

8 097

5 560

083

1 549 837

1 505 242

084

1 550 318

1 505 242

2. Neuhrazena ztrata minulych let

085

3. Jiny vysledek hospodareni minulych let

086

- 481 576 064

A.V.1.

Vysledek hospodareni befoeho ucetniho obdobi (+/-)

087

A.V.2.

Rozhodnuto o zalohach na vyplatu podilu na zisku (-)

088

Cizi zdroje (i'.90+95+106+118)

089

2 231 824

1289705

Rezervy (f.91 az 94)

B.

090

27 960

21 866

B.1.1 . Rezervy podle zvlastnich pravnich predpisu

091

15 990

17 160

2. Rezerva na duchody a podobne zavazky

092

3. Rezerva na dan z pi'ijmu

093

4. Ostatni rezervy

094

11 970

4 706

095

465 054

466 698

465 054

466 698

B.I.

B.11.

Dlouhodobe zavazky (i'.96 az 105)

B.11.1. Zavazky z obchodnich vztahu

096

2. Zavazky - ovladana nebo ovladajici osoba

097

3. Zavazky - podstatny vliv

098

4. Zavazky ke spolecnikum

099

5. Dlouhodobe pi'ijate zalohy

100

6. Vydane dluhopisy

101

7. Dlouhodobe smenky k uhrade

102

8. Dohadne ucty pasivni

103

9. Jine zavazky

104

10. Odloieny danovy zavazek

105

Prazska teplarenska

a.s.

Rozvaha

k 30. cervnu 2015

Oznae.

PAS I VA

rad.

a

b

c

B.111.

5

Zahajov aci rozvaha 6

106

1 738 810

801 141

107

121 534

411 586

2. Zavazky - ovladana nebo ovladajici osoba

108

108 994

3. Zavazky - podstatny vliv

109

4. Zavazky ke spolecnikum

110

Kratkodobe zavazky (l.107 az 117)

B .111.1 . Zavazky z obchodnich vztahu

5. Zavazky k zamestnancum

111

20 681

6. Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni

112

11 947

9 095

7. Stat - dariove zavazky a dotace

113

53 845

43 255

8. Kratkodobe plijate zalohy

114

346 912

9 599

9. Vydane dluhopisy

115

19 356

10. Dohadne ucty pasivni

116

209 227

204 326

11. Jine zavazky

117

865 670

103 924

36 087

B.IV.

Bankovni livery a vypomoci (r.119az 121)

118

B.IV.1. Bankovni uvery dlouhodobe

119

2. Kratkodobe bankovni uvery

120

3. Kratkodobe financni vypomoci

121

C.I.

Beine ucetni obdobi

122

27 612

C.1.1. Vydaje plistich obdobi

Casove rozl iseni (f.123+124)

123

1 514

8 287

2. Vynosy plistich obdobi

124

26 098

27 800

vYKAZ Z ISKU A ZTRA TY druhove cleneni za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 ( v tisicich

Kc ) Obchodni firma a sidle

ldentifikacni cislo

~-~.E~..?.g_q································

Ceska republika

Oznac.

TEXT

rad.

s etne ucetni obdob i

a

b

c

1

I. A.

Triby za prodej zbozi

01

90 646

Naklady vynalozene na prodane zbozi

02

91 135

+

Obchodni mar.Ze 11.01-02)

03

- 489

II.

Vykony (i'.05+06+07)

04

2741926

11 .1.

Trzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb

OS

2 743 414

11.2.

Zmena stavu zasob vlastni cinnosti

06

-4 703

Aktivace

07

3 215

B.

11.3.

V)ikonova spoti'eba (i'. 09+10)

08

1 689 364

B.1.

Spoti'eba materialu a energie

09

1 448 561

B .2.

Sluzby

10

240 803

Pridan a hodnot a cr.o3+04-08)

11

1 052 073

c.

Osobni naklady (i'.13 az 16)

12

179 980

C.1.

Mzdove naklady

13

126 373

+

C.2.

Odmeny clenum organu obchodni korporace

14

2 586

C.3.

Naklady na socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni

15

45 825

C.4.

Socialni naklady

16

5 196

D.

Dane a poplatky

17

2 441

Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku

18

190 759

Trzby z prodeje dlouhodobeho majetku a materialu (i'.20+21)

19

8 694

Trzby z prodeje dlouhodobeho majetku

20

6 587

E.

Ill. 111.1

Triby z prodeje materialu

21

2 107

F.

111.2

Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho majetku a materialu i(i'. 23+24)

22

6 739

F.1.

Zu statkova cena prodaneho dlouhodobeho maje tku

23

5 859

F.2.

Prodan:( material

24

880

G.

Zmena stavu rezerv a opravnych polozek v provozni oblasti a komolexnich nakladu pi'istich obdobi

25

1 177

IV.

Ostatni provozni vynosy

26

12 262

Ostatni provozni naklady

27

27 804

V.

Pi'evod provoznich vynosu

28

.

Pi'evod provoznich nakladu

H.

I.

Provoznf vysledek hospodarenf l
29 30

664 129

Prazska teplarenska

a.s.

Vykaz zisku a z traty • druhove c leneni za obdobi od 1. tedna 2015 do 30. cervna 2015

Oznac.

TEXT

rad.

a

b

c

VI.

J. VII.

Triby z prodeje cennych papiru a podilu

31

Prodane cenne papiry a podily

32

Vynosy z dlouhodobeho financniho majetku (1.34+35+36)

Bezne ucetni obdobi 1

33

28 054

Vynosy z podilu v ovladanych osobach a v ucetnich Vll.1. jednotkach pod codstatnvm vlivem

34

28 054

Vll.2. Vynosy z ostatnich dlouhodobych cennych papiru a podilu

35

Vll.3. Vynosy z ostatniho dtouhodobeho financniho majetku

36

VIII.

37

K. IX.

Vynosy z kratkodobeho financniho majetku Naklady z financn iho majetku

38

Vynosy z pi'eceneni cennych papiru a derivatu

39

L.

Naklady z pi'eceneni cennych papiru a derivatu

40

M.

Zmena stavu rezerv a opravnych polozek ve financni oblasti

41

yYnosove uroky

42

Nakladove uroky

43

X. N. XI.

2 124

2 420

Ostatni financni vynosy

44

319

Ostatni financn i naktady

45

393

XII.

Pi'evod financnich vynosu

46

.

Prevod financnich nakladu

47

Fin anc ni vysl edek hospodai'eni i(i'.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47)

48

32 524

Q.

Dan z pi'ijmu za beinou cinnost (i'.50+51)

49

120 589

Q.1.

-splatna

50

122 234

-odlozena

51

• 1 645

Vysledek hospodai'eni za beinou cinnost ICi'. 30+48-49l

52

576 064

0. P.

..

Q.2.

Mimoi'adne vynosy

53

R.

XIII.

Mimoi'adne naklady

54

s.

Dan z pi'ijmu z mimoi'adne cinnosti (i'.56+57)

55

S.1.

-sptatna

56

-odloiena

57

Mimoi'adny vysledek hospodai'eni (i'. 53-54-55)

58

S.2.

.

T.

... flt lltflt•

Pi'evod podilu na vysledku hospodafeni spolecnikum (+/-)

59

Vyslede k hospodai'eni za uc etni obdobi (+/·) (i'.52+58-59) Vysledek hospodai'eni pi'ed zdanenim (i'. 30+48+53-54)

60

576 064

61

696 653

Prazska teplarenska a.s. Pi'ehled o peneinich tocich za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisicich Kc)

P. Stav peneznich prosti'edku a peneznich ekvivalentu na zacatku ucetniho obdobi

Bez. UC. obdobi 403 385

Penezni toky z htavni vYdelecne cinnosti Z : Ocetni zisk nebo ztrata z beine cinnosti pied zdanenim

696 653

A. 1. Upravy o nepenefoi operace

160 783

A.1 . 1. Odpisy stalych aktiv A. 1.2. Zmena stavu:

193 413 1177

A.1 .2.1 . goodwillu a oceiiovaciho rozdilu k nabytemu majetku A.1.2.2. rezerv a opravnych polozek A.1 .3. Zisk(-) ztrata(+) z prodeje stalych aktiv

1177 - 728

A.1 .4. Zisk(-) ztrata(+) z prodeje cennych papiru A.1 .5. Vynosy z dividend a podilu na zisku A.1 .6. Vyuctovane nakladove a vynosove uroky A.1 .7. Piipadne upravy o ostatni nepeneini operace A•. CistY pene:i:ni tok z provozni cinnosti pi'ed zdanenim, zmenami pracovniho

- 28 054 -4 544 - 481 857 436

kapitalu, financnimi a mimoi'adnymi polozkami A.2. Zmena poti'eby pracovni ho kapitalu

363 062

A.2.1. Zmena stavu pohledavek z provozni cinnosti a aktivnich uctu easoveho rozliseni

192 891

A.2.2. Zmena stavu kratkodobych zavazku z provozni cinnosti a pasivnich uctu casoveho rozliseni

165 192

A.2.3. Zmena stavu zasob

4 979

A.2.4. Zmena stavu financniho majetku, kterY neni zahrnut do penefoich prosli'edku

A.•• CistY penezni tok z provozni clnnosti pi'ed zdanenim, finan cniml

1 220 498

a mimoi'adn)imi polozkami A.3. Zaplacene uroky s vyjimkou kapitalizovanych uroku A.4. Piijate uroky A.5. Zaplacena daii z piijmu za beinou cinnost a domerky dane za minula obdobi

4 666

- 102 825

A.6. Piijmy a vydaje spojene s mimoiadnymi ucetnimi piipady A. 7. Prijate podily na zisku

A.••• CistY pene:i:ni tok z provozni cinnosti

1122 339

Pene:i:ni toky z investicni cinnosti B. 1. Nabyti stalych aktiv B. 1.1. Nabyti dlouhodobeho hmotneho majetku B.1 .2. Nabyti dlouhodobeho nehmotneho majetku

- 115 599 -110 830

-4 769

8 .1.3. Nabyti dlouhodobeho financniho majetku B.2. Piijmy z prodeje stalych aktiv B.2.1.Pi'ijmy z prodeje dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku

6 587 6 587

B.2.2.Pfijmy z prodeje dlouhodobeho financniho majetku B.3. Pujcky a uvery spiiznenym osobam B .... CistY pene:i:ni tok vztahujici se k investicni cinnosti

20 627 - 88 385

Peniini toky z flnancnich cinnosti C. 1. Zmena stavu dlouhodob)ich, popr. kratkodobych zavazku z financni oblasti C.2. Dopady zmen vlastniho kapitalu na peneini prostiedky

- 8 839

C.2.1. Zvyseni zakladniho kapitalu, azia event. rezervniho fondu C.2.2. Vyplaceni podilu na vlastnim kapitalu spolecnikum C.2.3. Daisi vklady peneinich prostiedku spolecniku a akcionaiu C .2.4. Uhrada ztraty spolecniky C.2.5. Platby z fondu tvoienych ze zisku

- 6 463

C.2.6. Vyplacene podily na zisku vcetne zaplacene srazkove dane a tantiemy

- 2 376

c.••• CistY pene:i:ni tok vztahujici se k flnancni clnnosti

- 8 839

F. Ciste zv)iseni nebo snizeni penefofch prosti'edku

1 025 115

R. Stav peneznich prosti'edku a peneznich ekvivalentu na konci ucetniho obdobi

1 428 500

PRiLOHA MEZITiMNi UCETNi ZAVERKY ZA OBDOBi OD 1. LEONA 2015 DO 30. CERVNA 2015 Nazev spolecnosti:

Prazska teplarenska a.s.

Sid lo:

Partyzanska 1/7, 170 00 Praha 7

Pravni forma:

akciova spolecnost

IC:

452 73 600

Prazska teplarenska a.s. Pfiloha mezitimni ucetni zaverky

Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisicich Kc)

1.

CHARAKTERISTIKA A HLAVNi AKTIVITY

Vznik a charakteristika spolecnosti Prazska teplarenska a.s. (,,spolecnost" nebo ,.PT") byla zalofona jednorazove Fondem narodniho majetku Geske republiky jako jedinym zakladatelem dne 27. dubna 1992 vyclenenim ze statniho podniku Geske energeticke zavody Praha a byla zapsana do obchodniho rejsti'iku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze ke dni 1. kvetnu 1992. Hlavnfm pi'edmetem podnikanf spolecnosti je vyroba a rozvod tepla a vyroba elekti'iny. Pi'edmetem podnikani je dale pi'edevsim ovei'ovani mei'idel, mereni em isi a imisi, projektova cinnost ve vystavbe, provadenf staveb a udrfovacich praci na nich, nakladani s odpady a dalsi. Vlastnfci spolecnosti

Akcionari spolecnosti jsou: NPTH, a.s.

50,58 %

Prazska teplarenska Holding a.s.

47,42 %

Ostatni

2,00 %

Sidlo spolecnosti Prazska teplarenska a.s. Partyzanska 1/7 Praha 7 Geska republika

ldentifikacni cislo 452 73 600

Clenove pfedstavenstva a dozorCi rady k 30. cervnu 2015 Clenove pfedstavenstva

Clenove dozorci rady

JUDr. Daniel Ki'etinsky (pi'edseda)

Mgr. Marek Spumy (mistopi'edseda)

PhDr. L'.ubomfr Focko (mistopi'edseda)

JUDr. Petr Lachnit

Ing. Tomas Marecek

Daniel Kajpr

Ing. David Onderek

Mgr. Hana Krejci, Ph.D.

JUDr. Radmila Kleslova

Otakar Jezek Taf ana Malcova

Zmeny v obchodnim rejstfiku V obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 doslo k nasledujfcim zmenam: One 24. Cmora 2015 byla zapsana zmena adresy Ing. Tomase Marecka, clena pi'edstavenstva .


2

Prazska teplarenska a.s. Pi'iloha mezitimni ucetni zaverky

Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfcich Kc)

Valna hromada dne 12. cervna 2015 zvolila nove cleny pi'edstavenstva a dozorcf rady v pi'edstavenstvu JUDr. Radmila Kleslova nahradila Mgr. Petra Valerta a v dozorcf rade JUDr. Petr Lachnit a Daniel Kajpr nahradili Ing. Veru Sturmovou a Ondi'eje Martana. Tyto zmeny nejsou k datu sestavenf ucetnf zaverky zapsany v obchodnfm rejsti'fku. One 1. kvetna 2015 bylo zapsano rozdelenf spolecnosti odstepenfm , kdy v souladu s projektem rozdelenf ze dne 19. unora 2015 pi'esly casti jmenf spolecnosti na 12 nastupnickych spolecnostf, aniz by rozdelovana spolecnost zanikala. Rozhodnym dnem rozdelenf byl 1. leden 2015.

Organizacnf struktura Spolecnost je rozdelena na useky: generalnfho reditele, financnf, obchodnf, vyrobnf a spravni. 2.

ZASADNI UCETNI POSTUPY POUZIVANE SPOLECNOSTI

Mezitfmnf ucetnf zaverka k datu 30. cervna 2015 je sestavena z duvodu pi'fpravy rozdelenf odstepenfm na spolecnost a nove vznikajfci nastupnickou spolecnost. Rozhodnym dnem rozdelenf odstepenfm byl stanoven 1. leden 2015. Vzhledem ke skutecnosti, :Ze mezi dnem vyhotovenf projektu rozdelenf odstepenfm a dnem sestavenf poslednf radne ucetnf zaverky spolecnosti k 31 . prosinci 2014 uplynulo vfce nez 6 mesfcu, spolecnost ma povinnost die § 11 odst. 2 zakona c. 125/2008 Sb., o pi'emenach obchodnfch spolecnostf a druzstev ve znenf pozdejsfch pi'edpisu ( ..Zakon o premenach") sestavit mezitfmnf ucetnf zaverku . V souladu se Zakonem o pi'emenach nesmf dale ode dne, k nemuz je sestavena mezitfmnf ucetnf zaverka spolecnosti, do dne vyhotovenf projektu rozdelenf odstepenfm uplynout vice nez 3 mesfce. ucetnr zaverka byla pripravena na zaklade ucetnictvr vedeneho v souladu se zakonem o ucetnictvr a pi'fslusnymi nai'fzenfmi a vyhlaskami platnymi v Ceske republice. Tata ucetnf zaverka je pi'ipravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 500/2002 Sb. , kterou se provadejf nektera ustanovenf zakona c. 563/1991 Sb. , o ucetnictvf, ve znenf pozdejsfch pi'edpisu, pro ucetnf jednotky, ktere jsou podnikateli uctujfcimi v soustave podvojneho ucetnictvi. Udaje v teto ucetnf zaverce jsou vyjadi'eny v tisfcich korun ceskych (Kc), nenf-li v textu uvedeno jinak. (a) Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek je evidovan v poi'izovacf cene. Dlouhodoby hmotny majetek v poi'izovacf cene do 40 tis. Kc a dlouhodoby nehmotny majetek v poi'izovacf cene do 60 tis. Kc nenf vykazovan v rozvaze a je uctovan do nakladu v roce jeho porfzen f. Ocenenf dlouhodobeho hmotneho majetku vlastnf vyroby zahrnuje pi'fmy material, pi'f me mzdy a rezijnf naklady pi'f mo spojene s jeho vyrobou az do do by jeho aktivace.


3


Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisicfch Kc)

V nasledujici tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisovani podle skupin majetku: Majetek

Metoda

Doba odpisovani

Stavby

Linearni

30 I 40 I 50 let

Linearni I Zrychlena

4 / 1O / 20 let

Automobily

Linearni

5 let

Software

Linearni

4 roky

Jiny dlouhodoby nehmotny majetek

Linearni

8 let

Stroje a prlstroje

Technicka zhodnoceni na najatem hmotnem majetku jsou odpisovana po dobu trvani najemni smlouvy nebo po dobu odhadovane zivotnosti, a to vzdy po tu , ktera je kratsl. Povolenky na emise sklenfkovych plynu a certifikaty GER

O povolenkach na emise sklenikovych plynu a certifikatech CER je uctovano jako o dlouhodobem nehmotnem neodpisovanem majetku a jsou oceneny poi'izovacf cenou, pi'ipadne reprodukcni porizovacf cenou pri bezuplatnem nabytl. Bezuplatne nabyti povolenek na emise prvnim drzitelem se vykazuje jako poskytnuta dotace. O mesicni spotrebe povolenek na emise a certifikatu CER se uctuje prostrednictvim dohadne polozky pasivni do ostatnich provoznich nakladu v zavislosti na odhadovane vysi emis i vyprodukovanych spolecnostl v danem ucetnim obdobl. Ve vecne a casove souvislosti se spotrebou povolenek nebo prodejem bezuplatne nabytych povolenek je uctovan prostrednictvfm dohadne polozky aktivnf odhad cerpani dotace do ostatnich provoznich vynosu. Trzby z prodeje povolenek na emise jsou vykazovany ve vykazu zisku a ztraty v polozce trzby z prodeje dlouhodobeho majetku. Naklady na prodane povolenky jsou vykazovany na uctu zustatkove ceny prodaneho dlouhodobeho majetku. Prirustky a ubytky povolenek na emise a certifikatu CER na uctu dlouhodobeho nehmotneho majetku jsou uctovany v souladu s pohyby v registru vedenem OTE . (b) Dlouhodoby financni majetek Dlouhodoby financnf majetek predstavuje dlouhodobe drzene majetkove ucasti a dale zahrnuje poskytnute dlouhodobe zapujcky a Livery mezi ovladanymi a ovladajicimi osobami a ucetnim i jednotkami pod rozhodujicf m nebo podstatnym vlivem a jine poskytnute dlouhodobe zapujcky. Dlouhodoby financni majetek je uctovan v porizov<Jd cenP.. Poi'i7ovaci cena 7rihrnuje rrim e naklady souvisejicf s poffzenim, napffklad poplatky a provize maklei'Um, poradcum, bu rzam. V prlpade identifikace docasneho snizenf hodnoty cenneho papfru je k tomuto cennemu papfru vytvoi'ena opravna polozka . Majetkove ucasti jsou k rozvahovemu dni oceriovany porizovacf cenou a v pi'ipade docasneho snf2:eni realizovatelne hodnoty prfslusne ucasti je tvoi'ena opravna polozka. (c) Kratkodobe cenne papiry a podfly Dluhove cenne papiry se splatnosti do 1 roku drzene do splatnosti jsou oceriovany poi'izovacf cenou .

PraZ:Ska teplarenska a.s.

4

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky


U dluhovych cennych papfru je soucastl jejich ocenenf k rozvahovemu dni i pomerna cast urokoveho vynosu, ktery je uctovan do vykazu zisku a ztraty. V pFfpade docasneho snf:Zenf hodnoty dluhovych cennych papfru drzenych do splatnosti jsou tvoFeny opravne polozky.

(d) Zasoby Material je oceliovan v poi'izovacich cenach. PoFizovaci cena zahrnuje cenu poi'fzeni, celnf poplatky, skladovaci poplatky pi'i doprave a dopravne za dodani do vyrobniho arealu. Ubytek materialu je oceliovan metodou vazeneho aritmetickeho prumeru. Nedokoncena vyroba je oceliovana vlastnfmi naklady, ktere zahrnujf cenu materialu, prace a proporcionalnf cast vyrobnich rezijnfch nakladu podle stavu rozpracovanosti. (e) Stanovenf opravnych polozek a rezerv Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek

Na zaklade inventarizace jsou tvoFeny opravne polozky k nepouzivanemu dlouhodobemu majetku, jehoz oceneni v ucetnictvi pi'echodne neodpovfda realnemu stavu. Vyse opravne polozky je stanovovana odbornym odhadem na zaklade individualniho posouzeni jednotlivych polozek. Pohledavky

Opravna polozka k pohledavkam se v ramci inventarizace vytvari po vyhodnoceni rizikovosti na zaklade vekove struktury, u pohledavek starsfch nez 180 dni a do 365 dnu po splatnosti ve vysi 50 % hodnoty pohledavky a u pohledavek starsich nez 365 dnf po splatnosti ve vysi 100 % hodnoty pohledavky. Krome vyhodnocenf vekove struktury se pohledavky individualne posuzuji a opravna polozka je tvoi'ena die miry jejich rizikovosti. Zasoby

Opravne polozky k zasobam jsou v ramci inventarizace tvoFeny v pi'ipadech, kdy sni:Zeni oceneni zasob v ucetnictvi neni trvaleho charakteru, na zaklade vyhodnoceni obratkovosti, kdy pi'i obratce delsi nez 1 rok a kratsi nez 2 roky se tvoFi opravna polozka ve vysi 50 % oceneni materialu a pi'i obratce delsi nez 2 roky se tvoi'i opravna polozka ve vysi 75 % oceneni materialu (s vyjimkou havarijnich zasob). PFipadne jsou opravne polozky tvoFeny na zaklade individualniho posouzeni jednotlivych polozek. Rezervy

Rezerva na opravy dlouhodobeho hmotneho majetku je tvoi'ena na generalni opravy vybranych zai'izeni na zaklade rozpoctovanych nakladu planovanych oprav. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovemu dni tvoi'ena na zaklade analyzy nevybrane dovolene za dane ucetni obdobi a prumernych mzdovych naklad u vcetne nakladu na socialni zabezpeceni a zdravotni pojistenf die jednotlivych zamestnancu. Rezervu na dali z pi'ijmu vytvai'f spolecnost vzhledem k tomu, :Ze okamzik sestaveni ucetni zaverky pi'edchazi okamziku stanoveni vyse daliove povinnosti. v nasledujfcim ucetnim obdobi spolecnost rezervu rozpusti a zauctuje zj istenou daliovou povinnost. V rozvaze je rezerva na dali z pi'fjm u snizena o zaplacene zalohy na dali z pi'ijmu, pi'fpadna vysledna pohledavka je vykazana v polozce Stat-danove pohledavky.


5


Za obdobl od 1. ledna 2015 do 30 . cervna 2015 (v tislcfch Kc)

Rezerva na nahrady skod zpusobenych exhalacemi je tvol'ena na zaklade individualnlho posouzen[ narokovane nahrady zpusobenych skod . Rezerva na naklady z otevrenych soudnlch sporu je tvoi'ena na zaklade individualnfho posouzeni rizik hrozicich z jednotlivych sporu. Rezerva na ostatni rizika je tvol'ena na zaklade individualniho posouzeni rizik, ktera nejsou popsana vyse. (f) Prepocty cizlch men Spolecnost pouzlva pro prepocet transakci v cizi mene pevny kurz, ktery se stanovuje na zaklade kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho CNB prvnl pracovni den kalendal'niho mesfce a pouzfva se pro ucetn[ pl'ipady uctovane v pl'islusnem mesici. v prubehu roku uctuje spolecnost pouze o realizovanych kurzovych ziscich a ztratach. Aktiva a pasiva v zahranicni mene jsou k rozvahovemu dni pl'epocitavana podle kurzu devizoveho trhu vyhlaseneho CNB. Nerealizovane kurzove zisky a ztraty jsou zachyceny ve vysledku hospodal'enf. (g) Vyzkum a VYvOi Spolecnost se venuje dlouhodobym projektum VYvoje novych funkcionalit technickych a informacnich systemu. Naklady na tyto VYvojove cinnosti jsou uctovany do vykazu zisku a ztraty v obdobl, ve kterem byly vynalozeny.

v oblasti vyzkumu spolecnost neprovad[ zadne cinnosti. (h) Najaty majetek Spolecnost aktualne neponzuJe majetek prostrednictvfm financnlho leasingu. Najemne u operativnich najmu je casove rozlisovano a uctovano do ucetnfho obdobf, se kterYm souvisi. (i) Dan z prijmu Dan z prfjmu za dane obdobf se sklada ze splatne dane a ze zmeny stavu v odlozene dani. Splatna dan zahrnuje odhad dane vypocteny z danoveho zakladu s pouzitim danove sazby platne v prvni den ucetniho obdobi a veskere domerky a vratky za minula obdobf. Odlozena dan vychazi z veskerYch docasnych rozdilu mezi ucetni a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pi'ipadne dalsich docasnych rozdilu, s pouzitim ocekavane danove sazby platne pro obdobi, ve kterem budou danovy zavazek nebo pohledavka uplatneny.

0 odlozene danove pohledavce se uctuje pouLe tehtly, je-li prc:tvtlepotlol>ne, Le l>utle v nasledujfcfch ucetnfch obdobich uplatnena. (j) Klasifikace zavazku Spolecnost klasifikuje cast dlouhodobych zavazku , bankovnich uveru a financnfch vypomocf, jejichz doba splatnosti je kratsi nez jeden rok vzhledem k rozvahovemu dni, jako kratkodobe.


6



(k) Pouzitf odhadu Pri pi'fprave ucetni zaverky pouzfva vedeni spolecnosti odhady a stanovuje pi'edpoklady, ktere majf vliv na uplatnenf ucetnfch postupu a na vysi majetku, zavazku, vynosu a nakladu vykazanych v ucetnf zaverce. Tyto odhady a pi'edpoklady vychazejf z historickych zkusenostf a ruznych dalsich faktoru, ktere jsou povafovany za primerene k datu sestavenf ucetnf zaverky, a pouzfvajf se v situaci, kdy ucetnf hodnoty majetku a zavazku nejsou zcela evidentnf z jinych zdroju nebo kdy existuje nejistota pi'i uplatnenf jednotlivych ucetnfch politik. Skutecne vysledky se mohou od odhadu lisit. Odhady a pi'edpoklady jsou prubefoe revidovany. Upravy ucetnich odhadu jsou zohledneny v obdobf, ve kterem jsou tyto odhady revidovany, pokud se revize tyka pouze daneho ucetnfho obdobf, nebo v obdobf revize a budoucich obdobfch , pokud revize ovlivnuje soucasne i budouci obdobi. (I) Slozky penefofch prostredku a penefofch ekvivalentu Pro ucely sestavenf pi'ehledu o penefofch tocfch jsou penefof prostredky a peneznf ekvivalenty definovany tak, ze zahrnujf penize v pokladne, penfze na ceste, penfze na bankovnich uctech, kratkodobe obchodovatelne cenne papiry a dalsf financnf aktiva, jejichz ocenenf muze bYt spolehlive urceno a ktere mohou bYt snadno pi'emeneny v penefoi prosti'edky. 3.

SROVNATELNOST UDAJO

Spolecnost realizovala rozdelenf odstepenfm, ktere probehlo v souladu s projektem rozdelenf ze dne 19. unora 2015. Rozhodnym dnem pi'emeny byl 1. leden 2015 a v ramci teto pi'emeny pi'esly casti jmenf spolecnosti na 12 nastupnickych spolecnostf, aniz by rozdelovana spolecnost zanikala. Vzhledem k popsane premene spolecnosti nejsou ve Vykazu zisku a ztraty a v Pi'ehledu o penefofch tocfch a doplnujfcfch informacfch k temto vykazum uvadeny srovnatelne udaje. V Rozvaze a doplnujfcfch informacfch k rozvaze jsou ve srovnatelnem obdobf uvedeny hodnoty zahajovacf rozvahy k rozhodnemu dni pi'emeny.


7


Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

4.

DLOUHODOBY MAJETEK

(a) Dlouhodoby nehmotny majetek

Software

Povolenki'.

Jiny dlouhodoby nehmotny majetek

420 176

55 402

8 273

~ra va

Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek

1 247

1 867

Ocenitelna

Zalohi'.

Celkem

Poi'izovaci cena Zustatek k 1.1.2015 Pi'irustky

138

Ubytky Zustatek k 30.6.2015

7 377

5 320

43 929

12 835 -18 850

-18 850 420 314

486 965

8 273

1 247

409 750

5 128

1 247

4182

470

413 932

5 598

7187

480 950

Opravky Zustatek k 1.1.2015 Pi'irustky opravek Zustatek k 30.6.2015 ZLis tatkova hodnota 1.1.2015 ZListatkova hodnota 30.6.2015

416 125 4 652 420 777

1 247

10 426

55 402

3 145

1 867

70 840

6 382

43 929

2 675

7187

60173

Spolecnosti bylo pi'ideleno 35 969 ks povolenek na emise pro rok 2015 v hodnote 7 377 tis. Kc. Pridelene povolenky jsou oceneny cenou na burze EEX ke dni pripsanf na ucet v registru OTE a prepocteny v souladu s bodem 2 (f) kurzem prvnfho pracovniho dne mesfce, kdy doslo k pripsanf na ucet. Ubytek v hodnote 18 850 tis . Kc pi'edstavuje odevzdanf 103 926 ks povolenek odpovfdajfcfch spotrebe za rok 2014. Daisi vyznamny prfrustek nehmotneho majetku pi'edstavuj[ obnovene databazove a serverove licence v hodnote 5 320 tis. Kc.

Prafaka teplarenska a.s.

8



(b) Dlouhodoby hmotny majetek Pozemky

Stavby

Stroje a zallzenl

Dopravnl prostledky

lnventar

Drobny dlouhodoby ma·etek

Umelecka dila

Nedokonceny hmotny ma"etek

Zalohy

Celkem

82 134

1 289

6 978

331

67 812

2 365

12850641

22 191

64 456

98 962

Porizovaci cena

Zustatek k 1.1.2015

453 634

Prirustky Ubytky Preuctovani Zustatek k 30.6.2015

453 634

7 849 677

4 386 421

1 591

10 724

-1133

-16 809

7 466

11 145

7 857 601

4 391 481

65 536

1 289

6 978

4 218 429

3 468 097

72 265

1 054

6 978

101 730

83 010

1 102

14

-1 115

-16 350

-10 739

4319044

3 534 757

62 628

10 197

2 733

14 968

- 1 881

-1 881

13 087

-16 598

-34 540

331

-16 655

-1 956

73 348

64 865

12915063

Opnivky Zustatek k 1.1.2015 Plirustky opravek Opravky k ubytkum Zustatek k 30.6.2015

7 766 823 185 856 -28 204

1 068

6 978

7 924 475

Opravne polozky Zustatek k 1.1.2015

2 038

Zmena stavu opravnych poloiek Zustatek k 30.6.2015 Zustatkova hodnota 1.1.2015 Zustatkova hodnota 30.6.2015

2 038

10 197

852

451 596

3 621 051

915 591

9 869

235

331

67 812

2 365

5 068 850

451 596

3 528 360

855 872

2 908

221

331

73 348

64 865

4 977 501

Mezi nejvyznamnejsf prirustky hmotneho dlouhodobeho majetku v obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 pati'ila instalace kompenzacnfho zarfzenf pro zajistenf predepsane hodnoty uciniku v teplarne Malesice v hod note 7 71 O tis. Kc a primarni tepelne vedeni Nad Modranskou rokli v hodnote 3 793 tis. Kc. Nejvetsf narust nedokonceneho majetku predstavuje poi'fzenf rozvodnych tepelnych zarfzenf v ulicich Pobre:Zni a Plynarnf v hodnote 12 053 tis. Kc a nejvetsf narust zaloh ve vysi 14 200 tis . Kc predstavujf zalohy zaplacene na akcfch vystavby tepelneho napajece Liben Holesovice a rekonstrukce primarniho tepelneho vedenf v ulici Na Lanech. Spolecnost nema zadny majetek zatizeny zastavnim pravem.

Pra:Zska teplarenska a.s.

9



5.

NAJMY

(a) financni leasing Spolecnost aktualne nepoi'izuje majetek formou financniho leasingu.

{b) operativni najmy Najemne za obdobf od 1.1.2015 do 30.6.2015 1 494

Najem stroju a zarizenf

6 990

Najem nebytovych prostor Dlouhodoby najem kabelu a kolektoru

19 930

Dlouhodoby najem souboru hmotneho majetku v oblasti Prahy

90 294 238

Ostatnf kratkodobe najmy

118 946

Celkem

6.

DLOUHODOBY HMOTNY A NEHMOTNY MAJETEK NEVYKAzANY V ROZVAZE

v

souladu s ucetnimi postupy, popsanymi v bode 2(a), uctovala spolecnost cast dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku do nakladu v roce jeho poi'izeni. Celkova kumulovana poi'izovaci cena tohoto dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku, ktery je jeste v pouzivani, je nasledujici: Zustatek

Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek (software) Celkem


k 30.6.2015

k 1.1.2015

137 540

133 498

26 848

26 850

164 388

160 348

10

Prazska teplarenska a.s. Pfiloha

mezitimni ucetni zaverky

Za obdobi od 1. ledna (v tisicich K c)

7.

2015

do

30.

c ervna

2015

FINANCN[ MAJETEK (a) Majetkove ucasti a dlouhodobe uvery

2015 Majetkove llcasti dlouhodobe Pocet

Nominalni

Pi'ijem

Pofizovaci

pod ii vlastnenych akcii/

hodnota

zisk(+)

k 30.6.2015* z dividend

cena

hodnota podilu

akcie v Kc

ztrata(-)*

I podilu

Vlastnicky

Energotrans SERVIS, a.s.

95%

1834002 550

TERMONTA PRAHA a.s.

100 %

39 970

Teplo Neratovice, spol. s r.o.

100 %

CelkovY Vlastni kapital

7 145

1 565 562

-32 048

16 330

25 054

36 368

100

6 415

34 378

3 000

16 000

5%

26 302 700

-6 390

293 415

3 022

Prazska teplarenska Trading a.s.

100 %

10

1000000

4497

13 577

10 000

Michelsky trojllhelnik, a. s.

100 %

3 000

1 000

-998

45 556

3 000

Nova lnvalidovna, a.s.

100 %

3 000

1 000

-720

11 221

3 000

Nove Modrany, a.s.

100 %

3 000

1 000

-1 372

4 689

3 000

NovY Veleslavin, a.s.

100 %

3 000

1 000

-801

44 525

3 000

Pod Juliskou, a.s.

100 %

3 000

1 000

-750

13 407

3 000

Prazska teplarenska LPZ, a.s.

100 %

20

100 000

161 001

580 785

2 000

PT Properties I, a.s.

100 %

3 000

1 000

-691

5 660

3 000

PT Properties II , a.s.

100 %

3 000

1 000

-636

2 659

3 000

PT Properties Ill , a.s.

100 %

3 000

1 000

-724

2 669

3 000

PT Properties IV, a.s.

100 %

3 000

1 000

-689

3 414

3 000

RPC, a.s.

100 %

10 000

1 000

-221

325 409

10 000

Areal Tfeboradice, a.s.

1 000

Celkem majetkove llcasti dlouhodobe

133 018

2 963 256

1 619 250

28 054

1723640

* neauditovane ¥Ysledky za obdobi od 1. ledna 201 5 do 30. cervna 201 5

Poskytnute dlouhodobe livery Urokova sazba 12.a.

Jisteni

Datum s12latnosti

Mena

Nominalni hodnota

Urok za Hodnota obdobi k 30.6.2015

Hodnota k 1.1.2015

14 778

16 889

Teplo Neratovice, spol. s r.o.

5,736 %

bez zajisteni

31.12.2018

Kc

38 000

471

PT-Holding Investment B.V.

3,400 %

prohlaseni rucitele

28.6.2015

Kc

3 834 643

304

3 872 643

775

Celkem poskytnute dlouhodobe livery Celkem dlouhodoby financni majetek


18 516 14 778

35 405

1 738 418

1 756 023

11

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfdch Kc)

Cena za prodej 5% podflu ve spolecnosti Areal Heboradice, a.s. byla zohlednena v prodejnf cene pi'i prodeji podilu ve spolecnosti Energotrans, a.s ., realizovanem dne 28. cervna 2012, z budoucfho prodeje podflu ve spolecnosti Areal Ti'eboradice, a.s. jiz spolecnosti nepoplynou zadne vynosy, z tohoto duvodu byla k investici vytvorena opravna polozka v 100% vysi. Uver spolecnosti Teplo Neratovice, spol. s r.o . je splacen v pravidelnych ctvrtletnich splatkach, z celkove castky bude v prubehu nasledujicfho roku splaceno 4 222 tis. Kc. Zustatkova hodnota jistiny uveru spolecnosti PT-Holding Investment B.V. byla platbou v castce 18 516 tis. Kc splacena dne 26. cervna 2015. Poskytnute kratkodobe livery Urokova sazba p.a.

Jisteni

PRIBOR+ 0,95 %

bez za'isteni

TERMONTA PRAHA a.s.

Celkem kratkodobe livery

Datum splatnosti

Mena

Nominalni hodnota

Urok za obdobi

Hodnota k 30.6.201 5

Hodnota k 1.1.2015

25.7.2015

Kc

100 000

327

50 000

50 000

100 000

327

50 000

50 000

Sfdla dcerinych spolecnosti k 30. cervnu 2015 jsou nasledujfci: Energotrans SERVIS, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

TERMONTA PRAHA a.s. Ti'ebohosticka 46/11 100 00 Praha 10 Ceska republika

Teplo Neratovice, spol. s r.o. Skolni 162 277 11 Neratovice Ceska republika

Prazska teplarenska Trading a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Michelsky trojuhelnik, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Nova lnvalidovna, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Nove Modi'any, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Novy Veleslavfn, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Pod Juliskou , a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

Prazska teplarenska LPZ, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties I, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties II, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties Ill, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

PT Properties IV, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika

RPC, a.s. Partyzanska 1/7 170 00 Praha 7, Holesovice Ceska republika


12



(b) Ostatni kratkodoby financnf majetek Spolecnost pouzfva pro kratkodobe nakladani s volnymi prosti'edky krome term fnovanych vkladu take zhodnocovani prosti'edku prostFednictvfm bankovnich depozitnich smenek a korporatnich smenek. K 30. cervnu 2015 drzi spolecnost korporatni smenky v hodnote 599 870 tis. Kc (k 1. lednu 2015 o tis. Kc). Vynosy za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 cinily 2 124 tis. Kc. Tyto smenky jsou pro ucely PFehledu o peneznich tocich povazovany za soucast peneznich prosti'edku a peneznich ekvivalentu. 8.

ZASOBY

Zasoby k 30. cervnu 2015 tvoFi pouze zasoby materialu a nahradnich dilu ve vysi 4 283 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 4 559 tis. Kc), k rozvahovemu dni cini zustatek nedokoncene vyroby O tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 4 703 tis. Kc). K pomaluobratkovym zasobam tvoFi spolecnost v souladu s ucetnimi postupy, popsanymi v bode 2(e), opravnou polozku, jejiz hodnota k 30. cervnu 2015 cini 631 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 534 tis. Kc). 9.

POHLEDAVKY A ZAVAZKY

(a) Spolecnost eviduje dlouhodobe poskytnute zalohy ve vysi 22 090 tis. Kc (k 1. lednu 2015 22 090 tis. Kc), z nichz zaloha na vodu cini 22 000 tis. Kc (1. lednu 2015 - 22 000 tis. Kc). (b) Kratkodobe pohledavky z obchodnich vztahu cini 21o 782 tis. Kc (k 1. led nu 2015 311 481 tis. Kc), ze kterych 41 692 tis . Kc pFedstavuji pohledavky po lhute splatnosti. Opravna polozka k pochybnym pohledavkam k 30. cervnu 2015 cinila 1o 957 tis. Kc (k 1. lednu 2015 13 883 tis. Kc). (c) Kratkodobe pohledavky vuci ovladanym osobam pFedstavuji pohledavky z titulu kratkodobeho uveru popsaneho v bode 7(a) ve vysi 50 ooo tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 50 ooo tis. Kc), pohledavky z dividend ve vysi 28 054 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - O tis. Kc) a pohledavky ve vysi 13 663 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - O tis. Kc) z titulu vzajemneho vypoFadani se spolecnostmi ve skupine v souvislosti s rozdelenim odstepenim zapsanym do obchodniho rejstFfku dne 1. kvetna 2015. (d) Kratkodobe poskytnute zalohy k 30. cervnu 2015 cinf 23 456 tis. Kc (k 1. lednu 2015 22 963 tis. Kc). Nejvyznamnejsi polozky tvoFi zalohy na dodavku plynu v hodnote 18 694 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 0 tis. Kc), zalohy na elektFinu v hodnote 1 828 tis. Kc (k 1. lednu 2015 17 138 tis. Kc) a zalohy na propagaci v hod note 3 388 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 1O 315 tis. Kc). Celkova hodnota pohledavky evidovana vuci obchodnim partnerum je v rozvaze snizena o castku DPH obsazenou v uhrazene zaloze ve vysi 703 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 4 573 tis. Kc). (e) Dohadne ucty aktivni cin f 7 491 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 20 396 tis. Kc). Nejvyznamnejsi polozku tvoFi dohadna polozka na cerpani dotace v souvislosti se spoti'ebou povolenek ve vysi 3 484 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 18 850 tis. Kc). (f) Kratkodobe zavazky z obchodnich vztahU cini 121 534 tis. Kc (k 1. lednu 2015 411 586 tis. Kc). K rozvahovemu dni spolecnost vykazuje 31 dni po splatnosti fakturu v hodnote 19 001 tis. Kc, faktura je pi'edmetem jednani s dodavatelem (k 1. lednu - Otis. Kc) .


13


Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

(g) Kratkodobe zavazky vuci ovladanym osobam ve vysi 108 994 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - O tis. Kc) pFedstavuje zavazek z titulu vzajemneho vyporadanf se spolecnostmi ve skupine v souvislosti s rozdelenim odstepenim zapsanym do obchodniho rejstfiku dne 1. kvetna 2015. (h) Kratkodobe pFijate zalohy ve vysi 346 912 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 9 599 tis. Kc) pFedstavuji pFedevsim zalohy na odber tepla a elektFiny. (i) Dohadne ucty pasivnf cinf 209 227 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 204 326 tis. Kc). Nejvyznamnejsf polozky tvoFi dohadne polozky na najemne souboru majetku v oblasti Prahy ve vysi 90 294 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - O tis . Kc), na elektFinu ve vysi 43 309 tis. Kc (k 1. lednu 2015 31 403 tis. Kc), na dodavku vody vc. stocneho ve vysi 34 772 tis. Kc (k 1. lednu 2015 27 528 tis. Kc), na mzdy ve vysi 12 975 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 19 289 tis. Kc), na dodavky tepla ve vysi 19 656 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 98 554 tis . Kc) a na spoti'ebu povolenek ve vysi 3 484 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 18 850 tis. Kc). (j) Jine kratkodobe zavazky cinf 865 670 tis. Kc (k 1. led nu 2015 - 103 924 tis. Kc) a pi'edstavujf je zejmena zavazky z dividend 825 054 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 61 539 tis. Kc) a zavazky vuci akcionarum ve vysi 38 999 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - 40 631 tis. Kc) z titulu drafob akcif. 10. OPRAVNE POLOZKY Opravna Opravna polozka ke polozka stavbam k movitemu majetku Zustatek k 1.1.2015

10 197

2 733

Opravna Opravna polozka Opravna polozka k dlouhodobemu polozka k pozemkum financnimu k zasobam majetku 2 038

3 022

Tvorba Rozpusteni

k 30.6.2015

14 570

-1 880

10 197

853

2 038

3 022

631

Celkem

33 094 97

97

/pouziti Zustatek

534

Opravna polozka k pohledavkam

-3 133

-5 013

11 437

28 178

11. ZAKLADNi KAPITAL

Zakladnf kapital spolecnosti tvoFi 4 139 958 akcif o nominalnf hodnote 1 ooo Kc. Valna hromada konana dne 13. cervna 2014 rozhodla o pfemene vsech akcif emitovanych spolecnostf, na zaknihovane cenne papfry. Tata zmena byla zapsana do obchodnfho rejstFfku dne 1. cervence 2014.

Prazska teplarenska a.s .

14

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

12. VLASTNi KAPITAL Zakladni kapital

Zustatek k 1. 1. 2015

4139 958

Ostatni kapitalove fondy

Zakonny rezervni fond

51 437

829 575

Socialni fond

Celkem Nerozdeleny Jiny v}'sledek Vysledek zisk minulych hospodai'eni hospodai'eni let minulych let bezneho obdobi

5 560

1 505 242

Pfidely fondum

9 000

-9 000

Cerpani fondu

-6 463

6 531 772

·6 463

Tantiemy

-9 606

-9606

Dividendy

-765 892

-765 892

Zruseni rezervniho fondu Oprava zahajovaci rozvahy pfi rozdeleni odstepenim Vysledek hospodareni za obdobf od 1.1.2015 do 30.6.2015

-829 575

829 575

576 064

Zaokrouhlen i Zustatek k 30.6.2015

-481

-48 1

576 064

-1

-1 4 139 958

51 437

8 097

-481

1 550 318

576 064

6 325 393

13. REZERVY Rezerva na opravy Zustatek k 1.1.2015

17160

Tvorba Cerpan i

Rezerva na daii z prijmu

Rezerva na naklady ze soudnich s oru

Rezerva najina rizika

Rezerva na nevybranou dovolenou

Celkem

1 900

2 068

738

21 866

8 002

129 870

-738

-1 908

121 868 -1 170

Zaplacene zalohy na daii z pi'ijmu

-102 825

-102 825

-19 043

-19 043

Kompenzace s danovymi pohledavkami z minulych let Zustatek k 30.6.2015

15 990

1 900

2 068

8 002

27 960

Rezerva na jina rizika byla vytvoi'ena v souvislosti s po:Zadavky na nahradu skody uplatnenymi ti'etimi stranami. Rezerva na dari z pi'fjmu byla zuctovana s pohledavkou ze zaplacenych zaloh na dari z pi'fjmu za rok 2015 a z vypoi'adanf dane za rok 20 14, vysledna pohledavka ve vysi 24 486 tis. Kc (k 1. lednu 20 15 43 895 tis. Kc) je v souladu s bodem 2(e) vykazana v polozce Stat - dariove pohledavky.


15

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisicich Kc)

14. INFORMACE 0 TRZBACH TrZby za prodej zbozi predstavuji predevsim trzby za prodavanou vodu. T rzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb za obdobi od 1. ledna 2015 do 30 . cervna 2015: Trzby za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 v tuzemsku Prodej tepla

2 688 835

1 096

Prodej elektfiny bez priplatku KVET a DECE

53 483

Ostatni prodeje Trzby z vlastnich vyrobku a sluzeb celkem

2 743 414

15. INFORMACE O SPRiZNENYCH OSOBACH (a) Kratkodobe pohledavky a zavazky V kratkodobych pohledavkach a zavazcich, popsanych v bode 9, jsou obsazeny nasledujici zustatky uctU tykajici se vztahu ke spfiznenym osobam: Pohledavky k 30.6.2015 Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spol. s r. o. Prazska teplarenska Trading a.s. Michelsky trojuhelnfk, a. s. Nova lnvalidovna, a.s. Nove Modrany, a.s. Novy. Veleslavfn, a.s. Pod Juliskou, a.s. Prazska teplarenska LPZ, a.s. PT Properties I, a.s. PT Properties II, a.s. PT Properties Ill, a.s. PT Properties IV, a.s. RPC, a.s. PT Merenf, a.s. Hlavnf mesto Praha Prazska energetika, a.s. Prazska plynarenska, a.s Prafake sluzby, a.s. Kolektory Praha, a.s. EP Energy Trading, a.s. AISE, s.r.o. PREdistribuce, a.s. Dopravnf podnik hl.m. Prahy, akciova s~olecnost

55 25 894 4 046 217 406 324 869 379 339 8 206 267 265 274 271 9 721 3 087 4 307 59 6

Celkem


Pohledavky k 1.1.2015 1 012 444 2 112 227 60 60 60 60 60 55 60 60 60 60 77

8 7

3 477 230 28 127 46 2 942

2

5

43

1 008

59 052

12 330

Zavazky k 30.6.2015 12 903

Zavazky k 1.1.2015 217 326 53 307

7 570

108 994

7 058 3 350 2 131 18 012 4 399

137 230 13 789

95 318

4 528 11 880 3

164 830

438 063

16

Prazska teplarenska a.s. Pfiloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

(b) Dohadne ucty aktivnf a pasivnf

v dohadnych uctech aktivnfch a

pasivnfch jsou obsa:leny nasledujfcf zustatky uctu tykajf cf se vztahu

ke spi'iznenym osobam: Dohadne ucty aktivni k 30.6.2015 TERMONTA PRAHA a.s. Energotrans SERVIS, a.s. Prazska teplarenska Trading a.s. Michelsky trojuhelnik, a. s. Nova lnvalidovna, a.s. Nove Modrany, a.s. Novy Veleslavin, a.s. Pod Juliskou, a.s. Prazska teplarenska LPZ, a.s. PT Properties I, a.s. PT Properties II , a.s. PT Properties Ill, a.s. PT Properties IV, a.s. RPC, a.s. Hlavni mesto Praha Prafaka energetika, a.s. Prazske sluzby, a.s. PREdistribuce, a.s. EP Energy Trading, a.s. Prazska ~lynarenska, a.s Celkem

Dohadne ucty aktivni k 1.1.2015

116

Dohadne ucty pasivni k 30.6.2015 1 728 90 294 1 069

Dohadne ucty pasivni k 1.1.2015 2 105

50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 26 041 3 703 7 116

551

122 842

71 4 160 2 717 2 498 23 387 4 389 39 327

(c) Poskytnute zalohy

V kratkodobych poskytnutych zalohach jsou obsazeny zalohy zaplacene spolecnosti Prazska teplarenska Trading, a.s. ve vysi 18 694 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - O tis. Kc), EP ENERGY TRADING, a.s. ve vysi O tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 9 902 tis. Kc), PREdistribuce, a.s. ve vysi 1 685 tis. Kc (k 1. lednu 20 15 - 1 404 tis . Kc).

v kratkodobych

investicnich poskytnutych zalohach jsou obsazeny zalohy zaplacene spolecnosti

TERMONTA PRAHA a.s. ve vysi 64 814 tis. Kc (k 1. lednu 2015- 2 008 tis. Kc). (d) Pi'ijate zalohy

V kratkodobych pi'ijatych zalohach jsou obsazeny zalohy pi'ijate od spolecnosti Dopravnf podnik hi. m. Prahy, akciova spolecnost ve vysi 1 315 tisk Kc (k 1. lednu 2015 - O tis . Kc) a Hlavni mesto Praha ve vysi 9 401 tis . Kc (k 1. lednu 2015 - o tis . Kc.). (e) Zapujcky a Livery- ovladana nebo ovladajfcf osoba, podstatny vliv

V zapujckach a uverech dlouhodobych - ovladana nebo ovladaj fcf osoba, podstatny vliv jsou obsazeny Livery poskytnute spolecnosti PT-Holding Investment B.V. ve vysi O tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 18 516 tis. Kc) a spolecnosti Teplo Neratovice, spol. s r.o . ve vysi 14 778 tis. Kc (k 1. lednu 201 5 - 16 889 tis. Kc). Kratkodobe pohledavky - ovladana nebo ovladajfcf osoba obsahujf Liver poskytnuty spolecnosti TERMONTA PRAHA a.s. ve vysi 50 000 tis. Kc (k 1. lednu 20 15 - 50 000 tis. Kc).

Prazska te plarenska a.s.

17

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 20 15 (v tisicich Kc)

(f) Transakce se spi'iznenymi osobami V'fnosy realizovane se spfiznenymi subjekty Za obdobf od 1. ledna do 30 . cervna 2015 Subjekt

Elekti'ina,

Financni

teplo,

'19nosy

Sluzby

Majetek a

Pi'efakturace

Celkem

455 1 156 83

2 842 29 625 31 951 3 020 422 378 390 378 394 13 267 375 375 375 375 643 1 341 53 342 2 000 10 325 304 62 5

material

voda

Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA a.s. Teplo Neratovice, spol. s r.o. Prazska teplarenska Trading, a.s Michelsky trojuhelnik, a. s. Nova lnvalidovna, a.s. Nove Modi'any, a.s. Novy Veleslavfn, a.s. Pod Juliskou, a.s. Prafaka teplarenska LPZ, a.s. PT Properties I, a.s. PT Properties II, a.s. PT Properties Ill , a.s. PT Properties IV, a.s. RPC, a.s. PT Mei'enf, a.s. Hlavni mesto Praha Prazska energetika, a.s. Prazske sluzby, a.s. Kolektory Praha, a.s. PT-Holding Investment B.V. Prafaka plynarenska, a.s PREdistribuce, a.s. Dopravni podnik hl.m. Prahy, akciova SQolecnost Celkem


489 27 007 1 943

25 381 3 471

61 52 400 1 979

2 387 1 795 1 389 1 077 387 374 388 374 388 5 149 374 374 374 374 503 1 177

804 1

24

35 4 2 4 6 8117 1 1 1 1 140 79 942 21

10 5

319 304

61 3

2 8 909 93 109

8 915

5 29 156

16 905

830

11 114

151 114

18

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

Nakupy realizovane se spfiznenymi subjekty Za obdobf od 1. ledna do 30. cervna 2015 Subjekt

Teplo,

lnvestice

elektrina,

vcetne

paliva

financnfch

Sluzby

Ostatnf

Pi'efakturace

Celkem

naklady

investic Energotrans SERVIS, a.s. TERMONTA PRAHA as. Prazska teplarenska Trading, a.s RPC, a.s. PT Merenf, a.s. Hlavnf mesto Praha Prazska energetika, a.s. Prazske sluzby, a.s. Kolektory Praha, a.s. EP Energy Trading, a.s. AISE, s.r.o. Prazska plynarenska, a.s PREdistribuce, a.s. Celkem

12 895

90 294 35 368

9 558

5 833 5 330 320

643

99 28 067 7 5 960

10 23 106

80 171 358

90 294 48 648 41 432 5 833 5 330 10 359 51 804 25 047 30 236 248 6 604 16 673 10 544 343 052

385

41 432

51 630 24 943 241

481 174 5 2 169

16 673 10 448 128 694

6 3 221

16 673

Die nazoru vedenf spolecnosti byly veskere vynosy a nakupy se sprlznenymi subjekty realizovany v cenach obvyklych.

(g) Odmeny clen um statutarnfch a dozorcfch organu Predstavenstvo

Dozorcf rada

od 1.1.2015 do 30.6.2015

od 1.1.2015 do 30.6.2015

5

6

Odmeny z titulu yYkonu funkce

1 859

727

Tantiemy

6 532

3 074

Pocet clenu

16. ZAMESTNANCI A VEDOUCi PRACOVNiCI Prumerny pocet zamestnancu a vedoucfch pracovnfku a osobnf naklady za obdobi od 1.1.2015 do 30.6.2015: od 1.1.2015do 30.6.20 15 Zamestnanci Vedouci pracovnici Celkem

Mzdove naklad}'.'.

Naklady na socialnf zabezpecenfa zdravotnf ~ojistenf

511

121 203

44 231

5 110

170 544

5

5170

1 594

86

6 850

516

126 373

45 825

5 196

177 394

Pocet

Osobnf naklady celkem

Socialni naklad}'.'.

Pocet zamestnancu vychazi z prumerneho pFepocteneho stavu zamestnancu. Vedoucfmi pracovniky se rozumi i'editele spolecnosti. Glenove veden i spolecnosti maji k dispozici sluzebnf automobily i k soukromym ucelum. Prazska teplarenska a.s.

19


Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30 . cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

17. ZAVAZKY ZE SOCIALNiHO ZABEZPECENi A ZDRAVOTNiHO POJISTENi

Zavazky ze socialnfho zabezpecenf a zdravotnfho pojistenf cinf 11 947 tis . Kc (k 1. lednu 2015 9 095 tis. Kc), ze kterych 8 099 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 6 186 tis. Kc) predstavujf zavazky ze socialnfho zabezpecenf a 3 848 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 2 909 tis. Kc) predstavujf zavazky ze zdravotnfho pojistenf. Zadne z techto zavazku nejsou po lhute splatnosti.

18. STAT - DANOVE ZAVAZKY A DOTACE

Danove zavazky cinf 53 845 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 43 255 tis. Kc), ze kterych predstavuje 19618tis. Kc zavazek zdane zpridane hodnoty (k1. lednu 2015 - pohledavka 85193 tis. Kc), 43 850 tis. Kc (k 1. lednu 2015 - 55 324 tis. Kc) zavazek z dotace na emisnf povolenky a 16103 tis. Kc (k 1. led nu 2015 - 16 103 tis. Kc) pohledavka z titulu dotace Ministerstva zivotnfho prostredf. Zbyla castka predstavuje splatne zavazky dane ze zemnfho plynu , z elektriny a z dane z prfjmu fyzickych osob.

19. INFORMACE 0 ODMENACH STATUTARNiM AUDITOROM

za obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 Povinny audit

540

Audity souvisejicf s rozdelenfm odstepenfm

287

Jine neauditorske sluzby

116

Celkem

943

Prat.ska teplarenska a.s.

20

Prazska teplarenska a.s. Priloha mezitimni ucetni zaverky Za obdobf od 1. ledna 2015 do 30 . cervna 2015 (v tisfcfch Kc)

20. DAN Z

PRIJMO

(a) Splatna Splatna dan z pi'fjmu zahrnuje odhad dane za zdanovacf obdobf od 1. ledna 2015 do 30. cervna 20 15 ve vysi 121 868 tis. Kc a upresnenf odhadu dane za zdanovacf obdobf 2014 ve vysi 366 tis. Kc.

(b) Odlotena Vykazane odlozene danove pohledavky a zavazky Zavazky

Pohledavky k 30.6.2015

Rozdil

k 1.1.2015 k 30.6.2015

k 1.1 .2015

k 30.6.2015

k 1.1.2015

-470 765

-471 939

-470 765

-471 939

-146

-449

-146

-449

Dlouhodoby hmotny majetek Dlouhodoby nehmotny majetek 574

574

574

574

Pohledavky

424

455

424

455

Zasoby

120

101

120

101

Rezervy

2 274

894

2 274

894

Ostatni docasne rozdily

2 465

3 665

2 465

3 665

Odlozena danova pohledavka/(zavazek)

5 857

5 689

-465 054

-466 699

Dlouhodoby financni majetek Kratkodoby financni majetek

-470 91 1

-472 388

V souladu s ucetnfmi postupy uvedenymi v bode 2 (i) byla pro vypocet odlozene dane pouzita danova sazba 19 %.

Prazska teplare nska a.s.

21



21. vYZKUM A vYvOJ

V oblasti v0Joje se spolecnost v obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 venovala dlouhodobym projektum technickych a informacnich systemu zamerenym na v0Joj novych funkcionalit hydraulickeho modelu teplarenske soustavy a geografickeho informacniho systemu. V oblasti vyzkumu spolecnost nepravadi zadne cinnosti. 22. ZAVAZKY NEVYKAzANE V ROZVAZE

(a) Zavazky spojene s investicnimi vydaji Spolecnost predpoklada v race 2015 budouci zavazky tykajici se investicnich vydaju, souvisejicich s rozvojem a modernizaci vyrabniho zarizeni spolecnosti, v souvislosti s uskutecnenou premenou probiha aktualne revize investicniho planu a ocekavane vydaje nejsou dosud schvalene pi'edstavenstvem spolecnosti.

(b) Soudni spory Na spolecnost byly podany zaloby z ruznych titulu (nahrady z titulu vecnych bremen, bezduvodne obohaceni, neplatnost vypovedi). Rizika ze vsech otevi'enych soudnich sporu vcetne prislusenstvi jsou kryta vytvorenou rezervou ve vysi 1 900 tis. Kc (k 1. lednu 2015 1 900 tis. Kc). Prati spolecnosti aktualne nejsou vedeny zadne spory o dividendy ani spory tykajici se ekologickych skod. ·

(c) Sjednane uvery Spolecnost disponuje smlouvou o kontokorentnim uveru ve zneni dodatku c. 1 a c. 2 s Ceskoslovenskou obchodni bankou, a. s. s platnosti do 1. rijna 2015 a objemem uveru ve vysi 400 mil. Kc. V obdobi od 1. ledna 2015 do 30. cervna 2015 nebyl cerpan zadny uver.

(d) Ostatni zavazky V souvislosti s prodejem 100% podilu ve spolecnosti Energotrans, a.s. realizovanym v race 2012 vznikl spolecnosti zavazek prodeje 100% podilu ve spolecnosti Areal Ti'eboradice, a.s., z tohoto zavazku jiz bylo 95 % realizovano, zb0Ja tedy zavazek prodeje 5% podilu, viz bod 7.


22



23. VYZNAMNE NASLEDNE UDALOSTI

Spolecnost Prazska teplarenska a.s. (,,spolecnost") zahajila pfipravne prace na realizaci rozdeleni odstepenim na spolecnost a nove vznikajici nastupnickou spolecnost. Rozhodnym dnem rozdeleni odstepenim byl stanoven 1. !eden 2015. Krome vyse uvedenych skutecnosti nejsou k datu sestaveni ucetni zaverky vedeni spolecnosti znamy zadne dalsi vyznamne nasledne udalosti.

Sestaveno dne: 20. srpna 2015

Ph~omirFo~o

m istopredseda predstavenstva

07---~ Ing. Tomas Marecek clen predstavenstva

~~Ji.A Ing. David Onderek clen predstavenstva


23

Prazska teplarenska a.s. Zprava auditora a mezitimni ucetni zaverka k 30. cervn u 2015

Recommend Documents