KRESTON ~A&CE. Zprava nezavish~ho auditora. 0 ovei'eni i'adne ucetni zaverky k

KRESTON ~A&CE

Zprava

nezavish~ho 0

auditora

ovei'eni i'adne ucetni zaverky k 31. 12. 2015

spolecnosti Apollon Property investicni fond s promennym zakladnim kapitalem, a.s.

kreston .cz

KRESTON "A&CE

ZPRAVA NEZAVISLEHO AUDITORA akcionarum a statutarnimi rediteli 0 overeni radne ucetnf zaverky k 31. 12. 2015 spolecnosti Apollon Property investicni fond s promennym zakladnim kapitalem, a.s., se sfdlem v Olomouci, Zerotinovo nam. 218/5, PSC: 779 00, IC 28921381. Provedli jsme audit prilozene ucetnf zaverky spolecnosti Apollon Property investicni fond s promennym zakladnfm kapitalem, a.s., sestavene na zaklade cesk)fch ucetnfch predpisu ke dni 31. 12. 2015, za obdobf od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, ktera se sklada z rozvahy k 31. 12. 2015, vykazu zisku a ztraty, prehledu o zmenach vlastniho kapitalu a prflohy, ktera obsahuje popis pouzitych podstatnych ucetnfch metod a dalsf vysvetlujicf informace. Udaje 0 spolecnosti Apollon Property investicnf fond s promennym zakladnim kapitalem, a.s., jsou uvedeny v bode 1 prilohy teto ucetnf zaverky.

Odpovednost statutarniho organu ucetni jednotky za ucetni zaverku Statutarnf organ spolecnosti Apollon Property investicni fond s promennym zakladnim kapitalem, a.s., je odpovedny za sestavenf ucetni zaverky, ktera podava verny a poctivy obraz v souladu s ceskymi ucetnfmi predpisy, a za takov)f vnitrnf kontrolnf system, kte,Y povazuje za nezbytny pro sestavenf ucetnf zaverky tak, aby neobsahovala vyznamne {materialnf) . nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou.

Odpovednost auditora Nasi odpovednosti je vyjadrit na zaklade naseho auditu v)frok k teto ucetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem o auditorech, mezinarodnimi auditorskymi standardy a souvisejfcfmi aplikacnimi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s temito predpisy jsme povinni dodr:Zovat eticke pozadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali primei'enou jistotu, ze ucetnf zaverka neobsahuje vyznamne (materialni) nespravnosti. Audit zahrnuje provedeni auditorskych postupu k zfskanf dukaznfch informaci o castkach a udajfch zverejnenych v ucetni zaverce. Vyber postupu zavisf na usudku auditora, zahrnujfcfm i vyhodnocenf rizik v)fznamne {materialni) nespravnosti udaju uvedenych v ucetnf zaverce zpusobene podvodem nebo chybou. Pri vyhodnocovani techto rizik auditor posoudi vnitrni kontrolni system relevantni pro sestaveni ucetni zaverky podavajfcf verny a poet ivy obraz. Cilem tohoto posouzeni je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadrit se k ucinnosti vnitrniho kontrolniho systemu ucetni jednotky. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzitych ucetnich metod, pi'imerenosti ucetnfch odhadu provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky. Jsme presvedceni, ze dukazni informace, ktere jsme ziskali, poskytuji dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadreni naseho vyroku.

1 kreston.cz

KRESTON .. A&CE

VYROK AUDITORA Podle naseho nazoru ucetni zaverka podava verny a poctivY obraz aktiv a pa5iv 5polecno5ti Apollon Property inve5ticni fond 5 promennym zakladnim kapitalem, a.5., k 31. 12. 2015, nakladu, yYno5u, yY5Iedku jejiho ho5podareni za obdobi od 1.1.2015 do 31. 12. 2015 v 50Uiadu 5 ce5kYmi ucetnimi predpi5y.

OSTATNi INFORMACE Za ostatni informace se povazuji informace uvedene v prilozene vyrocni zprave, nikoliv vsak ucetni zaverka nebo nase zprava auditora. Za ostatni informace odpovida vedeni spolecnosti. Nas vyrok k ucetni zaverce se k ostatnfm informacim nevztahuje, ani k nim nevydavame zadny zvlastni vyrok. Presto je vsak soucasti nasich povinnosti souvisejicich s overenfm ucetni zaverky seznameni se s ostatnimi informacemi a zvazenf, zda ostatni informace uvedene ve vyrocni zprave nejsou ve vyznamnem (materialnim) nesouladu s ucetnf zaverkou Ci nasimi znalostmi 0 ucetni jednotce zfskanymi behem overovani ucetni zaverky, zda je vyrocni zprava sestavena v souladu s pravnfmi predpisy nebo zda se jinak tyto informace nejevi jako vyznamne (materialne) nespravne. Pokud na zakiade provedenych praci zjistfme, i.e tomu tak neni, jsme povinni zjistene skutecnosti uvest v nasi zprave.

V ramci uvedenych po5tupu j5me v obdrienych o5tatnich informacich nic takoveho nezji5tili.

/ !:ef;.:' ' /

v Brne dne 29. 4. 2016

I

-l-.-

f

f

\ Ptasinskeho 4,

oo Brno

\ "'-.,

0

..fi
'A&CE

.......

............. ..

opravnenf K R c. 007 Ing. Leos Kozohorsky, jednatel spolecnosti

Prilohy:

;

_____

/

.~

Ing. Libor Cabicar auditor, opravnenf C.

77

Vyrocni zprava za rok 2015 [vcetne ucetni zaverky]

2 kreston .cz

,

V, Vy;( ocnt zprava 2()1~ -· J ._; I

/~:poll on

Property

investicnl fond 5 prornenn)lrn zakladnfm kapitalen-t, 0 '· 5. {do 23. t:. 2015 Apollon Prcperty, uza·Jreny invt::sticni fonr!, 0 . s.)

, OBSAH Cestne prohi<Eenl ...................................................................................................................................................................... 1 lnformace pro akcionare ............................................................................................................................................................ 2 Zprava statutarnlho organu o podnikatelske cinnosti investicnlho fondu a o stavu jeho majetku ......................................... 10 Profil Fondu .............................................................................................................................................................................. 12 ucetnf zaverka .........................................................................................................................................................................18 Zprava o vztazich ...................................................................................................................................................................... 40

('\

~-0

f'.&CEAu~. 1/ ,.~/'

.J.?-0

I

0

~
{

-

.·'·.l.R " 1: 00:J Op,avr·~cl. K,

\

'

'------~-·

,

Cestne prohlasenf Tato vyrocnf zprava, pri vynalozenf veskere prime rene pece, podle naseho nejlepsfho vedomf podava verny a poctivy obraz o financnf situaci, podnikatelske i.'innosti a vysleddch hospodarenf spolecnosti Apollon Property investii.'nf fond s promennym zakladnfm kapitalem, a. s., (dale take , Em itent" nebo ,Fond" ) za rok 2015 a o vyhlfdkach budoucfho vyvoje finani.'nf situace, podnikatelske i.'innosti a vysledcich hospodarenf Emitenta .

V Praze dne 20. dubna 2016

Apollon Pro er

investicnf fonds promennym zakladnfm kapitalem, a. s.,

zastoupen' AM STA investii.'nf spolei.'nost, a.s., statutarn f reditel

1

,

lnformace pro akcionare podle § 118 zakona

c. 256/2004 Sb., o podnikani na kapitalovem trhu, odst. 4 pism. b) az k) a odst. 5 pism. a) az k)

1. ORGANY FONDU, JEJICH SLOZENI A POSTUPY JEJICH ROZHODOVANI VALNA HROMADA Valna hromada je nejvyssfm organem Fondu. Kazdy akcionar, ktery vlastnf zakladatelske akcie, i kazdy investor, ktery vlastnf investicni akcie, ma pravo ucastnit se valne hromady, pozadovat a obdrzet vysvetleni tykajici se Fondu, jim ovladanych osob nebo jednotliveho podfondu, jehoz investicni akcie vlastni, je-li takove vysvetleni potrebne pro posouzeni obsahu zalezitosti zarazenych na valnou hromadu nebo na vykon akcionarskych prav na

ni, a uplatnovat

navrhy a protinavrhy. Se zakladatelskymi akciemi je spojeno hlasovacf pravo vzdy, nestanovi-li zakon jinak. S investicnimi akciemi hlasovaci pravo spojeno neni, nestanovi-li zakon jinak. Je-li s akcii Fondu spojeno hlasovaci pravo, naleZi kazde jedne akcii jed en hlas. Statutarni reditel zabezpecuje vyhotoveni zapisu o valne hromade do 15 dnu ode dne jejiho ukonceni. Kterykoliv akcionar spoiecnosti muze pozadat statutarniho reditele 0 vydanf kopie zapisu nebo jeho casti. Rozhodovani valne hromady upravuje clanek 26 stanov Fondu: Valna hromada je schopna se usnaset, pokud jsou pfitomni vlastnici nejmene 100 % {jedno sto procent) akcii, s nimiz je spojeno hlasovaci pravo. Pi'i posuzovani schopnosti valne hromady se usnaset se neprihlizi k akciim, s nimiz neni spojeno hlasovaci pravo, nebo pokud nelze hlasovaci pravo podle zakona nebo stanov vykonavat; to neplati, nabydou-li tyto docasne hlasovaciho prava. Neni-li valna hromada schopna usnaset se, svola statutarni reditel nahradni valnou hromadu, a to tak, aby se konala od 15 dnu do 6 tydnu ode dne, na kter'{ byla svolana puvodni valna hromada. Nahradni valna hromada je schopna usnaset se bez ohledu na pocet pi'itomnych akcionaru. Zalezitosti, ktere nebyly zai'azeny do navrhovaneho poi'adu jednani, lze rozhodnout jen se souhlasem vsech vlastnfku akcii vydanych Fondem, s nimiz je v pi'fpade projednani takove zalezitosti spojeno hlasovaci pravo. Pokud stanovy nebo pi'fslusny zakon nevyzaduji vetSinu jinou, rozhoduje valna hromada vetsinou hlasu vlastniku akcii vydanych Fondem, s nimiz je spojeno hlasovaci pravo.

Pusobnost valne hromady upravuje clanek 23 stanov Fondu: Do pusobnosti valne hromady, nevylucuje-li to zakon o investicnich spolecnostech a investicnich fondech, nalezi: a)

rozhodovanf 0 zmene stanov, nejde-li 0 zmenu v dusledku zvyseni zapisovaneho zakladniho kapitalu spravni radou podle § 511 zakona 0 obchodnich korporacich nebo 0 zmenu, ke ktere doslo na zaklade jinych pravnich skutecnostf,

b)

rozhodovani 0 zmene vyse zapisovaneho zakladniho kapitalu a 0 povei'eni spravni rady podle § 511 zakona 0

obchodnich korporacich ci 0 moznosti zapocteni peneZite pohledavky vuci spolecnosti proti pohledavce

na splaceni emisniho kursu zakladatelskych akcii,

c)

volba a odvolani statutarniho reditele,

d)

volba a odvolani Clenu spravni rady a jinych organu urcenych stanovami,

2

schvaleni radne nebo mimoradne ucetni zaverky a konsolidovane ucetni zaverky a v pripadech, kdy jeji vyhotoveni

,.

stanovi jiny pravni predpis, i mezitimni ucetnf zaverky, rozhodnuti ci

0

0

rozdeleni zisku nebo jinych vlastnich zdroju

uhrade ztraty,

f)

rozhodnuti o volbe zpusobu urcenf uplaty za obhospodarovani a administraci die cl. 17.1 a 17.2 stanov Fondu,

g)

schvaleni smlouvy o v'{konu funkce statutarnfho reditele,

h)

schvalenf smluv o vykonu funkce Clenu spravni rady a jinych organu urcenych stanovami,

i}

schvaleni poskytnutf jineho plnenf ve prospech osoby, ktera je clenem organu spolecnosti, vyjma statutarnfho reditele, nez na ktere plyne pravo z pravniho predpisu, ze schvalene smlouvy o vykonu funkce nebo z vniti'niho predpisu spolecnosti schvaleneho valnou hromadou,

j}

rozhodnutf o zruseni spolecnosti s likvidaci,

k}

rozhodnuti o zrusenf podfondu spolecnosti s likvidaci,

I}

rozhodnuti

0

jmenovani likvidatora, resp.

0

podanf zadosti

0

jmenovani likvidatora Ceskou narodni bankou,

jmenuje-li die zakona likvidatora ceska narodni banka, m}

schvaleni navrhu rozdelenf likvidacniho zustatku,

n}

rozhodnuti o premene spolecnosti,

o)

rozhodnuti 0 pi'evzeti ucinku jednani ucinenych za spolecnost pi'ed jejfm vznikem,

p}

rozhodovanf o udeleni souhlasu s poskytnutim pi'iplatku mimo zapisovany zakladni kapital spolecnosti jejfmi akcionari, ktei"i vlastni zakladatelske akcie a o jeho vraceni,

q}

rozhodovanf 0 urceni auditora pro ucetni zaverku a konsolidovanou ucetni zaverku,

r}

rozhodnuti

0

dalsich otazkach, ktere zakon

0

obchodnich korporacich, zakon

0

investicnfch spolecnostech

a investicnich fondech nebo stanovy sverujf do pusobnosti valne hromady. Valna hromada si nemuze vyhradit k rozhodovanf zalezitosti, ktere ji nesvei'uje zakon nebo stanovy Fondu.

STATUTARNf REDITEL Statutarni reditel

AMISTA investicni spolecnost,

c s.

(od 20. !edna 2015}

ICO 27437558 Sidle: Pobrezni 620/3, Praha 8, PSC 186 00 Zastoupeni pravnicke osoby

(od 20. !edna 2015}

lng. Petr Janousek, povereny zmocnenec

AMISTA investicni spolecnost, a. s., (dale take ,,Amista" nebo "lnvesticni spolecnost"} je opravnena vykonavat svou cinnost investicni spolecnosti na zaklade rozhodnuti Ceske narodni banky c. j. 41/N/69/2006/9 ze dne 19. 9. 2006, jez nabylo pravnf moci dne 20. 9. 2006. lnvesticni spolecnost se na zaklade ust. § 642 odst. 3 zakona c. 240/2013 Sb., o investicnich spolecnostech a investicnich fondech (dale take jen "Zakon"} povazuje za investicnf spolecnost, ktera je opravnena presahnout rozhodny limit, a je opravnena k obhospodarovani investicnfch fondu nebo zahranicnich investicnfch fondu, a to fondu kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapitalu a kvalifikovanych fQO..ci.u socialnfho podnikani) a zahranicnfch investicnich fondu srovnatelnych s fondem kvalifikovanych

investo~j(r:ri'ke'M-~~fikovanych

fondu

rizikoveho kapitalu a kvalifikovanych fondu socialniho podnikanf), a dale je f>,~imena k pro·~~ ~ administrace investicnich fondu nebo zahranicnich investicnich fondu die § 11 odst. 1 pfsm. b) i akona ~e, spojenf s § 38bdst. 1 Za kona,

I I I

3

.l'/ i·~rU::STOii ' f"l
)

\ '·

"£,

'

' \ ,''· "'~ ·- . ~ · ,'r: 1: 007 " "...............__

i _.,., /

i

a to administrace fondu kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapitalu a kvalifikova nych

,

fondu socialnfho podnikani) a zahranicnfch investicnfch fondu srovnatelnych s fondem kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapitalu a kvalifikovanych fondu socialnfho podnikanf). Spolecnost AMISTA vykonava svou cinnost ve smyslu ust. § 9 Zakona jako individualnf statutarnf organ fondu, ktery je soucasne obhospodarovatelem fondu .

Zmocnencem spolecnosti AMISTA, ktery ji zastupuje v predstavenstvu fondu, je: lng. Petr Janousek (od 29. 4. 2015) Narozen : 1973 vzdelani: vysokoskolske Vystudoval Vysoke ucenf technicke v Brne. V ramci AMISTA IS se venuje komplexnimu financnfmu rfzenf spolecnosti. Pi'edtfm pusobil na vedoudch pozicfch ve spolecnostech zabyvajidch se investicni cinnostf a vyvojem informacnfch systemu. Zmocnenec statutarniho reditele disponuje predchozim souhlasem Ceske narodni banky k vykonu

sve funkce.

Statutarni reditel je statutarnim organem Fondu, kteremu prfslusi obchodni vedeni Fondu v plnem rozsahu . Pouze statutarnf reditel urcuje zakladni zamereni obchodniho vedeni Fondu. Statutarni reditel se ridf obecne zavaznymi pravnimi predpisy, stanovami a statutem Fondu. Vzhledem k tomu, ze statutarnimu rediteli nesmf byt v souladu s obecne zavaznymi pravnfmi predpisy tykajicfmi se obhospodarovani investicnfch fondu udelovany ze strany akcionaru Fondu jakekoliv pokyny tykajfci se obhospodai'ovani Fondu, neni statutarni reditel opravnen pozadat nejvySSf organ Fondu v souladu s ust. §51 odst. 2 zakona o obchodnfch korporacich o udelenf pokynu tykajiciho se obchodni vedeni. Statutarnf reditel vsak muze pozadat

0

sdeleni nezavazneho stanoviska ci doporuceni tykajfciho se obchodniho vedeni dalsf (poradnf) organy

spolecnosti ci jine subjekty, a to za podminek urcenych statutem Fondu ci vnitfnfmi predpisy Fondu. Statutarni reditel mj. take svolava valnou hromadu Fondu a na zaklade navrhu spravni rady schvaluje zmeny statutu Fondu a jednotlivych podfondu. Statutarni reditel je volen valnou hromadou Fondu. 0 rozhodnutich statutarniho reditele porizuje statutarni reditel zapis, ktery se archivuje po celou dobu trvanf Fondu.

Statutarni reditel nezridil zadny poradni organ, vybor ci komisi. Fond zastupuje vzdy statutarni reditel prostfednictvfm sveho povereneho zmocnence Ci zmocnencu .

SPRAVNIRADA Predseda spravni rady:

lng. Karel Zihla

(od 20. ledna 2015)

narozen:26. 10.1973 vzdelanf: vysokoskolske

Clen spravnf rady:

lng. Pavel Vokac

(od 20. !edna 2015)

narozen:24. 6. 1957 vzdelani: vysokoskolske

Clen spravni rady:

Jitka Pan;)kova narozena: 7. 3. 1964 vzdelani: stfedoskolske s maturitou

4

Spravnf rada dohlfzf na radny vykon cinnosti Fondu, jakoz i provadf dalsf Cinnosti stanovene obecne zavaznymi pravnfmi predpisy. Do pusobnosti spravnf rady nalezf jakakoliv vee tykajfcf se Fondu, ledaze ji zakon sveruje do pusobnosti valne

r

hromady, nebo ledaze ji zakon nebo stanovy v souladu se zakonem sverujf do pusobnosti statutarnfho reditele ci jineho organu Fondu. Spravnf rada se sklada ze tff clenu, volenych valnou hromadou . Spravnf rada je schopna usnaset se, je-li na zasedanf prftomna nadpolovicnf vetSina jejfch clenu. K pi'ijetf usnesenf je zapoti'ebf, aby pro ne hlasovala nadpolovicnf vetSina clenu spravnf rady. Kazdy clen spravnf rady ma jeden hlas. V pi'fpade rovnosti hlasu je rozhodujfcf hlas pi'edsedy spravnf rady. Radna zasedani spravni rady svolava predseda spravni rady s uvedenfm programu jednanf, a to nejmene sestkrat za rok.

v pripade, ze spravnf rada nenf svolana po dobu delsi nez 2 mesice, milze o jejf svolanf pozadat pi'edsedu kterykoli jeji clen, a to s poradem jednani, ktery urtf. Predseda spravnf rady svola spravnf radu take tehdy, pozada-li o to statutarnf reditel, a to s poi'adem jednanf, ktery statutarnf reditel urcil; neucinf-li tak bez zbytecneho odkladu po dorucenf zadosti, milze ji svolat sam statutarnf reditel. 0 rozhodnutfch spravni rady pofizuje spravni rada zapis, ktery se archivuje po celou dobu trvani Fondu. Spravnf rada nezrfdila zadny poradnf organ, vybor Ci komisi. V roce 2015 spravnf rada v souladu s pravnimi predpisy plnila funkci vyboru pro audit.

2. OSTATNfVEDOUcf OSOBY A PORTFOLIO MANAZER OSTATNJVEDOUCfOSOBY Fond nema jine vedouci osoby nez vyse uvedene.

PORTFOLIO MANAZER Portfolio manazer

Radim Vitner narozen: 1976 vzdelani: Masarykova obchodnf akademie Rakovnfk

Radim Vitner je zamestnan ve spolecnosti AMISTA investicnf spolecnosti, a. s., na pozici portfolio manazera od 1. 7. 2011. Pfed pfichodem do AMISTA investicnf spolecnost, a. s., pracoval deset let na pozici ucetnfho a financnfho analytika ve spolecnosti Zepter International s.r.o. Pfedtfm sbfral zkusenosti mimo jine ve spolecnostech SPT Telecom, a. s., a Kralovsky pivovar Krusovice.

3. OSOBY S Rfofcl PRAVOMOCf A PRINCIPY JEJICH ODMENOVANI Rozhodovani 0 odmenovani pracovnikil Fondu nalezi do pusobnosti statutarniho organu Fondu. Clenove statutarnfho a dozorcfho organu vykonavajf svoji cinnost na zaklade smluv 0 vykonu funkce, v nichz je vzdy upravena i jejich odmena vcetne vsech jejfch slozek, nejedna-li se o bezuplatny vykon funkce. Tyto smlouvy vcetne odmenovanf musf byt schvaleny valnou hromadou Fondu. Vykon funkce elena dozorciho organu je bezuplatny, statutarnfmu fediteli za vykon cinnost nalezf uplata, ktera je stanovena na zaklade smlouvy o vykonu funkce a uvedena ve statutu Fondu. V souladu s ust. § 61 odst. 2 zakona o obchodnich korporacfch nemusi byt plneni die smlouvy o vykonu funkce poskytnuto, pokud vykon funkce zfejme pfispel k nepffznivemu hospodarskemu vysledku Fondu, ledaze by valna hromada Fondu rozhodl~. jinaJs.. Rfdfci osoby nevlastnf zadne cenne papfry, pfedstavujfci podfl na Emitentovi.

/ I

/

f

.

/ ,.-- _s.(·F -......_, ,u" p, ·- - Auo~;'\,

· J'~0 \

,e~·

·\.

""

·~)

.t '. .

-,~

\

5

-,... ~ ,\Ht:._;; rO}'!

·o

)

1\&\.. E

I

\

1 •• ., · · ' '

\""' , _ ......

,•R 1: 007

... ~~---. __, ,-/

//

.

4. UDAJE 0 VSECH PENEZITYCH I NEPENEZITYCH PLNENfCH, KTERA OD FONDU PRIJALI V UCETNfM OBDOBf CLENOVE STATUTARNfHO Cl DOZORCtHO ORGANU A OSTATNf OSOBY S RfDfCf PRAVOMOcf

r

4.1. Statutarnr organ Statutarnfmu rediteli za vykon cinnost naleZf uplata, ktera je stanovena na zaklade smlouvy o v'{konu funkce a uvedena ve statutu Fondu, a s v'{konem jeho funkce nejsou spojena zadna nepenezita plnenf.

4.2. Dozorci organ vykon funkce elena dozorCfho organu je bezuplatny a nejsou s nfm spojena zadna nepenezita plnenf.

4.3. Ostatni osoby s fidici pravomoci Fond neevidoval v ucetnim obdobi ostatni osoby s rfdfd pravomocf.

5. UDAJE 0

POCTU CENNYCH PAPfRO FONDU, KTERE JSOU V MAJETKU STATUTARNfHO Cl DOZORCfHO ORGANU

A OSTATNfCH OSOB S RfDfcf PRAVOMOCf

zadny clen statutarniho organu, dozorciho organu, portfolio manazer a ostatnf vedouci osoby nevlastni zadne cenne papfry Fondu. 6. ZASADY A POSTUPY VNITRNf KONTROLY A PRAVIDLA PRlSTUPU K RIZIKUM VE VZTAHU K PROCESU VYKAZNICTVf

lnformace o zasadach a postupech vnitrnf kontroly a pravidlech pristupu Emitenta a jeho konsolidacniho celku k rizikum, kterym Emitent a jeho konsolidacni celek je nebo muze byt vystaven ve vztahu k procesu ucetnfho vykaznictvf. Emitent vyuzil moznosti dane zakonem c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi (§ 19a odst. 2) a rozhodl se pouzivat mezinarodni ucetni standardy upravene pravem Evropske unie pro uctovanf a sestaveni ucetni zaverky od 1. 1. 2016. V roce 2015 vedl ucetnictvi v souladu se zakonem c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi a ceskymi ucetnimi predpisy pro financni instituce, ktere uctuji podle vyhlasky c. 501/2002 Sb., ve zneni pozdejsich predpisu. Ucetnictvi a vykaznictvi Fondu je krome zakonnych pozadavku upraveno rovnez soustavou vniti'nich pi'edpisu a metodickych postupu, pine respektujfdch obecne platne ucetni prepisy a standardy. Pi'istup do ucetnfho systemu Fondu je pi'fsne i'izen a povolen pouze opravnenym osobam. Ocetni doklady jsou uctovany po pi'edchozim i'adnem schvaleni opravnenych osob, pi'icemz zpusob schvalovani je upraven vniti'nim pi'edpisem. Platebnf styk je oddelen od zpracovanf ucetnictvi a provadeni obchodnich vztahu, veskere platby jsou provadeny oddelenfm vyporadani. Tento zpusob uhrad zamezuje potenciona lni moznosti, kdy by jedna a tataz osoba provedla uzavi'eni obchodniho vztahu, zauctovala z neho vyplyvajfcf ucetni operace a soucasne provedla platbu ve prospech obchodnfho partnera. Kontrola spravnosti a uplnosti ucetnictvi a vykaznictvi Fondu je provadena ve dvou urovnich - interne, prosti'ednictvim i'idiciho a kontrolniho systemu, a dale prostrednictvim externiho auditu, ktery ovei'uje rocni ucetni zaverku Fondu. lnterni kontrola v ramci kontrolniho a i'fdidho systemu zahrnuje jednak cinnosti vnitrniho auditu (v souladu s planem cinnosti vniti'niho auditu na rok 2015 byl proveden audit v oblasti vykaznictvi pro CNB a v oblasti uplnosti, prukaznosti a spravnosti vedeni ucetnictvi) a dale radu kontrolnich prvku, provadenych kontinualne (napr. kontrola zauctovaneho stavu majetku na operativni evidenci majetku, inventarizace, kontrola ctyi'

oci apod.).

7. PRAVA A POVINNOSTI SPOJENA S AKCIEMI FONDU

Emitent vydava dva druhy cennych papiru:

a) zakladatelske akcie - tyto cenne papiry pi'edstavuji zapisovany zakladni kapital do zakladnf kapital Emitenta cinf 49 680 000 Kc a je rozdelen na 4 968 ks kusovych

obc ~ejsti'fku.

Zapisovany

zakl~,d\.bez jmenovite

hodnoty, znejfcich na jmeno. Vsechny zakladatelske akcie spolecnosti jsou vydany jako .o.ehne papiry na (a~:l,'-{j. jako listiny znejfci na jmeno akcionai'e a nejsou prijaty k obchodovanf na evropskem trhu na zapisovanem zakladnfm kapitalu se u zakladatelskych akcif urCf podle poctu akcii.

6

obd~bnem

reguiOV?nem j , trhu . Podfl

·~"~,~<.t:~I~~'1

' ' ,""

"'','r' /

·---·"'

}

Prava spojena se zakladatelskymi akciemi

,

Se zakladatelskymi akciemi neni spoj eno pravo na jejich odkoupenf na ucet spolecnosti, ani zadne jine zvlastn f pravo. Se zakladatelskymi akciemi je spojeno pravo akcionare podflet se na l'fzenf spolecnosti, na jejfm zisku a na likvidacnfm zustatku pi'i jejfm zrusenf s likvidad. Pravo na podfl na zisku a na likvidacnim zustatku vzn ika pouze z hospodarenf spolecnosti s majetkem, ktery nenf zai'azen do zadneho podfondu. Se zakladatelskymi akciemi je vzdy spojeno hlasovad pravo, nestanovf-li zakon jinak. Pi'evoditelnost zakladatelskych akcif je podmfnena souhlasem statutarniho i'editele. Evidence zakladatelskych akcif Zakladatelske akcie jsou v drzenf akcionaru Emitenta, ktei'f zodpovidajf za jejich uschovu. Emitent prosti'ednictvfm administratora Emitenta, tj . AMISTA investicni spolecnost, a. s., vede evidenci majitelu zakladatelskych akcif v knize akcionai'u. b) investicnf akcie - Emitent vydava investicnf akcie ke spolecnosti jako takove. lnvesticni akci pi'edstavuji stejne podfly

na fondovem kapitalu . lnvesticnf akcie jsou vydavany jako akcie kusove, tj. bez jmenovite hodnoty. Vsechny investicni akcie jsou vydany jako zaknihovane cenne papfry znejid na jmeno investora a jsou pi'ijaty k obchodovanf na evropskem regulovanem trhu Burza cennych papfru Praha, a. s. Prava spojena s investicnfmi akciemi S investicnfmi akciemi nenf spojeno hlasovad pravo. S investicnfmi akciemi, ktere byly vydany ke konkretnfmu podfondu spolecnosti, je spojeno pravo tykajid se podflu na zisku z hospodai'enf pouze pi'fslusneho podfondu a na likvidacnfm zustatku pi'i zaniku pouze tohoto podfondu s likvidaci. s investicnimi akciemi, ktere byly vydany ke spolecnosti jako takove, tj. nebyly vydany k zadnemu podfondu spolecnosti, je spojeno pravo tykajid se podflu na zisku z hospodai'enf, ktere nepi'islusf zadnemu podfondu spolecnosti, a na likvidacnfm zustatku pi'i zaniku spolecnosti, ktery nepi'fslusf k zadnemu podfondu spolecnosti.

s investicnfmi

akciemi, ktere byly vydany k podfondu spolecnosti, je spojeno pravo

na jejich odkoupeni na zadost jejich vlastnika na ucet tohoto konkretnfho podfondu.

s investicnfmi akciemi, ktere

byly

vydany ke spolecnosti jako takove, tj . nebyly vydany k zadnemu podfondu spolecnosti, je spojeno pravo na jejich odkoupenf na zadost jejich vlastnfka na ucet spolecnosti. lnvesticni akcie odkoupenim zanikajf. Evidence investicnfch akcif Evidence investicnich akcif vydavanych Emitentem je vedena v souladu s pi'fslusnymi ustanovenfmi zakona c. 256/2004 Sb., o podnikanf na kapitalovem trhu. Centralnf evidenci emise vede Centralnf depozitar' cennych papiru, a. s. lnvesticnf akcie Emitenta v drzenf jednotlivych investoru jsou tak evidovany na jejich majetkovych uctech vlastnfku cennych papfru. lnvestoi'i jsou povinni sdelovat ucastnfku Centralniho depozitar'e cennych papiru, a. s., u nehoz majf veden svuj majetkovy ucet, veskere zmeny ve svych identifikacnfch udajfch.

8. ODMENY UCTOVANE EXTERNJMI AUDITORY lnformace o odmenach uctovanych za ucetnf obdobf auditory v clenenf za jednotlive druhy sluzeb jsou uvedeny v Pi'floze ucetni zaverky (oddfl Spravnf naklady), ktera je nedflnou soucastf teto Wrocnf zpravy.

9. KODEX RfZENf A SPRAVY FONDU Obhospodai'ovatel Fondu pi'ijal soubor vniti'nfch pi'edpisu schvalenych statutarnfm organem obhospodai'ovatele Fondu . Mezi tyto vniti'ni pi'edpisy pati'f mj. vniti'nf pi'edpisy upravujid vykon obhospodai'ovanf Fondu a vykon l'fzenf a spravy Fondu. Tyto vniti'ni pi'edpisy vychazeji z pozadavku stanovenych zavaznym i pravnfmi pi'edpisy vcetne pravnich pi'edpisu Evropske unie a jsou pi'edkladany Ceske narodni bance. Nahlednuti do vniti'nfch pi'edpisu obhospodai'ovatele, vztahujicich se k Fondu, je mozne na zaklade pi'edchozf zadosti v sidle Fondu. Obhospodai'ovatel Fondu je soucasne Clenem AKAT a l'fdf se take jeho etickym kodexem .

7

10. STRUKTURA VLASTNIHO KAPITALU Struktura vlastniho kapitalu Emitenta je uvedena v Ucetni zaverce, ktera je nedflnou soucastf teto Wrocnf zpravy.

r

Cenne papiry vydavane Emitentem: a)

Druh: Zakladatelske akcie Forma: Kusove akcie na jmeno Podoba : Listinna Jmenovita hod nota: Bez jmenovite hodnoty Podfl na zakladnfm kapitalu: 100% Pocet emitovanych akcif: 4 968 ks Pocet upsanych, dosud nesplacenych akcif: 0 Obchodovatelnost: Zakladatelske akcie nebyly prijaty k obchodovanf na regulovanem trhu .

b)

Druh : lnvesticnf akcie Forma: Kusove akcie na jmeno Podoba: Zaknihovana Jmenovita hodnota: Bez jmenovite hodnoty ISIN: CZ0008041654 Pocet emitovanych akcif: 552 ks Pocet upsany, dosud nesplacenych akcif: 0 Obchodovatelnost: Vsechny investicnf akcie byly prijaty k obchodovanf na regulovanem trhu od 29. 6. 2015.

11. OMEZENI PREVODITELNOSTI CENNYCH PAPIRU Zakladatelske akcie Emitenta jsou pi'evoditelne podmfnene se souhlasem statutarnfho i'editele. lnvesticnf akcie Emitenta jsou pi'evoditelne bez omezeni.

12. AKCIONARSKA STRUKTURA Struktura akcionaru k 31. 12. 2015 (zakladatelske akcie) V procentech

Pn3vnicke osoby celkem z toho Prag trading s.r.o., ICO: 27145336 Epaf trading, s.r.o., ICO: 28658779 Fyzicke osoby celkem

13. VLASTNICI CENNYCH PAPIRU SE ZVLASTNIMt PRAVY Emitent nevydava vyjma v¥se uvedenych druhu cennych papfru zadne jine cenne papfry, se kterymi by bylo spojeno zvlastnf pravo. lnvesticnf akcie nemajf hlasovaci pravo, ale je s nimi spojeno pravo na zpetny odkup Emitentem.

14. OMEZENI HLASOVACICH PRAV Zakladatelske akcie Emitenta nemajf zadna omezenf hlasovacfho prava. lnvesticnf akcie Emitenta nemajf hlasovacf pravo.

15. SMLOUVY MEZI AKCIONARI S NASLEDKEM SNiZENf PREVODITELNOSTI (

~~ fc~PRAV ;::; .... ' ·~

o!!' 0 Emitentovi nejsou znamy zadne smlouvy, ktere by uzavi'eli akcionari Fo7dcl;· a kt;;,e by soucasn~ mohly mft za nasledek I

ztfzenf prevoditelnosti akcif pi'edstavujfcich podil na Emitentovi nebo hlaspvacichAfrt .. .. cWR~STON

\

8

\

' 't

•to,.;.CE

n,,,,.""''' ~' (Rc007/ "'-,

i .... -/ -........_____

)\

16. ZVLASTNf PRAVIDLA PRO VOLBU A ODVOLANf CLENU STATUTARNfHO ORGANU A ZMENU STANOV Stanovy Fondu neobsahuji zadna zvlastni pravidla urcujici volbu a odvolanf clenu statutarniho organu a zmenu stanov Fondu. Podle stanov Fondu je rozhodovanf o doplnovani a zmene stanov v pusobnosti valne hromady, a to na navrh statutarniho reditele nebo na zaklade protinavrhu akcionaru, resp. investoru ucastnicich se valne hromady, nebo na navrh spravni rady, pokud valnou hromadu svolava spravnf rada a navrhuje poti'ebna opatreni.

17. ZVIASTNf PUSOBNOST ORGANU Stanovy Fondu neobsahuji zadnou zvlastnf pusobnost statutarniho organu nebo spravni rady podle zakona upravujidho pravni pomery obchodnich spolecnostf a druzstev, vyjma pravomoci statutarnfho organu, ke schvaleni statutu Fondu a podfondu a jeho zmen.

18. VYZNAMNE SMLOUVY PRI ZMENE OVI.ADANf EMITENTA Emitent neuzavi'el zadne smlouvy, ve kterych by byl smluvni stranou, a ktere nabydou ucinnosti, zmeni se nebo zaniknou v pfipade zmeny ovladani emitenta v dusledku nabidky pi'evzetf.

19. SMLOUVY SE C:LENY STATUTARNfHO ORGANU SE ZAVAZKEM PLNENf PRI SKONCENf JEJICH FUNKCE Emitent neuzavi'el se cleny statutarniho organu nebo zamestnanci zadne smlouvy, kterymi by byl zavazan k plneni pro pi'ipad skonceni jejich funkce nebo zamestnani v souvislosti s nabidkou pi'evzetf.

20. PROGRAMY NABYVANf CENNYCH PAPfRU ZA ZVYHODNENYCH PODMfNEK Emitent nema zadny program, na jehoz zaklade zamestnancum a clenum statutarniho organu spolecnosti umozneno nabyvat ucastnicke cenne papiry Emitenta, opce na tyto cenne papiry ci jina prava k nim za zvyhodnenych podminek.

9

,

Zprava statutarnfho organu o podnikatelske cinnosti investicnfho fondu a 0 stavu jeho majetku CINNOST FONDU V ROCE 2015

One 20. 1. 2015 valna hromada spolecnosti Apollon Property investicnf fond s promennym zakladnfm kapitalem, a. s., (dale take ,Fond") rozhodla o zmene druhu akcif a pi'emene spolecnosti na fond s promennym zakladnfm kapitalem. S ucinnostf od 29. 6. 2015 byl Fond pi'ijat k obchodovanf na regulovanem trhu, Burze cennych papfru Praha, a. s. Fond investoval financnf prosti'edky do oprav bytovych j_ednotek v nemovitostech, ktere jsou v majetku Fondu. V i'fjnu roku 2015 byla mezi Fondem a zhotovitelem podepsana smlouva o dflo tykajfd se vystavby nadstaveb jedenacti bytov'{ch jednotek na nemovitosti nach;hejfd se v Olomouci, Politickych vezr'\u 361/6. Zacatek vystavby je planovan na obdobf unora 2016 s termfnem dokoncenf do 28. 2. 2017.

HOSPODARENJ FONDU

Fond za uplynule obdobf roku 2015 investoval pouze v niZSfm objemu do stavebnfch uprav svych nemovitostf v Olomouci a s ohledem na planovanou vystavbu nadstaveb jedenacti bytovych jednotek doslo k navysenf uveroveho ramce u Oberbank AGo 4mil. Kc. Verny a vycerpavajfcf obraz o hospodai'enf spolecnosti poskytuje Ucetnf zaverka sestavena za obdobf od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 (,dale jen ucetnf obdobf") vcetne Pi'flohy ucetni zaverky, ktere jsou nedilnou soucasti teto V'{rocni zpravy. Hospodai'enf Fondu skoncilo

v roce 2015 vykazanym hospodarskym vysledkem ve vysi 6 878 tis. Kc pi'ed zdanenim . Zisk je

tvoi'en zejmena vynosy z pronajmu dlouhodobeho majetku a naklady vyplyvajicimi z teto Cinnosti.

STAV MAJETKU

AKTIVA Fond vykazal v rozvaze k 31. 12. 2015 aktiva v celkove vysi 387 853 tis. Kc. Ta jsou tvoi'ena pi'edevsim dlouhodobym hmotnym majetkem v hodnote 347 830 tis. Kc, majetkovymi ucastmi ve vysi 14 055 tis. Kc, zapujckou

ve vysi 13 ooo t is. Kc.

PAS IVA Celkova pasiva Fondu ve vysi 387 853 tis. Kc j sou tvoi'ena zejmena vlastnfm kapitalem Fondu ve vysi 219 604 tis. Kc (pi'icemz zakladnf kapital dosahl v'{se 49 680 tis. Kc a kapitalove fondy vyse 20 945 tis. Kc), ocer'\ovacfmi rozdfly ve vysi 92 482 tis. Kc a dale prijatym uverem ve vysi 143 158 tis. Kc.

VYHLED PRO ROK 2016

Fond se bude nadale zamei'ovat zejmena na prime investice do nemovitostni hlavne v ramci Ceske republiky a jejich nasledny pronajem ci prodej. Fond planuje v blfzke dobe navazat a rozvijet uEi spolu3J~~~Ilimi developerskymi spolecnostmi, ktere by pro Fond realizovaly na zakazku projektovou

v'{stavbu/~~emnfch b\it"CJ~ e

nemovitostnf portfolio v majetku Fondu.

/ \' '

-.~·F

\

./'!· ·c; !\RcSTC'N ' ·\i>CE

t

)

~

\

10

0\

\\

,-, , ' c ' ..,.; . • ' ('

'

t 007

'·-....., __ ~-~ _/ ,

/1

rozsii'ujicich

Financovani investicnich projektu Fondu bude konstruovano jako kombinace vlastnich prostredku Fondu (equ ity) ziskanych od investoru Fondu prosti'ednictvfm investicnich akcif a prostredku z klasickeho bankovniho financovani. Vlastni

r

zdroje jako jed en z techto dvou piliru financovanf tedy ziska Fond prodejem investicnich akcii spolecnosti investorum. Upis investicnich akcif investory bude probihat prostrednictvfm Burzy cennych papiru Praha, a. s., na kterou jsou investicni akcie od roku 2015 pi'ijaty k obchodovani. Vyzvu investorum na upis casti investicnich akcif na burze v rozsahu poti'ebnem pro financovani konkretniho projektu zamysli spolecnost realizovat ve chvili, kdy bude znam pi'esny pozadavek financujid banky na podil spolufinancovani daneho projektu vlastnfmi zdroji Fondu. Prvni otevi'eni moznosti pro upis investicnich akcii investory v ramci takto koncipovaneho financovani investicnich projektu Fondu spolecnost ocekava v druhem pololeti roku 2016. Potencialnim investorum budou vzdy v pi'edstihu poskytnuty informace o konkretnim investicnim projektu, jakoz i informace a dokumenty v souladu se zakonem a statutem Fondu poti'ebne pro zodpovedne uvazeni investice.

V Praze dne 20. dubna 2016

Apollon Property investicnf fonds promennym zakladnfm kapitalem, a. s., zastoupeny AMISTA investicni spolecnost, a. s., statutarni i'editel

lng. Petr Janousek, povei'eny zmocnenec

11

,

Profil Fondu Apollon Property investicni fonds promennym zakladnim kapitalem, a. s., (dale take ,Fond").

Ucetnim obdobim se pro ucely teto Vyrocnf zpravy rozumi obdobf od 1. 1. do 31. 12. 2015.

1. ZAKLADNf UDAJE 0 FONDU

Nazev:

Obchodnl firma:

Apollon Property investicni fond s promennym zakladnfm kapitalem, a. s., (do 23. 4. 2015 ,Apollon Property, uzavreny investicnf fond, a. s.")

Sidlo:

Ulice:

zerotfnovo nam. 218/5

Obec:

Olomouc

PSC:

779 00

Vznik: Fond vznikl zapisem do obchodniho rejsti'fku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze, oddfl B, vlozka 15384, dne 3. 7. 2009. V dusledku zmeny sfdla Fondu v prubehu jeho existence je Fond nynf zapsany v obchodnfm rejsti'fku vedenem Krajskym soudem v Ostrave, oddfl B, vlozka 10139. Povolenf k cinnosti investicnfho fondu obdrzel Fond od Ceske narodnf banky rozhodnutfm ze dne 15. 4. 2009, ktere nabylo pravnf moci tehoz dne. Rozhodnutfm valne hromady Fondu ze dne 20. 1. 2015 doslo k premene pravnf struktury Fondu na akciovou spolecnost s promennym zakladnfm kapitalem a ke zmene druhu akcii z kmenovych na zakladatelske a investicni. Zmena techto skutecnostf byla zapsana do obchodniho rejsti'iku dne 23. 4. 2015. Fond je investicnim fondem s pravni osobnosti, ktery ma individualnf statutarnf organ. Tfmto organem je pravnicka osoba, spolecnost AMISTA investicni spolecnosti, a.s., ktera je opravnena obhospodarovat a administrovat Fond od 21. 7. 2014, dote doby byla poverena obhospodarovanim majetku Fondu die zakona c. 189/2004 Sb., o kolektivnfm investovanf.

ldentifikacnf udaje:

ICO:

DIC:

28921381 CZ28921381

Zakladnf zapisovany kapital:

Zakladnl zapisovany kapital:

49 680 ooo Kc; splaceno 100 %

Akcie:

Akcie:

4 968 ks kusovych akcii na jmeno v listinne podobe bez jmenovite hodnoty (zakladatelske akcie)

552 ks kusovych akcif na jmeno v zaknihovane podobe bez jmenovite hodnoty (investicnf akcie)

Cisty obchodnl majetek:

219 604 tis. Kc

12

\

'

''

2. UDAJE 0 ZMENACH SKUTECNOSTf ZAPISOVANYCH DO OBCHODNfHO REJSTRfKU, KE KTERYM DOSLO BEHEM UCETNfHO OBDOBf '

Zmena ve spisove znacce: B 7221 vedena u Krajskeho soudu v Brne

(vymazano 26. brezna 2015)

B 15384 vedena u Mestskeho soudu v Praze

(zapsano 26. brezna 2015) (vymazano 10. dubna 2015)

B 10139 vedena u Krajskeho soudu v Ostrave

(zapsano 10. dubna 2015)

Zmena obchodnf firmy: (vymazano 23. dubna 2015)

Apollon Property, uzavfeny investicni fond, a. s.

(zapsano 23. dubna 2015)

Apollon Property investicnf fond s promennym zakladnfm kapitalem, a. s. Zmena v pi'edmetu podnikanf:

(vymazano 23. dubna 2015)

Cinnost investicnfho fondu kvalifikovanych investoru die zakona o investicnfch spolecnostech a investicnich fondech. Cinnost investicnfho fondu kvalifikovanych investoru ve smyslu zakona

(zapsano 23. dubna 2015)

c. 240/2013 Sb., o investicnich spolecnostech a investicnfch fondech Zmena ve slozenf statutarnfho organu: Statutarni feditel: AMISTA investicnf spolecnost, a. s.,

(zapsano 23. dubna 2015)

ICO: 27437558 Pobi'ezni 620/3, Praha 8, PSC 186 oo Pi'i vykonu funkce zastupuje: lng. Petr Janousek

(zapsano 23. dubna 2015)

Zpusob jednanf: Spolecnost zastupuje vzdy statutarnf fedite l prosti'ednictvim sveho povei'eneho

(zapsano 23. dubna 2015)

zmocnence ci zmocnencu. Spravnf rada: lng. Karel Zihla

(zapsano 23. dubna 2015)

Clen spravnf rady

lng. Pavel Vokac, esc.

(zapsano 23. dubna 2015)

Clen spravnf rady

Jitka Panakova

(zapsano 23. dubna 2015)

Pfedseda spravnf rady

Pi'edstavenstvo: Pi'edseda pi'edstavenstva

lng. Lubomfr Prosek

(vymazano 13. dubna 2015)

Clen pfedstavenstva

AMISTA investicnf spolecnost, a.s.,

(vymazano 23. dubna 2015)

ICO 27437558 Pobi'eznf 620/3, Praha 8, PSC 186 00 Pi'i vykonu funkce zastupuje: ,( F , -......, --

lng. Petr Janousek I

Zpusob jednanf:

/

Za spolecnost j edna vzdy jediny clen pfedstavenstva prostrednictvim sveho

13

/~ ,··' r ' . - ..,( ..;,, '"'

-- .s/ "\

0'--.......

~~

o \

zm~cnen~~H-:;:~fqfza) no 3. dubna 2015) \

\

t..

.-..- ~ . .... ,-,, c

' .... . ...··,__

i

·---~

.....,

/

()07 /

DozorCf rada:

,

Pl'edseda dozorcf rady

Adela Novakova

(vymazano 23. dubna 2015)

Clen dozorcf rady

Jitka Panakova

(vymazano 23. dubna 2015)

Clen dozorcf rady

Karel Zihla

(vymazano 23. dubna 2015)

Zmena v poctu akcif: 552 ks kmenove akcie na jmeno v listinne podobe ve jmenovite hodnote 100 000,- Kc.

(vymazano 23. dubna 2015)

4 968 ks kusova akcie na jmeno v listinne podobe. Zakladatelske akcie.

(zapsano 23. dubna 2015)

Prevod zakladatelskych akcif je podmfnen souhlasem statutarnfho reditele. 552 ks kusova akcie na jmeno v zaknihovane podobe. Spolecnost vydava

(zapsano 23. dubna 2015)

investicnf akcie ke spolecnosti jako takove, a k jednotlivym podfondum spolecnosti v souladu se stanovami a zakonem o investicnfch spolecnostech a investicnfch fondech. Zmena vyse zakladnfho kapitalu: (vymazano 23. dubna 2015)

55 200 000 Kc. Splaceno: 100%. 49 680 000 Kc. Splaceno: 100%. Zapisovany zakladnf kapital.

(zapsano 23. dubna 2015)

Ostatnf skutecnosti: Apollon Property investicnf fond s promennym zakladnfm kapitalem, a. s.

(zapsano 23. dubna 2015)

muze vytvaret podfondy.

3. UDAJE 0 INVESTICNI SPOLECNOSTI, KTERA V UCETNtM OBDOBf OBHOSPODAROVALA FOND V ucetnfm obdobf obhospodarovala a administrovala Fond tato investicnf spolecnost: AMISTA investicnf spolecnost, a. s. ICO: 27437558 Sfdlo: Pobreznf 620/3, Praha 8, PSC 186 oo lnvesticnf spolecnost vykonava svou cinnost investicnf spolecnosti na zaklade rozhodnutf ceske narodnf banky c. j. 41/N/69/2006/9 ze dne 19. 9. 2006, jez nabylo pravnf moci dne 20. 9. 2006. lnvesticnf spolecnost se na zaklade ust. § 642 odst. 3 Zakona povazuje za investicnf spolecnost, ktera je opravnena presahnout rozhodny limit, a je opravnena k obhospodarovanf investicnfch fondu nebo zahranicnfch investicnfch fondu, a to fondu kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapitalu a kvalifikovanych fondu socialnfho podnikanf) a zahranicnfch investicnich fondu srovnatelnych s fondem kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapitalu a kvalifikovanych fondu socialnfho podnikani), a daleje opravnena k provadenf administrace investicnfch fondu nebo zahranicnfch investicnfch fondu die § 11 odst. 1 pfsm. b) Zakona ve spojenf s § 38 odst. 1 Zakona, a to administrace fondu kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapita lu a kvalifikovanych fondu socialnfho podnikanf) a zahranicnfch investicnfch fondu srovnatelnych s fondem kvalifikovanych investoru (s vyjimkou kvalifikovanych fondu rizikoveho kapitalu a kvalifikovanych fondu socialnfho podnikanf). lnvesticnf spolecnost vykonavala pro Fond cinnosti na zaklade smlouvy o vykonu funkce a smlouvy o administraci. Tyto cinnosti jsou uvedeny ve statutu Fondu. Jednalo se napr. o vedenf ucetnictvf, ocenovani r:!!§.l£!ku a dluhu, v'{pocet aktualnf

,....-

.

- ,.

ciste hodnoty majetku na jednu akcii vydavanou Fondem, zajistenf vydavanf a o,9.kdp<Jlll:ilnf a'~tfayykon dalsfch cinnostf

cinnost/{~Jtd se struktuf~~pitalu, v oblasti premen obchodnfch spolecnostf nebo prevodu obchodnfch podflu apotl. ). fi"' \ souvisejfcf s hospodarenfm s hodnotami v majetku Fondu (poradenska

(t

\

14

.A,:·, ' i·:EE~.·/' ·.T·:>N '1-~ &CE

)

·~\

·\ ,-"."" " " '---...

,.; •·: .-r. : .007

.

i - ----·-· ·"/ /

poradenstvf

Portfolio manazer

r

lnformace o osobe portfolio manazera Fondu jsou uvedeny vyse v casti lnformace pro akcionare, bod c. 2. Ostatnf vedoucf osoby a portfolio manazer.

4. UOAJE 0 OEPOZITARI FONDU Obchodnf nazev: Sfdlo:

ICO:

Ceska sporitelna, a. s. Olbrachtova 1929/62, 140 00 Praha 4 45244782

Ceska sporitelna, a. s., vykonava pro Fond depozitare na zaklade smlouvy, jejfz poslednf znenf bylo podepsano dne 22. 7. 2014.

5. UOAJE 0 HLAVNfM PODPURCI V ucetnfm obdobi pro Fond nevykonavaly cinnost hlavnfho podpurce zadne osoby opravnene poskytovat investicnf sluzby.

6. UDAJE 0 OSOBACH, KTERE BYLY DEPOZITAREM POVERENY USCHOVOU NEBO OPATROVANfM MAJETKU FONOU, POKUD JE U TECHTO OSOB ULOZENO NEBO TEMITO OSOBAMI JINAK OPATROVANO VfCE NEZ 1% MAJETKU FONOU Depozitar nepovei'il v ucetnfm obdobf zadnou osobu uschovou nebo opatrovanfm majetku Fondu.

7. UDAJE 0 UPLATACH PRACOVNfKO A VEOOUCfCH OSOB VYPlACENYCH OBHOSPODAROVATELEM FONDU JEHO PRACOVNfKUM NEBO VEOOUCfM OSOBAM AMISTA investicnf spolecnost, a. s., ktera je obhospodarovatelem Fondu, uvadf v predepsanem clenenf prehled o mzdach, uplatach a obdobnych prfjmech svych pracovnfku a vedoucfch osob ve sve vyrocnf zprave za rok 2015. Participace Fondu na techto uplatach je zahrnuta v uplate investicnf spolecnosti za poskytovanf sluzeb obhospodarovanf Fondu. Fond nevyplatil v ucetnim obdobf obhospodarovateli zadne odmeny za zhodnocenf kapitalu .

8. UOAJE 0 UPLATACH PRACOVNfKU A VEDOUCfCH OSOB VYPLACENYCH OBHOSPOOAROVATELEM FONDU JEHO PRACOVNfKUM NEBO VEDOUCfM OSOBAM S POOSTATNYM VLIVEM NA RIZIKOVY PROFIL FONDU Zadne takove odmeny nebyly obhospodarovatelem v ucetnfm obdobf vyplaceny.

9. IDENTIFIKACE MAJETKU, JEHOZ HOONOTA PRESAHUJE 1% HODNOTY MAJETKU FONOU Majetek Fondu ke dni ocenenf je tvoren dlouhodobym hmotnym majetkem v realne hodnote ve vysi 347 830 tis. Kc, nakoupenymi majetkovymi ucastmi v realne hod note ve vysi 14 055 tis. Kc.

lO. INFORMACE 0 AKTIVITACH V OBLASTI VYZKUMU A VYVOJE Fond nevyvfjel v ucetnfm obdobf zadne aktivity v teto oblasti.

Fond vzhledem k predmetu sveho podnikanf podnikanf nei'esi problemy ochrany zivotnfho prostredf a v ucetnfm obdobf nevyvfjel zadne aktivity v teto oblasti. ,

V ucetnfm obdobi nebyl ve Fondu zamestnan zadny zamestnanec.

12. INFORMACE 0 ORGANIZACNfCH SLOZKACH V ZAHRANICf

Fond nema zadnou organizacni slozku v zahranicf.

13. FONDOVY KAPITAL FONDU A VYVOJ HODNOTY AKCIE

K datu:

31. 12. 2015

31.12.2014

Fondovy kapital (Kc):

219 604 052

190 506 591

4 968

552

552

0

39 783,3427

345 120,6366

Pocet vydanych zakladatelskych akcif (ks): Pocet vydanych investicnich akcif (ks) Fondovy kapital na 1 akcii (Kc):

Fondovy kapital na akcii 400

>U

"' QJ

,!::!

+:: "'

300 200

j

100 0

"'....

0

N

.....; M

.....;

"'....

0

N

cxi

N

<'l

....0"'

....0 "'

.....;

N

N

ci M ..0

ci

N

M

Ni

"'....

0

M

a)

.... "'

0

N

.....;

M

<'l ....

14. INFORMACE 0 PODSTATNYCH ZMENACH STATUTU FONDU

V prubehu ucetnfho obdobi doslo k nize uvedenym aktualizadm statutu Fondu. Ke dni 23. 4. 2015 byla provedena zmena statutu Fondu zejmena v souvislosti s preklopenfm na obhospodarovany fond ve smyslu pozadavku ZISIF a zapisem zmeny na akciovou spolecnost s promennym zakladnim kapitalem do obchodnfho rejsti'fku. Ke dni 1. 10. 2015 byla provedena zmena statutu Fondu v souvislosti se zmenou uplaty za obhospodarovani a administraci Fondu.

15.1NFORMACE 0 SKUTECNOSTECH, KTERE NASTALY PO ROZVAHOVEM DNI

V do be mezi rozvahovym dnem a datem sestavenf teto V'{rocnf zpravy nenastaly zadne skutecnostl...Y.Yznamne pro naplneni

/~,(· I:

ucelu vyrocni zpravy.

•U

.I

~ ~ ,cue.-"

/

..111 . '\,

; { ... \

·\.,

'
i 16

"A:;,,

.::.(:·;"
)

\ , "~,,-"~C:7 ' ',

~·-- ---~--- _..,./

/ '

16. KOMENTAR K PRJLOHAM

,

Souec3stf teto Vyrocnf zpravy jsou prflohy, ktere podavajf informace o hospodai'enf Fondu. Hodnoty uvadene v pi'flohach jsou uvedeny v tisfcfch Kc. Rozvaha, V'{kaz zisku a ztraty a Pi'ehled o zmenach vlastn fho kapita lu obsahujf udaje uspoi'adane pod le zvlastnfho pravnfho pi'edpisu upravujfcfho ucetnictvf. Kazda z polozek obsahuje informace o vysi teto polozky za bezprosti'edne pi'edchazejfcf ucetnf obdobf. Pokud nejsou nektere tabulky nebo hodnoty vyplneny, udaje jsou nulove. DaiSf informace jsou uvedeny v pi'floze Ucetnf zaverky.

v souladu se zakonnymi pi'edpisy obsahuje tato V'{rocn f zprava tez Ucetnf zaverku nezavisleho auditora a Zpravu o vztazfch.

17

vcetne Pi'flohy ucetnf zaverky, Zpravu

PRfLOHAC.l

,

ucetnf zaverka Ucetni jednotka: Apollon Property investicni fonds promennym zakladnim kapitalem, a. s. Sidlo: Zerotinovo nam. 218/5, 779 00 Olomouc ICO: 28921381 Predmet podnikani: cinnost investicniho fondu kvalifikovanych investoru Okamzik sestavenf ucetni zaverky: 15. dubna 2016

ROZVAHA

k 31. 12. 2015 (tis. Kc)

Oznac.

Pozmimka

AKTIVA

2015

2014

1

Pokladni hotovost, vklady u centralnfch bank

10

0

2

Statnf bezkup6nove dluhopisy a ostatnf cenne papfry prijimane centralni bankou k refinancovani

13

0

0 0

2a

vydane vladnfmi institucemi

0

0

2b

ostatni

0

0

3

Pohledavky za bankami, za druzstevnimi zaloznami

35

2 381

3a

splatne na pozadani

35

2 381

3b

ostatni pohledavky

0

0

4

Pohledavky za nebankovnimi subjekty

13 000

13 000

4a 4b 5 Sa Sb 6 7 7a 7b 8 8a 8b 9 9a 9b 9c 10 lOa lOb 11 12

splatne na pozadani

13

11

12

ostatni pohledavky Diu hove cenne papiry vydane vladnimi institucemi ostatnich subjektu Akcie, podilove listy a ostatni pod fly Ucast1 s podstatnym vlivem v bankach v ostatnich subjektech Ucast1 s rozhodujidrn vllvem v bankach v ostatnich subjektech Dlouhodoby nehmotny rnajetek zi'izovaci vydaje goodwill ostatnf Dlouhodoby hmotny majetek pozemky a budovy pro provoznf cinnost ostatni Ostatni a ktiva Pohledavky z upsaneho zaklad . kapitalu

14

15 16

16

17

18

19

Naklady a prfJmv pi'fstfch obdobi

20

AKTIVA CELKEM

18

0 13 000 0 0 0 0 14 055 0 0 0 0 0 0 0 0 0 347 830 0 347 830 10 620 0

0

13 000 0 0 0 0 14 055 0 0 0 0 0 0 0 0 0 326 112 0 326112 9114 0

7313

1854

387 853

366 516

,

PAS! VA

Poznamka

Zavazky vuCi bankam a druistevnim zaloznam la

splatne na pozadani

lb

ostatni zavazky

2

Zavaz~y

2a

splatne na pozadanf

vuCi

n~bankovnfm

21

subjektum

22

2015

2014

143 158

149 191

0

0

143 158

149 191

0

0

0

0

v tom : usporne

0

0

2b

ostatnf zavazky

0

0

2ba

v tom: usporne se splatnosti

0

0

2bb

usporne s vypovednf lhutou

0

0

2bc

termfnove se splatnostf

0

0

2bd

terminove s vypovednf lhutou

0

0

3

Ziova2ky z dluhovych cennych pap1ru

0

0

3a

emitovane dluhove cenne papiry

0

0

3b

ostatnf zavazky z dluhovych cennych papiru

0

0

73

4

Ostatni pasiva

24

24 799

26 818

5

Vynosy a vydaje pi'fstich obdobi

25

292

0

6

Rez~rvy

26

0

0

6a

rezervy na duchody a podobne zavazky

0

0

6b

na dane

0

0

6c

Ostatni

0

0

7

Podrizer,e zavazky

0

0

8

Zakladni kapital

8a

v tom: splaceny zakladnf kapital

9

Emisnf azio

10

Rezervni fondy a ostatni fondy ze zisku

28

28

49 680

55 200

49 680

55 200

0

0

400

400

400

400

lOa

povinne rezervni fondy

lOb

rezervnf fondy k vlastnfm akciim

0

0

lOc

ostatni rezervnf fondy

0

0

lOd

ostatni fondy ze zisku

0

0

lOe

v tom: Rizikovy fond

0

0

11

Rezervni fond na nove oceneni

0

0

12

Kapitalove fondy

28

20 945

15 424

13

Ocefiovacf rozdfly

29

92482

68 729

13a

z majetku a zavazku

92 482

68 729

13b

ze zajist'ovacfch derivatu

0

0

13c

z prepoctu ucasti

0

0

so 753

45 493

14

Nerozdeleny zisk nebo neuhrazena ztrata z pi'edchozkh obdobf

28

15

Zisk nebo ztrata za ucetni obdobi

28

5 344

5 261

16

Vlastnf kapital

219 604

190 507

PASIVA CELKEM

387 853

366 516

19

PODROZVAHOVEPOLOZKY

Poznamka

2015

2014

0

0

342 865

326 112

Podrozvahova aktiva

,

Poskytnute pi'isliby a zaruky

31

Poskytn ute zastavy

3

Pohledavky ze spotovych operaci

0

0

4

Pohledavky z pevnych terminovych operaci

0

0

5

Pohledavky z opci

0

0

6

Odepsane pohledavky

0

0

7

Hodnoty pi'edane do uschovy, do spravy a k ulozeni

0

0

387 853

366 516

8

32

Hodnoty pi'edane k obhospodai'ovani

Podrozvahova pasiva

9

Pi'ijate pi'isliby a zaruky

0

0

10

Pi'ijate zastavy a zajisteni

0

0

11

Zavazky ze spotovych operaci

0

0

12

Zavazky z pevnych terminovych operaci

0

0

13 14 15

Zavazky z opci

0

0

Hodnoty pi'evzate do uschovy, do spravy a k ulozeni

0

0

Hodnoty pi'evzate k obhospodai'ovani

0

0

20

Ucetnf jednotka: Apollon Property investicn f fond s promennym zakladnfm kapitalem, a. s. Sfdlo: Zerotfnovo nam. 218/5, 779 00 Olomouc !CO: 28921381 Predmet podnikanf: cinnost investicnfho fondu kvalifikovanych investoru Okamzik sestavenf ucetnf zaverky: 15. dubna 2016

VYKAZ ZISKU A ZTRATY

za obdobi 1. 1. 2015 - 31. 12. 2015 (tis. Kc)

Oznac.

1

TEXT

Poznamka

Vynosy z uroku a podobne vynosy

2015

2014

4

788

1 388

4

0 -3 928

·5 622

v tom: uroky z dluhovych cennych papfru

0

2

Naklady na uroky a podobne naklady v tom: naklady na uroky z dluhovych cennych papfru

0

0

3

Vyno~y

3a

vynosy z ucasti s podstatnym vlivem

0 0

0 0

3b

vynosy z ucasti s rozhodujfcfm vlivem

0

0

3c

vynosy z ostatnfch akcii a pod flu

0

4

Vynosy z poplatku a proviz1

5

5

Naklady r,a poplatky a provize

s

0 0 - 1.'55

z al
z financnfch operacf

6

Zisk nebo ztrata

7

05tatnfprovoznfvynosy

8

o~tatnf

9

Spravni naklady

9a

naklady na zame5tnance

9aa

mzdy a platy

6

7

provozni miklady

9ab

5ocialnf a zdravotni pojisteni

9b

ostatnf 5pravnf naklady

- 360 21516

0 - 137 11179

7

-1014

20 280 -8 840

8

-9 944

-11 043

-1099

-930 -688

-806 -293

-243

-8 845

-10 113

10

Rozpusteni rezerv a opravnych polol.ek k dl hmotnemu a nehmot. majetku

0

0

lOa lOb lOc

rozpustenf rezerv k hmotnemu majetku rozpusteni opravnych polozek k hmotnemu majetku

0 0

0 0

rozpustenf opravnych polozek k nehmot. majetku

0

0

11

Odpi5y, tvorba a pouzitf rezerv a oprav. polozek k hmot. a nehmot. majetku

0

lla llb llc lld lle

odpi5y hmotneho majetku

0 0

12

tvorba rezerv k hmotnemu majetku

0 0

tvorba opravnych polozek k hmotnemu majetku

0

0

odpi5y nehmotneho majetku

0

0

tvorba opravnych polozek k nehmotnemu majetku

0 0

0 0

0

0

0 0 -25

0 0

-25

0

0

0 -25

-25

0 0

0 0

0

0

0

0

12a

Rozpustenf opravnych poloiek a rezerv k pohledavkam a zarukam, vynosy z drive odepsanych pohledavek pouzitf rezerv k pohledavkam a zarukam

12b

pouzitf opravnych polozek k pohledavkam a pohledavkam ze zaruk

12c

zi5ky z postoupeni pohledavek a vyno5y z odepsanych pohledavek

13

Odpisy, tvorba a pouz1ti oprav polozek a rezerv k pohledavkam a zarukam

13a

tvorba opravnych polozek k pohledavkam a pohledavkam ze zaruk

13b

tvorba rezerv na zaruky

13c

odpi5y pohledavek a pohledavek z plateb ze zaruk, ztraty z post.pohledavek

14

Rozpustenf oprav. polozek k uca5tem 5 rozhodujicfm a podstatnym viivem

15 16

Ztraty z pi'evodu ucastf 5 rozhodujfcfm _9-pt\~fl'rl v11vem, tvorba a pouziti opravnych polo7el< k uca5tem 5 rozl}6'd"'(Jjidm a pod~~ vlivem Tvorba a rozpusteni o5tatnich rez¢rl!__'0 i6 " ( _. \

17

Tvorba a pouzitf ostatnfch oprav~ych

I

,~<.,.

\}

~~

\":
.

../

0

0

poloze~

,

19

Podfl na zi.sdch nebo ztnltarh ucastf s rozhodujidm nebo podstatnym vl1vem Zisk nebo ztrata za ucetn f obdobf z bezne cinnosti pi'ed zdanenfm

20

M1moradne vynosy

9

0

0

21 22

Mirnoi'adne naklady

9

Zisk nebo ztrata za ucetnf obdobi z mimoi'adne cinnosti pred zdanenfm

0 0

23 24

0 0 - 1534

-1 919

Zisk nebo ztrata za ucetni obdobf po zdanerti

5 344

5 261

****

VVsledek hospodai'enf pi'ed zdanenfm

6 878

7180

Dan z pffjmu

22

0

0

6 878

7180

Ucetni jednotka: Apollon Property investicni fonds promennym zakladnim kapitalem, a. s. Sidlo: Zerotinovo nam. 218/5, 779 00 Olomouc ICO: 28921381 Pfedmet podnikani: cinnost investicn fho fondu kvalifikovanych investoru Okamzik sestavenf ucetnf zaverky: 15. dubna 2016

,

PREHLED 0 ZMENACH VLASTNfHO KAPITALU

k 31. 12. 2015 (tis. Kc)

Zakladni Vlastni Emisni Rezerv. Kapital. Ocenov.

Zisk

Celkem

Tis. Kc

kapital

akcie

azio

fondy

fondy

Zustatek k 1. 1. 2014

Ostatni zmeny

55 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

55 082 0 0 13 646 0 0 0 0 0 0 0 0

45 493 171600 0 0 0 0 0 13 646 5 261 5 261 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zustatek 31. 12. 2014

55 200

0

0

400

15 425

68 728

50 754 190 507

Zustatek k 1. 1 2015

55 200

0

0

400

15 425

68 728

50 754 190 507

Zmeny ucetnfch metod

Ostatni zmeny

0 0 0 0 0 0 0 0 -5 520 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 5 520 0 0 0 0 0

0 0 23 753 0 0 0 0 0 0 0 0

zustatek 31. 12. 2015

49 680

0

0

400

20 945

92 481

Zmeny ucetnfch metod Opravy zasadnfch chyb Kurzove rozdily a ocei\ovacf rozdfly nezahrnute do HV C:istv zisk/ztrata za ucetnr obdobi Podily na zisku Prevody do fondu Pouzitf fondu Emise akcii Snfzenf zakladnfho kapitalu Nakupy vlastnfch akcii

Opravy zasadnfch chyb Kurzove rozdily a ocei\ovacf rozdfly nezahrnute do HV C:isty zisk/ztnlta za ucetnf obdobi Podily na zisku Prevody do fondu Pouzitf fondu Emise akcii Snizenf zakladnfho kapitalu Nakupy vlastnich akcif

23

rozdily (ztrata)

0 0 0 5 344 0 0 0 0 0 0 0

0 0 23 753 5 344 0 0 0 0 0 0 0

56098 219 604

,

Prfloha ucetnf zaverky k 31. 12. 2015 1. VYCHODISKA PRO PRlPRAVU

UCETNf ZAVERKY

Charakteristika a hlavnl aktivity Fondu Fond vznikl zapisern do obchodnfho rejsti'fku vedeneho u Mestskeho soudu v Praze, oddfl B, vlozka 15384, dne 3. 7. 2009. V dusledku zrneny sfdla Fondu v prubehu jeho existence je Fond nynf zapsany v obchodnfrn rejstffku vedenern Krajskyrn soudern v Ostrave, oddfl B, vlozka 10139. Povolenf k cinnosti investicnfho fondu obdrzel Fond od Ceske narodni banky rozhodnutirn ze dne 15. 4. 2009, ktere nabylo pravni rnoci tehoz dne. Rozhodnutirn valne hrornady Fondu ze dne 20. 1. 2015 doslo k prernene pravnf struktury Fondu na akciovou spolecnost s prornennyrn zakladnfrn kapitalern a ke zrnene druhu akcii z krnenovych na zakladatelske a investicni. Zrnena techto skutecnostf byla zapsana do obchodniho rejstriku dne 23. 4. 2015. Fond je investicnfrn fondern s pravnf osobnosti, ktery rna individualnf statutarni organ. Tfrnto organern je pravnicka osoba, spolecnost AMISTA investicni spolecnosti, a. s., ktera je opravnena obhospodarovat a adrninistrovat Fond od 21. 7. 2014, dote doby byla poverena obhospodarovanirn rnajetku Fondu die zakona c. 189/2004 Sb., o kolektivnfrn investovani.

Predmet podnikani Fondu Cinnost investicnfho fondu kvalifikovanych investoru die zakona o investicnich spolecnostech a investicnich tondech, vykonavana na zaklade rozhodnutf Ceske narodni banky C. j. 2009/9825/570 Sp2009/1096/571 ze dne 15. 4. 2009.

Sidlo Fondu zerotinovo narn. 218/5 Olornouc PSC 779 00 Ceska republika

Statutarnl organy Fondu Fond je investicnirn fondern s pravni osobnosti, ktery rna individualni statutarni organ, jfrnz je pravnicka osoba opravnena obhospodarovat a adrninistrovat tento investicni fond. Touto osobou je spolecnost AMISTA investicni spolecnost, a. s. STATUTARNf REDITEL

Statutarni reditel:

AMISTA investicni spolecnost, a. s. ICO: 27437558 Sfdlo: Pobreznf 620/3, Praha 8, PSC 186 oo

Zastoupeni pravnicke osoby:

lng. Petr Janousek

24

(od 20. ledna 2015)

SPRAVNf RADA

,

Pi'edseda spravni rady:

lng. Karel Zihla

(od 20. !edna 2015)

Clen spravni rady:

lng. Pavel Vokac, esc.

(od 20. !edna 2015)

Jitka Panakova

(od 20. !edna 2015)

ucetnf zaverka byla pripravena na zaklade ucetnictvf vedeneho v souladu se za konem o ucetnictvf a prfslusnymi nai'fzenfmi a vyhlaskami platnymi v Ceske republice. Zaverka byla zpracovana na principech nepretrziteho trvanf ucetnf jednotky, casoveho rozlisenf nakladu a Y'{nosu a historickych cen, s vyjimkou vybranych financnich nastroju ocenovanych realnou hodnotou. Tate Ucetni zaverka je pripravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 501 ze dne 6. 11. 2002, ve znenf pozdejsich predpisu, kterou se

stanovi usporadani a obsahove vymezeni polozek ucetnf zaverky a rozsah udaju ke zvei'ejnenf pro banky a

nektere financnf instituce. Akcie Fondu mohou byt porizovany pouze kvalifikovanymi investory. Tato Ocetnf zaverka je nekonsolidovana, za obdobi od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015.

2. DULEZITI~ UCETNf METODY ucetni zaverka spolecnosti byla sestavena na principu nepretrziteho a casove neomezeneho trvanf ucetni jednotky a byla pi'ipravena v souladu s nasledujicfmi dulezitymi ucetnfmi metodami:

A. Den uskutecneni ucetniho pripadu

v zavislosti na typu transakce je okamzikem uskutecneni ucetnfho pripadu zejmena den vyplaty nebo prevzetf obeziva, den nakupu nebo prodeje valut, deviz, popr. cennych papfru, den provedenf platby, popr. inkasa z uctu klienta, den pripsanf (valuty) prosti'edku podle zpravy dosle od banky, den sjednani a den vyporadanf obchodu s cennymi papiry, den vydani nebo pi'evzeti zaruky, popr. uveroveho prfslibu, den pi'evzeti hodnot do uschovy. Ucetnf prfpady nakupu a prodeje financnfch aktiv s obvyklym terminem dodanf (spotove operace) a dale pevne terminove a opcnf operace jsou od okamziku sjednanf obchodu do okamziku vyporadanf obchodu zauctovany na podrozvahovych uctech. Financni aktivum nebo jeho cast Fond oductuje z rozvahy v prfpade, ze ztratf kontrolu nad smluvnfmi pravy k tomuto financnfmu aktivu nebo jeho casti. Spolecnost tuto kontrolu ztratf, jestlize uplatnf prava na vyhody definovane smlouvou, tate prava zaniknou nebo se techto prav vzda.

B. Dluhove cenne papiry, akcie, pod !love listy a ostatni podily Statni pokladnicnf poukazky, dluhopisy a jine dluhove cenne papfry a akcie vcetne podilovych listu a ostatnfch podflu jsou klasifikovany podle zameru Fondu do portfolia: a) cennych papfru ocenovanych realnou hodnotou proti uctum nakladu nebo vynosu,

/"'--;,~-...........

b) realizovatelnych cennych papfru, c) cennych papfru drzenych do splatnosti,

'·::?c ~

1

/, ,0e;o''

d) dluhovych cennych papfru poi'fzenych v primarnfch emisfch neurcenych k

obchodovahr.'~~

... ,., ~~

1 \

25

,,,p · \

'}

,~,. :..':'

\ \

""'.. . .

·-:-
' 'R 1: 007

/ __ /

Do portfolia do splatnosti mohou byt zarazeny pouze dluhove cenne papiry. Pri porfzeni jsou statni pokladnicni poukazky, dluhopisy a jine dluhove cenne papiry uctovany v poi'izovaci cene zahrnujici ,

pomernou cast diskontu nebo azia. Akcie, podilove listy a ostatni podily jsou uctovany v porizovaci cene. Nasledne jsou dluhove cenne papiry a akcie, podilove listy a ostatni podily drzene v portfoliu Fondu ocenovany realnou hodnotou. Realna hodnota pouzivana pro oceneni cennych papiru se stanovi jako trzni cena vyhlasena ke dni stanoveni realne hodnoty, pokud spolecnost prokaze, ze za trzni cenu je mozne cenny papir prodat. V pi'ipade verejne obchodovanych dluhovych cennych papiru a majetkovych cennych papiru jsou realne hodnoty rovny cenam dosazenym na vei'ejnem trhu zemi OECD, pokud jsou zaroven splneny pozadavky na likviditu cennych papiru . Neni-li mozne stanovit realnou hodnotou jako trzni cenu (napi'. spolecnost neprokaze, ze za trzni cenu je mozne cenny papir prodat), rea!na hod nota se stanovi jako upravena hodnota cenneho papiru. Upravena hodnota cenneho papiru se rovna mire ucasti na vlastnim kapitalu spolecnosti, pokud se jedna o akcie, mire ucasti na vlastnim kapitalu podfloveho Fondu, pokud se jedna o podilove listy a soucasne hodnote cenneho papiru, pokud se jedna o diu hove cenne papiry. K dluhovym cennym papirum drzenym do splatnosti se tvoi'i opravne polozky. Opravne polozky k temto cennym papirum jsou tvoi'eny v castce, ktera odrazi pouze zmenu rizikovosti Emitenta, nikoliv zmeny bezrizikovych urokovych sazeb, a to podle jednotlivych cennych papiru. Financnf derivaty a zajistovanf

Financni derivaty, vcetne menovych obchodu, jsou nejprve zachyceny v podrozvaze v porizovaci cene a nasledne ocenovany realnou hodnotou, pi'icemz zisky a ztraty ze zmeny realnych hodnot jsou zachyceny v rozvaze v polo2ce ocenovaci rozdily, pokud se jedna o zajisrovaci derivat a ve vykazu zisku a ztraty v polozce zisky a ztraty z financnich operaci pokud se jedna o spekulativni derivat. Realne hodnoty jsou odvozeny z modelu diskontovanych peneznich toku nebo modelu pro ocenovani opci, ktere vychazeji pouze z dostupnych trznich udaju. Ocenovaci modely zohlednuji bezne trzni podminky existujici k datu oceneni, ktere nemusi odrazet situaci na trhu pi'ed nebo po tomto dni. K rozvahovemu dni vedeni Fondu tyto modely prezkoumalo a ujistilo se, ze adekvatnim zpusobem zohlednuji aktualni trzni podminky vcetne relativni likvidity trhu a uveroveho rozpeti.

v

rozvaze jsou vsechny derivaty vykazovany spolu s ostatnimi spotovymi operacemi v polozce ostatni aktiva, maji-li

pozitivni realnou hodnotu, nebo v polozce ostatni pasiva, je-li jejich realna hod nota pro Fond negativni. V podrozvaze jsou spotove a pevne terminove operace vykazany zvlast. Ocenovaci rozdily financnich derivatu k obchodovani jsou souec3sti rozvahy, spekulativni ucetnictvi neni vyuzivano.

c. Majetek jako investicni prilezitost

-

Majetek jako investicni prilezitost jsou predevsim nemovitosti drzene spolecnosti s cilem dlouhodobeho kapitaloveho ~ t 1 ,.-

zhodnoceni.

,

' ' 1/- ' ·

Prvotni oceneni investice je na zaklade porizovacich nakladu vcetne transakcnich1 ~ du. Pro o·c~~~ k datu ucetni (

..~,.

-;

~

zaverky je zvolena metoda stanoveni realne hodnoty, tj. investice je v rozvat e vykazana v realn tf h dnote platne

'

I \ 26

.4-'~'

• c.\ 1".!~!:~-n-oN n. •

~ . . . ;:c:wJ

~··- -I ... .--""

/

)

k rozvahovemu dni a veskere zmeny realne hodnoty v dobe mezi jednotlivymi rozvahami jsou vykazovany jako ocenovaci

,

rozdfl ve vlastnfm kapitalu. Fond investuje do nemovitostf nasledujfcfho typu: •

Pozemek za ucelem dlouhodobeho kapitaloveho zhodnoceni

I!

Pozemek drzeny za ucelem zatfm neurceneho pouzitf v budoucnosti

•

Budova vlastnena ucetnf jednotkou a pronajata dale na zaklade jednoho nebo vice operativnfch leasingu

e

Budova, ktera je neobsazena, ale drzena za ucelem pronajmutf na jeden nebo vice operativnfch leasingu

lnvestice do nemovitosti se vykazuje jako aktivum tehdy, pokud: "

Je pravdepodobne, ze ucetnf jednotka ziska budoucf ekonomicke uzitky spojene s investicf do nemovitosti

"

Naklady spojene s porfzenfm investice do nemovitosti jsou spoleh live ocenitelne

Pocatecnf ocenenf

lnvestice se prvotne oceni na urovni svych porizovacfch nakladu. Do pocatecniho ocenenf se zahrnou i vedlejsf naklady spojene s poi'izenim.

Nasledne ocenovanf

Nasledne ocenovani je provedeno: •

K rozvahovemu dni

•

z duvodu trvaleho snizeni hodnoty

Ocenovani je reseno § 68a), vyhlasky 501/2002 Sb., ktery stanovi ocenovad rozdfly pri uplatnenf realne hodnoty u neprovozniho dlouhodobeho hmotneho majetku.

(1) lnvesticni spolecnosti za jimi obhospodai'ovane podflove fondy, investicni fondy a penzijnf fondy ocenujf neprovoznf dlouhodoby hmotny majetek realnou hodnotou podle zvlastnfho pravnfho pi'edpisu. Zmeny oceneni tohoto majetku se eviduji v pfislusne polozce pasiv. Pfi ubytku tohoto majetku se vysledna zmena vykaze v pfislusne poloke v'{kazu zisku a ztraty. (2)

v pfipade, ze dojde k trvalemu snizeni hodnoty neprovoznfho dlouhodobeho hmotneho majetku, vykaze se toto snfzenf

hodnoty v pfislusne polozce vykazu zisku a ztnHy. Realna hodnota investic do nemovitostf je primarne stanovena porovnavacf metodou, kdy se vychazf z cen nemovitostf, ktere byly v obdobi od poslednfho stanoveni realne hodnoty v dane lokalite prodany a jejichz vyznamne charakteristiky jsou srovnatelne s nemovitosti, jejfz hodnota se stanovf. Charakteristiky vyznamne pro ocenenf dane nemovitosti a vymezeni lokality se stanovf v souladu se standardy pro ocenovanf a se souhlasem depozitare. Pokud nenf mozne provest porovnani s nemovitostmi se srovnatelnymi charakteristikami, vychazf se pi'i ocenenf - z cen prodavanych nemovitostf v odlisnych lokalitach a s odlisnymi charakteristikami, upravenych tak, aby zohlednovaly veskere tyto odlisnosti; z odhadu diskontovanych peneznfch toku (vynosova metoda) zalozeneho na spolehlivem odhadu budoudch peneznfch toku, dolozeny podmfnkami vsech existujidch najemnfch a jinych smluv a (pokud je to mozne) externfmi doklady, jako jsou napfiklad bezne trznf najmy z obdobnych nemovitostf ve stejne lokalite a stejnem stavu, a pfi pouziti diskontnich sazeb, ktere odrazeji bezne trznf odhady nejistot ve vysi a nacasovanf peneznfch toku . Fond pro urcenf realne hodnoty nemovitostf vyuzfva znalecke posudky, vyse popsanych principu.

27

zaklade

Do doby prvniho stanoveni realne hodnoty nemovitosti podle vyse uvedeneho odstavce se realna hodnota stanovi jako porizovad cena nemovitosti. ,

Majetek jako investicni prflezitost jsou i majetkove ucasti ve spolecnostech s rozhodujicfm vlivem. Spolecnost s rozhodujicfm vlivem (dale take ,dcerina spolecnost") je spolecnost ovladana Fondem, v niz Fond muze urcovat financnf a provozni politiku s cflem ziskat pi'fnosy z cinnosti spolecnosti. Majetkovou ucasti s rozhodujicfm vlivem je investice v dcerine spolecnosti, kdy banka prima nebo neprimo vlastni vice nez

50 % hlasovacfch prav nebo je schopna vykonavat nad spolecnosti kontrolu jinym zpusobem. Majetkove ucasti ve spolecnostech s rozhodujicfm vlivem jsou oceneny realnou hodnotou. Oceneni je provadeno ve smy51u zakona o investicnich 5polecnostech a investicnich fondech, ve znenf pozdejsich predpisu a tim vyhovuje pojeti ceny obvykle. Za cenu obvyklou lze povazovat cenu trzni, tak jak je definovana mezinarodnfmi ocenovacfmi standardy. Trzni hodnota je odhadem financni castky a je definovana v souladu s Evropskym sdruzenfm odhadcu TEGOVA (The European Group of Valuers) a 5 mezinarodnfm ocenovacfm standardem, ktery zpracoval mezinarodni vl;bor pro standardy ocenovanf JVSC (International Valuation Standards Committee) jako "odhadovana castka, za kterou by mely byt majetky k datu ocenenf smeneny v transakci bez osobnich vlivu mezi dobrovolne kupujicfm a dobrovolne prodavajicfm po patricnem pruzkumu trhu, na nemz ucastnici jednaji informovane, rozvazne a bez natlaku". Pro stanovenf hodnoty majetkove ucasti ve spolecno5tech s rozhodujfcfm vlivem je pouZita kombinace nasledujicfch elementarnich ocenovacfch metod a pristupu: · Metody vynosove · Metody porovnani · Metody zjisteni vecne hodnoty - majetkove · Metody ucetni hodnoty · Metody likvidacni · Aplikace metod (porovnani nekolika ocenovacfch metod).

D. Ostatni aktiva Pohledavky vytvofene Fondem se vykazuji v realne hod note, ktera spociva v nominalni hod note snizene o opravnou polozku. Zaklad pro stanovenf realne hodnoty pohledavek z obchodniho styku, ktere jsou po splatnosti a) ne dele nez 90 dni, se snizi o 10 %, b) ne dele nez 180 dni, se snfzf o 30 %, c) ne dele nez 360 dni, se snfzf o 66 %, d) dele nez 360 dnf, se snilf o 100 %. Zaklad pro stanovenf realne hodnoty pohledavek za dluznikem se snfzi o 100 %, jestlize proti dluznfkovi bylo zahajeno insolvencnf ffzeni, ktere dosud neskoncilo, nebo saud zamftl in5olvencnf navrh pro nedostatek jeho majetku, anebo byla vydana obdobna rozhodnuti podle zahranicnfho prava.

E. Pohledavky za bankami a nebankovnimi subjekty Pohledavky urcene k investovanf jsou pfi vzniku ocenovany realnou hodnotou navysenou o transakcni naklady. Nasledne

se ocenuji v zustatkove hodnote 5 pouzitim metody efektivnf urokove miry. Jestlize existuje objektivni dukaz

0

tom,

ze doslo ke ztrate ze snizenf hodnoty pohledavky, zohledni se tato ztrata formou tvorby opravne polozky k pochybnym a nedobytnym castkam. Nedobytne pohledavky jsou odepi5ovany az po ukonceni konkurzniho fizenf dluznika.

~::::k,od,::::,~:,o:l:dk:v:k :;,:':: ':::d:0::::::•;::::~:::.":~:~o~ nnanCniho aic~lokace "t:"

-

urokoveho vynosu, resp. nakladu, za dane obdobf. Efektivni urokova mira je urokova{ mfra, ,~er..
\

28

:\

\

0,< \

"-,

:-:'.,;I ,c~ ·= 007 /

......... ..........

I

.,,,.CE

~~~ - ..-/

I

I

odhadovane budoucf peneznf pi'ijmy/vydaje (vcetne vsech pi'ijatych nebo uhrazenych poplatku, ktere tvoi'i nedflnou

,

soucast efektivnf urokove sazby, transakcni naklady a dalsf premie nebo diskonty} po ocekavanou dobu trvani financniho aktiva/pasiva nebo pi'ipadne po kratSf dobu . Zaklad pro stanoveni realne hodnoty pohledavek urcenych k investovanf na zaklade pi'edpokladu vymozeni a} pine vymozitelne, se sniii o o %, b} zazalovane, se sniZf o 50%, b) castecne vymozitelne, se snizf 0 70 %, c) v insolvenci, se snizi o 80 %, d) nevymozitelne, se snizi o 100 %. Pokud nelze jednotlive pohledavky k investovani rozclenit, zpracuje se pro zjistenf realne hodnoty znalecky posudek. Poskytnute uvery a zapujcky jsou vykazovany v ucetni zustatkove hod note snizene o opravne polozky tak, aby zobrazily

soucasnou hodnotu odhadovane zpetne ziskatelne hodnoty.

F. Prepocet cizi meny Transakce vycfslene v cizf mene jsou uctovany v tuzemske mene pi'epoctene devizovym kurzem platnym v den transakce. Aktiva a pasiva vycislena v cizf mene spolecne s devizovymi spotovymi transakcemi pi'ed dnem splatnosti jsou pi'epocftavana do tuzemske meny v kurzu vyhlasovanym CNB platnym k datu ucetni zaverky. vysledny zisk nebo ztrata z prepoctu aktiv a pasiv vycislenych v cizf mene je vykazan ve vykazu zisku a ztraty jako ,Zisk nebo ztrata z financnfch operaci".

G. Zdaneni Danovy zaklad pro dan z pi'fjmu se propocte z vysledku hospodai'eni bezneho ucetnfho obdobi pripoctenfm danove neuznatelnych nakladu a odectenim vynosu, ktere nepodlehajf dani z prfjmu, ktery je dale upraven o slevy na dani a pfipadne zapocty. Odlozena dan vychazf z veskerych docasnych rozdilu mezi ucetnf a danovou hodnotou aktiv a zavazku s pouzitfm ocekavane danove sazby platne pro nasledujfci obdobf. 0 odlozene danove pohledavce se uctuje pouze v pi'fpade, kdy neexistuje pochybnost o jejfm dalsim uplatneni v nasledujicich ucetnfch obdobich. v podmfnkach Fondu vznika odlozena dan z titulu zmeny oceneni investicnfho majetku. H. Tvorba rezerv

Rezerva pi'edstavuje pravdepodobne plnenf s nejistym casovym rozvrhem a vysf. Rezerva se tvofi v prfpade, pro ktery platf nasledujfd kriteria : existuje povinnost (pravni nebo vecna) plnit, ktera je vysledkem minulych udalosti, je pravdepodobne, ze plnenf nastane a vyzada si odliv prosti'edku pfedstavujfcfch ekonomicky prospech, pf'icemz pravdepodobne znamena pravdepodobnost vyssf, nez 50%, je mozne provest pfimei'ene spolehlivy odhad plnenf. f. Spriznene strany

Fond definoval sve spi'iznene strany v souladu s lAS 24 Zvei'ejnenf spi'fznenych stran nasledovne: Strana je spfiznena s ucetni jednotkou pi'i splneni nasledujfcich podmfnek:

~ ~· ~-:--." /~(·.:t,·. '-...

(\ I

'

.,

'

0 .I ,.,_0<}

(

1 ""

a} strana i} ovlada ucetnf jednotku, je ovladana ucetnf jednotkou nebo je pod

o \

spolecnvn:~::~vladanim 57;ce\ 1

'\

29

·f---\

\

.A

~ i•U:EST')N

....

\. •

• r ..,cE

-._ "- · · · r:c. 007

""-, _

_/

f

jednotkou (jde o matei'sb§ podniky, dcei'ine podniky a sesterske podniky); ii) rna podfl v ucetni jednotce, ktery ji poskytuje vyznamny vliv; nebo iii) spoluovlada takovouto ucetnf jednotku;

r

b) strana je pi'idruzenym podnikem ucetnf jednotky; c) strana je spolecnym podnikem, ve kterem je ucetnf jednotka spoluvlastnikem; d) strana je Clenem klfcoveho managementu ucetni jednotky nebo jejfho matei'skeho podniku; e) strana je blfzkym clenem rodiny jednotlivce, ktery pati'i pod pismeno a) nebo d);

f) strana je ucetni jednotkou, ktera je ovladana, spoluovladana nebo rna na ni podstatny vliv pi'fmo nebo nepi'imo jakykoliv jednotlivec pati'fci pod pismeno d) nebo e) nebo podstatne hlasovad pravo v dane strane rna pi'imo nebo nepi'imo takovyto jednotlivec. Transakce mezi spi'iznenymi stranami je pi'evod zdroju, sluzeb nebo zavazku mezi spi'iznenymi stranami bez ohledu na to, zda je uctovana cena.

J. Poloiky z jineho ucetnlho obdobl a zmeny ucetnich metod Opravy zasadnich chyb nakladu a v'{nosu minulych ucetnich obdobf a zmeny ucetnfch metod se vykazujf v rozvaze v polozce" Nerozdeleny zisk nebo neuhrazena ztrata z pi'edchozfch obdobf!. Nevyznamne opravy vynosu a nakladu minulych ucetnfch obdobf jsou uctovany jako v'{nosy nebo naklady ve vykazu zisku a ztraty v beznem ucetnfm obdobi.

v prubehu sledovaneho obdobf nebyly uctovany zmeny ucetnfch metod ani opravy minulych let. 3. ZMENY UCETNfCH METOD Ucetnf metody pouzfvane Fondem se v roce 2015 nezmenily.

4. CISTY UROKOVY VYNOS Tis.

Kc

2015

2014

z vkladu

0

0

z pujckv ostatni

0

0

788

1 388

Vynosy z uroku

Naklady na uroky z vkladu

z uveru

ostatni cis tv urokovv vynos

Fond neuplatnil ani neprominul uroky z prodlenf.

30

0

0

- 3 928

-5 622

0

0

-3 140

-4 234

5. VYNOSY A NAKLADY NA POPLATKY A PROVIZE -~~----~--~- --~----·--~-

Tis.

Kc

--~--- =~---=&---- ~-----

Vynosy z poplatku a provizi z operacf s cennymi papfry z operaci s derivaty ostatnf

Naklady na poplatky a provize z operacf s cennymi papfry z operaci s derivaty ostatnf Celkem

6. ZISK NEBO ZTRATA Z FINANCNJCH OPERACf 2015

-- -

-360

11179

0

0

Zisk (ztrata) z operaci s derivaty

0

0

Zisk (ztrata) z devizovych operaci

0

0

Tis.

Kc

Zisk (ztrata) z operaci s dlouhodobym majetkem Zisk (ztnlta) z operaci s cennymi papfry

Kurzove rozdily Celkem

2014

0

0

-360

11179

2015

2014

7. OSTATNfPROVOZNJVYNOSY A NAKLADY Tis.

Kc

Ostatnf provoznf vynosy (z titulu pronajmu)

21516

20 280

Ostatnf provoznf naklady (z titulu pronajmu)

-1 014

-8 840

Celkem

20 502

11440

2015

2014

806

688

8. SPRAVNf NAKLADY Fond evidoval ve svem ucetnictvi za sledovane ucetnf obdobi 2015 tyto spravnf naklady: Tis.

Kc

----------------------------------------------------=-----------Naklady na zamestnance

Mzdy a odmeny zamestnancu z toho: mzdy clenum statutarnfch organu a vedenf

0

0

293

243

1099

960

1123

857

naklady na odborneho poradce

0

0

naklady na administraci

0

0

naklady na depozitare

339

334

naklady na audit

483

704

Socialnf a zdravotnf pojistenf

Ostatnf spr
naklady na opravy dlouhodobeho majetku

4109

1844

ostatnf naklady (sprava nemovitostf)

2 791

6 374

8 845

10113

Celkem

31

~~delenf nakladu na auditorske2_ 1u_z_ b.y~-=-==--~--~-"----~ Tis.

Kc ·------~

Financnf audit ,

Ucetnf poradenstvf Danove poradenstvf Ostatnf sluzby Celkem

Fond mel v roce 2015 dva zamestnance.

9. MIMORADNE VYNOSY A NAKLADY Mimoradne naklady a vynosy ucetnf jednotka neeviduje.

10. POKLADNA Tis.

Kc

2015

2014

0 0

0

2015

2014

35

2381

Pokladna Celkem

0

11. POHLEDAVKY ZA BANKAMI Tis.

Kc

Zustatky na beznych uctech Zustatky na technickych uctech

0

0

Termfnovane vklady

0

0

Smenky

0

0

Celkem

35

2 381

~

·---··---.- ·-

12. POHLEDAVKY ZA NEBANKOVNfMI SUBJEKTY

Kc

2015

2014

Pujckv

13 000

13 000

Uvery

0

0

Ostatnf pohledavky

0

0

13 000

13 000

Tis.

Celkem Dluznik V'(se pujcky Urokova sazb·~ Datum vn1ceni ------------------·~-----------=-----------------------T& T Centrum s. r.o. 13 000 6% 31. 12. 2022

Aktualni zustatek

--------------------13 000

Over je zajisten zastavou obchodnfho pod flu na spolecnosti T& T Centrum, s.r.o., ICO: 29453569, Zerotfnovo nam. 218/5,

779 00 Olomouc, a to na zaklade Zastavnf smlouvy o zastavenf obchodnfho podflu uzavrene mezi Apollon Property investicnf fond

s promennym zakladnfm kapitalem, a. s., se sfdlem Zerotfnovo nam. 218/5, Olomouc, PSC 779 00,

ICO: 28921381, jako zastavnfm vei'itelem a Sabinou Kacfrkovou, jako zastavcem ze dne 18. ~~-:; ',

(<~(. ,,.-~~'"~) I

\

\ 32

~~. " { """: ' . - !" ~

'''-'
,-,_,,," "'if·

,,·.,

)

· r·c. 007

··... ........ - ... ~

./

_.././

13. STATNf BEZKUPONOVE DLUHOPISY A OSTATNf CENNE PAPfRY PRIJfMANE CENTRALNf BANKOU KREFINANCOVANf Cista ucetnf hodnota statnfch bezkuponovych dluhopisu a ostatnfch cennych papfru prijfmanych CNB k refinancovanf Tis.

Kc

201.5

2014

Statnf pokladnicnf poukazky

0

0

Jine pokladnf poukazky

0

0

Statnf dluhopisy

0

0

Celkem

0

0

Klasifikace statnfch bezkup6novych dluhopisu a ostatnfch cennych papfru prijfmanych CNB k refinancovanf do jednotlivych portfolif podle zameru Fondu . -~------------=---==--~-~--.&·< ~-----

Tis.

·-~--- -~

Kc

Statnf bezkuponove dluhopisy a ostatnf CP ocenovane

2015

2014

0

0

0

0

realnou hodnotou proti uctum nakladu nebo vynosu Statnf bezkuponove dluhopisy a ostatnf CP realizovatelne Statni bezkuponove dluhopisy a ostatnf CP drzene do splatnosti

0

0

Celkem

0

0

2015

2014

0

0

0

0

Fond nezfskal v ramci reverznfch repo transakcf statnf bezkup6nove dluhopisy a ostatnf cenne papfry.

14. DLUHOVE CENNE PAPJRY Klasifikace dluhovych cennych papfru do jednotlivych portfolif podle zameru Fondu. Tis.

Kc

Dluhove cenne papiry ocei\ovane realnou hodnotou proti uctum nakladu nebo vynosu Dluhove cenne papfry realizovatelne Dluhove cenne papfry driene do splatnosti

0

Celkem

0 ·- -·-··--

0 0

Fond nezfskal v ramci reverznfch repo transakd dluhove cenne papfry.

15. AKCIE, PODfLOVE LISTY A OSTATNf PODJLY Klasifikace akcif, podflovych listu a ostatnfch podflu do jednotlivych portfolif podle zameru Fondu. Tis.

Kc

2015

2014

Akcie, podilove listy a ostatnf pod fly ocei\ovane realnou hodnotou proti uctum nakladu nebo vynosu

0

0

Akcie, podflove listy a ostatnf pod fly realizovatelne

0

0

Celkem

0

0

2015

2014

16. UCASTI S ROZHODUJfCfM A PODSTATNYM VLIVEM Tis.

Kc

~~------ ·------~-~-~---~----~----------

Akcie s rozhodujfcfm vlivem v ostatnfch subjektech

Akcie s podstatnym vlivem v ostatnfch subjektech Ostatni pod fly ~~

._.... --- .

........ .

_.. . . ......

*~ -.. .

...

.

O\

0

0

14 055

14 055

0

0

M~

14055

Fond vlastnil k 31. 12. 2015 obchodnf podfl na spolecnosti Blazfcek J, M s..r.or;r;;JCO : 269 56 8J ve vysi 100 %.

I

33

.t-.1;. !\R£:5T(Jl"•l ~,·,

· 1\ &CE

....,

\

\

r,,,, 0 , .•. ,. ;

\"--,_

·

·r· c. 007

./

_/

17. DLOUHODOBY NEHMOTNY MAJETEK

,

Fond neeviduje zadny dlouhodoby nehmotny majetek.

18. DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK

Fond eviduje dlouhodoby hmotny majetek ve vysi 347 380 tis. Kc.

Zmeny ostatnfho dlouhodobeho hmotneho majetku

----------------------·--------------------------------------~---------------Tis. Kc Dlouhodoby Budovy, Samostatne Pozemky Technicke Nedokoncene Celkem majetek z provozni haly a stavby movite veci zhodnoceni investice cinnosti --~:

Poi'izovaci cena K 1. 1. 2014 Pi'irustky Ostatni zmeny ubytky K 31. 12. 2014

0 0 0 0 0

288 775 0 22 881 -199 311457

0 0 0 0 0

7 399 0 28 -32 7 395

0 1339 0 0 1339

20 275 0 0 -14 354 5 921

316 449 1339 22 909 -14 585 326112

K 1. 1. 2015 Pi'irustky Ostatni zmeny Ubytky K 31. 12. 2015

0 0 0 0 0

311457 0 22 801 -110 334148

0 0 0 0 0

7 395 0 -17 0 7 378

1339 0 0 0 1339

5 921 0 0 -956 4965

326 112 0 22 784 -1 066 347 830

Opravky a opravne polozky K 1. 1. 2014 Rocni odpis ubytky K 31. 12. 2014

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

7 395 0 0 - ·-·-·--· .7___378 ...

1339 1339

5 921 4 965

326 112 347 830

K 1. 1. 2015 Rocni odpis Ubytky

K 31. 12. 2015 Zustatkova cena K 31. 12. 2014 K 31. 12. 2015 ~-

--

0 0 • • - • - u ,.M' -

311457 334148 ·-

---- ~ --- -- -- -~

··- · ··~

-~ ··

. ---- --- -.

--

·---~

·- -

•

- . - -

--

·-- -~- -·-

-·-- -~- - ---- - --~ - ----• -<. •

19. OSTATNf AKTIVA Tis.

Kc

2015

2014

Poskytnute zalohy

2 863 644

2 201 830

Ostatni pohledavky

7113

6082

Dane

0

0

Odlozena danova pohledavka

0

0

Pohledavky za odberateli

Ostatni

0

0

Celkem

10 620

9114

--· -- -------·-·

34

\

\

' ,,

.

--- -- ·

....

20. NAKLADY A PRfJMY PRJSTfCH OBDOBf

,

- ---· ~~~---···-·-·----·

Tis.

Kc

2015

Naklady pristfch obdobf

2 313

1854

Celkem

2 313

1854

21. ZAVAZKY VUCI BANKAM

----=--------·---Kc

----·- -

Tis.

2015

2014

-------==~--~-------------·-~-~------

Splatne na pozadani (do 1 roku)

0

8 331

Splatne od 1 roku do 5 let

0

39 987

Splatne nad 5 let

143 158

100 873

Celkem

143 158

149 191

Dne 23. 9. 2014 byla uzavrena Smlouva o poskytnutf uceloveho uveru c. 82/14/200, na jejfmz zaklade byl uverujfd bankou Oberbank AG Untere Donaulande 28, Linz, Rakouska republika, prostrednictvfm Oberbank AG pobocka Ceska republika, nam. Premysla Otakara II. 6/3, Ceske Budejovice, ICO : 26080222, Fondu poskytnut ucelovy Na zaklade dodatku skutecna

c.

1 k teto

vyse cerpanf na

uverove

smlouve byl

uver

poskytnut do

urovni 142 743 tis. Kc. Uver je splatny

vyse

uver

do

vyse

155 000 000 Kc.

149 953 tis. Kc. K datu 31. 12. 2015 byla

ve180 pravidelnych

pevnych mesicnfch splatkach poCfnaje

31. 3. 2015. Poslednf splatka je k 28. 2. 2030. Pravidelna mesicni splatka cinf 880 200,93. Urokova sazba byla sjednana

ve

vysi 3M PRIBOR + pevna prirazka

ve vysi

2,25% p. a. Uver byl poskytnut z duvodu refinancovani zavazku u Raiffeisen-

leasing Real Estate, s.r.o., !CO: 26492687. Pohledavky banky vyplyvajfd z tohoto uveru jsou zajisteny zastavnfm pravem ke

vsem nemovitym vecem, jez jsou

obsahem investicnfho portfolia Fondu, dale biankosmenkou vlastnf, jejfmz

vystavcem

je Fond, dale zajist'ovadm prevodem prava k pohledavkam z najemnfch vztahu, jejichz predmetem je pronajem nemovitych

veci,

jez jsou obsahem investicnfho portfolia Fondu, dale zastavnfm pravem k akciim Fondu a zastavnim

pravem k prostredkum na beznem uctu Fondu na uctech vedenych financujici bankou. Dne 23. 10. 2014 byla uzavrena Smlouva o poskytnutf kontokorentniho uveru c. 97/14/200, na jejimz zaklade byl uverujfci bankou Oberbank AG Untere Donaulande 28, Linz, Rakouska republika, prostfednictvim Oberbank AG pobocka Ceska republika, nam. Premysla Otakara II. 6/3, Ceske Budejovice, !CO: 26080222, Fondu poskytnut kontokorentni 1 ooo ooo,oo Kc. Urokova sazba byla sjednana

ve vysi 3M PRIBOR + pevna prirazka ve vysi

uver do vyse

2,25% p. a.

22. ZAVAZKY VUCI NEBANKOVNfM SUBJEKTUM

Tis.

Kc

2015

2014

0 0

0 0

2015

2014

Depozitni smenky

0

0

Hypotecni zastavn i listy

0

0

Jine emitovane diu hove cenne papiry

0

0

Ostatnf

0

0

Ostatni zavazky Celkem

23. ZAVAZKY Z DLUHOVYCH CENNYCH PAPtRU Tis.

Kc

Celkem

24. OSTATNf PASIVA ~----·-·---~---~---~

2015

Tis. Kc

,

Zavazky --~-----------------------------

2014

849

1230

Prijate zalohy

1841

1308

Ostatnf zavazky

6 652

9 097

Zavazky skupina

0

0

Dane, DPPO Odlozeny dai\ovy zavazek

390

611

14 919

14 226

34

227

Ostatnf

114

119

Celkem

24 799

26 818

2015

2014

Vynosy a vydaje prfstfch obdobf

292

Celkem

292

0 0

Dohadne ucty

25. VYNOSY A VYDAJE PiHsTfCH OBDOBf Tis. Kc

26. REZERVY A OPRAVNE POLOZKY Pocatecnf stav

Tvorba

Rozpustenf

Konecny stav 2015

0

0

0

Rezerva na opravu majetku

0 0

0

0

0

Rezerva na rizika

0

0

0

0

Tis. Kc Rezerva na DPPO

Rezerva na za rucni opravy

0

0

0

0

Rezerva na ztratu z obchodu

0

0

0

0

Rezervy ostatni

0

0

0

0

Celkem

0

0

0

0

---- --

- .. ·---

··-

Odpis pohledavek k 31. 12. 2015 cini 25 tis. Kc, k 31. 12. 2014 vyse odpisu cinila 25 tis . Kc.

27. ZAKLADNf KAPITAL

lnvesticni Fond vydal akcie Fondu, jednalo se o 4 968 ks kusov'fch akcii na jmeno v listinne podobe a 552 ks kusovych akcii na jmeno v zaknihovane podobe. Zaroven byl snizen zakladni kapital fondu na hodnotu 49 680 tis. Kc. Fondovy kapital

Fondovy kapital (Kc): Pocet zakladatelskych akcii (ks): Pocet investicnich akcii (ks): Fondovy kapital na 1akcii (Kc):

31.12.2015

31.12.2014

31. 12. 2013

1694 459 707

190 509 591

171599 766

4 968

552

552

345 120,6366

310 869,1417

552 39 793,3427

36

28. NEROZDELENY ZISK, REZERVNf FONDY A OSTATNf FONDY ZE ZISKU

,

Zrsk bezneho obdobf ve vysi 5 344 tis . Kc je tvoren zejmena z titulu pronajmu dlouhodobeho hmotneho majetku . Zisk/Ztrata

Tis. Kc

Nerozdeleny zisk I

Zakonny rezervnf

Kapitalove fondy

Neuhrazena ztrata

fond

a ostatni fondy ze zisku

z predchozich obdobi Zustatek k 1. 1. 2015 pfed rozdelenfm zisku Zisk/Ztrata 2014

0 5 260

45 493 0

400 0

15 424 0

0

0

0

5 521

Navrh rozdelenf zisku roku 2014: Pfevod do fondu Podily na zisku Pfevod do nerozdeleneho zisku Zustatek k 31. prosinci 2015

0

0

0

0

-5 260

5 260

0

0

0

50 753

400

20 945

29. OCENOVACf ROZDfLY Zajist'ovacf derivaty

Dl. hmotny

Realizovatelne

majetek

cenne papiry

Snfzenf

55 082 0

0 0

0 0

Zvyseni

13 647

0 0

Tis. Kc

Zustatek k 1. 1. 2014

Vliv odlozene dane

Ciste investice do

Ostatni

ucasti

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

zustatek k 31. 12. 2014

68 729

0

0

Zustatek k 1. 1. 2015

0 0

0 0

0 0

0

Sniieni

68 729 0

Zvvsenf

23 753

0

0

0

0

0

Vliv odlozene dane Zustatek k 31. 12. 2015

0

0

0

92 482

0

0

0 0 0

0

Hod nota ostatnfho dlouhodobeho hmotneho majetku je tvorena portfoliem nemovitostf, ktere jsou drzeny za ucelem investicnf pi'ilezitosti. Tento neprovozni majetek je ocenen realnou hodnotou k 31. 12. 2015, ktera byla zjistena na zaklade znaleckeho posudku. Rozdfl mezi ocenenfm majetku v portfoliu Fondu kupnf cenou porfzeneho majetku a obvyklou cenu stanovenou die znaleckeho posudku k 31. 12. 2015 je vykazan jako ocenovaci rozdfl.

\

37

\ ,:..,_, /

/

30. DAN Z PRJJMU A ODLOZENY DANOVY ZAVAZEK / POHLEDAVKA

,

A. Splatna dan z prljmu Tis.

Kc

-----~·--·-·---= --~--.~------=~--~~---

~=~~--·---~~----~---~---~-

Zisk nebo ztrata za ucetni obdobi pi'ed zdanenim

2015

2014

6 878

7180

Dan z pi'ijmu dopocet rok 2014

0

0

vynosy nepodlehajici zdaneni

0

0

Dai\ove neodcitatelne naklady

0

5 900

Pouzite slevy na dania zapocty

0

0

Ostatni polozky

0

0

6 878

13 080

Zaklad dane po odectenr danove ztraty

6 878

13 080

Dan vypoctena pi'i pouziti platne sazby

1534

654

Zaklad dane Odecet dai\ove ztraty Dalsi polozky

B Odlozeny danovy zavazek/pohledavka Odlozena dan z prfjmu vychazf z veskerych docasnych rozdflu mezi ucetnf a danovou hodnotou aktiv a pasiv, pi'fpadne dalsfch docasnych rozdflu (danova ztrata), s pouzitfm ocekavane danove sazby platne pro obdobf, ve kterem budou odlozeny danovy zavazek nebo pohledavka uplatneny. Spolecnost vykazuje k 31. 12. 2015 odlozeny danovy zavazek ve vysi 14 919 tis. Kc.

31.POSKYTNUTEZASTAVY

Kc

2015

2014

Poskytnute zastavy

342 865

326 112

Celkem

342 865

326112

Tis.

32. HODNOTY PREDANE K OBHOSPODAROVANf

--------------------------------------------------=-----==-----------·----Kc 2014

2015

Tis.

Ostatni aktiva

387 853

366 516

Celkem

387 853

366 516

Fond vykazoval k 31. 12. 2015 vyse uvedene hodnoty predane spolecnosti AMISTA investicnf spolecnost, a. s., k obhospodarovanf.

33. VZTAHY SE SPRJZNENYMI OSOBAMI

V obdobf od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 Fond evidoval nasledujfcf vyznamne vztahy s nfze uvedenymi sprfznenymi osobami:

- -.1. 4

K 31. 12. 201s v tis. Kc

Zavazky ------------------------------V~ynosy ·------~--------~--------~

T& T Centrum s.r.o. Bohemia EU Development s.r.o. Blazfcek J+M s.r.o.

Celkem

Naklady

Pohledavky

780 0

1 398 275

13 000

0

0

0

0

73

0

0

780

1746

13 000

0

34. FINANCNI NASTROJE, VYHODNOCENI RIZIK

r

Fond je vystaven rizikovym faktorum, ktere jsou vsechny blfze podrobne popsany ve statutu Fondu. Soucastf vniti'nfho ffdfcfho a kontrolnfho systemu obhospodarovatele Fondu je strategie ffzenf techto rizik vykonavana prosti'ednictvfm oddeleni ffzenf rizik nezavisle na i'fzenf portfolia. Prosti'ednictvfm teto strategie obhospodai'ovatel vyhodnocuje, mei'f, omezuje a reportuje jednotliva rizika . Zakladnfm nastrojem omezovanf rizik je pfijaty limitnf system definujfcf soustavu limitu pro jednotlive rizikove expozice. Soustava limitu je navrzena tak, aby zajistila splnenf nejmene pozadavku kladenych na diverzifikaci aktiv Fondu v souladu s Nai'fzenim vlady c. 243/2013 v aktualnim znenf a dale vsech limitu jak jsou uvedeny ve statutu Fondu. V ramci strategie i'fzenf rizik jsou sledovana rizika rozti'fdena tak, aby bylo zabezpeceno, ze jsou sledovana a vhodne oseti'ena rizika nejmene v oblastech rizik koncentrace, rizika nedostatecne likvidity, rizik protistran, trznich a operacnich rizik. Pro posouzeni soucasne a budouci financni situace podniku majf z uvedenych kategorii nejvetSi vyznam trzni rizika. Trznf riziko vyplyva z vlivu zmeny vyvoje celkoveho trhu na ceny a hodnoty jednotlivych druhu majetku Fondu. Tento vyvoj zavisi na zmenach makroekonomicke situace a je do znacne miry nepi'edvidatelny. Vyznam tohoto rizika se dale zvysuje tim, ze Fond je fondem kvalifikovanych investoru zamei'enym v souladu se svym investicnim diem, uvedenym ve statutu Fondu, na specifickou oblast investic a tedy dochazf i k zvysenf rizika koncentrace. Za teto situace mohou selhat tradicnf modely modernfho i'izenf trznfho rizika portfolia smei'ujicf k maximalizaci vynosu pi'i minimalizaci rizika. Tyto modely pi'edpokladaji minimalizaci rizika zejmena diverzifikacf portfolia, jejiz mira je vsak v portfoliu Fondu, s ohledem na uvedene zamei'eni na uzkou investicni oblast, nutne mensi. I kdyz ve sledovanem obdobi nedoslo k vyznamnym dopadum expozice fondu vuci trznimu riziku do jeho financni situace je, s ohledem na uvedene, nutno zduraznit, ze historicka vykonnost nenf zarukou a dostatecnym meritkem vykonnosti budouci. Riziko nedostatecne likvidity je i'izeno prosti'ednictvim sledovanf vzajemne vyvazenosti objemu likvidnfch aktiv ve vztahu k velikostem a casovym strukturam zavazku a pohledavek tak, aby Fond byl v kterykoli okamzik schopen plnit vsechny svoje aktualnf a pi'edvfdatelne zavazky.

Riziko protistran je osetfeno vymezenfm povolenych protistran pro obchody s financnfmi instrumenty a standardnfmi mechanismy zajist'ujfcfmi bezrizikove vypoi'adanf obchodu v ostatnfch pi'fpadech.

35. VYZNAMNE UDALOSTI PO DATU UCETNIZAVERKY

Po datu Ucetnf zaverky nenastaly zadne vyznamne udalosti.

Sestaveno dne:

Pod pis statutarniho organu:

15.4.2016

39

PRfLOHAC. 2

,

Zprava o vztazfch 1. UVOD Zprava o vztazfch mezi ovladajid a ovladanou osobou a o vztazfch mezi ovladanou osobou a ostatnfmi osobami ovladanymi stejnou ovladajfd osobou za ucetnf obdobf od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 (dale jen "ucetnf obdobf") die ust. § 82 zakona c. 90/2012 Sb., o obchodnich korporadch.

2. STRUKTURA VZTAHU MEZI PROPOJENYMI OSOBAMI Ovladana osoba Apollon Property investicni fond s promlmnym zakladnim kapitalem, a.s. se sidlem Zerotinovo namestf 218/5, 779 00 Olomouc ICO: 289 21 381 zapsana v obchodnfm rejstriku vedenem Krajskym soudem v Ostrave, oddil B, vlozka 10139. Ovladajid osoba Prag trading s.r.o. se sfdlem Zerotinovo namestf 218/5, 779 00 Olomouc ICO: 271 45 336 zapsana v obchodnfm rejsti'fku vedenem Krajskym soudem v Ostrave, oddil C, vlozka 44275.

Epaf trading, s.r .o. se sfdlem Zerotinovo namestf 218/5, 779 00 Olomouc ICO: 586 58 779 zapsana v obchodnfm rejstriku vedenem Krajskym soudem v Ostrave, oddil C, vlozka 45355 Dalsi osoby ovladane stejnou ovladajici osobou Nejsou takove osoby.

3. ULOHA OVLADANE OSOBY Ovladana osoba je jednou z dcei'inych obchodnfch spolecnostf ovladajid osoby, ktera se zamei'uje pi'edevsfm na pronajem nemoviteho majetku.

4. ZPUSOB A PROSTREDKY OVLADANf Ovladajici osoby uzfvaji standardnf zpusoby a prostredky ovladani, tj . ovladanf skrze majetkovy podil na ovladane osobe.

5. PREHLED JEDNANf UCINENYCH V UCETNfM OBDOBf

v ucetnim obdobf nebylo ucineno zadne jednanf na popud nebo v zajmu ovladajid osoby neb~~
( \.

40

\

b

\

\ )

..f;·J

.A(:' HRE.STON ~.\

·v,.:.,

-,,,. ··

"/ 6.Ct

• r: t . 007

.

_; _., .,./ ~--........__ .

'

//

6. PREHLED VZAIEMNYCH SMLUV MEZI PROPOJENYMI OSOBAMI A POSKYTNUTE PLNENf

,

Smtouvy mezi ovladanou osobou a ovladajld osobou: Smlouvy uzavi'ene v ucetnim obdobi

v ucetnim obdobi nebyly uzavreny zadne smlouvy mezi ovladanou osobou a ovladajicimi osobami. Smlouvy uzavi'ene v pi'edeslych ucetnich obdobich

v ucetnfm obdobf nebyly uzavi'eny zadne smlouvy mezi ovladanou osobou a ovladajicimi osobami. Smlouvy mezi ovladanou osobou c:: ostatnimi propojenymi osobami Krome ovladajicich osob nejsou jine propojene osoby.

7. POSOUZENf UJMY VZNIKLE OVIADANE OSOBE

Ovladane osobe v ucetnfm obdobf nevznikla zadna ujma vyplyvajici ze vztahu uvedenych vyse.

8. ZHODNOCENf vYHOD A NEVYHOD ZE VZTAHU MEZI PROPOJENYMI OSOBAMI

Ovladana osoba nema zadne vyhody ani nevyhody, ktere by vyplyvaly z vyse uvedenych vztahu mezi propojenymi osobami. Vztahy jsou uzavi'eny za stejnych podminek jako s jinymi osobami, pro zadnou stranu neznamenaji neopravnenou vyhodu Ci nevyhodu a pro ovladanou osobu z techto vztahu neplynou zadna rizika .

9. PROHLASENf

Statutarnf organ Fondu prohlasuje, ze udaj e uvedene v teto zprave jsou uplne, prukazne a spravne.

V Praze dne 20. dubna 2016

.. . . . . . . . . . .~L. . . . . . . . . . . . . . . . . Apollon Proper

i vesticni fond s promennym zakladnim kapitalem, a. s.,

zastoupeny A IS A investicnf spolecnost, a. s., statutarni i'editel lng. Petr Jano sc

I

povei'eny zmocnenec

41