Zprdva nezdvislych auditoru o overeni ucetni zaverky zpracovane ke dni 31.12.2011
Identtfikace pfileroce zpravy: Statutarni organ Nazev organizace
:
Diakonie Ceskobratrske cirkve evangelicke Stfedisko Zvonek v Praze 4
Sidlo
organizace
:
142 00 Praha411J Sipkova 1838
ICO:
452 48 087
Odpovedny zastupce:
PhDr. Petr Dvorak Ph,D. pfedseda spravni rady (feditel)
Identifikace auditora: vytisk c.
Auditor: Ing. Jan Seifert cislo osvedceni 1463 Ing. Jiff Vopatnl cislo osvedceni 1504
Rozdelovnik vytisk £.1-2 vytisk c. 3 AUDIT 2011
spolecnost auditor Stranka 1
Ovefili jsme pfilozenou ucetni zaverku organizace Diakonie CCE-stf edisko Zvonek v Praze 4 ICO : 45248087 se sidlemv Praze 411, Sipkova 1838 tj.rozvahuk31.12.2011 a vykaz zisku a ztraty za obdobi od 1.1.2011 do 31.12.2011 a pfilohu teto ucetni zaverky, vcetne popisu pouzitych vyznamnych ucetnich metod. Udaje o organizace jsou uvedeny v priloze teto ucetni zaverky. Odpovednost statutdrniho orgdnu ucetnijednotky za ucetni zaverku Za sestaveni ucetni zaverky v souladu s ceskyrni ucetnimi pfedpisy a za verne zobrazeni skutecnosti vni odpovida statutarni organ organizace. Soucasti teto odpovednosti je navrhnout,, zavest a zajistit vnitrni kontroly nad sestavovanim ucetni zaverky a vernym zobrazenim skutecnosti v ni tak, aby neobsahovala vyznamne (materialni) nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou, zvolit a uplatnovat vhodne ucetni zasady a provadet ucetni odhady, ktere jsou., s ohledem na danou situaci, primefene. Odpovednost auditora Nasi odpovednosti je vydat na zaklade provedenehd auditu vyrok k teto ucetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem o auditore'ch a Mezinarodnimi auditorskymi standardy a souvisejicimi aplikacmmi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s temito pfedpisy jsme povinni dodrzovat eticke normy a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali pfimefenou jistotu, ze ucetni zaverka neobsahuje vyznamne (materialni) nespravnosti.
]
Audit zahrnuje provedeni auditorskych postupu, jejichz ci'lera je ziskat dukazni informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetni zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisi na usudku auditora, vcetne toho jak auditor posoudi rizika, ze ucetni zaverka obsahuje \^yznamne (materialni) nespravnosti zpusobene podvodern nebo chybou. Efi posuzovanf techto rizik auditor pfihledne k vnitrnim kontrolam, ktere jsou relevantni pro sestaveni ucetni zaverky a verne zobrazeni skutecnosti v ni. Cilem posouzeni vnitrnich kontrol je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vnitfnich kontrol. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzitych ucetnich nietod, pfimefenosti ucetnich odhadu provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky. Domnivame se; ze ziskane dukazni informace jsou dostatecne vhodne a jsou pfimefenym zakladem pro vyjadfeni vyroku auditora.
J
AUDIT 2011
Stranka2
Vyrok auditora Podle naseho nazoru ucetni zaverka ve vsech vyznamnych ohledech podava verny a poctivy obraz aktiv, pasiv a flnancni situace organizace k 31.12.2011 a nakladu a vynosu a vysledku hospodafenl za rok 2011 v souladu s licetnimi pfedpisy platnymi v Ceske republice. Na zaklade provedeneho auditu vyslovujeme
vyrok bez vyhrad Aniz by byl dotcen vyse uvedeny vyrok, upozornujeme na skutecnost, ze celkova castka dotace o MPSV cini 4.072.000,- Kc. Provedenym auditem zde tez nebyly zjisteny vyznamne (materialni) nedostatky. Auditofi: Ing. Jiff Vopatril. c. osvedcenf 1504 Ing. Jan Seifert,
c.osvedcenf 1463
Pfflohy : -
Vybrane udaje z ucetni zaverky organizace k 31.12. ovefovaneho obdobl Rozvaha a A'ykaz zisku a ztraty pro ne^delecne organizace plnem rozsahu k 31.12. ovefovaneho obdobi
-
Pffloha ucetni zaverky k 31.12. ovefovaneho obdobf
V Kutne Hofe dne 10.8.2012
AUDIT 2011
Stranka 3
Diakonie Ceskobratrske cirkve evangelicke Stfedisko Zvonek v Praze 4
j
Sipkova 1838 14200 Praha 411
Identifikacni Cislo: 45248087
Pfiloha auditorske zpravy — ucetni obdobi roku 2011 Overeni zda stay majetku a zavazku uvedenych v ucetnictvi ucetm jednotky a navazne v knihach analyticke evidence jednotlivych polozek, rozvaze, vykazu zlsku a ztrat, pfiloze a pfislusnych danovych pfiznani a hlaseni odpovida skutecnosti a udaje tarn uvedene jsou podlozeny radnymi ucetnimi a danovymi doklady. Ohecne udaje Stfedisko bylo zfizeno ke dni 1. 1. 1992 zfizovaci listinou ze dne 31.1. 1992 ve zneni pozdejsich uprav, podle § 2: osdst.3, pism. a) Statutu DIAKONIE Ceskobratrske cirkve evangelicke, schvaleneho 27. synodem CCE dne''22. 6. 1991 za ucelem poskytovani socialnich sluzeb a souvisejici zdravotni pece potrebnym. Pfedmet hlavni cinnosti: Kfesfanska socialni pece zahrnujici tyto cinnosti: pece o deti a mladez s mentalnim a kombinovanym postizenim specialni rnatefska, zvlastni a pomocna cirkevni skola pro zaky s vice vadami pfipravn^' stupen pornocne skoly Stfedisko rane pece chranene bydleni Pfedmet hospodafske cinnosti: hostinska cinnost prani a rnandlovani pradla koupe zbozi za ucelem dalsiho prodeje a prodej vyroba upominkovych pfedmetu Sidlo stfediska je Praha 411, Sipkova 1838, PSC 14200. Byl pfedlozen statut stfediska, zfizovaci listina, vypis z Rejstfiku evidovanych pravnickych osob cislo evidence 9-290/2003-1522 vedeny Ministerstvem kulturj' CR, prvotni ucetni doklady a vykazy za rok 2011.
Ph,D.
Jmenern Diakonie CCE — stredisko Zvonek v Praze 4 jednaji a podepisuji se predseda spravni rady (feditel) a dalsi clen spravni rady spolecne ve vsech zalezitostech spadajiclch do vylucne pravomoci spravni rady. Pravni ukony ucinene pfi kazdodenni cinnosti je opravnen cinit Gednat) a podepisovat reditel Diakonie 6CE ~ stredisko Zvonek v Praze 4 samostatne. Zrizovatelem stfediska je Diakonie Ceskobratrske cirkve evangelicke, Belgicka 374/22, Praha 2 - Vinohrady, PSC 12000,1C 45242704 Ucetni zaverka stfediska byla zpracovana na zaklade zakona c.563/1991., o ucetnictvi ve zneni pozdejsich pfedpisu, na zaklade vyhlasky c. 504/2002 Sb. ve zneni pozdejsich pfedpisu, kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi a na zaklade Ceskych ucetnich standardu.
Ucetni doklady jsou zakladany die skupin tzn. faktury \^dane, faktury dosle. interni doklady, bankovni vypisy, pokladni doklady pfipadne dalsi doklady. Namatkovou kontrolou ucetnich dokladu bylo zjisteno, ze obsahuji veskere pfedepsane nale^itosti i s vazbou na hlavni knihu. Inventarizace majetku a zavazku byla provedena na zaklade pfikazu reditele stfediska ; kterym byla jmenovana take hlavni inventarizacni komise. O provedeni inventarizace rnaj etku a zavazku za rok 2011 by 1 zpracovan inventarizacni zapis.
J J Pri provadeni auditu je auditor povinen overit, zda J informace uvedene v ucetni zaverce (rozvaha, vykaz zisku a ztrat a pfiloha) podavaji verny a pocti\^y obraz pfedmetu ucetnictvi vcetne financni situace ucetni jednotky J Pfedmet, rozsah a obsah auditu J 021 Stavby J Ucetni evidence ve vysi 7 643 844,60 Kc souhlasi na zustatek fyzicke inventarizace polozek a je dolozena inventurnimi soupisy k 31. 12. bezneho roku \m organem stfediska je predseda spravni rady _*
022 Samostatne movite veci a soubory movitych veci Ucetni evidence ve vysi 704 608,30 Kc souhlasi na zustatek f/zicke inventarizace polozek a je dolozena inventurnimi soupisy k 31. 12. bezneho roku
I
028 Samostatne movite veci a soubory movitych veci do roku 2002
I
LJcetni evidence ve vysi 706 872,80 Kc souhlasi na zustatek fyzicke inventarizace polozek aje dolozena inventurnlmi soupisv k 31. 12. bezneho roku
*
031 Pozemky
I
LJcetni evidence ve vysi 1 988 554,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku.
I
081 Opravky ke stavbam
I
Ucetni evidence ve vysi 3 066 123,- K5 souhlasi na zustatek dokladove inventarizace k 31. 12. bezneho roku
I
082 Opravky k samostatnym movitym vecem a souborum movitych veci Ucetni evidence ve vysi 645 912,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace k 31. 12. bez'neho roku
I I
088 Opravky k drobnemu dlouhodobemu majetku do roku 2002
,
Ucetni evidence ve vysi 706 872,80 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku
*
\
'
112 Material na sklade
Ucetni evidence ve vysi 7 650,36 Kc souhlasi na zustatek fyzicke inventarizace polozek aje podlozena inventurnim soupisem k31. 12. bezneho roku
I 211 Pokladna J
IJcetni evidence ve vysi 6 206,- Kc souhlasi na zustatek fyzicke a dokladove inventarizace pokladny k 3 1 . 12. bezneho roku die pokladnich knih 213 Ceniny
| •
Ucetni evidence ve vysi 9 652,- Kc souhlasi na zustatek fyzicke a dokladove inventarizace stravenek k 31. 12. bezneho roku
-
221 Bankovni ucty
I I
•
Ucetni evidence ve vysi 2 003 020,14 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace bankovnich uctu k 31. 12. bezneho roku die bankovnich vypisu .
311 Odberatele Ucetni evidence ve vysi 372 638,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace poloiek k 31. 12. bezneho roku a je podlozena knihou pohledavek v cleneni die odberatelu, Ihut splatnosti a prvotnimi doklady pofizeni 314 Poskytnute provozni zalohy Ucetni evidence ve vysi 283 123,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a j e podlozena knihou placen^ch provoznich zaloh v clenenl die odberatelu. Ihut splatnosti a prvotnimi doklady pofizeni zalohove faktury 315 Ostatni pohledavky Ucetni evidence ve vysi 235 791,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku je podlozena analytickou evidenci 321 Dodavatele Ucetni evidence ve vysi 23 596,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a je podlozena knihou zavazku v cleneni die dodavatelu. Ihut splatnosti a prvotnimi doklady pofizeni faktury 325 Ostatni zavazky
J
Ucetni evidence ve vysi 42 767;40 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku aje podlozena analytickou evidenci 331 Zamestnanci
J J J J J J 1'
Ucetni evidence ve vysi 314 138,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a j e podlozena evidenci mezd a platu v cleneni die zamestnancu a prvotnimi doklady pofizeni zavazku 333 Ostatni zavazky k zamestnancum Ucetni evidence ve vysi 27 220;- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a je podlozena evidenci zavazkia 336 Zuctovani s institucemi socialniho a zdravotniho pojisteni USetni evidence ve vysi 185 177,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a je podlozena evidenci zavazku vuei OSSZ, a jednotlivym zdravotnim pojlsfovnam
I I 1 1 1 1 J J J J I 3 J
341 Dan z pfijmu Ucetni evidence ve vysi + 82 898,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozekk 31. 12. bezneho roku aje podlozena evidenci zavazku z titulu dane z pfijmu pravnick^ch osob v cleneni die zaloh, vyuctovam a prvotnimi doklady (danoye pfiznani) 342 Ostatni prime dane Ucetni evidence ve vysi 40 690,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku aje podlozena evidenci zavazku z titulu dane z pfijmu zavisle cinnosti v cleneni die zalohove a srazkove dane, vyuctovani, pfipadne preplatku na dani a prvotnimi doklady pofizeni zavazku (mzdova evidence dafiova hlaseni a pfiznani, rozvaze atp.) 378 Jine pohledavky "Ocetni evidence ve vysi 158 159,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku aje podlozena soupisem pohledavek (napf. exekuce) 379 Jine zavazky Ucetni evidence ve vysi 26 841,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a j e podlozena analytickou evidenci zavazku \1 Naklady pfistich obdobi Ucetni evidence ve vysi 12 980,53 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku a je podlozena soupisem vydaju bezneho obdobi, ktere se tykaji nakladu v pfistich obdobich (pojisteni, domeny) 383 Vydaje pfistich obdobi Ucetni evidence ve vysi 128 511,18 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku.
1 385 Pfijmy pristich obdobi -J•
' Ucetni evidence ve vysi 59 521,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozekk 31. 12. bezneho roku
J 389 Dohadne ucty pasivni J .
J
Ucetni evidence ve vysi 320 300,- Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k31. 12. bezneho roku a je podlozena analytickou evidenci ( el. energie. teplo, plyn, sluzby)
901 Vlastnijmeni Ucetni evidence ve vysi 6568232,61 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku 911 Socialni fond Ucetni evidence ve v^si 39 741,80 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12, bezneho roku 912 Fond daru k volnemu pouziti Ucetni evidence ve vysi 598 624,80 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku. I
915 Fond reprodukce investicniho majetku
I'
Ucetni evidence ve vysi 282 736,46 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku
I'
916 Fond rezervni
,
Ucetni evidence ve vysi 515 784,63 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku
_
932 Nerozdeleny zisk, neuhrazena ztrata minulych let
•f
Ucetni evidence ve vysi 8586724,65 Kc souhlasi na zustatek dokladove inventarizace polozek k 31. 12. bezneho roku
J 701 Pocatecni ucet rozvazny J
|
Ucetni evidence zajisfuje bilancni kontinuitu tzn. zabezpecuje. ze konecne stavy rozvahovych uctu zjistene k 31. 12. pfedesleho ucetniho obdobi pfi uzavirani ucetnich knih byly pfevzaty k 1. 1. nasledujiciho ucetniho obdobi jako pocatecni stavy rozvahovych uctu v nove oteviranych ucetnich knihach. Rozvahove ucty hlavni knihy byly otevfeny na zaklade udaju uvedenych v zaverkovem uctu 702 konecny ucet rozvazny. Pfejimani pocatecnich stavu bylo z duvodfi pouziti automatizovaneho zpusobu zpracovani ucetnictvi provedeno zjednodusenym zpusobem bez vyuziti uctu 701, ktery je dolozen existenci projekcne programove dokumentace s popisem zpusobu pfevodu dat do noveho ucetniho obdobi.
|
702 Konecny ucet rozvazny
. J
Po zauctovani vsech ucetnich pfipadu bezneho ucetniho obdobi, po ov^feni formalni a vecne spravnosti ucetnictvi ve vazbe na ucetni a danovou problematiku provedla ucetni jednotka uzavfeni ucetnich knih k 31. 12. tzv. rocni ucetni uzaverku
• J
J
J
J
I I 1 I
- zjistem obratu MD a DAL jednotlivych syntetickych uctu - zjisteni konecnych stavu aktivnich a pasivnich uctu a jeho uzavfeni - zjisteni konecnych zustatku nakladovych a vynosovych uctu a jejich uzavreni prostfednictvim uctu zisku a ztrat pro zjisteni hospodarskeho vysledku v cleneni na provozni, fmancni a mimofadny
710 Ucet zisku a ztrat 71010 tjcet zisku a ztrat provozni HV
1
71020 I^cet zisku a ztrat fmancni HV 71030 IJcet zisku a ztrat mimofadn)' HV
Uzavirani konecnych stavu bylo z duvodu pouziti automatizovaneho zpusobu zpracovani ucetnictvi provedeno zjednodusenym zpusobem bez vyuziti uctu 710 a 702, ktery je dolozen existenci projekcne programove dokumentace s popisem zpusobu prevodu dat do noveho ucetniho obdobi. Tyto podklady byly pouzity pro rocnl zaverku a pro zpracovani danoveho pfiznani. Ucty byly clenene do tfid 0 - 4 majetkovych, 5 - 6 vysledkovych, 7 - zaverkovych a podrozvahovych 8 - 9 vnitropodnikovych a byly sledovany v prubehu roku ve tvaru Stav uc'tu k 1. 1. bezneho roku MD a DAL Mesicni a rocni obrat MD a DAL Stav uctu k 31. 12. bezneho roku MD a DAL V Kutne Hofe dne 10. 8, 2012 Ing. Jan Seifert, auditor c. osvedceni 1463 Ing. Jiff Vopatril, auditor c» osvedceni 1504
J J 1
;
ROZVAHA pro nevydelecne organizace
Die vyhlasky c, 504/2002 Sb.
F
v plnem rozsahu
Nazev a s!dlo ucetn! jednotky
kedni 31.12,2011
Diakonie CCE-stredisko Zvonek
(v celych tisiclch Kc)
Sipkova 1838
1C
14200
/
4 5 2 4 8 0 8 7 Oznacen!
AKT1VA
Slav k prvnimu dni ucetnfho obdobi
Slav k poslednfmu dni ucetniho ofadob!
a
b
1
2
A.
Diouhodoby majetek celkem
A. 1.
Diouhodoby nehmotny majetek celkem
(A. I. + A.M. + A.III. •+• A.IV.)
6
(soucet A.I.1. az A.I.7.)
A. 1.1. Nehmotne vysledky vyzkumu a vyvoje
6
626
0
0
0
0
2.
Software
0
0
3.
Ocenitelna prava
0
0
4. Drobny diouhodoby nehmotny majetek
0
0
Ostatnf diouhodoby nehmotny majetek
0
0
0
0
0
0
04b
11 045
5,
6. Nedokonceny diouhodoby nehmotny majetek 7.
Poskytnute zalohy na diouhodoby nehmotny majetek
A II.
_L-L
A. II. 1. Pozemky
s-
2. Umelecka dila, predrnety a sbirky 3.
Stavby
4.
Samostatne rnovite veci a soubory movitych vecf
1 989
1
\ 0
989 0
7
645
7
645
704
704
5. Pestitelske celky trvalych porostu
0
0
6,
Zakladnf stado a tazna zvifata
0
0
7,
Drobny diouhodoby hmotny majetek
0
0
a.
Ostatni diouhodoby hmotny majetek
707
707
9.
Nedokonceny diouhodoby hmotny majetek
0
0
Poskytnute 2alohy na diouhodoby hmotny majetek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4. Pujcky organizacnim slozkam
0
0
5, Ostatnt dlouhodobe pujcky
0
0
6. Ostatnf diouhodoby financnf majetek
0
0
0
0
10.
Diouhodoby financni majetek celkem
A.III.
A.IIl. 1. Podily v ovladan^ch a nzenych osobach 2. Podlly v osobach pod podstatnym vlivem 3.
7.
1
892
Dluhove cenne papiry drzene do splatnosti
Pofizovan£ diouhodoby financni majetek
(soucet A.III.1. azA.lll.7.)
: 45248087 Oznacenf
AKTIVA
a
b
A.IV.
Opravky k dlouhod. majetku celkern
A.1V.1.
Opravky k nehmotnym vysledkum vyzkumu a vyvoje
Slav k prvnfmu dni ucetniho obdobi 1 (souc, A.IV.1 . az A.IV.1 1 .)
-4
Stav k poslednfmu dni uCetnlho obdobt
2
153
-4 419
0
0
2.
Opravky k softwaai
0
0
3.
Opravky k ocenitelnym pravum
0
0
4.
Opravky kdrobnemu diouhodobemu nehmotnemu majetku
0
0
5.
Opravky k ostatnfmu diouhodogemu nehmotnemu majteku
0
0
6.
Opravky k stavbam
7.
Opravky k samostatnyVn movitym vecem a souborum movitych veci
8.
Opavky k peslitelskym celkum trvalych porostu
0
0
9.
Opravky k zakladnfmu stadu a taznym zvifatum
0
0
-2 817
Opravky k drobnemu diouhodobemu hmotnemu majetku
11.
Opravky k ostatnfmu diouhodobemu hmotnemu majetku Kratkodoby majetek celkem
B. I.
Zasoby celkem
B. 1.1.
Material na sklade
066
-629
10.
B.
-3
-646
-707
-707 0
(B.I. + B.ll. + B.HI. * B.IV.) (soucet e.1.1. az B.I.9.)
2
490
0 3
231
16
7
16
7
2.
Material na ceste
0
0
3.
Nedokoncena vyroba
0
0
4.
Polotovary vlastnf vyroby
0
0
5.
Vyrobky
0
0
6. Zvifata
0
0
7. Zbozf na sklade a v prodejnach
0
0
8. Zbozf na ceste
0
0
9.
0
0
Poskytnute zalohy na zasoby
B. II.
Pohledavky celkem
B. 11.1.
Odberatele
(soucet B.II.1 az B.II.19)
915
1
133
381
373
2.
Smenky k inkasu
0
0
3.
Pohledavky za eskontovane cenne papfry
0
0
4.
Poskytnute provozni zalohy
165
283
5. Ostatnl pohledavky
6
0
6.
0
0
Pohledavky za zamestnanci
8.
Pohledavky za institucemi socialniho zabezpecenE a verejneho zdravotnEho pojistenf i Dan z pffjmu
9.
7.
10.
0
•
0
102
83
Ostatni prime dane
0
0
Dan z pridane hodnoty
0
0
It; 4 5 2 4 B 0 8 7
I I 1 I s I I 1 I I J I J I J I I I
Oznaceni
AKTIVA
a
b
Stav k prvnimu dni Ocetniho obdobi -I
Stav k poslednfmu dn! ucetniho obdobi
2
11.
Ostatni dane a poplatky
0
0
12.
Naroky na dotace a ostatni zuctovani se statnim rozpoctem
0
0
13.
Naroky na dotace a ostatnf zucovani s rozpoctem organu uzemnlch samospravnich celku
0
0
14.
Pohledavky za ucastnlky sdruzenf
0
0
15.
Pohledavky z pevnych terminovanych operaci
0
0
16.
Pohledavky z vydanych dluhopisu
0
0
17.
Jine pohledavky
261
394
18.
Dohadne iicty aktivni
0
0
19.
Opravna polozka k pohledavkam
0
0
B. III.
Kratkodoby financni maj'etek celkem
B. 111.1.
Pokladna
40
6
2.
Ceniny
48
9
3.
Ucty vbankach
4.
Majetkove cenne papiry k obchodovani
0
0
5.
Dluhove cenne papfry k obchodovani
0
0
6.
Ostatni cenne papiry
0
0
7.
Ponzovany kratkodcby financni majetek
0
0
8.
Penlze na caste
0
0
28
73
24
13
B.IV.
Jina aktiva celkem
B.IV.1.
Naklady prlstich obdobf
(soucet B.IV.1 . az B.1V.8.)
1 531
1 443
i. 5
(soucet B.IV.1. az B.IV.3.)
2
2
018
003
2.
Prijmy pristich obdobf
4
60
3.
Kursove rozdily -aktivni
0
0
AKTIVA CELKEM
*
A. + B.)
9
382
9
857
r 1C: 4 5 2 4 8 0 8 7 Oznacenf
PASIVA
a
b
A.
Vlastnl zdroje celkem
A. 1.
Jmenf celkem
Stav k prvnimu dni licetniho obdobf 3 8
587
8
747
(A. 1.1. + A. I. 2. + A. I. 3.)
8
005
8
005
6
568
6
568
2.
Fondy
3.
OcenovacI rozdily z pfecenenf majetku a zdivazku Vysledek hospodarenf celkem
A. 11.1.
Ocet vysledku hospodarenf
1 437
(A. II. 1> A. II. 2. + A. II. 3.)
Vysledek hospodarenf ve schvalovacfm fizeni
3.
1 437
0
0
582
742
-143
2.
4
(A. I. + A. II.)
A. i. 1 . Vlastnf jrneni
A, II.
Stav k poslednfmu dni Ocetnfho obdobi
160 0
0
Nerozdeleny zisk, neuhrazena ztrata minulych let
725
582
B.
Cizi zdroje celkem
(B. I. + B. II. + B. III. + B. IV.)
795
1 110
B. I.
Rezervy celkem
(B. 1.1.)
0
0
B.
Rezervy
0
0
0
0
I. 1.
B. II.
DIouhodobe zavazky celkem
B. 11.1.
Dlouhodobe bankovni iJvery
0
0
2.
Vydane dluhopisy
0
0
3.
Zavazky z pronajmu
0
0
4.
Pnjate dlouhodobe zalohy
0
0
5.
DIouhodobe smenky k lihrade
0
0
6.
Dohadne ucty pasivni
0
0
7.
Ostatnf dlouhodobe zavazky
0
0
665
981
19
24
0
0
B III
Kratkodobe zavazky celkem
B.lll. 1.
Dodavatele
(soucet B. II, 1 . az B. II. 7.)
s
(soucet B.III.1. az B.III.23.)
2.
Smenky k (Jhrade
3.
Pnjate zalohy
o
0
4.
Ostatnl zavazky
49
70
5.
Zamestnanci
11
314
6.
Ostatnf zavazky VLIC! zamestnancum
0
27
7.
Zavazky k institucim socialniho zabezpecenf a verejneho zdrav. pojlstenf
172
185
8.
Dan z pffjmu
9.
' •'
46
41
Ostatnf pffrne dane
0
0
10.
Dan z pndane hodnoty
0
0
11.
Ostatni dane a poplatky
0
0
12.
Zavazky ze vztahu k statnimu rozpoctu
0
0
13.
Zavazky ze vztahu k rozpoctu organu uzemnfch samospravnych celku
0
0
14.
Zavazky z upsanych nesplacenych cennych papiru a podilu
0
0
[ [
j.
1C: 45248087 Oznaceni
PASIVA
Stav k prvnimu dni ucetniho obdobi
Stav k poslednfmu dni ucetnJho obdobi
a
b
3
4
15.
Zavazky k ucastnikum sdruzenf
16.
Zavazky z pevnych termtnovanych operecf
17.
Jine zavazky
18.
Kratkodobe bankovni uvery
19.
Eskontm uvery
20.
Vydane kratkodobe dluhopisy
21.
Vlastnf dluhopisy '
22.
Daohadne ucty pasivni
23.
Ostatni kratkodobe financni vypomoci
0 0
(soucet B.IV.1. az B.IV.3.)
0
,
'
218
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150
320
0
0
130
129
B. IV.
Jina pasiva celkem
B. IV. 1.
Vydaje pristfch obdobi
130
129
2.
Vynosy pristich obdob!
0
0
3.
Kursove rozdily pasivni
0
0
PASIVA CELKEM
.
(A. + B.)
9
382
9
J 1 J J J I I 1
I
o
Diakonie CCE - stredisko Zvonek v Praze 4 Sipkova 1838/1 142 00 Praha 4 - Krc !C: 45248037
Sestaveno dne: 29 .6.2012
Podpisovyzaznam statutamiho organu ucetni jednotky nebo podpisovy zaznam fyzicke osoby, ktera je ucetnf jednotkou
Prcivni forma ucetni jednotky
Osoba odpovedna za ucetnictvl (jmeno a podpis)
<;
^J^/
PhDr. Petr Dvorak
neziskova organizace
/•
Pfedmet podnikanl socialni cinnost
^
-^^
/If^x
IfJStf®
Osoba odpovedna za ucetnf zaverkuflmenoa podpis) , / Y / // Mar. Helena LB-lkova^ A^<.^-H —^s ' i U- Ti- C 'N tei.^7^79 79 0 ^Annka:
L^-KA
I
^\ ^~\
857
Die vyhlasky 5,
5 0 4 / 2 0 0 2 Sb.
VYKAZ ZISKU A ZTRATY pro nevydelecne organizace v plnem rozsahu ke dni 31.12 .2011
(v celych tislclch KG)
1C 4 5 2 4 8 0 8 7
Sipkova 1838 Praha 411 14200 Clnnost
NAKLADY
Oznaceni
hlavni 1
b
3
A.
Nazev a sldlo ijcetnf ]ednotky
Diakonie CCE-stE-edisko Zvonek
1.
hospodafska 2
1 556
celkem 3
51
1 607
1.
Spotreba materialu
806
0
806
2.
Spotreba energie
750
51
801
3.
Spotreba ostatnlch neskladovatelnych dodavek
0
0
0
4.
Prodane zbozi
0
0
0
Sluzby celkem
A. II.
(soucet A. II. 5. az A. II. 8.)
1 593
97
1 690
88
66
154
5.
Opravy a udrzovanl
6.
Cestovne
0
0
0
7.
Naklady na reprezentaci
0
0
0
8.
Ostatni sluzby
1 505
31
5 64 6
0
5
646
Mzdove naklady
4
0
4
093
10.
Zakonne soclalnl pojistenf
1 351
0
1 351
11.
Ostatni socialnf pojisteni
12.
Zakonne socialni naklady
13.
Ostatnf socialnE naklady
Osobn! naklady celkem
A. III. 9.
(soucet A. III. 9. az A. III. 13.)
093
1 536
0
0
0
202
0
202
0
0
0
o
5
A IV 14.
Dan silnicni
0
0
0
15.
Dan z nemovitostf
0
0
0
16.
Ostatni dane a poplatky
5
0
5
165
6
171
A. V.
Ostatni naklady celkem
(soucet A. V. 17. az A. V. 24.)
17.
Smluvni pokuty a uroky z prodleni
0
0
0
18.
Ostatni pokuty a penale
4
0
4
19.
Odpis nedobyne pohledavky
0
6
6
20.
Oroky
0
0
0
21.
Kursove ztraty
0
0
0
22.
Dary
0
0
0
23.
Manka a skody
0
0
0
24.
Jine ostatni naklady
161
0
161
1C: 45248087 Cinnost
Oznscenf
NAKLADY
a
b
A. VI.
Odpisy, prodany majetek, tvorba rezerv a opravnych polozek celkem (soucetA. VI. 25. az A. VI. 30.)
82
185
267
25.
Odpisy dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho maj'etku
82
185
267
26.
Zustatkova cena prodaneho dlouhodobeho nehmotneho a hmotneno maj'etku
0
0
0
27.
Prodane cenne papfry a podlly
0
0
0
28.
Prodany material
0
0
0
29.
Tvorba rezerv
0
0
0
0
0
0
28
0
28
0
0
0
28
0
28
Dan z pffjmu celkem
0
0
0
Dodatecne odvody dane z pnjmii
0
0
0
075
339
9 414
hlavnf 1
30. Tvorba opravnych polozek
A. VII.
Poskytnute pffspevky celkem
(A. VII. 31. + A. VII. 32.)
31.
Poskytnute pffspevky zuctovane mezi organizacnfmi slozkami
32.
Poskytnute clenske pffspevky
A.Vlll. 33.
NAKUDY CELKEM (A.I. + A.II. + A.lll. •*• A.IV. + A.V. + A.VI. + A. VII. + A. VIII.)
9
hospodarska 2
celkem 3
r r r F i r r
1C: 45248087
Trzby za vlastni vykcny a za zbozi celkern
1.
hospodafska 2
hlavni 1
b
a
B.
Cinnost
VtNOSY
Oznaceni
(soucet B. 1. 1 . az B. I, 3.)
3
734
30
0
397
734
4 131
0
0
0
0
0
0
4. Zmena stavu zasob nedokoncene vyroby
0
0
0
5. Zmena stavu zasob polotovaru
0
0
0
6. Zmena stavu zasob vyrobkCi
0
0
0
7. Zmena stavu zvirat
0
0
0
0
0
0
8. Aktivace materialu a zbozi
0
0
0
9. Aktivace vnitroorganizscnich sluzeb
0
0
0
10. Aktivace dlouhodobeho nehmotneho majetku
0
0
0
11. Aktivace dlouhodobeho hmotneho majetku
0
0
0
5
0
5
0
0
0
o
0
0
0
0
2. Trzby z prodeje sluzeb
3
3. Trzby za prodane zbozi Zmeny stavu vnitroorganizacnlch zasob celkem
B. II.
111.
B. IV.
Aktivace celkem
Ostatni vynosy celkem
(soucet B. II. 4. a£ B. II. 7.)
(soucet B. III. 8. az B. 111.11.)
(soucet B. IV. 12. az B. IV. 18.)
12. Smluvni pokuty a uroky z prodlenf 13. Ostatni pokuty a penale 14. Platbyza odepsane pohledavky
\
30
0
0
0
16. Kursove zisky
0
0
0
17. Zuctovani fondu
0
0
0
18. Jine ostatnE vynosy
5
0
5
0
0
0
• o
0
0
20. Trzby z prodeje cennych paplrii a podflii
0
0
0
21. Trzby z prodeje materialu
0
0
0
22. Vf nosy z kratkodobeho finan£niho majetku
0
0
0
23. Zuctovani rezerv
0
0
0
24. Vynosy z dlouhodobeho financniho majetku
0
0
0
25. ZQctovani opravnych polozek
0
0
0
Trzby z prodeje majetku, zuctovani rezerv a opravnych polozek celkern (soucet B.V. 19. azB.V. 25.)
19. Trzby z prodeje dlouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku
1
*.
.
15. Oroky
B. V.
] 1
4 161
427
1. Trzby za vlastni vyrobky
B.
celkem 3
45248087 Cinnost VYNOSY
B. VI.
Pfijate prfspevky celkem
(soucet B. VI. 26. az B. VI. 28.)
26.
Prijate prfspevky zuctovane mezi organizacnfmi slozkami
27.
Prijate prfspevky (dary)
28.
Prijate clenske prfspevky
B. VII. 29.
Provoznf dotace celkem
c,
(B. VII. 29.)
Provoznf dotace VYNOSY CELKEM
hospodafska 2
ceikem 3
159
0
159
0
0
0
159
0
159
0
0
0
5 268
0
5 268
5 268
0
5 268
-216
395
179
0
19
19
-216
376
160
(B. 1. + B. II. + B. 111. + B. IV. + B. V. + B. VI. + B. VII.)
Vysledek hospodafeni pred zdanenfm 34.
D.
hiavnf 1
b
a
(VYNOSY CELK. - NAKLADY CELK.)
Dan z pffjrrm Vysledek hospodarenf po zdanenf
(C. - 34.) >'
Diakonie CCE - stfedisko Zvonek v Praze 4 Sfpkova 1838/1 142 00 Praha 4 - Krc 1C:45248087
—.
—-——
Sestaveno dne: 23.6.2012
Podpisovy zaznam statutamiho organu ijcetni jednotky nebo podpisovy zaznarnfyzteke osoby, ktera je iJcetnf jednotkou ^ } 2-S /^\ ~-^(
^^~^>
Pravni forma ucetnf jednotky neziskova organizace
Osoba odpovedna za ticefnictvf (jmeno a podpis) PhDr.Petr Dvorak
Pfedmet podnlkanf soci^-lni cinnost
Osoba odpovedna za iicetnf zaverku (jmeno a podpis) f Mgr—Helena Lelkova // / y
/
/S^^X
Ian- r"N
^ tbl.K274t7^5?i\;
^—
r
I PRILOHA k ucetni zaverce podle § 29, 30 vyhl. c. 504/2002 Sb.
I
za
'
|
r o k2011
Obecneudaje
I
Nazev: Diakonie CCE - stfedisko Zvonek
I
1C : 45248087 Sidlo : Sipkova 1838/1, 142 00 Praha 4 - Krc
1
|
1
1 J
Pravni forma : cirkevni pravnicka osoba Rozhodujici predmet cinnosti (ucel zafizeni): socialni sluzby a) Domov pro osoby se zdravotnim postizenim b) Chranene bydleni • c) Centrum dennich sluzeb
I
Osoba opravnenaza spolecnost jednat: PhDr. Petr Dvorak, feditel
1
Osoba odpovedna-za licetnictvi: Ing. Andrea Sfastna
|
i i i
Osoba odpovedna za ucetni zaverku: Mgr. Helena Lelkova
II. Informace o pouzitych ucetnich metodach, obecnych ucetmch zasadach a zpusobech ocenovani Ucetnictvi je vedeno v souladu s platnymi uSetnimi pfedpisy v Ceske republice. Ucetni metody jsou v souladu se zakonem o ucetnictvi a vyhlaskou 504/2002 Sb. 1. Zpusob oceneni: a) b) c) d)
zasob nakupovanych a vytvorenych ve vlastni rezii: / hmotneho a nehmotneho investicmho majetku vytvoreneho vlastni cinnosti: / cennych papiru a majetkovych licasti: / pfichovku a prirustku zvlfat: /
2. Zpusob stanoveni reprodukcni pofizovaci ceuy u majetku ocenenetio v teto cene a ponzeneho v prubehu ucetniho obdobi: / 3. Druhy vedlejsich pofizovacich nakladu, ktere se obvykle zahrnuji do pofizovacich cen nakupovanych zasob'1, a slozky nakladu zahrnovaue do cen zasob stanovenych na lirovni vlastnich nakladu :
4. Zmeny zpusobu ocenovani, postupu odpisovaui, postupu uctovani, usporadani polozek licetni zaverky a obsahoveho vymezeni techto polozek oproti predchazejicimu ucetnimu obdobi ( duvody a vj'cisleni) : / 5. Zpusob sestaveni odpisovych planu pro dlouhodoby majetek a pouzite odpisove metody pfi stanoveni ucetnich odpisu : ^ Danove odpisy die zakona c. 586/1992 Sb. ve zneni pozdejsich pfedpisu. U nove porfzeneho majetku se ucetm a danove odpisy rovnaji s vyjimkou majetku ,,mycka nadobi", kde ucetni odpis cini mesicne Sastku 3 720 Kc; mycka byla zafazena do uzivani 19.4.2005. . 6. Zpusob uplatneny pri pfepoctu udaju v cizich menach na ceskon menu. Firma nema majetek ani zavazky v cizi mene. Pro pfepocet v prubehu roku se pouzil aktualni kurz CNB.
I
I III.
I
Doplnujici udaje k rozvaze a vykazu zisku a ztrat
M
Zavazky apohledavky jsou pfi vzniku ocenovany jmenovitou hodnotou. Vynosy a nakladyjsou casove rozliseny tzn. jsou zarazeny do toho ucetniho obdobi, se kterym vecne i casove souvisi.
I
Blizsi specifikace odpisu je ve vnitfnim pfedpisu Diakonie CCE-stfedisko Zvonek.
I
1. Hmotny a nehmotny majetek krome pohledavek :
1
1 ••
a) Rozpis hmotneho majetku, ktery jezatizen zastavmm pravem, popf. u nemovitosti vecnym bfemenem : 0 2. Pohledavky :
I a) Souhrnnavyse pohledavek k 31.12.2011: 766 588 Kc
1
J
3. Zavazky :
J
a) Souhrnna vyse zavazku k 31.12.2011: 93 204 Kc
\|
b) Organizace netna zavazky
.
c) Dalsi zavazky ( nepenezm i peneznl ), ktere nejsou uctovany v ucetnictvi a nejsou uvedeny v rozvaze : 0 4. Dotace :
"1
I
M
Spolecnost je neziskova organizace. Pfijmy cini dotace od statu (MPSV) a dotace od magistratu hi. m. Prahy. V hospodafske cinnosti je pfijmem organizace najem z pronajimanych prostor, ktere organizace vlastni.
T
5. Vysledek hospodaf eni :
6. Prumerny evidencni pocet zamestnancu:
I
i i i
Prumerny evidencni pocet zamestnancuk 31.12.2011 clnf26.
7. Zpusob zjisteni zakladu dane z pfijmu:
Hlavni cinnost: Vynosy z hlavni cinnosti: 8 858 893,27 Kc Naklady z hlavni cinnosti: 9 074 622,57 Kc VH z hlavni cinnosti: - 215 729,30 Kc Hospodafska cinnost: Vynosy zhospodafske cinnosti: 734064,— Kc Naklady z hospodafske cinnosti: 338 499,-- Kc VH z hospodafske cinnosti: 395 565,— Kc Ziskzhospod.cinnosti: . 395565,— Kc Ztrata z hlavni cinnosti: - 215 729,30 Kc Zaklad dane uvedeny v danovem priznani na fddku c. 10= 179 835,70 Kc Zaklad dane cinil 401 758 Kc. Zaklad dane byLsnizen die § 20 odst. 7 zakona o danich z pfijmu o 300 000 Kc. 8. Pfehled o prijatych darech:
Datum
.
1.2.2011 9.2.2011 16.2.2011 21.7.2011 11.8.2011 29.9.2011
;
Castka (v Kc)
Dar od Farni sbor BESANA a.s. Mesf ak-server v.o.s. Mecif Miloslav Obsluzna spolecnost Dar Diakonie CCE
3 400,10 000,11 111,-2 100,-42 000,90 000,-
IV. Udalosti po datu ucetni zaverky Mezi rozvahovym dnem a vyhotovenim rocni ucetni zaverky nedoslo k zadnym udalostem, ktere by mely vyznamny dopad na ucetni zaverku k 31.12.2011. VPrazedne29. 6. 2012
Diakonie CCE - slredlsko S/okova
