Evropsko-ruská banka, a.s.
POVINNĚ ZVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE DLE VYHLÁŠKY 23/2014 SB. KE DNI 31.03.2014
Zveřejněno 02. 06. 2014
,
OBSAH 1 Údaje o povinné osobě, složení akcionářů, struktuře konsolidačního celku, činnosti a finanční situaci ...................................................................................................................................................... 3 1.1
2
3
Údaje o povinné osobě............................................................................................................ 3
1.1.1
Složení dozorčí rady ......................................................................................................... 3
1.1.2
Struktura řídících orgánů Evropsko-ruské banky a.s. ...................................................... 4
1.1.3
Organizační struktura Evropsko-ruské banky a.s. ........................................................... 6
1.2
Struktura akcionářů Evropsko-ruské banky a.s. ...................................................................... 7
1.3
Struktura konsolidačního celku ............................................................................................... 7
1.4
Údaje o činnosti povinné osoby .............................................................................................. 9
1.5
Údaje o finanční situaci povinné osoby ................................................................................. 10
Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na individuálním základě .................................. 23 2.1
Údaje o strategiích a postupech řízení rizik .......................................................................... 23
2.2
Údaje o kapitálu na individuálním základě............................................................................ 24
2.3
Údaje o kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků na individuálním základě . 25
2.4
Doplňující údaje o úvěrovém riziku ....................................................................................... 26
2.5
Doplňující údaje o úrokovém riziku ....................................................................................... 26
2.6
Doplňující informace o technikách snižování úvěrového rizika ............................................ 27
2.7
Údaje o odměňování ............................................................................................................. 27
Seznam Tabulek............................................................................................................................. 28
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 2 / 28
,
1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ, SLOŽENÍ AKCIONÁŘŮ, STRUKTUŘE KONSOLIDAČNÍHO CELKU, ČINNOSTI A FINANČNÍ SITUACI 1.1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ Obchodní firma: Evropsko-ruská banka, a.s. Právní forma: akciová společnost Se sídlem: Štefánikova 78/50, Praha 5, 150 00 IČO: 28428943 Datum zápisu do obchodního rejstříku: 15. 7. 2008 Datum zápisu poslední změny v obchodním rejstříku: 07. 08. 2013 Účel poslední změny v obchodním rejstříku: upřesnění adresy člena Dozorčí rady pana Davida Částka. Základní kapitál: 600 000 000 Kč Splacený kapitál: 100% Kmenové akcie na jméno, hodnota: 1 000 Kč, počet akcií: 600 000 akcie v zaknihované podobě. Vlastní akcie, zatimní listy a jiné účastnické CP banka nenabyla. Organizační struktura – viz část 1.1.3 Základní struktura je tvořena: Úsek – počet 5 Odbor – počet 21 Oddělení/expozitury – počet 6 Zaměstnanci – počet 83
1.1.1 SLOŽENÍ DOZORČÍ RADY Dozorčí rada má 3 členy, z nichž 2 členové jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou a 1 člen je volen a odvoláván zaměstnanci. Olga Vasiljevna Arsenťjevová Předsedkyně dozorčí rady Datum narození: 29. 8. 1964 Bydliště: ul. Akademika Anochina 2/4, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 24. 4. 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. 7. 2008 Členství v orgánech jiných právnických osob:
PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; předseda představenstva
Andrey Leonidovič Nyupenko Místopředseda dozorčí rady Datum narození: 26. 1. 1964 Bydliště: Novočeremuškinskaja 71/32, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 16. 11. 2012 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. 11. 2012
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 3 / 28
,
David Částek Člen dozorčí rady Datum narození: 14. 9. 1968 Bydliště: Rohanské nábřeží 657/7, Karlín, 186 00 Praha 8 Den vzniku funkce: 22. 4. 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 22. 4. 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob:
REID Creative, a.s.,IČO: 27077721 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva BOULONNER a.s., IČO: 28221494 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; jediný člen představenstva DELOMITEN a.s., IČO: 28213378 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; jediný člen představenstva REID Development, a.s., IČO: 27238261 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva REID Investment, a.s., IČO: 27177491 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva Nadační fond Rovná šance, IČO: 28903366 se sídlem Sokolovská 5/49, 186 00 Praha 8; člen správní rady ZVVZ GROUP, a.s., IČO: 28128494 se sídlem Sažinova 888, 399 25 Milevsko; člen dozorčí rady Líšeňské vzájemné družstvo, IČO: 1955519 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; místopředseda představenstva Společenství RIVER DIAMOND, IČO: 75127717 se sídlem Rohanské nábřeží 657, 18000 Praha 8; člen výboru
Ke dni 31. 3. 2014 činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady 6 025 839,- Kč, záruky za členy dozorčí rady banka neposkytla.
1.1.2 STRUKTURA ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Jménem Banky jedná představenstvo. Za představenstvo navenek jednají a podepisují libovolní dva jeho členové společně. Představenstvo má 3 členy, kteří jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou: Roman Jakubovič Popov Předseda představenstva Datum narození: 30. 3. 1972 Bydliště: Rublevskoje šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 12. 5. 2009 Den vzniku členství v představenstvu: 12. 5. 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; předseda dozorčí rady
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 4 / 28
,
JUDr. Jiří Vaňhara Místopředseda představenstva a vrchní ředitel Datum narození: 8. 5. 1963 Bydliště: Pod Viničkou 752, Libčice nad Vltavou, 252 66 Den vzniku funkce: 26. 9.2011 Den vzniku členství v představenstvu: 26. 9. 2011 Alexander Valerjanovič Lebeděv Člen představenstva Datum narození: 6. 8. 1971 Bydliště: Novozavodskaja 23, Moskva, Ruská federace Den vzniku členství v představenstvu: 12. 5. 2012
Ke dni 31. 3. 2014 činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům představenstva 15 919 867,- Kč, záruky za členy představenstva banka neposkytla.
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 5 / 28
1.1.3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA EVROPSKO-RUSKÉ BANKY, A.S.
1.2 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Roman Jakubovič Popov je ovládající osobou Evropsko-ruské banky, a.s. a současně i PRVNÍ ČESKORUSKÉ BANKY; kvalifikovaná účast pana Popova i jeho podíl na hlasovacích právech Evropsko-ruské banky, a.s. činí 100 %.
1.3 STRUKTURA KONSOLIDAČNÍHO CELKU
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 7 / 28
Roman Jakubovič Popov
Datum narození: 30. března 1972 Adresa: Moskva, Rubljovskoje šosse, dům 11, budova 2, Ruská federace
100 %
100 %
Keldan Investments Limited IČ: 1446559 Datum vzniku: 27.11.2007 Adresa: Nerine Chambers, PO Box 905, Road Town, Tortola, Britské panenské ostrovy Předmět činnosti: správa majetku 1.
100 %
Derinow Holdings Limited IČ: HE 173228 Datum registrace: 3.3.2006 Adresa: Griva Digini, 115 TRIDENT CENTRE, P.C. 3101, Limassol, Kyperská republika Předmět činnosti: správa majetku 1.
100 %
100 %
99 %
OOO První česko-ruská banka IČ: 1027739125303 Datum registrace: 28.5.1996 Adresa: Moskva, 119454, Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: banka
100 %
100 %
100 %
50 %
SCI Romana Property IČ: 505025155 Datum registrace: 2.7.2008 Adresa: 856 Avenue Bella Vista Moyenne Corniche, 06230 Villefranche Sur Mer, Francouzská republika Předmět činnosti: správa majetku 1.
100 %
BESOURE s.r.o. IČ: 28959086 Datum registrace: 10.9.2009 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 1.
100 % 50 %
Keldan d.o.o. IČ: 040244582 Datum zápisu: 19.12.2007 Adresa: Opatija, Ulica Črnikovica 6, Chorvatská republika Předmět činnosti: správa majetku 1.
Paddington Management Limited IČ: 1393351 Datum zápisu: 20.03.2007 Adresa: PO Box 905, Road Town, Tortola, Britské Panenské ostrovy Předmět činnosti: správa majetku 1.
50 %
Royaline Investments Ltd. IČ: 1611711 Datum zápisu: 27.10.2010 Adresa: P.O. Box 3175, Road Town, Tortola, Britské Panenské ostrovy Předmět činnosti: dodávky zařízení 1.
Evropsko-ruská banka, a.s. IČ: 28428943 Datum zápisu: 15.7.2008 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: banka
OOO PČRB-Finance IČ: 1077759313720 Datum zápisu: 22.8.2007 Adresa: Moskva, 119454, Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: Činnost v oblasti účetnictví a auditu, konzultační činnost v otázkách obchodních činností a správy, ostatní finanční zprostředkování, pomocná činnost v oblasti finančního zprostředkování
100 %
ERB systems s.r.o. IČ: 24785776 Datum zápisu: 3.1.2011 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: správa majetku, v současnosti žádná činnost 1.
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
SWICORD s.r.o. IČ: 28970322 Datum registrace: 5.10.2009 Adresa: Praha 10, Na Výsluní 201/13, PSČ 10000, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 1. 100 %
OOO VEKTRA1 IČ: 7726512594 Datum registrace: 3.11.2004 Adresa: Moskva, 125047, 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: investiční společnost (zřizování investičních fondů, podílových investičních fondů a nestátních penzijních fondů)
ZPIF VEKTRA IČ: 0802-94127563 Datum registrace: 3.5.2007 Adresa: Moskva, 125047, 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: uzavřený podílový investiční fond
Strana 8 / 28
GEO INVEST S.R.L. IČ: 6221940965 Datum registrace: 13.6.2008 Adresa: MILANO (MI) VIA BARACCHINI 2, 20123. Italie Předmět činnosti: zpracování stavebních projektů 1.
DRACEANOR s.r.o. IČ: 28380240 Datum vzniku: 9.4.2008 Adresa: Praha 6, Pod Kaštany 1107/19, PSČ 160 00, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem 1.
Banka má k 31. 3. 2014 závazky z přijatých vkladů vůči ovládající osobě Romanu Jakuboviči Popovovi ve výši 14 398 722,- Kč z toho 2 596 816,- Kč jsou běžné účty a 11 801 906,- Kč termínované vklady. Banka ve vztahu k ovládající osobě Romanu Jakubovičovi Popovovi k 31. 3. 2014 nevydala a ani nepřijala žádné záruky. Banka je ovládající osobou společnosti ERB systems, s.r.o.: Obchodní firma: ERB systems, s.r.o. Právní forma: společnost s ručením omezeným Adresa sídla: Štefánikova 78/50, 150 00 Praha, Česká republika Identifikační číslo: 24785776 Odvětvová klasifikace ekonomických činností: 68 – Činnosti v oblasti nemovitostí Zahrnutí do obezřetnostní konsolidace: ne Přímý podíl Banky na základním kapitálu: 100 % Přímý podíl Banky na hlasovacích právech: 100 % Vlastní kapitál: 200 tis. Kč
1.4 ÚDAJE O ČINNOSTI POVINNÉ OSOBY Banka působí na základě bankovní licence vydané rozhodnutím ČNB pod č.j. 2008/5397/570 ze dne 17. dubna 2008 v těchto oblastech: -
přijímání vkladů od veřejnosti poskytování úvěrů investování do cenných papírů na vlastní účet finanční pronájem (finanční leasing) platební styk a zúčtování vydávání a správa platebních prostředků, například platebních karet a cestovních šeků poskytování záruk otevírání akreditivů obstarávání inkasa směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) poskytování bankovních informací obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem činnosti, které přímo souvisejí s výše uvedenými činnostmi.
Banka zahájila svoji činnost dne 7. dubna 2009 a vykonává všechny činnosti uvedené v licenci kromě finančního pronájmu (finančního leasingu).
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 9 / 28
,
1.5 ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI POVINNÉ OSOBY a) Rozvaha TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY)
Údaje v tis. Kc
31.3.2014 31.12.2013 30.9.2013 30.6.2013
R001 Aktiva celkem Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním R002 bankám R003 Pokladní hotovost
6 211 000
5 873 116 5 578 293 5 097 152
1 485 255
1 622 685 1 277 355 1 198 750
R004 Pohledávky vůči centrálním bankám
1 407 800
77 455
63 645
69 791
61 191
1 559 040 1 207 564 1 137 559
R005 Finanční aktiva k obchodování
465
8 165
12 509
258
R006 Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou
465
8 165
12 509
258
R027 Úvěry a jiné pohledávky
3 807 792
3 312 246 3 393 632 2 965 015
R029 Pohledávky
3 807 792
3 312 246 3 393 632 2 965 015
R030 Pohledávky vůči úvěrovým institucím Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým R031 institucím R032 Ostatní pohledávky sektorově nečleněné
1 576 407
1 234 849 1 492 648 1 055 748
2 231 275
2 077 296 1 900 877 1 908 983
110
100
107
284
R033 Finanční investice držené do splatnosti
801 001
811 531
777 943
816 798
R034 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
801 001
811 531
777 943
816 798
R046 Hmotný majetek
91 682
92 342
92 295
92 336
R047 Pozemky, budovy a zařízení
91 682
92 342
92 295
92 336
R049 Nehmotný majetek
18 574
19 838
17 807
16 402
R051 Ostatní nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve R052 spol.podn. R053 Daňové pohledávky
18 574
19 838
17 807
16 402
200
200
200
200
0
0
2 789
2 789
0
0
2 789
2 789
6 031
6 109
3 763
4 604
R055 Pohledávky z odložené daně R056 Ostatní aktiva
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 10 / 28
,
TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ
Údaje v tis. Kc R001 Závazky a vlastní kapitál celkem
31.3.2014 31.12.2013
30.9.2013
30.6.2013
6 211 000
5 873 116
5 578 293
5 097 152
R002
5 815 433
5 468 978
5 147 432
4 651 830
1 324
639
227
10 434
1 324
639
227
10 434
5 811 236
5 458 795
5 146 053
4 640 602
5 674 036
5 321 670
5 017 378
4 510 810
445 703
110 883
107 363
274 643
5 217 564
5 199 103
4 898 807
4 191 278
10 769
11 683
11 208
44 889
137 200
137 125
128 675
129 793
R034 Rezervy
280
180
40
198
R038
Rezervy na podrozvahové položky
280
180
40
198
R044
Ostatní závazky
2 592
9 364
1 112
597
R047
Vlastní kapitál celkem
395 567
404 138
430 861
445 321
R048
Základní kapitál
600 000
600 000
600 000
600 000
R049
Splacený základní kapitál Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Zisk (ztráta) za běžné účetní období
600 000
600 000
600 000
600 000
-195 862
-136 451
-136 451
-136 451
-8 571
-59 411
-32 688
-18 228
Závazky celkem
R004
Finanční závazky k obchodování Deriváty k obchodování se zápornou reálnou R005 hodnotou R019 Finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v R020 naběhlé hodnotě Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči R021 úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči R022 j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě R023 sektor.nečleněné R025 Podřízené závazky v naběhlé hodnotě
R064 R066
Evropsko-ruská banka, a.s. http://www.erbank.com
Strana 11 / 28
,
b) Výkaz zisku a ztrát TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU
R001 R002 R007 R011 R015 R024 R029 R032 R033 R037 R041 R043 R044 R046 R050 R053 R059 R061 R062 R063 R064 R065 R066 R071 R072 R073 R074 R075 R077 R078 R079 R081 R082 R083 R084 R087 R099 R100 R101 R103
Údaje v tis. Kc 31.3.2014 31.12.2013 30.9.2013 30.6.2013 Zisk z finanční a provozní činnosti 27 137 106 436 79 972 54 715 Úrokové výnosy 56 512 194 701 140 987 89 471 Úroky z úvěrů a jiných pohledávek 50 808 181 311 133 209 87 295 Úrokové náklady -35 124 -120 115 -84 315 -50 073 Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě -35 124 -120 115 -84 315 -50 073 Výnosy z poplatků a provizí 3 315 12 167 7 949 5 390 Poplatky a provize z clearingu a vypořádání 188 1 416 731 519 Poplatky a provize z příslibů a záruk 18 175 171 150 Poplatky a provize z platebního styku 3 109 10 576 7 046 4 720 Náklady na poplatky a provize -727 -4 247 -3 011 -1 992 Poplatky a provize na clearing a vypořádání -17 -65 -50 -37 Poplatky a provize na ostatní služby -710 -4 182 -2 960 -1 954 Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH 236 4 326 2 696 1 do Z/Z Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek 236 4 326 2 696 1 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování 2 385 -92 958 11 755 -25 883 Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) 2 385 -92 958 11 755 -25 883 Kurzové rozdíly 510 117 945 5 899 38 435 Ostatní provozní výnosy 30 511 452 444 Ostatní provozní náklady 0 -5 895 -2 438 -1 078 Správní náklady -31 293 -123 474 -90 534 -62 203 Náklady na zaměstnance -21 974 -82 471 -61 839 -43 395 Mzdy a platy -16 433 -64 217 -47 885 -33 249 Sociální a zdravotní pojištění -5 541 -18 254 -13 954 -10 146 Ostatní správní náklady -9 319 -41 003 -28 696 -18 808 Náklady na reklamu -663 -2 061 -1 657 -1 154 Náklady na poradenství -1 320 -7 864 -5 464 -3 501 Náklady na informační technologie -2 454 -10 198 -6 942 -4 494 Náklady na outsourcing -464 -2 219 -1 703 -1 083 Jiné správní náklady -4 418 -18 660 -12 930 -8 576 Odpisy -2 741 -9 026 -6 452 -4 208 Odpisy pozemků, budov a zařízení -659 -2 611 -1 947 -1 294 Odpisy nehmotného majetku -2 082 -6 414 -4 504 -2 915 Tvorba rezerv -100 -21 116 -40 Ztráty ze znehodnocení -1 573 -30 537 -15 789 -6 490 Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH -1 573 -30 537 -15 789 -6 490 do Z/Z ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek Ztráty -1 573 -30 537 -15 789 -6 490 Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním -8 571 -56 622 -32 688 -18 228 Náklady na daň z příjmů 0 -2 789 0 0 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění -8 571 -59 411 -32 688 -18 228 Zisk nebo ztráta po zdanění -8 571 -59 411 -32 688 -18 228
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 12 / 28
,
c) Pohledávky bez selhání a se selháním TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31.3.2014
Stav k 31.3.2014 (údaje v tis. Kč)
R001
Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky bez selhání
Hodnota před znehodnocením
Účetní hodnota (netto)
Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek
Opravné položky k jed. pohl.
3 862 994
3 807 682
55 310
2
1 576 407
1 576 407
0
0
1 576 407
1 576 407
0
0
1 576 407
1 576 407
0
0
2 286 588
2 231 275
55 310
2
1 862 107
1 842 084
20 024
0
R012
Standardní pohledávky Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky
653 743
653 743
0
0
R013
Sledované pohledávky
1 208 365
1 188 341
20 024
0
R014
424 480
389 192
35 286
2
283 310
282 044
1 264
2
R016
Pohledávky se selháním Nestandardní pohledávky Pochybné pohledávky
74 203
68 228
5 975
0
R017
Ztrátové pohledávky
66 967
38 920
28 047
0
R002 R003 R004 R010
R011
R015
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 13 / 28
,
TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31. 12.2013
Stav k 31.12.2013 (údaje v tis. Kč)
R001 R002 R003
Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky bez selhání
Hodnota před znehodnocením
Účetní hodnota (netto)
Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek
Opravné položky k jed. pohl.
3 366 032
3 312 146
53 882
4
1 234 849
1 234 849
0
0
1 234 849
1 234 849
0
0
1 234 849
1 234 849
0
0
2 131 183
2 077 296
53 882
4
1 667 794
1 649 733
18 062
0
R012
Standardní pohledávky Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky
562 616
562 616
0
0
R013
Sledované pohledávky
1 105 178
1 087 116
18 062
0
R014
463 389
427 564
35 821
4
321 501
319 465
2 032
4
R016
Pohledávky se selháním Nestandardní pohledávky Pochybné pohledávky
76 073
69 179
6 894
0
R017
Ztrátové pohledávky
65 815
38 920
26 895
0
R004 R010
R011
R015
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 14 / 28
,
TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30. 9.2013
Stav k 30.9.2013 (údaje v tis. Kč)
R001 R002 R003
Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky bez selhání
Hodnota před znehodnocením
Účetní hodnota (netto)
Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek
Opravné položky k jed. pohl.
3 432 114
3 393 525
38 584
6
1 492 648
1 492 648
0
0
1 492 648
1 492 648
0
0
1 492 648
1 492 648
0
0
1 939 467
1 900 877
38 584
6
1 790 255
1 782 307
7 948
0
R012
Standardní pohledávky Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky
751 778
751 778
0
0
R013
Sledované pohledávky
1 038 477
1 030 529
7 948
0
R014
Pohledávky se selháním Nestandardní pohledávky Pochybné pohledávky
149 212
118 570
30 636
6
8 174
8 114
55
6
76 472
71 610
4 862
0
R004 R010
R011
R015 R016
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 15 / 28
,
TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30. 6.2013
Stav k 30.6.2013 (údaje v tis. Kč)
R001 R002 R003
Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky bez selhání
Hodnota před znehodnocením
Účetní hodnota (netto)
Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek
Opravné položky k jed. pohl.
2 994 248
2 964 731
29 512
5
1 055 748
1 055 748
0
0
1 055 748
1 055 748
0
0
1 055 748
1 055 748
0
0
1 938 500
1 908 983
29 512
5
1 772 521
1 763 598
8 923
0
R012
Standardní pohledávky Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky
741 751
741 751
0
0
R013
Sledované pohledávky
1 030 771
1 021 847
8 923
0
R014
Pohledávky se selháním Nestandardní pohledávky Pochybné pohledávky
165 979
145 386
20 589
5
8 545
8 533
7
5
157 435
136 853
20 582
0
R004 R010
R011
R015 R016
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 16 / 28
,
d) Pohledávky bez znehodnocení a se znehodnocením TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.3.2014)
Stav k 31.3.2014
Údaje v tis. Kč
R003 R004
R005
R007
R009
R013
R014
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se znehodnocením sektorově nečleněné
Evropsko-ruská
Hodnota před znehodnocením
Opravné položky
Finanč. Finanč. aktiva Finanční aktiva oceňovaná aktiva oceňovaná naběhlou oceňovaná naběhlou hodnotou reálnou hodnotou nebo pořiz. hodnotou nebo pořiz. cenou cenou
Kumulovaná ztráta z ocenění RH
Účetní hodnota (netto)
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
Finanč. aktiva Finanční oceňovaná aktiva naběhlou oceňovaná hodnotou reálnou nebo pořiz. hodnotou cenou
3 928 694
0
0
0
3 928 694
0
1 407 800
0
0
0
1 407 800
0
1 576 407
0
0
0
1 576 407
0
944 487
0
0
0
944 487
0
1 343 297
0
56 398
0
1 286 898
0
1 342 101
0
55 312
0
1 286 788
0
1 196
0
1 086
0
110
0
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 17 / 28
,
TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.12.2013)
Stav k 31.12.2013
Údaje v tis. Kč
R003
R004
R005
R007
R009
R013
R014
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se znehodnocením sektorově nečleněné
Evropsko-ruská
Hodnota před znehodnocením
Opravné položky
Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
3 870 515
0
0
1 559 040
0
1 234 849
Účetní hodnota (netto) Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
0
3 870 515
0
0
0
1 559 040
0
0
0
0
1 234 849
0
1 076 626
0
0
0
1 076 626
0
1 055 743
0
54 973
0
1 000 770
0
1 054 557
0
53 887
0
1 000 671
0
1 186
0
1 086
0
100
0
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 18 / 28
,
TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.9.2013)
Stav k 30.9.2013
Údaje v tis. Kč
R003
R004
R005
R007
R009
R013
R014
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se znehodnocením sektorově nečleněné
Evropsko-ruská
Hodnota před znehodnocením
Kumulovaná ztráta z ocenění RH
Opravné položky
Finanč. Finanč. aktiva Finanční aktiva oceňovaná aktiva oceňovaná naběhlou oceňovaná naběhlou hodnotou reálnou hodnotou nebo pořiz. hodnotou nebo pořiz. cenou cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
Účetní hodnota (netto) Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
3 682 387
0
0
0
3 682 387
0
1 207 564
0
0
0
1 207 564
0
1 492 648
0
0
0
1 492 648
0
982 175
0
0
0
982 175
0
958 510
0
39 701
0
918 809
0
957 291
0
38 590
0
918 701
0
1 219
0
1 111
0
107
0
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 19 / 28
,
TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.6.2013)
Stav k 30.6.2013
Údaje v tis. Kč
R003
R004
R005
R007
R009
R013
R014
Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se znehodnocením Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se znehodnocením sektorově nečleněné
Hodnota před znehodnocením
Kumulovaná ztráta z ocenění RH
Opravné položky
Finanč. Finanč. aktiva Finanční aktiva oceňovaná aktiva oceňovaná naběhlou oceňovaná naběhlou hodnotou reálnou hodnotou nebo pořiz. hodnotou nebo pořiz. cenou cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
Účetní hodnota (netto) Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou
3 231 122
0
0
0
3 231 122
0
1 137 559
0
0
0
1 137 559
0
1 055 748
0
0
0
1 055 748
0
1 037 816
0
0
0
1 037 816
0
902 080
0
30 628
0
871 452
0
900 684
0
29 517
0
871 167
0
1 395
0
1 111
0
284
0
E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 20 / 28
,
e) Deriváty Banka vykazovala k uvedenému datu deriváty k obchodování, a to měnové swapy. Měnové swapy byly uzavírány primárně za účelem zajištění se proti otevřené měnové pozici v RUB, USD a EUR, avšak nebyly vykazovány jako zajišťovací. Jejich reálná i jmenovitá hodnota je zachycena v níže uvedené tabulce. TABULKA 12 – DERIVÁTY, ÚDAJE ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014
Reálné a jmenovité hodnoty derivátů (v tis. Kč) k ultimu posledního vykazovaného období měsíce Reálné a jmenovité hodnoty derivátů (v tis. Kč) k ultimu posledního vykazovaného období měsíce Dělení derivátů dle účelu
1Q/2014 Jmenovitá hodnota
Souhrnně za deriváty sjednané za účelem zajišťování
Reálná hodnota
-1 177
-860
-1 177
-860
Souhrnně za deriváty sjednané za účelem obchodování nebo spekulace Dělení derivátů dle účetního hlediska Souhrnně za deriváty, u nichž povinná osoba uplatňuje zajišťovací účetnictví Souhrnně za deriváty ostatní
V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 3 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 13 – DERIVÁTY, ÚDAJE ZA ROK 2013
Deriváty - údaje v tis. Kč Deriváty k obchodování - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovací - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota Jmenovitá (pomyslná) hodnota
31.12.2013
30.9.2013
30.6.2013
8 165 2 002 117
12 509 1 455 516
258 1 479 162
639 1 994 499
227 1 456 484
10 434 1 489 347
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 21 / 28
,
f)
Poměrové ukazatele Bank
TABULKA 14 – POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014
Údaje o finanční situaci povinné osoby v tis. Kč / %
1Q/2014
Restruktualizované Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou pohledávky Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
200 507 0
Kapitálový poměr pro kmenový kapitál tier 1
9,61%
Kapitálové poměry Kapitálový poměr pro kapitál tier 1
Poměrové ukazatele
9,61%
Kapitálový poměr pro celkový kapitál
13,11%
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)
-0,55%
Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE)
-9,02%
Aktiva na jednoho pracovníka
73 071
Správní náklady na jednoho pracovníka
368
Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho pracovníka
-101
V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 3 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následujících tabulkách. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 15 – POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA ROK 2013
31.12.2013
30.9.2013
30.6.2013
Kapitálová přiměřenost (%)
14,27%
14,75%
16,16%
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) v %
-1,19%
-0,91%
-0,82%
-13,96%
-10,06%
-8,32%
68 292
71 517
66 197
1 436
1 161
808
-691
-419
-237
Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) v % Aktiva na jednoho zaměstnance (tis. Kč) Správní náklady na jednoho zaměstnance (tis Kč) Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance (tis. Kč)
TABULKA 16 – RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY, ÚDAJE ZA ROK 2013
Typ pohledávky Jistina Naběhlé příslušenství Celkem
Evropsko-ruská
Výše Výše Výše pohledávky pohledávky pohledávky k 31.12.2013 k 30.9.2013 k 30.6.2013 v tis. CZK v tis. CZK v tis. CZK 118 853 114 267 129 539 7 818 126 761
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
5 879 120 146
6 035 135 574
Strana 22 / 28
,
2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ 2.1 ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK Řízení rizik Banky je založeno na regulatorních pravidlech pro úvěrové instituce a vnitřní strategii řízení rizik, která stanovuje základní rámec pro oblast řízení rizik. Strategie řízení rizik upravuje celkový systém řízení rizik, základní principy řízení rizik, pravomoci a odpovědnosti jednotlivých orgánů a útvarů ERB, informační toky a základní kontrolní mechanismy. Na celkovou strategii řízení rizik navazují strategie pro řízení jednotlivých rizik - strategie řízení úvěrového rizika a rizika koncentrace, strategie řízení tržních rizik, strategie řízení rizika likvidity, strategie řízení operačního rizika, strategie a řízení rizika kapitálu a kapitálové přiměřenosti a investiční strategie. Riziko nadměrné páky Banka řídí v rámci dobrovolného monitoringu vývoje hodnoty ukazatele pákového poměru České národní banky. Při řízení rizik banka uplatňuje konzervativní přístup a řídí se těmito základními principy:
Důsledně je odděleno řízení rizik od obchodní činnosti; Banka má nastaveny postupy pro schvalování nových obchodů, Banka pro jednotlivá rizika využívá vnitřní limity, které omezují expozici vůči finančním rizikům, Každý obchod je podroben nezávislému hodnocení, Banka průběžně vyhodnocuje všechna rizika, Vedení Banky je pravidelně informováno o míře podstupovaných rizik, Banka pravidelně provádí stresové testování a zpětné testování, Systém řízení rizik je průběžně sledován a vyhodnocován.
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 23 / 28
,
2.2 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Výši a strukturu kapitálu Banky ukazuje níže uvedená tabulka. Banka počítá vnitřně stanovený kapitál na úrovni kapitálu propočteného dle regulatorních požadavků. TABULKA 17 – ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014
Informace o kapitálu v tis. Kč/%
1Q/2014
Kapitálové nástroje a související emisní ážio
600 000
Nerozdělený zisk
-195 862
Kmenový kapitál tier 1 před normativními úpravami
404 138
Nehmotná aktiva (snížená o související daňové závazky) (záporná hodnota)
-18 574
Ztráty běžného účetního roku (záporná hodnota)
-8 571
Normativní úpravy kmenového kapitálu tier 1 celkem
-27 145
Kmenový kapitál tier 1
376 993
Vedlejší kapitál tier 1 před normativními úpravami
0
Normativní úpravy vedlejšího kapitálu tier 1 celkem
0
Vedlejší kapitál tier 1
0
Kapitál tier 1 = kmenový kapitál tier 1 + vedlejší kapitál tier 1
376 993
Kapitálové nástroje a související emisní ážio
137 200
Kapitál tier 2 před normativními úpravami
137 200
Normativní úpravy kapitálu tier 2 celkem
0
Kapitál tier 2
137 200
Celkový kapitál = kapitál tier 1 + kapitál tier 2
514 193
Kmenový kapitál tier 1 (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice)
9,61%
Kapitál tier 1 (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice)
9,61%
Celkový kapitál (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice)
13,11%
Limit pro zahrnování úprav o úvěrové riziko do kapitálu tier 2 podle standardizovaného přístupu
46 809
V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 3 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 18 – ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013
Údaje o kapitálu v tis. Kč
31.12.2013
30.9.2013
30.6.2013
Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1)
384 300
413 054
428 920
Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) Souhrnná výše odčitatelných položek Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek
137 125 0 0 521 425
128 675 0 0 541 729
129 793 0 0 558 712
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 24 / 28
,
2.3 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Banka používá pro propočet kapitálových požadavků standardizovaný přístup, pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku Banka používá přístup BIA, který je propočítáván na základě údajů za poslední 3 účetní období. Konkrétní výše kapitálových požadavků podle standardizovaného přístupu/příp. přístupu BIA je uvedena v následující tabulce: TABULKA 19 – ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014
Požadavky na kapitál v tis. Kč
Rizikově vážené expozice * 0,08
1Q/2014 Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám
0
Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům
10 063
Expozice vůči institucím
96 099
Expozice vůči podnikům
158 088
Retailové expozice
6 425
Expozice zajištěné nemovitostmi
2 499
Expozice v selhání
8 572
Ostatní položky Kapitálové požadavky vypočítané podle čl. 92 odst. 3 písm. b) a c) Kapitálové požadavky vypočítané podle části třetí hlavy III kapitol 2, 3 a 4 Nařízení 2013/575/EU a zpřístupňované odděleně
K měnovému riziku
Kapitálový požadavek podle hlavy III kapitoly 2 Nařízení 2013/575/EU
17 829
2 123
12 111
V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 3 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích.
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 25 / 28
,
TABULKA 20 – ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013
Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost Kapitálové požadavky celkem Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expozicím Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k ostatním expoz. Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem Kap. pož. při STA k úrokovému riziku Kap. pož. při STA k měnovému riziku Kap. pož. k operačnímu riziku celkem Kap. pož. k oper. riziku při BIA
31.12.2013 14,27%
30.9.2013
30.6.2013
14,75%
16,16%
292 324 278 851 278 851 278 851 77 622 164 502 23 591 13 136 1 362 1 362 0 1 362 12 111 12 111
293 918 275 876 275 876 275 876 89 580 152 100 21 383 12 813 5 931 5 931 2 611 3 320 12 111 12 111
276 571 262 220 262 220 262 220 76 122 152 219 20 972 12 907 2 240 2 240 389 1 851 12 111 12 111
2.4 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚVĚROVÉM RIZIKU Úvěrové obchody jsou hlavní obchodní činností Banky. Úvěrové riziko tak pro Banku představuje nejvýznamnější finanční riziko, na jehož řízení je kladen velký důraz. S ohledem na strukturu poskytovaných produktů je Banka vystavena zejména úvěrovému riziku investičního portfolia. Úvěrové riziko obchodního portfolia je, vzhledem k jeho výši a struktuře, minimální. Úvěrové riziko na klienta (resp. protistranu) či na ekonomicky spjatou skupinu klientů je omezováno vnitřními limity, které jsou stanoveny na nižší úrovni než regulatorní limity. Z dalších limitů, které Banka stanovuje, je aktivně využíván zejména limit na zemi, případně region, což úzce souvisí s obchodní strategií Banky, která je významně směrována na Ruskou federaci (klienty se sídlem v Ruské federaci nebo mající obchodní a ekonomické vazby na Ruskou federaci). Před poskytnutím každého úvěrového produktu Banka hodnotí úvěrovou bonitu klienta. Analýze je podrobena zejména finanční situace klienta, obchodní a finanční plán, schopnost splácet závazky vůči Bance z generovaného cash flow a předchozí úvěrová historie klienta. Bonitu klientů Banka rovněž průběžně vyhodnocuje během trvání smluvního vztahu s klientem. Banka dodržuje regulatorní limity angažovanosti investičního portfolia.
2.5 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚROKOVÉM RIZIKU Úrokové riziko investičního portfolia je testováno pomocí GAP analýzy, kdy jsou jednotlivá úrokově citlivá aktiva a pasiva (v členění na jednotlivé měny i agregovaně) rozdělena podle zbytkové doby do nejbližšího data přecenění. Kumulativní GAP je porovnáván ke kapitálu Banky. Rovněž je vyhodnocován vliv standardizovaného úrokového šoku představovaného paralelním posunem výnosové křivky o 200 bp a 200 bp oběma směry na kapitál Banky. Pro účely vnitřně stanoveného kapitálového požadavku k úrokovému riziku investičního portfolia, je analogický úrokový šok vyhodnocován také pro posun o
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 26 / 28
,
největší mezidenní změnu fixingu úrokových sazeb za posledních 250 dnů. O rozsahu podstupovaného úrokového rizika je pravidelně informováno vedení Banky.
2.6 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O TECHNIKÁCH SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Ke snižování úvěrových rizik Banka používá všechny techniky, které je možné využít v rámci standardizovaného přístupu. Zajištění pohledávek ve vztahu ke klientům bylo realizováno zejména těmito nástroji: zástava nemovitým majetkem, zástava movitého majetku, ručení třetí osoby, zajištění pohledávkami a zajištění finančním kolaterálem. Definici pohledávek po lhůtě splatnosti a pohledávek se znehodnocením Banka přejímá z regulatorních předpisů. V případě nových klientů Banka často zařazuje pohledávky klienta nejprve mezi sledované (dle pravidel České národní banky) a teprve po získání pozitivních zkušeností s klientem jsou pohledávky přeřazeny mezi standardní. Pohledávky ve vztahu ke klientům jsou posuzovány individuálně, s výjimkou portfolia klientů s nepovolenými debety na běžných účtech vzniklých z titulu neuhrazení poplatků Bance, které jsou v případě klientů bez úvěrového vztahu k Bance nebo s úvěrovým vztahem k Bance v kategorii standardní nebo sledované hodnoceny portfoliově. Stresové testování pohledávek za klienty je prováděno na základě tří základních scénářů, které berou v úvahu potenciální zhoršení bonity klientů, ekonomických podmínek v určitém regionu a snížení hodnoty zajištění.
2.7 ÚDAJE O ODMĚŇOVÁNÍ Zásady odměňování členů vrcholového managementu a všech zaměstnanců ERB (dále jen Banka) stanoví představenstvo banky po předchozím projednání dozorčí radou. Zásady odměňování interního auditora Banky stanoví dozorčí rada. Banka nemá zřízen výbor pro odměňování a při stanovení zásad odměňování nevyužila služeb externích poradců. Pracovníci Banky nemají nárok na vyplacení pohyblivé složky odměny. Banka nestanoví schéma pohyblivých složek odměn a jejich přiznání záleží na individuálním posouzení vedoucími zaměstnanci banky. Banka neposkytuje odměny v akciích, opcích nebo obdobných instrumentech.
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 27 / 28
,
3 SEZNAM TABULEK TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY)....... 10 TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ .......................................................... 11 TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU ................................................................................ 12 TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31.3.2014 ............................................................................. 13 TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31. 12.2013 .......................................................................... 14 TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30. 9.2013 ............................................................................ 15 TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30. 6.2013 ............................................................................ 16 TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.3.2014) ...................................................... 17 TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.12.2013) .................................................... 18 TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.9.2013) .................................................... 19 TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.6.2013) .................................................... 20 TABULKA 12 – DERIVÁTY, ÚDAJE ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 .............................................................................................. 21 TABULKA 13 – DERIVÁTY, ÚDAJE ZA ROK 2013 .................................................................................................................. 21 TABULKA 14 – POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 ................................................................... 22 TABULKA 15 – POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA ROK 2013 ....................................................................................... 22 TABULKA 16 – RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY, ÚDAJE ZA ROK 2013 ............................................................................. 22 TABULKA 17 – ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 ...................................................... 24 TABULKA 18 – ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013 .......................................................................... 24 TABULKA 19 – ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 1. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 ........................................................................................................................................................ 25 TABULKA 20 – ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013 .... 26
Evropsko-ruská
b a n k a, a. s . h t t p : / /w w w . e r b a n k . c z
Strana 28 / 28