Obec Rtyně nad Bílinou ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RTYNĚ NAD BÍLINOU ZA ROK 2012 (podle § 17 zákona č.250/2000Sb.) Závěrečný účet obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012 obsahuje tyto náležitosti: 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (Fin2-12M) 2. Hospodářská činnost obce 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv 4. Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Rtyně nad Bílinou „zřízené obcí 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů,obcí,státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012. 7. Další kontroly provedené v roce 2012 Usnesení : Zastupitelstvo obce Rtyně nad Bílinou schvaluje závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad.
Marek Bula místostarosta obce
Vyvěšeno: 29. 5. 2013
Jaroslav Liška starosta obce
Sejmuto:
ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RTYNĚ NAD BÍLINOU ZA ROK 2012 (§ 17 zákona č.250/2000 Sb.,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
Obsah závěrečného účtu obce: 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (Fin2-12M) 2.Hospodářská činnost obce 3.Stav účelových fondů a finančních aktiv 4.Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Rtyně nad Bílinou“zřízené obcí 5.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,rozpočtům krajů,obcí,státním fondům,Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. 6.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012 7. Další kontroly provedené v roce 2012 ================================================================ 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (výkaz Fin 2-12M) (údaje jsou v Kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění %plnění rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2012 k upravené mu rozpočtu Třída 15 585 000 + 929 000 6 514 000 6 514 242,24 100,00 Daňové příjmy Třída 21 441 000 + 33 000 1 474 000 1 473 827,48 99,99 Nedaňové příjmy Třída 334 000 + 19 000 53 000 52 850 99,72 Kapitálové příjmy Třída 4193 600 + 2 425 000 2 618 600 2 618 600 100,00 Přijaté dotace Příjmy 7 253 600 + 3 406 000 10 659 600 10 659 519,72 100,00 celkem Třída 56 860 000 + 1 441 000 8 301 000 8 301 130,54 100 Běžné výdaje Třída 61 050 000 + 1 017 000 2 067 000 2 067 171 100,01 Kapitálové výdaje Výdaje 7 910 000 + 2 458 000 10 368 000 10 368 301,54 100 celkem Saldo - 656 400 + 948 000 291 600 291 218,18 99,87 příjmyvýdaje Třída 8656 400 - 948 000 - 291 600 - 291 218,18 99,87 Financování Financování 656 400 - 948 000 - 291 600 - 291 218,18 99,87
celkem Přebytek(+) ztráta (-)
0
0
0
0
0
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve výkazu Fin2-12M (který je nedílnou přílohou č.1 tohoto závěrečného účtu a je k nahlédnutí na OÚ Rtyně nad Bílinou) ROZBOR ČERPÁNÍ
PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ
Daňové příjmy,nedaňové příjmy,kapitálové příjmy a přijaté dotace –zde došlo k plnění na 100,00%.V jednotlivých případech se jednalo o minimální rozdíly mezi skutečností a předpokládanými příjmy- Celkem nedočerpání příjmů o 80,28,-Kč Běžné výdaje+Kapitálové výdaje- zde rovněž došlo k plnění na 100%.Jako v jednotlivých příjmových položkách tak i ve výdajových došlo k minimálním rozdílům mezi skutečností a předpokládanými výdaji.Celkem přečerpání výdajů o 301,54,-Kč. Financování: plnění 99,87% z důvodu rozdílu plnění příjmů a výdajů o 381,82,-Kč /hodnotící zpráva k příjmům, výdajům, financování za rok 2012/-viz příloha č. 2 k tomuto závěrečnému účtu Hospodaření obce za rok 2012 bylo schváleno jednohlasně všemi přítomnými členy zastupitelstva obce na veřejném zasedání č.1/2013 dne 23.1.2013 2. Hospodářská činnost obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012 -Obec Rtyně nad Bílinou neprovozuje hospodářskou činnost. 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec Rtyně nad Bílinou neměla v roce 2012 zřízené žádné jiné účty ani fondy. 4. Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Rtyně nad Bílinou“ zřízené obcí -hospodaření /výnosy,náklady vč.hospodářského výsledku/Mateřské školy Rtyně nad Bílinou bylo jednohlasně schváleno na veřejném zasedání č.1/2013 Zastupitelstva obce Rtyně nad Bílinou dne 23.1.2013.Hospodářský výsledek za rok 2012 + 10 586,51 Kč byl schválen ZO převést do rezervního fondu MŠ. Náklady Výnosy HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
zisk
1 472 079,82Kč 1 482 666,33Kč 10 586,51,-Kč
/rozpis/: PŘÍJMY: 1 482 666,33 Kč a) Dotace z KÚ Ústeckého kraje na mzdové náklady zaměstnanců pro rok 2012 : CELKEM: 1 237 262,-Kč b) Stravné: 112 439,- NIV-školné: 45 930,- Dotace od obce a SR: 87 000,-
Úroky: 35,33,CELKEM : 245 404,33,VÝDAJE: 1 472 079,82,-Kč a) Mzdové náklady zaměstnanců za rok 2012 CELKEM: 1 232 412,-Kč b) Spotřeba materiálu/potraviny,pomůcky,tiskopisy,kancelářské potřeby,noviny,čisticí prostředky/ 188 429,82,-Kč c) Ostatní služby /zpracování mezd,účetnictví,kulturní akce,práce výrobní a nevýrobní povahy,výkony spojů,přeprava dětí,opravy,pojištění odpovědnosti/ 51 238,-Kč Stav na běžném účtu k 31.12.2012 130 576,04,-Kč na FKSP k 31.12.2012 6 388,81,-Kč Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Obecním úřadě Rtyně nad Bílinou. V roce 2012 proběhly v PO „MŠ Rtyně nad Bílinou“ 2 vnitřní kontroly /9.7.2012 a 7.12.2012/ Kontrola byla zaměřena na hospodaření MŠ se svěřenými prostředky zřizovatele a plnění úkolů k čemu byla PO zřízena.Výsledky kontrol- bez výhrad. Dále v roce 2012 proběhly 2kontroly: 1) Kontrola z Krajské hygienické stanice Teplice dne 4.7.2012 – bez výhrad. 2) Státní kontrola vztahující se k poskytování vzdělávání a školských služeb /Česká školní inspekce/ ve dnech 9.-10.10.2012 – bez výhrad. 5.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 2 618 600,-Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Poskytovatel UZ Účel Položka Příjem Položka Čerpání MFČR prostř. 98193 Volby do 4111 29 000,- 5021 18 914,Krajského zastupitelstev Neinv. 5169 úřadu krajů a 5161 Ústeckého Senátu ČR 5175 kraje Krajský úřad 101 Oprava 4122 200 000,- 5171 200 000,Ústeckého chodníku na Neinv. kraje hřbitově Krajský úřad Přístavba a 4222 1 796 000,- 6121 1 796 000,Ústeckého oprava kabin Invest. kraje -Fond pro sportovce hejtmanky MFČR prostř. Výkon státní 4112 193 600,193 600,Krajského správy a Neinv. úřadu provozní /160 600,- 5169 Ústeckého náklady MŠ + 33 000,-/ 5331 kraje MMR ČR 17027 Oprava 4116 400 000,- 5171 400 000,márnice Neinv. CELKEM 2 618 600,2 608 514,-
% 65,22
100
100
100
100 99,61
Nevyčerpané finanční prostředky /z dotací na volby do zastupitelstev kraje /poskytnuté v roce 2012/ ve výši 10 086,-Kč byly vráceny v rámci finančního vypořádání zpět na účet KÚÚK v lednu 2013 a zahrnuty do schváleného rozpočtu pro rok 2013 viz tabulka níže.
Poskytovatel UZ Krajský úřad Ústeckého kraje
98193
Účel
Paragraf Položka Volby do 6402 Zastupitelstev 5364 krajů a Senátu ČR
Rozpočet Čerpání
%
10 000,-
100,86
10 086,-
6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 19.10.2012 a 16.4.2013. Přezkoumání hospodaření provedl odbor kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení: kontrolor pověřený řízením dílčího přezkoumání- Bc. Pavlína Gruntová kontrolor: Bc. Soňa Beyblová kontrolor pověřený řízením konečného přezkoumání:Bc. Pavlína Gruntová kontrolor: Ing. Jiřina Janovská Výsledek přezkoumání: Při přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou nebyly zjištěny chyby,nedostatky ani rizika (podle §10 odst.3 písm.a) a odst.4 písm.a) zákona č.420/2004Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Obce za rok 2012 je přílohou č.3 k závěrečnému účtu. 7. Další kontroly provedené v roce 2012 a) Kontroly provedené Finančním a Kontrolním výborem obce (minimálně 4xročně) FV- 4 x / 18.1.2012 , 23.4.2012,24.9.2012, 29.10.2012/ KV-4x /7.3.2012,20.6.2012,24.10.2012,5.12.2012/ V jednotlivých obdobích bylo projednáváno a kontrolováno hospodaření tj. pokladní a účetní doklady,závěrečný účet ,rozpočet,rozpočtové změny apod.,dále zápisy z usnesení Zastupitelstva obce , plnění usnesení a úkolů ,obecně závazné vyhlášky, výsledky kontrol jinými orgány,dodržování právních předpisů na úseku své působnosti apod. Závěry kontrol: bez závad.
b) Zpráva o daňové kontrole – dodržování podmínek a zjištění skutečností rozhodných pro stanovení povinnosti odvodu za porušení rozpočtové kázně u peněžních prostředků poskytnutých na základě dotací z MMR ČR - akce „ Oprava komunikací poškozených přívalovými dešti, Rtyně nad Bílinou“ -akce „ Obnova komunikace a opěrné zdi, Rtyně nad Bílinou“ Kontrolu provedli pracovníci Finančního úřadu Ústí nad Labem v době od 6. 2. 2012 do 6. 4. 2012 - ke kontrole předloženy kompletní doklady k oběma poskytnutým dotacím na výše uvedené akce. Výsledek kontroly: u obou akcí nebylo správcem daně/ Finanční úřad Ústí nad Labem/ zjištěno porušení rozpočtové kázně. c) Kontrola podle ustanovení 129, odst. 3 písm. b) zákona č.128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů – zaměření na dodržování hmotněprávních a procesněprávních zákonných ustanovení při výkonu přenesené působnosti na úseku vidimace a legalizace (Kontrola provedena 5. 10. 2012 pracovnicemi odboru správních činností Krajského úřadu Ústeckého kraje) -ke kontrole byla předložena kompletní evidence vidimace a legalizace. /ověřovací kniha, ověřovací razítka, podpisové vzory apod./ Výsledek kontroly: nebyly zjištěny chyby ani nedostatky. Přílohy k ZÚ: č.1- Fin 2-12M k 31.12.2012 č.2- Hodnotící zpráva k příjmům,výdajům a financování za rok 2012 č.3- Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012
