ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE NESPEKY ZA ROK 2012 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., a o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (v tis. Kč)
schválený rozpočet Třída 1 - Daňové příjmy
upravený rozpočet
% plnění plnění k 31. upraveného 12. 2011 rozpočtu
6 166.00
6 217.14
6 217.16
100.00
2 - Nedaňové příjmy
336.00
464.67
464.68
100.00
3 - Kapitálové příjmy
4 000.00
45.75
45.75
100.00
4 - Přijaté transfery 4 - Převody vlastních účtů
95.00
784.11
784.11
100.00
Příjmy celkem
801.81 10 597.00
7 511.67
8 313.51
110.70
Třída 5 - Běžné výdaje 5 - Převody vlastních účtů
5 897.00
7 162.78
7 162.53
100.00
Třída 6 - Kapitálové výdaje
3 000.00
5 173.76
5 173.75
100.00
Výdaje celkem
8 897.00
12 336,54
13 138. 09
106.50
Saldo: příjmy - výdaje
1 700.00
-4 824.87
-4 824.56
100.00
801.81
Přijatý úvěr - MŠ - 8123 Třída 8 - Financování
3 673.05 -1 700.00
4 824.87
4 824.56
100.00
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném člení podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ Nespeky (výkaz FIN 2-12). Hospodaření obce se vyvíjelo v souladu se schváleným rozpočtem. V roce 2012 zastupitelstvo obce schválilo 6 rozpočtových opatření. V příjmech třídy 1 se změny týkaly daňových položek, které se v průběhu roku navýšily o 51 140 Kč. V části třídy 2 nedaňových příjmů došlo k navýšení o 128 670 Kč. Příjmy nebyly naplněny v části třídy 3 kapitálových příjmů z důvodu neprodání pozemků v lokalitě Za Starou poštou. V části třídy 4 byl rozpočet navýšen o dotaci na volby částkou 28 518 Kč a o přijaté transfery od obcí (náklady na provoz MŠ) částkou 659 500 Kč. Obec v roce 2011 započala s výstavbou vlastní mateřské školy. Z tohoto důvodu zastupitelstvo obce schválilo úvěr od Komerční banky ve výši 7 mil. Kč splatný do 31. 12. 2021. V roce 2011 obec čerpala z úvěru částku 3 326 214,80 Kč a v roce 2012 částku 3 673 053,00 Kč.
1
V roce 2012 obec dokončila výstavbu MŠ Nespeky v účetní hodnotě 14 086 528,80 Kč a oplocení budovy MŠ v hodnotě 94 996 Kč. Dále obec nakoupila vybavení do mateřské školy v hodnotě 962 930,22 Kč. V roce 2012 obec dále pokračovala v přípravě projektu „Vodovod a kanalizace Nespeky“. Výdaje za rok 2012 na tuto akci byly 297 600 Kč. Přehled nejvýznamnějších úprav v příjmové části rozpočtu obce za rok 2012 (v tis. Kč)
paragraf
položka 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti 1112 Daň z příjmů fyz.osob z sam.výd.činnosti 1113 Daň z příjmů fyz. osob z kapit. výn.
1032 2122 2321 3111 3349 3612 3613 3639 3725 6310
1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů práv.osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1351 Odvod výtěž. z provoz. loterií 1355 Odvoz z VHP 1361 Správní poplatky 1511 Daň z nemovitostí 4111 Neinv.přijaté transf. z VPS SR 4121 Neinv.přijaté transf. od obcí 4134 Převody z rozpočtových účtů Podpora produkční činnosti Sběr a zprac. druhot. surovin Odvád. a čist. odp. vod Předškolní zařízení Ost. záležitosti sdělovacích prostředků Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Komun.služby a úz. rozvoj j.n. Využív. a zneškod. komun. odpadů Obec. přij. a výd. z fin. operací
schválen upravený rozpočet rozpočet 800.00 794.64
plnění 794.64
670.00
811.98
811.98
80.00
98.62
98.62
1 000.00 60.00 2 000.00 25.00
1 013.35 199.31 1 837.62 31.03 55.42 28.19 562.99 28.51 659.50
1 013.35 199.31 1 837.62 31.03 55.42 28.19 562.99 28.51 659.50 801.81 0.60 2.16 116.33 36.02 15.35 12.42 45.10 67.13 111.17 103.73
40.00 550.00
10.00
9.00 12.00 15.00 4 030.00 150.00 110.00
0.60 2.16 116.33 36.02 15.35 12.42 45.10 67.13 111.17 103.73
Přehled čerpání výdajové části za rok 2012 (v tis. Kč)
paragraf 1032 Podpora ostat. produkčních čin. 2212 Silnice 2221 Provoz veřej. silniční dopravy 2310 Pitná voda 2321 Kanalizace 3111 Předškolní zařízení 3113 Základní školy 3314 Činnosti knihovnické 3119 Ost. záležitosti kultury 3326 Obnova kultur. a historických hodnot 3349 Sdělovací prostředky
schválený rozpočet 316.00 102.95 15.00 14.00 3 600.00 480.00 50.05 40.00 30.00 38.00
2
upravený rozpočet 29.40 220.61 119.53 132.68 287.96 6 772.65 448.30 41.34 30.00 31.10 26.76
skutečnost 29.40 220.60 119.52 132.68 287.96 6 772.61 448.30 41.34 30.00 31.10 26.76
3399 Vítání občánků, jubile, erb apod. 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3525 Hospice 3543 Pomoc zdravotně postiženým 3612 Bytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví – sociální pohřby 3639 Komunální služby a územní rozvoj 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Sběr a svoz tříděného odpadu 3741 Ochrana druhů a stanovišť 3745 Péče o zeleň 3900 Příspěvek - Babybox 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí 6115 Volby do Senátu a zast. krajů 6171 Činnost místní správy 6310 Ostatní finanční operace 6320 Pojištění 6330 Převody vlastních účtů 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené Dlouhodobé financování půjčených 8124 prostředků
40.00 20.00 107.00 50.00 55.00
11.26 13.55 94.71 10.69 56.13 2.00 3.20 3.23 150.96 10.53 650.34 44.09 982.45 288.30
11.25 13.55 94.71 10.69 56.13 2.00 3.20 3.23 150.96 10.53 650.29 44.09 982.43 288.30
823.00 30.00 25.00
6.79 1.00 57.92 569.48 27.52 958.84 18.06 35.85
60.00
199.31
6.78 1.00 57.92 569.47 27.52 958.78 18.05 35.85 801.81 199.31
-700.00
-700.00
-700.00
3.00 180.00 633.00 50.00 976.00 250.00 5.00 80.00 64.00 760.00
Hospodářská činnost obce: náklady a výnosy odpovídaly rozpočtovým hodnotám. Celkový účetní výsledek hospodaření k 31. 12. 2012 - ztráta 91 955,16 Kč, převedeno v roce 2013 na účet nerozděleného zisku, neuhrazené ztráty minulých let (příloha výkaz zisku a ztráty). Hospodaření s rozpočtem za rok 2012 skončilo schodkem 4 824 563.33 Kč. Hospodářská činnost obce k 31. 12. 2012 – 223 531 Kč. Přehled finančního majetku obce k 31. 12. 2012 (v Kč) Základní běžný účet u KB Raiffeisen spořitelna Depozitní účet Akcie SEZ Podílové listy
12 483 013,53 10 610,00 84,00 298 000,00 566 043,84
Pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy – účet 314 Pohledávky z vlastní činnosti – účet 315 Pohledávka RSTS – účet 377
179 720,00 819 695,00 792 000,00
3
Dohadné účty aktivní – účet 388 Závazky Dodavatelé – účet 321 Zaměstnanci – účet 331 Zúčtování s institucemi SP a ZP – účet 336 Jiné přímé daně – účet 342 Dohadné účty pasivní – účet 389 Ostatní krátkodobé závazky – účet 378 Dlouhodobé úvěry – účet 451 Ostatní dlouhodobé závazky – účet 459
25 000,00 726 370,00 95 889,00 32 734,00 6 130,00 259 622,35 84,00 6 299 271,80 200 396,30
II. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily částku 784 110,00 Kč. Účel
položka
Poskytovatel
UZ
Středočeský kraj
98193 Volby do senátu a zast. krajů 98008 Volby prezidenta Výkon státní správy Neinvestiční náklady na žáky
Středočeský kraj Středočeský kraj obce
4111 4111 4112 4121
Rozpočet v Čerpání v Kč Kč 27 510,00 27 518,00 1 000,00 96 100,00 659 500,00
0,00 96 100,00 659 500,00
III. Hospodaření příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Mateřská škola Nespeky, která je samostatným právním subjektem od roku 2012. Hospodaření školy je uvedeno v přílohách č. 2 Rozvaha, č. 3 Výkaz zisku a ztrát a č. 4 Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2012. Hospodářský výsledek k 31. 12. 2012 – přebytek 5 565,57 Kč. Obec jako zřizovatel školy schválila na svém zasedání s rozdělením hospodářského výsledku za rok 2012 do fondu odměn 1 000,00 Kč a do rezervního fondu 4 565,57 Kč. Přehled o nákladech a výnosech MŠ Nespeky k 31. 12. 2012 Výkaz zisku a ztrát v tis. Kč Náklady celkem Náklady z činnosti - provozní Náklady z činnosti - mzdové Výnosy celkem Výnosy z činnosti Výnosy z transferů (provozní dotace) Finanční výnosy
4
2 500,62 914,74 1 585,88 2 506,19 416,21 2 089,42 0,56
IV. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření obce provedl krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. Obec na základě zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí zažádala přezkoumat hospodaření obce krajským úřadem Středočeského kraje. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 uzavřel Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly s následujícím závěrem: nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Nespeky za rok 2012 včetně účetní závěrky obce za rok 2012 je součástí závěrečného účtu obce a je k nahlédnutí na obecním úřadě Nespeky. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2012 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce pověřenými kontrolory Středočeského kraje nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce za rok 2012, ve smyslu § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů za rok 2012 souhlasit BEZ VÝHRAD. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 13. 6. 2013 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 13. 6. 2013 od 19.00 hod v budově obecního úřadu Nespeky. V Nespekách dne 21. 5. 2013 Zpracovala: H. Kadeřábková
Předkládá: J. Vinduška, starosta obce
Vyvěšeno: 22. 5. 2013 Sejmuto: El. vyvěšeno: 22. 5. 2013 El. sejmuto:
5
