Obec Malenice, Na Návsi 98, 387 06 Malenice IČ 00251461, DIČ CZ00251461 e-mail:
[email protected], www.obecmalenice.cz tel./fax: 383 371 035
Závěrečný účet OBCE MALENICE za rok 2012
1
Přílohy : Příloha č. 1 – Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2012 Příloha č. 2 – Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012 Příloha č. 3 – ROZVAHA – BILANCE za období 12/2012 Příloha č. 4 – Výkaz FIN 2-12 za období 12/2012 Příloha č. 4 – Analytická předvaha za období 12/2012 Příloha č. 5 – Příloha územních samosprávných celků k 31. 12. 2012 Příloha č. 6 – Monitoring hospodaření obce za rok 2011 Příloha č. 7 – Výkaz zisku a ztrát za rok 2012 Příloha č. 8 – Roční účetní uzávěrka ZŠ a MŠ Malenice k 31. 12. 2012 Příloha č. 9 – Rozvaha (Bilance) ZŠ a MŠ Malenice k 31. 12. 2012 Příloha č. 10 – Zpráva z finanční kontroly ZŠ a MŠ Malenice ze dne 21. 11. 2012 Příloha č. 11 – Hodnotící zpráva za rok 2012 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu za obce Malenice 1) Úvod Doplňující údaje organizace: Obec Malenice je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy Malenice. Obec Malenice je zřizovatelem dvou organizačních jednotek: - Jednotka Sboru dobrovolných hasičů Malenice - Obecní knihovna Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o rozpočtových pravidlech) upravuje tvorbu, postavení a funkce rozpočtů územních samosprávných celků a svazků obcí, stanoví pravidla hospodaření s finančními prostředky územních samosprávných celků a svazků obcí. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření shrnují do závěrečného účtu. Závěrečný účet obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření územního samosprávného celku a svazku obcí a jimi zřízených nebo založených právnických osob za uplynulý kalendářní rok. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Územní samosprávný celek a svazek obcí jsou povinni dát si přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Přezkoumání hospodaření upravuje zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku a svazku obcí. Obdobně jako návrh rozpočtu i závěrečný účet musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně 15 dní před jeho projednáním na veřejné schůzi zastupitelstva obce.
2
2) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů (údaje jsou v tis. Kč)
4 880 1 932 710 213 7 735 6 535 0 6 535
5 497 4 733 1 560 3 202 14 992 7 165 5 031 12 196
5 452 4 676 1 556 3 202 14 886 7 149 5 031 12 180
% plnění k upravenému k rozpočtu 99 99 99 100 99 100 100 100
1 200
2 796
2 706
97
-1 200
-2 796
-2 706
97
Schválený rozpočet Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: Příjmy - výdaje Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Fond rezerv Fond sociální Prostředky minulých let
Upravený rozpočet
Plnění k 31. 12. 2012
Financování celkem -1 200 -2 796 -2 706 97 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz FIN 2-12) a jsou k nahlédnutí na OÚ Malenice. V průběhu roku 2012 bylo schváleno zastupitelstvem 8 rozpočtových opatření na základě aktuálních potřeb a požadavků, případně v souvislosti s přidělenými dotacemi.
3) Hospodaření s majetkem Majetek: Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) Drobný DNM (018) Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby (021) Samostatné mov.věci a soubory (022) Drobný DHM (028) Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky (031) Kulturní předměty Kulturní památky (032) Materiál Materiál na skladě (112)
Počáteční stav k 1.1
Konečný stav k 31.12.
308 333,70 185 687,80
308 333,70 56 299,80
210 147 147,28 3 554 072,53 1 340 348,93
209 222 648,27 4 034 352,53 1 376 430,93
26 474 097,39
28 198 331,85
214 860,00
214 860,00
91 500,00
86 942,82
Významné pohyby na účtu: 018 - vyřazení Odtokové studie 143 038,- Kč pro neaktuálnost, zařazení softwaru Obecní knihovny 13 650,00 Kč;
3
021 – prodej části zařízení plynofikace obce Malenice 924 499,01 Kč; 022 – pořízení vybavení KD Malenice: židle 319 200,00 Kč, stoly 161 080,00 Kč 028 – v roce 2012 nedošlo k významnému pohybu 031 – komplexní pozemková digitální úprava. Výsledek inventarizace: Fyzická i dokladová inventura se uskutečnila k rozvahovému dni 31. 12. 2012, nebyly shledány žádné rozdíly se stavy účetními. Inventarizací majetku nebyla zjištěna žádná porušení povinností. Inventarizace majetku byla schválena zastupitelstvem obce Malenice dne 11. 2. 2013 usnesením č. 5/2013.
4) Hospodářská činnost obce Obec Malenice nevede hospodářskou činnost.
5) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nemá žádné fondy, půjčky. Obec má 4 dlouhodobé bankovní úvěry.
6) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Obec převedla ZŠ a MŠ Malenice příspěvek na úhradu provozních nákladů na rok 2012 ve výši 860 000,-Kč. Rezervní fond v Kč
Základní škola 38 627,09
Fond kulturních a sociálních Investiční fond výsledek hospodaření potřeb v Kč V Kč celkem v Kč
27 041,51
90 069,52
-10 207,38
7a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 3 201 870,60 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, případné nevyčerpané finanční prostředky z dotací byly řádně vyúčtovány a nevyčerpané dotace v dané výši vráceny do státního rozpočtu na počátku roku 2013 v rámci finančního vypořádání.
Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2012 UZ
Označení účelové dotace
97572 Oprava havarijního stavu KD Malenice (MF ČR) 13234 Úřad práce z EU 33123 Průtoková dotace ZŠ Malenice X
CELKEM
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
2 000 000 165 644 167 035,60
2 000 000 165 644 167 035,60
0 0 0
2 332 679,60
2 332 679,60
0
Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2012 UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
4
JK-KÚ- Činnost místní správy 710 POV-Úroky z úvěru na byty – 1. řada 710 POV-Úroky z úvěru na byty – 3. řada 710 POV-Úroky z úvěru na realizaci 4 projektů 710 POV-Úroky z úvěru na byty – 2. řada 98008 Dotace na voly prezidenta ČR 98193 Dotace na volby do ZK a 1/3 Senátu 14004 Příspěvek na činnost JSDHO X
Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje
212 600 60 600 81 500 34 700 68 000 800 25 000 4 991
212 600 60 600 81 500 33 000 68 000 0 19 574 4 991
0 0 0 1 700 0 800 5 426 0
488 191
480 265
7 926
Byla zaplacena vratka na dotaci z úroků 2011 z POV JK ve výši 29,10 Kč. Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2012 UZ
X
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
Celkem
Vypořádání dotací s poskytovateli, je k dispozici k nahlédnutí na Obecním úřadě.
7b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce
Označení
o. s. Charita Malenice MS Volyňka Malenice SDH Malenice SPOV Bělotín DSO Vlachovo Březí o. s. CHANCE IN NATURE - LAG Celkem
Odvod podpory z rozpočtu obce
Nevyčerpáno
Příspěvek na běžný provoz Příspěvek na běžný provoz Průtokový transfer firma Knürr – mladí hasiči Členský příspěvek Členský příspěvek
40 000,00 2 000,00 5 000,00 2 000,00 3 200,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Příspěvek na činnost
26 860,00 79 060,00
0,00 0,00
8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Jednorázové přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno ve dnech 5. -. 6. 5. 2013 pracovníky auditorskou společností ADU.CZ s.r.o., oprávnění č. 368, Zámostí 68, 387 06 Malenice. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: A. Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě provedeného přezkoumání hospodaření obce Malenice nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních)
5
ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. auditorské zprávy. B. Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření obce Malenice za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky C. Upozornění na případná rizika Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. D. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu obce Malenice a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku obce Malenice. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku ……………………… 4,26% b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku ………………………….. 11,44% c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku ….. 15,38% Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Malenice za rok 2012 je k nahlédnutí na OÚ Malenice. Osoba odpovědná za účetnictví: Přílepková Magdaléna
……………………………….
Osoba odpovědná za rozpočet: Přílepková Magdaléna
……………………………….
Statutární zástupce:
……………………………….
Bláhovec Josef
V Malenicích: 12. 6. 2013
Razítko:
Předkládá: Přílepková Magdaléna
S celým obsahem, včetně příloh, závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři Obecního úřadu v Malenicích v úředních dnech
PO a ST 8.00 - 12.00 13,00 – 16,00.
Vyvěšeno: 12. 6. 2013 Sejmuto:
6
