Obec Rtyně nad Bílinou ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RTYNĚ NAD BÍLINOU ZA ROK 2010 (podle § 17 zákona č.250/2000Sb.) Závěrečný účet obce Rtyně nad Bílinou za rok 2010 obsahuje tyto náležitosti: 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (Fin2-12M) 2.Hospodářská činnost obce 3.Stav účelových fondů a finančních aktiv 4.Obec plátce DPH 5.Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Rtyně nad Bílinou „zřízené obcí 6.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,rozpočtům krajů,obcí,státním fondům,Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou za rok 2010. Usnesení Zastupitelstva obce Rtyně nad Bílinou: Zastupitelstvo obce Rtyně nad Bílinou schválilo na 6.veřejném zasedání konaném dne 8.6.2011 závěrečný účet obce za rok 2010 včetně zprávy odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením,a to bez výhrad
Jaroslav Liška starosta obce
Marek Bula místostarosta obce
Vyvěšeno: 8.6.2011
Sejmuto:
ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RTYNĚ NAD BÍLINOU ZA ROK 2010 (§ 17 zákona č.250/2000 Sb.,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
Obsah závěrečného účtu obce: 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (Fin2-12M) 2.Hospodářská činnost obce 3.Stav účelových fondů a finančních aktiv 4.Plátce DPH 5.Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Rtyně nad Bílinou“zřízené obcí 6.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,rozpočtům krajů,obcí,státním fondům,Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. 7.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou za rok 2010 ================================================================ 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (výkaz Fin 2-12M) (údaje jsou v tis.Kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění %plnění rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2010 k upravenému rozpočtu Třída 16 435,00 - 7,00 6 428,00 6 427,75 99,99 Daňové příjmy Třída 21 436,00 + 2 247,00 3 683,00 3 682,80 99,99 Nedaňové příjmy Třída 33 543,00 + 786,00 4 329,00 4 329,10 100 Kapitálové příjmy Třída 4-Přijaté 227,00 + 8 077,00 8 304,00 8 304,78 100 dotace Příjmy 11 641,00 + 11 103,00 22 744,00 22 744,43 100 celkem Třída 5-Běžné 4 819,00 + 10 757,00 15 576,00 15 572,42 99,98 výdaje Třída 66 822,00 - 2 216 ,00 4 606,00 4 605,29 100,01 Kapitálové výdaje Výdaje 11 641,00 + 8 541,00 20 182,00 20 177,71 99,98 celkem Saldo příjmy- 0 + 2 562,00 ,- + 2 562,00 + 2 566,72 100,18 výdaje Třída 80 - 2 562,00 - 2 562,00 - 2 566,72 100,18 Financování Financování 0 - 2 562,00 -2 562,00 - 2 566,72 100,18 celkem 0 0 0 0 0 Přebytek(+) ztráta (-)
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve výkazu Fin2-12M (který je nedílnou přílohou č.1 tohoto závěrečného účtu a je k nahlédnutí na OÚ Rtyně nad Bílinou) ROZBOR ČERPÁNÍ
PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ
Daňové příjmy,nedaňové příjmy,kapitálové příjmy a přijaté dotace –zde došlo k plnění na 100%.V jednotlivých případech se jednalo o minimální rozdíly mezi skutečností a předpokládanými příjmy- Celkem přečerpání příjmů o 429,71,-Kč Běžné výdaje+Kapitálové výdaje- zde rovněž došlo k plnění na 99,98%.Jako v jednotlivých příjmových položkách tak i ve výdajových došlo k minimálním rozdílům mezi skutečností a předpokládanými výdaji.Celkem nedočerpání výdajů o 4 290,66,-Kč. Financování: plnění 100,18% z důvodu rozdílu plnění příjmů a výdajů o 4 720,37,-Kč /hodnotící zpráva k příjmům,výdajům,financování za rok 2010/-viz příloha č.2 k tomuto závěrečnému účtu Hospodaření obce za rok 2010 bylo schváleno jednohlasně všemi přítomnými členy zastupitelstva obce na 3.veřejném zasedání dne 26.1.2011 2.Hospodářská činnost obce Rtyně nad Bílinou za rok 2010 -Obec Rtyně nad Bílinou neprovozuje hospodářskou činnost. 3.Stav účelových fondů a finančních aktiv Účet zřízený u Unicredit bank CR .a.s 1002284080/2700 stav k 31.12.2010
0,-Kč
-tento účet sloužil výhradně pro čerpání peněžních prostředků z neinvestiční dotace z Ministerstva pro místní rozvoj ČR. Na základě dotačního titulu č. 217D117002834 z MMR ČR – Obnova obecního a krajského majetku postiženého živelní nebo jinou pohromou obdržela Obec dotaci 4 899 000,-Kč /ÚZ 17466/ - akce „ Oprava komunikace a opěrné zdi,Rtyně nad Bílinou“ V roce 2010 byla z této částky čerpána dotace ve výši 4 899 000,-Kč. Při každém čerpání dotace byl předložen jednorázový příkaz k úhradě společně s daňovým dokladem/fakturou/, který dokládal výši a čerpání dotace. V listopadu 2010 při mimořádné kontrole pracovníky MMR ČR byla zaslána výzva k vrácení částky 333 500,-Kč /z dotace byla vyloučena oprava opěrné zdi /15.12.2010 byla tato částka vrácena zpět na účet MMR ČR/ Účet zřízený u Unicredit bank CR .a.s 1002290579/2700 stav k 31.12.2010
0,-Kč
-tento účet sloužil výhradně pro čerpání peněžních prostředků z neinvestiční dotace z Ministerstva pro místní rozvoj ČR. Na základě dotačního titulu č. 2171176015 z MMR ČR – Obnova obecního a krajského majetku postiženého živelní nebo jinou pohromou obdržela Obec dotaci 3 464 000,-Kč /ÚZ 17466/ - akce „ Oprava komunikací poškozených přívalovými dešti, Rtyně nad Bílinou“ V roce 2010 byla z této částky čerpána dotace ve výši 3 464 000,-Kč. Při každém čerpání dotace byl předložen jednorázový příkaz k úhradě společně s daňovým dokladem/fakturou/, který dokládal výši a čerpání dotace.
4. Obec Rtyně nad Bílinou plátce DPH - Z důvodu překročení hranice 1 000 000,-Kč /příjmy z pronájmů/za 12 kalendářních měsíců –dosaženo v červenci 2010-se Obec Rtyně nad Bílinou stala s účinností od 1.10.2010 plátcem DPH. 5.Hospodaření příspěvkové organizace „Mateřská škola Rtyně nad Bílinou“ zřízené obcí -hospodaření /výnosy,náklady vč.hospodářského výsledku/Mateřské školy Rtyně nad Bílinou bylo jednohlasně schváleno na 3.veřejném zasedání Zastupitelstva obce Rtyně nad Bílinou dne 26.1.2011.Hospodářský výsledek za rok 2010 + 13 274,06 Kč byl schválen ZO ponechat pro další období. Náklady Výnosy HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
zisk
1 360 581,50Kč 1 373 855,56Kč 13 274,06,-Kč
/rozpis/: PŘÍJMY: 1 373 855,56 Kč a) Dotace z KÚ Ústeckého kraje na mzdové náklady zaměstnanců pro rok 2010 : CELKEM: 1 135 890,-Kč b) Stravné : 93 215,NIV-školné : 37 222,Dotace od obce a SR: 92 000,Úroky: 28,56- Zúčtování fondů: 15 500,CELKEM : 237 965,56,VÝDAJE: 1 360 581,50,-Kč a) Mzdové náklady zaměstnanců za rok 2010 CELKEM: 1 129 339,-Kč b) Spotřeba materiálu/potraviny,pomůcky,tiskopisy,kancelářské potřeby,noviny,čisticí prostředky/ 145 632,-Kč c) Ostatní služby /zpracování mezd,účetnictví,kulturní akce,práce výrobní a nevýrobní povahy,výkony spojů,přeprava dětí,opravy,pojištění odpovědnosti/ 85 610,50,-Kč na běžném účtu k 31.12.2010 99 092,46Kč na FKSP k 31.12.2010 7 733,11Kč Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Obecním úřadě Rtyně nad Bílinou. V roce 2010 proběhly v PO „MŠ Rtyně nad Bílinou“ 2 vnitřní kontroly /7.7.2010 a 9.12.2010/ Kontrola byla zaměřena na hospodaření MŠ se svěřenými prostředky zřizovatele a plnění úkolů k čemu byla PO zřízena.Výsledky kontrol- bez výhrad. Dále v roce 2010 proběhla: = Kontrola z Krajské hygienické stanice Teplice dne 8.12.2010 – bez výhrad. Stav
6.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
Dotace do rozpočtu obce za rok 2010 činily celkem 8 304 782,-Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracován v tabulce. Poskytovatel UZ Účel Položka Příjem Položka Čerpání % Krajský úřad Příspěvek na 4112 32 000,100% 32 000,- 5331 Ústeckého děti MŠ – kraje neinvestiční dotace Krajský úřad Výkon státní 4112 195 000,100% 195 000,Ústeckého správy kraje -neinvestiční dotace Krajský úřad 98071 Volby do 4111 14 609,- 68,59 21 300,- 5021 Ústeckého Parlamentu 5032 kraje ČR 5139 -neinvestiční 5169 dotace 5175 Krajský úřad 98187 Volby do 4111 14 545,68,29 21 300,- 5021 Ústeckého Zastupitelstva 5032 kraje obce 5139 -neinvestiční 5169 dotace 5175 Krajský úřad 98005 Dotace na 4111 0,5 682,Ústeckého Sčítání lidu kraje domů a bytů 2011 MMR ČR 17466 Dotace na 4116 8 029 500,- 100% 8 029 500,- 5171 Praha opravy komunikací – neinvestiční dotace CELKEM 8 304 782,8 285 654,- 99,77
Nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby do PSPČR ve výši 19 128,-Kč budou vráceny v rámci finančního vypořádání zpět na účet KÚÚK v roce 2011 a zahrnuty do schváleného rozpočtu pro rok 2011 viz tabulka níže. Poskytovatel UZ Účel Paragraf Rozpočet Čerpání % Položka Krajský úřad 98071 Volby do 6402 5364 7 000,6 691,95,59 Ústeckého PSPČR kraje Krajský úřad 98187 Volby do 6402 5364 7 000,6 755,96,50 Ústeckého ZO kraje Krajský úřad 98005 Sčítání 6402 5364 6 000,5 682,94,70 Ústeckého lidu domů kraje a bytů 2011
7.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 Přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 30.7.2010 a 25.3.2011. Přezkoumání hospodaření provedl odbor kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení: kontrolor pověřený řízením dílčího přezkoumání- Ing. Markéta Ostrihoňová kontrolor: Bc. Alena Vodrážková kontrolor pověřený řízením konečného přezkoumání: Bc. Alena Vodrážková kontrolor: Soňa Beyblová Výsledek přezkoumání: Při přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou nebyly zjištěny chyby,nedostatky ani rizika (podle §10 odst.3 písm.a) a odst.4 písm.a) zákona č.420/2004Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Obce za rok 2010 je přílohou č.3 k závěrečnému účtu. Přílohy:
č.1- Fin 2-12M k 31.12.2010 č.2- Hodnotící zpráva k příjmům,výdajům a financování za rok 2010 č.3- Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010
ve Rtyni nad Bílinou dne: 8.6.2011
