O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
Závěrečný účet Obce Červenka za rok 2010
Pro obsáhlost materiálů je v plném rozsahu Závěrečný účet obce za rok 2010 vyvěšen na elektronické úřední desce obce Červenka (www.obeccervenka.cz) a dále k nahlédnutí na obecním úřadě (včetně příloh) v úřední dny pondělí a středa v době od 07:00-17:00 hodin.
Vyvěšeno na úřední desce dne: 11.5.2011 Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: 11.5.2011 Sňato dne: 8.6.2011
1
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
Závěrečný účet obce Červenka za rok 2010 (§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 Rozpočet obce Červenka byl na rok 2010 schválen zastupitelstvem obce jako schodkový - schodek ve výši 2.239,874 tis.Kč byl uhrazen kladným zůstatkem hospodaření minulých let. Během roku byl upravován rozpočtovými opatřeními (viz následující tabulka).
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 (údaje jsou v tis.Kč) % plnění k Plnění k upravenému 31.12.2010 rozpočtu
Schválený rozpočet
Rozpočtová opatření
Upravený rozpočet
Třída 1 - Daňové příjmy
11 731
-17
11 714
11 460
97,83
Třída 2 - Nedaňové příjmy
3 382
426
3 808
3 462
90,91
Třída 3 - Kapitálové příjmy
2 350
-21
2 329
2 296
98,58
Třída 4 - Přijaté dotace
1 994
818
2 812
2 797,00
99,46
Příjmy celkem
19 457
1 206
20 663
20 015
96,86
Třída 5 - Běžné výdaje
12 586
1 200
13 786
11 097
80,49
Třída 6 - Kapitálové výdaje
9 111
6
9 117
2 617
28,70
Výdaje celkem
21 697
1 206
22 903
13 714
59,87
Saldo: Příjmy - Výdaje
-2 240
0
-2 240
6 301
281,29
0
0
Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky
0
Splátka hypoteč.úvěru-jistina BÚ-změna stavu bank.prostředků Operace konce rokudepoz.mezd
-466
-
-466
-465
99,78
2 706
-
2 706
-5 836
215,66
0
-
0
0
Financování celkem
2 240
0
2 240
-6 301
281,29
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12, čerpání příjmů a výdajů) – příloha č.1.
2
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
Komentář: Příjmová část rozpočtu: Daňové příjmy – třída I – byly na rok 2010 rozpočtovány metodou přírůstkovou na základě skutečností minulých let ve výši 11.731.000,- Kč, během roku byly upraveny na 11.713.718,- Kč, skutečně dosažené příjmy jsou 11.459.489,18 Kč, t.j. 97,83 % upraveného rozpočtu. Nedaňové příjmy – třída II – zahrnují příjmy z pronájmů, příjmy za poskytování služeb, příjmy z úroků, splátky půjček a ostatní příjmy. Tyto příjmy byly pro rok 2010 stanovené ve výši 3.382.300,- Kč, během roku upravené na 3.808.458,- Kč, bylo dosaženo 90,91 % upraveného rozpočtu, tj. 3.461.897,36 Kč. Kapitálové příjmy – třída III – zahrnují příjmy z prodeje majetku – pozemků a nemovitostí. Plánovaný příjem byl 2.350.000,- Kč, upravován byl na částku 2.329.640,- Kč a dosaženo bylo 2.296.340,- Kč, což je 98,58 %. Přijaté dotace – třída IV – Obec Červenka obdržela v roce 2010 dotace a příspěvky, jejichž celková výše byla plánována na 1.993.346,- Kč, upravována na základě smluvně zajištěných dotačních vztahů v průběhu roku na 2.811.643,- Kč a uskutečněné plnění bylo ve výši 2.797.216,- Kč (viz. tab. v části 6a).
Výdajová část rozpočtu: Ve výdajové části byl rozpočet Obce Červenka schválen ve výši 21.696.520,- Kč, v průběhu roku byl upraven o poskytnuté dotace a vlastními rozpočtovými změnami dle přehledu změn rozpočtu v úvodu celkem na částku 22.903.333,- Kč. Skutečně bylo ve výdajích čerpáno 13.713.887,45 Kč tj. 59,87 % upraveného rozpočtu. Odd.§ 2212 – silnice – rozpočet 289.000,- Kč, upravován byl na částku 400.000,- Kč, čerpáno 371.242,50 Kč. Tyto prostředky byly čerpány mimo jiné na běžnou a zimní údržbu, na obnovu dopravního značení v obci a byly vybudovány omezovací mezníky na MK do Třech Dvorů. Odd.§ 2219 – Ost.záležitosti pozemních komunikací – rozpočet 4.020.000,- Kč, upravováno na 3.830.400,- Kč, čerpáno 70.144,40 Kč zejména na opravu chodníků a obrubníků v obci (ul. Tyršova, Svatoplukova, Nádražní). Plánovaná úprava nádvoří v areálu OÚ realizována nebyla z důvodu nezískání dotace z ROP. Odd.§ 2242- provoz veřejné dopravy – rozpočtovou změnou zapojeno 3.000,- Kč, čerpáno 1.000,- Kč na SP za územní řízení pro vybudování vlakové zastávky na znamení v ul. Třebízského. Odd.§ 2310 – pitná voda – v rozpočtu plánována částka 7.000,- Kč, neupravováno, čerpáno bylo 3.508,- Kč na nové vodovodní přípojky občanů. Odd.§ 2321 – odvádění a čištění odpadních vod – schválený rozpočet 2.020.000,- Kč, upravený rozpočet 2.420.300,- Kč, čerpáno bylo 177.345,- Kč na vybudování kanalizační odbočky v ul. Nádražní, na opravu kanalizačních uličních vpustí v obci a na rozpočtové a přípravné práce na budoucí odkanalizování dalších částí obce . Odd.§ 3113 – základní školy - byl rozpočtován ve výši 1.513.300,- Kč, upravován na částku 2.420.300,- Kč a čerpán byl ve výši 2.300.635,- Kč, z toho příspěvky na žáky navštěvující ZŠ v Litovli činily 185.000,- Kč, příspěvek obce na provoz základní škole včetně
3
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
příspěvku na stravu žáků a školských pracovníků, příspěvku na plat pedagoga v MŠ a příspěvku na odpisy HM činil celkem 1.345.219,- Kč. Z tohoto konkrétního příspěvku bylo na účet obce v závěru roku vráceno nedočerpaných 91.305,- Kč (zůstatek příspěvku na stravu a odvod z odpisů HM). Dále bylo investováno do rekonstrukce sociálního zařízení a vybudování úklidové komory v ZŠ (406.817,- Kč). Také byla zpracována PD k zateplení budovy ZŠ (64.680,- Kč) a PD k rozšíření MŠ (130.800,- Kč). Zpráva o hospodaření školy za rok 2010 s vyúčtováním poskytnutých dotací je k dispozici k nahlédnutí u účetní obce. Odd.§ 3314 – knihovna – od roku 2002 funguje Knihovna Červenka jako organizační složka obce. Rozpočet byl stanoven ve výši 69.000,- Kč, čerpáno bylo 53.776,- Kč na mzdové náklady knihovnice včetně sociálního a zdravotního pojištění, na nákup nových knih, dovybavení nové knihovny a úhradu za spotřebu elektrické energie. Odd.§ 3319 – kronika – schválený rozpočet 9.000,-Kč, čerpáno 7.060,- Kč- na odměnu kronikáře za rok 2010 a vazbu kroniky. Odd.§ 3326 – obnova hodnot místního kulturního povědomí – rozpočet 43.000,- Kč, čerpáno 40.860,- Kč na opravu pískovcového kříže na hřbitově (11.500,- Kč-spoluúčast), opravu dřevěné Boží muky (7.800,- Kč) a na PD k opravě kaple sv.Pavlíny. Samotná oprava bude realizována v roce 2011, 90% nákladů pokryje dotace ze SZIF ČR (291.069,- Kč). Odd.§ 3349 – záležitosti sdělovacích prostředků – rozpočet byl schválen ve výši 21.000,- Kč, čerpáno 10.764 Kč na tisk Almanachu č.11. Odd.§ 3392 – zájmová činnost v kultuře – schválený rozpočet 110.000,- Kč, navýšeno na 111.000,- Kč, čerpáno bylo 110.996,- Kč, zejména na tyto akce: - vítání občánků - zájezdy, divadelní představení - oslavy 8. května - zahájení školního roku – dárek pro žáky 1. třídy - mikulášská besídka - vánoční koncert - kreativní kroužek Mašlička - den dětí - dětský maškarní ples - hody – hudba Boršičanka
8.197,00 13.676,00 5.655,00 4.077,00 11.121,00 20.824,00 11.712,00 10.110,00 3.200,00 22.424,00
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
Odd.3399 – záležitosti kulturních zařízení – náklady na provoz „Olší“ a dotace církvím a náboženským společnostem – rozpočet byl stanoven na 129.000,- Kč, navýšen na 156.750,Kč, čerpáno bylo 99.031,23 Kč. Z toho na dárky a blahopřání u příležitosti životních jubileí 5.607,- Kč, na provoz „Olší“ – energie, voda, opravy a materiál 15.674,23 Kč (z pronájmu areálu „Olše“ byly získány příjmy ve výši 24.000,- Kč). Dále byl poskytnut příspěvek 77.750,- Kč na opravu ozvučení a fasády v kostele v Července. Odd.§ 3412 – Sportovní zařízení v majetku obce – kurt a hřiště v Olších a dětská hřiště v obci – rozpočet 39.000,- Kč, čerpáno 30.473,- Kč na údržbu a obnovu hřišť, kurtu a na OOV. (Za pronájem sportovišť v Olších obec získala příjmy ve výši 25.000,- Kč). Odd.§ 3419 – tělovýchovná činnost – soustřeďují se zde výdaje na podporu sportu formou příspěvků zájmovým organizacím. Rozpočet byl schválen ve výši 200.000,- Kč a čerpáno bylo celkem 200.000,- Kč. Zhodnocení splnění účelu pro jejich poskytnutí bylo provedeno kontrolním výborem obce a zjištění bylo bez závad. Přehled vyplacených příspěvků je uveden v části 6b) Závěrečného účtu. Odd.§ 3612 – bytové hospodářství – zahrnuje čerpání výdajů ve výši 2.703.931,18 Kč na materiál a opravy v bytech, které spravuje obec, opravy plynových kotlů v bytech, revizí
4
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
hasících přístrojů, komínů a hromosvodů, opravu vchodových dveří byt.domů, výměnu oken v bytovém domě č. 378/379 (672.613,79 Kč) a zateplení bytových domů č. 378/379 a 383/384 (1.781.481,- Kč), které bude dokončeno v roce 2011. Vrácené přeplatky služeb za rok 2009 činily 34.121,- Kč. Schválený rozpočet ve výši 4.407.000,- Kč nebyl upravován. Odd.§ 3631 – veřejné osvětlení – rozpočet byl schválen ve výši 416.000,- Kč, čerpán byl ve výši 293.453,71 Kč. Z toho – odměny pracovníka za údržbu veřejného osvětlení a materiál 60.274,- Kč, elektrická energie 233.179,71 Kč. Odd.§ 3632 – Pohřebnictví – rozpočtováno 60.000,- Kč, navýšeno na 175.000,- Kč, čerpáno 123.786,- Kč na opravu dlažby (102 tis.Kč), opravu pumpy a materiál na údržbu. Odd.§ 3635 – územní plánování – rozpočet schválen ve výši 800.000,- Kč, navýšeno na 856.000,- Kč, čerpáno 855.800,- Kč na zpracování nového územního plánu obce. Odd.§ 3639 – komunální služby a územní rozvoj – rozpočet schválen ve výši 2.430.000,Kč, během roku upraven na 1.590.483,- Kč, čerpání 1.299.530,82 Kč. Zahrnuje mimo jiné platy, sociální a zdravotní pojištění a ochranné pomůcky údržbáře obce a 4 pracovníků přijatých na veřejně prospěšné práce v částce 829.150,15,- Kč (dotace úřadu práce na pracovníky na veřejně prospěšné práce činila 319.563,- Kč). Materiál pro údržbu obecního majetku, drobný majetek pro údržbu, opravy strojů a přístrojů pro údržbu a PHM v celkové výši 183.955,60 Kč. Dalšími náklady byly úhrady za znalecké posudky a geometrické plány při prodejích a směně pozemků při narovnávání majetkoprávních vztahů a další služby. Také byly vykoupeny pozemky do majetku obce, většinou pod místními komunikacemi a chodníky (narovnání majetkových vztahů) v celkové výši 128.170,- Kč. Odd.§ 3721 – sběr a svoz nebezpečných odpadů – schválený rozpočet 25.000,- Kč. V roce 2010 byly provedeny dva sběry nebezpečného odpadu, čerpáno bylo 17.922,- Kč. Odd.§ 3722 – sběr a svoz komunálních odpadů – schválený rozpočet činil 561.000,- Kč, upraveno na 601.000,- Kč, čerpáno bylo 550.561,50 Kč na nákup kontejnerů (21.400,- Kč.) a na svoz a skládkování komunálního odpadu firmou EKO UNIMED Medlov (526.486,50 Kč.). Odd.§ 3723 – Sběr a svoz ostatních odpadů – schválený rozpočet činil 5.000,- Kč, čerpáno bylo 432,- Kč za odvoz a skládkování stavební suti. Odd.§ 3745 – péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň – schválený rozpočet 71.000,- Kč, upravený rozpočet 139.600,- Kč, čerpáno bylo 138.770,- Kč. Jedná se o náklady na PHM pro sekačky obce a náklady na jejich údržbu. Dále náklady na kácení stromů a nákup nové pily a křovinořezu. V rámci plánované akce obnovy zeleně v parku u DPS bylo použito 38.960,- Kč na projekční práce, zadávací dokumentaci a zpracování žádosti o dotaci. Odd.§ 3900 – Ost.činnosti související se službami pro obyvatelstvo – úpravou rozpočtováno 137.812,- Kč, čerpáno 137.806,- Kč – jedná se o členský příspěvek sdružení obcí střední Morava ve výši 4.254,- Kč, členský příspěvek Mikroregionu Litovelsko ve výši 35.800,- Kč, členský příspěvek a finanční dar občanskému sdružení MAS Moravská cesta ve výši 77.752,- Kč. Také byl poskytnut finanční dar obci Troubky na řešení povodňových škod ve výši 20.000,- Kč. Odd.§ 4351 – Pečovatelská služba – rozpočtováno ve výši 79.300,-Kč, čerpáno 62.713,21 Kč na materiálové výdaje na běžnou údržbu, náklady na údržbu výtahu a vratky přeplatků záloh na služby. Dále byl poskytnut příspěvek Charitě Litovel ve výši 18.000,- Kč na péči o staré občany v DPS. Odd.§ 5512 – požární ochrana – schválený rozpočet 111.960,- Kč, byl během roku navýšen na částku 116.475,- Kč a čerpán ve výši 116.127,70 Kč - čerpáno na PHM a havarijní pojištění za vozový park, na obnovu materiálního vybavení sboru, na pořízení nových osobních ochranných pomůcek, na opravu techniky zásahové jednotky a na školení členů SDH (4.515,- Kč přispěl neinvestiční dotací na odbornou přípravu Olomoucký kraj).
5
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
Odd.§ 6112 – místní zastupitelské orgány – schválený rozpočet 1.343.000,- Kč, čerpáno 1.333.308,50 Kč na odměny členů zastupitelstva a komisí a pojistné na sociální a zdravotní pojištění. Odd.§ 6114- volby do Parlamentu ČR – rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 21.000,- Kč, čerpáno 18.448,30 Kč na odměny členům volební komise a zajištění průběhu voleb. Odd.§ 6115 – volby do zastupitelstev územních samospráv - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 24.000,- Kč, čerpáno 20.484,- Kč na odměny členům volební komise a zajištění průběhu voleb. Odd.§ 6149 – ost. všeobecná vnitřní správa - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 4.231,- Kč na sčítání lidu a domů, nečerpáno – v rámci finančního vypořádání se SR vráceno poskytovateli v 01/2011 v plné výši. Odd.§ 6171 – činnost místní správy – rozpočet byl stanoven na 2.073.000,- Kč, upraven na 2.118.000,- Kč, čerpáno bylo celkem 1.941.374,17 Kč. Prostředky byly čerpány na běžný chod obecního úřadu jako jsou mzdové výdaje a odměny pracovníků na dohody včetně pojistného na sociální a zdravotní pojištění, spotřebu elektrické energie, plynu, vody, výdaje na drobný materiál, odborné knihy, Finanční zpravodaj, telefonní poplatky, poštovné, pojištění majetku a auta, dálniční známky, konzultační a právní služby, školení aj. Projednávání přestupků místních občanů obec stálo 9.200,- Kč. Odd.§ 6310 – obecné příjmy a výdaje z finančních operací zahrnuje výdaje na úroky z hypotéčního úvěru ve výši 408.362,52 Kč a bankovní poplatky ve výši 27.785,- Kč. Odd.§ 6320 – pojištění funkčně nespecifikované – zahrnuje pojištění majetku obce v částce 52.497,- Kč a zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škody při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání v částce 6.458,- Kč. Odd.§ 6399 – finanční operace jinak nespecifikované – rozpočtováno 287.000,- Kč, čerpáno 126.209,- Kč na úhradu daně z příjmů právnických osob za rok 2009 a odvody DPH. Odd.§ 6402 – Finanční vypořádání minulých let – vratka nevyčerpané dotace KÚ OL za volby z roku 2009 ve výši 1.291,70 Kč
2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost.
3) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nevede žádné fondy.
4) Inventarizace majetku Ke dni 31.12.2010 proběhla inventarizace majetku obce. Inventarizaci provedlo 6 dílčích inventarizačních komisí, pod vedením hlavní inventarizační komise. Majetek navržený na vyřazení byl po schválení hlavní inventarizační komisí a starostou obce vyřazen z evidence a zlikvidován. Rozdíly a nejasnosti zjištěné dílčími inventarizačními komisemi byly do ukončení inventarizace objasněny a napraveny. Ke dni 7.1.2011 byla inventarizace roku 2010 dokončena odsouhlasením všech ostatních položek účetnictví a zápisem hlavní inventarizační komise řádně ukončena.
6
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno zastupitelstvem dne 9. 3. 2011, na 2. VZ ZO.
(v tis.Kč)
rezervní fond fond odměn
Základní škola a mateřská škola
163,20
výsledek hospodaření celkem
odvod zřizovateli
0
0
163,20
Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě.
6a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2010 činily celkem cca 2,797 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby a sčítání lidu v celkové výši 10.298,70 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 24. 1. 2011. Poskytovatel MF ČR MF ČR MF ČR KÚ OK SZIF SZIF MPSV ČR MMR ČR MV ČR SZIF SZIF Celkem
ÚZ Účel 98071 Volby (PČR) 98187 Volby (1/3 Senátu a ZO) 98005 Sčítání lidu, domů Výkon st.správy 89017 89018 Hasičárna 89017 89018 Komenského (vozovka) 13101 13234 VPP 17002 17003 Územní plán obce 14004 SDH-odb.příprava 89517 89518 Hasičárna 89517 89518 Komenského (vozovka)
7
Položka 4111 4111 4111 4112
Rozpočet 21 000,00 24 000,00 4 231,00 518 500,00
Čerpání 18 448,30 20 484,00 0,00 518 500,00
% 87,85 85,35 0,00 100,00
4113
350 899,53
350 899,53
100,00
4113
760 165,13
760 165,13
100,00
4116
319 563,00
319 563,00
100,00
4116 4122
702 100,00 4 515,00
702 100,00 4 515,00
100,00 100,00
4213
23 539,47
23 539,47
100,00
4213
68 702,87 2 797 216,00
68 702,87 100,00 2 786 917,30 99,63
O B E C
Č E R V E N K A ,
Svatoplukova 16,
PSČ 784 01
IČO 635740, telefon č. 585 342 166, fax 585 341 860
6b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce
Příjemci podpory z rozpočtu obce 2010
Poskytnuté podpory
Odvod nevyčerpané podpory zpět obci
Doplatek dle smlouvy o poskytnutí dotace
CAC Červenka
20 000,00
0
0
Sbor dobrov. hasičů Červenka
50 000,00
0
0
Římskokatolická farnost Litovel
77 750,00
0
0
SK Červenka
95 000,00
0
0
TJ Sokol Červenka
20 000,00
0
0
Charita Šternberk
18 000,00
0
0
OS Rokle Červenka
15 000,00
0
0
295 750,00
0
0
Celkem
7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Červenka za rok 2010 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Olomouckého kraje zastoupený auditory: Ing. Bc. Dana Giblová, Ing. Taťána Zádrapová. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu od 11.10.2010 až 12.10.2010 (příprava dokladů, dílčí přezkum) a 28.3.2011 a 30.3.2011 (závěrečné práce, zpracování zpráv). Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst.3 písm. a) zákona). Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 je přílohou č. 2 k závěrečnému účtu.
8
