Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
III
JAARREKENING 1. Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) 31-12-2012 euro
31-12-2011 euro
ACTIEF FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g
500.000
500.000
500.000
500.000
20.228
31.329
1.108.457
928.382
13.662
72.061
1.142.347
1.031.772
1.642.347
1.531.772
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa
Pagina 3
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
31-12-2012 euro
31-12-2011 euro
PASSIEF
EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve "Stichting Het Spectrum"
540 1.574.287
540 1.476.171
Totaal eigen vermogen
1.574.827
1.476.711
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
67.520
55.061
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
67.520
55.061
1.642.347
1.531.772
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA
Pagina 4
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
2. Staat van baten en lasten 2012 euro
2011 euro
LASTEN Steunverlening
45.394
72.658
1.493
1.519
Kapitaallasten
18.876
21.514
Totale lasten
65.763
95.691
Opbrengsten
163.879
25.240
Totale baten
163.879
25.240
98.116
(70.451)
Overige algemene kosten
BATEN
Saldo
Pagina 5
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
3. Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen verkijgingsprijs danwel lagere beurswaarde. Lening u/g Leningen u/g worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzienin Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De stichting kent een bestemmingsfonds ten behoeve van "Stichting Het Spectrum", gevestigd te Dordrecht in welk bestemmingsfonds respectievelijk alle aan de Stichting door en ten gunste van genoemde stichting in eigendom overgedragen zaken en gelden worden geadministreerd. Bij liquidatie van de Stichting dient het batig liquidatiesaldo van het fonds vóór de bestemmingen van het restant liquidatiesaldo van de Stichting, ten goede te komen aan de Stichting ten gunste waarvan het bestemmingsfonds is ingesteld casu quo ten gunste van haar rechtsopvolger. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.
Pagina 6
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
4. TOELICHTING OP DE BALANS 31-12-2012 euro
4.1 Toelichting op de activazijde
31-12-2011 euro
FINANCIËLE VASTE ACTIVA Lening u/g
500.000
Verloop: Saldo 1-1-2012 Verstrekte lening aan Stichting Het Spectrum Saldo 31-12-2012
500.000 -
500.000
500.000
De verstrekte lening aan Stichting Het Spectrum betreft een achtergestelde lening tegen 6% rentevergoedin VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Rekening courant verhoudingen Voorziening u/g leningen Voorziening dubieuze vorderingen Te ontvangen rente
2.500 (2.500) 20.228
31.329
Totaal vorderingen en overlopende passiva
20.228
31.329
1.108.457
928.382
Effecten Verloop: Saldo 1-1-2012 Mutatie effecten Ongerealiseerde koersreslutaten Gerealiseerde koersresultaten Saldo 31-12-2012
928.382 76.812 65.846 37.417 1.108.457
Liquide middelen Th. Gilissen rekening courant Th. Gilissen betaalrekening ABN-AMRO Bankrekening
Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn ter vrije besteding van de stichting.
Pagina 7
7.956 4.001 1.705
66.396 3.000 2.665 -
13.662
72.061
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
4.2 Toelichting op de passivazijde 31-12-2012 euro
EIGEN VERMOGEN
31-12-2011 euro
Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserve Stichting Het Spectrum
540 1.574.287
540 1.476.171
Totaal eigen vermogen
1.574.827
1.476.711
De mutaties in het eigen vermogen worden als volgt toegelicht: Bestemmingsreserve Stichting Het Spectrum Saldo 1-1-2012 Bij: resultaat 2012 Stand per 31-12-2012
1.476.171 98.116 1.574.287
KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Nog te betalen posten Totaal overige schulden
67.520 67.520
Pagina 8
55.061 55.061
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
4.3 Financiële positie en Staat van herkomst en besteding van middelen Financiële positie 31-12-2012 euro Beschikbaar op lange termijn Eigen vermogen
Beschikbaar als werkkapitaal Het werkkapitaal is aangewend voor: Vorderingen en overlopende activa Effecten Lening u/g Liquide middelen Minus: Kortlopende schulden en overlopende passiva Saldo werkkapitaal Toename werkkapitaal in 2012
31-12-2011 euro
1.574.827 1.574.827
1.476.711 1.476.711
1.574.827
1.476.711
20.228 1.108.457 500.000 13.662 1.642.347
31.329 928.382 500.000 72.061 1.531.772
67.520
55.061
1.574.827
1.476.711 98.116
Staat van herkomst en besteding van middelen Herkomst van middelen Afschrijvingen Desinvesteringen Totaal herkomst van middelen Besteding der middelen Resultaat Mutaties bestemmingsreserves ( excl. resultaat )
98.116
Saldo: Toename werkkapitaal
98.116
Pagina 9
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN De staat van baten en lasten sluit met een voordelig saldo van euro 98.116 ( 2011 nadelig euro 70.451) De baten en lasten zijn hieronder in totaal weergegeven. 5.1 Toelichting op de baten
2012 euro Opbrengsten Gerealsieerde koersresultaten effecten Ongerealiseerde koersresultaten effecten Herwaardering effekten Interestbaten Overige opbrengsten
2011 euro
37.417 65.846 (2.522) 59.138 4.000
Totaal baten
(22.893) (26.217) 2.610 68.740 3.000
163.879
25.240
Steunverlening Steunverlening St. Het Spectrum (overigen) Steunverlening St. O&D Totaal Steunverlening
35.394 10.000 45.394
55.825 16.833 72.658
Kapitaallasten Bankkosten Totaal kapitaallasten
18.876 18.876
21.514 21.514
1.493 1.493
1.519 1.519
65.763
95.691
5.2 Toelichting op de lasten
Overige algemene kosten Diverse algemene kosten Totaal overige algemene kosten
Totaal lasten
Pagina 10
Steun Stichting “Vreeborgh” te Dordrecht
OVERIGE GEGEVENS Verwerking van het resultaat. De Staat van baten en lasten sluit met een voordelig saldo van euro 98.116 ( 2011 nadelig euro 70.451). Het resultaat is onttrokken aan de bestemmingsreserve onder het eigen vermogen.
Gebeurtenissen na balansdatum Geen
Pagina 11
