Wassenaar, 28 maart 2013
Aan de Bestuursleden van de Stichting Mens en Tuin P/a Symonszstraat 46 2584 CZ Den Haag
JAARREKENING 2012
Geacht Bestuur, Ingevolge de ons verstrekte opdracht hebben wij de Jaarrekening 2012 van de Stichting Mens en Tuin samengesteld. Op basis van de door uw penningmeester verstrekte gegevens, stelden wij dit rapport samen. Hierbij doen wij u toekomen: Bijlage 1
Balans per 31 december 2012 en 31 december 2011
Bijlage 2
Staat van baten en lasten - jaar 2012 en 2011
Bijlage 3
Toelichting op de balans per 31 december 2012
Bijlage 4
Toelichting op de staat van baten en lasten – jaar 2012
Tot het verstrekken van nadere toelichtingen graag bereid. Hoogachtend,
mr M.M. Bellekom-Vogels
Stichting Mens en Tuin Den Haag
BALANS PER
Aktiva
31 DECEMBER 2012
€
Vaste aktiva Nieuwbouw Vlottende aktiva Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen subsidie Overige vorderingen
Liquide middelen
€
31 DECEMBER 2011
€
14.129
180 445 8.550 433
€
23.295
0 670 6.510 749 9.608
7.929
1.473
969
25.210
32.193
Bijlage 1
BALANS PER
Passiva
31 DECEMBER 2012
€
Algemene reserve Voorzieningen Huisvesting / inventaris
Reservering Project Kunstzinnige begeleiding
Vlottende passiva Crediteuren Te betalen kosten Gereserveerd vakantiegeld Te betalen loonbelasting Te betalen pensioenfonds
€
31 DECEMBER 2011
€
€
4.477
5.209
0
9.166
4.000
0
847 10.287 2.311 3.288 0
270 12.494 1.902 2.501 651 16.733
17.818
25.210
32.193
Bijlage 2
Stichting Mens en Tuin Den Haag
STAAT VAN BATEN EN LASTEN Jaar 2012 en Jaar 2011
Jaar 2012 € Inkomsten Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten Organisatie Kosten Activiteiten Kosten Projecten Metamorfose, Tuinkas Observatiekas Wij Willen Zon Project bijen Project burnout
Diverse baten/lasten Vrijval voorziening nieuwbouw Afschrijving Nieuwbouw
€
Jaar 2011 €
100.868
€ 98.584
69.465 6.370 15.328 10.818
53.420 11.367 14.775 12.232
0 -327 0 45 -99
2.401 1.850 2.483 0 0 -101.600
-98.528
-732
56
9.166 -9.166
9.167 -9.167 0
0
Resultaat voor herrekening subsidie Af: herrekening subsidie
-732 0
56 -2.258
Resultaat
-732
-2.202
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3
Toelichting op de Balans per 31 december 2012 en 31 december 2011 AKTIVA 31 december 2012
31 december 2011
Nieuwbouw Totaal 1 januari 2012 Af: afschrijving 2012
€ 23.295 -9.166
€ 32.462 -9.167
Totaal 31 december 2012
14.129
23.295
€ 85.500 0 -76.950
€ 87.685 -2.258 -78.917
8.550
6.510
€ 189 5 283 2 994
€ 158 47 713 1 50
1.473
969
Te ontvangen subsidie Gemeente Den Haag Subsidieverlening Af: Correctie subsidie Af: Reeds ontvangen voorschotten
Nog te ontvangen subsidie
Liquide middelen Kas Tuinkas Postbank 139660 Postbank 139660 sterrekening ABN AMRO 40.20.63.767
Totaal
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3-1
Toelichting op de Balans per 31 december 2012 en 31 december 2011
PASSIVA Verloop algemene reserve Stand per 1 januari 2012 Bij: Resultaat 2012
€ 5.209 -732
Stand per 31 december 2012
4.477
Voorziening Huisvesting / Inventaris Stand 1 januari 2012 Af: afschrijving jaar 2012
Stand 31 december 2012
Te betalen kosten Administratiekosten Inhuur personeel Tuinkas restant Vrijwilligers vergoeding Reiskosten vergoeding Opleiding psychiatrie Onderhoud Pand Bankkosten Algemene kosten
Totaal
€ 9.166 -9.166
0
31 december 2012
31 december 2011
€ 1.162 5.500 0 1.875 100 1.000 0 31 619
€ 1.174 5.500 2.810 0 0 1.000 2.010 0 0
10.287
12.494
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2012 en Jaar 2011 Jaar 2012 € Inkomsten Reguliere subsidie Subsidie corr 2011 Ontvangen huur Eigen bijdragen Overige inkomsten Opbrengst verkopen
Salariskosten Bruto salarissen, vakantiegeld Sociale lasten Pensioenfonds PGGM Ziekengeld verzekering Maetis Arbo
€
Jaar 2011 €
85.500 2.258 9.247 96 3.574 193
€ 58.145 8.370 4.654 3.335 421
€ 87.685
0 9.142 228 288 1.241 15.368
10.899
100.868
98.584
€
€ 37.685 5.318 2.936 1.219 410
€
Reiskostenvergoeding Personeelskosten
74.925 883 330
47.568 588 436
Kosten vakantie, invallers Detachering Vergoeding ziekte
0 -6.673 0
7.028 0 -2.200
Totaal
69.465
53.420
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4-1
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2012 en Jaar 2011 Jaar 2012
Jaar 2011
€ 2.758 1.071 45 2.410 1.838 258 0 -2.010
€ 6.328 2.893 -1.200 1.361 1.733 252 0 0
Totaal
6.370
11.367
Kosten organisatie Klein inventaris, investeringen Zaden, tuinartikelen Verzekeringen Contributies/abonnementen Telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Bankkosten Vergoeding vrijwilligers Administratiekosten Accountantskosten
€ 1.200 3.779 727 1.146 0 285 219 3.825 4.147 0
€ 2.881 1.752 528 1.343 12 455 209 3.550 5.176 -1.131
15.328
14.775
€ 0 1.814 619 7.185 696 432 72
€ 255 2.214 874 5.610 764 2.515 0
10.818
12.232
Huisvestingskosten Onderhoud Energiekosten Energie afrek. v.j. Schoonmaakkosten Verzekering Onroerendzaakbelasting Afschrijving Vrijval reservering onderhoud
Kosten activiteiten Reclame, advertentie, website Huishoudelijke kosten Cadeaus Tuintherapie, kunstzinnig werk Opendag, jaarfeesten Jaarfeesten Overige kosten
Stichting Mens en Tuin Den Haag
JAARREKENING 2012
LASTEN L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7
Personeelslasten Huisvesting (vast) Huisvesting (variabel) Organisatie Activiteiten Afschrijvingen Terug betaalde subs. Vorig jaar Saldo (voordelig resultaat)
TOTAAL
EXPLOITATIEOVERZICHT 2012 BATEN 76.138 2.096 4.274 15.328 10.437 0
B1 B2 B3 B4 B5 B6 B6b
108.273
Personeel Huisvesting (vast) Huisvesting (variabel) Organisatie Activiteiten Subsidies 2012 Nabetaalde subs. vorige jaren Saldo ( nadelig resultaat)
6.673 9.247 0 3.767 96 85.500 2.258 732
TOTAAL
108.273
BALANS PER 31-12-2012 ACTIVA A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A7b A8 A9 A10 A12
PASSIVA
Gebouw Inventaris Materialen Voorraden Borgsom electra, gas, water Borgsom huur Nog te ontvangen subsidie Nog te ontvangen overige Vooruitbetaald m.b.t. 2013 Saldo kasgeld Totaal saldo bankrekeningen Overige:
14.129 0 0 0 0 0 8.550 613 445 194 1.279
TOTAAL
25.210
P2 P3 P4 P5 P6
Algemene reserve/ Eigen vermogen Stand per 31-12-2011 -> Resultaat 2012 Stand per 31-12-2012 -> Doelreserve Nog niet afgeloste leningen Nog te betalen Vooruitontvangen mbt 2011 Overige :
TOTAAL
Pagina 1 van 8
5.209 -732 4.477 4.000 0 16.733 0 0
25.210
Stichting Mens en Tuin Den Haag
PERSONEEL
Lasten Vast Salarissen (exclusief vrijwilligers) Ontvangen ziekengeld Variabel Wervingskosten Verhuis, reis, en pensionkosten Overige: Kosten vakantie, invallers
Totaal personeelskosten
Baten
74.925
6.673 0
0 1.213
0
0
L1
76.138 B1
Pagina 2 van 8
6.673
Stichting Mens en Tuin Den Haag
HUISVESTING
Lasten Vaste huisvestingslasten: Is het pand eigendom Bij eigendom: waarde volgens balans
Baten
ja 14.129
Lasten hypotheek / lening
0
T.b.v. pand: Opstal, brand, glasverzekering
1.838
Indien geen eigendom: noteer adres Huurlasten pand: Huurlasten pand: Overige huurlasten Onroerend zaakbelasting
Totaal vaste huisvestingslasten
0 0 0 258
L2
2.096
Inkomsten door verhuur
B2
9.247
B3
0
Variabele huisvestingslasten: Gas, electra, water, heffing waterschap ofwel hoogheemraad Delfland Onderhoud gebouw Verbouwing Schoonmaakkosten Overige variabele huisvestingslasten
Totaal varabele huisvestingslasten
1.116 748 0 2.410 0
L3
Terug ontvangen gas, elektra, water
Pagina 3 van 8
4.274
Stichting Mens en Tuin Den Haag
ORGANISATIE
Lasten Aantal leden:
Baten
pm
Contributie, inschrijf-/uitleengelden
0
Inventaris / inrichting
0
4.979
Verzekeringen WA, inboedel, overige Lidmaatschappen, abonnementen Telefoonkosten Drukwerk, portokosten Ontvangen, betaalde rente Vrijwilligerskosten Giften, donaties Aflossing lening Overige kosten: Administatiekosten, accountant
727 1.146 0 285 219 3.825 0 0 4.147
Overige inkomsten, bijvoorbeeld uit fondsen of andere niet gemeentelijke subsidies Opbrengst verkopen
3.574 193
Totaal
L4
Totaal
Pagina 4 van 8
15.328
B4
3.767
Stichting Mens en Tuin Den Haag
ACTIVITEITEN
Lasten
Publiciteit, reclame
0
Bar: inkopen Bar: opbrengst
0
Baten
0
Maaltijden: inkopen Maaltijden: opbrengsten
1.886 96
Excursies
619
Cursussen Tuintherapie, kunstzinnig werk
7.185
Kerstactiviteiten (exclusief subsidie)
432
Oud en nieuw activiteiten (exclusief subsidie)
0
Overige activiteiten Open dag Project Bijen Project Tuinkas Project Observatiekas Project Burn-out
696 45 0 -327 -99
Totaal
L5
Totaal
Pagina 5 van 8
10.437
B5
96
Stichting Mens en Tuin Den Haag
GEMEENTELIJKE SUBSIDIES
Soort subsidie
Kenmerk Verleningsbrief
Verleend bedrag
Ontvangen Voorschot
Subs. Gem. Den Haag, Dienst OCW: S.v.p. omcirkelen wat van toepassing is. Waardering/Exploitatie/Investerings/ anders, nl
ABBA/1018293/VGZ-30
85.500
Totaal
85.500
76.950
Waardering/Exploitatie/Investerings/ anders, nl Waardering/Exploitatie/Investerings/ anders, nl
B6
Totaal
76.950
Het totaal van de verleende subsidiebedragen van B6 vermeldt u bij B6 in het Exploitatieoverzicht op pagina 2. Het verschil tussen de verleende subsidiebedragen en de voorschotten, vermeldt u bij A7 in de Balans op pagina 2 Nabetaalde"rest-subsidie"van vorig boekjaar ( bijvoorbeeld de resterende, nog niet bevoorschotte 10%) vermeldt u bij B6b in het Exploitatieoverzicht op pagina 2.
Terugbetaalde subsidie van vorig boekjaar (bijvoorbeeld naar aanleiding van een subsidievaststelling) Dit bedrag vermeldt u bij L7 in het Exploitatieoverzicht
Pagina 6 van 8
8.550
2.258
0
