Werkproces Liquide Middelen Aangifte voor liquide middelen € 10.000 of meer.
Aantreffen liquide middelen € 10.000 zonder aangifte.
Verstrek de reiziger het aangifteformulier. Laat het aangifteformulier niet ondertekenen. Voer een diepgaande ontrole uit. Kan de aangifte worden aanvaard omdat aan de drie voorwaarden is voldaan: 1. Is op aangifteformulier EU-logo vermeld? 2. Zijn alle vakken ingevuld en leesbaar.? 3. Nederlandse, Engelse, Franse of Duitse taal?
nee
ja
Is vak 8 (identiteit aangever) juist ingevuld en in overeenstemming met het identiteitsbewijs? (= globale controle)
Verstrek een Nederlands- (of Engelstalig) aangifteformulier en laat de aangifte opnieuw invullen. Is voldaan aan de voorwaarden? ja
nee
ja Zijn er specifieke feiten en omstandigheden buiten de aangifte om of is er een controleopdracht voor een diepgaande controle?
nee
ja Voer de diepgaande controle aangifte uit. Gebruik altijd het controleformulier. Volg de instructies en aanwijzingen op het controleformulier en noteer de antwoorden duidelijk op het controleformulier.
Is sprake van recidive?
ja
Volg de witwasprocedure.
nee
Neem contact op met de BFC-er voor verdere instructies.
ja
Volg de witwasprocedure.
nee
Volg de procedure inbewaringneming liquide middelen
ja
De aangever heeft aan de aangifteplicht voldaan. Handel de aangifte af volgens de instructies.
nee Werkt betrokkene mee aan de diepgaande controle? ja Is sprake van een redelijk vermoeden van witwassen? nee Is de aangifte na de diepgaande controle volledig en juist? ja Is de diepgaande controle gestart na een ingediende aangifte? nee De diepgaande controle is uitgevoerd omdat is vastgesteld dat niet aan de aangifteplicht is voldaan. Volg de schikkingsprocedure en handel de aangifte verder af volgens de instructies.
Procedure bij redelijk vermoeden van witwassen
Vermoeden van witwassen tijdens de diepgaande controle liquide middelen.
Vermoeden van witwassen zonder de diepgaande controle
Stop de diepgaande controle en leg de resultaten van de controle vast in het controleformulier.
Leg uw vermoeden voor aan de in een lokale werkinstructie aangewezen functionaris.
Onderschrijft de contactpersoon het vermoeden van witwassen?
nee
De contactpersoon neemt contact op met de BFC-er. Onderschrijft de BFC-er het vermoeden?
ja nee
ja
Besluit de BFC-er dat contact wordt opgenomen met de FIOD-ECD?
nee
Handel de diepgaande controle en de aangifte af volgens de instructies van de BFC-er.
ja Treedt de FIOD-ECD op?
nee
ja
Draag de zaak volgens de instructies over aan de FIOD-ECD.
Is de aangifte volledig? nee
Geeft de FIOD-ECD aan dat zij - na het onderzoek - verder gaat met witwassen?
De BFC-er wordt op de hoogte gebracht en geeft verdere instructies over de (strafrechtelijke) afhandeling.
nee
ja
Volg de procedure inbewaringneming.
FIOD-ECD handelt de zaak strafrechtelijk af.
Volg de schikkingsprocedure.
ja
Inbewaringneming (IBN) liquide middelen
De verstrekte gegevens zijn onjuist, onvolledig, onaannemelijk of tegenstrijdig.
Is er een redelijk vermoeden van schuld aan witwassen?
ja
Volg de witwasprocedure.
nee
Handel de aangifte verder af en volg de schikkingsprocedure.
nee
Niet verhandelbare valuta of stukken aan toonder volgens de lokale instructies opslaan in de kluis.
nee
Verhandelbare valuta wordt behandeld als niet-verhandelbare valuta.
nee
Neem contact op met de BFC-er; deze beoordeelt de feiten en omstandigheden. Neemt de BFC-er het besluit tot IBN?
ja
Verzamel de gegevens op het teruggaafformulier (TERFO LM).
Zijn de liquide middelen verhandelbare valuta? ja
Heeft de aangever een bankrekening? ja
Verhandelbare valuta afstorten bij ABN-AMRO bank volgens de instructies.
Teruggave van liquide middelen
Als de verplichte noodzakelijke gegevens schriftelijk zijn verstrekt, wordt overgegaan tot teruggave van de liquide middelen.
Zijn de verplicht noodzakelijke gegevens schriftelijk binnen 2 maanden verstrekt?
ja
nee
IBN eindigt door strafrechtelijke inbeslagneming.
BFC-er meldt de zaak bij de FIOD-ECD. De FIOD-ECD onderzoekt of er aanwijzingen voor witwassen bestaan.
ja
Neemt de FIOD-ECD de zaak over? nee
De BFC-er wordt door FIOD-ECD schriftelijk op de hoogte gesteld en de IBN wordt voortgezet. Neem contact op met de BFC-er. De BFC-er beoordeelt feiten en omstandigheden en besluit over de beëindiging IBN. Leveren de alsnog verstrekte verplichte noodzakelijke gegevens een redelijk vermoeden van een strafbaar feit van witwassen op, bijvoorbeeld omdat ze tegenstrijdig of onjuist zijn?
nee
ja
Worden de gegevens na 2 maanden maar binnen 1 jaar alsnog verstrekt? nee Na een termijn van 1 jaar neemt de BFC-er het besluit tot beëindiging IBN. De Douane neemt de liquide middelen zelf in beslag.
ja
Volg de witwasprocedure. Volg de instructies voor maken van een besluit.
Moeten de liquide middelen worden teruggestort?
ja
De BFC-er is hiervoor verantwoordelijk.
ja
BFC-er zendt een kopie van het besluit aan de behandelend ambtenaar. De behandelend ambtenaar verzendt - volgens lokale instructies - de sealbag per koerier naar het opgegeven adres.
nee Moeten de liquide middelen worden teruggezonden door een koerier? nee Persoonlijke teruggave liquide middelen.
De BFC-er zendt een kopie van het besluit naar de behandelend ambtenaar. Volgens de instructies vindt teruggave plaats.
Schikkingsprocedure De diepgaande controle is afgerond en het strafbare feit van het niet voldoen aan de aangifteplicht is geconstateerd.
- Geef de cautie. - Stel de mate van verwijtbaarheid vast en leg dit vast in het procesverbaal (voorwaardelijk) opzet, grove schuld en overige gevallen). - Maak het standaard proces-verbaal en proces-verbaal van verhoor op.
Geef in proces-verbaal duidelijk aan: - of verdachte eigenaar is van de liquide middelen - welk strafbaar feit is begaan - of inbewaringneming heeft plaatsgevonden - in het vak 'afdoening transactie' of en wie volgens de lokale instructies akkoord heeft gegeven voor de schikking - voor elk vak dat onjuist of onvolledig is ingevuld waarom verdachte niet aan de aangifteplicht heeft voldaan; vraag door om de mate van verwijtbaarheid te bepalen
Bepaal de hoogte van de schikking volgens de schikkingstabel.
Neem contact op met de BFC-er. Deze beslist over de mogelijkheid tot het aanbieden van een schikking en de hoogte van het schikkingsbedrag.
Als BFC-er hiertoe heeft besloten, wordt de verdachte een schikking aangeboden. Vermeld in het proces-verbaal: - of de schikking wordt geaccepteerd. Als dit niet wordt geaccepteerd, vermeld dan reden daarvan. - welk bedrag de schikking bedraagt - of verdachte de schikking heeft betaald De verdachte is niet verplicht schikking te aanvaarden of direct te betalen (of met in bewaring genomen liquide middelen te laten verrekenen). Werk het proces-verbaal op reguliere wijze af volgens de lokale procedure.
Als de schikking niet wordt betaald, wordt het proces-verbaal op de normale wijze volgens de lokale procedures ingezonden. De BFC-er maakt daarna een beoordeling en de verdachte zal een schriftelijk schikkingaanbod ontvangen.
Als de schikking dan nog niet wordt betaald, wordt de zaak overgedragen aan het OM ter vervolging.
