Balans (voor verdeling saldo baten en lasten)
31 december 2014
31 december 2013
(in euro's)
Activa Vlottende activa 1 Liquide middelen 2 Vorderingen en vooruitbetaalde posten
70.246 290.351
69.662 212.804 360.597
282.466
360.597
282.466
Passiva Verenigingsvermogen 3 Bestemmingsreserve verkiezingen 4 Overige reserve 5 Onverdeeld resultaat boekjaar
35.000 244.309 53.601
35.000 168.110 76.198 332.909
Kortlopende schulden 6 Schulden en vooruitontvangen posten
27.687
279.308 3.158
27.687
3.158
360.597
282.466
2
VVD-Bestuurdersvereniging, Den Haag Staat van baten en lasten 2014
1 2 3 4
Baten: Ontvangen contributies Interest Advertenties Congres opbrengsten Diverse bijeenkomsten opbrengsten Totaal baten
Lasten: 5 Bestuurskosten Declaraties commissies Declaraties Regio's Bankkosten 6 Druk en Portokosten P&G 6 Redactie P&G 6 Bureaukosten 7 Congreskosten 8 Diverse activiteiten 2014 9 Trainingen 10 Uitbesteding werkzaamheden 11 Website 12 Overige lasten / onvoorzien Totaal lasten Saldo baten en lasten
Begroting 2014 250.000 2.000 1.600 50.000 0
Resultaat 2014 267.278 571 0 45.535 0
Uitputting in % 107% 29% 0% 91% 100%
Resultaat 2013 294.896 999 90 39.895 3.695
303.600
313.384
103%
339.575
2.000 2.500 7.500 100 15.000 30.000 0 60.000 10.000 30.000 141.000 5.000 0
593 0 2.278 70 13.282 11.102 1.219 73.123 9.116 0 141.000 0 8.000
30% 0% 30% 70% 89% 37% 100% 122% 91% 0% 100% 0% 100%
1.322 1.219 2.961 112 13.789 14.266 273 66.912 12.542 0 141.000 8.981 0
303.100
259.783
86%
263.377
500
53.601
10720%
76.198
3
Toelichting op de balans per 31 december 2014 1. Liquide middelen De liquide middelen zijn nagenoeg gelijk gebleven. De lichte stijging bestaat uit rente opbrengsten. 2. vorderingen en vooruitbetaalde posten De post ‘vorderingen en vooruitbetaalde posten’ bestaat uit de rekening courant verhouding met de VVD. Het positieve resultaat in 2014 zorgt voor de toename van de vordering op de VVD. 3. Bestemmingsreserve verkiezingen Er hebben geen mutaties plaatsgevonden gedurende het jaar in bestemmingsreserve verkiezingen. 4. Overige reserve Het resultaat 2013 van € 76.198,- in 2014 is toegevoegd aan de algemene reserve. 5. Onverdeeld resultaat boekjaar Over 2014 werd een positief exploitatieresultaat behaald van € 53.601,- (2013: € 76.198,- positief). 6. Schulden en vooruitontvangen posten Net als de post ‘vorderingen en vooruitbetaalde posten’ gaat het hier om een rekening courant verhouding met de VVD. In het bedrag van € 8.687,- is een bedrag van € 8.000,- opgenomen voor een voorziening dubieuze debiteuren. In mei 2015 gaat een extern bureau in opdracht van de VVD (AS) de debiteuren nabellen die nog niet al hun verplichtingen hebben voldaan met betekking tot het jaar 2014. Daarnaast is een post van € 19.000,- voor de bijdrage aan de ALV in Bussum nog niet intern verrekend.
4
Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 1. Ontvangen contributies Het ledenaantal is zoals verwacht iets afgenomen ten opzichte van 2013. Ook heeft er een verschuiving plaatsgevonden van "actieve leden" naar "buitengewone leden". Deze mutaties zijn voornamelijk het gevolg van de uitslagen van de gemeenteraadsverkiezingen van 19 maart 2014. 2. Interest De interestbaten zijn afgenomen als gevolgd van de dalende rentetarieven in 2014. 3. Advertenties In 2014 hebben er geen activiteiten plaatsgevonden die advertentie inkomsten hebben gegenereerd. 4. Congresopbrengsten De congresopbrengsten zijn iets gestegen ten opzichte 2013. Het aantal deelnemers aan het congres is licht gestegen. Ook het aantal deelnemers dat het gehele congresarrangement heeft afgenomen, liet een stijging zien. 5. Bestuurskosten De bestuurskosten zijn ten opzichte van 2013 afgenomen. De afname wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er minder is declareerd met betrekking tot uitgegeven aan vergaderingen of aan andere onkosten. 6. Kosten provincie en gemeente Door de daling van het aantal bestuurders in 2014 is de oplagen van de P&G in 2014 afgenomen. Dit heeft tot gevolg dat ook de kosten voor de verzending zijn afgenomen. De bureaukosten hebben betrekking op incidentele kosten gemaakt ten behoeve van de P&G. 7. Congreskosten De congreskosten zijn ondanks de nauwere samenwerking met de VVD in 2014 niet tot het gewenste niveau gedaald. De kosten blijken hoger dan gedacht. In 2015 zal er extra aandacht gegeven worden aan de mogelijkheden die de congreskosten kunnen drukken. 8. Diverse activiteiten 2014 De diverse activiteiten hebben vooral betrekking op bijeenkomsten van wethouders. In 2014 hebben er drie bijeenkomsten plaatsgevonden.
5
9. Trainingen In 2014 hebben er in tegenstelling tot wat de cijfers doen vermoeden wel trainingen plaatsgevonden. De kosten van de trainingen zijn door de VVD op zich genomen. Het gaat om de volgende trainingen; - Raad en Daad; - Wethouders- en fractievoorzittersdag; - Collegetour Provinciale Staten; - Collegetour Waterschappen. 10. Uitbesteding werkzaamheden Dit betreft een vergoeding voor de ingekochte diensten bij de VVD. Het gaat om de inzet van personeel en het beschikbaar stellen van faciliteiten (werkplekken, hardware en software). 11. Website De investeringen in de website en het forum zijn in 2013 versneld afgeschreven omdat de website en het forum niet meer operationeel waren. In 2014 stonden voorbereidingswerkzaamheden gepland om een nieuw forum te ontwikkelen die voldoet aan de huidige wensen. Deze werkzaamheden zullen daadwerkelijk starten in 2015. 12. Overige lasten / onvoorzien Het gaat hier om het treffen van een voorziening voor nog openstaande contributiefacturen. Het positieve resultaat van € 53.601,- zal als volgt worden verdeeld: Verloop Eigen Vermogen Overige reserve Bestemmingsresereve Verkiezingen Totaal
53.601 0 53.601
6
