Liquide middelen Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking

Administraties Salarissen Belastingen Utrecht B.V. ________________________________________________________________________________________________________________

STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING

Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde. Op het gebouw wordt niet afgeschreven. De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen op basis van economische levensduur. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking. Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaat baten minus lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, gewaardeerd tegen historische prijzen. In de baten zijn de volgende componenten opgenomen: 1. Exploitatie opbrengsten, te weten huuropbrengsten en catering 2. Donaties Baten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren en indien deze gerealiseerd zijn. Lasten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren zodra deze voorzienbaar zijn. Voorzieningen De bedragen van de voorzieningen zijn gelijk aan de cumulatieve dotaties verminderd met daarop drukkende uitgaven. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande percentages van de aanschafwaarde: gebouwen en verbouwingen: 0%

1

Administraties Salarissen Belastingen Utrecht B.V. _____________________________________________________________________________________________________________

STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT BALANS PER 31 DECEMBER 2014 in euro's 31-12-2014

31-12-2013

421.381 14.007 887.880

421.381 14.007 887.880

1.323.268

1.323.268

49.610

11.621

104.343

246.321

1.477.221

1.581.210

Eigen vermogen

958.249

990.918

Voorziening groot onderhoud

150.000

120.000

Langlopende schulden

347.250

367.854

Kortlopende schulden

21.722

102.438

1.477.221

1.581.210

ACTIVA Vaste activa Gebouwen Verbouwing 2005 Verbouwing 2009

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

Totaal

PASSIVA

Totaal

2


STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014 in euro's

2014

2013

75.836 _____

299.711 _____

2.353

1.949

90.246

61.653

5.727

3.768

Totaal lasten

98.326 _____

67.370 _____

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-22.490

232.341

Rentebaten- lasten en dergelijke

-10.179

-22.850

Resultaat baten minus lasten

-32.669

209.491

Baten Totaal baten

Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Huisvestingskosten Overige kosten

3


STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 in euro's 31-12-2014

31-12-2013

421.381 14.007 887.880 0

421.381 14.007 887.880 0

1.323.268

1.323.268

ACTIVA Vaste activa Gebouwen volgens specificatie Verbouwing 2004 volgens specificatie Verbouwing 2008 volgens specificatie Inventaris

Voor de specificatie hiervan wordt verwezen naar pagina 10. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Omzetbelasting Te ontvangen inkomsten Vooruitbetaalde kosten

42.243 0 4.383 2.984

0 761 7.921 2.939

49.610

11.621

2.939 1.404 100.000

1.129 192 245.000

104.343

246.321

Liquide middelen Rabobank 3602.85.201 Rabobank 1048.35.265 Rabobank 3031.760.123

4


PASSIVA

31-12-2014

31-12-2013

Per 1 januari

990.918

781.427

Bij: resultaat baten minus lasten

-32.669

209.491

Per 31 december

958.249

990.918

120.000

90.000

30.000

30.000

150.000

120.000

Eigen vermogen

Voorziening groot onderhoud Stand 1 januari Dotatie

Stand 31 december

Het bedrag van de dotatie aan de groot onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het onderhoudsplan in combinatie met de genomen bestuursbeslissingen hierover. Langlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Lening St. Instandhouding Leeuwenbergh Overige leningen

141.250 100.000 106.000

156.250 100.000 111.604

347.250

367.854

De gebouwen dienen ter zekerheid voor de overeengekomen hypothecaire schuld.

5


31-12-2014

31-12-2013

15.000 0 0 3.822 1.172 1.728

15.000 75.000 3.230 6.254 0 2.954

21.722

102.438

Kortlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Hypotheek St. Beyers Kameren Vooruitgefactureerde huur Nog te betalen kosten Omzetbelasting Crediteuren

6


STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014 in euro's

2014

2013

39.331 16.088 20.417

215.775 52.715 31.221

75.836

299.711

Baten Huuropbrengsten Donaties Overige opbrengsten / doorberekende kosten

Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Inkopen

2.353

1.949

1.132 9.346 30.000 22.164 25.169 2.435

2.155 8.995 30.000 418 20.068 17

90.246

61.653

Huisvestingskosten Huur Belastingen en verzekeringen Dotatie groot onderhoud Onderhoud / reparatie en kl. aanschaffingen Energie Overige huisvestingskosten

7


2014

2013

935 220 500 4.072

553 1.243 0 1.972

5.727

3.768

Overige kosten Kantoorkosten Onkostenvergoedingen e.d. Advertentiekosten Algemene kosten

Rentebaten- lasten en soortgelijke kosten en opbrengsten Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Rente lening Beyers Kameren Rente overige langlopende leningen Bankrente Bankkosten Betalingsverschillen / boetes belasting e.d.

7.498 -355 4.191 -1.447 288 4

10.851 9.000 6.927 -4.146 218 0

10.179

22.850

8

Liquide middelen Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking

Recommend Documents