rozvaha AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsané vlastní jmìní Stálá aktiva

rozvaha AKTIVA

A B B. I B. I. 1 2 3 4 5 6 7 B. II B. II. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 B. III B. III. 1 2 3 4 5 C C. I C. I. 1 2 3 4 5 6 C. II C. II. 1 2 3 4 5 C. III C. III. 1 2 3 4 5 6 7 8 C. IV C. IV.1 2 3 D D. I D. I. 1 2 3 D. II

64

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsané vlastní jmìní Stálá aktiva Nehmotný investièní majetek Zøizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumné a obdob. èinnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investièní majetek Nedokonèené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotný inv. majetek Hmotný investièní majetek Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci a soubory mov. vìcí Pìstitelské celky trvalých porostù Základní stádo a ta
ná zvíøata Jiný hmotný investièní majetek Nedokonèené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný inv. majetek Opravná polo
ka k nabytému majetku Finanèní investice Podílové cen. papíry a vklady v pod. s rozh. vlivem Podílové cen. papíry a vklady v pod. s pods. vlivem Ostatní investièní cenné papíry a vklady Pùjèky podnikùm ve skupinì Jiné finanèní investice Obì
ná aktiva Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky Zvíøata Zbo
í Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleèníkùm Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleèníkùm a sdru
ení Sociální zabezpeèení Stát – daòové pohledávky Odlo
ená daòová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobý finanèní majetek Ostatní aktiva – pøechodné úèty aktiv Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné úèty aktivní

øádek

brutto

2000 korekce

netto

1999 netto

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060

3 590 101 0 2 020 991 57 291 0 0 54 842 2 449 0 0 0 1 785 159 422 515 865 648 409 045 0 0 74 930 6 864 71 6 086 178 541 120 306 44 439 13 736 0 60 1 516 571 283 736 49 958 208 972 22 528 0 1 545 733 45 541 23 608 4 912 0 0 17 021 1 052 821 796 487 0 0 61 135 0 12 231 11 787 171 181 134 473 86 134 387 0 52 539 45 166 32 198 8 505 4 463 7 373

612 965 0 544 273 53 898 0 0 52 483 1 415 0 0 0 480 065 0 124 766 291 946 0 0 63 319 0 0 34 10 310 2 100 8 210 0 0 0 68 692 3 986 3 986 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 706 56 242 0 0 0 0 0 0 8 464 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 977 136 0 1 476 718 3 393 0 0 2 359 1 034 0 0 0 1 305 094 422 515 740 882 117 099 0 0 11 611 6 864 71 6 052 168 231 118 206 36 229 13 736 0 60 1 447 879 279 750 45 972 208 972 22 528 0 1 545 733 45 541 23 608 4 912 0 0 17 021 988 115 740 245 0 0 61 135 0 12 231 11 787 162 717 134 473 86 134 387 0 52 539 45 166 32 198 8 505 4 463 7 373

2 632 676 0 1 190 496 4 677 0 0 3 331 1 133 0 213 0 886 766 417 248 338 814 120 446 0 0 7 904 2 354 0 0 299 053 264 791 15 040 19 162 0 60 1 412 873 196 107 43 051 69 917 68 077 0 14 200 862 98 630 27 567 10 772 0 0 60 291 1 112 865 881 143 419 0 45 471 0 157 732 0 28 100 5 271 63 5 208 0 29 307 28 727 26 724 120 1 883 580

balance sheet ASSETS

A. B. B. I. B. I. 1 2 3 4 5 6 7 B. II. B. II. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 B. III. B. III. 1 2 3 4 5 C. C. I. C. I. 1 2 3 4 5 6 C. II. C. II. 1 2 3 4 5 C. III. C. III. 1 2 3 4 5 6 7 8 C. IV. C. IV.1 2 3 D. D. I. D. I. 1 2 3 D. II.

TOTAL ASSETS Amounts receivable for subscribed capital Fixed assets Intangible fixed assets Establishment costs Research and development Software Valuable rights (patents, licences, know−how) Other intangible fixed assets Intangible fixed assets not−in−use Prepayments for intangible fixed assets Tangible fixed assets Land Buildings, halls and structures Machinery, tools & equipment, vehicles and fixtures Perennial crops Breeding and draught animals Other tangible fixed assets Tangible fixed assets not−in−use Prepayments for tangible fixed assets Adjustments to acquired assets (goodwill) Financial investments Shares and ownership interests in subsidiaries Shares and ownership interests in associates Other securities and ownership interests Intercompany loans Other financial investments Current Assets Stocks Materials Work−in−progress and semi−finished products Finished products Livestock Purchased goods for resale Advance payments for stocks Long−term debtors Trade debtors Receivables from partners and consortium members Amounts receivable from subsidiaries Amounts receivable from associates Other debtors Short−term debtors Trade debtors Receivables from partners and consortium members Social security Taxes receivable Deferred tax receivable Amounts receivable from subsidiaries Amounts receivable from associates Other debtors Cash and investments Cash in hand Cash at bank Short−term investments Other assets Temporary assets Deferred expenses Accrued income Exchange rate losses Estimated assets

row

gross

2000 adjustment

nett

1999 nett

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060

3,590,101 0 2,020,991 57,291 0 0 54,842 2,449 0 0 0 1,785,159 422,515 865,648 409,045 0 0 74,930 6,864 71 6,086 178,541 120,306 44,439 13,736 0 60 1,516,571 283,736 49,958 208,972 22,528 0 1,545 733 45,541 23,608 4,912 0 0 14,021 1,052,821 796,487 0 0 61,135 0 12,231 11,787 171,181 134,473 86 134,687 0 52,539 45,166 32,198 8,505 4,463 7,373

612,965 0 544,273 53,898 0 0 52,483 1,415 0 0 0 480,065 0 124,766 291,946 0 0 63,319 0 0 34 10,310 2,100 8,210 0 0 0 68,692 3,986 3,986 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,706 56,242 0 0 0 0 0 0 8,464 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2,977,136 0 1,476,718 3,393 0 0 2,359 1,034 0 0 0 1,305,094 422,515 740,882 117,099 0 0 11,611 6,864 71 6,052 168,231 118,206 36,229 13,736 0 60 1,447,879 279,750 45,972 208,972 22,528 0 1,545 733 45,541 23,608 4,912 0 0 17,021 988,115 740,245 0 0 61,135 0 12,231 11,787 162,717 134,473 86 134,387 0 52,539 45,166 32,198 8,505 4,463 7,373

2,632,676 0 1,190,496 4,677 0 0 3,331 1,133 0 213 0 886,766 417,248 338,814 120,446 0 0 7,904 2,354 0 0 299,053 264,791 15,040 19,162 0 60 1,412,873 196,107 43,051 69,917 68,077 0 14,200 862 98,630 27,567 10,772 0 0 60,291 1,112,865 881,143 419 0 45,471 0 157,732 0 28,100 5,271 63 5,208 0 29,307 28,727 26,724 120 1,883 580

65

PASIVA

66

A A. I A. I. 1 A. I. 2 A. II A. II. 1 2 3

PASIVA CELKEM Vlastní jmìní Základní jmìní Základní jmìní Vlastní akcie Kapitálové fondy Emisní á
io Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku

A. III A. III. 1 2 3 A. IV A. IV.1 2 A. V B B. I B. I. 1 2 3 B. II B. II. 1 2 3 4 5 6 B. III B. III. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 B. IV B. IV.1 2 3 C C. I C. I. 1 2 3 C. II

Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodáøský výsledek minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodáøský výsledek bì
ného úè. období Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikùm s podstatným vlivem Dlouhodobì pøijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé smìnky k úhradì Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke spoleèníkùm Závazky k zamìstnancùm Závazky ze sociálního zabezpeèení Stát – daòové závazky a dotace Odlo
ený daòový závazek Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikùm s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvìry Bankovní úvìry dlouhodobé Bì
né bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Ostatní pasíva – pøechodné úèty pasív Èasové rozlišení Výdaje pøíštích období Výnosy pøíštích období Kursové rozdíly pasívní Dohadné úèty pasívní

øádek

2000

1999

061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

2 977 136 694 912 486 463 486 463 0 3 286 0 3 286 0 0 172 835 56 771 0 116 064 0 0 0 32 328 2 203 706 16 807 0 4 463 12 344 332 978 0 0 261 516 0 0 71 462 1 303 982 1 173 076 33 373 29 032 13 354 4 441 10 418 0 0 40 288 549 939 89 600 460 339 0 78 518 9 827 5 801 445 3 581 68 691

2 632 676 646 209 464 764 464 764 0 3 286 0 3 286 0 0 165 048 56 115 0 108 933 0 0 0 13 111 1 937 175 15 052 3 850 1 883 9 319 414 174 0 0 356 445 0 0 57 729 985 299 821 254 64 713 30 120 13 208 4 591 3 732 0 0 47 681 522 650 0 522 650 0 49 292 5 825 4 715 452 658 43 467

LIABILITIES AND EQUITY A. A. I. A. I. 1 2 A. II. A. II. 1 2 3

TOTAL LIABILITIES Equity Registered capital Registered capital Reacquired shares Capital Funds Share premium Other capital funds Gains or losses from revaluation of assets

A. III. A. III. 1 2 3 A. IV. A. IV.1 2 A. V. B. B. I. B. I. 1 2 3 B. II. B. II. 1 2 3 4 5 6 B. III. B. III. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 B. IV. B. IV.1 2 3 C. C. I. C. I. 1 2 3 C. II.

Funds created from profits Legal reserve fund Non−distributable fund Statutory and other funds Retained profit or loss from prior years Retained earnings from previous years Accumulated losses from previous years Profit or loss of current year Liabilities Reserves Legal reserves Reserve for foreign exchange losses Other reserves Long−term liabilities Long−term payables to subsidiaries Long−term payables to associates Long−term advances received Bonds issued Long−term bills of exchange to be paid Other long−term payables Short−term liabilities Trade creditors Payables to partners and consortium members Payables to employees Social security Taxes payable and subsidies Deferred tax Payables to subsidiaries Payables to associates Other creditors Bank loans and borrowings Long−term bank loans Short−term bank loans Short−term borrowings Other liabilities Temporary liabilities Accrued expenses Deferred income Exchange rate gains Estimated liabilities

Row

2000

1999

061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

2,977,136 694,912 486,463 486,463 0 3,286 0 3,286 0 0 172,835 56,771

2,632,676 646,209 464,764 464,764 0 3,286 0 3,286 0 0 165,048 56,115

116,064 0 0 0 32,328 2,203,706 16,807 0 4,463 12,344 332,978 0 0 261,516 0 0 71,462 1,303,982 1,173,076 33,373 29,032 13,354 4,441 10,418 0 0 40,288 549,939 89,600 460,339 0 78,518 9,827 5,801 445 3,581 68,691

108,933 0 0 0 13,111 1,937,175 15,052 3,850 1,883 9,319 414,174 0 0 356,445 0 0 57,729 985,299 821,254 64,713 30,120 13,208 4,591 3,732 0 0 47,681 522,650 0 522,650 0 49,292 5,825 4,715 452 658 43,467

67

výkaz ziskù a ztrát

68

I. A + II. II. 1. 2. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX. 1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R: 1. 2.

Tr
by za prodej zbo
í Náklady vynalo
ené na prodej zbo
í Obchodní mar
e Výkony Tr
by prodej vlastních výrobkù a slu
eb Zmìna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Slu
by Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a dru
stva Náklady na sociální zabezpeèení Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy nehmotného a hmotného investièního majetku Tr
by z prodeje investièního majetku Zùstatková cena prodaného investièního majetku a materiálu Zúètování rezerv a èasového rozlišení provozních výnosù Tvorba rezerv a èasového rozlišení provozních nákladù Zúètování opravných polo
ek do provozních výnosù Zúètování opravných polo
ek do provozních nákladù Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní hospodáøský výsledek Tr
by z prodeje cenných papírù a vkladù Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finanèních investic Výnosy z cenných papírù a vkladù v podnicích ve skupinì Výnosy z ostatních investièních cenných papírù a vkladù Výnosy z ostatních finanèních investic Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Zúètování rezerv do finanèních výnosù Tvorba rezerv na finanèní náklady Zúètování opravných polo
ek do finanèních výnosù Zúètování opravných polo
ek do finanèních nákladù Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Pøevod finanèních nákladù Hospodáøský výsledek z finanèních operací Daò z pøíjmu za bì
nou èinnost – splatná – odlo
ená

** XVI. S. T. T. 1 2 * U. ***

Hospodáøský výsledek za bì
nou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmu z mimoøádné èinnosti – splatná – odlo
ená Mimoøádný hospodáøský výsledek Pøevod podílu na hospodáøském výsledku spoleèníkùm Hospodáøský výsledek za úèetní období Hospodáøský výsl. pøed zdanìním Kontrolní èíslo

øádek

2000

1999

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99

64 460 60 850 3 610 5 668 086 5 517 030 93 564 57 492 4 931 459 1 076 419 3 855 040 740 237 533 969 390 247 575 138 591 4 556 12 923 55 442 30 341 26 442 12 460 11 334 20 082 68 726 240 811 225 020 – – 110 075 152 963 152 718 1 514 1 247 – 267 – 1 883 4 763 – 4 075 14 570 40 537 2 701 10 639 – – −39 101 39 019 32 332 6 687 – 31 955 15 576 10 898 4 305 4 305 – 373 – 32 328 75 652 24 552 047

137 856 129 384 8 472 4 618 292 4 561 208 2 321 54 763 3 881 402 1 160 991 2 720 411 745 362 540 829 394 779 581 140 438 5 031 17 059 60 759 139 392 136 027 17 603 7 347 37 810 20 082 130 698 137 795 – – 150 967 – – 499 499 – – – 3 618 1 883 – 4 600 20 030 76 159 18 079 25 153 – – −65 569 63 751 57 381 6 370 – 21 647 14 659 23 221 −26 −26 – −8 536 – 13 111 76 836 20 310 998

profit and loss account

I. A. + II. 1. 2. 3. B. 1. 2. + C. 1. 2. 3. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. 1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. 1. 2. ** XVI. S. T. 1. 2. * U. ***

Sales of goods purchased for resale Cost of goods sold Gross margin Production Sale of own products and services Change in finished goods and work−in−progress Own work capitalized Purchased consumables and services Consumables Services Added value Staff costs Wages and salaries Remuneration of board members Social insurance Social benefits Taxes and charges Depreciation of intangible and tangible fixed assets Sale of fixed assets and material Net book value of fixed assets and material sold Drawing of reserves, additions to complex deferred expenses Additions to reserves, settlement of complex deferred expenses Drawing of provisions and depreciation of negative goodwill Creation of provisions and depreciation of goodwill Other operating income Other operating expenses Transfer of operating income Transfer of operating expenses Operating profit or loss Proceeds from sale of securities and ownership interests Cost of securities and ownership interests sold Income from investments Income from intercompany securities and ownership interests Income from other securities and ownership interests Income from other investments Income from short−term investments Drawing of financial reserves Additions to financial reserves Settlement of adjustments Additions to adjustments Interest income Interest expense Other financial income Other financial expenses Transfer of financial income Transfer of financial expenses Financial profit or loss Income tax on ordinary activities – due – deferred Profit or loss from ordinary activities Extraordinary income Extraordinary expenses Income tax on extraordinary activities – due – deferred Extraordinary profit or loss Transfer of shares on profit or loss of partnership to partners Profit or loss of current year Profit or loss of current year before taxation Control number

Row

2000

1999

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99

64,460 60,850 3,610 5,668,086 5,517,030 93,564 57,492 4,931,459 1,076,419 3,855,040 740,237 533,969 390,247 575 138,591 4,556 12,923 55,442 30,341 26,442 12,460 11,334 20,082 68,726 240,811 225,020 – – 110,075 152,963 152,718 1,514 1,247 – 267 – 1,883 4,763 – 4,075 14,570 40,537 2,701 10,639 – – −39,101 39,019 32,332 6,687 – 31,955 15,576 10,898 4,305 4,305 – 373 – 32,328 75,652 24,552,047

137,856 129,384 8,472 4,618,292 4,561,208 2,321 54,763 3,881,402 1,160,991 2,720,411 745,362 540,829 394,779 581 140,438 5,031 17,059 60,759 139,392 136,027 17,603 7,347 37,810 20,082 130,698 137,795 – – 150,967 – – 499 499 – – – 3,618 1,883 – 4,600 20,030 76,159 18,079 25,153 – – −65,569 63,751 57,381 6,370 – 21,647 14,659 23,221 −26 −26 – −8,536 – 13,111 76,836 20,310,998

69

pøehled o penì
ních tocích Skuteènost v úèetním období P. Z. A. 1. A. 1. 1 2 3 4 5 A.* A. 2. A. 2. 1 2 3 4 A.** A. 3. A. 4. A. 5. A. 6. A.*** B. 1. B. 2. B. 3. B.*** C. 1. C. 2. C. 2. 1 2 3 4 5 6

7 C. 3. C.*** F. R.

70

Stav penì
ních prostøedkù a penì
ních ekvivalentù na zaèátku úèetního období Penì
ní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnosti) Úèetní zisk nebo ztráta z bì
né èinnosti pøed zdanìním Úpravy o nepenì
ní operace Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zùstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+), a dále umoøování opravné polo
ky k nabytému majetku (+/−) Zmìna stavu opravných polo
ek, rezerv a zmìna zùstatkù pøechodných úètù aktiv a pasiv (+/−), tj. èasové rozlišení nákladù a výnosù a kursových rozdílù Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/−) Výnosy z dividend a podílù na zisku s výjimkou podnikù, jejich
pøedmìtem èinnosti je investièní èinnost (investièní spoleènosti a fondy) (−) Vyúètované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úrokù, a vyúètované výnosové úroky (−) Èistý penì
ní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním, zmìnami pracovního kapitálu a mimoøádnými polo
kami Zmìna potøeby pracovního kapitálu Zmìna stavu pohledávek z provozní èinnosti (+/−) Zmìna stavu krátkodobých závazkù z provozní èinnosti (+/−) Zmìna stavu zásob (+/−) Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku Èistý penì
ní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním a mimoøádnými polo
kami Výdaje z plateb úrokù s výjimkou kapitalizovaných úrokù (−) Pøijaté úroky s výjimkou podnikù, jejich
pøedmìtem èinnosti je investièní èinnost (investièní spoleènosti a fondy) (+) Zaplacená daò z pøíjmù za bì
nou èinnost a za domìrky danì za minulá období (−) Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádnými úèetními pøípady, které tvoøí mimoøádný hospodáøský výsledek vèetnì uhrazené splatné danì z pøíjmù z mimoøádné èinnosti Èistý penì
ní tok z provozní èinnosti Penì
ní toky z investièní èinnosti Výdaje spojené s poøízením stálých aktiv Pøíjmy z prodeje stálých aktiv Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám Èistý penì
ní tok vztahující se k investièní èinnosti Penì
ní toky z finanèních èinností Zmìna stavu dlouhodobých, popø. krátkodobých závazkù Dopady zmìn vlastního jmìní na penì
ní prostøedky Zvýšení penì
ních prostøedkù a penì
ních ekvivalentù z titulu zvýšení základního jmìní, event. rezervního fondu vèetnì slo
ených záloh na toto zvýšení (+) Vyplacení podílu na vlastním jmìní spoleèníkùm (−) Penì
ní dary a dotace do vlastního jmìní a další vklady penì
ních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù (+) Úhrada ztráty spoleèníky (+) Pøímé platby na vrub fondù (−) Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vèetnì zaplacené srá
kové danì vztahující se k tìmto nárokùm a vèetnì finanè. vypoøádání se spoleèníky veøej. obchodní spoleènosti a komplementáøi u komanditních spoleèností (−) Jiné pou
ití hospodáøského výsledku Pøijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podnikù, jejich
pøedmìtem èinnosti je investièní èinnost (investièní spoleènosti a fondy) (+) Èistý penì
ní tok vztahující se k finanèní èinnosti Èisté zvýšení, resp. sní
ení penì
ních prostøedkù Stav penì
ních prostøedkù a penì
ních ekvivalentù na konci období

2000

1999

5 271

5 034

70 973 135 208

85 398 73 161

51 985

83 557

60 434 −1 664

−65 997 −29

−1 514

−499

25 967

56 129

206 181 213 182 −6 476 307 566 −87 908 0 419 363 −35 055

158 559 57 435 −12 955 46 167 23 582 641 215 994 −63 698

633 −25 953

512 −116 093

6 668 365 656

−7 572 29 143

−131 662 83 499 −22 003 −70 166

−189 917 100 180 −145 702 −235 439

−161 427 −6 375

213 442 −7 408

656 0

2 555 0

0 0 −985

56 0 −473

−1 051 −4 995

−2 060 −7 486

1 514 −166 288 129 202 134 473

499 206 533 237 5 271

cash−flow statement Item P. Z. A. 1. A. 1. 1 2 3 4 5 A.* A. 2. A. 2. 1 2 3 4 A.** A. 3. A. 4. A. 5. A. 6. A.*** B. 1. B. 2. B. 3. B.*** C. 1. C. 2. C. 2. 1 2 3 4 5 6 7 C. 3. C.*** F. R.

Cash and cash equivalents at the beginning of the accounting period Cash flows from ordinary activities Profit/(loss) from ordinary activities before tax Adjustments for non−cash transactions Depreciation of fixed assets (+) excluding book value of fixed assets sold, receivables write offs (+), amortization of goodwill Change in provisions, reserves, accruals, deferrals, estimated items and unrealised foreign exchange gains/losses Profit/(loss)on sale of fixed assets including valuation differences on financial investments Revenues from dividends and shares from profit, except companies where the main activity is investing activity (−) Interest expense (+) excluding capitalised interest and interest income (−) Net cash flow from operating activities before tax, movements in working capital and extraordinary items Change in working capital Change in receivables from operating activities Change in short−term payables from operating activities Change in inventory Change in short−term investments Net cash flow from operating activities before tax and extraordinary items Interest paid (−), except interest capitalised Interest received (+), except companies where the main activity is investing activity Income tax paid for operating activities, additional tax paid for previous periods (−) Receipts and expenditures relating to extraordinary activities, which create extraordinary profit or loss, including income tax paid from extraordinary activities Net cash flow from operating activities Cash flows from investing activities Fixed assets expenditures (−) Receipts from fixed assets sold (+) Loans provided to related parties (−/+) Net cash flow from investing activities Cash flow from financial activities Change in long term or short term payables (+,−) Impact on cash due to change in equity Increase of cash and cash equivavalents due to change in registered capital, reserve fund, including prepayments made for this increase (+) Capital payments to partners and shareholders (+) Monetary gifts and grants into equity and other deposits of cash made by partners and shareholders (+) Reimbursement of loss by partners (+) Payments made from funds (−) Dividends and ownership interests paid, including withholding tax related to these claims and including financial clearance with partners (−) Other use of income Dividends and ownership interests received, except companies where the main activity is investing activity (+) Net cash flow from financing activities Net increase or decrease of cash and cash equivalents Cash and cash equivalents at the end of the accounting period

2000

1999

5,271

5,034

70,973 135,208

85,398 73,161

51,985

83,557

60,434 −1,664

−65,997 −29

−1,514 25,967

−499 56,129

206,181 213,182 −6,476 307,566 −87,908 419,363 −35,055 633 −25,953

158,559 57,435 −12,955 46,167 23,582 641 215,994 −63,698 512 −116,093

6,668 365,656

−7,572 29,143

−131,662 83,499 −22,003 −70,166

−189,917 100,180 −145,702 −235,439

−161,427 −6,375

213,442 −7,408

656 0

2,555 0

0 0 −985

56 0 −473

−1,051 −4,995

−2,060 −7,486

1,514 −166,288 129,202 134,473

499 206,533 237 5,271

71

pøíloha k úèetní závìrce Název spoleènosti Sídlo: Pravní forma: IÈO:

S Brno, a.s. Burešova 17, 660 02 Brno akciová spoleènost 46342796

Ing. Michal Štefl 1. místopøedseda pøedstavenstva a generální øeditel

V Brnì 23. 3. 2001

1. Obecné údaje 1.1. Zalo
ení a charakteristika spoleènosti Akciová spoleènost S Brno, a.s. vznikla transformací státního podniku eleznièní stavitelství Brno. Byla zalo
ena dne 31. bøezna 1992 formou notáøského zápisu, jeho
nedílnou souèástí je zakladatelská listina a schválené stanovy spoleènosti. Spoleènost byla zapsána do obchodního rejstøíku Krajského obchodního soudu v Brnì dne 1. dubna 1992. Spoleènost má základní jmìní ve výši 486 463 tis. Kè, které je rozdìleno do 486 463 ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè. Fyzické a právnické osoby, podílející se více ne
20 % na základním jmìní spoleènosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následujících tabulkách: Akcionáø

Poèet akcií

Poèet akcionáøù

Podíl na ZJ

79 703 406 760 486 463

974 13 987

16,4 % 83,6 % 100,0 %

Poèet akcií

Poèet akcionáøù

Podíl na ZJ

481 465 2 771 2 137 80 10 486 463

893 1 91 1 1 987

99,0 % 0,6 % 0,4 %

Fyzické osoby Právnické osoby Celkem Kapitálová úèast na podnikání spoleènosti podle státní pøíslušnosti Státní pøíslušnost akcionáøe Èeská republika Rakousko Slovenská republika Anglie USA Celkem

100,0 %

Hlavní akcionáøi spoleènosti s podílem více jak 20 % na ZJ Právnické osoby PSV Uherský Ostroh, a.s.

podíl v % 77,2

Hlavní èinnost spoleènosti Hlavní èinností spoleènosti jsou komplexní dodávky stavebních prací v oboru in
enýrských staveb, pozemních staveb, dopravních staveb a sanací. Ve sledovaném období bylo 73 % firemní kapacity realizováno formou
eleznièních zakázek.

72

footnotes to the financial statements for the year ended December 31, 2000 Name of Company: Registered Office: Legal Status: Identification Number:

S Brno, a.s. Burešova 17, 660 02 Brno Joint Stock Company 46342796

Ing. Michal Štefl Board Vice Chairman and Chief Executive Officer

Brno, March 23, 2001

1. General Information 1.1. Company’s Incorporation and Characteristics S Brno, a.s., a joint stock company (hereinafter “the Company”), was incorporated as a successor to eleznièní stavitelství Brno, a state owned company. The Company was incorporated on March 31, 1992, by Notarial Registration. An integral part of this incorporation is the Deed of Foundation and the approved Articles of Association of the Company. The Company was entered into the Commercial Register of the Regional Commercial Court in Brno on April 1, 1992. The Company’s share capital is CZK 486,463 thousand and consists of 486,463 shares of bearer stock, each with a nominal value of CZK 1,000. Individuals and corporate entities with ownership interest greater than 20%, and the amount of their interest are as follows: Shareholder

No. of shares

No. of shareholders

Ownership interest

79,703 406,760 486,463

974 13 987

16.4% 83.6% 100.0%

No. of shares

No. of shareholders

Ownership interest

481,465 2,771 2,137 80 10 486,463

893 1 91 1 1 987

99.0% 0.6% 0.4%

Individuals Corporate entities Total Capital Investment by Country Nationality Czech Republic Austria Slovak Republic Great Britain USA Total

100.0%

Principal Shareholders Corporate entities PSV Uherský Ostroh, a.s.

Ownership interest 77.2%

Major Operations The Company is primarily engaged in the construction of railways, commercial and residential structures bridges, construction related to renovation projects, and engineering. Railway projects represented 73% of the Company’s revenues for the year ended December 31, 2000.

73

1.2. Zmìny a dodatky v obchodním rejstøíku v uplynulém úèetním období V roce 2000 byly v obchodním rejstøíku zapisovány zmìny na základì rozhodnutí øádné valné hromady konané dne 22. 6. 2000 a mimoøádné valné hromady konané dne 13. 11. 2000. 1.2.1. Øádná valná hromada konaná dne 22. 6. 2000 Zápis pøedmìtu podnikání: – Obstarání slu
eb spojených se správou, údr
bou a pronájmem nemovitostí – Poøádání sportovních akcí Zmìna v dozorèí radì spoleènosti: Odvolán: Prof. Ing. Petr Moos, CSc. Nahrazen: Ing. Ivan Foltýn, r.è. 440801/425 1.2.2. Mimoøádná valná hromada konaná dne 13. 11. 2000 Zmìna v pøedstavenstvu spoleènosti: Odvoláni: Ing. František Sekanina – èlen pøedstavenstva Ing. Stanislav Vrba – èlen pøedstavenstva Ing. František Maruška – èlen pøedstavenstva Zmìna v dozorèí radì spoleènosti: Odvoláni: Ing. Jaroslav Šandr – pøedseda dozorèí rady Prof. Ing. Petr Vavøín, DrSc. – èlen dozorèí rady Ing. František Gale – èlen dozorèí rady Nahrazeni: Ing. František Sekanina Ing. Jaroslav Šandr Ing. Stanislav Vrba

– pøedseda dozorèí rady – èlen dozorèí rady – èlen dozorèí rady

Akcie: Vymazáno: Zapsáno:

464 764 ks akcie na majitele ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè 486 463 ks akcie na majitele ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè v zaknihované podobì

Základní jmìní: Vymazáno: Zapsáno: Splaceno:

464 764 000 Kè 486 463 000 Kè 486 463 000 Kè

1.3. Ostatní skuteènosti Na základì rozhodnutí mimoøádné valné hromady ze dne 13. 11. 2000 bylo zvýšeno základní jmìní spoleènosti. Zpùsob zvýšení: upsáním nových akcií nepenì
itým vkladem akcionáøe MORÁVKA CENTRUM, a.s. se sídlem v Brnì, Heršpická 5, bez výzvy k upsání akcií. Rozsah a cíl zvýšení: o 21 699 000 Kè, bez mo
nosti upsání nad tuto èástku, s vylouèením pøednostního práva na úpis akcií v zájmu spoleènosti, jím
je vyøešení pohledávek vùèi spoleènosti MORÁVKA CENTRUM, a.s. a realizace podnikatelského zámìru s vyu
itím majetku, který spoleènost získá na základì zvýšení základního jmìní. Poèet nových akcií: 21 699 ks. Jmenovitá hodnota jedné akcie 1 000 Kè.

74

1.2. Changes and Amendments to the Commercial Register During 2000, changes were entered in the Commercial Register as a result of decisions made during the general meeting on June 22, 2000, and an extraordinary general meeting on November 13, 2000. 1.2.1. Ordinary General Meeting of June 22, 2000 Topics of discussion: – Agency services relating to administration, maintenance real estate leases – Organization of sporting events Change in the Supervisory Board: Recalled: Prof. Ing. Petr Moos, CSc. Appointed: Ing. Ivan Foltýn, birth no. 440801/425 1.2.2. Extraordinary General Meeting of November 13, 2000 Change in the Board of Directors: Recalled: Ing. František Sekanina – Board member Ing. Stanislav Vrba – Board member Ing. František Maruška – Board member Change in the Supervisory Board: Recalled: Ing. Jaroslav Šandr – Supervisory Board Chairman Prof. Ing. Petr Vavøín, DrSc. – Supervisory Board member Ing. František Gale – Supervisory Board member Appointed: Ing. František Sekanina Ing. Jaroslav Šandr Ing. Stanislav Vrba

– Supervisory Board Chairman – Supervisory Board member – Supervisory Board member

Shares: Recalled: Issued:

464,764 bearer shares with a nominal value of CZK 1,000 per share 486,463 bearer shares with a nominal value of CZK 1,000 per share in the book−entry form

Share Capital: Recalled: Authorized: Paid up:

CZK 464,764,000 CZK 486,463,000 CZK 486,463,000

1.3. Other Matters The Company’s share capital was increased following a decision made at the extraordinary general meeting on November 13, 2000. Method of increase: the issue of new shares as a non−cash investment of the shareholder MORÁVKA CENTRUM, a.s., registered at Brno, Heršpická 5, without an initial offering. Scope and objective of the increase: CZK 21,699,000 in new capital, without the option to subscribe in excess of this amount. The Company’s intention was to settle receivables from MORÁVKA CENTRUM, a.s. and perform the business plan using assets acquired by the Company on the basis of the share capital increase. Number of new shares: 21,699. Nominal value per share: CZK 1,000.

75

Pøedmìt nepenì
itého vkladu: èást podniku spoleènosti MORÁVKA CENTRUM, a.s., tvoøící samostatnou organizaèní slo
ku, zapsanou v obchodním rejstøíku pod oznaèením MORÁVKA CENTRUM, a.s. – odštìpný závod OBCHODNÍ PASÁ M–PALÁC, se sídlem v Brnì, Heršpická 5a. Nepenì
itý vklad byl ocenìn znaleckými posudky. 1.4. Organizaèní struktura spoleènosti Organizaèní schéma: Valná hromada Dozorèí rada

Pøedstavenstvo Úsek generální øeditel Úsek systémy øízení Úsek obchod a marketing Úsek finanèní Závod
eleznièní stavitelství Závod MOSAN Závod pozemní stavitelství Závod EES Støedisko zahranièní stavby

Organizaèní struktura spoleènosti má charakter závodù. 1.5. Pøedstavenstvo a dozorèí rada spoleènosti 2000 Pøedstavenstvo spoleènosti Pøedseda pøedstavenstva 1. místopøedseda pøedstavenstva 2. místopøedseda pøedstavenstva Èlenové pøedstavenstva Dozorèí rada spoleènosti Pøedseda dozorèí rady Èlenové dozorèí rady

1999 Pøedstavenstvo spoleènosti Pøedseda pøedstavenstva 1. místopøedseda pøedstavenstva 2. místopøedseda pøedstavenstva Èlenové pøedstavenstva

Dozorèí rada spoleènosti Pøedseda dozorèí rady Èlenové dozorèí rady

76

Ing. František Ledabyl Ing. Michal Štefl Ing. Petr Hubacz Ing. František Formánek

Ing. František Sekanina Ing. Stanislav Vrba Ing. Jaroslav Šandr Jiøí Cenek Leo Buèek Ing. Ivan Foltýn

Ing. František Ledabyl Ing. Michal Štefl Ing. Petr Hubacz Ing. František Sekanina Ing. František Formánek Ing. Stanislav Vrba Ing. František Maruška

Ing. Jaroslav Šandr Jiøí Cenek Prof. Ing. Petr Vavøín, DrSc. Jiøí Cenek Leo Buèek Prof. Ing. Petr Moos, CSc. Ing. František Gale

Subject−matter of the non−cash investment: part of the enterprise MORÁVKA CENTRUM, a.s., representing a stand−alone branch entered in the Commercial Register as MORÁVKA CENTRUM, a.s. – odštìpný závod OBCHODNÍ PASÁ M–PALÁC, registered at Brno, Heršpická 5a. The value of the non−cash investment was made by a qualifed expert. 1.4. Organization Structure of the Company Organization Structure: General Meeting Supervisory Board

Board of Directors Department of Director General Department of Management Systems Director Department of Sales and Marketing Director Department of Financial Director Railroad Construction Division MOSAN Division Ground Construction Division EES Division Foreign Construction Center

The Company is organized by divisions. 1.5. Board of Directors and Supervisory Board 2000 Board of Directors Board Chairman FirstVice Chairman Second Vice Chairman Board members Supervisory Board Supervisory Board Chairman Supervisory Board members

1999 Board of Directors Board Chairman First Vice Chairman Second Vice Chairman Board members

Supervisory Board Supervisory Board Chairman Supervisory Board members

Ing. František Ledabyl Ing. Michal Štefl Ing. Petr Hubacz Ing. František Formánek

Ing. František Sekanina Ing. Stanislav Vrba Ing. Jaroslav Šandr Jiøí Cenek Leo Buèek Ing. Ivan Foltýn

Ing. František Ledabyl Ing. Michal Štefl Ing. Petr Hubacz Ing. František Sekanina Ing. František Formánek Ing. Stanislav Vrba Ing. František Maruška

Ing. Jaroslav Šandr Jiøí Cenek Prof. Ing. Petr Vavøín, DrSc. Jiøí Cenek Leo Buèek Prof. Ing. Petr Moos, CSc. Ing. František Gale

77

2. Úèetní metody a obecné úèetní zásady Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/91Sb., o úèetnictví, opatøením ministerstva financí, kterým se stanoví úètová osnova a postupy úètování pro podnikatele a opatøením ministerstva financí, kterým se stanoví obsah úèetní závìrky pro podnikatele. 2.1. Zpùsoby ocenìní, odepisování a tvorby opravných polo
ek 2.1.1. Hmotný a nehmotný investièní majetek Ocenìní Hmotným investièním majetkem se rozumí majetek, jeho
ocenìní je v jednotlivém pøípadì vyšší ne
40 000 Kè a doba pou
itelnosti je delší ne
jeden rok. Nehmotným investièním majetkem se rozumí nehmotný majetek, jeho
ocenìní v jednotlivém pøípadì je vyšší ne
60 000 Kè a doba pou
itelnosti je delší ne
jeden rok. Nakoupený hmotný a nehmotný investièní majetek je ocenìn poøizovacími cenami. Ocenìní hmotného a nehmotného investièního majetku vytvoøeného vlastní èinností zahrnuje pøímé náklady, nepøímé náklady bezprostøednì související s jeho vytvoøením, popøípadì nepøímé náklady správního charakteru, pokud vytvoøení majetku pøesáhlo období jednoho roku. Reprodukèní poøizovací cenou se oceòuje hmotný a nehmotný investièní majetek nabytý darováním, nehmotný investièní majetek vytvoøený vlastní èinností, pokud je jeho reprodukèní poøizovací cena ni
ší ne
vlastní náklady, hmotný investièní majetek nabytý bezúplatnì na základì smlouvy o koupi najaté vìci (úètuje se souvzta
ným zápisem na pøíslušný úèet oprávek), majetek novì zjištìný v úèetnictví (úètuje se souvzta
ným zápisem na pøíslušný úèet oprávek). Reprodukèní poøizovací cena je cena zjištìná podle zákona è. 151/97Sb., o oceòování majetku. Pozemky a umìlecká díla ve vlastnictví spoleènosti jsou ocenìny poøizovací cenou. Hmotný investièní majetek s dobou pou
itelnosti delší ne
jeden rok a ocenìný pøi poøízení (po datu 1. 1. 1998) cenou od 4 999 Kè do 40 000 Kè je kvalifikován jako drobný hmotný investièní majetek. Nehmotný investièní majetek s dobou pou
itelnosti delší ne
jeden rok a ocenìný pøi poøízení cenou do 60 000 Kè není pova
ován za investièní majetek. O takto definovaném majetku se úètuje pøi poøízení na samostatný analytický úèet slu
eb. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 000 Kè, zvyšuje poøizovací cenu pøíslušného majetku. Úèetní odpisy Hmotný a nehmotný investièní majetek je odepisován úèetnì lineární metodou s dobou odepisování stanovenou v odpisovém plánu úèetní jednotky podle jednotlivých kategorií majetku. Odpisový plán Majetek Budovy Stavby Energetické stroje a zaøízení Pracovní stroje a zaøízení Pøístroje Inventáø Dopravní prostøedky – osobní vozy Dopravní prostøedky – ostatní Nehmotný investièní majetek

78

Doba odepisování (v letech) 45 15 nebo 30 15 8 4 8 4 8 2

2. Accounting Methods and General Accounting Principles The Company’s accounting records are maintained and the financial statements were prepared in accordance with Act No. 563/1991 Coll., on Accounting, the Provision of the Ministry of Finance, which lays down the accounting principles and procedures of accounting for businessmen, and the Provision of the Ministry of Finance, which sets out the contents of the financial statements for businessmen. 2.1. Valuation and Provisioning Policies 2.1.1. Tangible and Intangible Fixed Assets Valuation Tangible fixed assets include assets with an acquisition cost greater than CZK 40,000 on an individual basis and an estimated useful life greater than one year. Intangible fixed assets consist of assets with an acquisition cost greater than CZK 60,000 on an individual basis and an estimated useful life greater than one year. Purchased tangible and intangible fixed assets are valued at acquisition cost. Tangible and intangible fixed assets developed internally are valued at direct costs, incidental costs directly attributable to the internal production of the related assets, or alternatively incidental costs of an administrative nature if the production period of the assets exceeds one year. The following tangible and intangible fixed assets are stated at replacement cost: tangible and intangible fixed assets acquired through donation, intangible fixed assets internally produced if replacement cost is lower than internal costs, tangible fixed assets acquired at the end of a financial lease (accounted for by a corresponding entry in the relevant accumulated depreciation account), and assets newly found in accounting (accounted for by a corresponding entry in the relevant accumulated depreciation account). The replacement cost is equal to the cost as determined under Assets Valuation Act No. 151/1997 Coll. Land and works of art owned by the Company are valued at cost. Tangible fixed assets with an estimated useful life greater than one year and an acquisition cost (after January 1, 1998) between CZK 4,999 and CZK 40,000 are treated as low value tangible and intangible fixed assets. Intangible fixed assets with an estimated useful life greater than one year and an acquisition cost lower than CZK 60,000 are expensed in the year of acquisition and includes as “Other services”. The cost of fixed asset improvements greater than CZK 40,000 increases the acquisition cost of the related fixed asset. Depreciation for Accounting Purposes Tangible and intangible fixed assets are depreciated using the straigh tline method. The depreciation period for each category of assets is as follows: Depreciation plan Assets Buildings Structures Power machines and equipment Work machines and equipment Tools Furniture and fixtures Vehicles – passenger cars Vehicles – other Intangible fixed assets

Depreciation period (in years) 45 15 or 30 15 8 4 8 4 8 2

79

Hmotný investièní majetek poøízený pøed 1. lednem 1993 je odepisován podle døíve platné vyhlášky. Daòové odpisy pro úèely pøiznání k dani z pøíjmu právnických osob se vypoèítávají podle § 31 zákona è. 586/92 Sb., o dani z pøíjmu. Drobný hmotný investièní majetek (DHIM) poøízený do 31. prosince 1997 byl odepsán do nákladù pøi zaøazení do u
ívání. Drobný hmotný investièní majetek poøízený po 1. lednu 1998 je úèetnì odepisován podle vnitropodnikové smìrnice. Pøi zaøazení do pou
ívání je jednorázovì odepsáno 50 % vstupní ceny. Zbylých 50 % je odepisováno lineárnì poèínaje následujícím rokem po zaøazení. Doba odpisování je rovna dobì
ivotnosti pøedmìtu, kterou definuje smìrnice podle jednotlivých kategorií majetku. Úèetní odpisy u DHIM se rovnají daòovým odpisùm. Technické zhodnocení, pokud pøevýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaòovací období èástku 40 000 Kè, zvyšuje poøizovací cenu investièního majetku. Úèetní jednotka vytvoøila aktivní opravnou polo
ku k nabytému majetku v souvislosti s nepenì
itým vkladem èásti podniku MORÁVKA CENTRUM, a.s., kterou odepisuje do nákladù pravidelnì po dobu 15 let od nabytí majetku. Úèetní jednotka nevytvoøila opravné polo
ky k investiènímu majetku. 2.1.2. Finanèní investice Ocenìní Cenné papíry a majetkové úèasti se oceòují cenou poøízení. Pøi prodeji èi jiném úbytku jsou oceòovány cenou zjištìnou vá
eným aritmetickým prùmìrem. Cenné papíry znìjící na cizí mìnu se ke dni úèetní závìrky oceòují smìnným kurzem Èeské národní banky, platným v den úèetní závìrky. Vzniklý kurzový rozdíl je proúètován do kurzových rozdílù aktivních nebo pasivních. Zpùsob tvorby opravných polo
ek Opravné polo
ky k finanèním investicím jsou tvoøeny ke dni úèetní závìrky za ka
dou jednotlivou dceøinou spoleènost samostatnì. Pøi jejich stanovení je posuzována výše základního jmìní dceøiné spoleènosti, výše podílu mateøské spoleènosti na základním jmìní dceøiné spoleènosti, poøizovací hodnota vkladu vedená v úèetní evidenci, èisté obchodní jmìní pøipadající na podíl mateøské spoleènosti na dceøiné spoleènosti a oèekávaná výše hospodáøského výsledku ke dni úèetní závìrky. Na základì tìchto údajù se stanoví výše opravné polo
ky v procentech k poøizovací hodnotì vkladu. 2.1.3. Zásoby Ocenìní Nakupované zásoby jsou oceòovány poøizovacími cenami. Poøizovací cena zahrnuje cenu poøízení materiálu, celní poplatky, poštovné, avízo, balení a paletování, skladovací poplatky pøi dopravì a dopravné na místo dodání, dodateèné speciální úpravy materiálù. Zásoby vytvoøené vlastní èinností mimo nedokonèenou stavební výrobu se oceòují vlastními náklady, které obsahují pøímé náklady vynalo
ené na výrobu nebo jinou èinnost, popøípadì i èást nepøímých nákladù, která se vztahuje k výrobì nebo jiné èinnosti. Výdaje zásob ze skladu a skladová evidence vyu
ívá metody prùmìrných cen. Prùmìrná cena se pøepoèítává po ka
dém pøírùstku ve skladové evidenci. Nedokonèená stavební výroba je ocenìna v realizaèních cenách a následnì se tato hodnota sni
uje o kalkulovaný zisk a správní re
ii. Sazby zisku a správní re
ie jsou stanoveny individuálnì pro ka
dou stavbu. Zpùsob tvorby opravných polo
ek k zásobám Opravné polo
ky k zásobám se tvoøí na podkladì inventarizací, pøi nich
se zjišují objemy neupotøebitelných, pøebyteèných a nevy− u
itelných zásob. Urèí se druhy a objemy tìchto zásob a po oddìlení zásob urèených k likvidaci se vytvoøí podklady pro výpoèet opravné polo
ky. Na nevyu
itelné èi neupotøebitelné zásoby se tvoøí opravná polo
ka ve výši 100 % poøizovací ceny zásob.

80

Tangible fixed assets acquired prior to January 1, 1998 are depreciated based on the Company's previous accounting policies for depreciation. Tax depreciation is calculated in compliance with s. 31 of the Income Taxes Act No. 586/92 Coll. Low value tangible fixed assets acquired prior to December 31, 1997, were immediately expensed. Low value tangible fixed assets acquired after January 1, 1998, are depreciated as stipulated in the Company's accounting policies (“Internal Guidelines”) concerning low value tangible fixed assets, whereby 50% of the cost is depreciated when the asset is brought into use and the remaining 50% is depreciated on a straight line basis in subsequent years. The depreciation period equals the estimated useful life set out in the Internal Guidelines for individual categories of assets. Low value tangible fixed assets are depreciated on the same basis for both accounting and tax purposes. Technical improvements, if exceeding the aggregate amount of CZK 40,000 for individual assets during the accounting period, increase the acquisition cost of fixed assets. The Company recorded goodwill in connection to the non−cash investment in a portion of the business, MORÁVKA CENTRUM, a.s. Goodwill is amortized on a straight line basis over 15 years. The Company made no provisions for fixed assets. 2.1.2. Financial Investments Valuation Securities and ownership interests are carried at acquisition cost. Upon a sale or any other disposal they are valued at cost determined by the weighted arithmetic average. Securities denominated in foreign currencies are translated at the balance sheet date using the exchange rate of the Czech National Bank (“CNB”) as of the transaction date. Foreign exchange rate gains or losses are charged to the foreign exchange losses or gains accounts. Creation of Provisions Provisions for financial investments are made on an individual basis for each subsidiary, as of the balance sheet date. The provisions consider: the amount of the subsidiary’s share capital, the Company’s ownership interest, the cost of the investment as stated in the balance sheet, and the proportionate book value of the Company's investment in the subsidiary and the estimated net profit or loss for the period. In addition, the provisions reflect the subsidiary's expected development in future periods. 2.1.3. Inventory Valuation Purchased inventory is valued at acquisition costs. Acquisition cost includes the purchase price of material and incidental acquisition costs such as custom fees, postage, packaging, storage cost during transportation, freight costs and additional specific costs related to the inventory. Inventory internally produced, except for construction work−in−progress, is valued at direct costs of production, and the portion of indirect costs related to production. The average pricing method is used to release inventory from the warehouse and in the inventory records. The average cost is recomputed for each addition to inventory. Construction work−in−progress is recorded at realizable value reduced by the calculated profit and overhead expenses. Profit and overhead expense rates are separately established for each construction project. Creation of Provisions for Inventory Provisions for inventory are made with reference to inventory counts whereby the quantity of excessive, obsolete and slow moving inventory is ascertained. The types and quantities of these inventories are determined, and after separating the inventory to be disposed, the Company prepares supporting documentation to calculate provisions against inventory. The listing of classified inventory is provided for in the amount of 100% of cost at the division level.

81

2.1.4. Pohledávky Zpùsob tvorby opravných polo
ek Daòovì uznatelné opravné polo
ky se tvoøí v souladu se zákonem o rezervách è. 593/92 Sb. Tvorba opravných polo
ek vychází z analýzy èasové struktury jednotlivých pohledávek, zpùsobu øešení (soud) a stavu dlu
níka (likvidace, konkurz). Opravné polo
ky úèetní se tvoøí na základì získaných informací (zmìna sídla spoleènosti, nedosti
nost statutárních orgánù, nedoruèitelnost platebního rozkazu apod.) nad rámec zákona o rezervách. Výše tvoøené opravné polo
ky je individuální s ohledem na velikost dluhu, charakter investora, pøedcházející platební morálku, dobu splatnosti, míru vymahatelnosti, aj. 2.1.5. Úvìry Úvìry jsou sledovány v nominální hodnotì. Za krátkodobý úvìr se pova
uje i èást dlouhodobých úvìrù, která je splatná do jednoho roku od data úèetní závìrky. 2.2. Rezervy Úèetní jednotka má vypracovanou metodiku na tvorbu zákonných rezerv na opravy hmotného majetku. Ostatní rezervy jsou tvoøeny na záruèní opravy a jiná podnikatelská rizika. Spoleènost rovnì
tvoøí rezervy na kurzové ztráty. Zpùsob vytváøení rezerv je upraven vnitropodnikovou smìrnicí. Rezervy na záruèní opravy jsou tvoøeny s pøeklenutím k nákladùm spojeným s povinností smluvních oprav vad díla po dobu trvání záruèní doby pøedaných stavebních dodávek. Výše rezervy se tvoøí individuálnì podle charakteru stavební dodávky. Rezervy na kurzové ztráty se tvoøí na ztráty vzniklé z kurzových rozdílù k neuhrazeným pohledávkám a závazkùm vyjádøeným v cizí mìnì, vyúètovaným ke dni úèetní závìrky. Pro pøepoèet se pou
ívá kurz Èeské národní banky k datu 31. prosince. Rezerva na kurzové ztráty není tvoøena na pohledávky, ke kterým jsou tvoøeny opravné polo
ky. 2.3. Pøepoèet údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu Majetek a závazky vyjádøené v cizí mìnì se pøepoèítávají na èeskou mìnu smìnným kurzem vyhlašovaným ÈNB. Úèetní operace provádìné bìhem roku vèetnì majetku a závazkù jsou úètovány pevným (stálým) kurzem. Pevný kurz je stanoven k 1. lednu a k 1. èervenci úèetního období a má platnost po celé pololetí. Výjimku tvoøí zápoèty pohledávek a závazkù v cizích mìnách, které se pøepoèítávají na èeskou mìnu kurzem ÈNB k datu uskuteènìní zápoètu. Pohledávky, závazky, úvìry, finanèní výpomoci a finanèní investice v cizí mìnì jsou k datu úèetní závìrky pøepoèteny podle platného kurzu vyhlášeného ÈNB k tomuto datu. Zjištìné kurzové rozdíly jsou proúètovány na kurzové rozdíly aktivní a pasivní. Na nerealizované kurzové ztráty jsou vytvoøeny rezervy na kurzové ztráty. Finanèní majetek v cizí mìnì je k datu úèetní závìrky pøepoèten podle platného kurzu vyhlášeného ÈNB k tomuto datu. Zjištìné kurzové rozdíly jsou proúètovány do finanèních nákladù nebo výnosù. 2.4. Finanèní pronájem s následnou koupí najaté vìci Celková hodnota finanèního pronájmu s následnou koupí (finanèní leasing) je èasovì rozlišena a rozpouštìna po dobu pronájmu do nákladù. Celkový závazek z leasingu je postupnì sni
ován v souladu s úhradami. Pøehled o celkové výši závazku je veden v podroz− vahové evidenci. 2.5. Danì Daòové odpisy investièního majetku Pro úèely výpoètu daòových odpisù je pou
ita lineární metoda odepisování. Odlo
ená daò Odlo
ená daò je vypoètena z rozdílu mezi úèetními a daòovými zùstatkovými cenami investièního majetku za pou
ití sazby danì z pøíjmù platné pro následující úèetní období.

82

2.1.4. Receivables Creation of Provisions Tax deductible provisions are recorded in compliance with Provision Act No. 593/92 Coll. Additions to provisions are based on the due date of individual receivables, the method of settlement (court) and the debtor's legal position (bankruptcy, foreclosure). Provisions, for accounting purposes, are recorded on the basis of information obtained (change a company’s registered office, availability of statutory bodies, ability to deliver of an order to pay, etc.) over the scope of the Provision Act. The provisioning amount is determined on a case by case basis, taking into consideration the debtor's outstanding balance, industry, payment history, maturity date, estimated recoverability, etc. 2.1.5. Loans Loans are reported at nominal value. The portion of long−term loans maturing in one year is included in short−term loans. 2.2. Reserves The Company creates statutory reserves for repairs of tangible fixed assets, and other reserves for guarantee repairs, other business risks and foreign currency exchange rate losses. The method of creating reserves is addressed in the “Internal Guidelines”. Reserves for guarantee repairs are created for contract work during the warranty period prior to completion of the related construction project. The reserves are created on an individual basis with reference to the nature of the related construction project. Reserves for exchange rate losses are created to cover losses sustained with regard to exchange rate differences from outstanding accounts receivables and payables denominated in a foreign currency recognized as of the balance sheet date. Foreign currencies are translated using the exchange rate announced by the CNB at year end. The reserve for exchange rate losses is not created for accounts receivable that are provided for by the statutory provisions. 2.3. Translation of Foreign Currencies Assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated to Czech Crowns at the rate of exchange published by the CNB. Accounting transactions demoninated in foreign currencies are translated at fixed exchange rates, established as of January 1 and July 1 respectively, and effective for a six month period. The only exceptions to this policy are netting arrangements demonimated in foreign currencies, translated at the exchange rate published by the CNB at the offset date. As of balance sheet date, receivables, payables, loans, financial assistance and financial investments in foreign currencies were translated using the effective exchange rate published by the CNB as of this date. Resulting foreign exchange rate differences are recorded as foreign exchange rate losses and gains in the balance sheet. Reserves for unrealized foreign exchange rate losses are created. As of the balance sheet date, financial assets denominated in foreign currencies are translated using the effective exchange rate published by the CNB as of this date. Resulting foreign exchange differences are recorded as financial expenses or revenues. 2.4. Finance Leases The total value of the finance lease arrangement is amortized and expensed over the effective term of the lease contract. The total lease commitment is included in accounts payable and is reduced as the payable is settled. 2.5. Taxation Depreciation of Fixed Assets for Tax Purposes Depreciation of fixed assets is calculated using the straight line method for tax purposes. Deferred Tax Deferred tax is calculated based on the difference between the accounting and tax basis of fixed assets (related to the difference in depreciation methods), using the income tax rate effective for the following year.

83

2.6. Zmìny oproti pøedcházejícímu úèetnímu období V úèetním období 2000 nedošlo k významným zmìnám úèetních metod. 2.7. Jiné Sdru
ení bez právní subjektivity Od roku 1999 spoleènost úètuje o sdru
ení bez právní subjektivity zalo
eném za úèelem realizace zakázky stavby Koridor Bøeclav– Hodonín. Ve sdru
ení je úèetní jednotka vedoucím úèastníkem. V èervnu roku 2000 byla uzavøena smlouva o sdru
ení bez právní subjektivity za úèelem realizace stavby Rekonstrukce léèebného pavilonu G v areálu Hamzovy dìtské léèebny. Ve sdru
ení je úèetní jednotka vedoucím úèastníkem. Kromì toho má úèetní jednotka úèast ve sdru
eních Koridor Pardubice–Uhersko a sdru
ení Vozovna Ostrava, ulice Køivá. V tìchto sdru
eních není úèetní jednotka vedoucím úèastníkem. Postupy úètování ve sdru
ení respektují smlouvy o sdru
ení a stanovy sdru
ení a jsou pøedmìtem samostatné vnitøní smìrnice. Úèastníky všech sdru
ení jsou výluènì právnické osoby, do sdru
ení se vkládají pouze penì
ní prostøedky a s objednatelem díla je sjednána pevná cena. Po skonèení ka
dého úèetního období se rozdìluje mezi úèastníky pouze hospodáøský výsledek v souladu se smlouvou o sdru
ení. Tento postup je dodr
ován ve všech sdru
eních, v nich
úèetní jednotka pùsobí, bez ohledu na její úèastnické postavení ve sdru
ení. Organizaèní slo
ka v zahranièí Zápisem do obchodního rejstøíku vznikla v listopadu 2000 v Bulharsku organizaèní slo
ka S Brno AD – Klon. Zahranièní stálá provozovna je povinna vést úèetnictví v souladu s legislativou státu, ve kterém byla zøízena. Souèasnì je spoleènost povinna vést úèetnictví své vnitøní organizaèní jednotky v rámci své úèetní soustavy v èeských korunách podle platných legislativních pøedpisù ÈR. Pro omezení vlivu kurzových rozdílù mezi Kè a bulharskou mìnou na vykazované úèetní operace byla zvolena srovnávací mìna EURO. Veškeré externí úèetní doklady jsou v souladu s uzavøenými smlouvami vystavovány a pøijímány zahranièní stálou provozovnou v této mìnì. Ve mìnì EURO jsou vedeny i bankovní úèty. Pro úèetnictví v ÈR jsou tyto transakce operacemi v cizí mìnì s povinností pøepoètu na èeskou mìnu podle platné èeské úèetní legislativy. Pro pøepoèet je pou
it pevný pololetní kurz, který pou
ívá úèetní jednotka pro úètování úèetních pøípadù v cizích mìnách. Pevný kurz EURO vùèi Kè byl stanoven podle kurzu vyhlašovaného ÈNB v souladu se zásadami vnitøní smìrnice Kurzové rozdíly.

84

2.6. Changes in Accounting Policies No significant changes in accounting policies were made during 2000. 2.7. Other Association without Legal Entity Subjectivity Since 1999, the Company has accounted for an association (an entity formed without legal entity status), established for the purpose of the Bøeclav–Hodonín Corridor construction project. The Company is a leading participant in this association. In June 2000, a contract for association without legal entity status was entered into for the purpose of the Renovation of the G Therapeutic Center, located in the Hamza Child Health Center. The Company is a leading participant in the association. Apart from that, the Company is a participant in associations Koridor Pardubice–Uhersko and Vozovna Ostrava, Køivá street. The Company is not a leading participant in either of these association. The accounting principles and procedures, related to association, respect association contracts and bylaws and are provided in separate Internal Guidelines. All participants in the above associations are corporate entities. Investments in the associations are non−cash only and require a fixed fee arrangement with customer. At year end, only the profit related to the association is distributed among participants in compliance with the association contract. The above procedure is complied with for all associations, irrespective of its position in the association. Foreign Branch In November 2000, a branch of S Brno, AD – Klon, was established in Bulgaria and entered into the Commercial Register. The foreign branch is obliged to maintain accounting records in compliance with the legislation of the country in which it was established. At the same time, the Company is obliged to maintain accounting records of its internal branch within its own accounting records in Czech Crowns under applicable legislative regulations of in the Czech Republic. In order to eliminate the impact of exchange rate differences between the Czech and Bulgarian currencies on reported accounting transactions, the EURO is used as a the medium currency. All external accounting documentation isissued and received by the foreign branch in EURO, in compliance with the related contracts. Bank accounts are also maintained in EURO. Under the Czech accounting procedures, the above transactions represent transactions in a foreign currency that require translation under the applicable Czech accounting legislation. The fixed half−year exchange rate is used by the Company for the recording of transactions in foreign currencies. The fixed EURO/CZK rate was determined in accordance with published ÈNB rate in compliance with the Internal Guidelines – Foreign Exchange Differences.

85

3. Doplòující informace k rozvaze a výkazu ziskù a ztrát 3.1. Investièní majetek 3.1.1. Nehmotný investièní majetek Poøizovací cena (v tis. Kè)

Zøizovací výdaje Nehm. výsl. výzk. èin. Software Ocenitelná práva Jiný nehm. inv. majetek Nedokon. nehm. inv. Zálohy na NIM Celkem

Stav k 31.12.1998

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.1999

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.2000

0 0 43 932 742 0 637 0 45 311

0 0 8 251 1 324 0 9 150 0 18 725

0 0 0 0 0 9 574 0 9 574

0 0 52 183 2 066 0 213 0 54 462

0 0 2 659 383 0 0 0 3 042

0 0 0 0 0 213 0 213

0 0 54 842 2 449 0 0 0 57 291

Stav k 31.12.1998

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.1999

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.2000

0 0 43 126 611 0 0 0 43 737

0 0 5 726 322 0 0 0 6 048

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 48 852 933 0 0 0 49 785

0 0 3 631 482 0 0 0 4 113

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 52 483 1 415 0 0 0 53 898

Oprávky (v tis. Kè)

Zøizovací výdaje Nehm. výsl. výzk. èin. Software Ocenitelná práva Jiný nehm. inv. majetek Nedokon. nehm. inv. Zálohy na NIM Celkem

Zùstatková hodnota (v tis. Kè)

Zøizovací výdaje Nehm. výsl. výzk. èin. Software Ocenitelná práva Jiný nehm. inv. majetek Nedokon. nehm. inv. Zálohy na NIM Celkem

86

Stav k 31.12.1998

Stav k 31.12.1999

Stav k 31.12.2000

0 0 806 131 0 637 0 1 574

0 0 3 331 1 133 0 213 0 4 677

0 0 2 359 1 034 0 0 0 3 393

3. Additional Ingormation on the Balance Sheet and Profit and Loss Account 3.1. Fixed Assets 3.1.1. Intangible Fixed Assets Acquisition Cost (CZK thousand) Balance at 31.12.1998 Incorporation costs Research and development Software Valuable rights Other intangible fixed assets Intangible FA not in use Prepayments for intangible FA Total

0 0 43,932 742 0 637 0 45,311

Additions

Disposals

Balance at 31.12.1999

Additions

Disposals

Balance at 31.12.2000

0 0 8,251 1,324 0 9,150 0 18,725

0 0 0 0 0 9,574 0 9,574

0 0 52,183 2,066 0 213 0 54,462

0 0 2,659 383 0 0 0 3,042

0 0 0 0 0 213 0 213

0 0 54,842 2,449 0 0 0 57,291

Additions

Disposals

Balance at 31.12.1999

Additions

Disposals

Balance at 31.12.2000

0 0 5,726 322 0 0 0 6,048

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 48,852 933 0 0 0 49,785

0 0 3,631 482 0 0 0 4,113

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 52,483 1,415 0 0 0 53,898

Accumulated Amortization (CZK thousand) Balance at 31.12.1998 Incorporation costs Research and development Software Valuable rights Other intangible fixed assets Intangible FA not in use Prepayments for intangible FA Total

0 0 43,126 611 0 0 0 43,737

Net Book Value (CZK thousand)

Incorporation costs Research and development Software Valuable rights Other intangible fixed assets Intangible FA not in use Prepayments for intangible FA Total

Balance at 31.12.1998

Balance at 31.12.1999

Balance at 31.12.2000

0 0 806 131 0 637 0 1,574

0 0 3,331 1,133 0 213 0 4,677

0 0 2,359 1,034 0 0 0 3,393

87

3.1.2. Hmotný investièní majetek Poøizovací cena (v tis. Kè)

Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci – Stroje a zaøízení – Dopravní prostøedky – Inventáø Jiný hmotný inv. maj. Nedokon. investice Zálohy na HIM Opravná polo
ka k nabytému majetku Celkem

Stav k 31.12.1998

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.1999

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.2000

406 015 464 942 497 205 284 229 211 556 1 420 69 488 12 146 0

15 301 22 256 12 975 8 289 4 686 0 6 331 52 923 0

4 068 30 151 113 035 106 540 6 495 0 6 916 62 715 0

417 248 457 047 397 145 185 978 209 747 1 420 68 903 2 354 0

11 092 434 842 29 045 19 066 9 468 511 12 690 489 120 71

5 825 26 241 17 145 7 311 9 816 18 6 663 484 610 0

422 515 865 648 409 045 197 733 209 399 1 913 74 930 6 864 71

0 1 449 796

0 109 786

0 216 885

0 1 342 697

6 086 982 946

0 540 484

6 086 1 785 159

Stav k 31.12.1998

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.1999

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.2000

0 114 659 261 060 139 235 121 096 729 62 587 0 0

0 33 670 128 674 109 324 19 172 178 5 288 0 0

0 30 096 113 035 106 540 6 495 0 6 876 0 0

0 118 233 276 699 142 019 133 773 907 60 999 0 0

0 32 774 32 392 16 883 15 293 216 8 983 0 0

0 26 241 17 145 7 311 9 816 18 6 663 0 0

0 124 766 291 946 151 591 139 250 1 105 63 319 0 0

0 438 306

0 167 632

0 150 007

0 455 931

34 74 183

0 50 049

34 480 065

Oprávky (v tis. Kè)

Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci – Stroje a zaøízení – Dopravní prostøedky – Inventáø Jiný hmotný inv. maj. Nedokon. investice Zálohy na HIM Opravná polo
ka k nabytému majetku Celkem

Zùstatková hodnota (v tis. Kè)

Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci – Stroje a zaøízení – Dopravní prostøedky – Inventáø Jiný hmotný inv. maj. Nedokon. Investice Zálohy na HIM Opravná polo
ka k nabytému majetku Celkem

Stav k 31.12.1998

Stav k 31.12.1999

Stav k 31.12.2000

406 015 350 283 236 145 144 994 90 460 691 6 901 12 146 0 0 1 011 490

417 248 338 814 120 446 43 959 75 974 513 7 904 2 354 0 0 886 766

422 515 740 882 117 099 46 142 70 149 808 11 611 6 864 71 6 052 1 305 094

Nejvýznamnìjší pøírùstek investièního majetku je tvoøen nepenì
itým vkladem èásti podniku od spoleènosti MORÁVKA CENTRUM, a.s. (viz kapitola Ostatní skuteènosti 1.3.). Tento vklad zahrnuje pozemky ve výši 10 061 tis. Kè, budovy ve výši 423 051 tis. Kè a samostatné movité vìci ve výši 1 932 tis. Kè.

88

3.1.2. Tangible Fixed Assets Acquisition Cost (CZK thousand) Balance at 31.12.1998

Additions

Disposals

Balance at 31.12.1999

Additions

Disposals

Balance at 31.12.2000

Land 406,015 Buildings, halls and structures 464,942 Individual movable assets 497,205 – Machines and equipment 284,229 – Vehicles 211,556 – Furniture and fixture 1,420 Other tangible FA 69,488 Fixed assets not in use 12,146 Prepayments for tangible FA 0 Goodwill 0 Total 1,449,796

15,301 22,256 12,975 8,289 4,686 0 6,331 52,923 0 0 109,786

4,068 30,151 113,035 106,540 6,495 0 6,916 62,715 0 0 216,885

417,248 457,047 397,145 185,978 209,747 1,420 68,903 2,354 0 0 1,342,697

11,092 434,842 29,045 19,066 9,468 511 12,690 489,120 71 6,086 982,946

5,825 26,241 17,145 7,311 9,816 18 6,663 484,610 0 0 540,484

422,515 865,648 409,045 197,733 209,399 1,913 74,930 6,864 71 6,086 1,785,159

Additions

Disposals

Balance at 31.12.1999

Additions

Disposals

Balance at 31.12.2000

0 33,670 128,674 109,324 19,172 178 5,288 0 0 0 167,632

0 30,096 113,035 106,540 6,495 0 6,876 0 0 0 150,007

0 118,233 276,699 142,019 133,773 907 60,999 0 0 0 455,931

0 32,774 32,392 16,883 15,293 216 8,983 0 0 34 74,183

0 26,241 17,145 7,311 9,816 18 6,663 0 0 0 50,049

0 124,766 291,946 151,591 139,250 1,105 63,319 0 0 34 480,065

Accumulated Depreciation (CZK thousand) Balance at 31.12.1998 Land Buildings, halls and structures Individual movable assets – Machines and equipment – Vehicles – Furniture and fixture Other tangible FA Fixed assets not in use Prepayments for tangible FA Goodwill Total

0 114,659 261,060 139,235 121,096 729 62,587 0 0 0 438,306

Net Book Value (CZK thousand)

Land Buildings, halls and structures Individual movable assets – Machines and equipment – Vehicles – Furniture and fixture Other tangible FA Fixed assets not in use Prepayments for tangible FA Goodwill Total

Balance at 31.12.1998

Balance at 31.12.1999

Balance at 31.12.2000

406,015 350,283 236,145 144,994 90,460 691 6,901 12,146 0 0 1,011,490

417,248 338,814 120,446 43,959 75,974 513 7,904 2,354 0 0 886,766

422,515 740,882 117,099 46,142 70,149 808 11,611 6,864 71 6,052 1,305,094

Major additions to fixed assets were acquired as a non−cash investment of a part of the enterprise MORÁVKA CENTRUM, a.s. (refer to Note 1.3.). The above investment includes land of CZK 10,061 thousand, buildings of CZK 423,051 thousand and individual movable assets of CZK 1,932 thousand.

89

3.1.3. Majetek najatý formou finanèního leasingu (podrozvahová evidence) 2000 (v tis. Kè) Popis skupiny pøedmìtù

Celkový souèet splátek po dobu leasingu

Splátky uhrazené k 31.12.2000

Splatno v roce 2001

29 867 3 170 152 284 185 321

18 286 3 083 80 838 102 207

6 489 87 20 612 27 188

50 834 55 926

Celkový souèet splátek po dobu leasingu

Splátky uhrazené k 31.12.2000

Splatno v roce 2001

Splatno v dalších letech

33 556 51 138 192 146 276 840

21 928 45 840 97 137 164 905

5 939 2 759 23 628 32 326

5 689 2 539 71 381 79 609

Osobní vozidla Nákladní vozidla Ostatní Celkem

Splatno v dalších letech 5092

1999 (v tis. Kè) Popis skupiny pøedmìtù Osobní vozidla Nákladní vozidla Ostatní Celkem

3.1.4. Investièní majetek zatí
en zástavním právem 2000 (v tis. Kè) Popis majetku

Popis a úèel zástavního práva

LV 1106 k.ú. Štýøice pozemky a stavy

Zástavní právo pro Interbanka, a.s jištìní dlouhodobého úvìru Jištìní smlouvy o závazkovém limitu pro Erste Bank Jištìní úvìru, Bank Austria Creditanstalt Jištìní budoucích pohledávek, Komerèní banka Jištìní úvìru, Bank Austria Creditanstalt Jištìní budoucích pohledávek pro KB, a.s., jištìní bankovních záruk a dalších obchodù Jištìní budoucích pohledávek pro KB, a.s. Zástavní právo pro Odborové sdru
ení
eleznièáøù Praha Jištìní úvìru pro Koridor a.s. Zástavní právo pro KB, a.s., jištìní úvìru a jištìní budoucích pohledávek

LV 951 k.ú.Štýøice, pozemky a stavby

LV 1559 k.ú. Malomìøice, pozemky a stavby LV 2117 k.ú. Slatina, pozemek a stavby

LV 725 k.ú. Veveøí, pozemek a stavby LV 3273 Kuøim, pozemek

LV 519 k.ú. Ostrava pøívoz, pozemky a stavby

Výše zástavního práva

Úèetní zùstatková hodnota

107 520

383 137

5 630 tis. EUR 65 000

88 962 19 272

450 000 65 000

80 463 56 894

100 000 450 000 50 000

33 261 9 517

450 000

10 897 682 403

Výše zástavního práva

Úèetní zùstatková hodnota

Celkem rok 2000

1999 (v tis. Kè) Popis majetku

Popis a úèel zástavního práva

LV 951 a LV 900 k.ú. Štýøice, pozemky a stavby

Zástavní právo pro MORÁVKA CENTRUM, a.s., Creditanstalt a Komerèní banka Jištìní úvìru, Creditanstalt Jištìní budoucích pohledávek, Komerèní banka Jištìní úvìru, Bank Austria Creditanstalt Jištìní budoucích závazkù, Komerèní banka Jištìní budoucích závazkù, Komerèní banka

LV 1559 k.ú. Malomìøice, pozemky a stavby LV 2117 k.ú. Slatina, pozemek a stavby LV 725 k.ú. Veveøí, pozemek a stavby LV 519 k.ú. Ostrava pøívoz, pozemky a stavby Celkem rok 1999

90

409 700 65 000 450 000 65 000 450 000 450 000

336 943 19 817 81 857 57 924 33 933 11 135 541 609

3.1.3. Assets Held under Finance Lease (Off Balance Sheet) 2000 (CZK thousand) Description

Total payments

Paid as of 31.12.2000

Due in 2001

Thereafter

29,867 3,170 152,284 185,321

18,286 3,083 80,838 102,207

6,489 87 20,612 27,188

5,092 50,834 55,926

Total payments

Paid as of 31.12.2000

Due in 2001

Thereafter

33,556 51,138 192,146 276,840

21,928 45,840 97,137 164,905

5,939 2,759 23,628 32,326

5,689 2,539 71,381 79,609

Passenger vehicles Trucks Other Total

1999 (CZK thousand) Description Passenger vehicles Trucks Other Total

3.1.4. Fixed Assets Encumbered by Liens 2000 (CZK thousand) Description of asset

Purpose of lien

LV 1106 Štýøice cad. area, land and buildings

Lien for Interbanka, a.s., collateral of a long−term loan 107,520 Securing of an obligation limit contract for ÈS, a.s. EUR 5,630 thousand Loan collateral, Bank Austria Creditanstalt 65,000 Securing of future receivables, Komerèní banka 450,000 Loan collateral, Bank Austria Creditanstalt 65,000 Securing of future receivables for KB, a.s., securing of bank guarantees and other transactions 100,000 Securing of future receivables for KB, a.s 450,000 Lien for Trade−union Association 50,000 of Railwaymen Praha Loan collateral for Koridor a.s. Lien for KB, a.s., loan collateral and securing of future receivables 450,000

LV 951 Štýøice cad. area, land and buildings LV 1559 Malomìøice cad. area, land and buildings LV 2117 Slatina cad. area, land and buildings

LV 725 Veveøí, cad. area, land and buildings LV 3273 Kuøim, land

LV 519 Ostrava pøívoz cad. area, land and buildings Total in 2000

Amount of lien

Net book value 383,137 88,962 19,272 80,463 56,894

33,261 9,517

10,897 682,403

1999 (CZK thousand) Description of asset

Purpose of lien

LV 951 a LV 90 Štýøice cad. area, land and buildings LV 1559 Malomìøice cad. area, land and buildings LV 2117 Slatina cad. area, land and buildings LV 725 Veveøí cad. area, land and buildings LV 519 Ostrava pøívoz cad. area, land and buildings Total in 1999

Lien for MORÁVKA CENTRUM, a.s., Creditanstalt and Komerèní banka Loan collateral, Creditanstalt Securing of future receivables, Komerèní banka Loan collateral, Bank Austria Creditanstalt Securing of future obligations, Komerèní banka Securing of future obligations, Komerèní banka

Amount of lien 409,700 65,000 450,000 65,000 450,000 450,000

Net book value 336,943 19,817 81,857 57,924 33,933 11,135 541,609

91

3.2. Finanèní investice Cena poøízení (v tis. Kè)

CP a vklady s rozh. vlivem CP a vklady s podst. vlivem Ost. investièní CP a vklady Pùjèky podnikùm ve skupinì Jiné finanèní investice Celkem

Stav k 31.12.1998

Pøírùstky

Úbytky

140 395 10 914 19 162 – 100 170 571

126 496 17 080

8 819

9 143 585

49 8 868

Stav k 31.12.1999

Pøírùstky

Úbytky

Stav k 31.12.2000

266 891 19 175 19 162 – 60 305 288

2 427 25 507 2 193

149 012 243 7 619

120 306 44 439 13 736

30 127

156 874

60 178 541

3.2.1. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem Podílové CP, spoleènosti s rozhodujícím vlivem 2000 (v tis. Kè) Obchodní jméno a sídlo spoleènosti MIKO spol. s r.o., v likvidaci S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. AZ SERVIS, s.r.o. SD, s.r.o. Celkem

Cena poøízení

Nominální hodnota v Kè

Poèet CP

10 000

100

10 000 SKK

12 225

1 000 1 000 100 117 495 660 51 120 306

Podíl v % 100 100 100 78 66 51

Opravná polo
ka 1 000 1 000 100

2 100

Spoleènost S Bratislava, a.s. vykazuje za rok 2000 neauditované vlastní jmìní ve výši 186 929 tis. SKK, tj. 148 988 tis. Kè. Podílové CP, spoleènosti s rozhodujícím vlivem 1999 (v tis. Kè) Obchodní jméno a sídlo spoleènosti MIKO spol. s r.o., v likvidaci S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s. SD, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. S Bratislava, a.s. Celkem

92

Cena poøízení 1 000 1 000 100 138 244 51 8 430 66 118 000 266 891

Nominální hodnota v Kè

Poèet CP

10 000

100

6 650

26 858

10 000 SKK

12 225

Podíl v % 100 100 100 74 51 66 66 99,7

Opravná polo
ka 1 000 1 000 100

2 100

3.2. Financial Investments Acquisition Cost (CZK thousand)

Investments with controlling influence Investments with significant influence Other investments Intercompany loans Other financial investments Total

Balance at 31.12.1998

Additions

Disposals

140,395 10,914 19,162 – 100 170,571

126,496 17,080

8,819

9 143,585

49 8,868

Balance at 31.12.1999

Additions

Disposals

Balance at 31.12.2000

266,891 19,175 19,162 – 60 305,288

2,427 25,507 2,193

149,012 243 7,619

120,306 44,439 13,736

30,127

156,874

60 178,541

3.2.1. Equity Securities and Investments with Controlling Influence Equity securities, entities with controlling influence 2000 (CZK thousand) Name and registered office of the company MIKO spol s r.o., in liquidation S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. AZ SERVIS, s.r.o. SD, s.r.o. Total

Cost 1,000 1,000 100 117,495 660 51 120,306

Nominal value in CZK

Quantity

10,000

100

10,000 SKK

12,225

Share in %

Provision

100 100 100 78 66 51

1,000 1,000 100

2,100

S Bratislava, a.s. reported unaudited equity of SKK 186,929 thousand, i.e. CZK 148,988 thousand as of December 31, 2000. Equity securities, entities with controlling influence 1999 (CZK thousand) Name and registered office of the company MIKO spol. s r.o., in liquidation S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s. SD, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. S Bratislava, a.s. Total

Cost 1,000 1,000 100 138,244 51 8,430 66 118,000 266,891

Nominal value in CZK

Quantity

10,000

100

6,650

26,858

10,000 SKK

12,225

Share in %

Provision

100.0 100.0 100.0 74.0 51.0 66.0 66.0 99.7

1,000 1,000 100

2,100

93

3.2.2. Podílové cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Podílové CP, spoleènosti s podstatným vlivem – 2000 (v tis. Kè) Obchodní jméno a sídlo spoleènosti HEJP spol. s r.o. BMSK, AD (a.s.) DEVE BAIR 2000 s.r.o. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. INTERZES Interengineering, s.r.o. PEVNÙSTKA, a.s. SLOVENSKÉ TUNELY, a.s. S VOLEJBAL, s.r.o. v likvidaci KPM CONSULT, a.s. AZ SERVIS STK, s.r.o. Celkem

Cena poøízení

Podíl v %

2 769 451 45 24 998 49 102 12 226 3 415 60 300 24 44 439

50 50 50 50 49 34 34 34 33 30 24

Cena poøízení

Podíl v %

2 769 49 102 60 300 24 12 226 3 645 19 175

50 49 34 33 30 24 34 34

Opravná polo
ka

8 150 60

8 210

Podílové CP, spoleènosti podstatným vlivem – 1999 (v tis. Kè) Obchodní jméno a sídlo spoleènosti HEJP spol. s r.o. SANRE, s.r.o. INTERZES Interengineering s.r.o. S VOLEJBAL, s.r.o. v likvidaci KPM CONSULT, a.s. AZ SERVIS STK, s.r.o. PEVNÙSTKA, a.s. SLOVENSKÉ TUNELY a.s. Celkem

Opravná polo
ka

60

4 075 4 135

3.2.3. Ostatní investièní cenné papíry a vklady Ostatní investièní cenné papíry a vklady – 2000 (v tis. Kè) Obchodní jméno a sídlo spoleènosti AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. STEFF, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. Celkem

Cena poøízení

Nominální hodnota v Kè

Poèet CP

Podíl v %

2 193 250 11 293 13 736

10 000 1 000

25 39 087

16 14 7

Cena poøízení

Nominální hodnota v Kè

Poèet CP

Podíl v %

250 11 293 7 619 19 162

10 000 1 000 100

25 39 087 28 959

14 7 6

Ostatní investièní cenné papíry a vklady – 1999 (v tis. Kè) Obchodní jméno a sídlo spoleènosti STEFF, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. Penzijní fond JISTOTA a.s. Celkem

94

3.2.2. Equity Securities and Investments with Significant Influence Equity securities, entities with significant influence – 2000 (CZK thousand) Name and registered office of the company HEJP spol. s r.o. BMSK, AD (a.s.) DEVE BAIR 2000 s.r.o. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. INTERZES Interengineering, s.r.o. PEVNÙSTKA, a.s. SLOVENSKÉ TUNELY, a.s. S VOLEJBAL, s.r.o. in liquidation KPM CONSULT, a.s. AZ SERVIS STK, s.r.o. Total

Cost

Share in %

2,769 451 45 24,998 49 102 12,226 3,415 60 300 24 44,439

50 50 50 50 49 34 34 34 33 30 24

Cost

Share in %

2,769 49 102 60 300 24 12,226 3,645 19,175

50 49 34 33 30 24 34 34

Provision

8,150 60

8,210

Equity securities, entities with significant influence – 1999 (CZK thousand) Name and registered office of the company HEJP spol. s r.o. SANRE, s.r.o. INTERZES Interengineering, s.r.o. S VOLEJBAL, s.r.o. in liquidation KPM CONSULT, a.s. AZ SERVIS STK, s.r.o. PEVNÙSTKA, a.s. SLOVENSKÉ TUNELY, a.s. Total

Provision

60

4,075 4,135

3.2.3. Other Investment Securities and Investments Other investment securities and investments – 2000 (CZK thousand) Name and registered office of the company AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. STEFF, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. Total

Cost

Nominal value in CZK

Quantity

Share in %

2,193 250 11,293 13,736

10,000 1,000

25 39,087

16 14 7

Cost

Nominal value in CZK

Quantity

Share in %

250 11,293 7,619 19,162

10,000 1,000 100

25 39,087 28,959

14 7 6

Other investment securities and investments – 1999 (CZK thousand) Name and registered office of the company STEFF, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. Penzijní fond JISTOTA a.s. Total

95

3.2.4. Finanèní investice zatí
ené zástavním právem Spoleènost neeviduje finanèní investice, které by byly zatí
eny zástavním právem. 3.3. Zásoby Materiál (v tis. Kè) Materiál Materiál na skladì Pohonné hmoty Materiál na cestì Mezisouèet Opravná polo
ka k materiálu Celkem

Stav k 31.12.00

Stav k 31.12.99

49 019 904 35 49 958 −3 986 45 972

42 212 687 252 43 151 −100 43 051

Stav k 31.12.00

Stav k 31.12.99

1 545

13 401 1 216

Zbo
í (v tis. Kè) Zbo
í Zbo
í na skladì Náhradní díly Zbo
í na cestì Mezisouèet Opravná polo
ka ke zbo
í Celkem

1 545 1 545

14 617 −417 14 200

Pøijaté zálohy

Poskytnuté zálohy

Nedokonèená výroba a její financování 2000 (v tis. Kè)

96

Stavba

Název

900W433 900W255 900W109 000W375 000W151 600S6610 900W083 800W216 000W238 000W391 000W260 900W196 000W439 000W286 900W366 000W329 900W344 000W272 000W317

Brno VZP Obchodní centrum Pøerov−Lísky Modernizace trati Pøerov–Hranice Olomouc, modernizace a dostavba FN Hloubìtín, rekonstrukce mìnírny Olomouc, Mošnerova, bytové domy Koridor Bøeclav–Hodonín, D01 ÈD, Koridor Bøeclav–Hodonín Frýdlant /Ostravicí, bytový dùm Olomouc, kaskádový obytný dùm Hradec Králové, Interspar II Pøerov, NsP, pavilon pro matku a dítì Velká Bystøice, RD Velká Bystøice, RD Ostrava, výstavby 23 øadových domkù VMO Lesnická ermanice, vodní nádr
Olomouc, dostavba RD Brno−Jehnice, RD Ostatní Celkem

Objem nedok. výroby 52 696 46 446 31 350 20 056 12 873 7 151 5 556 4 319 4 010 3 868 2 855 2 457 1 995 1 626 1 490 1 484 1 323 1 250 1 127 5 040 208 972

30 000 9 045 186 843 0 14 000 7 938

38 24 1 152 32

53 8 670 1 260 979

5

6 382 3 000 1 298

2

1 187 1 043

28

3.2.4. Financial Investments Encumbered by the Lien The Company does not have any financial investments encumbered by liens. 3.3. Inventory Material (CZK thousand) Material Material in stock Fuels Material in transit Subtotal Provision to material Total

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

49,019 904 35 49,958 −3,986 45,972

42,212 687 252 43,151 −100 43,051

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

1,545

13,401 1,216

Goods (CZK thousand) Goods Goods in stock Spare parts Goods in transit Subtotal Provision to goods Total

1,545 1,545

14,617 −417 14,200

Prepayments received

Prepayments made

30,000 9,045 186,843 0 14,000 7,938

38 24 1,152 32

Work in Progress and Its Funding 2000 (CZK thousand) Volume of work in progress

Structure

Name

900W433 900W255 900W109 000W375 000W151 600S6610 900W083 800W216 000W238 000W391 000W260 900W196 000W439 000W286 900W366 000W329 900W344 000W272 000W317

Brno VZP Pøerov−Lísky, shopping center Modernization of the Pøerov–Hranice track Olomouc, modernization and completion of a hospital Hloubìtín, changing house reconstruction Olomouc, Mošnerova, residential houses Koridor Bøeclav–Hodonín, D01 ÈD, Koridor Bøeclav–Hodonín Frýdlant /Ostravicí, residential house Olomouc, residential house Hradec Králové, Interspar II Pøerov, Hospital, Mother + Child Ward Velká Bystøice, RD Velká Bystøice, RD Ostrava, 23 houses VMO Lesnická ermanice, water tank Olomouc, completion of family houses Brno−Jehnice, RD Other Total

52,696 46,446 31,350 20,056 12,873 7,151 5,556 4,319 4,010 3,868 2,855 2,457 1,995 1,626 1,490 1,484 1,323 1,250 1,127 5,040 208,972

53 8,670 1,260 979

5

6,382 3,000 1,298

2

1,187 1,043

28

97

1999 (v tis. Kè) Objem nedok. výroby

Stavba

Název

800W216 900W074 600S6610 900W255 900W001 900W253 900W251 800W240 900W083 701S7606 900W044 800W198 900W025 800W327

Bøeclav–Hodonín Brno−Komárov, kont. mìnírna Olomouc, Mošnerova Pøerov−Lýsky, obchodní centrum Mikulovice, obchvat Praha, pùdní byty Brno−Lidická, Mìstské divadlo Brno, VMO Lesnická, silnice Bøeclav–Hodonín Útìchov, RD Praha−Èerný most Jeseník, Policie ÈR Bøeclav–Hodonín Brno, gymnázium kpt. Jaroše Ostatní Celkem

Poskytnuté zálohy

Pøijaté zálohy

15 810 8 629 7 113 6 510 6 302 3 792 3 549 3 281 2 742 2 127 2 001 1 495 1 382 1 038 4 146 69 917

10 445 3 781 876

1 183 28 189 445

250 3 000

10 2 064

213 189 1 150 5 492

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

678 457 6 216 42 577 69 237 796 487

807 845 6 216 29 212 57 434 900 707

3.4. Pohledávky 3.4.1. Pohledávky z obchodního styku (v tis. Kè) Krátkodobé pohledávky Odbìratelé Smìnky k inkasu Poskytnuté zálohy Ostatní pohledávky Celkem

Dlouhodobé pohledávky z obchodního styku ve výši 23 608 tis. Kè jsou tvoøeny pøevá
nì dlouhodobými poskytnutými zálohami z titulu uzavøených leasingových smluv a dlouhodobým zádr
ným. Jiné dlouhodobé pohledávky jsou popsány v kapitole 3.4.5. 3.4.2. Vìková struktura pohledávek z obchodního styku Vìková struktura krátkodobých pohledávek z obchodního styku (v tis. Kè) Kategorie

Do lhùty splatnosti Do 120 dnù po splatnosti Do 180 dnù po splatnosti Do 360 dnù po splatnosti Nad 360 dnù po splatnosti Celkem

98

Stav k 31.12.2000 Stav k Opravné 31.12.2000 polo
ky 465 167 225 353 25 107 20 488 60 372 796 487

23 5 863 50 356 56 242

Netto 465 167 225 353 25 084 14 625 10 016 740 245

Stav k 31.12.1999 Opravné Pohledávky polo
ky 646 034 183 195 15 347 21 270 34 861 900 707

8 1 238 18 318 19 564

Netto 646 034 183 187 15 347 20 032 16 543 881 143

1999 (CZK thousand) Structure

Name

800W216 900W074 600S6610 900W255 900W001 900W253 900W251 800W240 900W083 701S7606 900W044 800W198 900W025 800W327

Bøeclav–Hodonín Brno−Komárov, changing house Olomouc, Mošnerova Pøerov−Lýsky, shopping center Mikulovice bypass Praha, attic apartments Brno−Lidická, drama theater house Brno, VMO Lesnická, road Bøeclav–Hodonín Útìchov, RD Praha−Èerný most Jeseník, Policie ÈR Bøeclav–Hodonín Brno, Cpt. Jaroš High School Other Total

Volume of work in progress

Prepayments received

Prepayments made

15,810 8,629 7,113 6,510 6,302 3,792 3,549 3,281 2,742 2,127 2,001 1,495 1,382 1,038 4,146 69,917

10,445 3,781 876

1,183 28 189 445

250 3,000

10 2,064

213 189 1,150 5,492

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

678,457 6,216 42,577 69,237 796,487

807,845 6,216 29,212 57,434 900,707

3.4. Receivables 3.4.1. Trade Receivables (CZK thousand) Short−term receivables Customers Bills of exchange for collection Prepayments made Other receivables Total

Long−term trade receivables of CZK 23,608 thousand primarily consist of long−term prepayments under leasing contracts and deposits.

Other long−term receivables are described in Note 3.4.5. 3.4.2. Aging Structure of Trade Receivables Aging structure of short−term trade receivables (CZK thousand) Category

Within due date Less than 120 days overdue Less than 180 days overdue Less than 360 days overdue More than 360 days overdue Total

Balance at 31.12.2000 Balance at 31.12.2000 Provisions 465,167 225,353 25,107 20,488 60,372 796,487

23 5,863 50,356 56,242

Balance at 31.12.1999 Net

Receivables

465,167 225,353 25,084 14,625 10,016 740,245

646,034 183,195 15,347 21,270 34,861 900,707

Provisions 8 1,238 18,318 19,564

Net 646,034 183,187 15,347 20,032 16,543 881,143

99

3.4.3. Pohledávky k podnikùm ve skupinì Krátkodobé pohledávky z obchodního styku (v tis. Kè) K podnikùm s rozhodujícím vlivem

Stav k 31.12.2000

AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. SD, s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s.* Celkem

Stav k 31.12.1999 1 066

3 595 752 29 199 480 34 026

38 960 187 80 892 121 105

K podnikùm s podstatným vlivem HEJP spol. s r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. S Bratislava, a.s. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. Celkem

3 072 6

−213 1 411

603 265

203 402

3 946

* Finanèní investice MORÁVKA CENTRUM, a.s. byla v prùbìhu roku 2000 prodána K pohledávce za spoleèností Investmanagement, s.r.o. byla vytvoøena opravná polo
ka ve výši 25 000 tis. Kè. Pohledávka za touto spoleèností je zajištìna zástavním právem k pozemkùm v k.ú. Útìchov u Brna, okres Brno−mìsto. Pohledávky k ostatním podnikùm ve skupinì

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

13 3 694 33 3 740

–

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

7 598

21 798 135 913

AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. STEFF, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. Celkem Pohledávky k podnikùm ve skupinì jsou souèástí krátkodobých pohledávek z obchodního styku. 3.4.4. Pùjèky podnikùm ve skupinì (v tis. Kè) Pùjèky podnikùm s rozhodujícím vlivem Investmanagement, s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s.* SD, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. Celkem

16 4 617 12 231

21 157 732

* Finanèní investice MORÁVKA CENTRUM, a.s. byla v prùbìhu roku 2000 prodána Pùjèka spoleènosti Investmanagement, s.r.o. je zajištìna zástavním právem k pozemkùm v k.ú. Útìchov u Brna, okres Brno−mìsto. Pùjèky podnikùm s podstatným vlivem HEJP spol. s r.o.

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

11 787

Úroky z pùjèek poskytnutých podnikùm ve skupinì byly poèítány v souladu s §23 odstavec 7 zákona è. 586/92 Sb., o dani z pøíjmu, tj. ve výši 140 % diskontní úrokové sazby Èeské národní banky platné v dobì uzavøení smlouvy.

100

3.4.3. Intercompany Receivables Short−term trade receivables (CZK thousand) From entities with controlling influence AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o AZ SERVIS, s.r.o. S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. SD s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s.* Total

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999 1,066

3,595 752 29,199 480

38,960 187 80,892 121,105

34,026

From entities with significant influence HEJP spol. s r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. S Bratislava, a.s. TOMI−REMONT a.s. SANRE Total

3,072 6

−213 1 411

603 265

203 402

3,946

* MORÁVKA CENTRUM, a.s. financial investment was sold in 2000. A provision of CZK 25,000 thousand was made against the receivable from Investmanagement, s.r.o. The receivable from this entity is secured with a lien attached to land in the cadastral area of Útìchov u Brna. Receivables from other group companies AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o STEFF, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. Total

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

13 3,694 33 3,740

–

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

7,598

21,798 135,913

Intercompany receivables are included in short−term trade receivables. 3.4.4. Intercompany Loans (CZK thousand) Loans to entities with controlling influence Investmanagement, s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s.* SD, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. Total

16 4,617 12,231

21 157,732

* MORÁVKA CENTRUM, a.s. financial investment was sold in 2000. The receivable from Investmanagement, s.r.o. is secured with a lien attached to land in the cadastral area of Útìchov u Brna. Loans to entities with significant influence HEJP spol. s r.o.

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

11,787

Interest on intercompany loans was computed in compliance with s. 23 (7) of Income Tax Act No. 586/92 Coll., i.e. at 140% of the discount interest rate of Èeská národní banka ruling at the time that the contract was executed.

101

3.4.5. Jiné pohledávky (v tis.Kè) Jiné dlouhodobé pohledávky

Stav 31.12.2000

SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. COMATIC s.r.o. Ostatní Celkem

9 780 5 203 2 038 17 021

Pohledávka za spoleèností SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. vznikla prodejem finanèní investice MORÁVKA CENTRUM, a.s. V roce 1999 byly jiné dlouhodobé pohledávky evidovány ve výši 60 291 tis. Kè. Nejvìtší polo
ky pak pøedstavovaly pohledávky vùèi spoleènosti Black or White, s.r.o. ve výši 6 302 tis. Kè a spoleènosti EA Brno, s.r.o. ve výši 14 797 tis. Kè – obì pohledávky byly zajištìny zástavou pozemkù. Významný podíl na celkovém zùstatku pøedstavovala dlouhodobá pozastávka u Èeských drah ve výši 21 543 tis. Kè a zádr
né na stavbách
eleznièního koridoru ve výši 15 113 tis. Kè. Ostatní dlouhodobé pohledávky byly ve výši 2 536 tis. Kè. Stav 31.12.2000

Jiné krátkodobé pohledávky OMNYX, a.s. SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. EA Brno, s.r.o. Èeské dráhy, s.o. PSV Uherský Ostroh, a.s. Min. dopravy v Bulharsku (zádr
né) Ing. Tesaø (prodej obchodního podílu) Ostatní Celkem

44 780 25 000 16 928 14 219 50 000 8 871 2 978 8 305 171 181

Opravná polo
ka

8 464

8 464

Netto 44 780 25 000 8 464 14 219 50 000 8 871 2 978 8 305 162 717

Pohledávky za spoleènostmi OMNYX, a.s. a SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. vznikly prodejem finanèní investice MORÁVKA CENTRUM, a.s. Pohledávka za spoleèností PSV Uherský Ostroh, a.s. pøedstavuje poskytnutou zálohu na nákup finanèní investice od tohoto subjektu. Pohledávka za EA Brno, s.r.o. je kryta zástavním právem k pozemku v k.ú. Brno−Slatina. V roce 1999 byly jiné krátkodobé pohledávky evidovány ve výši 28 100 tis. Kè. Nejvýznamnìjší polo
kou byla pohledávka za spoleèností BaP, a.s. ve výši 27 615 tis. Kè. 3.4.6. Pohledávky zatí
ené zástavním právem 2000 (v tis. Kè) Popis majetku Pohledávky Pohledávky Pohledávky za ÈD, DDC Pohledávky Celkem

Popis a úèel zástavního práva Jištìní revolvingového úvìru ÈSOB, a.s. Jištìní bankovních záruk KB, a.s. Jištìní revolvingového úvìru IPB, a.s. Jištìní úvìru, KB, a.s.

Výše zástavního práva

Úèetní zùstatková hodnota

67 496 50 000 200 000 100 000 417 496

67 496 50 000 200 000 100 000 417 496

Výše zástavního práva

Úèetní zùstatková hodnota

150 000 100 000 250 000

190 000 100 000 290 000

1999 (v tis. Kè) Popis majetku

Popis a úèel zástavního práva

Pohledávky za MORÁVKA CENTRUM a.s. Jištìní úvìru, Moravia banka Pohledávky Jištìní úvìru, Komerèní banka Celkem

102

3.4.5. Other Receivables (CZK thousand) Other long−term receivables

Balance at 31.12.2000

SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. COMATIC s.r.o. Other Total

9,780 5,203 2,038 17,021

The receivable from SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. arose as a result of the sale of the MORÁVKA CENTRUM, a.s. financial investment. As of December 31, 1999, other long−term receivables amounted to CZK 60,291 thousand. The major receivables were due from Black or White, s.r.o. of CZK 6,302 thousand and from EA Brno, s.r.o. of CZK 14,797 thousand – both receivables were secured by land. A signi− ficant portion of the balance was represented by long−term suspended work with Czech Railways of CZK 21,543 thousand and a retention fee for construction of the railway corridor of CZK 15,113 thousand. Other long−term receivables amounted to CZK 2,536 thousand. Other short−term receivables

Balance at 31.12.2000

OMNYX, a.s. SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. EA Brno, s.r.o Èeské dráhy, s.o. PSV Uherský Ostroh, a.s. Ministry of Transportation, Bulgaria (retention fee) Ing. Tesaø (sale of business share) Other Total

Provision

44,780 25,000 16,928 14,219 50,000 8,871 2,978 8,305 171,181

8,464

8,464

Net 44,780 25,000 8,464 14,219 50,000 8,871 2,978 8,305 162,717

The receivables from OMNYX, a.s. and SPEDI−TRANS Praha, s.r.o. arose as a result of the sale of the MORÁVKA CENTRUM, a.s. financial investment. The receivable from PSV Uherský Ostroh, a.s. is a prepayment related to the acquisition of a financial investment from the above entity. The receivable from EA Brno, s.r.o. is secured by a lien attached to land in the cadastral area of Brno−Slatina. During 1999, other short−term receivables amounted to CZK 28,100 thousand. The major receivable was from BaP, a.s. amounting to CZK 27,615 thousand. 3.4.6. Receivables Subject to Lien 2000 (CZK thousand) Assets

Purpose of the lien

Amount of the lien

Receivables Receivables Receivables from ÈD, DDC Receivables Total

Collateral of a revolving loan from ÈSOB, a.s. Securing of bank guarantees, KB, a.s. Collateral of a revolving loan from IPB, a.s. Loan collateral, KB, a.s.

Net book value

67,496 50,000 200,000 100,000 417,496

67,496 50,000 200,000 100,000 417,496

Amount of the lien

Net book value

150,000 100,000 250,000

190,000 100,000 290,000

1999 (CZK thousand) Assets

Purpose of the lien

Receivables from MORÁVKA CENTRUM, a.s. Receivables Total

Loan collateral, Moravia banka Loan collateral, Komerèní banka

103

3.5. Pøechodné úèty aktivní (v tis. Kè)

Náklady pøíštích období Komplexní náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné úèty aktivní Pøechodné úèty aktivní celkem

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

31 706 492 8 505 4 463 7 373 52 539

26 724 0 120 1 883 580 29 307

3.6. Vlastní jmìní 3.6.1. Vlastní jmìní Pohyby vlastního jmìní (v tis. Kè)

Stav k:

Základní Nerozdìlený jmìní zisk

31.12.1998 Pøídìly fondùm Èerpání fondù Vyplacené dividendy Vypl. podíly na zisku Ostatní Hospodáøský výsledek 1999 31.12.1999 Zvýšení ZJ Pøídìly fondùm Èerpání fondù Vyplacené dividendy Vypl. podíly na zisku Ostatní Hospodáøský výsledek 2000 31.12.2000

Zákonný rezervní fond

464 764

53 560 2 555

Ostatní fondy

Kapitálové fondy

65 810 47 528 −4 405

3 229

HV bì
ného období

Vlastní jmìní celkem

51 083 −50 083

638 446 −4 405

−1 000 57 464 764 21 699

486 463

56 115

108 933

656

11 455 −4 324

56 771

116 064

3 286

13 111 13 111

−1 000 57 13 111 646 209 21 699

−12 111 −4 324

3 286

−1 000

−1 000

32 328 32 328

32 328 694 912

Návrh na rozdìlení zisku 2000 Èistý zisk roku 2000 Pøídìl do rezervního fondu Pøídìl do fondu sociálních výhod Dividenda Výplata tantiém Pøídìl do statutárního fondu

32 328 1 617 3 902 1 000 25 809

Tento návrh na rozdìlení zisku nebyl schválen valnou hromadou. 3.6.2. Základní jmìní Spoleènost má základní jmìní ve výši 486 463 tis. Kè, 486 463 ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè. V roce 2000 došlo ke zvýšení základního jmìní o 21 699 tis. Kè nepenì
itým vkladem èásti podniku od spoleènosti MORÁVKA CENTRUM, a.s. Viz kapitola 1.3. Ostatní skuteènosti. Akcie jsou veøejnì obchodovatelné.

104

3.5. Temporary Assets (CZK thousand) Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

31,706 492 8,505 4,463 7,373 52,539

26,724 0 120 1,883 580 29,307

Deferred expenses Complex deferred expenses Accrued income Exchange rate losses Estimated assets Total temporary assets 3.6. Shareholders’ Equity 3.6.1. Equity Movements of Equity (CZK thousand)

Balance at: 31.12.1998 Allocations to funds Drawing of funds Dividends paid Shares in profit paid Other 1999 profit/ loss 31.12.1999 Increase of share capital Allocations to funds Drawing of funds Dividends paid Shares in profit paid Other 2000 profit/ loss 31.12.2000

Share capital 464,764

Retained profit

Statutory reserve fund 53,560 2,555

Other funds

Capital funds

65,810 47,528 −4,405

3,229

Profit/(loss) of current period 51,083 −50,083

−1,000

486,463

56,115

108,933

656

11,455 −4,324

56,771

116,064

638,446 −4,405

57 464,764 21,699

Total equity

3,286

13,111 13,111

−1,000 57 13,111 646,209 21,699

−12,111 −4,324

3,286

−1,000

−1,000

32,328 32,328

32,328 694,912

Proposed distribution of 2000 profit 2000 net profit Allocation to reserve fund Allocation to social fund Dividend Royalties paid Allocation to statutory fund

32,328 1,617 3,902 1,000 25,809

The above proposal for distribution of profit has not yet been approved at the general meeting. 3.6.2. Share Capital The registered share capital of the Company is CZK 486,463 thousand and consists of 486,463 shares with a nominal value of CZK 1,000 per share. During 2000, the share capital was increased by CZK 21,699 thousand by a non−cash investment from MORÁVKA CENTRUM, a.s. For details refer to Note 1.3. “Other Matters”. The shares can be sold to the general public.

105

3.7. Rezervy (v tis. Kè) Stav k:

Rezervy na opravy HIM daòovì uznatelné

Rezervy na kurzové ztráty

Ostatní rezervy

Rezervy celkem

13 196 1 500 10 846 3 850

3 618 1 883 3 618 1 883 4 463 1 883 4 463

10 229 5 848 6 758 9 319 11 634 8 609 12 344

27 043

31.12.1998 Tvorba Èerpání 31.12.1999 Tvorba Èerpání 31.12.2000

3 850 0

15 052

16 807

Ostatní rezervy jsou tvoøeny na záruèní opravy potenciálních vad u dokonèených zakázek a na neukonèené soudní spory. 3.8. Závazky 3.8.1. Závazky z obchodního styku (v tis. Kè) Krátkodobé závazky Dodavatelé Smìnky k úhradì Pøijaté zálohy Ostatní závazky Celkem

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

941 080 – 156 493 75 503 1 173 076

794 971 – 19 329 6 954 821 254

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

733 995 431 871 2 446 1 501 3 263 1 173 076

465 142 325 524 18 016 7 880 4 692 821 254

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

469 6 326 8 10 819

5 248 617 620 5 407 – – 11 892

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

1 500

385 1 2 171 468

3.8.2. Vìková struktura závazkù Vìková struktura krátkodobých závazkù z obchodního styku (v tis. Kè) Kategorie Do lhùty splatnosti Do 120 dnù po splatnosti Do 180 dnù po splatnosti Do 360 dnù po splatnosti Nad 360 dnù po splatnosti Celkem 3.8.3. Závazky k podnikùm ve skupinì (v tis. Kè) Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem S REAL, a.s. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o.** Investmanagement, s.r.o. SD, s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s.* AZ SERVIS, s.r.o. Celkem Závazky k podnikùm s podstatným vlivem HEJP spol. s r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. S Bratislava, a.s. SANRE, s.r.o. BMSK, AD PSV Uherský Ostroh, a.s. Celkem

106

6 581 1 716 87 1 167 11 051

23 472 26 497

3.7. Reserves (CZK thousand) Balance at:

Reserves for repairs of tangible Reserves for exchange fixed assets (tax deductible) rate losses

31.12.1998 Addition Drawing 31.12.1999 Addition Drawing 31.12.2000

13,196 1,500 10,846 3,850 3,850 0

3,618 1,883 3,618 1,883 4,463 1,883 4,463

Other reserves

Total reserves

10,229 5,848 6,758 9,319 11,634 8,609 12,344

27,043

15,052

16,807

Other reserves are created for warranty repairs related to potential defects on finished projects and for pending legal disputes. 3.8. Payables 3.8.1. Trade Payables (CZK thousand) Short−term payables − contractors − bills of exchange to be settled − advances received − other payables Total

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

941,080 – 156,493 75,503 1,173,076

794,971 – 19,329 6,954 821,254

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

733,995 431,871 2,446 1,501 3,263 1,173,076

465,142 325,524 18,016 7,880 4,692 821,254

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

469 6 326 8 10 819

5,248 617 620 5,407 – – 11,892

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

1,500

385 1 2,171 468

3.8.2. Aging of Payables Aging of short−term trade payables (CZK thousand) Category Within due date Less than 120 days overdue Less than 180 days overdue Less than 360 days overdue More than 360 days overdue Total 3.8.3. Intercompany Payables (CZK thousand) Payables to entities with controlling influence S REAL, a.s. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o.** Investmanagement, s.r.o. SD s.r.o. MORÁVKA CENTRUM, a.s.* AZ SERVIS, s.r.o. Total Payables to entities with significant influence HEJP spol. s r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. S Bratislava, a.s. SANRE, s.r.o. BMSK, AD PSV Uherský Ostroh, a.s. Total

6,581 1,716 87 1,167 11,051

23,472 26,497

107

Závazky k ostatním podnikùm ve skupinì

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

127 9 889 10 016

0

AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o.** PSV Uherský Ostroh, a.s. Celkem * Finanèní investice MORÁVKA CENTRUM, a.s. byla v prùbìhu roku 2000 prodána ** V podniku AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. byla bìhem roku 2000 sní
ena výše podílu Závazky k podnikùm ve skupinì jsou souèástí závazkù z obchodního styku.

Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky ve výši 332 978 tis. Kè jsou tvoøeny pøevá
nì pøijatou zálohou od ÈD, s.o. ve výši 178 077 tis. Kè, pøijatými jistinami od E, a.s., AD, a.s. ve výši 23 561 tis Kè, pøijatou zálohou od Ministerstva dopravy Bulharské republiky ve výši 59 878 tis. Kè a dlouho− dobým zádr
ným ve výši 71 462 tis. Kè. V souladu se smlouvou uzavøenou s Ministerstvem dopravy Bulharské republiky (zaèlenìnou do projektu PHARE) byla tímto investorem poskytnuta záloha ve výši 20 % z celkového finanèního objemu díla, to jest 121 073 tis. Kè. Záloha byla slo
ena na úètu Èeské spoøitelny, a.s. v Praze. Vzhledem k tomu,
e Èeská spoøitelna, a.s. poskytla na tento projekt bankovní garanci, je celková dlouhodobá èást pøijaté zálohy od Ministerstva dopravy Bulharské republiky ve výši 59 878 tis. Kè blokována a ulo
ena na termínovaném vkladu. Zbylá èást zálohy ve výši 61 195 tis. Kè bude postupnì uvolòována na základì potvrzení vydaným PHARE o dílèím provedení díla v souladu s kontraktem. Tato èást zálohy je souèástí krátkodobých závazkù. 3.8.4. Závazky kryté podle zástavního práva nebo zajištìné jiným zpùsobem Investièní majetek zatí
ený zástavním právem viz bod 3.1.4. Finanèní investice zatí
ené zástavním právem viz bod 3.2.4. Zajištìní úvìrù viz bod 3.9. Pohledávky zatí
ené zástavním právem viz bod 3.4.6. 3.9. Bankovní úvìry Rok 2000 krátkodobé úvìry (v tis. Kè) Banka/vìøitel

108

Zùstatek k 31.12.2000

Societe generale, a.s. ÈSOB, a.s.

50 000 47 000

Komerèní banka, a.s. ÈSOB, a.s., divize IPB

128 511 166 537

Interbanka, a.s Bank Austria Creditanstalt Celkem

17 920 50 371 460 339

Forma zajištìní post. pohl. pohledávky smìnka nemovitosti smìnky a pohledávky nemovitosti nemovitosti

Hodnota zastaveného majetku – úèetní 67 496 124 621 350 000 200 000 383 137 76 166 1 201 420

Payables to other

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

127 9,889 10,016

0

AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o.** PSV Uherský Ostroh, a.s. Total * MORÁVKA CENTRUM, a.s. financial investment was sold in 2000. ** The investment in AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. was decreased in 2000. Intercompany payables are included in trade payables.

Long−term Payables Long−term payables totaling CZK 332,978 thousand primarily include a prepayment from ÈD, s.o. of CZK 178,077 thousand, principle received from E, a.s., AD, a.s. of CZK 23,561 thousand, a prepayment from the Bulgarian Ministry of Transportation of CZK 59,878 thousand and deposits of CZK 71,462 thousand. A prepayment of 20% of the total financial volume of the project, i.e. CZK 121,073 thousand, was made by the Bulgarian Ministry of Transportation related to a specific contract (as part of the PHARE project). The prepayment was deposited on account with Èeská spoøitelna, a.s. in Prague. Since Èeská spoøitelna, a.s. provided a guarantee for the project, the aggregate long−term portion of the prepayment received from the Bulgarian Ministry of Transportation of CZK 59,878 is not accessible by the Company and deposited in a term account. The remaining portion of the prepayment of CZK 61,195 thousand will be gradually released on the basis of a confirmation issued by PHARE, regarding a partial completion of the work under the contract. This portion of the prepayment is included in short−term payables. 3.8.4. Payables Subject to Lien or Otherwise Encumbered For fixed assets subject to lien refer to Note 3.1.4. For financial investments subject to lien refer to Note 3.2.4. For loan collateral refer to Note 3.9. For receivables subject to lien refer to Note 3.4.6. 3.9. Bank Loans 2000 – short−term loans (CZK thousand) Bank/ creditor

Balance at 31.12.2000

Societe generale, a.s. ÈSOB, a.s.

50,000 47,000

Komerèní banka, a.s. ÈSOB, a.s., divize IPB

128,511 166,537

Interbanka, a.s Bank Austria Creditanstalt Total

17,920 50,371 460,339

Collateral ceded receivables receivables bill of exchange real estate bills of exchange and receivables real estate real estate

Carrying value of pledged assets 67,496 124,621 350,000 200,000 383,137 76,166 1,201,420

109

Rok 1999 krátkodobé úvìry (v tis. Kè) Banka/vìøitel

Zùstatek k 31.12.1999

Societe generale, a.s. ÈSOB, a.s. Komerèní banka, a.s.

2 164 – 195 486

Moravia banka, a.s. Societe generale, a.s. Moravia banka, a.s.

– 150 000 120 000

Bank Austria Creditanstalt

55 000

Celkem

Hodnota zastaveného majetku – úèetní

Forma zajištìní post. Pohl. Nemovitosti +pohledávky

81 857 11 135 33 933

post. pohl. pohledávky CP Morávka smìnka nemovitosti

190 000 138 244 19 817 57 924 532 910

522 650

Rok 2000 dlouhodobé úvìry (v tis. Kè) Banka/vìøitel

Zùstatek k 31.12.2000

Interbanka, a.s. Celkem

89 600 89 600

Hodnota zastaveného majetku – úèetní

Forma zajištìní Nemovitosti

383 137 383 137

V roce 1999 spoleènost neevidovala
ádné dlouhodobé úvìry. Splátkový kalendáø dlouhodobého úvìru Roèní splátka dlouhodobého úvìru pøedstavuje 17 920 tis. Kè. Tento úvìr bude dle úvìrové smlouvy splácen v pravidelných splátkách do roku 2006. 3.10. Pøechodné úèty pasivní (v tis. Kè) Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

5 801 445 3 581 68 691 78 518

4 715 452 658 43 467 49 292

Výdaje pøíštích období Výnosy pøíštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné úèty pasivní Pøechodné úèty pasivní celkem

Dohadné úèty pasivní pøedstavují nevyfakturované dodávky materiálu a slu
eb od dodavatelù a smluvních podzhotovitelù. 3.11. Aktiva a pasiva v cizích mìnách 2000 (v tis. Kè) Kè Finanèní investice Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanèní majetek Celkem Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvìry Celkem

110

167 134 45 539 938 075 12 541 1 163 289 273 100 1 197 772 549 939 2 020 811

ATS

BGN

EUR

CHF

497

1 1

DEM

10 910 2

173

114 746 121 456 236 202 59 878 105 345

173

165 223

497

SKK

1 1

10 912

474 474

236

456

236

456

Celkem 178 541 45 541 1 052 821 134 473 1 411 376 332 978 1 303 982 549 939 2 186 899

1999 – short−term loans (CZK thousand) Bank/ creditor

Balance at 31.12.2000

Societe generale, a.s. ÈSOB, a.s. Komerèní banka, a.s.

2,164 – 195,486

Moravia banka, a.s. Societe generale, a.s. Moravia banka, a.s.

– 150,000 120,000

Bank Austria Creditanstalt

55,000

Total

Carrying value of pledged assets

Collateral ceded receivables real estate + receivables

81,857 11,135 33,933

ceded receivables receivables Morávka securities bill of exchange real estate

190,000 138,244 19,817 57,924 532,910

522,650

2000 – long−term loans (CZK thousand) Bank/ creditor

Balance at 31.12.2000

Interbanka, a.s. Total

89,600 89,600

Carrying value of pledged assets

Collateral real estate

383,137 383,137

The Company did not have any long−term loans in 1999. Payment Schedule of the Long−term Loan The annual installment of the long−term loan is CZK 17,920 thousand. The loan will be settled in equal installments through 2006 under the loan agreement. 3.10. Temporary Liabilities (CZK thousand) Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

5,801 445 3,581 68,691 78,518

4,715 452 658 43,467 49,292

Accrued expenses Deferred income Exchange rate gains Estimated liabilities Total temporary liabilities

Temporary liabilities include un−invoiced supplies of material and services from suppliers and subcontractors. 3.11. Assets and Liabilities in Foreign Currencies 2000 (CZK thousand) CZK Financial investments Long−term receivables Short−term receivables Financial assets Total Long−term payables Short−term payables Bank loans Total

167,134 45,539 938,075 12,541 1,163,289 273,100 1,197,772 549,939 2,020,811

ATS

BGN

EUR

CHF

497

1 1

DEM

10,910 2

173

114,746 121,456 236,202 59,878 105,345

173

165,223

497

SKK

1 1

10,912

474 474

236

456

236

456

Total 178,541 45,541 1,052,821 134,473 1,411,376 332,978 1,303,982 549,939 2,186,899

111

1999 (v tis. Kè) Kè Finanèní investice Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanèní majetek Pøechodné úèty aktivní Celkem Krátkodobé závazky

292 629 98 145 1 039 925 5 266 29 307 1 465 272 977 606

ATS

DEM

EUR

USD

480 92 461 3

1 1 1 675

92 944 5 418

CHF

SKK

Celkem

12 659 5 43

305 288 98 630 1 132 429 5 271 29 307 1 570 925 985 299

1

18

1 546

12 707 36

3.12. Výnosy z bì
né èinnosti podle hlavních èinností (vèetnì sdru
ení) Výnosy z bì
né èinnosti podle hlavních èinností (v tis. Kè) Stav k 31.12.2000 Tuzemsko Zahranièí Stavební výroba Slu
by Prodej výrobkù Celkem

5 306 898 84 838 25 751 5 417 487

99 543

99 543

Celkem

Tuzemsko

5 406 441 84 838 25 751 5 517 030

4 423 096 114 231 21 775 4 559 102

Stav k 31.12.1999 Zahranièí 2 106 2 106

Celkem 4 423 096 116 337 21 775 4 561 208

3.13. Mimoøádné výnosy a náklady (v tis. Kè) Mimoøádné výnosy Pøebytky majetku Opravy významných polo
ek výnosù minulých období Pøijaté náhrady Mimoøádné výnosy ji
zdanìné Ostatní mimoøádné výnosy Mimoøádné výnosy celkem Mimoøádné náklady Škoda na pokladní hotovosti Manka a škody na majetku Manka a škody daòovì uznatelné Opravy významných polo
ek nákladù minulých období Ostatní mimoøádné náklady Mimoøádné náklady ji
zdanìné Mimoøádné náklady celkem

112

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

38 99 6 082 719 8 638 15 576

3 1 318 3 821 3 990 5 527 14 659

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.1999

47 1 517 473 58 8 673 130 10 898

388 1 017 43 15 220 1 517 5 036 23 221

1999 (CZK thousand) CZK Financial investments Long−term receivables Short−term receivables Financial assets Temporary assets Total Short−term payables

ATS

292,629 98,145 1,039,925 5,266 29,307 1,465,272 977,606

DEM

EUR

USD

CHF

480 92,461 3

1 1 1,675

92,944 5,418

SKK

Total

12,659 5 43

305,288 98,630 1,132,429 5,271 29,307 1,570,925 985,299

1 1 546

18

12,707 36

3.12. Segment Information (Including Association) Segment Information (CZK thousand) Balance at 31.12.2000 Foreign

Local Construction production Services Sale of products Total

5,306,898 84,838 25,751 5,417,487

99,543

99,543

Total

Local

5,406,441 84,838 25,751 5,517,030

4,423,096 114,231 21,775 4,559,102

Balance at 31.12.1999 Foreign 2,106 2,106

Total 4,423,096 116,337 21,775 4,561,208

3.13. Extraordinary Income and Expenses (CZK thousand) Extraordinary income Asset surpluses Adjustment of major income items of prior years Compensation received Extraordinary income after tax Other extraordinary income Total extraordinary income Extraordinary expenses Damage on cash at hand Shortage and damage on assets Tax allowable shortage and damage Adjustment of major expense items of prior years Other extraordinary expenses Extraordinary expenses after tax Total extraordinary expenses

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

38 99 6,082 719 8,638 15,576

3 1,318 3,821 3,990 5,527 14,659

Balance at 31.12.2000

Balance at 31.12.1999

47 1,517 473 58 8,673 130 10,898

388 1,017 43 15,220 1,517 5,036 23,221

113

3.14. Transakce se spøíznìnými osobami 3.14.1. Výnosy realizované se spøíznìnými subjekty 2000 (v tis. Kè) Subjekt SD, s.r.o. S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. AZ SERVIS, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o.* BMSK, AD HEJP spol. s r.o. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. DEVE BAIR 2000 s.r.o. PSV Uherský Ostroh, a.s. Celkem

Druh subjektu Roz. Roz. Roz. Roz. Roz. Roz. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Ost.

Materiál

Zbo
í a Investièní výrobky majetek

Úrok

17 529 1 233 6 878 1 924

2 263

1

110

8 341 821 454 420

2 496

Slu
by

Podíl na zisku

Ostatní Celkem 295

759 225 63

1 247

16 505

1 053

117

2 384

287

242 8 031

40

242 19 155 821 1 966 460

2 513 13 505

6 004 73 993

265

2 434 34 040

1 247

262 5 574

Slu
by

Podíl na zisku

Materiál

795 17 300

1 054

1 273

20 198 1 233 765 1 103 22 046

1999 (v tis. Kè) Subjekt MORÁVKA CENTRUM, a.s. SD, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. HEJP spol. s r.o. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. STEFF, a.s. Penzijní fond Jistota, a.s. Celkem

Druh subjektu Roz. Roz. Roz. Roz. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Ost. Ost.

Roz. – Podnik s rozhodujícím vlivem Pod. – Podnik s podstatným vlivem Ost. – Ostatní

114

2 362 1 725 99 30 182 2 783 226 47 2 815 9 6 172 1 639 18 48 077

16 1 502

499

186 863 496 5

Zbo
í a Investièní výrobky majetek 789 668

3 068

Ostatní Celkem 22 1 578

1 446 1 351 244 1 000

5 743

499

Úrok 8 573

493 2 698

1 446

1 662

28 8 238 11 676

11 586

22 786

10 973 5 594 2 213 31 533 3 213 2 089 1 042 2 853 8 247 20 253 1 639 511 90 160

3.14. Transactions with Related Parties 3.14.1. Income Generated with Related Parties 2000 (CZK thousand) Entity SD, s.r.o. S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. AZ SERVIS, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o.* BMSK, AD HEJP spol. s r.o. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. DEVE BAIR 2000 s.r.o. PSV Uherský Ostroh, a.s. Total

Type of entity Services Subs. Subs. Subs. Subs. Subs. Subs. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Other

Share in profit

Material

17,529 1,233 6 878 1,924

2,263

8,341 821 454 420

2,496

Goods and products

Fixed assets

Interest

Other

Total

1

110

295

20,198 1,233 765 1,103 22,046

759 225 63

1,247

16,505

1,053

117

2,384

287

242 8,031

40

242 19,155 821 1,966 460

6,004 73,993

265

2,434 34,040

1,247

262 5,574

795 17,300

1,054

1,273

2,513 13,505

Type of entity Services

Share in profit

Material

Goods and products

Fixed assets

Interest

Other

Total

8,573

22 1,578

10,973 5,594 2,213 31,533 3,213 2,089 1,042 2,853 8,247 20,253 1,639 511 90,160

1999 (CZK thousand) Entity MORÁVKA CENTRUM, a.s. SD, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. HEJP spol. s r.o. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. STEFF, a.s. Penzijní fond Jistota, a.s. Total

Subs. Subs. Subs. Subs. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Other Other

2,362 1,725 99 30,182 2,783 226 47 2,815 9 6,172 1,639 18 48,077

16 1,502

789 668

1,446 1,351

499

186 863 496 5

244 1,000 5 743

499

3,068

493 2,698

1,446

1,662

28 8,238 11,676

11,586

22,786

Subs. – Entity with controlling influence Assoc. – Entity with significant influence

115

3.14.2. Nákupy 2000 (v tis. Kè) Subjekt SD, s.r.o. S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. AZ SERVIS, s.r.o. BMSK, AD HEJP spol. s r.o. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. DEVE BAIR 2000 PSV Uherský Ostroh, a.s. Celkem

Druh subjektu Roz. Roz. Roz. Roz. Roz. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Ost.

Slu
by 2 075 13 401 6 958

Stav. práce

Materiál

72 298 1 001

40

Zbo
í

Mim. náklady

Úrok

Ostatní Celkem 171

16 498 688 5 485 83

3 495

64 455

14 963 1 719 12 374 12

125

9 956

74 544 1 041 14 976 18 682 23 970 21 463 52 672 10 450 11 522

4 343 1 014 158

15 966 48 246 9 436 845

8 887

2 632

10 23 859

166 922

154 475 161 209

3 495

644

1 122 1 122

14 969 1 155 607 42 646 399 897

Slu
by

Stav. práce

Materiál

Zbo
í

Mim. náklady

Úrok

Ostatní Celkem

438

3 450 1

1999 (v tis. Kè) Subjekt MORÁVKA CENTRUM, a.s. SD, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. HEJP spol. s r.o. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. STEFF, a.s. Penzijní fond Jistota, a.s. Celkem

Druh subjektu Roz. Roz. Roz. Roz. Roz. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Pod. Ost.

11 556 927

6 68 57 196 632 602 12 328 10 922 21 963 4 025

221 2 674 3 990

10

12 493

155

48

107 823

116

–

481

1 611

481

1 611

86 6 977

11 562 995 57 196 632 602 12 549 13 596 25 953 4 025 10 2 295 86 129 501

Roz. – Podnik s rozhodujícím vlivem Pod. – Podnik s podstatným vlivem Ost. – Ostatní 3.15. Daò z pøíjmu (v tis. Kè)

Hospodáøský výsledek pøed zdanìním Pøipoèitatelné polo
ky Odpoèitatelné polo
ky Základ danì Slevy na dani Zápoèet danì v zahranièí Daòová povinnost Placené zálohy na daò Pohledávka plynoucí z danì z pøíjmu

31.12.2000

31.12.1999

75 652 96 080 68 515 103 217 347 95 31 555 51 668 20 113

76 836 91 720 66 743 101 813 354 35 281 65 130 29 849

Rozdíl mezi výše uvedenou daòovou povinností a hodnotou uvedenou ve výkazu ziskù a ztát pøedstavuje daò související s pøedchozím obdobím.

116

3.14.2. Purchases 2000 (CZK thousand) Entity SD, s.r.o. S REAL, a.s. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. AZ SERVIS, s.r.o. BMSK, AD HEJP spol. s r.o. TOMI−REMONT a.s. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS STK, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. DEVE BAIR 2000 PSV Uherský Ostroh, a.s. Total

Type of entity Services

Constr. work

Material

Subs. Subs. Subs. Subs. Subs. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Other

72,298 1,001

40

2,075 13 401 6,958

Extraor. Goods expenses

16,498 688 5,485 83

4,343 1,014 158

15,966 48,246 9,436 845

8,887

2,632

10 23,859

166,922

154,475 161,209

Type of entity Services

Constr. work

Material

3,495

438

Interest

Other

Total

171

74,544 1,041 14,976 18,682 23,970 21,463 52,672 10,450 11,522

64 455

14,963 1,719 12,374 12

125

9,956 3,450 1

644

1,122 1,122

Extraor. Goods expenses

Interest

3,495

14,969 1 155,607 42,646 399,897

1999 (CZK thousand) Entity MORÁVKA CENTRUM, a.s. SD, s.r.o. AUTOCENTRUM TAPS, s.r.o. Investmanagement, s.r.o. S Bratislava, a.s. HEJP spol. s r.o. SANRE, s.r.o. AZ SERVIS, s.r.o. KPM CONSULT, a.s. PSV Uherský Ostroh, a.s. STEFF, a.s. Penzijní fond Jistota, a.s. Total

Subs. Subs. Subs. Subs. Subs. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Assoc. Other

11,556 927

Other

Total

6

11,562 995 57,196 632 602 12,549 13,596 25,953 4,025 10 2,295 86 129,501

68 57,196 632 602 12,328 10,922 21,963 4,025

221 2,674 3,990

10 155 12,493

107,823

48 116

–

481

1,611

481

1,611

86 6,977

Subs. – Entity with controlling influence Assoc. – Entity with significant influence

3.15. Income Tax (CZK thousand)

Profit/ loss before tax Items to be added Deductible items Tax base Tax reductions Foreign tax credit Tax liability Tax advance made Income tax asset

31.12.2000

31.12.1999

75,652 96,080 68,515 103,217 347 95 31,555 51,668 20,113

76,836 91,720 66,743 101,813 354 35,281 65,130 29,849

The difference between the above tax liability and the amount disclosed in the income statement represents the tax relating to the previous period.

117

4. Zamìstnanci, vedení spoleènosti a statutární orgány 4.1. Osobní náklady a poèet zamìstnancù Mzdové náklady a poèty zamìstnancù (v tis. Kè)

Prùmìrný poèet zamìstnancù – z toho øídících zamìstnancù Mzdové náklady na zamìstnance – z toho na øídící zamìstnance

31.12.2000

31.12.1999

2 094 8 390 247 14 040

2 296 17 394 779 16 752

31.12.2000

31.12.1999

343 232 575

349 232 581

Odmìny èlenùm statutárních a dozorèích orgánù (v tis. Kè)

Èlenové pøedstavenstva Èlenové dozorèí rady Celkem 4.2. Poskytnuté pùjèky, úvìry èi ostatní plnìní akcionáøùm a èlenùm vedení (v tis. Kè)

118

Subjekt

Rok

Koridor, a.s.

1998 1999 2000

Poè. stav

Poskytnuto

Splaceno

Zùstatek

17 302 39 822 12 065

22 520 126 482 101 720

– 154 239 90 300

39 822 12 065 23 485

4. Employees, Management and Statutory Bodies 4.1. Staff Costs and Number of Employees Payroll costs and Number of Employees (CZK thousand)

Average number of employees – of which management Wages and salaries for employees – of which management

31.12.2000

31.12.1999

2,094 8 390,247 14,040

2,296 17 394,779 16,752

31.12.2000

31.12.1999

343 232 575

349 232 581

Remuneration of Members of Statutory and Supervisory Bodies (CZK thousand)

Members of Board of Directors Members of Supervisory Board Total 4.2. Loans, Borrowings, and Other Benefits Provided (CZK thousand) Entity

Year

Opening balance

Provided

Received

Balance

Koridor, a.s.

1998 1999 2000

17,302 39,822 12,065

22,520 126,482 101,720

– 154,239 90,300

39,822 12,065 23,485

119

5. Závazky neuvedené v úèetnictví Poskytnuté bankovní záruky (v tis. Kè) Bankovní ústav Societe General, a.s. OMV ÈR Pha, rámc. dohoda o dodávce poh. hm. TCHAS – ÈD, Moder. trati Huštìnovice–Otrok., SoD TCHAS – ÈD, Moder. trati Huštìnovice–Otrok., SoD TCHAS – ÈD, Moder. trati Huštìnovice–Otrok., SoD Povodí Odry, VD ermanice, SoD BKR ÈR Vyškov, SoD, záruèní lhùta Mìsto Brno,
ebìtínský rybník, záruèní lh., SoD Siemens Šumperk, Terénní úpravy, zádr
né Bulharsko, Hraniè. tunel Deve Bair, 1300000 DEM IPB – Èes. Nem., Buderus, 400000 DEM Plaza Amsterdam, Sml. Bud. na pozemky, záloha ÈSOB – ÈN, a.s., Buderus, 380 tis. DEM Celkem SG v Kè Komerèní banka, a.s. Výstavba zahrad. centra pro HORNBACH SS, Vranovice–Brno, zádr
né, SoD 162.564,− EUR ØSD, Silnice I/42 Brno, VMO Lesnická SoD, zádr
né VZP Praha, budova VZP, SoD, jistota na dílo DS Holding, Moder. T.ú. Pøerov–Hranice,
st. Prosenice Mìsto Bystøice n.P., Náhrada uhlí spal. Biomasy, SoD Credit Lyonnaise, Brn. vod., ÈOV Modøice, 256.000,− EUR Nemocnice Pardubice, dostavba a rek. PGP ÈD, DDC, Prùjezd
eleznièním uzlem Dìèín Mìsto Brno, Rek. kanaliz. sítì Brno, Phare 140.000 EUR Mìsto Brno, Archiv mìsta Brna Celkem KB v Kè ÈSOB, a.s. divize IPB Unistav, Centrum VUT Brno, zádr
né, SoD DS Holding, Pøerov–Hranice, zádr
né, SoD P.V.N., stavba Baumax, zádr
né, SoD BVV, Pavilon V, SoD, zádr
né 60 mìs. ØSD, Mikulovice, obchvat, zádr
né, SoD 60m. IMOS, a.s., MU Lék. Fakulta, zádr
né 6,5 r. VOEST−ALPINE GmBH, Kup. sml.,
láb. kol. 41 489,53 EUR TU Liberec, real. úspor. opatø. ve spotøebe energie SPŠ Bøeclav, tv., odbor. uèebny Kraj. st. zast. Ostrava, budova Kraj. st. zast. ØSD, sil. I/58 Plzeòská ØSD, silnice II/487, Halenkov, zárubní zeï, zádr
né Mìsto Luhaèovice, tìlocvièna ZŠ Radostova Luh. ØSD, VMO Lesnická mosty, zádr
né 120 mìs. DSH, Vranovice–Brno, zádr
.60 mìs. 231414,80 EUR S Praha, Bøeclav–Hodonín, zádr
né 60 mìs. Celkem ÈSOB, a.s. divize IPB ÈSOB, a.s. MF ÈR, CØ Ostrava, objekt pro laboratoøe Mìsto Brno, rek. ZŠ Køídlovická Obec Èejkovice, ÈOV Èejkovice Obec Dobronín, ÈOV ØSD, Silnice I/55 Otrokovice, obchvat SV Celkem ÈSOB, a.s. ERSTE Bank Sparkassen (CR) a.s. Min. dopr. Bul., BG9811−01, Obnova
el. tr., EUR 1,875.181, Jistota na dílo, SoD Min. dopr. Bul., BG9811−01, Obnova
el. tr., EUR 3,750.362, Záruka za zálohu, SoD Celkem Erste Bank Celkem poskytnuté záruky

120

Celková výše závazku

Platnost do

IG bank. záruky

750 1 077 539 539 2 050 2 854 48 1 225 23 323 7 176 17 217 6 818 63 616

31.12.2001 31.12.2000 30.6.2001 31.12.2001 31.12.2000 17.12.2001 31.12.2000 10.3.2001 31.12.2000 5.1.2001 14.11.2001 27.12.2002

6992549 6992592 6992593 6992594 11992859 12992920 12992907 3003030 3003043 4003064 10003359 12003458

9 439 5 704 6 824 12 000 2 747 5 000 8 983 5 000 22 000 4 913 600 83 210

1.12.2001 15.11.2001 5.1.2001 31.5.2001 31.12.2000 30.9.2001 15.7.2001 13.4.2001 20.4.2001 31.5.2001 20.6.2001

4000018111 2000002111 4000115111 4000113111 4000064111 4000138111 2000102111 4000139111 4000142111 2000103111 4000144111

296 577 1 829 17 639 7 132 206 1 456 250 1 000 1 200 750 752 1 000 7 867 8 120 239 50 313

30.9.2002 1.4.2002 26.11.2002 1.8.2005 29.8.2005 15.11.2006 15.1.2001 27.4.2001 30.4.2001 4.5.2001 15.5.2001 31.5.2005 21.5.2001 21.5.2001 21.1.2002 5.7.2004

402132 402131 402135 404026 404053 404054 404065 404089 404099 404106 404113 404093 404125 404125 404146 404161

500 600 600 600 15 000 17 300

13.4.2001 30.4.2001 25.5.2001 13.7.2001 30.4.2001

HBRZ00200 HBRZ00219 HBRZ00237 HBRZ00238 HBRZ00247

65 800 131 600 197 400 411 839

30.9.2001 30.9.2001

540931/00 540968/00

5. Commitments, Contingencies and Off−Balance Sheet Liabilities Bank Guarantees Provided (CZK thousand) Bank Societe General, a.s. OMV ÈR Pha – Master agreement for supply of fuels TCHAS−ÈD, moderniz. of Huštìnovice–Otrok. track, SoD TCHAS−ÈD, moderniz. of Huštìnovice–Otrok. track, SoD TCHAS−ÈD, moderniz. of Huštìnovice–Otrok. track, SoD Povodí Odry, VD ermanice, SoD BKR ÈR Vyškov, SoD warranty period Mìsto Brno−ebìtín pond, warranty period SoD Siemens Šumperk, field work, retention fee Bulharsko, border tunnel, Deve Bair, DEM 1300000 IPB – Czech German, Buderus, DEM 400000 Plaza Amsterdam, pre−contract for land, prepayment ÈSOB – ÈN, a.s., Buderus, DEM 380 000 Total SG in CZK Komerèní banka, a.s. Construction of gardening center for HORNBACH SS, Vranovice–Brno, retention fee, SoD, 162.564,− EUR ØSD, Silnice I/42 Brno, VMO Lesnická, SoD, retention fee VZP Praha, VZP building, SoD, security for work DS Holding, moderniz. of Pøerov–Hranice track, Prosenice, railway station Mìsto Bystøice n/P., replacement of coal by biomass, SoD Credit Lyonnaise, Brn. vod., ÈOV Modøice, 256.000,− EUR Nemocnice Pardubice, completion and renovation, PGP ÈD, DDC, passage through Dìèín railway center Mìsto Brno, renovation of drainage network Brno, Phare, 140.000 EUR Municipality of Brno, Archive of the City of Brno Total KB in CZK ÈSOB, a.s. divize IPB Unistav, Centrum VUT Brno, retention fee, SoD DS Holding, Pøerov–Hranice, retention fee, SoD P.V.N., Baumax construction, retention fee, SoD BVV, V Pavilion, SoD, retention fee 60 months ØSD, Mikulovice bypass, retention fee, SoD, 60 months IMOS, a.s., MU Lék. Fakulta, retention fee, 6.5 years VOEST−ALPINE GmBH, purchase agreem.−wheels, 41,489,53 EUR TU Liberec, performance of saving measures in consumption of energy SPŠ Bøeclav, tv., classrooms for special subject matters Kraj. st. zast. Ostrava, Regional Council building ØSD, I/58 Plzeòská road ØSD, II/487 Halenkov road, screen wall, retention fee Municipality of Luhaèovice, ZŠ Radostova, Luh. gym ØSD, VMO Lesnická mosty, retention fee, 120 months DSH, Vranovice–Brno, retention, 60 months, 231414,80 EUR S Praha, Bøeclav–Hodonín, retention fee, 60 months Total ÈSOB, a.s. divize IPB ÈSOB, a.s. MF ÈR, CØ Ostrava, lab building Municipality of Brno, renovation of ZŠ Køídlovická school Municipality of Èejkovice, ÈOV Èejkovice Municipality of Dobronín, ÈOV ØSD, I/55 Otrokovice road, bypass Total ÈSOB, a.s. ERSTE Bank Sparkassen (CR) a.s. Bulg. Ministry of Transp.,BG9811−01, renovation of railway track, EUR 1,875.181, Security for work, SoD Bulg. Ministry of Transp., BG9811−01, renovation of railway track, EUR 3,750.362, Guarantee for prepayment, SoD Total Erste Bank Total provided guarantees

Total receivable

Valid through

IG of bank guarantee

750 1,077 539 539 2,050 2,854 48 1,225 23,323 7,176 17,217 6,818 63,616

31.12.2001 31.12.2000 30.6.2001 31.12.2001 31.12.2000 17.12.2001 31.12.2000 10.3.2001 31.12.2000 5.1.2001 14.11.2001 27.12.2002

6992549 6992592 6992593 6992594 11992859 12992920 12992907 3003030 3003043 4003064 10003359 12003458

9,439 5,704 6,824 12,000 2,747 5,000 8,983 5,000 22,000 4,913 600 83,210

1.12.2001 15.11.2001 5.1.2001 31.5.2001 31.12.2000 30.9.2001 15.7.2001 13.4.2001 20.4.2001 31.5.2001 20.6.2001

4000018111 2000002111 4000115111 4000113111 4000064111 4000138111 2000102111 4000139111 4000142111 2000103111 4000144111

296 577 1,829 17,639 7,132 206 1,456 250 1,000 1,200 750 752 1,000 7,867 8,120 239 50,313

30.9.2002 1.4.2002 26.11.2002 1.8.2005 29.8.2005 15.11.2006 15.1.2001 27.4.2001 30.4.2001 4.5.2001 15.5.2001 31.5.2005 21.5.2001 21.5.2001 21.1.2002 5.7.2004

402132 402131 402135 404026 404053 404054 404065 404089 404099 404106 404113 404093 404125 404125 404146 404161

500 600 600 600 15,000 17,300

13.4.2001 30.4.2001 25.5.2001 13.7.2001 30.4.2001

HBRZ00200 HBRZ00219 HBRZ00237 HBRZ00238 HBRZ00247

65,800

30.9.2001

540931/00

131,600 197,400 411,839

30.9.2001

540968/00

121

Pøijaté bankovní záruky (v tis. Kè) Pøedmìt pøijaté záruky Subdodavatel

Penì
ní ústav

Celková výše závazku

Société Générale, AD Praha s.r.o. SoD 223/98 pob. Praha Modernizace trati Bøeclav–Hodonín Záruka na realizaci díla ÈSOB, a.s. CHLÁDEK A TINTÌRA, a.s. SoD 900W014/20/003.00 Centrála Praha Modernizace t.ú. Pardubice–Uhersko Záruka za správné provedení smlouvy Société Générale Metrostav, a.s. Praha SoD 271/55/96 pob. Praha ÈD,Optim.trati Brno–Skalice n/Svit. Záruka za odstr. vad v zár. dobì ÈS, a.s. GEO−ING Jihlava s.r.o. SoD 26966031/271/68−96 pob. Jihlava VMO Kohoutova Brno Záruka na realizaci stavby KB, a.s. FIRESTA−Fišer, rekonstrukce, stavby, a.s. SoD 270−16−3−1997 pob. Brno ÈD, Optim. trati Brno–Skalice n/Svit. Záruka na realizaci stavby GiroCredit−Sparkassen Hutní montá
e Ostrava, a.s. SOD 102.300/7093GRJ/97, Praha Montá
ocel.
el. mostu Záruka za akontované zádr
né BankAustria Creditanstalt ILBAU MORAVA a.s. SOD 270−971/88 Praha VMO Kohoutova Brno, III. Etapa Záruka za zádr
né ERSTE BANK Sparkassen (CR) a.s. Hutní montá
e Ostrava, a.s. SoD 104/0050/Mag/98 Praha
el. mosty na trati Brno–Bøeclav záruka za akontované zádr
né ERSTE BANK Sparkassen (CR) a.s Hutní montá
e Ostrava, a.s. SoD 104/1591/MuJ/98 Praha
el. most Brandýs–Ústní n.Orlicí záruka za akontované zádr
né Société Gen. COGIFER Depart., Croissy sur Seine Smlouva è. 271−143/99 Fontenay−sous−Bois, Dodávka výhybek FRANCIE Záruka za zaplacení výhybek BankAustria Creditanstalt, VOEST−ALPINE MCE ocel. konstrukce Slaný, spol. s r.o., Netovická 538, Praha Záruka na uplynutí záruèní doby KB, a.s. Praha AD, s.r.o. SoD 900W109/00/001 Modernizace trati Pøerov–Hranice Záruka na realizaci stavby Stavby silnic a
eleznic, a.s. Société Générale, pob. Praha SoD 271/123−98 Modernizace t.ú. Vranov–Brno Záruka za odstranìní vad v záruèní lhùtì (71 771 EUR)

122

Platnost do

Èíslo záruky

18 312

15. 2. 2001

03992335

1 855

31. 1. 2001 1. 2. 2002

HBRZ00410

4 179

10. 2. 2002

03981396

688

30. 11. 2002

688−641−98

444

15. 12. 2002

4990204062

167

19. 12. 2002

540320/97

1 100

11. 12. 2003

L/G−056/99

450

30. 6. 2004

540512/98

434

18. 8. 2004

540716/99

180

6. 9. 2004

9904032A

56

26. 2. 2005

L/G−292/99

11 087

20. 12. 2003

4990302002

2 519

29. 5. 2005

IG 08003266

Bank Guarantees Received (CZK thousand) Subject matter of guarantee received Subcontractor

Bank

Total payable

Société Générale, AD Praha s.r.o. SoD 223/98 Praha branch Modernization of Bøeclav–Hodonín track Guarantee for work performance ÈSOB, a.s. CHLÁDEK A TINTÌRA, a.s. SoD 900W014/20/003.00 Praha headquarters Modernization of Pardubice–Uhersko track Guarantee for contract performance Société Générale Metrostav, a.s. Praha SoD 271/55/96 Praha branch ÈD, Brno–Skalice n/Svit. track optimization Guarantee for elimination of defects within the warranty period ÈS, a.s. GEO−ING Jihlava s.r.o. SoD 26966031/271/68−96 Jihlava branch VMO Kohoutova Brno Guarantee for performance of construction KB, a.s. FIRESTA−Fišer, rekonstrukce, stavby, a.s. SoD 270−16−3−1997 Brno branch ÈD, Brno–Skalice n/Svit. track optimization Guarantee for performance of construction GiroCredit−Sparkassen Hutní montá
e Ostrava, a.s. SoD 102.300/7093GRJ/97, Praha Assembly of steel railway bridge Guarantee for prepaid retention fee BankAustria Creditanstalt ILBAU MORAVA a.s. SOD 270−971/88 Praha VMO Kohoutova Brno, III. Etapa Guarantee for retention fee ERSTE BANK Sparkassen (CR) a.s. Hutní montá
e Ostrava, a.s. SoD 104/0050/Mag/98 Praha Railway bridges on the Brno–Bøeclav track Guarantee for prepaid retention fee ERSTE BANK Sparkassen (CR) a.s. Hutní montá
e Ostrava, a.s. SoD 104/1591/MuJ/98 Praha Brandýs–Ústní n.Orlicí railway bridge Guarantee for prepaid retention fee Société Gen. COGIFER Depart., Croissy sur Seine Contract No. 271−143/99 Fontenay−sous−Bois, Supply of switches FRANCIE Guarantee for payment of switches BankAustria Creditanstalt, VOEST−ALPINE MCE steel structure Slaný, spol. s r.o., Netovická 538, Praha Guarantee for warranty period expiry KB, a.s. Praha AD, s.r.o. SoD 900W109/00/001 Modernization of Pøerov–Hranice track Guarantee for performance of construction Stavby silnic a
eleznic, a.s. Société Générale, SoD 271/123−98 Praha branch Modernization of Vranov–Brno track Guarantee for elimination of defects within the warranty period (71 771 EUR)

Valid through Guarantee no.

18,312

15.2.2001

03992335

1,855

31.1.2001 1.2.2002

HBRZ00410

4,179

10.2.2002

03981396

688

30.11.2002

688−641−98

444

15.12.2002

4990204062

167

19.12.2002

540320/97

1,100

11.12.2003

L/G−056/99

450

30.6.2004

540512/98

434

18.8.2004

540716/99

180

6.9.2004

9904032A

56

26.2.2005

L/G−292/99

11,087

20.12.2003

4990302002

2,519

29.5.2005

IG 08003266

123

Pøedmìt pøijaté záruky Subdodavatel

Penì
ní ústav

Celková výše závazku

ÈS, a.s. DS Holding, a.s. SoD 900W109/00/00400/00 Centrála Praha Modernizace trati Pøerov–Hranice Záruka na realizaci stavby Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 31/LAAA−09/2000 ÈOV Modøice,
ivièné konstrukce vozovky záruka za vrácení zádr
ného Raiffeisenbank a. s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 27/LAAA−07/2000 Køi
ovatka N. Sady–Renneská,
ivièné vrstvy, záruka za vrácení zádr
ného Banque Generale Du Luxembourg KIHN, S.A. Kupní smlouva è. 271−180/00 Dovoz výhybek pro vozovnu Ostrava, Køivá, záruka, podm. èerpání akreditivu (490 500 BEF) Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 900W001/04/002.0045193487/ 45193487, SilniceI/44 Mikulovice, obchvat, asfaltové modifikované vrstvy, záruka za splnìní závazkù po dobu zár. lhùty Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 900W001/04/002.0045193487/ 45193487,SilniceI/44 Mikulovice, obchvat, ostatní stavební práce, záruka za splnìní závazkù po dobu zár. lhùty K & K 91, a.s. KB, a.s. Brno, nám. Svobody SoD 900W179/01/005.00/0025308998, Záruka za odstranìní vad v prùbìhu záruèní lhùty K & K 91, a.s. KB, a.s. Brno, nám. Svobody SoD 900W179/01/010.00/0025308998 Záruka za odstranìní vad v prùbìhu záruèní lhùty Celkem pøijaté záruky

26 399

Platnost do

Èíslo záruky

31. 12. 2000 58/9527450/00

37

15. 4. 2003

022857

63

14. 5. 2003

022858

427

15. 6. 2002

MI (00−628)

1 176

29. 8. 2004

022867

265

29. 8. 2003

022868

319

6. 11. 2004

4000401062

444

15. 12. 2004

4000402062

70 601

6. Události, které nastaly po datu úèetní závìrky V rámci rekonstrukce prvního a druhého
eleznièního koridoru byly s ÈD, s.o. podepsány tyto smlouvy o dílo: – Pøestavba
eleznièní stanice Dìèín ve výši 1,6 mld. Kè (modernizace I.
eleznièního koridoru) – Modernizace traového úseku Hranice – Studénka ve výši 3,5 mld. Kè (II.
eleznièní koridor) Rovnì
byla podepsána smlouva o dílo na rekonstrukci kmenových stok v Brnì ve finanèním objemu 0,5 mld. Kè. Tento projekt je financován z prostøedkù PHARE.

124

Subject matter of guarantee received Subcontractor

Bank

Total payable

ÈS, a.s. DS Holding, a.s. SoD 900W109/00/00400/00 Praha headquarters Modernization of Pøerov–Hranice track Guarantee for performance of construction Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 31/LAAA−09/2000 ÈOV Modøice, bituminous road construction Guarantee for return of retention fee Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 27/LAAA−07/2000 N. Sady–Renneská crossroads, bituminous layers Guarantee for return of retention fee Banque Generale Du Luxembourg KIHN, S.A. Kupní smlouva è. 271−180/00 Transport of switches for Ostrava, Køivá car shed, Guarantee, condition for drawing of letter of credit, (490 500 BEF) Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 900W001/04/002.0045193487/ 45193487, SilniceI/44 Mikulovice−bypass, asphalt modified layers, guarantee for performance of obligations over the warranty period Raiffeisenbank a.s., Praha STRABAG ÈR a.s. SoD 900W001/04/002.0045193487/ 45193487, SilniceI/44 Mikulovice, bypass, other construction work, guarantee for performance of obligations over the warranty period KB, a.s. Brno, nám. Svobody K & K 91, a.s. SoD 900W179/01/005.00/ 0025308998, Guarantee for elimination of defects within the warranty period KB, a.s. Brno, nám. Svobody K & K 91, a.s. SoD 900W179/01/010.00/0025308998 Guarantee for elimination of defects within the warranty period Total guarantees received

26,399

Valid through Guarantee no. 31.12.2000 58/9527450/00

37

15.4.2003

022857

63

14.5.2003

022858

427

15.6.2002

MI (00−628)

1,176

29.8.2004

022867

265

29.8.2003

022868

319

6.11.2004

4000401062

444

15.12.2004

4000402062

70,601

6. Subsequent Events The following contracts for performance of work were entered into with ÈD, s.o. as part of the reconstruction of the first and second railway corridor: – Reconstruction of the Dìèín railway station of CZK 1.6 billion (modernization of the first railway corridor) – Modernization of the Hranice–Studénka railway track of CZK 3.5 billion (second railway corridor) Further, a contract was entered into for reconstruction of main channels (kmenové stoky) in Brno in the amount of CZK 0.5 billion. The project is financed by PHARE.

125